Gemeinde Werdum

Haushaltssatzung und Haushaltsplan Haushaltsjahr 2018

Inhaltsverzeichnis: Seite

Haushaltssatzung II – III Vorbericht IV - XXIV Übersicht Ergebnishaushalt XXV Übersicht Finanzhaushalt XXVI

Gesamtplan

Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt 1

Investitionsprogramm 77 Übersicht über Verpflichtungsermächtigungen 79 Übersicht über den Stand der Schulden 80 Haushaltsvermerke 81 Verzeichnis der Verwahrgeld- und Vorschusskonten 82 Übersicht über die Produktgruppen 83

Beteiligungsbericht 85

Haushaltssatzung der Gemeinde Werdum für das Haushaltsjahr 2018

Aufgrund des § 112 in Verbindung mit § 114 des Nieders. Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) vom 17.10.2010 (Nds. GVBI. S. 576), zuletzt geändert durch Gesetz vom 02.03.2017 (Nds. GVBI. S. 48), hat der Rat der Gemeinde Werdum in seiner Sitzung am 22.06.2018 folgende Haushaltssatzung beschlossen:

§ 1

Mit dem Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2018 wird

1. Im Ergebnishaushalt mit dem Gesamtbetrag

1.1 der ordentlichen Erträge auf 1.397.200 EUR 1.2 der ordentlichen Aufwendungen auf 1.232.900 EUR

1.3 der außerordentlichen Erträge auf 0 EUR 1.4 der außerordentlichen Aufwendungen auf 0 EUR

2. im Finanzhaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag

2.1 der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.348.500 EUR 2.2 der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.153.500 EUR

2.3 der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 118.700 EUR 2.4 der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 180.900 EUR

2.5 der Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit 0 EUR 2.6 der Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit 15.900 EUR

festgesetzt.

Nachrichtlich: Gesamtbetrag

- der Einzahlungen des Finanzhaushaltes 1.467.200 EUR - der Auszahlungen des Finanzhaushaltes 1.350.300 EUR

III § 2

Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (Kreditermächtigung) werden in Höhe von 0 EUR veranschlagt.

§ 3

Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt.

§ 4

Der Höchstbetrag, bis zu dem Liquiditätskredite im Haushaltsjahr 2018 zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen in Anspruch genommen werden dürfen, wird auf 300.000,00 EUR festgesetzt.

Nachrichtlich: § 5

Die Hebesätze für die Realsteuern werden wie folgt festgesetzt:

1. Grundsteuer

1.1. Grundsteuer A (für land- und forstwirtschaftliche Betriebe) 360 v.H. 1.2. Grundsteuer B (für Grundstücke) 360 v.H.

2. Gewerbesteuer 380 v.H.

§ 6

Investitionen gelten nach § 12 KomHKVO als unerheblich, wenn sie unterhalb einer Wertgrenze von 150.000 € liegen.

Werdum, 22.06.2018 Gemeinde Werdum

Siegel

Hass (Bürgermeister) IV Vorbericht und Erläuterungen zum Haushaltsplan 2018 (§§ 6 und 16 KomHKVO)

Zum 01.01.2011 hat die Gemeinde Werdum auf das „Neue kommunale Rechnungswesen“ (kurz: NKR) umgestellt. Ab diesem Zeitpunkt ist der Haushaltsplan nach § 113 Abs. 2 NKomVG in einen Ergebnis- und Finanzhaushalt zu gliedern und der Jahresabschluss besteht laut § 128 Abs. 2 NKomVG aus einer Ergebnis- und Finanzrechnung sowie einer Vermögensrechnung (auch bezeichnet als: „Drei-Komponenten-System“).

Die nachfolgende Übersicht verdeutlicht das Zusammenspiel der drei Komponenten:

Vermögensrechnung Ergebnishaushalt/ Finanzhaushalt/ (Bilanz) -rechnung -rechnung Aktiva Passiva (GuV)

enthält alle Vermögen Nettoposition Einzahlungen und (Eigenkapital) enthält alle Auszahlungen Erträge und Aufwendungen

Liquiditätssaldo Liquide Mittel Schulden Ergebnissaldo

In dem Finanzhaushalt werden alle zahlungswirksamen Vorgänge vom 01.01. bis 31.12. eines Jahres erfasst. Also auch die geplanten Auszahlungen für Investitionen bzw. Einzahlungen aus Verkäufen sowie Aufnahme und Tilgung von Krediten. Dem gegenüber steht der Ergebnishaushalt. Hier werden alle Aufwendungen und Erträge erfasst, die das Jahr (Periode) betreffen und die nicht den Investitionen bzw. der Finanzierung dienen. Diese werden durch Abschreibungen auf die geplante Nutzungsdauer erfasst. Des Weiteren werden im Gegenteil zum Finanzhaushalt Zuführungen oder Auflösungen aus den Rückstellungen im Ergebnishaushalt geplant. In den meisten Fällen sind der Finanzhaushalt und der Ergebnishaushalt somit identisch.

Der Finanzhaushalt dient in erster Linie der Liquiditätsplanung. Der Saldo aus dem Ergebnishaushalt bzw. der Ergebnisrechnung dient der Feststellung der Leistungsfähigkeit der Kommune.

Nach § 6 Ziffer 1 der KomHKVO ist im Rahmen des Vorberichtes darzustellen, wie sich die wichtigsten Einnahme- und Ausgabearten, das Vermögen und die Schulden in den dem Haushaltsjahr vorangehenden Haushaltsjahren entwickelt haben und im Haushaltsjahr entwickeln werden. Im Haushaltsjahr 2011 erfolgte die Erstellung des Haushaltsplanes zum ersten Mal auf „doppischer“ Basis nach dem „Neuen Kommunalen Rechnungswesen“.

V Die im Zuge des „Neuen kommunalen Rechnungswesens“ zu erstellende Eröffnungsbilanz ist am 01.03.2016 vom Gemeinderat der Gemeinde Werdum beschlossen worden. Der erste doppische Jahresabschluss (Haushaltsjahr 2011) ist derzeit durch die Samtgemeinde Esens in Erstellung und wird dann dem Rechnungsprüfungsamt zur Prüfung vorgelegt.

VI I. Rückblick auf die Finanzwirtschaft in den Haushaltsjahren 2016 und 2017

Haushaltsjahr 2016:

Die Haushaltssatzung 2016 wurde wie folgt festgesetzt:

Haushaltsvolumen Haushaltsplan

a) Ergebnishaushalt ordentliche Erträge 1.1451.200 EUR ordentliche Aufwendungen 1.449.600 EUR Überschuss / Fehlbedarf (-) 1.600 EUR

außerordentliche Erträge 800 EUR außerordentliche Aufwendungen 900 EUR Überschuss / Fehlbedarf (-) -100 EUR b) Finanzhaushalt Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.401.800 EUR Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.372.800 EUR

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 132.700 EUR Auszahlungen für Investitionstätigkeit 191.500 EUR

Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit 0 EUR Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit 15.100 EUR c) Gesamtbetrag der Einzahlungen des Finanzhaushalts 1.534.500 EUR der Auszahlungen des Finanzhaushalts 1.579.400 EUR Überschuss / Fehlbetrag (-) -44.900 EUR Kreditaufnahmen Gesamtbetrag 0 EUR Verpflichtungsermächtigungen Gesamtbetrag 0 EUR Liquiditätskredite Höchstbetrag 230.000 EUR VII

Realsteuerhebesätze 1. Grundsteuer A 360 v. H. 2. Grundsteuer B 360 v. H. 3. Gewerbesteuer 380 v. H.

Beschlussfassung durch den Gemeinderat am 06.04.2016 von der Aufsichtsbehörde genehmigt am 27.04.2016 im Amtsblatt veröffentlicht am 31.05.2016 öffentlich ausgelegt in der Zeit vom 01.06.2016 bis 10.06.2016

Der Jahresabschluss für 2016 ist auf doppischer Basis nach dem „Neuen Kommunalen Rechnungswesen“ aufzustellen und liegt derzeit noch nicht vor. Die erforderliche Prüfung durch das Rechnungsprüfungsamt des Landkreises Wittmund fand noch nicht statt. Allerdings ist bereits festzustellen, dass das Jahr 2016 voraussichtlich mit einem Jahresfehlbetrag von von rd. 175 TEUR abschließen wird.

In dem Haushaltsjahr 2016 wurde kein Kredit aufgenommen.

Die Schulden der Gemeinde Werdum haben sich im Haushaltsjahr 2016 wie folgt verändert:

Stand am 01.01.2016 220.517,88 EUR zuzüglich Kreditaufnahmen 0,00 EUR abzüglich Tilgung 15.091,54 EUR Stand am 31.12.2016 205.426,34 EUR

Stand der Kassenkredite am 31.12.2016 75.248,70 EUR

VIII

Die Erträge aus Steuern und Abgaben haben sich in den letzten fünf Haushaltsjahren wie folgt entwickelt:

Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr 2012 2013 2014 2015 2016 EUR EUR EUR EUR EUR

Grundsteuer A 37.149,01 38.602,58 40.524,83 39.775,27 39.882,37 Grundsteuer B 110.657,16 111.280,79 115.958,66 113.609,96 114.636,00 Gewerbesteuer 77.657,06 100.618,57 377.033,59 373.394,32 334.879,40 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 131.318,00 141.898,00 152.365,00 172.528,00 177.771,00 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 6.870,00 6.956,00 7.102,00 11.532,00 11.889,00 Hundesteuer 1.767,70 3.319,58 3.143,34 2.896,67 2.740,00 Zweitwohnungssteuer 48.943,75 49.841,67 51.191,67 52.089,59 47.786,99

zusammen: 414.362,68 452.517,19 747.319,09 765.825,81 729.584,76

Der Posten sonstige ordentliche Entgelte ist ein weiterer wesentlicher Posten unter den ordentlichen Erträgen. Hierunter fallen unter anderem die Konzessionsabgaben der EWE für Strom und Gas. Die nachfolgende Übersicht zeigt die Entwicklung der Konzessionsabgabe in den letzten fünf Jahren:

Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr 2012 2013 2014 2015 2016 EUR EUR EUR EUR EUR

Konzessionsabgabe EWE Strom 27.520,60 33.396,97 22.263,10 27.976,18 26.824,85 Konzessionsabgabe EWE Gas 2.604,09 3.992,48 4.786,52 3.104,79 5.396,45

zusammen: 30.124,69 37.389,45 27.049,62 31.080,97 32.221,30

Haushaltsjahr 2017:

Die Haushaltssatzung 2017 wurde wie folgt festgesetzt:

Haushaltsvolumen Haushaltsplan

a) Ergebnishaushalt ordentliche Erträge 1.547.100 EUR ordentliche Aufwendungen 1.525.600 EUR Überschuss / Fehlbedarf (-) 21.500 EUR

außerordentliche Erträge 8.000 EUR außerordentliche Aufwendungen 0 EUR Überschuss / Fehlbedarf (-) 8.000 EUR b) Finanzhaushalt Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.499.100 EUR Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.447.300 EUR

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 23.000 EUR Auszahlungen für Investitionstätigkeit 35.000 EUR

Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit 0 EUR Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit 15.500 EUR c) Gesamtbetrag der Einzahlungen des Finanzhaushalts 1.522.100 EUR der Auszahlungen des Finanzhaushalts 1.527.800 EUR Überschuss / Fehlbetrag (-) -5.700 EUR Kreditaufnahmen Gesamtbetrag 0 EUR Verpflichtungsermächtigungen Gesamtbetrag 0 EUR Liquiditätskredite Höchstbetrag 245.000 EUR X

Realsteuerhebesätze 1. Grundsteuer A 360 v. H. 2. Grundsteuer B 360 v. H. 3. Gewerbesteuer 380 v. H.

Beschlussfassung durch den Gemeinderat am 20.01.2017 von der Aufsichtsbehörde genehmigt am 21.02.2017 im Amtsblatt veröffentlicht am 31.03.2017 öffentlich ausgelegt in der Zeit vom 03.04.2017 bis 28.04.2017

Der Jahresabschluss für 2017 ist auf doppischer Basis nach dem „Neuen Kommunalen Rechnungswesen“ aufzustellen. Die erforderliche Prüfung durch das Rechnungsprüfungsamt des Landkreises Wittmund fand noch nicht statt. Allerdings ist bereits festzustellen, dass das Jahr 2017 voraussichtlich mit einem Jahresfehlbetrag von rd. 178 TEUR abschließen wird.

In dem Haushaltsjahr 2017 wurden keine Kreditaufnahmen realisiert.

Die Schulden der Gemeinde Werdum haben sich im Haushaltsjahr 2017 wie folgt verändert:

Stand am 01.01.2017 205.426,34 EUR zuzüglich Kreditaufnahmen 0,00 EUR abzüglich Tilgung 15.470,84 EUR Stand am 31.12.2017 189.955,50 EUR

Stand der Kassenkredite am 31.12.2017 246.612,01 EUR

XI Die Erträge aus Steuern und Abgaben haben sich in den letzten fünf Haushaltsjahren wie folgt entwickelt:

Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr 2013 2014 2015 2016 2017 EUR EUR EUR EUR EUR

Grundsteuer A 38.602,58 40.524,83 39.775,27 39.882,37 39.487,69 Grundsteuer B 111.280,79 115.958,66 113.609,96 114.636,00 116.888,40 Gewerbesteuer 100.618,57 377.033,59 373.394,32 334.879,40 155.249,64 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 141.898,00 152.365,00 172.528,00 177.771,00 189.559,00 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 6.956,00 7.102,00 11.532,00 11.889,00 14.788,00 Hundesteuer 3.319,58 3.143,34 2.896,67 2.740,00 2.856,66 Zweitwohnungssteuer 49.841,67 51.191,67 52.089,59 47.786,99 50.198,50

zusammen: 452.517,19 747.319,09 765.825,81 729.584,76 569.027,89

Der Posten öffentlich-rechtliche Entgelte ist ein weiterer wesentlicher Posten unter den ordentlichen Erträgen. Hierunter fallen unter anderem die Konzessionsabgaben der EWE für Strom und Gas. Die nachfolgende Übersicht zeigt die Entwicklung der Konzessionsabgabe in den letzten 5 Jahren:

Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr Haushaltsjahr 2013 2014 2015 2016 2017 EUR EUR EUR EUR EUR

Konzessionsabgaben EWE Strom 33.396,97 22.263,10 27.976,18 26.824,85 30.000,00 Konzessionsabgaben EWE Gas 3.992,48 4.786,52 3.104,79 5.396,45 6.000,00

zusammen: 37.389,45 27.049,62 31.080,97 32.221,30 36.000,00

XII II. Haushaltsjahr 2018

Die Endsummen des Haushalts werden in der Haushaltssatzung 2018 wie folgt festgesetzt:

Im Ergebnishaushalt:

die ordentlichen Erträge auf 1.397.200 EUR die ordentlichen Aufwendungen auf 1.232.900 EUR Saldo aus Erträgen und Aufwendungen 164.300 EUR

die außerordentlichen Erträge auf 0 EUR die außerordentlichen Aufwendungen auf 0 EUR Saldo aus außerordentlichen Erträgen und Aufwendungen 0 EUR

Im Finanzhaushalt:

die Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 1.348.500 EUR die Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 1.153.500 EUR

die Einzahlungen für Investitionstätigkeit auf 118.700 EUR die Auszahlungen für Investitionstätigkeit auf 180.900 EUR

die Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit auf 0 EUR die Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit auf 15.900 EUR

Saldo aus Einzahlungen und Auszahlungen 116.900 EUR

Es ist keine Kreditaufnahme im Haushaltsjahr 2018 geplant.

Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen beläuft sich auf 0 EUR. Der Höchstbetrag der Kassenkredite beläuft sich auf 300.000 EUR. Die Realsteuerhebesätze für die Grundsteuer A und B werden auf 360 v. H. festgesetzt sowie für die Gewerbesteuer auf 380 v. H..

Nachstehend werden die Ansätze 2018 des Gesamtergebnisplanes und des Gesamtfinanzplanes gegenübergestellt:

XIII

Erträge / Einzahlungen Ergebnisplan Finanzplan Erläuterungen Steuern und ähnliche Abgaben 820.600 820.600 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 36.500 36.500 Auflösungsbeträge aus Sonderposten 48.700 0 Sonstige Transfererträge 900 900 öffentlich-rechtliche Entgelte 293.000 293.000 privatrechtliche Entgelte 31.700 31.700 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 50.100 50.100 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 40.700 40.700 sonstige ordentliche Erträge 75.000 75.000 Konzessionsabgaben EWE, Umsatzsteuer für Kurbeiträge Außerordentliche Erträge 0 0 Veräußerung von Sachvermögen 0 0 Grundstücksverkäufe Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0 118.700 Beiträge u. ähnliche Entgelte für Investitionstätigkeit 0 0 Einzahlungen, Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen 0 0 Gesamt 1.397.200 1.467.200

Aufwendungen / Auszahlungen Aufwendungen für aktives Personal 143.200 143.200 Auszahlung für Versorgung 0 0 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 139.200 139.200 Abschreibungen 77.400 0 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 5.300 5.300 Kreisumlage, Samtgemeindeumlage und Transferauszahlungen 417.200 417.200 Gewerbesteuerumlage sonstige ordentliche Aufwendungen 450.600 448.600 Außerordentliche Aufwendungen 0 0 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0 0 Baumaßnahmen 0 142.900 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0 3.000 Aktivierbare Zuwendungen 0 35.000 Auszahlungen, Tilgung von Kredite/ Rückzahlung von inneren Darlehen 0 15.900 Gesamt 1.232.900 1.350.300

Saldo 164.300 116.900

XIV

Die wesentlichen Erträge und Aufwendungen werden wie folgt erläutert:

1. Steuern und ähnliche Abgaben

In den Steuern und ähnlichen Abgaben sind im Ergebnisplan 2018 Erträge in Höhe von 820.600,00 EUR veranschlagt, die sich wie folgt aufteilen:

Bezeichnung Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Grundsteuer A 39.882,37 39.800 39.500 39.500 39.500 39.500 Grundsteuer B 114.636,00 114.600 117.000 117.000 117.000 117.000 Gewerbesteuer 334.879,40 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 177.771,00 182.500 193.300 197.200 201.100 205.100 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 11.889,00 11.900 15.000 15.300 15.600 16.000 Hundesteuer 2.740,00 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 Zweitwohnungssteuer 47.786,99 52.000 53.000 53.000 53.000 53.000

729.584,76 803.600 820.600 824.800 829.000 833.400

Auffällig ist, dass der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer stetig weiter steigt. Dies ist auf die gute konjunkturelle Lage zurückzuführen. Auch in künftigen Jahren ist weiterhin mit Steigerungen zu rechnen. Die Gewerbesteuer und alle weiteren Abgaben bleiben auf dem gleichen Niveau der Vorjahre. XV 2. öffentlich-rechtliche Entgelte

Der Posten öffentlich-rechtliche Entgelte ist ein weiterer wesentlicher Posten unter den ordentlichen Erträgen. Hierunter fallen unter anderem die Kurbeiträge und die Fremdenverkehrsbeiträge. Die nachfolgende Übersicht zeigt die Aufteilung der Gesamterträge in Höhe von 293.000,00 EUR:

Bezeichnung Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Kurbeiträge 247.923,94 243.000 245.000 245.000 245.000 245.000 Fremdenverkehrsbeiträge 46.234,02 46.200 47.000 47.000 47.000 47.000 Einnahmen Minigolf-Anlage 17.600,00 17.600 0 0 0 0 Verwaltungsgebühren 755,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

312.512,96 307.800 293.000 293.000 293.000 293.000

Die Einnahmen aus der Minigolfanlage fallen ab dem Jahre 2018 weg. Die Anlage wurde ab 2018 verpachtet. Hier zeigen sich keine wesentlichen Veränderungen in den Haushaltsjahren 2016 bis 2021. Der Ansatz der Kurbeiträge wurde auf die tatsächlichen Einzahlungen 2016 angepasst. Ab 2017 bis 2020 sind die Ansätze gleichbleibend.

3. privatrechtliche Entgelte

Der Posten privatrechtliche Entgelte ist ein weiterer wesentlicher Posten unter den ordentlichen Erträgen. Hierunter fallen unter anderem die Mieten und Pachten sowie die Erlöse der Photovoltaikanlage. Die nachfolgende Übersicht zeigt die Aufteilung der Gesamterträge in Höhe von 31.700,00 EUR:

Bezeichnung Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Mieten und Pachten 6.282,83 6.400 21.900 21.900 21.900 21.900 Erlöse Photovoltaikanlage 6.709,40 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 2.100 0 0 0

12.992,23 14.100 31.700 29.600 29.600 29.600

Besondere Auffälligkeiten sind hier nicht ersichtlich. XVI 4. Sonstige ordentliche Entgelte

Der Posten sonstige ordentliche Entgelte ist ein weiterer wesentlicher Posten unter den ordentlichen Erträgen. Die nachfolgende Übersicht zeigt die Aufteilung der Gesamterträge in Höhe von 75.000,00 EUR:

Bezeichnung Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Umsatzsteuer Kurbeiträge 17.354,66 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000 Konzessionsabgabe EWE Strom 26.824,85 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000 Konzessionsabgabe EWE Gas 5.396,45 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Mahngebühren und Säumniszuschläge 776,60 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Erstattung Umsatzsteuer Photovoltaik, Kurbeiträge 26.731,23 27.000 26.000 26.000 26.000 26.000

77.083,79 81.000 75.000 75.000 75.000 75.000

Bei den Konzessionsabgaben der EWE für Strom und Gas gibt es keine wesentlichen Veränderungen. Die Umsatzsteuer der Kurbeiträge wurde an die tatsächlichen Einnahmen des Vorjahres angepasst. Auch in künftigen Jahren ist mit gleichbleibenden Einnahmen zu rechnen. Ab 2017 ist die Erstattung der Umsatzsteuer der Photovoltaikanlage und der Kurleistungen einzuplanen.

XVII 5. Transferaufwendungen

Ein weiterer wesentlicher Punkt im Haushaltsplan sind die Transferaufwendungen. Diese werden im Ergebnisplan 2018 mit 417.200,00 EUR angesetzt und teilen sich wie folgt auf:

Bezeichnung Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021

Kreisumlage 366.536,00 361.900 201.800 326.100 328.000 329.900 Samtgemeindeumlage 230.780,00 227.900 134.600 217.400 218.700 220.000 Gewerbesteuerumlage 58.453,00 72.700 72.100 72.100 72.100 72.100 Zuschüsse Haustierpark 0,00 4.000 0 4.000 0 4.000 Mitlgiedsbeitrag Heilbäderverband 4463,18 0 0 0 0 0 Zuschuss Heimat- und Kulturpflege 575,00 1000 2.500 1.000 2.500 1.000 Zuschüsse an Vereine und Verbände 1.925,00 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Umlage Brückenfonds 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Zuschüsse an Jugendgruppen 400 400 700 400 400 400 Zuschuss Busfahrten KITA Werdum 400 400 400 400 400 400 Zuschuss Feuerwehr 250 300 300 300 300 300 Deich- und Sielachtsbeiträge 1.175 1.200 1.300 1.300 1.300 1.300

666.457,04 673.300 417.200 626.500 627.200 632.900

Die größten Veränderungen ergeben sich aus der Kreis- und Samtgemeindeumlage. Im Jahr 2018 sind aufgrund der geringeren Steuereinnahmen des Vorjahres weniger Umlagen zu zahlen. In künftigen Jahren sind die Umlagen wiederum den geplanten Einnahmen angepasst worden. Die übrigen Ansätze sind nahezu gleichbleibend. In künftigen Jahren wird kein Mitgliedsbetrag mehr an den Heilbäderverband gezahlt. XVIII 6. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Im Ergebnisplan für das Haushaltsjahr 2018 werden die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen mit 139.200,00 EUR veranschlagt. Dieser Betrag teilt sich wie folgt auf:

Bezeichnung Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Ansatz 2020 Ansatz 2021 Mieten, Pachten und Leasing 4.441,46 7.400 7.900 7.300 7.300 7.300 Unterhaltung sonstiges unbewegliches Vermögen 37.636,90 34.500 37.100 37.100 37.100 37.100 Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen 23.653,54 23.500 24.500 24.500 24.500 24.500 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 13.316,86 6.800 10.800 9.300 9.300 9.300 Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen 30.262,27 28.600 33.700 33.700 33.700 33.700 Erwerb geringwertiger Wirtschaftsgüter 3.824,55 3.800 4.700 4.700 4.700 4.700 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 3.376,09 2.700 6.700 3.700 3.700 3.700 Besondere Aufwendungen f. Beschäftigte 1.430,03 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 Haltung von Fahrzeugen 15.291,45 15.000 12.000 15.000 15.000 15.000

133.233,15 124.100,00 139.200,00 137.100,00 137.100,00 137.100,00

In diesem Bericht sind keine wesentlichen Veränderungen erkennbar. Die Zahlen bewegen sich meist auf dem Niveau der Vorjahre.

XIX 7. Abschreibungen / Auflösungserträge aus Sonderposten

Ein weiterer wesentlicher Punkt in dem Ergebnisplan sind die seit der Einführung der „Doppik“ zu veranschlagten Abschreibungen und Auflösungserträge aus Sonderposten.

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren zeitliche Nutzung begrenzt ist, werden planmäßig anhand der Abschreibungstabelle abgeschrieben, indem die Anschaffungs- und Herstellungswerte auf die Nutzungsdauer verteilt werden. Daneben müssen bei voraussichtlich andauernder Wertminderung zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen werden. Dies gilt auch für Vermögensgegenstände, deren zeitliche Nutzung nicht begrenzt ist (Grundstücke).

Die planmäßigen Abschreibungen dienen einer verursachungsgerechten Verteilung der Anschaffungs- und Herstellungskosten auf die Nutzungsdauer der Gegenstände. Damit wird der Werteverzehr (Ressourcenverbrauch) in den einzelnen Haushaltsjahren berücksichtigt.

Der reine Erwerb von Vermögensgegenständen ist ergebnisneutral. Die Abschreibungen während der Nutzungsdauer stellen hingegen Aufwendungen dar, die in die Ergebnisrechnung eingehen und das Jahresergebnis belasten.

Abschreibungen bedingen keine Zahlungsströme. Sie sind nicht kassenwirksam.

Damit die Abschreibungen das Ergebnis nicht zu stark beeinflussen, müssen die Zuschüsse und Zuweisungen von EU, Bund und Land entsprechend passiviert werden und um die planmäßige Nutzungsdauer des Vermögensgegenstandes des Anlagevermögens aufgelöst werden.

Diese Beträge werden als Ertrag verbucht und bedingen ebenfalls wie die Abschreibungen keine Zahlungsströme und sind nicht kassenwirksam.

Der Ansatz der Abschreibungen im Ergebnisplan 2018 beläuft sich auf 77.400 EUR und der der Auflösungserträge aus Sonderposten auf 48.700 EUR. Zieht man die Differenz aus diesen Beträgen, ergibt sich ein Betrag in Höhe von 28.700 Euro, der durch andere Erträge erwirtschaftet werden muss.

Entwicklung des Gesamtergebnisses:

Das Gesamtergebnis unter der Berücksichtigung der Fehlbetragsabdeckung aus Vorjahren verhält sich wie folgt:

kumuliertes Jahresergebnis Gesamtergebnis EUR EUR voraussichtlich 2011 54.404,04 54.404,04 voraussichtlich 2012 -41.362,60 13.041,44 voraussichtlich 2013 -12.285,28 756,16 voraussichtlich 2014 250.406,50 251.162,66 voraussichtlich 2015 180.409,67 431.572,33 voraussichtlich 2016 -175.900,76 255.671,57 Planwert 2017 29.500 285.171,57 Planwert 2018 164.300 449.471,57 Planwert 2019 62.500 511.971,57 Planwert 2020 -100 511.871,57 Planwert 2021 3.100 514.971,57

Diese sogenannte Überschussrücklage weist die oben genannten kumulierten Jahresergebnisse aus den einzelnen Jahresrechnungen aus. Diese Beträge können zur Deckung von künftigen Fehlbeträgen herangezogen werden.

Es wird darauf hingewiesen, dass sich die oben genannten Jahresergebnisse aufgrund von fortschreitenden Jahresabschlussarbeiten bis zur endgültigen Prüfung und Feststellung des jeweiligen Jahresabschlusses noch verändern können.

XXI

Wesentliche Produkte und Haushaltsstellen:

 Produkt 1.1.1.01 Gemeindeorgane und Verwaltungsführung

Die wesentlichen Ausgaben in diesem Produkt sind Repräsentationsaufwendungen und die Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit. Ab dem Jahr 2018 werden hier die Personalkosten direkt in den Haushalt eingebucht. Eine Personalkostenerstattung an die Samtgemeinde Esens entfällt damit. Die Personalkosten werden im Haushaltsjahr 2018 voraussichtlich 143 TEUR betragen.

 Produkt 5.4.1.01 Bau und Unterhaltung der Gemeindestraßen

Die wesentlichen Ausgaben in diesem Produkt sind die Unterhaltung der Straßen sowie der Brücken. Auch sind hier die Ausbaumaßnahmen für die ÖPNV-Haltestellen dargestellt. Im Jahr 2018 sollen diese für Insgesamt 143 TEUR ausgebaut werden. Es fließen Kreis- und Landeszuschüsse in Höhe von 118 TEUR

Des Weiteren haben die anzusetzenden Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze und Brücken einen hohen Anteil an den Aufwendungen (An- satz 2018: 36 TEUR).

 Produkt 5.7.5.01 Förderung des Fremdenverkehrs

Bei diesem Produkt handelt es sich unter anderem um den Aufwendungsersatz an den Heimat- und Verkehrsverein Werdum als Fremdenverkehrs- träger. Dieses nimmt einen wesentlichen Bestandteil mit rd. 295 TEUR ein. Des Weiteren handelt es sich hier um die abzuführende Umsatzsteuer der Kurbeiträge. Als Erträge werden die Kurbeiträge und die Fremdenverkehrsbeiträge hier eingestellt.

 Produkt 5.7.5.02 Einrichtungen für den Fremdenverkehrs

Die höchsten Ausgaben stehen hier bei der Bewirtschaftung der Fremdenverkehrseinrichtungen in Höhe von rd. 30 TEUR an. Des Weiteren sind Abschreibungen in Höhe von rd. 19 TEUR anzunehmen. Ansonsten fällt hierunter z. B. der Zuschuss für den Haustierpark.

 Produkt 6.1.1.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen

Dieses Produkt ist betragsmäßig das Stärkste. Die Hebesätze für die Grundsteuern A und B betragen jeweils 360 v. H. und für die Gewerbesteuer 380 v. H.. Der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer sowie an der Umsatzsteuer steigt stetig aufgrund der derzeitig guten konjunkturellen Lage an. Insgesamt plant die Gemeinde Werdum in diesem Haushaltsjahr mit Steuereinnahmen von rd. 820 T€.

