Textes Adoptés

TEXTES ADOPTÉS

CONSEIL D’ADMINISTRATION DU CNDS Mardi 28 février 2017

CNOSF

1 avenue Pierre de Coubertin 75013 Paris

Établissement public national placé sous la tutelle du Ministère chargé des sports

C. N. D. S. – 69/71, rue du Chevale ret - 75013 Paris Tél. : 01 53 82 74 00 – Fax : 01 53 79 70 20 [email protected] www.cnds.sports.gouv.fr

ORDRE DU JOUR DU CONSEIL D’ADMINISTRATION DU 28 FEVRIER 2017

1. Approbation du compte-rendu du Conseil d’administration du Centre national pour le développement du sport - 30 novembre 2016 ...... 5 2. Approbation du compte financier 2016 et affectation du résultat ...... 41 3. Approbation du rapport annuel d’activité pour l’exercice 2016 ...... 116 4. Budget rectificatif n°1 ...... 178 5. Délibération portant modification de la ventilation des crédits relatifs au plan « Héritage de la candidature de la France pour l’organisation des Jeux olympiques et paralympiques de 2024 » .. 198 6. Modification du Règlement général ...... 202 7. Financement des opérations nouvelles en matière d’équipements sportifs ...... 210 8. Subventions au titre des grands événements sportifs internationaux pour 2017...... 220 9. Approbation de subventions pour les délégations sportives du CNOSF et du CPSF ...... 225 10. Evolution du dispositif de soutien aux fédérations pour la production d’événements sportifs non médiatisés en vue de leur diffusion sur les chaînes gratuites ...... 230 11. Approbation de subventions dans le cadre de travaux de recherche appliquée dans le domaine du sport pour tous ...... 233

POINTS D’INFORMATION ...... 236

12. Bilan 2016 et prévisions 2017 – Contrat d'objectifs et de performance (COP) 2015-2017 ...... 237 13. Mise en œuvre de l’appel à projets sur les actions éducatives destinées aux associations locales dans le cadre de l’Héritage 2024 ...... 249 14. Evaluation intermédiaire sur les actions financées en région en 2016 dans le cadre de la convention de mécénat ...... 254

1. APPROBATION DU COMPTE-RENDU DU CONSEIL D’ADMINISTRATION DU CENTRE NATIONAL POUR LE DEVELOPPEMENT DU SPORT - 30 NOVEMBRE 2016

I. APPROBATION DU COMPTE RENDU DU CONSEIL D'ADMINISTRATION DU 28 JUIN 2016 ...... 11

EXERCICE 2016 ...... 11

II. BUDGET RECTIFICATIF N° 2 ...... 11 III. APPROBATION DE CONVENTIONS ENTRE L’ÉTAT ET UNE OU PLUSIEURS COLLECTIVITÉS TERRITORIALES...... 12 IV. APPROBATION DU FINANCEMENT DES OPÉRATIONS NOUVELLES ET À REPROGRAMMER EN MATIÈRE D’ÉQUIPEMENTS SPORTIFS ...... 12 V. SUBVENTIONS AU TITRE DES GRANDS ÉVÉNEMENTS SPORTIFS INTERNATIONAUX POUR 2016 . 14 VI. SUBVENTION POUR LA PRODUCTION AUDIOVISUELLE D’UN ÉVÉNEMENT SPORTIF NON MÉDIATISÉ ...... 14

EXERCICE 2017 ...... 16

VII. BUDGET 2017 ...... 16 VIII. APPROBATION DES MESURES VISANT À ENCOURAGER ET PROMOUVOIR LE DÉVELOPPEMENT DU SPORT DANS LES TERRITOIRES RURAUX...... 20 IX. DÉLIBÉRATION RELATIVE AU SOUTIEN DU CNDS AU PLAN DE DÉVELOPPEMENT DES ÉQUIPEMENTS SPORTIFS EN OUTRE-MER ET EN CORSE ET APPROBATION DE SUBVENTIONS NOUVELLES ...... 22 X. DÉLIBÉRATION RELATIVE AUX SUBVENTIONS D’ÉQUIPEMENT – DIRECTIVES 2017 ...... 26 XI. MODIFICATIONS DU RÈGLEMENT GÉNÉRAL DU CNDS ...... 27 XII. DÉLIBÉRATION RELATIVE AUX DISPOSITIFS D’ACCOMPAGNEMENT DES EMPLOIS SPORTIFS QUALIFIÉS (ESQ) NATIONAUX ET TERRITORIAUX ...... 27 XIII. DÉLIBÉRATION RELATIVE À LA PART TERRITORIALE – DIRECTIVES 2017 ...... 28 XIV. FONDS DE CONCOURS DU BUDGET DE L’ÉTAT DESTINÉ AU FINANCEMENT DES ACTIONS DES FÉDÉRATIONS SPORTIVES EN FAVEUR DU DÉVELOPPEMENT DE LA PRATIQUE SPORTIVE POUR TOUS ...... 32

XV. DÉLIBÉRATION RELATIVE AU SOUTIEN DU CNDS POUR LA MISE EN ŒUVRE DU PLAN « HÉRITAGE DE LA CANDIDATURE DE LA FRANCE POUR L’ORGANISATION DES JEUX OLYMPIQUES ET PARALYMPIQUES DE 2024 » ...... 32 XVI. APPROBATION DES SUBVENTIONS AU COMITÉ NATIONAL OLYMPIQUE ET SPORTIF FRANÇAIS POUR 2017 ...... 36 XVII. APPROBATION DES SUBVENTIONS AU COMITÉ PARALYMPIQUE ET SPORTIF FRANÇAIS POUR 2017 ...... 37 XVIII. SUBVENTIONS AU TITRE DES GRANDS ÉVÉNEMENTS SPORTIFS INTERNATIONAUX POUR 2017 ...... 37 XIX. APPROBATION DES MESURES PRISES PAR LE CNDS DANS LE CADRE DE LA MISE EN ŒUVRE DU CONTRAT DE FILIÈRE SPORT ...... 38 XX. DÉLÉGATION ACCORDÉE AU DIRECTEUR GÉNÉRAL S’AGISSANT DES MODALITÉS D’ATTRIBUTION DE CERTAINES SUBVENTIONS DE LA « PART NATIONALE » ...... 38

Délibération n°2017-01

Conseil d’administration du 28 février 2017

APPROBATION DU COMPTE-RENDU DU CONSEIL D’ADMINISTRATION DU CENTRE NATIONAL POUR LE DEVELOPPEMENT DU SPORT – 30 NOVEMBRE 2016

Textes de référence :

Code du sport ;

Règlement général de l’établissement.

Le Conseil d’administration, sur le rapport du Directeur général, adopte la délibération suivante :

Le compte-rendu du Conseil d’administration du CNDS du 30 novembre 2016 ci-dessus est approuvé.

La délibération n°2017-01 est adoptée à l’unanimité.

2. APPROBATION DU COMPTE FINANCIER 2016 ET AFFECTATION DU RESULTAT

RAPPORT DE GESTION DU DIRECTEUR GENERAL

EXERCICE 2016

- La présidente du Conseil d’administration a été nommée par décret du ministre de la ville, de la jeunesse et des sports en date du 16 mars 2015. - Le directeur général de l’établissement en fonction jusqu’au 31 janvier 2017 a été nommé par décret du ministre des sports, de la jeunesse, de l’éducation populaire et de la vie associative en date du 1er février 2013. Son successeur par intérim à compter du 1er février 2017 a été nommé par arrêté du ministre de la ville, de la jeunesse et des sports en date du 26 janvier 2017.

- L’agent comptable a été nommé à compter du 1er septembre 2016 par arrêté du ministre de la ville, de la jeunesse et des sports et du secrétaire d’Etat chargé du budget en date du 3 août 2016. Il exerce également les fonctions de directeur financier. - Le contrôleur budgétaire et comptable ministériel des ministères des solidarités, de la cohésion sociale, des sports et de la ville est chargé du contrôle financier de l’établissement. Conformément aux dispositions du décret du 7 novembre 2012 précité, les modalités d’exercice des contrôles ont été fixées par arrêté du 20 avril 2015.

Dans le cadre des orientations générales fixées par le ministre en charge des sports, le CNDS attribue des concours financiers, sous forme de subventions d’équipement ou de fonctionnement à des organismes qui interviennent dans le domaine des activités physiques et sportives. Il s’appuie sur un réseau de délégués territoriaux. Les principales recettes du CNDS proviennent des ressources qui lui sont affectées par les lois de finances (prélèvements sur le chiffre d’affaires de la Française des Jeux et des opérateurs de paris sportifs en ligne et contributions sur les droits de retransmission télévisuels des manifestations sportives).

L’article 212 du décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique dispose de la production par le directeur général d'un rapport de gestion pour l'exercice écoulé.

Seront successivement abordés les principaux éléments de l’exécution budgétaire pour l’exercice 2016 (chapitre 1) puis une analyse prospective à moyen terme sur la soutenabilité budgétaire de l’établissement (chapitre 2).

CHAPITRE 1

EXECUTION BUDGETAIRE 2016

Les tableaux budgétaires présentés en exécution figurent en page 101 du dossier présenté au Conseil d’administration.

Il importe de distinguer les tableaux qui sont soumis au vote du Conseil d’administration de ceux qui lui sont présentés pour information (cf. circulaire n° FCPB1622399C en date du 24 août 2016 relative à la gestion budgétaire et comptable publique des organismes et des opérateurs de l’Etat pour 2017).

SECTION 1 : tableaux présentés pour vote du Conseil d’administration

Tableau 1 - Autorisations d’emplois 2016 (page 103)

Le Tableau 1 retrace l’ensemble des emplois rémunérés par l’organisme.

Son examen (volet « tableau des autorisations d’emplois ») indique un niveau d’autorisations de 23 ETP et 23,5 ETPT qui se situe en exécution à 23 ETP et 22,9 ETPT. Il convient de faire mention d’un important mouvement de personnel au cours de l’exercice doublé de vacances de postes parfois persistantes dans le temps expliquant ainsi une consommation légèrement inférieure au plafond.

La ventilation des emplois selon le statut figure au sein du volet « tableau détaillé des emplois ».

Tableau 2 - Autorisations budgétaires (page 104)

Le Tableau 2 présente en exécution les enveloppes de recettes et de dépenses (AE et CP). Les recettes sont ventilées en recettes globalisées et recettes fléchées.

Quatre enveloppes figurent en dépenses : personnel, fonctionnement, intervention (dont mécénat) et investissement.

Recettes

Le budget 2016 a été exécuté en recettes à hauteur de 254 640 496 € pour une prévision de 254 606 952 €.

L’exécution et la prévision en recettes s’avèrent donc en ligne avec un léger écart positif en exécution de 33 544 € soit un taux d’exécution global proche de 100%.

Dépenses

S’agissant des dépenses, l’exécution budgétaire se monte à 246 033 084 € pour une prévision de 264 029 071 € soit un écart négatif de 17 995 987 € qui conduit à un taux d’exécution global en CP de 93,2%. Le tableau infra met en lumière les taux d’exécution des dépenses par enveloppes budgétaires (chiffres en €).

BI+BR 2016 Exécution 2016 Taux d’exécution Personnel 1 965 000 1 840 569 93,7% Fonctionnement 993 800 811 212 81,6% Intervention (y compris mécénat) 260 930 271 243 280 895 93,2% Investissement 140 000 100 408 71,7% Total 264 029 071 246 033 084 93,2%

Le taux d’exécution global de 93,2% s’explique en presque totalité par une sous-exécution des dépenses d’intervention au titre des seules subventions d’équipement.

Ainsi, le taux d’exécution de ces dernières, entendues hors EURO 2016, se chiffre à 71 %. Ce phénomène ayant déjà été observé au titre de l’exercice 2015, la direction financière et le département des subventions d’équipement ont engagé une étude encore en cours permettant, dans un premier temps, d’apprécier objectivement les motifs de sous consommation (glissement des calendriers d’avancement des projets, élargissement de la durée prévisionnelle des projets qui peut courir sur une période de 11 ans, abandon de projets et autres facteurs de nature à décaler les séquences de paiement) et définir, dans un second temps, les mesures correctives permettant un meilleur pilotage et suivi des crédits de paiement.

Un premier train d’investigations a porté sur un échantillon utile de restes à payer de plus de 500 k€ pour les exercices 2012 et antérieurs. Sur un montant total de restes à payer de 22,1 M€, seul un montant de 2,2 M€ correspond à des projets abandonnés qui devront être mentionnés officiellement par le porteur de projet à l’établissement aux fins d’annulation de l’engagement. Ainsi, il demeure que sur cet échantillon près de 20 M€ seront à décaisser dans les années à venir et constituent de fait un gage sur l’apport au fond de roulement.

L’étude va être étendue aux restes à payer supérieurs à 100 k€ soit un total de 42 M€. Elle sera aussi illustrée par l’examen d’un ou deux cas pratiques en mode retour d’expérience.

Les conclusions de cette étude et les éventuelles mesures correctives à prendre pour un meilleur pilotage des crédits de paiement seront présentées aux tutelles budgétaires à la fin du semestre et aux membres du conseil d’administration lors de la séance qui traitera de l’adoption du budget 2018.

Les dépenses de personnel sont exécutées à hauteur de 93,7% et les dépenses de fonctionnement à un niveau contenu de 81,6%.

Les dépenses d’investissement sont exécutées à hauteur de 71,7% du fait de la moindre consommation des crédits dévolus aux adaptations du système d’information budgétaire et comptable (Sirep@Net) au nouvel environnement règlementaire GBCP.

Solde budgétaire

Il en résulte in fine un solde budgétaire excédentaire qui s’élève à 8 607 412 € vs une prévision de déficit qui se chiffrait à 9 422 119 €.

Tableau 4 - Equilibre financier (page 106)

Pour mémoire, le Tableau 4 retrace le détail de l’utilisation du solde budgétaire et sa résultante en trésorerie.

Il importe toutefois de souligner que le solde budgétaire n’explique pas à lui seul la variation de trésorerie de l’exercice. Ainsi, un certain nombre d’opérations de trésorerie qui ne figurent pas dans le solde budgétaire donnent une information complémentaire et sont détaillées au sein du Tableau 4.

Le solde budgétaire conjugué à ces opérations de trésorerie aboutit à une variation de trésorerie sur l’année (en l’occurrence un excédent pour l’exercice 2016). Les montants énumérés dans ce tableau retracent principalement les opérations réalisées pour le compte de tiers. Le détail de ces opérations figure dans le Tableau 5 - Opérations pour comptes de tiers qui est présenté pour information du Conseil d’administration (cf. infra en page 107).