Als Ausgaben stehen dem gegenüber unter anderem die Kreis-, Samtgemeinde- und Gewerbesteuerumlage. Dieser Ansatz beträgt für das Haus- haltsjahr rd. 400 TEUR. XXII Finanzplan:

Einzahlungen und Auszahlungen für Investitionstätigkeit

In dem Finanzplan werden alle Ein- und Auszahlungen des Jahres erfasst. Werden Vermögensgegenstände erworben, werden sie in voller Höhe als Auszahlung für Investitionstätigkeit im Finanzplan verbucht. Ebenso die Einzahlungen für Investitionstätigkeit.. Diese Zahlungen stellen somit keinen Aufwand bzw. Ertrag im Ergebnisplan dar. Erst die über die Nutzungsdauer verteilte Abschreibung bzw. Auflösungserträge der Sonderposten (Zuschüsse) beeinflussen den Ergebnisplan.

Im Haushaltsjahr 2018 sind insgesamt Auszahlungen für Investitionstätigkeit in Höhe von 180.900,00 EUR und Einzahlungen aus Investitions- tätigkeit in Höhe von 118.700,00 EUR vorgesehen. Auf das Investitionsprogramm (Anlage zum Haushaltsplan) wird verwiesen.

Einzahlung Auszahlung Auflösungserträge aus Abschreibungen Erläu- Art der Ein- und Auszahlung 2018 2018 Jahre Euro Jahre Euro terung Zuschuss DSL Breitbandversorgung 0 20.000 7 2.857 Straßenausbau "Im Gastfeld" 0 7.000 25 280 ÖPNV Schülerwartehallen 118.700 135.900 18 6.594 18 7.550 Erwerb bewegliches Sachvermögen 0 3.000 9 333 Zuschuss HuV Sanitärgebäude 0 15.000 keine Abschr.

Gesamt 118.700 180.900 6.594 11.020 0 XXIII

Einzahlungen und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit

Im Haushaltsjahr 2018 ist keine Aufnahme von neuen Krediten vorgesehen. Der Schuldendienst für die Investitionsschulden im Haushaltsjahr 2018 der Gemeinde Werdum beläuft sich auf 20.500 EUR, der sich aus 4.600 EUR Zinsen und 15.900 EUR Tilgung zusammensetzt.

Die Schulden der Gemeinde Werdum werden sich in diesem Haushaltsjahr wie folgt entwickeln:

Stand am 01.01.2018 189.955,50 EUR zuzüglich voraussichtlicher Kreditaufnahmen 0,00 EUR abzüglich voraussichtlicher Tilgung 15.900 EUR voraussichtlicher Stand am 31.12.2018 174.055,50 EUR

Hierbei handelt es sich um den Beteiligungs- und Investitionskredit für den Repowering Windpark Neuharlingersiel und Werdum. Es sind somit im Ergebnis rentable Schulden.

In der Finanzplanung sind bisher für die Jahre 2019 und 2021 keine weiteren Kreditaufnahmen eingeplant.. Somit ergibt sich folgender voraussichtlicher Schuldenstand jeweils zum Ende der Jahre:

voraussichtlicher insgesamt Einwohnerzahl je Einwohner Schuldenstand in EUR zum 30.06. in EUR Ende 2015 220.517,88 731 301,67 Ende 2016 205.426,34 731 281,02 Ende 2017 189.955,50 731 259,86 Ende 2018 174.055,50 731 238,11 Ende 2019 157.755,50 731 215,81 Ende 2020 141.055,50 731 192,96 Ende 2021 123.955,50 731 169,57

XXIV

Der Bestand an liquiden Mitteln ändert sich wie folgt:

Stand 01.01. Stand 31.12. liquide Mittel EUR EUR 2015 91.848,55 617.382,46 2016 301.948,73 -84.064,06 2017 562.268,00 586.568,00 voraussichtlich 2018 -246.600 -129.700 voraussichtlich 2019 -129.700 -103.300 voraussichtlich 2020 -103.300 -91.600 voraussichtlich 2021 -91.600 -81.400

Wesentliche Abweichungen zum Vorjahr:

Es sind keine wesentlichen Veränderungen zum Haushaltsplan 2017 zu verzeichnen. XXV

Übersicht Ergebnishaushalt

(Übersicht über die ordentlichen und außerordentlichen Erträge und Aufwendungen mit den jeweiligen Gesamtsummen der Teilhaushalte des Ergebnishaushalts gem. § 1 Abs. 2 Nr. 1 KomHKVO)

Ergebnishaushalt Ordentliche Ordentliche Ordentliches Außerordentliche Außerordentliche Außerordentliches Erträge Aufwendungen Ergebnis Erträge Aufwendungen Ergebnis (Überschuss/ (Überschuss/ Fehlbetrag(-)) Fehlbetrag(-)) -EUR- -EUR- -EUR- -EUR- -EUR- -EUR- -EUR- Teilhaushalt = Gesamthaushalt 1.397.200 1.232.900 164.300 0 0 0

XXVI

Übersicht Finanzhaushalt

(Übersicht über die Einzahlungen, Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen mit den jeweiligen Gesamtsummen der Teilhaushalte des Finanzhaushalts gem. § 1 Abs. 2 Nr. 2 KomHKVO)

Teil A:

Einzahlungen Auszahlungen Saldo Ver- Einzahlungen Auszahlungen Saldo Einzahlungen Auszahlungen Saldo Veränderung aus aus aus pflicht- für für aus aus aus aus Bestand an Finanz- laufender laufender laufender ungs- Investitions- Investitions- Investitions- Finanzierungs- Finanzierungs- Finanzierungs- Zahlungs- Verwaltungs- Verwaltungs- Verwaltungs- ermächti- haushalt tätigkeit tätigkeit tätigkeit tätigkeit tätigkeit tätigkeit mitteln tätigkeit tätigkeit tätigkeit gungen

-Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- Gesamthau s- 1.348.500 1.153.500 195.000 118.700 180.900 -62.200 0 15.900 -15.900 116.900 0 halt

Teil B: Zusammenfassung Einzahlungen Auszahlungen

Laufende Verwaltungstätigkeit 1.348.500 1.153.500 Investitionstätigkeit 118.700 180.900 Finanzierungstätigkeit 0 15.900 Summe 1.467.200 1.350.300

Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Gesamtergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 1 Steuern und ähnliche Abgaben 729.584,76 803.600 820.600 824.800 829.000 833.400 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 36.519,03 40.500 36.500 40.500 36.500 40.500 3 Auflösungserträge aus Sonderposten 46.242,82 48.000 48.700 45.200 44.500 38.800 4 sonstige Transfererträge 1.005,80 1.000 900 900 900 900 5 öffentlich-rechtliche Entgelte 312.512,96 307.800 293.000 293.000 293.000 293.000 6 privatrechtliche Entgelte 12.992,23 14.100 31.700 29.600 29.600 29.600 7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.082,84 50.100 50.100 50.100 50.100 50.100 8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 90.331,79 201.000 40.700 100.700 40.700 40.700 9 aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10 Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11 sonstige ordentliche Erträge 77.083,79 81.000 75.000 75.000 75.000 75.000 12 Summe ordentliche Erträge 1.341.356,02 1.547.100 1.397.200 1.459.800 1.399.300 1.402.000

Ordentliche Aufwendungen 13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0 143.200 147.300 151.500 155.700 14 Aufwendungen für Versorgung 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 133.233,15 124.100 139.200 137.100 137.100 137.100 16 Abschreibungen 73.444,57 78.300 77.400 76.400 74.000 64.000 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.622,70 5.900 5.300 4.900 4.500 4.100 18 Transferaufwendungen 666.457,04 673.300 417.200 626.500 627.200 632.900 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 638.871,14 644.000 450.600 405.100 405.100 405.100 20 Summe ordentliche Aufwendungen 1.517.628,60 1.525.600 1.232.900 1.397.300 1.399.400 1.398.900 21 ordentliches Ergebnis -176.272,58 21.500 164.300 62.500 -100 3.100

22 außerordentliche Erträge 728,63 8.000 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 356,81 0 0 0 0 0 24 außerordentl. Ergebnis 371,82 8.000 0 0 0 0

25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) -175.900,76 29.500 164.300 62.500 -100 3.100 26 Summe der Jahresfehlbeträge aus Vorjahren gem. 2 Abs. 6 GemHKVO 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 1 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Gesamtfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1 Steuern und ähnliche Abgaben 711.804,21 803.600 820.600 824.800 829.000 833.400 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 44.062,76 40.500 36.500 40.500 36.500 40.500 3 sonstige Transfereinzahlungen 1.005,80 1.000 900 900 900 900 4 öffentlich-rechtliche Entgelte 313.607,64 307.800 293.000 293.000 293.000 293.000 5 privatrechtliche Entgelte 13.775,46 14.100 31.700 29.600 29.600 29.600 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.082,84 50.100 50.100 50.100 50.100 50.100 7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 90.331,79 201.000 40.700 100.700 40.700 40.700 8 Einzahlungen aus der Veräußerung geringwertiger Vermögensgegenstände 0,00 0 0 0 0 0 9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 82.567,18 81.000 75.000 75.000 75.000 75.000 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.292.237,68 1.499.100 1.348.500 1.414.600 1.354.800 1.363.200

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11 Auszahlungen für aktives Personal 0,00 0 143.200 147.300 151.500 155.700 12 Auszahlungen für Versorgung 0,00 0 0 0 0 0 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 139.085,11 124.100 139.200 137.100 137.100 137.100 Vermögensgegenstände 14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 5.716,07 5.900 5.300 4.900 4.500 4.100 15 Transferauszahlungen 686.881,04 673.300 417.200 626.500 627.200 632.900 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 704.473,82 644.000 448.600 403.100 403.100 403.100 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.536.156,04 1.447.300 1.153.500 1.318.900 1.323.400 1.332.900 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -243.918,36 51.800 195.000 95.700 31.400 30.300

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 108.157,50 15.000 118.700 0 0 0 20 Beiträge u. ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 8.000 0 0 0 0 22 Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 23 sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 108.157,50 23.000 118.700 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25 Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 26 Baumaßnahmen 223.154,84 3.000 142.900 50.000 0 0 27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 4.708,47 32.000 3.000 3.000 3.000 3.000 28 Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 2 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Gesamtfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 29 Aktivierbare Zuwendungen 7.390,45 0 35.000 0 0 0 30 Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 235.253,76 35.000 180.900 53.000 3.000 3.000 32 Saldo aus Investitionstätigkeit -127.096,26 -12.000 -62.200 -53.000 -3.000 -3.000 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -371.014,62 39.800 132.800 42.700 28.400 27.300

Ein-/Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 34 Einzahlungen, Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen - investiv 0,00 0 0 0 0 0 35 Auszahlungen, Tilgung von Kredite/Rückzahlung von inneren Darlehen - 14.998,17 15.500 15.900 16.300 16.700 17.100 investiv 36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeile 34 und 35) -14.998,17 -15.500 -15.900 -16.300 -16.700 -17.100 37 Summe der Salden aus Zeile 33 und 36 -386.012,79 24.300 116.900 26.400 11.700 10.200

38 Voraussichtlicher Bestand an Zahlungsmitteln am Anfang des 301.948,73 562.268 -246.600 -129.700 -103.300 -91.600 Haushaltsjahres 39 Voraussichtlicher Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des -84.064,06 586.568 -129.700 -103.300 -91.600 -81.400 Haushaltsjahres

Nachrichtlich: 40 haushaltsunwirksame Einzahlungen 35.168,56 0 0 0 0 0 41 haushaltsunwirksame Auszahlungen 26.353,20 0 0 0 0 0 Cashpooling Einzahungen 0,00 0 0 0 0 0 Cashpooling Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 42 Saldo der haushaltsunwirksamen Ein- und Auszahlungen 8.815,36 0 0 0 0 0

43 Voraussichtlicher Bestand an Zahlungsmitteln am Ende des HHJ (inkl. -75.248,70 586.568 -129.700 -103.300 -91.600 -81.400 VW/VO)

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 3 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 1 Steuern und ähnliche Abgaben 729.584,76 803.600 820.600 824.800 829.000 833.400 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 36.519,03 40.500 36.500 40.500 36.500 40.500 3 Auflösungserträge aus Sonderposten 46.242,82 48.000 48.700 45.200 44.500 38.800 4 sonstige Transfererträge 1.005,80 1.000 900 900 900 900 5 öffentlich-rechtliche Entgelte 312.512,96 307.800 293.000 293.000 293.000 293.000 6 privatrechtliche Entgelte 12.992,23 14.100 31.700 29.600 29.600 29.600 7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.082,84 50.100 50.100 50.100 50.100 50.100 8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 90.331,79 201.000 40.700 100.700 40.700 40.700 11 sonstige ordentliche Erträge 77.083,79 81.000 75.000 75.000 75.000 75.000 12 Summe ordentliche Erträge 1.341.356,02 1.547.100 1.397.200 1.459.800 1.399.300 1.402.000

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0 143.200 147.300 151.500 155.700 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 133.233,15 124.100 139.200 137.100 137.100 137.100 16 Abschreibungen 73.444,57 78.300 77.400 76.400 74.000 64.000 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.622,70 5.900 5.300 4.900 4.500 4.100 18 Transferaufwendungen 666.457,04 673.300 417.200 626.500 627.200 632.900 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 638.871,14 644.000 450.600 405.100 405.100 405.100 20 Summe ordentliche Aufwendungen 1.517.628,60 1.525.600 1.232.900 1.397.300 1.399.400 1.398.900 21 ordentliches Ergebnis -176.272,58 21.500 164.300 62.500 -100 3.100

22 außerordentliche Erträge 728,63 8.000 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 356,81 0 0 0 0 0 24 außerordentliches Ergebnis 371,82 8.000 0 0 0 0 25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) -175.900,76 29.500 164.300 62.500 -100 3.100

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -175.900,76 29.500 164.300 62.500 -100 3.100

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 4 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1 Steuern und ähnliche Abgaben 711.804,21 803.600 820.600 824.800 829.000 833.400 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 44.062,76 40.500 36.500 40.500 36.500 40.500 3 sonstige Transfereinzahlungen 1.005,80 1.000 900 900 900 900 4 öffentlich-rechtliche Entgelte 313.607,64 307.800 293.000 293.000 293.000 293.000 5 privatrechtliche Entgelte 13.775,46 14.100 31.700 29.600 29.600 29.600 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.082,84 50.100 50.100 50.100 50.100 50.100 7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 90.331,79 201.000 40.700 100.700 40.700 40.700 9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 81.282,00 81.000 75.000 75.000 75.000 75.000 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.290.952,50 1.499.100 1.348.500 1.414.600 1.354.800 1.363.200

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11 Auszahlungen für aktives Personal 0,00 0 143.200 147.300 151.500 155.700 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 139.085,11 124.100 139.200 137.100 137.100 137.100 Vermögensgegenstände 14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 5.716,07 5.900 5.300 4.900 4.500 4.100 15 Transferauszahlungen 686.881,04 673.300 417.200 626.500 627.200 632.900 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 704.473,82 644.000 448.600 403.100 403.100 403.100 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.536.156,04 1.447.300 1.153.500 1.318.900 1.323.400 1.332.900 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -245.203,54 51.800 195.000 95.700 31.400 30.300

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 108.157,50 15.000 118.700 0 0 0 21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 8.000 0 0 0 0 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 108.157,50 23.000 118.700 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 26 Baumaßnahmen 223.154,84 3.000 142.900 50.000 0 0 27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 4.708,47 32.000 3.000 3.000 3.000 3.000 29 Aktivierbare Zuwendungen 7.390,45 0 35.000 0 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 235.253,76 35.000 180.900 53.000 3.000 3.000 32 Saldo aus Investitionstätigkeit -127.096,26 -12.000 -62.200 -53.000 -3.000 -3.000 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -372.299,80 39.800 132.800 42.700 28.400 27.300

Ein-/Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 35 Auszahlungen, Tilgung von Krediten/Rückzahlung von inneren Darlehen - 14.998,17 15.500 15.900 16.300 16.700 17.100 investiv

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 5 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeile 34 und 35) -14.998,17 -15.500 -15.900 -16.300 -16.700 -17.100 37 Finanzmittelveränderung (Summe der Salden aus Zeile 33 und 36) -387.297,97 24.300 116.900 26.400 11.700 10.200

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 6 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 1 Zentrale Verwaltung verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 1.1 Innere Verwaltung zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 1.1.1 Verwaltungssteuerung und Service extern Produkt 1.1.1.01 Gemeindeorgane, Verwaltungsführung u.Organisation

1.1 Kurzbeschreibung Sitzungsvor- und Nachbereitung für Gemeinderat; Aufwandsentschädigungen, Sitzungsgelder 1.2 Leistungen Fachausschusssitzungen Verwaltungsausschusssitzungen, Gemeinderatssitzungen, Beschlussvorlagen 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage NGO, Hauptsatzung, Geschäftsordnung, Verwaltungsausschussbeschlüsse, Ratsbeschlüsse 2.1 Zielgruppen EinwohnerInnen, KommunalpolitikerInnen, Touristen 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Rechtmäßige Sitzungsabwicklung; politische Willensbildung, Kontrolle der Verwaltung, umfassende,bürgernahe, schnelle und zukunftsorientierte Versorgung der Einwohner der Gemeinde Werdum mit allen erforderlichen Dienstleistungen zu vertretbaren Kosten sicherstellen.

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 7 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 13 Aufwendungen für aktives Personal 0,00 0 143.200 147.300 151.500 155.700 1.1.1.01.4012000 Vergütungen Beschäftigte 0,00 0 117.100 120.700 124.300 128.000 1.1.1.01.4032000 Sozialversicherung Beschäftigte 0,00 0 25.500 26.000 26.500 27.000 1.1.1.01.4041000 Beihilfen und dergleichen 0,00 0 600 600 700 700 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10.831,98 10.000 11.000 11.000 11.000 11.000 1.1.1.01.4271000 Repräsentationsaufwendungen, Ehrengaben 10.831,98 10.000 11.000 11.000 11.000 11.000 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 19.480,20 24.600 20.600 24.600 24.600 24.600 1.1.1.01.4421000 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 19.084,10 24.000 20.000 24.000 24.000 24.000 1.1.1.01.4429000 Verfügungsmittel 396,10 400 400 400 400 400 1.1.1.01.4431000 Kosten für Nachrufe 0,00 200 200 200 200 200 20 Summe ordentliche Aufwendungen 30.312,18 34.600 174.800 182.900 187.100 191.300 21 ordentliches Ergebnis -30.312,18 -34.600 -174.800 -182.900 -187.100 -191.300

22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24 außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0 0 0 25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) -30.312,18 -34.600 -174.800 -182.900 -187.100 -191.300

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -30.312,18 -34.600 -174.800 -182.900 -187.100 -191.300

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 8 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11 Auszahlungen für aktives Personal 0,00 0 143.200 147.300 151.500 155.700 1.1.1.01.7012000 Vergütungen Beschäftigte 0,00 0 117.100 120.700 124.300 128.000 1.1.1.01.7032000 Sozialversicherung Beschäftigte 0,00 0 25.500 26.000 26.500 27.000 1.1.1.01.7041000 Beihilfen und dergleichen 0,00 0 600 600 700 700 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 11.322,29 10.000 11.000 11.000 11.000 11.000 Vermögensgegenstände 1.1.1.01.7271000 Repräsentationsaufwendungen, Ehrengaben 11.322,29 10.000 11.000 11.000 11.000 11.000 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 19.448,60 24.600 20.600 24.600 24.600 24.600 1.1.1.01.7421000 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeit 19.052,50 24.000 20.000 24.000 24.000 24.000 1.1.1.01.7429000 Verfügungsmittel 396,10 400 400 400 400 400 1.1.1.01.7431000 Kosten für Nachrufe 0,00 200 200 200 200 200 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 30.770,89 34.600 174.800 182.900 187.100 191.300 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -30.770,89 -34.600 -174.800 -182.900 -187.100 -191.300

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 32 Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -30.770,89 -34.600 -174.800 -182.900 -187.100 -191.300

Ein-/Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeile 34 und 35) 0,00 0 0 0 0 0 37 Finanzmittelveränderung (Summe der Salden aus Zeile 33 und 36) -30.770,89 -34.600 -174.800 -182.900 -187.100 -191.300

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 9 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

1.1 Kurzbeschreibung Beschaffung aller von der Verwaltung benötigten Sachmittel 1.2 Leistungen Wartungsverträge für Büromaschinen abschließen,Reparaturen, Unterhaltungen aller eingesetzten Sachmittel, Büromöbel beschaffen und Möblierungspläne erstellen, Büromaterial beschaffen, Büromaschinen kaufen bzw. leasen 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Vorgaben des Gemeinderates 2.1 Zielgruppen Bürgermeister 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Kostengünstige Beschaffung aller Sachmittel, Büroeinrichtungen und Maschinen

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 10 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 5 öffentlich-rechtliche Entgelte 755,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.1.1.02.3311000 Verwaltungsgebühren 755,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 6 privatrechtliche Entgelte 400,00 400 800 800 800 800 1.1.1.02.3411000 Miete Reklamefläche 400,00 400 800 800 800 800 12 Summe ordentliche Erträge 1.155,00 1.400 1.800 1.800 1.800 1.800

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.256,72 4.900 5.300 4.700 4.700 4.700 1.1.1.02.4221000 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 0,00 200 200 200 200 200 1.1.1.02.4222000 Ergänzung Inventar 57,12 0 400 400 400 400 1.1.1.02.4231000 Miete Dienstzimmer 840,00 3.600 3.600 3.000 3.000 3.000 1.1.1.02.4232000 Leasingaufwand 999,60 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.1.1.02.4241000 Bewirtschaftungskosten Dienstzimmer 360,00 0 0 0 0 0 16 Abschreibungen 547,00 700 300 100 100 0 1.1.1.02.4711700 Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung 311,00 400 0 0 0 0 1.1.1.02.4711800 Auflösung Sammelposten 236,00 300 300 100 100 0 18 Transferaufwendungen 650,00 700 700 700 700 700 1.1.1.02.4318000 Zuschuss Busfahrten KITA Werdum 400,00 400 400 400 400 400 1.1.1.02.4318001 Zuschuss Feuerwehr 250,00 300 300 300 300 300 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 12.968,53 12.000 12.100 12.100 12.100 12.100 1.1.1.02.4411000 Entgelte Aushilfen/ Gemeindebote 1.560,00 1.600 1.700 1.700 1.700 1.700 1.1.1.02.4429000 Mitgliedsbeiträge 900,93 900 900 900 900 900 1.1.1.02.4431000 Geschäftsausgaben 10.507,60 9.500 9.500 9.500 9.500 9.500 20 Summe ordentliche Aufwendungen 16.422,25 18.300 18.400 17.600 17.600 17.500 21 ordentliches Ergebnis -15.267,25 -16.900 -16.600 -15.800 -15.800 -15.700

22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 1.1.1.02.5012000 Leistungen für Schadenfälle 0,00 0 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 1.1.1.02.5113000 Leistungen für Schadenfälle 0,00 0 0 0 0 0 24 außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 11 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) -15.267,25 -16.900 -16.600 -15.800 -15.800 -15.700

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -15.267,25 -16.900 -16.600 -15.800 -15.800 -15.700

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 12 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4 öffentlich-rechtliche Entgelte 820,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.1.1.02.6311000 Verwaltungsgebühren 820,00 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 5 privatrechtliche Entgelte 400,00 400 800 800 800 800 1.1.1.02.6411000 Miete Reklamefläche 400,00 400 800 800 800 800 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.220,00 1.400 1.800 1.800 1.800 1.800

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 2.391,16 4.900 5.300 4.700 4.700 4.700 Vermögensgegenstände 1.1.1.02.7221000 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 134,44 200 200 200 200 200 1.1.1.02.7222000 Erwerb Spielgeräte KIGA Werdum 57,12 0 400 400 400 400 1.1.1.02.7231000 Miete Dienstzimmer 840,00 3.600 3.600 3.000 3.000 3.000 1.1.1.02.7232000 Leasingaufwand 999,60 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.1.1.02.7241000 Bewirtschaftungskosten Dienstzimmer 360,00 0 0 0 0 0 15 Transferauszahlungen 650,00 700 700 700 700 700 1.1.1.02.7318000 Zuschuss Busfahrten KITA Werdum 400,00 700 700 700 700 400 1.1.1.02.7318001 Zuschuss Feuerwehr 250,00 0 0 0 0 300 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 13.053,34 12.000 12.100 12.100 12.100 12.100 1.1.1.02.7411000 Entgelte Aushilfen/ Gemeindebote 1.560,00 1.600 1.700 1.700 1.700 1.700 1.1.1.02.7429000 Mitgliedsbeiträge 900,93 900 900 900 900 900 1.1.1.02.7431000 Geschäftsausgaben 10.592,41 9.500 9.500 9.500 9.500 9.500 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.094,50 17.600 18.100 17.500 17.500 17.500 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -14.874,50 -16.200 -16.300 -15.700 -15.700 -15.700

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 189,00 0 0 0 0 0 1.1.1.02/7048.7831200 Sammelposten 150 € bis 1.000 € 189,00 0 0 0 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 189,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 13 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 32 Saldo aus Investitionstätigkeit -189,00 0 0 0 0 0 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -15.063,50 -16.200 -16.300 -15.700 -15.700 -15.700

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 14 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

1.1 Kurzbeschreibung Bau, Unterhaltung und Bewirtschaftung von kommunalen Gebäuden 1.2 Leistungen Wirtschaftliche Mängelbeseitigung, Laufende bauliche Instandhaltung einschließlich haus- und betriebstechnischer Anlagen und Einrichtungen Sicherheitsprüfungen, Abwicklung von Gebäudeversicherungsangelegenheiten, Beschaffung von Reinigungsmaterial, Einsatz der Reinigungskräfte und Häufigkeit der Rreinigung 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Bundes-, Landes- und Ortsrecht; Beschlüsse der politischen Gremien 2.1 Zielgruppen Nutzer aller Gebäude und Grundstücke sowie Mieter und Pächter 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Bürgerorientierte und wirtschaftliche Führung und Erhaltung von Grundvermögen

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 15 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 6 privatrechtliche Entgelte 811,94 900 900 900 900 900 1.1.1.03.3411000 Pachterträge Ländereien 811,94 900 900 900 900 900 11 sonstige ordentliche Erträge 776,60 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.1.1.03.3562000 Mahngebühren, Säumniszuschläge u. dgl. 776,60 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 12 Summe ordentliche Erträge 1.588,54 1.900 1.900 1.900 1.900 1.900

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 106,23 500 200 200 200 200 1.1.1.03.4211000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 0,00 300 0 0 0 0 1.1.1.03.4241000 Bewirtschaftungskosten 106,23 200 200 200 200 200 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 3.240,20 4.800 4.500 4.500 4.500 4.500 1.1.1.03.4431000 Prüfungsgebühren 2.124,15 3.600 3.000 3.000 3.000 3.000 1.1.1.03.4441000 Versicherungen 1.116,05 1.200 1.500 1.500 1.500 1.500 20 Summe ordentliche Aufwendungen 3.346,43 5.300 4.700 4.700 4.700 4.700 21 ordentliches Ergebnis -1.757,89 -3.400 -2.800 -2.800 -2.800 -2.800

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -1.757,89 -3.400 -2.800 -2.800 -2.800 -2.800

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 16 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5 privatrechtliche Entgelte 811,94 900 900 900 900 900 1.1.1.03.6411000 Pachterträge Ländereien 811,94 900 900 900 900 900 9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 869,10 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.1.1.03.6562000 Mahngebühren, Säumniszuschläge u. dgl. 869,10 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.681,04 1.900 1.900 1.900 1.900 1.900

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 106,23 500 200 200 200 200 Vermögensgegenstände 1.1.1.03.7211000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 0,00 300 0 0 0 0 1.1.1.03.7241000 Bewirtschaftungskosten 106,23 200 200 200 200 200 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 4.719,20 4.800 4.500 4.500 4.500 4.500 1.1.1.03.7431000 Prüfungsgebühren 3.603,15 3.600 3.000 3.000 3.000 3.000 1.1.1.03.7441000 Versicherungen 1.116,05 1.200 1.500 1.500 1.500 1.500 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.825,43 5.300 4.700 4.700 4.700 4.700 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.144,39 -3.400 -2.800 -2.800 -2.800 -2.800

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 17 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 2 Schule und Kultur verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 2.8 Kultur und Wissenschaft zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 2.8.1 Heimat- und sonst. Kulturpflege intern Produkt 2.8.1.01 Leistungen der Heimatpflege

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.029,02 2.700 4.200 2.700 2.700 2.700 2.8.1.01.4211000 Bauliche Unterhaltung Mühle 4.829,02 2.500 4.000 2.500 2.500 2.500 2.8.1.01.4231000 Pacht Mühlengrundstück 200,00 200 200 200 200 200 18 Transferaufwendungen 575,00 1.000 2.500 1.000 2.500 1.000 2.8.1.01.4318000 Zuschüsse zur Heimat- und Kulturpflege 575,00 1.000 2.500 1.000 2.500 1.000 20 Summe ordentliche Aufwendungen 5.604,02 3.700 6.700 3.700 5.200 3.700 21 ordentliches Ergebnis -5.604,02 -3.700 -6.700 -3.700 -5.200 -3.700

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -5.604,02 -3.700 -6.700 -3.700 -5.200 -3.700

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 18 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 5.029,02 2.700 4.200 2.700 2.700 2.700 Vermögensgegenstände 2.8.1.01.7211000 Bauliche Unterhaltung Mühle 4.829,02 2.500 4.000 2.500 2.500 2.500 2.8.1.01.7231000 Pacht Mühlengrundstück 200,00 200 200 200 200 200 15 Transferauszahlungen 575,00 1.000 2.500 1.000 2.500 1.000 2.8.1.01.7318000 Zuschüsse zur Heimat- und Kulturpflege 575,00 1.000 2.500 1.000 2.500 1.000 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.604,02 3.700 6.700 3.700 5.200 3.700 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -5.604,02 -3.700 -6.700 -3.700 -5.200 -3.700

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 19 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 3 Soziales und Jugend verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 3.6 Kinder-, Jugend und Familienhilfe zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 3.6.2 Jugendarbeit intern Produkt 3.6.2.01 Maßnahmen der Jugendpflege

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18 Transferaufwendungen 400,00 400 700 400 400 400 3.6.2.01.4318000 Zuschüsse an Jugendgruppen 400,00 400 700 400 400 400 20 Summe ordentliche Aufwendungen 400,00 400 700 400 400 400 21 ordentliches Ergebnis -400,00 -400 -700 -400 -400 -400

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -400,00 -400 -700 -400 -400 -400