Il apparait ainsi que le solde budgétaire, complété par les opérations de trésorerie, se traduit par une variation positive de la trésorerie qui est abondée à hauteur de 6 639 651 €.

SECTION 2 : tableaux présentés pour information du Conseil d’administration

Ces tableaux figurent en pages 105 du dossier présenté au Conseil d’administration.

Tableau 3 - Dépenses décaissables par destination (page 105)

Le Tableau 3 met en regard les enveloppes de dépenses et leur utilisation selon les trois niveaux habituels : fonction support, aide au fonctionnement et aide aux projets d’investissements.

Observons tout d’abord que le taux d’exécution global en AE s’élève à 96,5%.

Il importe ensuite de relever une sous-consommation des AE de la part territoriale à hauteur de 5,03 M€ qui s’explique principalement par les mesures en faveur de l’emploi qui ont fait l’objet de conventions pluriannuelles en 2016 (~1200 conventions).

L’écart entre le BR2-2016 et le réalisé est expliqué par une sur évaluation à titre prudentiel du montant moyen des conventions pluriannuelles 2016 lors de l’élaboration du budget rectificatif. Une mesure corrective est envisagée dans le cadre des travaux de contrôle interne (Cf. page 65).

Dans l’immédiat, une étude sera engagée dans le courant de l’année afin de mieux cerner les engagements de l’établissement au titre des mesures emplois, en tirer un état des lieux et dessiner les contours de modes opératoires avec les services déconcentrés en vue d’un meilleur pilotage de l’exécution budgétaire (cf. aussi développement relatif au contrôle interne en page 67).

S’agissant enfin de l’aide aux projets d’investissement, figurent au sein du Tableau 3 le détail des subventions de fonctionnement, elles-mêmes ventilées en niveau national et territorial, et celui des subventions d’équipement. Ces éléments seront explicités infra en II) - A) - 2) - c « Dépenses d’intervention ».

Tableau 5 - Opérations pour comptes de tiers (page 107)

Le Tableau 5 retrace les opérations traitées en comptabilité générale (encaissements/décaissements) pour le compte d’un tiers. Techniquement, ces opérations figurent exclusivement en compte de tiers et n’impactent donc pas le patrimoine de l’établissement.

Ces opérations concernent le plan exceptionnel d’investissement dans le département de Seine- Saint-Denis pour lequel le CNDS a précédemment perçu 6 M€ mais dont l’établissement n’est pas autonome dans l’attribution des projets.

Un montant de 1 345 393 € a été dépensé sur ces projets entrainant un solde de trésorerie au 31 décembre 2016 de 1 827 705 €.

Tableau 7 - Plan de trésorerie (page 109)

Le Tableau 7 est établi en exécution pour l’ensemble de l’exercice 2016. Il permet l’évaluation des montants mensuels en encaissements et décaissements et la mise en évidence du solde de trésorerie en fin de mois et d’exercice.

Ce document distingue utilement les opérations budgétaires (globalisées et fléchées) et les opérations de trésorerie stricto sensu.

L’examen du Tableau 7 pour l’exercice 2016 met en lumière des soldes de trésorerie mensuels négatifs sur le second semestre de l’année, cas de figure habituellement observé compte tenu des séquences de décaissement des dépenses d’intervention.

Tableau 8 - Opérations liées aux recettes fléchées (page 110)

Le Tableau 8 permet le suivi des opérations liées aux recettes fléchées (mécénat en l’occurrence) et retrace l’exécution de l’exercice en encaissement ainsi que, symétriquement pour les dépenses, le niveau de réalisation en décaissement.

Pour ce qui est de l’exercice 2016, le montant des recettes fléchées se chiffre à 606 951 € alors que celui des dépenses afférentes s’élève à 489 833 €.

Tableau 9 - Opérations pluriannuelles par nature (prévision) (page 111)

Le Tableau 9 récapitule pour l’exercice budgétaire 2016 les engagements pluriannuels pris par l’établissement au titre de ses missions et actions correspondantes et le solde à payer sur les exercices budgétaires ultérieurs.

Tableau 10 - Synthèse budgétaire et comptable (page 115)

Le Tableau 10 vaut synthèse de l’ensemble des éléments budgétaires et comptable. Il propose un examen dynamique de l’évolution des principaux agrégats (restes à payer, fonds de roulement, besoin en fonds de roulement, capacité d’autofinancement, trésorerie et résultat) en partant des éléments d’entrée qui sont augmentés des flux annuels pour déboucher sur les valeurs prévisionnelles de fin d’exercice.

Il est utile de faire mention de l’écart de 10 M€ constaté sur le niveau initial des restes à payer entre le BR2-2016 (278,8 M€) et l’exécution budgétaire 2016 (268,8 M€) résultant du travail d’apurement qui s’est poursuivi ces derniers mois, l’objectif sous-jacent étant la fiabilisation de cette donnée d’entrée au 31/12/2016.

Un autre écart se fait aussi jour avec le résultat patrimonial qui figure en ligne 6 pour un montant de 9 815 249 € (cf. aussi page 62). L’explication technique réside principalement dans le jeu des charges à payer (exercice 2016 et extourne 2015) et, dans une beaucoup moindre mesure, dans celui des charges constatées d’avance.

CHAPITRE 2

ENGAGEMENTS HORS BILAN et SOUTENABILITE BUDGETAIRE

SECTION 1 : engagements hors bilan

Pour mémoire, la loi de finances pour 2006 a disposé de la clôture du FNDS en date du 31 décembre 2005. Ont alors été transférées au CNDS les opérations en compte sur le FNDS - chapitre 12, ainsi que les droits et obligations afférents aux subventions d’équipements sportifs du budget général (chapitre 66-50 du budget du MJSVA). Ce transfert a été constaté dans les engagements du CNDS par reprise des soldes de la comptabilité spéciale des investissements de l’Etat.

Depuis la création du CNDS, il appartient au Conseil d’administration d’adopter l’attribution de subventions permettant le financement de nouveaux projets de construction ou de rénovation d’équipements sportifs, y compris dans le cadre des politiques contractuelles.

Le CNDS a été également chargé de l’exécution des engagements pris par l’Etat dans les contrats signés avec les collectivités territoriales (contrats de projet, contrats de développement…).

Les subventions d’équipement n’étant soldées qu’à l’issue de la réalisation conforme de l’opération subventionnée et après vérification du montant des dépenses effectivement exposées par le porteur de projet, elles engendrent un niveau important d’engagements à caractère pluriannuel.

Les engagements pluriannuels représentent donc un enjeu majeur pour l’établissement et sont liés à la nature même des opérations de l’établissement s’agissant tout particulièrement des subventions d’équipement et plus récemment du financement des mesures emplois via la part territoriale.

Depuis l’exercice 2012, la gouvernance de l’établissement s’est ainsi attachée à la maîtrise des capacités d’engagement de l’établissement afin de limiter l’impact sur les budgets des années à venir et préserver ainsi sa soutenabilité budgétaire.

Au 31/12/2016, il reste à honorer un montant total d’engagements de 248,8 M€ qui se ventile selon les trois principales destinations suivantes :

 183,4 M€ au titre des subventions d’équipement dont 15,5 M€ au titre de l’EURO 2016 (192,1 M€ au 31/12/2015 dont 34 M€ au titre de l’EURO 2016),

 62,3 M€ au titre de la part territoriale (72,9 M€ au 31/12/2015) soit pour l’essentiel des mesures emplois à caractère pluriannuel,

 2,1 M€ au titre des grands événements sportifs internationaux (2,9 M€ au 31/12/2015).

Le graphique infra met en lumière les restes à payer constatés au titre des seules subventions d’équipement hors EURO 2016.

Il apparait principalement que la période 2012 à 2016 a été marquée par un effort résolu de maîtrise budgétaire malgré une légère hausse des restes à payer en 2016 du fait probable de l’étalement dans le temps de l’exécution de certains projets.

Subventions d'équipement hors EURO 2016 - Restes à payer en millions d'euros 300

255,9 250 237,8 221,4 218,7 200,7 200 177,9 169,5 167,9 155,8 158,1 150

100

0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

SECTION 2 : soutenabilité budgétaire de l’établissement

Il convient tout d’abord de rappeler que, conformément à l’objectif formulé dans le cadre de référence des contrôles internes budgétaire et comptable (cf. arrêté du 17 décembre 2015 pris en application de l’article 215 du décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique), la soutenabilité du budget de l’établissement s’apprécie au regard de sa capacité à présenter une programmation budgétaire qui s’assure de la pérennité de son activité à moyen terme et, à court terme, de la faisabilité des opérations engagées.

Il importe ensuite de préciser que la présente analyse est fondée sur les données budgétaires connues à date, elle vaut à isovolume des ressources du CNDS (maintien des recettes brutes de l’établissement à hauteur de 260 M€ en 2018 et 2019) mais aussi à orientations identiques des financements prévus au budget 2017 dont tout particulièrement les plans « Héritage JO 2024 » à hauteur de 20 M€ en AE et « Développement des équipements sportifs en Outre-Mer et Corse », à hauteur de 10 M€ en AE (cf. tableau de programmation joint au présent rapport).

L’examen des fondamentaux budgétaires du CNDS et leur évolution de court/moyen terme met ainsi en évidence une structure de financement saine et une situation budgétaire maîtrisée (1). Toutefois, le niveau des engagements cumulés au 31/12/2016 ajoutés à ceux récemment pris ou qui pourraient intervenir à brève échéance méritent d’être suivis au plus près (2).

1) Structure de financement du CNDS et son évolution de court/moyen terme : une situation saine et maitrisée

Le point d’entrée de l’analyse est l’évolution du fonds de roulement (FdR) qui met notamment en évidence la qualité de la structure de financement de l’établissement et sa soutenabilité à moyen et long termes.

Le graphique infra met ainsi en évidence l’évolution du fonds de roulement depuis la création du CNDS.

Cette évolution s’avère tout à fait favorable depuis l’exercice 2014. Il importe toutefois de considérer le niveau des restes à payer sur les opérations antérieures, principalement sur le versant des équipements, qui gagent les ressources de l’établissement.

In fine, le niveau du fonds de roulement (47,7 M€) se situe à une proportion raisonnable d’un peu moins de 20% du montant total des engagements au 31/12/2016 (248,8 M€).

De façon prospective, le montant du FdR est « attendu » à 54,1 M€ pour l’exercice 2017 soit une variation positive de 6,4 M€ (+13 %) par rapport à l’exécution 2016.

Cette variation positive est signe de bonne santé financière : l’établissement consolide ainsi sa structure de financement. Ce constat favorable vaut d’ailleurs pour les exercices 2018 et 2019 avec des prévisions de niveaux de FdR qui se situent respectivement à 61,6 M€ et 77,3 M€ (modulo le postulat rappelé précédemment de recettes et orientations constantes sur la période).

L’évolution du FdR doit aussi être rapprochée de celle du solde budgétaire qui traduit le flux de trésorerie généré par le budget de l’établissement. Sur la période d’observation considérée, sauf entre 2017 et 2016, le solde budgétaire est en croissance régulière et correspond étroitement à l’évolution positive de la trésorerie.

Le tableau infra met en évidence l’évolution positive des déterminants de la structure de financement de l’établissement sous la réserve des hypothèses précédemment évoquées en introduction.

M€ 2016 2017 2018 2019 ∆ 2016 à 2019 Solde budgétaire 8,6 6,4 7,5 15,7  Fonds de roulement 47,7 54,1 61,6 77,3  Trésorerie au 31/12 42,2 48,0 54,3 70,0 

L’évolution sur la période considérée des autres indicateurs usuels pour l’analyse financière d’un EPA, tels que le besoin en fonds de roulement (BFR) ou la capacité d’autofinancement (CAF), confirme encore la qualité de la structure de financement du CNDS et une situation maîtrisée qui découle principalement du plan de redressement mis en œuvre sur les derniers exercices.

Ainsi, le besoin en fonds de roulement, notion dite de « bas de bilan », met en évidence la capacité de l’organisme à faire face à ses engagements immédiats (créances et dettes d’exploitation).

Le même constat peut être effectué pour ce qui est de l’évolution prévisionnelle de la capacité d’autofinancement.

Ainsi, après un recul sensible enregistré en 2017, les deux suivants sont marqués par une croissance significative de la CAF qui atteindrait 15,9 M€ en fin de période.

M€ 2016 2017 2018 2019 ∆ 2016 à 2019 Besoin en fonds de roulement 5,5 6,1 7,3 7,3  Capacité d’autofinancement 9,9 6,6 7,7 15,9 

2) Le niveau cumulé des engagements de l’établissement mérite un suivi rapproché

2-1) Engagements pluriannuels : subventions d’équipement et subventions de fonctionnement de la part territoriale

La situation favorable précédemment décrite ne doit toutefois pas masquer le poids croissant des engagements de l’établissement et la nécessité de maintenir sous contrôle les éléments budgétaires.

Ainsi, à l’instar des exercices précédents, le point d’attention reste celui du niveau des engagements hors bilan à savoir les subventions d’équipement et les subventions de fonctionnement de la part territoriale (mesures en faveur de l’emploi et de l’apprentissage de manière prépondérante) qui impliquent des règlements sur plusieurs exercices.

S’agissant des subventions d’équipement, ces engagements pluriannuels se situaient à hauteur de 163,8 M€ en 2012 et ont enregistré les évolutions suivantes (chiffres en M€).

Subventions d’équipement 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Autorisations d’engagements 163,8 68,0 74,5 38,6 51,7 68,0 Dont EURO 2016 89,6 0,0 32,0 0,0 2,0 0,0 Autorisations d’engagements hors EURO 2016 74,2 68,0 42,5 38,6 49,7 68,0 ∆ N/N-1 total hors EURO 2016 -8,3% -37,5% -9,2% +28,7% +36,8%

Malgré l’impact de l’EURO 2016, un très important effort de maîtrise des engagements est mis en évidence sur la période 2012 à 2015. Ces engagements repartent toutefois à la hausse sur l’exercice 2016 (en l’occurrence impact direct des équipements structurants de niveau national et local et politiques contractuelles pour un total de 11,1 M€ d’engagements supplémentaires) avec une prévision similaire et de même ordre en 2017, mouvement notamment expliqué par la mise en œuvre d’orientations de financements de nouveaux équipements sportifs dans le cadre du plan Héritage 2024 et du plan de développement des équipements sportifs en Corse et Outre-mer. Il conviendra de suivre et maîtriser cette évolution dans le temps.