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 20 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15 Transferauszahlungen 400,00 400 700 400 400 400 3.6.2.01.7318000 Zuschüsse an Jugendgruppen 400,00 400 700 400 400 400 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 400,00 400 700 400 400 400 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -400,00 -400 -700 -400 -400 -400

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 21 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 3 Soziales und Jugend verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 3.6 Kinder-, Jugend und Familienhilfe zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 3.6.6 Einrichtungen der Jugendarbeit intern Produkt 3.6.6.01 Unterhaltung der Kinderspielplätze

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.401,11 3.500 5.500 5.500 5.500 5.500 3.6.6.01.4212000 Unterhaltung Kinderspielplätze 1.025,02 1.000 2.000 2.000 2.000 2.000 3.6.6.01.4221000 Unterhaltung Kinderspielplatzgeräte 3.376,09 2.500 3.500 3.500 3.500 3.500 20 Summe ordentliche Aufwendungen 4.401,11 3.500 5.500 5.500 5.500 5.500 21 ordentliches Ergebnis -4.401,11 -3.500 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -4.401,11 -3.500 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 22 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 4.433,88 3.500 5.500 5.500 5.500 5.500 Vermögensgegenstände 3.6.6.01.7212000 Unterhaltung Kinderspielplätze 1.057,79 1.000 2.000 2.000 2.000 2.000 3.6.6.01.7221000 Unterhaltung Kinderspielplatzgeräte 3.376,09 2.500 3.500 3.500 3.500 3.500 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.433,88 3.500 5.500 5.500 5.500 5.500 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -4.433,88 -3.500 -5.500 -5.500 -5.500 -5.500

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 23 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 4 Gesundheit und Sport verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 4.1 Gesundheitsdienste zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 4.1.4 Maßnahmen der Gesundheitspflege intern Produkt 4.1.4.01 Rattenbekämpfung

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 2.671,71 2.500 2.800 2.800 2.800 2.800 4.1.4.01.4452000 Rattenbekämpfung 2.671,71 2.500 2.800 2.800 2.800 2.800 20 Summe ordentliche Aufwendungen 2.671,71 2.500 2.800 2.800 2.800 2.800 21 ordentliches Ergebnis -2.671,71 -2.500 -2.800 -2.800 -2.800 -2.800

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -2.671,71 -2.500 -2.800 -2.800 -2.800 -2.800

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 24 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 2.900,34 2.500 2.800 2.800 2.800 2.800 4.1.4.01.7452000 Rattenbekämpfung 2.900,34 2.500 2.800 2.800 2.800 2.800 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.900,34 2.500 2.800 2.800 2.800 2.800 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -2.900,34 -2.500 -2.800 -2.800 -2.800 -2.800

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 25 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 4 Gesundheit und Sport verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 4.2 Sportförderung zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 4.2.1 Förderung des Sports intern Produkt 4.2.1.01 Allgemeine Förderung u. Verwaltung der Angelegenheiten des Sports

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 16 Abschreibungen 40,00 100 100 100 100 100 4.2.1.01.4711010 Abschreibungen a Immat Vermögensgegenstände a gel 40,00 100 100 100 100 100 Investitionszuwendungen 18 Transferaufwendungen 1.925,00 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 4.2.1.01.4318000 Zuschüsse an Vereine und Verbände 1.925,00 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 20 Summe ordentliche Aufwendungen 1.965,00 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 21 ordentliches Ergebnis -1.965,00 -2.100 -2.100 -2.100 -2.100 -2.100

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -1.965,00 -2.100 -2.100 -2.100 -2.100 -2.100

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 26 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15 Transferauszahlungen 1.925,00 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 4.2.1.01.7318000 Zuschüsse an Vereine und Verbände 1.925,00 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.925,00 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.925,00 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 27 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.1 Räumliche Planung und Entwicklung zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.1.1 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen intern Produkt 5.1.1.01 Maßnahmen der räumlichen Planung und Entwicklung

1.1 Kurzbeschreibung Aufstellung von Bauleitplänen, Allgemeine Aufgaben der Ortsplanung 1.2 Leistungen Erstellung eines Dorfentwicklungskonzeptes, Erschließungskonzepte und Baulanderwerb,Kostenkontrolle 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Bundes-, Landes- und Ortsrecht 2.1 Zielgruppen Einwohner, Behörden, Institutionen, Ingenieurbüros 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben, Beitrag zur Attraktivitätssteigerung des Ortsbildes

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 28 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 22.200 1.000 500 500 500 5.1.1.01.4431000 Planungs-, Vermessungs- und Beurkundungskosten 0,00 500 1.000 500 500 500 5.1.1.01.4431001 Kostenerstattung Breitbandversorgung ländl. Raum 0,00 21.700 0 0 0 0 20 Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 22.200 1.000 500 500 500 21 ordentliches Ergebnis 0,00 -22.200 -1.000 -500 -500 -500

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 0,00 -22.200 -1.000 -500 -500 -500

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 29 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 0,00 22.200 1.000 500 500 500 5.1.1.01.7431000 Planungs-, Vermessungs- und Beurkundungskosten 0,00 22.200 1.000 500 500 500 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 22.200 1.000 500 500 500 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 -22.200 -1.000 -500 -500 -500

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 26 Baumaßnahmen 0,00 3.000 0 0 0 0 5.1.1.01/7050.7872000 Dorfentwickung 0,00 3.000 0 0 0 0 29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 20.000 0 0 0 5.1.1.01/7052.7812000 Zuschuss DSL Breitbandversorgung 0,00 0 20.000 0 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 3.000 20.000 0 0 0 32 Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 -3.000 -20.000 0 0 0 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag 0,00 -25.200 -21.000 -500 -500 -500

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 30 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

1.1 Kurzbeschreibung Durchführung von Dorferneuerungsmaßnahmen 1.2 Leistungen Organisation der Arbeitskreise, Begleitung von Baumaßnahmen, Abstimmung mit anderen Behörden, Zuschusswesen Abrechnung und Kostenkontrolle, Dokumentation 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Bundes-, Landes- und Ortsrecht 2.1 Zielgruppen Bürger, Behörden, Institutionen und Büros 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Ausschöpfen von Fördermitteln, Attraktivitätssteigerung Stadtbild

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 31 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 2.000 2.000 2.000 2.000 5.1.1.02.4431000 Betreuung Dorfentwicklung 0,00 0 2.000 2.000 2.000 2.000 20 Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 2.000 2.000 2.000 2.000 21 ordentliches Ergebnis 0,00 0 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 32 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 26 Baumaßnahmen 0,00 0 0 50.000 0 0 5.1.1.02/7050.7872000 Dorfentwicklung 0,00 0 0 50.000 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 50.000 0 0 32 Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 -50.000 0 0 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag 0,00 0 0 -50.000 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 33 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.3 Ver- und Entsorgung zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.3.1 Elektrizitätsversorgung intern Produkt 5.3.1.01 Konzessionsabgabe EWE

1.1 Kurzbeschreibung Sicherung der Stromversorgung 1.2 Leistungen Vergabeverfahren, Abschluss und Aktualisierung von Konzessionsverträgen, Abrechnung Konzessionsabgabe 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Bundes-, Landes- und Ortsrecht 2.1 Zielgruppen Einwohner/innen, Institutionen, Energieversorgungsunternehmen 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Versorgungssicherheit und Sicherung kommunaler Einnahmen

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 34 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 11 sonstige ordentliche Erträge 26.824,85 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000 5.3.1.01.3511000 Konzessionsabgabe EWE 26.824,85 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000 12 Summe ordentliche Erträge 26.824,85 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 20 Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 21 ordentliches Ergebnis 26.824,85 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 26.824,85 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 35 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 29.962,37 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000 5.3.1.01.6511000 Konzessionsabgabe EWE 29.962,37 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 29.962,37 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 29.962,37 30.000 26.000 26.000 26.000 26.000

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 36 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.3 Ver- und Entsorgung zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.3.2 Gasversorgung intern Produkt 5.3.2.01 Konzessionsabgabe EWE

1.1 Kurzbeschreibung Sicherung der Gasversorgung 1.2 Leistungen Vergabeverfahren, Abschluss und Aktualisierung von Konzessionsverträgen, Abrechnung Konzessionsabgabe 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Bundes-, Landes- und Ortsrecht 2.1 Zielgruppen Einwohner/innen, Institutionen, Energieversorgungsunternehmen 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Versorgungssicherheit und Sicherung kommunaler Einnahmen

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 37 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 11 sonstige ordentliche Erträge 5.396,45 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.3.2.01.3511000 Konzessionsabgabe EWE 5.396,45 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000 12 Summe ordentliche Erträge 5.396,45 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 20 Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 21 ordentliches Ergebnis 5.396,45 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 5.396,45 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 38 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 5.854,63 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.3.2.01.6511000 Konzessionsabgabe EWE 5.854,63 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.854,63 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.854,63 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 39 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.3 Ver- und Entsorgung zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.3.3 Wasserversorgung intern Produkt 5.3.3.01 Konzessionsabgabe

1.1 Kurzbeschreibung Sicherung der Wasserversorgung 1.2 Leistungen Vergabeverfahren, Abschluss und Aktualisierung von Konzessionsverträgen, Abrechnung Konzessionsabgabe 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Bundes-, Landes- und Ortsrecht 2.1 Zielgruppen Einwohner/innen, Institutionen, Wasserversorgungsunternehmen 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Versorgungssicherheit und Sicherung kommunaler Einnahmen

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 40 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 20 Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 21 ordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0 0 0

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 41 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 42 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.4 Verkehsflächen und -anlagen, ÖPNV zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.4.1 Gemeindestraßen intern Produkt 5.4.1.01 Bau u. Unterhaltung der Gemeindestraßen

1.1 Kurzbeschreibung Erschließung von Ortsteilen, Erhaltung von Verkehrssicherheit 1.2 Leistungen Bürgerbeteiligung; Projektplanung; Finanzplanung, Ausschreibung, Projektüberwachung; Bauherrenaufgaben, Bürgerberatung 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Erschließungsrecht, Verkehrssicherungspflicht, Gefahrenabwehr DIN 18300 ff 2.1 Zielgruppen Alle Verkehrsteilnehmer, Einwohner und Bürger der Gemeinde 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Kosteneffizienz, Qualitätssicherung

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 43 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 3 Auflösungserträge aus Sonderposten 28.136,82 28.600 26.200 26.200 26.200 25.000 5.4.1.01.3161000 Erträge aus d Auflösung v Sonderposten aus 28.136,82 28.600 26.200 26.200 26.200 25.000 Investitionszuweisungen u -zuschüssen 12 Summe ordentliche Erträge 28.136,82 28.600 26.200 26.200 26.200 25.000

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 21.795,68 20.800 20.800 20.800 20.800 20.800 5.4.1.01.4212000 Bauliche Unterhaltung Straßen, Wege, Brücken, Plätze 20.982,20 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 5.4.1.01.4222000 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände -150,00 ? netto 813,48 800 800 800 800 800 16 Abschreibungen 35.425,57 36.900 36.400 36.400 36.400 34.800 5.4.1.01.4711300 Abschreibungen auf Gebäude 67,00 100 100 100 100 100 5.4.1.01.4711400 Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen 35.358,57 36.800 36.300 36.300 36.300 34.700 18 Transferaufwendungen 1.500,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 5.4.1.01.4318000 Brückenfonds 1.500,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 20 Summe ordentliche Aufwendungen 58.721,25 59.200 58.700 58.700 58.700 57.100 21 ordentliches Ergebnis -30.584,43 -30.600 -32.500 -32.500 -32.500 -32.100

22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 5.4.1.01.5012000 Empfangene Schadensersatzleistungen u.ä. 0,00 0 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 5.4.1.01.5113000 Geleisteter Schadensersatz u.ä. 0,00 0 0 0 0 0 24 außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0 0 0 25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) -30.584,43 -30.600 -32.500 -32.500 -32.500 -32.100

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -30.584,43 -30.600 -32.500 -32.500 -32.500 -32.100

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 44 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 22.504,12 20.800 20.800 20.800 20.800 20.800 Vermögensgegenstände 5.4.1.01.7212000 Bauliche Unterhaltung Straßen, Wege, Brücken, Plätze 21.690,64 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 5.4.1.01.7222000 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände -150,00 Euro netto 813,48 800 800 800 800 800 15 Transferauszahlungen 1.500,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 5.4.1.01.7318000 Brückenfonds 1.500,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 24.004,12 22.300 22.300 22.300 22.300 22.300 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -24.004,12 -22.300 -22.300 -22.300 -22.300 -22.300

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 108.157,50 0 118.700 0 0 0 5.4.1.01/7046.6811000 Landeszuschuss ÖPNV Wartehallen 108.157,50 0 101.800 0 0 0 5.4.1.01/7046.6812000 Kreiszuschuss ÖPNV Wartehallen 0,00 0 16.900 0 0 0 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 108.157,50 0 118.700 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 26 Baumaßnahmen 223.154,84 0 142.900 0 0 0 5.4.1.01/7046.7871000 Schülerwartehallen ÖPNV 223.154,84 0 135.900 0 0 0 5.4.1.01/7053.7872000 Ausbau Im Gastfeld 0,00 0 7.000 0 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 223.154,84 0 142.900 0 0 0 32 Saldo aus Investitionstätigkeit -114.997,34 0 -24.200 0 0 0 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -139.001,46 -22.300 -46.500 -22.300 -22.300 -22.300

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 45 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.4 Verkehsflächen und -anlagen, ÖPNV zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.4.5 Straßenreinigung/Straßenbeleuchtung intern Produkt 5.4.5.01 Reinigung u. Beleuchtung von Straßen, Wegen und Plätzen

1.1 Kurzbeschreibung Organisation der Straßenreinigung (a) Organisation der Beleuchtung (b) 1.2 Leistungen a) Beauftragung BBH u. Fremdfirmen b) Projektplanung; Projektüberwachung; Bauherrenaufgaben; Sitzungsdienst 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Straßenreinigungsgesetz, Gefahrenabwehr 2.1 Zielgruppen Alle Verkehrsteilnehmer, Einwohner und Bürger der Gemeinde 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Qualitätssicherung, (b) Kosteneinsparungen

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 46 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 6 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 2.100 0 0 0 5.4.5.01.3461000 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 2.100 0 0 0 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 2.100 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.830,82 10.500 12.500 12.500 12.500 12.500 5.4.5.01.4212000 Unterhaltung Straßenbeleuchtung 3.949,44 3.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.4.5.01.4271000 Stromkosten 5.881,38 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 16 Abschreibungen 228,00 300 300 300 300 100 5.4.5.01.4711400 Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen 95,00 100 100 100 100 100 5.4.5.01.4711800 Auflösung Sammelposten 133,00 200 200 200 200 0 20 Summe ordentliche Aufwendungen 10.058,82 10.800 12.800 12.800 12.800 12.600 21 ordentliches Ergebnis -10.058,82 -10.800 -10.700 -12.800 -12.800 -12.600

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -10.058,82 -10.800 -10.700 -12.800 -12.800 -12.600

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 47 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5 privatrechtliche Entgelte 0,00 0 2.100 0 0 0 5.4.5.01.6461000 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 2.100 0 0 0 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 2.100 0 0 0

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 10.240,08 10.500 12.500 12.500 12.500 12.500 Vermögensgegenstände 5.4.5.01.7212000 Unterhaltung 4.210,88 3.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.4.5.01.7271000 Stromkosten 6.029,20 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10.240,08 10.500 12.500 12.500 12.500 12.500 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -10.240,08 -10.500 -10.400 -12.500 -12.500 -12.500

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 663,57 0 0 0 0 0 5.4.5.01/7030.7831200 Sammelposten 150 € bis 1.000 € 663,57 0 0 0 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 663,57 0 0 0 0 0 32 Saldo aus Investitionstätigkeit -663,57 0 0 0 0 0 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -10.903,65 -10.500 -10.400 -12.500 -12.500 -12.500

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 48 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.5 Natur und Landschaftspflege zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.5.2 Öffentliches Gewässer/Wasserbauliche Anlagen Produkt 5.5.2.01 Wasserbauliche Anlagen

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18 Transferaufwendungen 1.174,86 1.200 1.300 1.300 1.300 1.300 5.5.2.01.4318000 Deich- und Sielachtsbeiträge 1.174,86 1.200 1.300 1.300 1.300 1.300 20 Summe ordentliche Aufwendungen 1.174,86 1.200 1.300 1.300 1.300 1.300 21 ordentliches Ergebnis -1.174,86 -1.200 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -1.174,86 -1.200 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 49 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15 Transferauszahlungen 1.174,86 1.200 1.300 1.300 1.300 1.300 5.5.2.01.7318000 Deich- und Sielachtsbeiträge 1.174,86 1.200 1.300 1.300 1.300 1.300 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.174,86 1.200 1.300 1.300 1.300 1.300 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.174,86 -1.200 -1.300 -1.300 -1.300 -1.300

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 50 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.5 Natur und Landschaftspflege zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.5.3 Friedhofs- u. Bestattungswesen intern Produkt 5.5.3.01 Friedhöfe/Kriegsgräberanlage

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 3 Auflösungserträge aus Sonderposten 492,00 500 500 500 500 500 5.5.3.01.3161000 Erträge aus d Auflösung v Sonderposten aus 492,00 500 500 500 500 500 Investitionszuweisungen u -zuschüssen 7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 82,84 100 100 100 100 100 5.5.3.01.3481000 Kostenerstattung für Unterhaltung Kriegsgräberanlagen 82,84 100 100 100 100 100 12 Summe ordentliche Erträge 574,84 600 600 600 600 600

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 500 100 100 100 100 5.5.3.01.4212000 Bauliche Unterhaltung von Friedhöfen und Kriegsgräberanlagen 0,00 500 100 100 100 100 16 Abschreibungen 330,00 400 400 400 400 400 5.5.3.01.4711400 Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen 330,00 400 400 400 400 400 20 Summe ordentliche Aufwendungen 330,00 900 500 500 500 500 21 ordentliches Ergebnis 244,84 -300 100 100 100 100

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 244,84 -300 100 100 100 100

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 51 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 82,84 100 100 100 100 100 5.5.3.01.6481000 Kostenerstattung für Unterhaltung Kriegsgräberanlagen 82,84 100 100 100 100 100 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 82,84 100 100 100 100 100

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 12,75 500 100 100 100 100 Vermögensgegenstände 5.5.3.01.7212000 Unterhaltung von Friedhöfen und Kriegsgräberanlagen 12,75 500 100 100 100 100 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12,75 500 100 100 100 100 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 70,09 -400 0 0 0 0

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 52 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.7 Wirtschaft und Tourismus zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.7.1 Wirtschaftsförderung intern Produkt 5.7.1.01 Förderung der Ansiedlung von Unternehmen

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 12 Summe ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 20 Summe ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 21 ordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0 0 0

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 53 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 54 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.7 Wirtschaft und Tourismus zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.7.3 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen intern Produkt 5.7.3.01 Bauhof

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 3 Auflösungserträge aus Sonderposten 2.131,00 3.300 3.800 3.800 3.500 1.700 5.7.3.01.3161000 Erträge aus d Auflösung v Sonderposten aus 2.131,00 3.300 3.800 3.800 3.500 1.700 Investitionszuweisungen u -zuschüssen 6 privatrechtliche Entgelte 6.709,40 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 5.7.3.01.3461000 Erlöse Photovoltaikanlage 6.709,40 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 11 sonstige ordentliche Erträge 26.731,23 27.000 26.000 26.000 26.000 26.000 5.7.3.01.3522000 Erstattung Umsatzsteuer Photovoltaik, Kurbeitrag 26.731,23 27.000 26.000 26.000 26.000 26.000 12 Summe ordentliche Erträge 35.571,63 38.000 37.500 37.500 37.200 35.400

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 24.403,39 24.500 26.100 26.100 26.100 26.100 5.7.3.01.4211000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 835,34 800 800 800 800 800 5.7.3.01.4221000 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 0,00 0 3.000 0 0 0 5.7.3.01.4222000 Ergänzung der Ausstattung Bauhof 1.868,57 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 5.7.3.01.4231000 Miete Werkstattraum 0,00 0 1.000 1.000 1.000 1.000 5.7.3.01.4231001 Pacht Kirchenland f. Bauhof 588,30 600 600 600 600 600 5.7.3.01.4232000 Leasingaufwand PKW 1.813,56 1.900 1.400 1.400 1.400 1.400 5.7.3.01.4241000 Bewirtschaftung Bauhof 2.576,14 2.400 3.500 3.500 3.500 3.500 5.7.3.01.4251000 Fuhrparkunterhaltung 15.291,45 15.000 12.000 15.000 15.000 15.000 5.7.3.01.4261000 Arbeitskleidung etc. 1.430,03 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 16 Abschreibungen 17.055,00 19.500 20.600 19.800 18.100 10.800 5.7.3.01.4711300 Abschreibungen auf Gebäude 2.922,00 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 5.7.3.01.4711500 Abschreibungen auf Maschinen und technische Anlagen 11.311,00 11.400 11.400 11.400 10.100 3.600 5.7.3.01.4711600 Abschreibungen auf Fahrzeuge 0,00 2.300 3.900 3.900 3.900 3.900 5.7.3.01.4711700 Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung 451,00 500 500 500 500 300 5.7.3.01.4711800 Auflösung Sammelposten 2.371,00 2.300 1.800 1.000 600 0 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 2.976,50 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600 5.7.3.01.4431000 Telefon, DSL usw. Bauhof 573,49 600 600 600 600 600 5.7.3.01.4441000 Umsatzsteuer Erlöse Photovoltaik 2.403,01 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 20 Summe ordentliche Aufwendungen 44.434,89 46.600 49.300 48.500 46.800 39.500 21 ordentliches Ergebnis -8.863,26 -8.600 -11.800 -11.000 -9.600 -4.100

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 55 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016

22 außerordentliche Erträge 0,00 8.000 0 0 0 0 5.7.3.01.5019000 Sonstige außergewöhnliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 5.7.3.01.5312000 Erträge aus Verkauf des alten Rasentraktors 0,00 8.000 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24 außerordentliches Ergebnis 0,00 8.000 0 0 0 0 25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) -8.863,26 -600 -11.800 -11.000 -9.600 -4.100

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -8.863,26 -600 -11.800 -11.000 -9.600 -4.100

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 56 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5 privatrechtliche Entgelte 6.764,00 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 5.7.3.01.6461000 Erlöse Photovoltaikanlage 6.764,00 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 27.241,24 27.000 26.000 26.000 26.000 26.000 5.7.3.01.6522000 Erstattung Umsatzsteuer Photovoltaik 27.241,24 27.000 26.000 26.000 26.000 26.000 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 34.005,24 34.700 33.700 33.700 33.700 33.700

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 24.261,19 24.500 26.100 26.100 26.100 26.100 Vermögensgegenstände 5.7.3.01.7211000 Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen 835,34 800 800 800 800 800 5.7.3.01.7221000 Unterhaltung des beweglichen Vermögens 0,00 0 3.000 0 0 0 5.7.3.01.7222000 Ergänzung der Ausstattung 1.927,86 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 5.7.3.01.7231000 Miete Werkstattraum 0,00 0 1.000 1.000 1.000 1.000 5.7.3.01.7231001 Pacht Kirchenland f. Bauhof 588,30 600 600 600 600 600 5.7.3.01.7232000 Leasingaufwand PKW 1.813,56 1.900 1.400 1.400 1.400 1.400 5.7.3.01.7241000 Bewirtschaftung Sozialraum 2.526,20 2.400 3.500 3.500 3.500 3.500 5.7.3.01.7251000 Fuhrparkunterhaltung 15.139,90 15.000 12.000 15.000 15.000 15.000 5.7.3.01.7261000 Arbeitskleidung etc. 1.430,03 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 2.969,18 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600 5.7.3.01.7431000 Telefon, DSL usw. 566,17 600 600 600 600 600 5.7.3.01.7441000 Umsatzsteuer Erlöse Photovoltaik 2.403,01 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 27.230,37 27.100 28.700 28.700 28.700 28.700 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.774,87 7.600 5.000 5.000 5.000 5.000

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19 Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 15.000 0 0 0 0 5.7.3.01/7024.6818000 Zuschuss HuV für Rasentraktor 0,00 15.000 0 0 0 0 21 Veräußerung von Sachvermögen 0,00 8.000 0 0 0 0 5.7.3.01.6831100 Erträge aus Verkauf des alten Traktors 0,00 8.000 0 0 0 0 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 23.000 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 57 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 2.930,94 32.000 3.000 3.000 3.000 3.000 5.7.3.01/7024.7831100 Erwerb Rasentraktor 0,00 32.000 0 0 0 0 5.7.3.01/7030.7831200 Sammelposten 150 € bis 1.000 € 2.930,94 0 0 0 0 0 5.7.3.01/7054.7831100 Erwerb Vermögensgegenstände über 1.000 Euro 0,00 0 3.000 3.000 3.000 3.000 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 2.930,94 32.000 3.000 3.000 3.000 3.000 32 Saldo aus Investitionstätigkeit -2.930,94 -9.000 -3.000 -3.000 -3.000 -3.000 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag 3.843,93 -1.400 2.000 2.000 2.000 2.000

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 58 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 5 Gestaltung der Umwelt verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 5.7 Wirtschaft und Tourismus zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 5.7.5 Tourismus intern Produkt 5.7.5.01 Förderung des Fremdenverkehrs

1.1 Kurzbeschreibung Förderung der touristischen Aktivitäten 1.2 Leistungen Veranlagung und Abwicklung der Fremdenverkehrsbeiträge,Veranlagung und Abwicklung der Kurbeiträge, Einziehung und Abführung der Umsatzsteuer für Kurbeiträge, Zuweisungen und Zuschüsse an den Heimat u.-Verkehrsverein 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Bundes- und Landesrecht, Abgabensatzungen, Beschlüsse der politischen Gremien 2.1 Zielgruppen Abgabe- bzw. Steuerpflichtige Bürger/innen, Gewerbetreibende Unternehmen, Steuerberater/innen,Land Niedersachsen, Heimat - u. Verkehrsverein 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Die sach- und termingerechte Abgabenerhebung sicherstellen und die Förderung der touristischen Einrichtungen und damit der Wirtschaftskraft

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 59 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6.500,00 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500 5.7.5.01.3142000 Zuschuss Pflegearbeiten SG-Grundstücke 6.500,00 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500 5 öffentlich-rechtliche Entgelte 294.157,96 289.200 292.000 292.000 292.000 292.000 5.7.5.01.3361100 Fremdenverkehrsbeitrag 46.234,02 46.200 47.000 47.000 47.000 47.000 5.7.5.01.3361200 Kurbeiträge 247.923,94 243.000 245.000 245.000 245.000 245.000 11 sonstige ordentliche Erträge 17.354,66 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000 5.7.5.01.3522000 Umsatzsteuer Kurbeiträge 17.354,66 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000 12 Summe ordentliche Erträge 318.012,62 312.700 315.500 315.500 315.500 315.500

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.689,98 3.000 2.500 2.500 2.500 2.500 5.7.5.01.4271000 Veranstaltungen 3.689,98 3.000 2.500 2.500 2.500 2.500 18 Transferaufwendungen 4.463,18 0 0 0 0 0 5.7.5.01.4318000 Mitgliedsbeitrag Heilbäderverband 4.463,18 0 0 0 0 0 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 519.369,83 492.300 362.500 348.500 348.500 348.500 5.7.5.01.4431000 Geschäftsausgaben 9.118,40 8.500 20.000 6.000 6.000 6.000 5.7.5.01.4441000 Umsatzsteuer Kurbeiträge 47.105,46 47.000 47.500 47.500 47.500 47.500 5.7.5.01.4452000 Personalkostenerstattung 168.987,94 150.000 0 0 0 0 5.7.5.01.4458000 Aufwendungsersatz an Kurvereine 294.158,03 286.800 295.000 295.000 295.000 295.000 20 Summe ordentliche Aufwendungen 527.522,99 495.300 365.000 351.000 351.000 351.000 21 ordentliches Ergebnis -209.510,37 -182.600 -49.500 -35.500 -35.500 -35.500

22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24 außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0 0 0 25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) -209.510,37 -182.600 -49.500 -35.500 -35.500 -35.500

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -209.510,37 -182.600 -49.500 -35.500 -35.500 -35.500

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 60 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6.500,00 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500 5.7.5.01.6142000 Zuschuss Pflegearbeiten SG-Grundstücke 6.500,00 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500 4 öffentlich-rechtliche Entgelte 294.720,44 289.200 292.000 292.000 292.000 292.000 5.7.5.01.6361100 Fremdenverkehrsbeitrag 46.796,50 46.200 47.000 47.000 47.000 47.000 5.7.5.01.6361200 Kurbeiträge 247.923,94 243.000 245.000 245.000 245.000 245.000 9 sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 17.354,66 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000 5.7.5.01.6522000 Umsatzsteuer Kurbeiträge 17.354,66 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 318.575,10 312.700 315.500 315.500 315.500 315.500

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 2.657,36 3.000 2.500 2.500 2.500 2.500 Vermögensgegenstände 5.7.5.01.7271000 Veranstaltungen 2.657,36 3.000 2.500 2.500 2.500 2.500 15 Transferauszahlungen 4.463,18 0 0 0 0 0 5.7.5.01.7318000 Mitgliedsbeitrag Heilbäderverband 4.463,18 0 0 0 0 0 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 519.189,91 492.300 362.500 348.500 348.500 348.500 5.7.5.01.7431000 Geschäftsausgaben 8.938,48 8.500 20.000 6.000 6.000 6.000 5.7.5.01.7441000 Umsatzsteuer Kurbeiträge 47.105,46 47.000 47.500 47.500 47.500 47.500 5.7.5.01.7452000 Personalkostenerstattung 168.987,94 150.000 0 0 0 0 5.7.5.01.7458000 Aufwendungsersatz an Kurvereine 294.158,03 286.800 295.000 295.000 295.000 295.000 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 526.310,45 495.300 365.000 351.000 351.000 351.000 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -207.735,35 -182.600 -49.500 -35.500 -35.500 -35.500

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit 29 Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 15.000 0 0 0 5.7.5.01/7019.7818000 Zuschuss HuV Sanitärgebäude 0,00 0 15.000 0 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 15.000 0 0 0 32 Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 -15.000 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 61 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -207.735,35 -182.600 -64.500 -35.500 -35.500 -35.500

Ein-/Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeile 34 und 35) 0,00 0 0 0 0 0 37 Finanzmittelveränderung (Summe der Salden aus Zeile 33 und 36) -207.735,35 -182.600 -64.500 -35.500 -35.500 -35.500