Ainsi s’agissant les engagements pris en 2017 aux titres des plans Outre-Mer et Corse et « Héritage JO 2024 » (volet équipements) se chiffrent à un total de 20 M€ en AE et génèreront dans les prochains exercices (2018 et 2019) des crédits de paiements respectivement à hauteur de 7,7 et 5,6 M€ soit un total de 13,3 M€.

De façon plus générale, le tableau qui suit met en regard les autorisations d’engagements avec les crédits de paiement pour les principales rubriques budgétaires en fonctionnement et investissement et les trois prochains exercices (à isovolume de recettes et orientations constantes).

M€ AE 2017 CP 2017 AE 2018 CP 2018 AE 2019 CP 2019 Plan « Héritage JO 2024 » Communication 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 Fonds de concours 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 Gesi 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 Part territoriale 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 Part nationale 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 Equipement 10,0 0,5 10,0 2,8 10,0 2,8 Total plan « Héritage JO 2024 » 20,0 10,5 20,0 12,8 20,0 12,8 Plan Outre-Mer et Corse Equipement 10,0 0,5 10,0 2,8 10,0 4,9 Total plan Outre-Mer et Corse 10,0 0,5 10,0 2,8 10,0 4,9 Total général 30,0 11,0 30,0 15,6 30,0 17,7

Il résulte de la seule lecture de ce tableau le constat d’un écart persistant, quoique se réduisant dans le temps, entre les volumes d’AE ouverts pour les deux plans « Héritage JO 2024 » et « Outre-Mer et Corse » et les CP correspondants ou, en d’autres termes, un volume croissant de restes à payer sur les trois exercices qui se chiffrerait à 45,7 M€ à fin 2019.

Pour ce qui est des subventions de fonctionnement de la part territoriale, les chiffres fiabilisés sont disponibles à compter de l’exercice 2015. Ils figurent infra.

Subventions de fonctionnement 2015 2016 2017 Autorisations d’engagements- Part territoriale 65,8 39,0 44,4 ∆ N/N-1 -40,7% +13,8%

Ces autorisations d’engagements sont la traduction budgétaire des mesures d’encouragement de l’emploi dont le CNDS fait sa priorité depuis 2014. La nouvelle hausse d’AE prévue en 2017 prévaut par le maintien du volume d’emplois soutenus nécessitant la création de nouvelles conventions pluriannuelles. Il est utile de préciser que cette évolution des AE se fait à volume de CP contant.

Par ailleurs, des engagements importants ont été pris en 2016 au titre des GESI (6 M€ au titre de la Coupe du monde de football féminin en 2019, Championnats du monde de lutte avec complément de 150 k€, Championnats du monde de Hockey sur glace pour 350 k€).

2-2) Evolution des restes à payer

L’examen du montant des restes à payer (RàP) depuis l’exercice 2012 est aussi un élément important de l’analyse de la soutenabilité budgétaire.

Il convient de rappeler que les restes à payer correspondent à des engagements antérieurs qui courent sur les exercices suivants et comprennent les subventions d’équipement, les GESI et les mesures emploi et apprentissage.

Deux périodes peuvent être distinguées : 2012 à 2016 et 2017 à 2019.

 La première période met en évidence l’effort de maîtrise budgétaire qui a été engagé. Pour mémoire, le « stock initial » de RàP au 1er janvier 2012 se chiffrait à 259,2 M€.

M€ 2012 2013 2014 2015 2016 Restes à payer en fin de période (M€) 353,7 327,7 278,1 278,9 248,8 ∆ N/N-1 -7,4% -15,1% +0,3% -10,8%

 La seconde période met en lumière, sous la réserve des hypothèses précédemment évoquées en introduction, l’impact budgétaire des plans « Héritage JO 2024 » et « Outre-Mer et Corse » et le niveau total des RàP fin 2019.

M€ 2017 2018 2019 ∆ 2017/2019 Total des restes à payer 253,1 277,2 321,0 67,9 Dont plans « Héritage JO 2024 », « O-M et Corse » 19,0 33,4 45,7 26,7 Restes à payer hors plans « Héritage JO 2024 », « O-M et Corse » 234,1 243,8 275,3 41,2

Ainsi, sur la période 2017/2019, les restes à payer (RàP) croissent de 67,9 M€ : il convient utilement de relever qu’un montant de 26,7 M€, soit une proportion de près de 40% de l’augmentation en volume des RàP, correspond aux seuls plans « Héritage JO 2024 » et « Outre-Mer et Corse » (modulo le postulat confirmant les montants en AE et CP et orientations relatifs à ces plans au cours de la période).

Enfin, une évolution des RàP sur les mesures emploi et apprentissage est présentée pour information.

M€ 2015 2016 2017 Total des restes à payer emploi et apprentissage 70,7 62,5 60,8 Dont Part territoriale 70,0 62,3 59,6 Dont Part nationale (ESQ nationaux) 0,7 0,2 1,2

NB pour l’exercice 2015 : il s’agit de données proforma qui font suite au travail de fiabilisation poursuivi sur 2016 visant le recensement des dossiers pluriannuels actifs. La mise en place, au 1er janvier 2017, d'un outil métier qui restitue l'intégralité des données relatives aux conventions pluriannuelles et la bascule en mode GBCP, à compter de l'exercice 2017, du progiciel financier et comptable, devraient permettre d'assurer une meilleure traçabilité du cycle de vie de chaque dossier.

L’analyse doit enfin être complétée par l’examen en fin de période des restes à payer et leur rapprochement avec le FdR et la trésorerie (T).

M€ RàP ∆ RàP N/N-1 FdR ∆ FDR N/N-1 T ∆ T N/N-1 Exercice budgétaire 2017 253,1 4,3 54,1 6,4 48,0 5,8 Exercice budgétaire 2018 277,2 24,1 61,6 7,5 54,3 6,3 Exercice budgétaire 2019 321,0 43,8 77,3 15,7 70,0 15,7

In fine, l’examen comparatif des tableaux précédents permet de souligner que l’évolution prévisible des RàP est partiellement compensée par une augmentation du FdR sur la période. Ainsi, la soutenabilité financière de l’établissement ne présente pas à ce stade de risque majeur dès lors que le FdR préserve la capacité de l’établissement à couvrir une partie des dettes. Toutefois, la tendance haussière des AE en 2017 et 2018 mérite un suivi constant et un encadrement précis pour préserver la pérennité de la structure de financement.

Les principaux points à retenir sont les suivants :

 Les fondamentaux budgétaires du CNDS et leur trajectoire traduisent une structure de financement saine conjuguée à une situation budgétaire maîtrisée.  Sur un plan prospectif et compte tenu des hypothèses budgétaires soulignées en introduction du présent chapitre, le montant total des restes à payer sur la période 2017/2019 se chiffrerait à 321,0 M€. Les restes à payer évolueraient à la hausse de façon sensible sur la période considérée (+26,8 %),  Sur ce montant de restes à payer, un total de 50,7 M€ correspond aux plans « Héritage JO 2024 » et « Outre-Mer et Corse » et autres décisions précédemment évoquées,  Le fonds de roulement et la trésorerie qui, en première lecture, semblent atteindre des niveaux tout à fait satisfaisants sont en réalité très largement gagés par les engagements antérieurs et ceux pris au titre de l’exercice 2017 et suivants,  Pour mémoire, le niveau de fonds de roulement 2016 se situe à 20% du montant total des engagements constatés à la fin de ce même exercice,  In fine, le fonds de roulement net des restes à payer enregistrés pour les seuls plans « Héritage JO 2024 » et « Outre-Mer et Corse » se situerait fin 2019 à hauteur de 31,6 M€ et la trésorerie nette à 24,3 M€, valeurs qui s’avèrent tout à fait raisonnables compte tenu des incertitudes inhérentes à l’exercice de prévision budgétaire.

NOTE DE PRESENTATION DU COMPTE FINANCIER 2016

Agence comptable

Le Centre national pour le développement du sport (CNDS) a été créé par décret n° 2006-248 du 2 mars 2006 qui est désormais intégré au Code du sport (Livre 4). Administration publique au sens du règlement (CE) du 25 juin 1996, le CNDS est un Etablissement Public Administratif (EPA) soumis au régime financier et comptable fixé par les dispositions des décrets n° 2012-1246 et 1247 du 7 novembre 2012 relatifs à la gestion budgétaire et comptable publique. L’agent comptable a été nommé à compter du 1er septembre 2016 par arrêté du ministre de la ville, de la jeunesse et des sports et du secrétaire d’Etat chargé du budget en date du 3 août 2016. Il exerce également les fonctions de directeur financier.

L’effectif de la direction financière et agence comptable est composé de huit collaborateurs dont sept sont détachés du ministère de l’économie et des finances. La direction financière et agence comptable intervient sur l’ensemble de la chaîne financière du CNDS depuis la phase budgétaire jusqu’aux opérations de paiement ou d’encaissement. Au titre des comptes clos le 31 décembre 2016, le CNDS applique l’instruction comptable commune BOFIP-GCP-17-0003 du 22 décembre 2016. L’établissement met en œuvre le logiciel financier et comptable « Sirep@Net » développé par GFI Informatique. Le compte au Trésor est ouvert auprès de la Direction régionale des finances publiques d’Ile de France et de Paris.

La présente note vise à la présentation des comptes afférents à l’exercice 2016. Il convient d’emblée de souligner que le format du compte financier a été profondément modifié par les récentes évolutions règlementaires dont principalement l’entrée en vigueur de l’instruction comptable commune précitée.

Seront successivement abordés le compte de résultat et le bilan. Leur analyse détaillée est de nature à mettre en lumière les éléments-clés de l’exécution comptable de l’exercice 2016.

CHAPITRE 1

COMPTE DE RÉSULTAT

Le compte de résultat regroupe à compter de l’exercice 2016 les produits de fonctionnement et financier et les charges de fonctionnement, d’intervention et financières. Il permet de déterminer le résultat comptable de l’exercice.

SECTION 1 : produits de l’exercice

1) Produits de fonctionnement : 254 691 644 €

Les produits de fonctionnement ont été pris en charge dans les comptes de l’établissement pour un montant total de 254 691 644 € (260 017 516 € en 2015) dont la presque totalité est constituée par des produits affectés par les lois de finances.

Ces produits de fonctionnement se ventilent en quatre rubriques.

80,4% des produits proviennent de la Française des jeux (FdJ) :

 61,6% soit 156 912 000 € au titre d’un prélèvement principal de 1,8% sur les recettes de la FdJ hors paris sportifs,  10,4% soit 26 496 000 € afférents à un prélèvement complémentaire de 0,3% sur les recettes de la FdJ à hauteur de 16 496 000 € pour l’organisation de l’EURO 2016 auxquels s’ajoutent 10 000 000 € au titre de la candidature de Paris à l’organisation des jeux olympiques et paralympiques de 2024,  8,4% soit 21 292 286 € au titre des paris sportifs gérés par la FdJ,

15,4% des produits, soit 39 264 000 €, correspond à un produit sur la diffusion des manifestations sportives (droits télévisuels),

3,8% soit 9 715 713 € au titre des paris sportifs en ligne.

Un tableau comparatif de ces produits affectés entre les exercices 2016 et 2015 figure en annexe des comptes en page 98.

Les autres produits s’élèvent à 1 011 643 € et correspondent à 606 951 € comptabilisées au titre d’un mécénat conclu avec la Fondation Coca-Cola® pour favoriser le développement d’actions en matière de « sport-santé » ainsi que 404 692 € de recettes diverses issues principalement de reversements de subventions.

La ventilation et le poids relatif des produits de fonctionnement sont retracés par le graphique infra.

2) Produits financiers : néant

Conformément à l’article 197 du décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique précise les conditions de tenue et de rémunération des disponibilités des établissements publics.

Ainsi, sauf autorisation expresse des ministres chargés de l’économie et du budget, les fonds déposés au Trésor par les organismes ne bénéficient dorénavant d’aucune rémunération.

Le compte de placement rémunéré du CNDS a ainsi été clôturé en 2014.

SECTION 2 : charges de l’exercice

A compter de l’exercice 2016, les charges retracées au compte de résultat sont ventilées en trois rubriques : fonctionnement, intervention et financières.

De façon globale, les charges se sont élevées à 244 876 394 € et correspondent aux :

 Subventions de la part territoriale pour 132 314 873 € soit 54% des charges,

 Subventions d’équipement pour 61 452 471 € soit 25,1% des charges,

 Subventions de la part nationale pour 28 289 815 € soit 11,6% des charges,

 Fonds de concours pour 19 500 000 € soit 8% des charges,

 Opérations relatives au mécénat qui ont été réalisées à hauteur de 489 833 € soit 0,2% des charges,

 Charges propres de l’établissement pour 2 829 402 € soit 1,1% des charges.

L’examen détaillé des charges de l’exercice conduit à distinguer celles directement liées au fonctionnement de l’établissement de celles afférentes aux charges d’intervention, elles-mêmes scindées en subventions d’équipement et subventions de fonctionnement, pour en terminer avec les charges financières.

1) Charges de fonctionnement : 2 829 402 €

Il s’agit principalement des charges de personnel et du loyer qui représentent 73,1% des charges propres de l’établissement.

Evolution des charges de fonctionnement entre les exercices 2016 et 2015

Réalisations 2016 Réalisations 2015 ∆ % Achats, consommation de marchandises et approvisionnements, réalisation de travaux et 854 530 845 649 1% consommation directe Charges de personnel 1 699 960 1 694 647 0% Salaires, traitements et rém. diverses 1 145 633 1 112 872 3% Charges sociales 530 018 544 672 -3% Autres charges de personnel 24 309 27 103 -34% Autres charges de fonctionnement 148 688 160 416 -7% Dotations aux amt. et prov. 126 221 145 766 -13% Total charges de fonctionnement 2 829 402 2 836 481 0%

Le poste « Achats, consommation de marchandises et approvisionnements, réalisation de travaux et consommation directe » peut être détaillé selon les rubriques suivantes :

 Les achats regroupent essentiellement l’électricité et les acquisitions de fournitures administratives et d’entretien.  Les autres charges externes englobent le loyer, les charges locatives, les locations mobilières, les petits travaux sur biens immobiliers, les maintenances, l’assurance et la documentation. Les postes les plus importants sont ceux relatifs au loyer (299 k€) et les charges locatives (71 k€) soit un total de 370 k€ pour 2016 vs 374 k€ en 2015.  Les autres services extérieurs comprennent les honoraires, les frais d’actes et de contentieux, les frais de mission et de déplacement, les frais de réception et les prestations diverses (affranchissement, téléphonie, nettoyage, reproduction, prestations externalisées…).  Les impôts et taxes portent en partie sur les salaires, la taxe sur les salaires (le CNDS n’est pas assujetti à la TVA), versement de transport, charges fiscales sur congés payés et contribution au fonds pour l’insertion des personnes handicapées. Par ailleurs, l’établissement ne bénéficiant plus de l’autorisation de rémunérer sa trésorerie, il n’est plus assujetti à l’impôt sur les revenus de ses placements.

Le poste « Charges de personnel » inclue les salaires et charges sociales des agents du CNDS. Son exécution se situe en ligne avec celle de l’exercice 2015.

Le poste « Dotation aux amortissements et aux provisions » enregistre une baisse de 13% qui s’explique principalement par le non-renouvellement de biens totalement amortis (amortissement sur deux ans en l’occurrence). Par ailleurs, conformément à la réglementation en vigueur, le CNDS a constaté une reprise de provision de 34 956,25 € pour congés et charges sociales et fiscales dans le cadre de la comptabilisation des jours de congés épargnés par les agents sur les comptes épargnes temps portant ainsi le total des provisions à ce titre à 75 643,89 €.

2) Charges d’intervention : 242 046 992 €

Dans le cadre des orientations générales fixées à l’établissement par le ministère de la ville, de la jeunesse et des sports, le CNDS attribue des concours financiers, sous la forme de subventions d’équipement ou de fonctionnement.

 Subventions d’équipement : 61 452 471 €

Les subventions d’équipement visent le développement de la pratique sportive sur l’ensemble du territoire sous la forme d’aides à la réalisation ou la rénovation d’installations sportives ainsi qu’à l’acquisition de matériels lourds.

Elles se ventilent de la manière suivante.

2013 2014 2015 2016 ∆ % Opérations antérieures au CNDS 1 347 903 934 000 32 733 2 126 917 NS Equipement (national, régional et 76 808 189 62 383 280 47 576 715 38 825 554 -18,4 PC) EURO 2016 10 600 000 56 630 000 15 370 000 20 500 000 +33,4 Total hors plan de relance 88 756 092 119 948 180 62 979 448 61 452 471 -2,4 Plan de relance 253 149 140 000 64 980 0 NS TOTAL 89 009 241 120 088 180 63 044 429 61 452 471 -2,5

Les éléments notables sont les suivants.

- Les opérations antérieures au CNDS enregistrent un très important mouvement qui correspond au traitement d’un seul dossier (Vaires-sur-Marne),

- Les subventions d’équipement hors EURO 2016 sont en recul sensible vs l’exercice 2015. Ce mouvement est en cours d’analyse (cf. supra) mais il faut aussi retenir l’impact avéré des décisions intervenues dans un passé récent (annulations de campagnes d’équipement en 2012 et 2014, recalibrage du montant des enveloppes suite à la réforme des orientations en matière de subventions d’équipement depuis 2015) qui se sont traduites par une baisse du volume des autorisations d’engagement et par conséquent une baisse des crédits de paiement,

- Les charges inhérentes à l’EURO 2016 s’exécutent conformément aux prévisions. Ainsi, un montant de 20,5 M€ est constaté dans les comptes de l’exercice,

- Il en résulte au total une exécution 2016 qui se situe en léger retrait par rapport à 2015.

 Subventions de fonctionnement, fonds de concours et mécénat : 180 594 521 €

Les subventions de fonctionnement sont à considérer au double titre des parts territoriale et nationale. La part territoriale soutient et oriente l’activité des ligues ou comités régionaux, des comités départementaux et des clubs sportifs.

La part nationale accompagne les politiques sportives conduites au plan national tels que la consolidation d’emplois sportifs qualifiés, le financement du Comité National Olympique et sportif français (CNOSF) et du Comité Paralympique Sportif Français (CPSF), les grandes manifestations sportives, des projets innovants et le financement à la production audiovisuelle de compétitions sportives en vue de leur diffusion sur les chaînes gratuites.

 Part territoriale : 132 314 873 €

Les subventions au titre de la part territoriale ont pour objectif la réduction des inégalités d’accès à la pratique sportive et la promotion de la santé par le sport. La part territoriale a notamment permis de financer le soutien à l’emploi sportif, l’acquisition de matériel spécifique pour la pratique sportive des personnes en situation de handicap (hors biens amortissables) et le financement des antennes médicales de prévention du dopage.

Ces subventions sont accordées aux ligues et comités régionaux, comités départementaux et clubs par les délégués territoriaux de l’établissement après avis des commissions territoriales.

Le tableau de synthèse qui suit met en évidence l’évolution en exécution de la part territoriale depuis l’année 2013 (chiffres en €).

Exécution Exécution Exécution Exécution ∆ 2013 2014 2015 2016 2016/2015 Part 133 311 310 132 269 129 134 629 434 132 314 873 -1,7% territoriale

Pour mémoire, un seuil minimal de versement des subventions de fonctionnement a été fixé de façon croissante à 450 € pour 2008, 600 € pour 2009 et 2010 et 750 € de 2011 à 2013 et enfin 1 500 € depuis 2014 (abaissé à 1 000 € pour les structures dont le siège social est situé en zone de revitalisation rurale ou ZRR).

Cette mesure a permis une baisse progressive du nombre de liquidations qui se conjugue avec l’exigence d’une qualité accrue du dossier et le recentrage des financements (notamment sur l’emploi).

 Part nationale : 28 289 815 €

L’exécution 2016 se trouve significativement en hausse par rapport à l’exercice 2015. Ainsi un montant de 28 289 815 € est constaté en charges en 2016 vs 17 799 970 € en 2015 soit une progression de 58,9% qui s’explique principalement par la contribution spécifique à hauteur de 10 M€ pour le GIP portant la candidature de Paris aux Jeux olympiques et paralympiques 2024.

 Fonds de concours : 19 500 000 €

Le CNDS contribue sous la forme d’un fonds de concours au budget de l’Etat afin de financer les politiques fédérales de développement des pratiques sportives dans le cadre des conventions annuelles d’objectifs. Depuis 2012, ce montant s’élève à 19,5 M€ (exception faite de l’exercice 2015 qui avait vu son montant ramené à 15,8 M€ pour mise en œuvre par le CNDS des actions inscrites dans le cadre du plan « citoyen du sport », cf. délibération 2015-11 du 9 juin 2015).

 Mécénat : 489 833 €

Pour mémoire, la lettre de la direction de la législation fiscale du ministère du budget en date du 31 janvier 2014 a admis le CNDS au régime juridique du mécénat posé par l’art 238 bis-1-a du Code général des impôts.

Le Conseil d’administration de l’établissement a adopté en date du 25 mars 2014 la délibération n°2014-10 autorisant l’établissement à percevoir des dons et legs au titre du mécénat afin de financer des actions relevant de l’objet statutaire de l’établissement.

Dans ce cadre, la Fondation Coca-Cola® a conclu avec le CNDS une convention lui permettant de développer des actions en matière de « sports santé ». En 2016, une recette de 606 951 € a été constatée à ce titre (539 148 € en 2015).

Une procédure a été mise en vigueur (appels à projets, comités scientifiques) permettant de financer des projets à hauteur de 489 833 € (538 833 € en 2015).

3) Charges financières : néant

SECTION 3 : résultat de l’exercice et son affectation, valeurs-clés de l’exercice

L’exercice 2016 enregistre un bénéfice de 9 815 249 €. Il convient de noter que le résultat prévisionnel était attendu en perte à hauteur de -8 352 800 €.

Comme précédemment indiqué, l’écart provient principalement de charges d’intervention (subventions d’équipement) à un niveau moindre qu’attendu : 242 046 992 € contre 260 930 271 €.

Il appartient statutairement au Conseil d'administration de se prononcer sur l'affectation de ce résultat.

S’agissant d’un bénéfice, il est proposé au Conseil d’administration d’augmenter les réserves durablement affectées à l’établissement et précédemment abondées par les résultats bénéficiaires (9 815 249,15 € au 31/12/2016)

CHAPITRE 2

BILAN

Il convient préalablement à l’examen détaillé du bilan de se pencher sur les principaux agrégats financiers de l’exercice.

 Fonds de roulement (FdR)

Il mesure l’excédent des ressources durables sur les emplois stables et représente ainsi la fraction des ressources stables de l’établissement disponibles pour financer l’actif circulant. Le fonds de roulement traduit la sécurité financière de l’établissement, sa capacité à disposer à tout moment des moyens indispensables à son fonctionnement (décalage entre les encaissements et décaissements) et au financement du cycle d’exploitation.

Le fonds de roulement correspond à la différence entre les fonds propres, augmentés des provisions pour risques et charges, et l’actif immobilisé net soit un montant de 47 692 079,32 € (37 885 972,69 € en 2015).

 Besoin en fonds de roulement (BFR)

Le besoin en fonds de roulement est calculé par différence des postes « créances » et « dettes non financières », soit un montant de 5 482 747,30 € (2 311 037,93 € en 2015).

La présentation détaillée du bilan abordera successivement les postes de l’actif et du passif.

SECTION 1 : ACTIF

Il est désormais composé des trois principales rubriques que sont l'actif immobilisé, l'actif circulant et la trésorerie.

1) Actif immobilisé

Les immobilisations sont les éléments du patrimoine destinés à servir de façon durable à l'activité de l'établissement. Elles ne se consomment donc pas par leur premier usage.

Les immobilisations sont classées à partir de la nature des éléments qui les composent.

 Immobilisations incorporelles : 920 508,37 €

Sont enregistrées sous cette rubrique les acquisitions ou dotations de logiciels, licences ou évolutions des applications informatiques. Elles sont amorties sur une période de deux ans. Les dépenses 2016

62 se sont élevées à 51 637,32 €. La valeur nette comptable (amortissements déduits) se chiffre à 84 476,48 €.

 Immobilisations corporelles : 302 607,04 €

Les immobilisations corporelles comprennent essentiellement les agencements, le matériel informatique et le mobilier. En 2016, les dépenses se sont élevées à 48 770,28 €. Parallèlement, des sorties de biens ont été enregistrées pour un faible montant de 1 780,71 €.

La valeur nette comptable des immobilisations corporelles s’élève à 97 146,45 €.

Les amortissements sont calculés selon le mode linéaire avec des durées qui varient selon la nature de l'immobilisation (cf. page 86 de l’annexe).

 Immobilisations financières : néant

A l’instar de l’exercice 2015, aucune immobilisation financière n’est enregistrée en 2016.

2) Actif circulant

A compter du présent exercice, il est composé exclusivement des créances de l’établissement pour un montant de 15 623 170,24 €.

Les créances se situent en légère augmentation par rapport à l’exercice précédent. Elles sont essentiellement composées, à l’identique des exercices précédents, d’une recette provenant de la Française des Jeux encaissée en 2016 pour un montant de 15 571 142,39 euros (produits à recevoir).

Les autres créances correspondent à des reversements de subventions qui restaient à recouvrer au 31 décembre 2016 pour un montant de 46 589,22 €.

Il convient aussi de faire mention des charges constatées d’avance (principalement abonnements divers et assurances au titre de l’année 2017 payables d’avance) pour un montant de 5 438,63 €.

3) Trésorerie

La trésorerie (T) s’élève à 42 209 332,02 € (35 569 681,29 € en 2015).

Ce montant est toutefois à rapprocher du montant des engagements financiers pluriannuels contractés par l’établissement (cf. chapitre 4).

Il convient d’observer que la trésorerie est inférieure au fonds de roulement en raison d’un besoin en fonds de roulement positif lié en grande partie à la constatation d’un produit à recevoir supérieur aux charges à payer de fin d’exercice.

Il convient de vérifier in fine que l’équation fondamentale entre les trois agrégats financiers est respectée : T = FdR-BFR soit 42 209 332,02 € = 47 692 079,32 € - 5 482 747,30 €

SECTION 2 : PASSIF

Il comprend désormais quatre principales rubriques :

 les fonds propres,  les provisions pour risques et charges,  les dettes financières,  les dettes non financières.

1) Fonds propres

Ils sont constitués des réserves pour 37 982 809,21 € et du résultat de l'exercice pour 9 815 249,15 € soit un total de 47 798 058,36 € (37 982 809,21 € en 2015).

2) Provisions pour risques et charges

Au titre de l’exercice 2016 et charges relatives aux passifs sociaux, l’établissement a repris une provision pour un montant de 34 956,25 €. Les provisions pour risques et charges s’élèvent à un total de 75 643,89 € qui correspond au portefeuille des comptes épargne-temps.

3) Dettes financières

Néant pour l’exercice 2016.

4) Dettes non financières

Les dettes non financières se chiffrent à un total de 10 140 422,94 € (13 294 607,28 € en 2015). Elles se ventilent selon les rubriques suivantes (montants en €).

Subventions - Charges à payer 8 145 416,73 Recettes à transférer 1 827 705,40 Charges à payer (factures non parvenues) 77 922,04 Recettes à régulariser 16 230,00 Personnel - Dettes CP et charges à payer 34 750,78 Virements à réimputer 30 175,00 Autres charges à payer 8 222,99 TOTAL 10 140 422,94

Les charges à payer en matière de subventions (8 145 416,73 €) correspondent principalement aux demandes de mises en paiement de subventions d’équipement reçues en 2016 qui n’ont pas été mandatées soit parce que les dossiers sont incomplets soit parce qu’ils sont parvenus en toute fin d’année et n’ont pu être exploités dans les délais.

Les recettes à transférer, d’un montant de 1 827 705,40 €, correspondent à des opérations subventionnées par le SGCIV pour lesquelles le CNDS a reçu les fonds mais qui seront décaissés lorsque les bénéficiaires justifieront de la réalisation des projets.

ANNEXE A LA NOTE DE PRESENTATION DES COMPTES

RAPPORT SUR LE DISPOSITIF DE CONTROLE INTERNE

EXERCICE 2016

Le présent rapport vaut actualisation de la contribution présentée à la gouvernance au titre de l’exercice 2015. Il ne traite que des sujets et domaines qui méritent une attention particulière.

Seront successivement abordés le rappel des obligations qui incombent aux organismes publics au titre de la maîtrise des risques financiers (1), la présentation générale du dispositif de contrôle interne en vigueur au CNDS (2), la présentation et résultats des contrôles spécifiques aux subventions de fonctionnement de la part territoriale diligentés au cours de l’exercice 2016 (3) et (4), les contrôles sur les dépenses de fonctionnement, de la paye et de la trésorerie du CNDS (5) et une proposition de programme pour l’exercice 2017.