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 62 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.000,00 4.000 0 4.000 0 4.000 5.7.5.02.3147000 Spenden 4.000,00 4.000 0 4.000 0 4.000 3 Auflösungserträge aus Sonderposten 6.309,00 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 5.7.5.02.3161000 Erträge aus d Auflösung v Sonderposten aus 6.309,00 6.400 6.400 6.400 6.400 6.400 Investitionszuweisungen u -zuschüssen 5 öffentlich-rechtliche Entgelte 17.600,00 17.600 0 0 0 0 5.7.5.02.3321000 Einnahmen Minigolf-Anlage 17.600,00 17.600 0 0 0 0 6 privatrechtliche Entgelte 5.070,89 5.100 20.200 20.200 20.200 20.200 5.7.5.02.3411000 Mieten und Pachten Begegnungsstätte 5.070,89 5.100 20.200 20.200 20.200 20.200 7 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.000,00 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 5.7.5.02.3488000 Erstattung Fremdenverkehrleistungen HuV 35.000,00 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 12 Summe ordentliche Erträge 67.979,89 83.100 76.600 80.600 76.600 80.600

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 50.888,22 43.200 51.000 51.000 51.000 51.000 5.7.5.02.4211000 Unterhaltung baulichen Anlagen 7.652,50 3.200 6.000 6.000 6.000 6.000 5.7.5.02.4212000 Bauliche Unterhaltung Fremdenverkehrseinrichtungen 11.680,24 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 5.7.5.02.4222000 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände -150,00 ? netto 1.085,38 1.000 1.500 1.500 1.500 1.500 5.7.5.02.4241000 Bewirtschaftung Fremdenverkehrseinricht. 27.219,90 26.000 30.000 30.000 30.000 30.000 5.7.5.02.4271000 Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen 3.250,20 3.000 3.500 3.500 3.500 3.500 16 Abschreibungen 19.819,00 20.400 19.300 19.300 18.600 17.800 5.7.5.02.4711010 Abschreibungen a Immat Vermögensgegenstände a gel 453,00 700 700 700 700 700 Investitionszuwendungen 5.7.5.02.4711300 Abschreibungen auf Gebäude 11.706,00 11.800 11.800 11.800 11.800 11.800 5.7.5.02.4711400 Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen 823,00 900 900 900 900 900 5.7.5.02.4711500 Abschreibungen auf Maschinen und technische Anlagen 193,00 200 200 200 100 0 5.7.5.02.4711700 Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.827,00 4.900 4.900 4.900 4.900 4.400 5.7.5.02.4711800 Auflösung Sammelposten 1.817,00 1.900 800 800 200 0 18 Transferaufwendungen 0,00 4.000 0 4.000 0 4.000 5.7.5.02.4318000 Zuschuss Haustierpark 0,00 4.000 0 4.000 0 4.000 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 1.166,04 1.000 2.500 2.500 2.500 2.500

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 63 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 5.7.5.02.4431000 Geschäftsaufwendungen 1.166,04 1.000 2.500 2.500 2.500 2.500 20 Summe ordentliche Aufwendungen 71.873,26 68.600 72.800 76.800 72.100 75.300 21 ordentliches Ergebnis -3.893,37 14.500 3.800 3.800 4.500 5.300

22 außerordentliche Erträge 728,63 0 0 0 0 0 5.7.5.02.5012000 Empfangene Schadensersatzleistungen u.ä. 728,63 0 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 356,81 0 0 0 0 0 5.7.5.02.5113000 Geleisteter Schadensersatz u.ä. 356,81 0 0 0 0 0 24 außerordentliches Ergebnis 371,82 0 0 0 0 0 25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) -3.521,55 14.500 3.800 3.800 4.500 5.300

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen -3.521,55 14.500 3.800 3.800 4.500 5.300

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 64 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.000,00 4.000 0 4.000 0 4.000 5.7.5.02.6147000 Spenden 4.000,00 4.000 0 4.000 0 4.000 4 öffentlich-rechtliche Entgelte 18.067,20 17.600 0 0 0 0 5.7.5.02.6321000 Einnahmen Minigolf-Anlage 18.067,20 17.600 0 0 0 0 5 privatrechtliche Entgelte 5.799,52 5.100 20.200 20.200 20.200 20.200 5.7.5.02.6411000 Mieten und Pachten Begegnungsstätte 5.070,89 5.100 20.200 20.200 20.200 20.200 5.7.5.02.6461008 Einzahlungen Schadenfälle 728,63 0 0 0 0 0 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.000,00 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 5.7.5.02.6488000 Erstattung Fremdenverkehrsleistungen HuV 35.000,00 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 62.866,72 76.700 70.200 74.200 70.200 74.200

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 Auszahlungen für Sach- und Dienstleis. u. für geringwertige 56.127,03 43.200 51.000 51.000 51.000 51.000 Vermögensgegenstände 5.7.5.02.7211000 Unterhaltung baulichen Anlagen 14.587,03 3.200 6.000 6.000 6.000 6.000 5.7.5.02.7212000 Bauliche Unterhaltung Fremdenverkehrseinrichtungen 11.640,83 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 5.7.5.02.7222000 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände -150,00 ? netto 1.085,38 1.000 1.500 1.500 1.500 1.500 5.7.5.02.7241000 Bewirtschaftung Fremdenverkehrseinricht. 25.954,79 26.000 30.000 30.000 30.000 30.000 5.7.5.02.7271000 Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen 2.859,00 3.000 3.500 3.500 3.500 3.500 15 Transferauszahlungen 0,00 4.000 0 4.000 0 4.000 5.7.5.02.7318000 Zuschuss Haustierpark 0,00 4.000 0 4.000 0 4.000 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 1.261,06 1.000 2.500 2.500 2.500 2.500 5.7.5.02.7431000 Geschäftsaufwendungen 904,25 1.000 2.500 2.500 2.500 2.500 5.7.5.02.7441000 Auszahlungen für Schadensfälle 356,81 0 0 0 0 0 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 57.388,09 48.200 53.500 57.500 53.500 57.500 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.478,63 28.500 16.700 16.700 16.700 16.700

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Auszahlungen für Investitionstätigkeit

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 65 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 27 Erwerb von beweglichem Sachvermögen 924,96 0 0 0 0 0 5.7.5.02/7030.7831200 Sammelposten 150 € bis 1.000 € 924,96 0 0 0 0 0 29 Aktivierbare Zuwendungen 7.390,45 0 0 0 0 0 5.7.5.02/7049.7818000 Zuweisung Wegebefestigung Haustierpark 7.390,45 0 0 0 0 0 31 Summe der Auszahlungen für Investitionstätigkeit 8.315,41 0 0 0 0 0 32 Saldo aus Investitionstätigkeit -8.315,41 0 0 0 0 0 33 Finanzmittel-Überschuss/-Fehlbetrag -2.836,78 28.500 16.700 16.700 16.700 16.700

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 66 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 6 Zentrale Finanzleistungen verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 6.1 Allgemeine Finanzwirtschaft zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 6.1.1 Steuern, Allg. Zuweisungen u. Umlagen intern Produkt 6.1.1.01 Steuern, Allg. Zuweisungen u. Umlagen

1.1 Kurzbeschreibung Zahlungsein- und ausgänge aus Abgaben und Umlagen 1.2 Leistungen Entwurf und Bearbeitung der Abgabensatzungen,Erträge, Erhebung, Festsetzung und Abwicklung,Grundsteuer A und B, Gewerbesteuer, Vergnügungssteuer,Hundesteuer,Zweitwohnungssteuer Transfererträge, Abwicklung Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer, Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Transferaufwendungen, Abwicklung Gewerbesteuerumlage,Kreisumlage, Samtgemeindeumlage 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Bundesrecht z. B. Abgabenordnung, Grundsteuergesetz, Gewerbesteuergesetz, Finanzausgleichsgesetz Landesrecht z. B. Nieders. Kommunalabgabengesetz, Nieders. Finanzausgleichsgesetz, Nieders. Gemeindeordnung Kommunale Abgabesatzungen z. B. Hundesteuer, Zweitwohnungssteuer, Fremdenverkersbeiträge 2.1 Zielgruppen Alle Kommunalabgabepflichtigen, Land Niedersachsen, Landkreis Wittmund, Samtgemeinde Esens 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Vollständige, sach- und termingerechte Abgaben- und Steuererhebung sicherstellen, kunden- bzw. bürgerfreundliche Handlungsweise im Rahmen der gesetzlichen Möglichkeiten.

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 67 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 1 Steuern und ähnliche Abgaben 729.584,76 803.600 820.600 824.800 829.000 833.400 6.1.1.01.3011000 Grundsteuer A 39.882,37 39.800 39.500 39.500 39.500 39.500 6.1.1.01.3012000 Grundsteuer B 114.636,00 114.600 117.000 117.000 117.000 117.000 6.1.1.01.3013000 Gewerbesteuer 334.879,40 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 6.1.1.01.3021000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 177.771,00 182.500 193.300 197.200 201.100 205.100 6.1.1.01.3022000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 11.889,00 11.900 15.000 15.300 15.600 16.000 6.1.1.01.3032000 Hundesteuer 2.740,00 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 6.1.1.01.3034000 Zweitwohnungssteuer 47.786,99 52.000 53.000 53.000 53.000 53.000 3 Auflösungserträge aus Sonderposten 9.174,00 9.200 11.800 8.300 7.900 5.200 6.1.1.01.3161000 Erträge aus d Auflösung v Sonderposten aus 487,00 500 3.400 500 500 500 Investitionszuweisungen u -zuschüssen 6.1.1.01.3371000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge und 8.687,00 8.700 8.400 7.800 7.400 4.700 ähnliche Entgelte 8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 225,00 700 700 700 700 700 6.1.1.01.3691000 Verzinsung von Steuernachforderungen 225,00 700 700 700 700 700 12 Summe ordentliche Erträge 738.983,76 813.500 833.100 833.800 837.600 839.300

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 272,00 700 700 700 700 700 6.1.1.01.4592000 Verzinsung von Steuererstattungen 272,00 700 700 700 700 700 18 Transferaufwendungen 655.769,00 662.500 408.500 615.600 618.800 622.000 6.1.1.01.4341000 Gewerbesteuerumlage 58.453,00 72.700 72.100 72.100 72.100 72.100 6.1.1.01.4372100 Kreisumlage 366.536,00 361.900 201.800 326.100 328.000 329.900 6.1.1.01.4372200 Samtgemeindeumlage 230.780,00 227.900 134.600 217.400 218.700 220.000 20 Summe ordentliche Aufwendungen 656.041,00 663.200 409.200 616.300 619.500 622.700 21 ordentliches Ergebnis 82.942,76 150.300 423.900 217.500 218.100 216.600

22 außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23 außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 6.1.1.01.5122000 Rückstellung FAG 0,00 0 0 0 0 0 6.1.1.01.5129000 Sonstige periodenfremde Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 68 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 24 außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0 0 0 0 25 Jahresergebnis Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) 82.942,76 150.300 423.900 217.500 218.100 216.600

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 82.942,76 150.300 423.900 217.500 218.100 216.600

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 69 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1 Steuern und ähnliche Abgaben 711.804,21 803.600 820.600 824.800 829.000 833.400 6.1.1.01.6011000 Grundsteuer A 39.663,42 39.800 39.500 39.500 39.500 39.500 6.1.1.01.6012000 Grundsteuer B 114.310,15 114.600 117.000 117.000 117.000 117.000 6.1.1.01.6013000 Gewerbesteuer 321.916,07 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000 6.1.1.01.6021000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 175.247,00 182.500 193.300 197.200 201.100 205.100 6.1.1.01.6022000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 11.889,00 11.900 15.000 15.300 15.600 16.000 6.1.1.01.6032000 Hundesteuer 2.725,00 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 6.1.1.01.6034000 Zweitwohnungssteuer 46.053,57 52.000 53.000 53.000 53.000 53.000 7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 225,00 700 700 700 700 700 6.1.1.01.6691000 Verzinsung von Steuernachforderungen 225,00 700 700 700 700 700 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 712.029,21 804.300 821.300 825.500 829.700 834.100

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 272,00 700 700 700 700 700 6.1.1.01.7592000 Verzinsung von Steuererstattungen 272,00 700 700 700 700 700 15 Transferauszahlungen 676.193,00 662.500 408.500 615.600 618.800 622.000 6.1.1.01.7341000 Gewerbesteuerumlage 78.877,00 72.700 72.100 72.100 72.100 72.100 6.1.1.01.7372100 Kreisumlage 366.536,00 361.900 201.800 326.100 328.000 329.900 6.1.1.01.7372200 Samtgemeindeumlage 230.780,00 227.900 134.600 217.400 218.700 220.000 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 676.465,00 663.200 409.200 616.300 619.500 622.700 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 35.564,21 141.100 412.100 209.200 210.200 211.400

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Ein-/Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 70 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeile 34 und 35) 0,00 0 0 0 0 0 37 Finanzmittelveränderung (Summe der Salden aus Zeile 33 und 36) 35.564,21 141.100 412.100 209.200 210.200 211.400

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 71 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Produktklasse 6 Zentrale Finanzleistungen verantwortlich: Bürgermeister Produktbereich 6.1 Allgemeine Finanzwirtschaft zuständig: Bürgermeister Produktgruppe 6.1.2 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft intern Produkt 6.1.2.01 Alle Leistungen der Kreditbewirtschaftung und Beteiligungen

1.1 Kurzbeschreibung Verwaltung der Kredite und Beteiligungen der Gemeinde Werdum 1.2 Leistungen Verwaltung von Finanzvermögen aus Stiftungen, Schenkungen u. a.Aufnahme und Verwaltung der Kredite, Brückenfonds, Bürgschaften 1.3 Wesentliche Auftragsgrundlage Beobachtung Kreditmarkt, Richtlinien, Beschlüsse der politischen Gremien 2.1 Zielgruppen Kreditinstitute, Gemeinden, Kurverein 2.2 Grundsatzziele/ Übergeordnete Ziele Optimierung des Schuldendienstes

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 72 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilergebnisplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Ordentliche Erträge 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 26.019,03 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 6.1.2.01.3147000 Spenden Sieler Wind GmbH 26.019,03 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 4 sonstige Transfererträge 1.005,80 1.000 900 900 900 900 6.1.2.01.3232000 Schuldendiensthilfe Kneippanlage 1.005,80 1.000 900 900 900 900 8 Zinsen und ähnliche Finanzerträge 90.106,79 200.300 40.000 100.000 40.000 40.000 6.1.2.01.3612000 Erträge Zinsausgleich 95,74 200 0 0 0 0 6.1.2.01.3617000 Zinserträge 11,05 100 0 0 0 0 6.1.2.01.3651000 Gewinnanteile aus Beteiligung NEUH - WERD Bürgerenergie GmbH 90.000,00 200.000 40.000 100.000 40.000 40.000 & Co. KG 12 Summe ordentliche Erträge 117.131,62 231.300 70.900 130.900 70.900 70.900

Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.350,70 5.200 4.600 4.200 3.800 3.400 6.1.2.01.4512000 Aufwendungen Zinsausgleich 0,00 200 0 0 0 0 6.1.2.01.4517000 Zinsen Kredite Kreditmarkt 5.350,70 5.000 4.600 4.200 3.800 3.400 19 sonstige ordentliche Aufwendungen 76.998,13 82.000 40.000 5.000 5.000 5.000 6.1.2.01.4441000 Körperschaftssteuer Windenergie 76.998,13 82.000 40.000 5.000 5.000 5.000 20 Summe ordentliche Aufwendungen 82.348,83 87.200 44.600 9.200 8.800 8.400 21 ordentliches Ergebnis 34.782,79 144.100 26.300 121.700 62.100 62.500

28 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 29 Ergebnis unter Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 34.782,79 144.100 26.300 121.700 62.100 62.500