1) RAPPEL DES OBLIGATIONS EN MATIERE DE CONTROLE INTERNE COMPTABLE ET FINANCIER

Le contrôle interne comptable et financier (CICF) découle directement de la logique de maîtrise des risques financiers et comptables. Il constitue un levier majeur d’amélioration de la qualité des comptes des établissements publics nationaux (EPN). A cet égard, il permet également d’atteindre l’objectif fixé par l’article 47-2 de la constitution, qui dispose que « Les comptes des administrations publiques sont réguliers et sincères. Ils donnent une image fidèle du résultat de leur gestion, de leur patrimoine et de leur situation financière ». Le CICF permet ainsi de répondre à l’impératif de transparence et de confiance de l’action publique.

La qualité comptable est la condition première d’une information financière précise et exacte des autorités et décideurs publics. Des comptes de qualité sont aussi le gage d’une information claire, pertinente, lisible et périodique. L’image fidèle restant le principe général de la qualité comptable.

L’article 215 du décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique dispose que «Dans chaque organisme est mis en place un dispositif de contrôle interne budgétaire et de contrôle interne comptable».

Il précise notamment que ce dispositif «…a pour objet la maîtrise des risques afférents à la poursuite des objectifs de qualité des comptes, depuis le fait générateur jusqu’à son dénouement comptable» et que «le ministre chargé du budget définit le cadre de référence des contrôles internes budgétaires et comptables». La circulaire budgétaire impose la présentation au Conseil d’administration d’outils de contrôles internes tels que la cartographie des risques et l’échelle de maturité.

Sous-ensemble du dispositif de contrôle interne de l’établissement, le contrôle interne comptable et financier correspond à l’ensemble des éléments organisés, formalisés et permanents, choisis par l’encadrement, mis en œuvre par les responsables de tous niveaux pour garantir la maîtrise des risques comptables.

L’objectif de la démarche vise la maîtrise les évènements (risques) dont la survenance pourrait entraîner la présence d’anomalies dans les comptes annuels mettant en cause la régularité, la sincérité et l’image fidèle de la situation financière et patrimoniale de l’établissement.

Dans ce contexte d’ensemble, la DGFiP met à disposition, dans le prolongement et continuité de la circulaire n° 2011/03/6791 du 1er juin 2011 et en liaison avec les ministères de tutelle, un dispositif visant à renforcer le contrôle interne comptable des opérateurs de l’Etat et EPN.

Ce dispositif est composé d’un cadre de référence des contrôles internes budgétaire et comptable prévu par l’article 215 du décret du 7 novembre 2012 qui se trouve précisé par l’arrêté du 17 décembre 2015. Des circulaires à fréquence annuelle précisent les travaux à réaliser en la matière.

2) PRESENTATION DES DISPOSITIFS MIS EN PLACE PAR LE CNDS EN MATIERE DE CONTROLE INTERNE

Le CNDS a mis en place en avril 2008 un dispositif de contrôle interne qui couvre l’ensemble de l’établissement. Ce dispositif a été renforcé de manière significative tout au long des derniers exercices.

2-1) Le dispositif de contrôle interne

Le dispositif de contrôle interne du CNDS a été présenté lors du Conseil d’administration du 17 mars 2015 étant précisé que des versions précédentes l’avaient été lors des Conseils d’administration des 17 avril 2008 et 12 novembre 2012.

Globalement, le dispositif de contrôle interne du CNDS est couvert par l’ensemble des éléments suivants :

 Organisation de l’établissement autour de 22 processus (formalisation par une « cartographie des processus »),  Identification des risques par processus,  Evaluation des risques par processus et activités (formalisation par une « cartographie des risques »),  Etablissement de plans d’actions,  Dispositif spécifique en matière de contrôle interne comptable,  Cadre documentaire,  Manuels de référence par département,  Comité de contrôle Interne.

Ce dispositif est détaillé au sein de la procédure générale « Contrôle interne » (mise à jour en février 2015). Une mise à jour est à intervenir après validation du programme 2017.

L’agent comptable exerce aussi les fonctions de directeur financier. Une convention signée entre le directeur général et l’agent comptable précise son périmètre d’intervention.

A ce titre, est organisé un contrôle interne approfondi sur l’ensemble des actes financiers qui lui sont confiés jusqu’à leur dénouement et opérations comptables qui découlent.

2-2) Le dispositif de contrôle interne comptable et financier

Le contrôle interne comptable et financier du CNDS repose sur les éléments suivants :

 Une cartographie des processus financiers, étant précisé que les processus financiers sont pour certains des processus de l’établissement,  Une cartographie des risques comptables,  Une échelle de maturité de la gestion des risques financiers et comptables pour le processus majeur de l’établissement,  Un plan d’action au sein duquel sont retracées les actions à mettre en œuvre tout au long de l’année en fonction des processus concernés,  Un plan de contrôle interne dans lequel sont indiqués la liste des agents chargés des contrôles de supervision, la nature générale des contrôles et le planning de mise en œuvre,  Un bilan des contrôles sur les subventions d’équipement avant prise en charge,  Une synthèse des contrôles effectués sur les états de paiements de la part territoriale pour l’exercice 2016.

Pour mémoire, quatre thèmes principaux de contrôle avaient été relevés dans le plan de contrôle interne afférent à l’exercice 2015 :

 Les contrôles de mandatement de la part territoriale (subventions de fonctionnement),  Les contrôles pour s’assurer de la bonne réalisation des actions dans le cadre des subventions de fonctionnement gérées par le réseau déconcentré,  Les contrôles de mandatement des subventions d’équipement,  Les contrôles comptables et de trésorerie.

D’autres contrôles sont aussi réalisés notamment sur les dépenses de l’établissement (compte propre) et sont également retracés sur le versant de l’évaluation du processus.

Il en résulte les éléments qui suivent au titre de l’exercice 2016 et sont susceptibles d’intéresser la gouvernance de l’établissement.

3) LES CONTROLES DE MANDATEMENT DES SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENT DE LA PART TERRITORIALE

3-1) Principes généraux

Ces contrôles visent les objectifs suivants :  Vérifier la régularité des documents et informations transmis par les délégués territoriaux en vue du mandatement des subventions (décisions prises, engagements contractés et toutes pièces justificatives nécessaires au paiement),  S’assurer du rapprochement entre les bases « Orassamis » et « Sirep@Net ».

Une procédure conjointe aux départements DEFIDEC et DFAC a été mise en place courant 2014 et a été actualisée en 2015. Elle précise les attributions des agents des deux départements en matière de traitements administratifs et de contrôles.

3-2) Nature des contrôles

Les contrôles opérés sont de trois ordres : - Contrôles réalisés par le DEFIDEC en cours de campagne, - Contrôles réalisés par la DFAC en cours de campagne, - Contrôles réalisés par la DFAC après exécution de la campagne.

Pour mémoire, le détail des contrôles opérés a été développé au sein du rapport de contrôle interne pour l’exercice 2015. Ces contrôles n’ayant pas fait l’objet d’évolutions au cours de l’exercice 2016, il n’est pas besoin d’y revenir.

3-3) Résultat des contrôles

22 300 subventions ont été payées en 2016, soit 99,88% des crédits votés au titre de la part territoriale (23 971 subventions en 2015 pour une couverture de 99,86%).

A cette date, le délai moyen de paiement des listes entre la réception des états par la DFAC et le paiement effectif est de 10,74 jours (12,27 jours en 2015). Pour mémoire, l’indicateur 4.3 du contrat d’objectifs et de performance 2015-2017 entre l’Etat et le CNDS avait fixé à 14 jours la cible à atteindre pour 2016 et 2017.

Les contrôles se sont portés autour de 4 rubriques : - Validation non effective (VNE) - Pièce justificative manquante (PJM) - Inexactitude de montant (EXA) - Autres (AUT).

Validation non effective : sur l’ensemble des listes contrôlées, 115 erreurs de type « VNE » ont été décelées (218 en 2015). Ce type d’anomalie correspond à une absence de signature, une signature non originale ou bien encore à une absence de délégation de signature.

Pièces justificatives manquantes : 75 erreurs de type « PJM » ont été enregistrées (284 en 2015). Il s’agit de pièces manquantes (conventions annuelles/avenants, conventions pluriannuelles/avenant) ou incomplètes (conventions mal photocopiées avec des pages manquantes ou annexes manquantes).

Inexactitude : 25 erreurs de type « EXA » ont été relevées (31 en 2015). Cette anomalie correspond à une erreur de montant, soit dans la convention, soit dans l’annexe, qu’il s’agisse du total attribué ou du montant total des actions. Ont été pris en compte également les montants erronés dans les avenants aux conventions annuelles notamment lorsque le total attribué n’était pas identifié.

Autres : il a été décidé d’indiquer les RIB non joints aux listes soit 7 erreurs enregistrées en 2016 contre 6 en 2015.

Toute rubrique confondue, il en résulte un total de 222 erreurs enregistrées (539 en 2015).

Des contrôles ont également été réalisés sur l’outil informatique « Orassamis » de manière aléatoire, notamment lorsque des montants de subventions indiqués sur des états de paiements présumaient qu’il pouvait s’agir d’aides à l’emploi (engagements pluriannuels).

Sur 72 bénéficiaires contrôlés, seuls 6 présentaient une anomalie dont 4 pour des pièces justificatives manquantes, notamment des conventions pluriannuelles relatives à l’emploi qui n’étaient pas transmises et 2 pour des inexactitudes de montant.

4) LES CONTROLES POUR S’ASSURER DE LA BONNE REALISATION DES VERIFICATIONS DES SUBVENTIONS DE LA PART TERRITORIALE PAR LE RESEAU DECONCENTRE (SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENT)

La DFAC dispose de deux principaux instruments de contrôle sur les vérifications opérées par le réseau déconcentré en matière de subventions de la part territoriale :

- Des contrôles sur site et sur pièces pour un échantillon de directions régionales chargées des sports (ce qui implique une rotation annuelle dans la sélection des directions régionales à contrôler),

- Un recueil d’informations formulées auprès de l’ensemble des directions régionales chargées des sports portant sur les actions financées et les contrôles opérés.

Il peut être admis que la seconde option s’avère préférable compte tenu de son caractère plus exhaustif et de l’importance des moyens qui seraient nécessaires à la réalisation des contrôles sur site.

Pour mémoire, suite à l’analyse réalisée sur l’enquête mise en place en 2014 sur la base des actions réalisées au cours de l’année 2012 afin d’appréhender les modes de fonctionnement dans ce domaine dans chaque région, une note de procédure avait été adressée le 7 juillet 2015 à l’ensemble des délégués territoriaux adjoints du CNDS portant sur le reversement des subventions et notamment celles relatives à la part territoriale.

Cette procédure vise à rappeler les règles de bonne gestion et à préciser les modes de traitement appropriés lors du constat d’un trop perçu. Un appui personnalisé a été apporté aux correspondants régionaux à l’occasion de la constatation des reversements.

5) LES CONTROLES SUR LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT, de la PAYE ET DE LA TRESORERIE DU CNDS

5-1) Contrôles sur les dépenses de fonctionnement

 Principe général : les dépenses de fonctionnement du CNDS font l’objet de vérifications opérées par le département des affaires générales et par la DFAC avant toute mise en paiement.

 Nature des contrôles

Ces contrôles sont diligentés en application des règles en matière de dépenses publique. Il est bon de les rappeler.

Contrôles opérés par les Affaires générales

- Vérification de la réalité de la dépense, - Contrôle de conformité à la commande et au marché, - Attestation du service fait par l’ordonnateur, - Transmission à la DFAC de la facture pour mandatement et paiement.

Contrôles opérés par la DFAC

- Vérification des factures : o contrôle de la disponibilité des crédits, o cohérence des pièces (attestation service fait, conformité aux termes du contrat ou du marché), o détermination de l’imputation budgétaire et du compte d’exécution, o mise à jour des tableaux de suivi puis émission du mandat (DFAC - secteur fonctionnement) après vérification, o contrôle de la présence des pièces justificatives, o vérification approfondie pour les dépenses relevant de marchés publics ou de contrats complexes, o contrôle de l’imputation budgétaire.

- Transmission des mandats et pièces justificatives à l’adjoint de l’agent comptable : o vérification des mandats, o visa sur le bordereau de mandats.

- Transmission à l’agent comptable : o contrôle aléatoire (marchés, montants conséquents), o transmission pour signature à l’ordonnateur.

- Traitement des mandats signés par le secteur comptable : o Contrôles comptables : disponibilité des crédits, pièces justificatives, imputation, paiement au bon créancier puis prise en charge et préparation des fichiers de virement, o Transmission des fichiers de virement et mandats à l’agent comptable pour contrôle et signature des virements, o Contrôle du paiement au bon créancier, o Transmission des virements à la DRFiP.

- Contrôles a posteriori : o Suivi de l’exécution des dépenses, o Contrôle trimestriel et rapprochement comptable (conformité entre les documents comptables et budgétaires, imputation…), o Suivi de l’élaboration des dépenses par rapport aux prévisions du budget, o Présentation trimestrielle de la situation des dépenses au directeur général.

 Résultat des contrôles

Les contrôles diligentés au cours de l’exercice ont mis en évidence quelques anomalies marginales qui ont été traitées avant mise en paiement des factures correspondantes.

Le processus peut être considéré sous contrôle.

5-2) Contrôles de la paye

Pour alléger la gestion de la paye, le CNDS bénéficie d’un appui des services de la DRFiP qui permet notamment l’édition des bulletins de paye et les versements aux différents bénéficiaires.

Le caractère sensible de ce processus mérite le rappel de la procédure.

 Principe général : le calcul et la liquidation de la paye sont réalisés par le Direction régionale des finances publiques selon les éléments transmis par l’établissement.

Les données sont collectées et saisies sous l’applicatif « GIRAFE » (logiciel de la DRFiP) par le secrétariat général puis transmises à l’agent comptable pour vérification et transmission à la DRFiP. Les éléments de la paye sont également contrôlés a posteriori.

 Le secrétariat général

Il établit les contrats et collecte tous les éléments ayant une incidence sur la rémunération des agents. Après contrôle de l’exhaustivité des pièces justificatives, il saisit les éléments dans le logiciel « GIRAFE » et transmet les pièces à l’agent comptable.

 La direction financière

La direction financière et agence comptable vérifie les éléments saisis sous « GIRAFE » et leur conformité avec les pièces justificatives. La liste des mouvements est éditée et transmise pour signature de l’ordonnateur et de l’agent comptable avant envoi à la DRFIP.

Après liquidation de la paie, les bulletins de paie sont vérifiés exhaustivement par la direction financière : éléments du salaire, cotisations et cohérence de la ventilation comptable produite par la DRFiP. Le mandatement est ensuite établi. Ces vérifications sont retracées sur un tableur. Le mandatement est transmis après vérification à la signature de l’ordonnateur.

 L’agent comptable

Avant prise en charge du mandatement qui incombe à l’agent comptable, sont réalisés: - Les contrôles d’imputation comptable (compte de charges et compte de tiers) et des pièces justificatives, paiement au bon bénéficiaire, - Le rapprochement du montant du mandat avec le prélèvement effectué par la DRFiP, - Les contrôles et vérifications de l’apurement des comptes de tiers.

Les contrôles diligentés au cours de l’exercice n’ont pas décelé d’anomalie. Les documents transmis par la DRFiP et les contrôles réalisés a priori s’avèrent fiables.

Le processus peut être considéré sous contrôle.

5-3) Les contrôles comptables et de trésorerie

Des contrôles sont opérés mensuellement pour s’assurer de la qualité du traitement des opérations financières et de la conformité des informations budgétaires et comptables enregistrées dans le système d’information budgétaire et comptable « Sirep@Net ».

Aucune anomalie significative n’ayant été relevée au cours de l’exercice, le processus peut être considéré sous contrôle.

PROPOSITION DE PROGRAMME POUR L’EXERCICE 2017

Le rapport de gestion du directeur général a mis en évidence une sous-exécution significative des dépenses d’intervention au titre des seules subventions d’équipement (71%).

Ce phénomène ayant déjà été rencontré au titre de l’exercice 2015, il apparait nécessaire de vérifier son éventuelle récurrence. Dans cette hypothèse, il conviendrait alors de mettre en œuvre des mesures correctives.

Est aussi évoquée la nécessité de mieux appréhender la réalité des engagements de l’établissement au titre des mesures emplois dont découlera aussi la qualité de la prévision budgétaire.

1) SUBVENTIONS D’EQUIPEMENT

Il a été décidé d’engager une étude dès les premières semaines de l’année 2017 qui doit permettre :

 D’apprécier objectivement les motifs de sous-consommation qui peuvent être le glissement des calendriers d’avancement des projets, l’élargissement de la durée prévisionnelle des projets qui peut courir sur une période de 11 ans, l’abandon des projets et autres facteurs de nature à décaler les séquences de paiement,

 De définir les mesures correctives permettant un meilleur pilotage interne et suivi des crédits de paiement.

Il conviendra ensuite de :

 Développer une procédure à un double niveau (services déconcentrés vers le CNDS / département des subventions d’équipement et direction financière) visant à sécuriser le suivi des financements et projets, traduire exactement et en temps réel leur niveau d’avancement, en inférer une meilleure évaluation des restes à payer et donc la réalité des engagements hors bilan,

 S’assurer de son application effective à travers un dispositif permanent d’évaluation.

2) MESURES EMPLOIS

Il s’agit d’assurer un meilleur suivi des engagements pris de manière déconcentrée par les délégués territoriaux et d’apprécier l’impact budgétaire de ces mesures.

Une présentation des travaux engagés par le CNDS sera effectuée lors de la présentation du budget 2018.

Délibération n° 2017-02

Conseil d’administration du 28 février 2017

APPROBATION DU COMPTE FINANCIER 2016 ET AFFECTATION DU RESULTAT

Vu les articles 202 et 210 à 214 du décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique.

Article 1 :

Le Conseil d’administration arrête les éléments d’exécution budgétaire suivants :

 22,9 ETPT sous plafond et 0 ETPT hors plafond,  226 035 247€ en autorisations d’engagement,  246 033 084€ de crédits de paiement,  254 640 496€ en recettes,  8 607 412€ de solde budgétaire.

Article 2 :

Le Conseil d’administration arrête les éléments d’exécution comptable suivants :

 6 639 651€ de variation de trésorerie,  9 815 249€ de résultat patrimonial,  9 906 514€ de capacité d’autofinancement,  9 806 107€ de variation du fonds de roulement.

Article 3 :

Le Conseil d’administration approuve le compte financier 2016 et décide d’affecter le résultat à hauteur de 9 815 249,15 € en report à nouveau,

Les tableaux des emplois, des autorisations budgétaires, de l’équilibre financier, de la situation patrimoniale et le bilan sont annexés à la présente délibération.

La délibération n°2017-02 est adoptée à l’unanimité.

Annexe 1

Bilan

C.N.D.S. BILAN C.N.D.S A.C. Exercice 2016

ACTIF PASSIF EXERCICE 2016 EXERCICE EXERCICE EXERCICE Intitulé Amortissements Intitulé BRUT NET 2015 2016 2015 et Provisions

ACTIF IMMOBILISE FONDS PROPRES Immobilisations incorporelles 920 508.37 836 031.89 84 476.48 135 317.55

Immobilisations corporelles : Terrain Constructions Réserves 37 982 809.21 12 614 607.08 Installations techniques, matériels et outillages Collections Autres immobilisations corporelles 302 607.04 205 460.59 97 146.45 72 119.11 Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes sur commandes d'immobilisations Report à nouveau Résultat net de l'exercice (bénéfice ou perte) 9 815 249.15 25 368 202.13 Immobilisations financières

TOTAL FONDS PROPRES 47 798 058.36 37 982 809.21 TOTAL ACTIF IMMOBILISE 1 223 115.41 1 041 492.48 181 622.93 207 436.66

PROVISIONS POUR RISQUES ET ACTIF CIRCULANT CHARGES Stocks Provisions pour risques Provisions pour charges 75 643.89 110 600.14 Créances TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET 75 643.89 110 600.14 Créances sur des entités publiques (Etat, CHARGES autres entités publiques) DETTES FINANCIERES Créances clients et comptes rattachés 15 571 142.39 15 571 142.39 15 571 142.39 Créances sur les redevables (fiscalité affectée) NEANT Avances et acomptes versés sur commandes Créances pour compte de tiers (dispositif TOTAL DETTES FINANCIERES d'intervention) Créances sur les autres débiteurs 46 589.22 46 589.22 34 502.82 Charges constatées d'avance 5 438.63 5 438.63 5 253.47

TOTAL ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) 15 623 170.24 15 623 170.24 15 605 645.21

1 C.N.D.S. BILAN C.N.D.S A.C. Exercice 2016

ACTIF PASSIF EXERCICE 2016 EXERCICE EXERCICE EXERCICE Intitulé Amortissements Intitulé BRUT NET 2015 2016 2015 et Provisions

DETTES NON FINANCIERES TRESORERIE Dettes fournisseurs et comptes rattachés 77 922.04 28 018.55

Disponibilités 42 209 332.02 42 209 332.02 35 569 681.29 Dettes fiscales et sociales 42 973.77 18 529.35 TOTAL TRESORERIE 42 209 332.02 42 209 332.02 35 569 681.29 Avances et acomptes reçus Comptes de régularisation Dettes correspondant à des opérations pour 1 827 705.40 3 173 098.81 comptes de tiers (dispositifs d'intervention) Autres dettes non financières 8 191 821.73 10 074 960.57 Produits constatés d'avance

TOTAL DETTES NON FINANCIERES 10 140 422.94 13 294 607.28

TRESORERIE Autres éléments de trésorerie passive TOTAL TRESORERIE

TOTAL GENERAL 59 055 617.67 1 041 492.48 58 014 125.19 51 388 016.63 TOTAL GENERAL 58 014 125.19 51 388 016.63

2 Annexe 2

Compte de résultat

C.N.D.S. COMPTE DE RESULTAT C.N.D.S A.C. Exercice 2016

CHARGES PRODUITS EXERCICE 2016 EXERCICE EXERCICE 2016 EXERCICE 2015 2015 Intitulé Totaux partiels Intitulé Totaux partiels

CHARGES DE FONCTIONNEMENT PRODUITS DE FONCTIONNEMENT

Achats Produits sans contrepartie directe (ou subventions et produits assimilés) Consommation de marchandises et 854 530.62 845 649.97 approvisionnements, réalisation de travaux et consommation directe Dons et legs 606 951.29 539 148.42 de service par l'organisme au titre de son activité Produits de la fiscalité affectée 253 680 000.00 259 266 992.00

Produits avec contrepartie directe Charges de personnel (ou produits directs d'activité) Salaires, traitements et rémunérations diverses 1 145 633.85 1 112 872.34 Charges sociales 530 018.35 544 672.30 Autres charges de personnel 24 309.22 27 103.69 Autres produits de gestion 369 736.59 211 375,68

Autres charges de fonctionnement (dont pertes 148 688.77 160 416.79 Autres produits sur créances irrécouvrables

Reprises sur amortissements, dépréciations et 34 956.25 Dotations aux amortissements, dépréciations, 126 221.33 145 933.44 provisions provisions et valeurs nettes comptables des actifs cédés

TOTAL CHARGES DE FONCTIONNEMENT 2 829 402.14 2 836 648.53

CHARGES D'INTERVENTION

Dispositif d'intervention pour compte 231 812 665.44 propre Transferts aux collectivités territoriales 56 781 077.24 Transferts aux autres entités 185 265 915.60

TOTAL CHARGES D'INTERVENTION 242 046 992.84 231 812 665.44

TOTAL CHARGES DE FONCTIONNEMENT 244 876 394.98 234 649 313.97 TOTAL PRODUITS DE FONCTIONNEMENT 254 691 644.13 260 017 516.10 ET D'INTERVENTION

1 C.N.D.S. COMPTE DE RESULTAT C.N.D.S A.C. Exercice 2016

CHARGES PRODUITS EXERCICE 2016 EXERCICE EXERCICE 2016 EXERCICE 2015 2015 Intitulé Totaux partiels Intitulé Totaux partiels

CHARGES FINANCIERES PRODUITS FINANCIERS

NEANT NEANT

TOTAL CHARGES FINANCIERES TOTAL PRODUITS FINANCIERS

Résultat de l'exercice (bénéfice) 9 815 249.15 25 368 208.13 Résultat de l'exercice (perte)

TOTAL CHARGES 254 691 644.13 260 017 516.10 TOTAL PRODUITS 254 691 644.13 260 017 516.10

2 Annexe 3

Annexe aux comptes annuels 2016 du CNDS

ANNEXE AUX COMPTES

1. FAITS CARACTERISTIQUES DE L’EXERCICE 2016 ET EVENEMENTS POST-CLOTURE

1.1. Faits caractéristiques de l’exercice

Les faits caractéristiques de l’exercice correspondent aux évènements à caractère non comptable (évolutions de structure, changement de périmètre de compétence de l’établissement, localisation géographique, activité de l’exercice…) ayant conduit à des incidences comptables.

Néant pour l’exercice 2016

1.2. Evénements post clôture

Les évènements post-clôture interviennent entre la date de clôture de l‘exercice et la date d’arrêté des comptes annuels et sont susceptibles d’avoir un impact sur la situation économique et financière de l’organisme de nature à modifier les états financiers.

Il s’agit par exemple de la comptabilisation d’une provision pour risque et charge ou d’une reprise de provision pour litige.

Néant pour l’exercice 2016

2. REGLES ET METHODES COMPTABLES

2.1. Cadre juridique relatif à la production des comptes du CNDS - Référentiel en vigueur à la clôture de l’exercice - Présentation des comptes

Le cadre juridique régissant la comptabilité du Centre national pour le développement du sport (CNDS) a d’abord été précisé par l’article 20 du texte institutif de l’établissement (cf. décret n° 2006-248 du 02/03/2006 portant création du Centre national pour le développement du sport) transposé au sein du Code du sport (cf. article R411-24) :

 Le CNDS est soumis au régime financier et comptable applicable aux établissements publics à caractère administratif (EPA) dotés d’un Agent comptable. Le CNDS applique les dispositions des titres Ier et III du décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique modifié par le décret n° 2017-61 du 23/01/2017 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique.

Il convient aussi de faire mention des points suivants :

 Le Recueil des normes comptables pour les établissements publics (RNCEP), adopté par l’arrêté du 01/07/2015, précise notamment le régime financier et comptable des EPA. Il s’applique au CNDS,

 Les comptes du CNDS sont établis selon les dispositions de la norme 1 du RNCEP dont les modalités d’application sont précisées par l’instruction comptable commune du 20/01/2017 (cf. fascicule n° 1) et la note de service DGFiP n° 2016-12-379 en date du 06/12/2016,

 Le compte financier est préparé par le Directeur financier et Agent comptable et soumis pour approbation par le Directeur général au Conseil d’administration qui entend le Directeur financier et comptable,

 Le compte financier afférent à l’exercice 2016 est arrêté par le Conseil d’administration et communiqué en version dématérialisée à la Cour des comptes au plus tard le 30/04/2017,

 La tenue des comptes respecte les principes généraux de prudence, de régularité, de sincérité et d'image fidèle de la situation financière de l'établissement.

La présente annexe fait partie intégrante des états financiers. Elle fournit l’ensemble des informations utiles à la compréhension des données du bilan et du compte de résultat. Elle vise l’information du lecteur sur l’évolution du patrimoine, de la situation financière et du résultat de l’établissement.

Son format et contenu est ainsi strictement conforme aux règles en vigueur.

2.2. Règles applicables aux immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations acquises sont comptabilisées à leur coût d’acquisition.

Les durées d’amortissement ont été fixées par le Conseil d’administration du CNDS (cf. délibération n° 2006-09 du 27/03/2006).

Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée probable d’utilisation du bien par l’établissement.

Les durées et taux d’amortissement actuellement en vigueur sont ainsi détaillés :

 Logiciels acquis ou sous-traités : deux ans (50%),

 Matériel de bureau : cinq ans (20%),

 Matériels informatiques : quatre ans (25%),

 Mobilier : 10 ans (10%).

2.3. Règles applicables aux immobilisations financières

Néant pour l’exercice 2016

2.4. Règles applicables aux créances et dettes d’exploitation

Les créances et dettes d’exploitation sont valorisées à leur valeur nominale.

Les créances douteuses sont des créances certaines dans leur principe que le CNDS détiendrait à l’encontre de tiers dont la solvabilité apparaît douteuse.

Leur traitement comptable est régi par les dispositions suivantes :

 Les créances sont inscrites au compte 416 « Clients douteux » pour leur montant Toutes Taxes Comprises.

 La provision correspondante est passée au compte 491 « Provision pour dépréciation des créances » pour le montant Toutes Taxes Comprises.