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 73 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 33.562,76 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 6.1.2.01.6147000 Spenden Sieler Wind GmbH 33.562,76 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 3 sonstige Transfereinzahlungen 1.005,80 1.000 900 900 900 900 6.1.2.01.6232000 Schuldendiensthilfe 1.005,80 1.000 900 900 900 900 7 Zinsen und ähnliche Einzahlungen 90.106,79 200.300 40.000 100.000 40.000 40.000 6.1.2.01.6612000 Erträge Zinsausgleich 95,74 200 0 0 0 0 6.1.2.01.6617000 Zinsen Allgemeine Rücklage 11,05 100 0 0 0 0 6.1.2.01.6651000 Gewinnanteile aus Beteiligung NEUH - WERD Bürgerenergie GmbH 90.000,00 200.000 40.000 100.000 40.000 40.000 & Co. KG 10 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 124.675,35 231.300 70.900 130.900 70.900 70.900

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14 Zinsen und ähnliche Auszahlungen 5.444,07 5.200 4.600 4.200 3.800 3.400 6.1.2.01.7512000 Aufwendungen Zinsausgleich 0,00 200 0 0 0 0 6.1.2.01.7517000 Zinsen Kredite Kreditmarkt 5.444,07 5.000 4.600 4.200 3.800 3.400 16 sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 140.932,19 82.000 40.000 5.000 5.000 5.000 6.1.2.01.7441000 Körperschaftssteuer Windenergie 140.932,19 82.000 40.000 5.000 5.000 5.000 17 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 146.376,26 87.200 44.600 9.200 8.800 8.400 18 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -21.700,91 144.100 26.300 121.700 62.100 62.500

Einzahlungen für Investitionstätigkeit 24 Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0

Ein-/Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 35 Auszahlungen, Tilgung von Krediten/Rückzahlung von inneren Darlehen - 14.998,17 15.500 15.900 16.300 16.700 17.100 investiv

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 74 Samtgemeinde Esens 06.06.2018 Doppischer Budgetplan 2018

Teilhaushalt 1 Teilhaushalt=Gesamthaushalt verantwortlich: BM Friedhelm Hass

Teilfinanzplan Rechnungsergebn Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 2021 is 2016 6.1.2.01/7901.7927000 Tilgung v Krediten f Investitionen - Kreditinstitute - 14.998,17 15.500 15.900 16.300 16.700 17.100 Euro-Währung fester Zins 36 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeile 34 und 35) -14.998,17 -15.500 -15.900 -16.300 -16.700 -17.100 37 Finanzmittelveränderung (Summe der Salden aus Zeile 33 und 36) -36.699,08 128.600 10.400 105.400 45.400 45.400

Gemeinde: 7 Gemeinde Werdum Seite: 75

Investitionsprogramm

der

Gemeinde Werdum

Seite 77 Investitionsprogramm

2017 2018 2019 2020 2021 Planungsstelle Bezeichnung Einz. Ausz. Einz. Ausz. Einz. Ausz. Einz. Ausz. Einz. Ausz. Maßnahmen der räumlichen Planung und Entwicklung 5.1.1.01/7052.7812000 Zuschuss DSL Breitbandversorgung 20.000 Maßnahmen der Dorfentwicklung 5.1.1.02/7050.7872000 Dorfentwicklung Bau und Unterhaltung von Gemeindestraßen 5.4.1.01/7046.6811000 Landeszuschuss ÖPNV Wartehallen 101.800 5.4.1.01/7046.6812000 Kreiszuschuss ÖPNV Wartehallen 16.900 5.4.1.01/7046.7871000 Schülerwartehallen ÖPNV 135.900 5.4.1.01/7053.7872000 Ausbau Im Gastfeld 7.000 Bauhof 5.7.3.01/7054.7831100 Erwerb Vermögensgegenstände über 1.000 Euro 3.000 3.000 3.000 3.000 Förderung des Fremdenverkehrs 5.7.5.01/7019.7818000 Zuschuss HuV Sanitärgebäude 15.000

Gesamtbetrag 0 0 118.700 180.900 0 3.000 0 3.000 0 3.000

Seite 78 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen

Übersicht gem. § 1 Abs. 2 Nr. 5 KomHKVO

VoraussichtlichfälligwerdendeAuszahlungen Verpflichtungsermächtigungen im Haushaltsplan des 2018 2019 2020 2021 Jahres 2018 -Euro- -Euro- -Euro- -Euro-

0 0 0 0 Insgesamt

Nachrichtlich: in der mittelfristigen Finanzplanung vorgesehene Kreditaufnahmen für Investitionstätigkeit

Seite 79 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden

Übersicht gem. § 1 Abs. 2 Nr. 6 KomHKVO

Stand zu Voraussichtlicher Beginn Stand zu Beginn Art der Schulden 2017 2018 -TEuro- - TEuro- 1 2 3 1. Geldschulden aus 1.1 Anleihen 0 0 1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionstätigkeit 205 190 1.3 Liquiditätskrediten 0 0 1.4 sonstigen Geldschulden 0 0 2. Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 0 0 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 10 7 4. Transferverbindlichkeiten -15 15 5. Sonstige Verbindlichkeiten (einschl. Verwahrgelder) 27 29

Schulden insgesamt: 227 241

Seite 80 Deckungskreise

Deckungskreis Bezeichnung Verantwortlicher 11101 Gemeindeorgane Bürgermeister 11102 Einrichtung für die gesamte Verwaltung Bürgermeister 11103 Gebäudemanagement u. Liegenschaftsverwaltung Bürgermeister 28101 Leistungen der Heimatpflege Bürgermeister 36601 Unterhaltung der Kinderspielplätzw Bürgermeister 54101 Bau und Unterhaltung der Gemeindestraßen Bürgermeister 54501 Reinigung u. Beleuchtung von Straßen, Wegen u. Plätzen Bürgermeister 57301 Bauhof Bürgermeister 57501 Förderung des Fremdenverkehrs Bürgermeister 57502 Einrichtungen für den Fremdenverkehr Bürgermeister 61101 Steuern, Allgemeine Zuweisungen und Umlagen Bürgermeister

Die Haushaltsansätze für Aufwendungen in den oben genannten Deckungskreisen sind gemäß § 19 (2) und (3) KomHKVO gegenseitig deckungsfähig.

Mehrerträge in den jeweiligen Deckungskreisen berechtigen gemäß § 18 Abs. 1 KomHKVO jeweils zu Mehraufwendungen. Deckungskreise sind jeweils für sich als bestimmter Aufgabenbereich zu sehen.

Seite 81 Verzeichnis der Konten für die Vorschüsse (VO)

Buchungsstelle Bezeichnung Einzahlungen Auszahlungen

Es sind keine Vorschusskonten vorhanden.

Verzeichnis der Konten für die Verwahrgelder (VW)

Buchungsstelle Bezeichnung Einzahlungen Auszahlungen 9.9.9.99.6VW0001 9.9.9.99.7VW0001 Sicherheitsbeträge 9.9.9.99.6VW0007 9.9.9.99.7VW0007 Jahreskurbeitrag 9.9.9.99.6VW0015 9.9.9.99.7VW0015 Durchlaufspenden 9.9.9.99.6VW0025 9.9.9.99.7VW0025 Umbuchungen

Seite 82 Übersicht über Produktgruppen gemäß § 1 Abs. 2 Nr. 11 KomHKVO Produktgr uppe Produkt Bezeichnung Teilhaushalt Budget 1.1.1 Verwaltungssteuerung und Service 1.1.1.01 Gemeindeorgane, Verwaltungsführung u.Organisation Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 1.1.1.02 Einrichtungen für die gesamte Verwaltung Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 1.1.1.03 Gebäudemanagement und Liegenschaftsverwaltung Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 1.2.2 Ordnungsangelegenheiten 1.2.2.01 Tierschutz Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 2.8.1 Heimat- und sonstige Kulturpflege 2.8.1.01 Leistungen der Heimatpflege Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 3.6.2 Jugendarbeit 3.6.2.01 Maßnahmen der Jugendarbeit Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 3.6.6 Einrichtungen der Jugendarbeit 3.6.6.01 Unterhaltung der Kinderspielplätze Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 4.1.4 Maßnahmen der Gesundheitspflege 4.1.4.01 Rattenbekämpfung Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 4.2.1 Förderung des Sports 4.2.1.01 Allgemeine Förderung u. Verwaltung der Angelegenheiten des Sports Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.1.1 Räumliche Planungs - und Entwicklungsmaßnahmen 5.1.1.01 Maßnahmen der räumlichen Planung und Entwicklung Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.1.1.02 Maßnahmen der Dorfentwicklung Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.3.1 Elektrizitätsversorgung 5.3.1.01 Konzessionsabgabe EWE Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.3.2 Gasversorgung 5.3.2.01 Konzessionsabgabe EWE Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.3.3 Wasserversorgung 5.3.3.01 Konzessionsabgabe Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.4.1 Gemeindestraßen 5.4.1.01 Bau und Unterhaltung der Gemeindestraßen Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.4.5 Straßenreinigung/ Straßenbeleuchtung 5.4.5.01 Reinigung und Beleuchtung von Straßen, Wegen und Plätzen Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.5.2 Öffentliches Gewässer/ Wasserbauliche Anlagen

Seite 83 5.5.2.01 Wasserbauliche Anlagen Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.5.3 Friedhofs- u. Bestattungswesen 5.5.3.01 Friedhöfe/ Kriegsgräberanlage Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.7.1 Wirtschaftsförderung 5.7.1.01 Förderung der Ansiedlung von Unternehmen Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.7.3 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen 5.7.3.01 Bauhof Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.7.5 Tourismus 5.7.5.01 Förderung des Fremdenverkehrs Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 5.7.5.02 Einrichtungen für den Fremdenverkehr Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 6.1.1 Steuern, Allgemeine Zuweisungen und Umlagen 6.1.1.01 Steuern, Allgemeine Zuweisungen und Umlagen Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister 6.1.2 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 6.1.2.01 Alle Leistungen der Kreditbewirtschaftung Teilhaushalt = Gesamthaushalt Bürgermeister

Seite 84 Beteiligungsbericht 2018 der Gemeinde Werdum

(gemäß § 151 NKomVG) Vorwort 87

Beteiligungen an wirtschaftlichen Unternehmen 88 · NEUH-WERD-Bürger-Beteiligungs-UG · NEUH-WERD-Bürgerenergie UG & Co. KG 96

86 Beteiligungsbericht 2018 der Gemeinde Werdum

Vorwort

Die wirtschaftliche Betätigung der Gemeinde Werdum ist durch die Regelungen der §§ 136 ff. des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) geregelt. Sie darf danach wirtschaftliche Unternehmen nur errichten, übernehmen oder wesentlich erweitern, wenn und soweit

· der öffentliche Zweck das Unternehmen rechtfertigt,

· die Unternehmen nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zu der Leistungsfähigkeit der Kommunen und zum voraussichtlichen Bedarf stehen und

· bei einem Tätigwerden außerhalb der Energieversorgung, der Wasserversorgung, des öffentlichen Personennahverkehrs sowie des Betriebes von Telekommunikationsleitungsnetzen einschließlich der Telefondienstleitungen der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann.

Die Erfüllung dieser Voraussetzungen sind jeweils vor Gesellschaftsgründung bzw. Übernahme einer Beteiligung geprüft und der Kommunalaufsichtsbehörde angezeigt worden, teilweise ist eine vorherige Genehmigung erforderlich. Nach § 151 NKomVG hat die Gemeinde einen Bericht über ihre Unternehmen und Einrichtungen in der Rechtsform des privaten Rechts und die Beteiligung daran sowie über ihre kommunalen Anstalten zu erstellen und jährlich fortzuschreiben.

Dieser Bericht ist gemäß § 1 Abs. 2 Ziffer 10 der Kommunalhaushalts- und Kassenverordnung (KomHKVO) als Anlage dem Haushaltsplan der Gemeinde Werdum beizufügen.

Für alle Unternehmen liegen die Voraussetzungen des § 136 NKomVG vor. Der für das jeweilige Unternehmen bei der Gründung vorliegende öffentliche Zweck besteht bei allen Unternehmen fort und wird im Rahmen ihrer Tätigkeiten laufend erfüllt.

Der Beteiligungsbericht soll außerdem eine Übersicht über die wirtschaftliche Betätigung der Gemeinde Werdum bieten. Weitestgehend sind dabei auch die jeweiligen Lageberichte der Unternehmen mit ihrem wesentlichen Inhalt wiedergegeben. Ebenso wird die Auswirkung auf den Haushalt der Gemeinde Werdum im Haushaltsjahr – soweit geboten - dargestellt.

Diese Grundlagen dienen einem umfassenden Beteiligungsmanagement und Beteiligungscontrolling der Gemeinde, um die Erreichung des beabsichtigten Zweckes der Beteiligung ebenso sicherzustellen, wie die Chancen und Risiken der Beteiligungen zu erkennen und zu bewerten.

87 Beteiligungsbericht 2018 der Gemeinde Werdum Beteiligung an wirtschaftlichen Unternehmen

1. NEUH-WERD-Bürger-Beteiligungs-UG

Zweck des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens der Gesellschaft ist die Verwaltung eigenen Vermögens und die Übernahme der Haftung als persönlich haftende Gesellschafterin bei der NEUH-WERD-Bürgerenergie UG (haftungsbeschränkt) & Co. KG und die Ausübung sämtlicher Tätigkeiten und Dienstleistungen, die damit in Zusammenhang stehen.

Beteiligungsverhältnis und Wert der Beteiligung Die Gemeinde Werdum ist zur Hälfte mit 500 EUR am Stammkapital von 1.000 EUR beteiligt.

Besetzung der Organe: Gesellschafter: Bürgermeister Hass, Bürgermeister Peters

Geschäftsführer: Steuerberater Andreas Neumann

Auswirkungen auf die Finanzwirtschaft der Gemeinde Werdum Die Gemeinde Werdum erwartet aufgrund ihrer Beteiligung eine Rendite, die deutlich über dem banküblichen Zinssatz liegt. Die vorgenommene Beteiligung ist daher rentierlich.

Anlagen: Bilanz zum 31.12.2016 Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2016 Anhang

Beteiligungsbericht 2018 der Gemeinde Werdum 2. NEUH-WERD-Bürgerenergie UG & Co. KG

Zweck des Unternehmens

Zweck der NEUH-WERD-Bürgerenergie UG (haftungsbeschränkt) & Co. KG ist nach dem Gesellschaftsvertrag vom 04.04.2013 die Beteiligung an der NEUH-WERD Energie GmbH & Co. KG.

Beteiligungsverhältnis und Wert der Beteiligung Die Gemeinde Werdum ist mit 250.000 EUR am Stammkapital beteiligt.

Besetzung der Organe: Geschäftsführer: NEUH-WERD-Bürger-Beteiligungs-UG

Gesellschafter: Gemeinde Werdum, Gemeinde Neuharlingersiel

weitere Gesellschafter: Es ist geplant, dass 1.000 Bürgeranteile mit je 2.000 Euro herausgegeben werden, so dass dann eine Kommanditeinlage von 2.500.000 Euro gezeichnet ist. Hierzu ist ein von der Bundesfinanzaufsicht genehmigter Verkaufsprospekt erforderlich, der derzeit erstellt wird.

Auswirkungen auf die Finanzwirtschaft der Gemeinde Werdum Die Gemeinde Werdum erwartet aufgrund ihrer Beteiligung eine Rendite, die über dem banküblichen Zinssatz liegt. Die vorgenommene Beteiligung ist daher rentierlich.

Anlagen: Bilanz zum 31.12.2016 Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2016 Anhang