Néant pour l’exercice 2016

2.5. Règles applicables aux valeurs mobilières de placement

Néant pour l’exercice 2016

2.6. Règles applicables aux provisions pour risques et charges

Les provisions pour risques et charges sont constituées lorsque les conditions suivantes sont réunies :

 Existence d’une obligation envers un tiers à la date de clôture,

 Sortie de ressources certaine ou probable à la date d’arrêté des comptes et sans contrepartie équivalente,

 Possibilité d’estimer le montant de la provision avec une fiabilité suffisante.

2.7. Règles applicables aux produits de la fiscalité affectée

Les produits de l’établissement proviennent pour l’essentiel des versements affectés par les lois de finances au titre du programme 219 (cf. en particulier l’article 46 de la loi de finances 2012 n° 2011-1977 du 28/12/2011 qui dispose du montant plafonné des ressources brutes affectées).

Ils sont globalisés pour l’exploitation générale du CNDS (dépenses d’intervention, de personnel, de fonctionnement et d’investissement).

Conformément à la note de service DGFiP n° 2015-06-7224 du 16/10/2015 relative au plan de comptes commun, les produits de la fiscalité affectée sont enregistrés à compter 01/01/2016 en subdivisions du compte 7571 « Taxes affectées » par les comptes 75711, 75712, 75713, 75714, 75715.

3. CHANGEMENTS DE REGLES ET DE METHODES COMPTABLES - COMPARABILITE DES COMPTES

Depuis le 01/01/2016, le CNDS met en œuvre les dispositions des titres Ier et III du décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique dit aussi GBCP.

Il en est résulté des travaux de reclassement des comptes de bilan et de gestion et la modification du plan de comptes au 1er janvier 2016 conformément au plan de comptes commun des organismes publics dépendant de l’Etat présenté dans la note de service précitée.

Mention doit aussi être faite de la présentation des états de synthèse sous un format permettant la comparabilité des exercices 2016 et 2015 (pro forma en application de la norme 14 du RNCEP).

La correspondance entre les comptes de bilan modifiés de l’exercice 2015 et le nouveau référentiel applicable à l’exercice 2016 sont présentés dans le tableau qui suit.

Balance de sortie 2015 Balance d'entrée 2016 N°compte Montant N°compte Montant 106821 12 614 607,08 1068211 12 614 607,08 21818 4 854,86 21887 4 854,86 218318 1 686,10 218317 1 686,10 218327 120 239,14 218327 136 059,96 218328 15 820,82 2818318 1 686,10 2818317 1 686,10 2818327 96 864,28 2818327 105 806,13 2818328 8 941,85

4. NOTES ANNEXES

NOTE 1 - Etat des immobilisations

Situations et mouvements

Valeur brute à la fin de Valeur brute à la Rubriques Augmentations Diminutions l'exercice précédent clôture de l'exercice

Immobilisations incorporelles 868 871,05 51 637,32 - 920 508,37

Immobilisations corporelles 255 617,47 48 770,28 1 780,71 302 607,04

Immobilisations financières - -

TOTAL 1 124 488,52 100 407,60 1 780,71 1 223 115,41



NOTE 1 bis - Etat des amortissements

Situations et mouvements

Montant des Dotations de Montant des amortissements l'exercice Diminutions de amortissements Rubriques cumulés à la fin de d'amortissements de cumulés à la clôture l'exercice précédent l'exercice de l'exercice Compte 28 Compte 68 Compte 28

Immobilisations incorporelles 733 553,50 102 478,39 836 031,89

Immobilisations corporelles 183 498,36 23 742,94 1 780,71 205 460,59

Immobilisations financières - -

TOTAL 917 051,86 126 221,33 1 780,71 1 041 492,48

NOTE 2 - Immobilisations financières

Néant pour l’exercice 2016

NOTE 3 - Valeurs mobilières de placement et certificats de dépôt

L’article 197 du décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique précise les conditions de tenue et de rémunération des disponibilités des établissements publics. Les dispositions en vigueur jusqu’au 23/01/2017 sont les suivantes :

I) Sur autorisation délivrée par le ministre chargé de l'économie et le ministre chargé du budget et par dérogation à l'article 47, les organismes peuvent déposer leurs fonds à la Banque de France dans les conditions prévues par l'article L. 141-8 du code monétaire et financier, ou dans un établissement de crédit.

II) Les fonds déposés au Trésor par les organismes ne bénéficient d'aucune rémunération. Toutefois, sur autorisation expresse des ministres chargés de l'économie et du budget, ou s'agissant des fonds libres provenant de libéralités ou d'aliénation d'éléments du patrimoine, ces dépôts peuvent être placés : 1° Sur un ou plusieurs comptes à terme ouverts auprès du Trésor ; 2° Sur un compte de placement rémunéré ouvert auprès du Trésor ; 3° En titres libellés en euros, détenus directement, émis ou garantis par les Etats membres de l'Union européenne ou les autres Etats parties à l'accord sur l'Espace économique européen. Les modalités de fonctionnement du compte à terme et du compte de placement rémunéré sont fixées par arrêté conjoint des ministres chargés de l'économie et du budget.

III) Les autorisations ministérielles délivrées en application du I et du II sont valables pour une durée maximale de trois ans.

Il en résulte que depuis l’exercice 2014, le CNDS a clôturé le compte de placement rémunéré.

Les fonds déposés au Trésor ne bénéficient d’aucune rémunération.

Néant pour l’exercice 2016

NOTE 4 - Tableau des provisions et dépréciations

Situations et mouvements

Montant des provisions Montant des provisions Montant des provisions Rubriques comptabilisées à la fin comptabilisées au titre Dotation de l'exercice Reprise de l'exercice comptabilisées à la de l'exercice précédent du "report à nouveau" clôture de l'exercice

Provisions réglementées

Provisions pour risques et charges 110 600,14 - - 34 956,25 75 643,89

Provisions pour dépréciations

NOTE 5 - Tableau des échéances des créances et des dettes

CREANCES DETTES Degré de liquidité de l'actif Degré d'exigibilité du passif Montant net Montant net Intitulé Echeances Intitulé Echeances au bilan au bilan à moins 1 an à plus 1 an à moins 1 an à plus 1 an à plus 5 ans CREANCES DE L'ACTIF EMPRUNTS : IMMOBILISE : Créances rattachées à des Emprunts et dettes financières divers participations Prêts Autres créances immobilisées DETTES : Dettes sur achats ou prestations de 77 922,04 77 922,04 services et comptes rattachés CREANCES DE L'ACTIF Dettes fiscales et sociales 42 973,77 42 973,77 CIRCULANT : Créances clients et comptes Dettes sur valeurs immobilisées et 15 571 142,39 15 571 142,39 rattachés comptes rattachés Créances diverses 46 589,22 46 589,22 Dettes diverses 10 019 527,13 10 019 527,13 Charges constatées d'avance 5 438,63 5 438,63 Produits constatés d'avance

TOTAL 15 623 170,24 15 623 170,24 TOTAL 10 140 422,94 10 140 422,94

NOTE 6 - Engagements hors bilan

Ces engagements, qui ne sont pas encore traduits en comptabilité générale, peuvent avoir une influence sur la situation financière de l’organisme.

Il s’agit notamment des engagements donnés qui répondent à la définition des passifs éventuels à savoir les obligations potentielles de l’organisme à l’égard de tiers résultant d’évènements dont l’existence sera confirmée par la survenance ou non d’un ou plusieurs évènements futurs qui ne sont pas totalement sous le contrôle de l’organisme : cf. fascicule n° 13 de l’instruction comptable commune relatif aux engagements à mentionner dans l’annexe (application de la norme 13 du RNCEP). En d’autres termes, l’engagement hors bilan est constaté si les conditions du service fait ne sont pas réalisées dans leur totalité.

Le tableau de synthèse infra met en évidence les engagements pluriannuels du CNDS constatés au 31/12/2016 (en €).

AE consommées les CP consommés les CP Coût total de AE consommées en Total des AE Total des CP Nature années antérieures à années antérieures à consommés Restes à payer l'opération 2016 consommées consommés 2016 2016 en 2016 Subventions d'équipement 968 167 601 916 465 224 51 702 377 968 167 601 722 803 476 61 959 010 784 762 485 183 405 115 Part territoriale 108 979 047 69 977 703 39 001 344 108 979 047 0 46 703 017 46 703 017 62 276 030 Conventions nationales 340 000 0 340 000 340 000 0 160 000 160 000 180 000 Grands évènements 7 220 000 4 680 000 2 540 000 7 220 000 1 072 000 4 040 000 5 112 000 2 108 000 ESQ nationaux 10 197 821 10 197 821 0 10 197 821 9 467 321 492 000 9 959 321 238 500 Marchés pluriannuels 2 170 643 2 028 365 142 278 2 170 643 1 232 670 369 808 1 602 478 568 165 TOTAL 1 097 075 112 1 003 349 112 93 725 999 1 097 075 112 734 575 466 113 723 835 848 299 301 248 775 810

La dette hors bilan du CNDS, tous engagements confondus, s’élève ainsi à un montant total de 248,8 M€.

NOTE 7 - Tableau de synthèse budgétaire et comptable

La règlementation prévoit la production dans l’annexe des comptes d’un tableau présentant l’articulation entre les résultats de la comptabilité générale et de la comptabilité budgétaire.

Ce tableau, présenté en page suivante pour faciliter sa lecture, a vocation à synthétiser les principaux agrégats budgétaires et comptables et mettre en évidence leur cohérence d’ensemble.

Exécution 2016

1 Niveau initial de restes à payer 268 773 646,14 Ok avec RAP 01/01/N

2 Niveau initial du fonds de roulement 37 885 972,69 Stocks 3 Niveau initial du besoin en fonds de roulement initiaux 2 316 291,40 4 Niveau initial de la trésorerie 35 569 681,29 4.a dont niveau initial de la trésorerie fléchée 0,00 4.b dont niveau initial de la trésorerie non fléchée 35 569 681,29

5 Autorisations d'engagement 226 035 247,49

6 Résultat patrimonial 9 815 249,15 7 Capacité d'autofinancement (CAF) 9 906 514,23 8 Variation du fonds de roulement 9 806 106,63

9 Opérations bilancielles non budgétaires SENS 0,00 Nouvel emprunt / remboursement de prêt + / - 0,00 Remboursement d'emprunt / prêt accordé + 0,00 Cautionnements et dépôts - 0,00

10 Opérations comptables non retraitées par la CAF, non budgétaires SENS -1 150,00 Variation des stocks + / - Production immobilisée + Charges sur créances irrécouvrables - -1 150,00 Produits divers de gestion courante +

11 Décalages de flux de trésorerie liés aux opérations budgétaires SENS 1 199 844,63 Flux de Ecart entre les produits / ressources et les encaissements relatifs à des opérations sur exercices antérieurs + / - -22 502,51 l'année Ecart entre les produits / ressources et les encaissements relatifs à des opérations de l'exercice en cours + / - 38 694,89 Ecart entre les charges / immobilisations et les décaissements relatifs à des opérations sur exercices antérieurs + / - 0,00 Ecart entre les charges / immobilisations et les décaissements relatifs à des opérations de l'exercice en cours + / - 1 183 652,25

12 Solde budgétaire = 8 - 9 - 10 - 11 8 607 412,00

12.a Recettes budgétaires 254 640 495,50 0,00 verif calcul 12.b Crédits de paiement ouverts 246 033 083,50

13 Flux de trésorerie liés aux opérations de trésorerie non budgétaires 1 967 761,27

14 Variation de la trésorerie = 12 - 13 6 639 650,73 0,00 verif coherence avec tableau 4 equilibre financier 14.a dont variation de la trésorerie fléchée 117 118,29 14.b dont variation de la trésorerie non fléchée 6 522 532,44

15 Variation du besoin en fonds de roulement = 9 + 10 + 11 + 13 3 166 455,90 0,00 Contrôle cohérence avec tableau 6

16 Restes à payer -19 997 836,01

17 Niveau final de restes à payer 248 775 810,13 0,00 Vérification cohérence tableau 9 vérif cohérence avec tableau 9 18 Niveau final du fonds de roulement 47 692 079,32 Stocks 0,00 vérif cohérence avec tableau 6 finaux 19 Niveau final du besoin en fonds de roulement 5 482 747,30 0,00 vérif cohérence avec tableau 6 20 Niveau final de la trésorerie 42 209 332,02 0,00 vérif cohérence avec tableau 6 20.a dont niveau final de la trésorerie fléchée 117 118,29 20.b dont niveau final de la trésorerie non fléchée 42 092 213,73

Comptabilité budgétaire Comptabilité générale

NOTE 8 - Ventilation des produits de la fiscalité affectée

Au titre de l’exercice 2016, les produits de la fiscalité affectée se sont élevés à 253,7 M€.

La ventilation de ces produits est la suivante (chiffres en €, comparatif exercices 2016 et 2015).

Exercice 2016 Exercice 2015 Produits prélèvement principal FdJ 156 912 000 163 680 000 Produits droits de retransmission TV 39 264 000 39 264 000 Produits prélèvement complémentaire 26 496 000 23 040 000 Produits paris sportifs FdJ 21 292 286 21 923 262 Produits paris sportifs en ligne autres Fdj 9 715 713 11 292 738 Total 253 679 999 259 200 000

NOTE 9 - Ventilation de l’effectif moyen en ETP

Direction et cadres Non-cadres et employés administratifs

Hommes Femmes Hommes Femmes

3 3 8 9

6 17

NOTE 10 - Droit Individuel à la formation (DIF) / Compte Personnel Formation (CPF)

Dans le cadre de la réforme de la formation professionnelle, le Compte Personnel Formation (CPF) a remplacé le Droit Individuel à la Formation (DIF) au 1er janvier 2015.

Les heures accumulées antérieurement par les collaborateurs au titre du DIF sont transférables à l’initiative des salariés sur le CPF.

Les droits liés au CPF sont désormais attachés à chaque salarié, le CPF l'accompagnant durant toute sa vie professionnelle indépendamment de son employeur.

Annexe 4

Tableaux relatifs au compte financier 2016

100

EXERCICE 2016

Compte financier - Exécution budgétaire

101

SOMMAIRE

Tableau 1 - AUTORISATIONS D'EMPLOIS

Tableau 2 - AUTORISATIONS BUDGETAIRES

Tableau 3 - DEPENSES DECAISSABLES PAR DESTINATION

Tableau 4 - EQUILIBRE FINANCIER

Tableau 5 - COMPTE DE TIERS

Tableau 6 - SITUATION PATRIMONIALE

Tableau 7 - PLAN DE TRESORERIE

Tableau 8 - RECETTES FLECHES

Tableau 9 - OPERATIONS PLURIANNUELLES PAR NATURE - EXECUTION

Tableau 10 - SYNTHESE BUDGETAIRE ET COMPTABLE

102

TABLEAU 1 - AUTORISATIONS D'EMPLOIS 2016

POUR VOTE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

TABLEAU DES AUTORISATIONS D'EMPLOIS Sous plafond LFI (a) Hors plafond LFI (b) Plafond organisme (=a+b) Autorisation d'emplois rémunérés par l'établissement en ETP 23,0 0,0 23,0 Autorisation d'emplois rémunérés par l'établissement en ETPT 23,5 0,0 23,5

NB: Pour les opérateurs de l'Etat, l'autorisation d'emplois sous plafond LFI doit correspondre au plafond notifié par le responsable du programme chef de file de l'Etat en conformité avec le plafond d'emploi législatif du programme

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

TABLEAU DETAILLE DES EMPLOIS PLAFOND ORGANISME

EMPLOIS SOUS PLAFOND EMPLOIS HORS PLAFOND TOTAL DES EMPLOIS EN FONCTION DANS AUTORISES PAR LA LFI DE LA LFI L'ETABLISSEMENT

ETP ETPT masse salariale ETP ETPT masse salariale ETP ETPT masse salariale

EMPLOIS REMUNERES PAR L'établissement ( 1 + 2 + 3 ) 23,0 22,9 1 840 569 0,0 0,0 0 23,0 22,9 1 840 569

1 - TITULAIRES 6,0 6,7 530 841 0,0 0,0 0,0 6,0 6,7 530 841

* Titulaires État (emplois et crédits inscrits au budget de l'établissement et actes de gestion, dont CAP, déconcentrés dans l'établissement) 6,0 6,7 530 841 0,0 0,0 0 6,0 6,7 530 841

* Titulaires Etablissement (corps propre) 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 - en fonction dans l'établissement : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

. Titulaires État détachés sur emploi dans un corps établissement (emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement) 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

. Titulaires de l'établissement (emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement) 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

- en fonction dans une autre personne morale : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

. Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD sortantes non remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

. Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement- MAD sortantes remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

2 - NON TITULAIRES 17,0 16,2 1 309 728 0,0 0,0 0 17,0 16,2 1 309 728

* Non titulaires de droit public 8,0 8,1 459 099 0,0 0,0 0 8,0 8,1 459 099 - en fonction dans l'établissement : 8,0 8,1 459 099 0,0 0,0 0 8,0 8,1 459 099 . Contractuels sous statut : 8,1 459 099 0,0 0,0 0 0,0 8,1 459 099 CDI 1,0 1,7 98 357 0,0 0,0 0 1,0 1,7 98 357 CDD 7,0 6,4 360 742 0,0 0,0 0 7,0 6,4 360 742 . Contractuels hors statut : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 CDI 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 CDD 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Titulaires État détachés sur contrat auprès de l'établissement (emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement) 9,0 8,1 850 629 0,0 0,0 0 9,0 8,1 850 629 - en fonction dans une autre personne morale : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD non remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 * Non titulaires de droit privé 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 - en fonction dans l'établissement : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 CDI 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 CDD 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 - en fonction dans une autre personne morale 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD non remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

3 - CONTRATS AIDES 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

EMPLOIS REMUNERES PAR D'AUTRES PERSONNES MORALES ( 4 + 5 ) NEANT NEANT

* contractuels sous statut: agents qui relèvent d'un statut particulier, en vertu de textes d'application qui leurs sont propres (exemple : les contractuels de la Banque de France).

* contractuels hors statut : contractuels de droit public ou de droit privé, qui ne relèvent d'aucune disposition particulière, autre que le droit de la fonction publique ou le code du travail. TABLEAU 2 - AUTORISATIONS BUDGETAIRES

POUR VOTE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

DEPENSES RECETTES Montants Montants EXECUTION BI + BR 2016 EXECUTION 2016 BI + BR 2016 2016 AE CP AE CP Personnel 1 965 000 1 965 000 1 840 569 1 840 569 254 000 000 254 033 544 Recettes globalisées dont charges de pensions civiles 405 493 405 493 347 564 347 564 Subvention pour charges de service public Autres financements de l'Etat 253 700 000 253 680 000 Fiscalité affectée Fonctionnement 700 474 993 800 583 682 811 212 Autres financements publics 300 000 353 544 Recettes propres Mécénat Intervention 231 703 818 260 930 271 223 510 589 243 280 895 dont Mécénat 606 952 606 952 489 833 489 833 606 952 606 951 Recettes fléchées Financements de l'Etat fléchés Investissement 140 000 140 000 100 408 100 408 Autres financements publics fléchés 606 952 606 951 Mécénats fléchés Autres recettes fléchées

TOTAL DES DÉPENSES AE (A) CP (B) 234 509 292 264 029 071 226 035 247 246 033 084 254 606 952 254 640 496 TOTAL DES RECETTES (C)

SOLDE BUDGETAIRE (excédent) SOLDE BUDGETAIRE (déficit) 0 8 607 412 9 422 119 0 (D1 = C - B) (D2 = B - C) TABLEAU 3 - DEPENSES DECAISSABLES PAR DESTINATION

PROGRAMME 219 : SPORT

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

TABLEAU DES DEPENSES PAR DESTINATION (OBLIGATOIRE) Les axes de destination, décidés en commun accord avec les tutelles, sont propres à l'organisme.

Dépenses de l'opérateur

Personnel Fonctionnement Interventions Investissement TOTAL Destinations

AE=CP AE CP AE CP AE CP AE CP

1. FONCTIONS SUPPORT 1 840 569 1 840 569 583 682 811 212 100 408 100 408 2 524 658 2 752 189

2. AIDE AU FONCTIONNEMENT 171 808 212 181 321 885 171 808 212 181 321 885

2.1 Part nationale 47 167 648 48 979 648 47 167 648 48 979 648

2.1.1 Grands événement sportifs internationaux 14 980 000 16 480 000 14 980 000 16 480 000

dont candidature JO/JP 2024 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000

2.1.2 Soutiens aux organismes nationaux 9 965 000 9 965 000 9 965 000 9 965 000

2.1.3 Emplois 840 000 1 332 000 840 000 1 332 000

2.1.4 Autres conventions nationales 1 392 815 1 212 815 1 392 815 1 212 815

2.1.5 Fonds de concours 19 500 000 19 500 000 19 500 000 19 500 000

2.1.6 Mécénat 489 833 489 833 489 833 489 833

2.2 Part territoriale 124 640 564 132 342 237 0 0 124 640 564 132 342 237

2.2.1 Emplois 41 589 929 49 264 238 41 589 929 49 264 238

2.2.2 Autres 83 050 635 83 077 999 83 050 635 83 077 999 0 0 3. AIDE AUX PROJETS D'INVESTISSEMENT 51 702 377 61 959 010 51 702 377 61 959 010

3.1 Euro 2016 2 000 000 20 500 000 2 000 000 20 500 000

3.2 Grands équipements structurants nationaux (depuis 2015) 13 464 000 292 752 13 464 000 292 752

3.3 Subventions d'investissement: politiques contractuelles 9 361 377 12 046 345 9 361 377 12 046 345

3.4 Autres subventions d'investissement 26 877 000 29 119 913 26 877 000 29 119 913

TOTAL 1 840 569 1 840 569 583 682 811 212 223 510 589 243 280 895 100 408 100 408 226 035 247 246 033 084 TABLEAU 4 - EQUILIBRE FINANCIER

POUR VOTE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

BESOINS (utilisation des financements) FINANCEMENTS (couverture des besoins) EXECUTION EXECUTION BI 2016 + BR BI 2016 + BR 2016 2016 Solde budgétaire (déficit) (D2)* 9 422 119 0 0 8 607 412 Solde budgétaire (excédent) (D1)*

Remboursements d'emprunts (capital) ; Nouveaux prêts (capital) ; Nouveaux emprunts (b2) Dépôts et cautionnements (b1) Opérations au nom et pour le compte de tiers (c2)** Opérations au nom et pour le compte de tiers (c1)** 992 800 1 345 393 0 0 (encaissements de l’exercice) Autres décaissements sur comptes de tiers (e1) 17 000 1 273 335 1 257 918 Autres encaissements sur comptes de tiers (e2) Encaissement en N-1 sur titre de N 606 952 606 951

Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de 11 038 871 3 225 680 et 0 9 865 330 l'organisme (1)=D2+(b1)+(c1)+(e1) l'organisme (2)=D1+(b2)+(c2)+(e2)

Variation de trésorerie (ABONDEMENT) (I)= (2) - (1) 0 6 639 651 ou 11 038 871 0 Variation de trésorerie (PRELEVEMENT) (II)=(1) - (2) dont Abondement de la trésorerie fléchée (a)*** 0 117 118 ou 0 dont Prélèvement sur la trésorerie fléchée (a)*** dont Abondement de la trésorerie disponible (d) (non fléchée) 0 6 522 532 ou 11 038 871 0 dont Prélèvement sur la trésorerie disponible (d) (non fléchée)

TOTAL DES BESOINS (1) + (I) 11 038 871 9 865 330 et 11 038 871 9 865 330 TOTAL DES FINANCEMENTS (2) + (II)

(*) Montant issu du tableau "Autorisations budgétaires" (**) Montants issus du tableau "Opérations pour compte de tiers" (***) Montant issu du tableau "Opérations sur recettes fléchées" TABLEAU 5 - OPERATIONS POUR COMPTES DE TIERS

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Opérations ou regroupement Comptes Libellé Solde au 31/12/2015 Encaissements 2016 Décaissements 2016 Solde au 31/12/2016 d'opérations de même nature

Programme d'investissement SGCIV - PEI 93 - C 4731 exceptionnel dans le 3 173 099 0 1 345 393 1 827 705 département 93

N.B. : Dans l'hypothèse d'un écart entre les crédits et les débits d'un même compte, l'opération concernée devra faire l'objet d'une explication spécifique.

Le CNDS a perçu 2,8 M € en 2012, 2 M en 2013 et 1,2 M en 2014 dans le cadre de cette opération. Au total, 6 M € ont été perçus conformément à la convention. Au 31/12/2016, le solde au 31/12/2016 s'établit à 1,8M€ pour une prévision de 2,2 M€. TABLEAU 6 - SITUATION PATRIMONIALE

POUR VOTE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

COMPTE DE RESULTAT

EXECUTION EXECUTION EXECUTION EXECUTION CHARGES BI + BR 2016 PRODUITS BI + BR 2016 2015 2016 2015 2016

Personnel 1 825 173 1 965 000 1 699 961 Subventions de l'Etat 0 0 0

Dont charges de pensions civiles * 381 393 405 493 347 564 Fiscalité affectée 259 200 000 253 700 000 253 680 000

Fonctionnement CNDS propre autre que les charges de personnel 1 011 476 1 193 800 1 129 441 Autres subventions 606 140 606 952 606 951

Fonctionnement Interventions 231 812 665 259 800 952 242 046 993 Autres produits 211 376 300 000 404 693

TOTAL DES CHARGES (1) 234 649 314 262 959 752 244 876 395 TOTAL DES PRODUITS (2) 260 017 516 254 606 952 254 691 644

Résultat prévisionnel : bénéfice (3) = (2) - (1) 25 368 202 0 9 815 249 Résultat prévisionnel : perte (4) = (1) - (2) 0 8 352 800 0

TOTAL EQUILIBRE du compte de résultat prévisionnel 260 017 516 262 959 752 254 691 644 TOTAL EQUILIBRE du compte de résultat prévisionnel 260 017 516 262 959 752 254 691 644 (1) + (3) = (2) + (4) (1) + (3) = (2) + (4) * il s'agit des sous catégories présentant les contributions employeur au CAS Pensions

CALCUL DE LA CAPACITE DE FINANCEMENT (CAF)

EXECUTION EXECUTION BI + BR 2016 2015 2016

Résultat prévisionnel de l' exercice bénéfice (3) 25 368 202 -8 352 800 9 815 249 ou perte (-4)

+ (C68) dotations aux amortissements et provisions 145 933 200 000 126 221

- (C78) reprises sur amortissements et provisions 0 0 -34 956

- (C777) quote part des subventions d'investissement rapportées au compte de résultat 0 0 0

+ (C675) valeur nette comptable des éléments d'actifs cédés 0 0 0

- (C775) produits de cession d'éléments d' actifs 0 0 0

= C A F ou IAF* 25 514 136 -8 152 800 9 906 514

* capacité d'autofinancement ou insuffisance d'autofinancement

ETAT DE L'EVOLUTION DE LA SITUATION PATRIMONIALE EN DROITS CONSTATES

EXECUTION EXECUTION EXECUTION EXECUTION EMPLOIS BI + BR 2016 RESSOURCES BI + BR 2016 2015 2016 2015 2016

Insuffisance d'autofinancement 0 8 152 800 0 Capacité d'autofinancement 25 514 136 0 9 906 514

Financement de l'actif par l'Etat 0

Investissements 164 083 140 000 100 408 Financement de l'actif par des tiers autres que l'Etat 0

Autres ressources 0

Remboursement des dettes financières 0 0 Augmentation des dettes financières 0

TOTAL DES EMPLOIS (5) 164 083 8 292 800 100 408 TOTAL DES RESSOURCES (6) 25 514 136 0 9 906 514

APPORT au FONDS DE ROULEMENT (7) = (6) - (5) 25 350 052 0 9 806 107 PRELEVEMENT sur FONDS DE ROULEMENT (8) = (5) - (6) 0 8 292 800 0

VARIATION ET NIVEAU DU FOND DE ROULEMENT, DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT ET DE LA TRESORERIE

EXECUTION EXECUTION BI + BR 2016 2015 2016

Variation du FONDS DE ROULEMENT : APPORT (7) 25 350 052 -8 292 800 9 806 107

Variation du BESOIN en FONDS DE ROULEMENT 4 772 294 2 746 071 3 166 456

Variation de la TRESORERIE : besoin (I)* 20 577 759 11 038 871 6 639 651

Niveau du FONDS DE ROULEMENT 37 885 973 29 593 173 47 692 079

Niveau du BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (+) 2 316 292 5 062 363 5 482 747

Niveau de la TRESORERIE 35 569 681 24 530 810 42 209 332 * Montant issu du tableau "Equilibre financier" TABLEAU 7 - PLAN DE TRESORERIE

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

( K€ TTC ) janvier février mars avril mai juin juillet août septembre octobre novembre décembre TOTAUX

(1) SOLDE INITIAL (début de mois) 35 570 58 212 81 662 105 180 133 780 152 875 163 228 136 788 109 099 94 285 81 076 56 053

ENCAISSEMENTS Recettes

Recettes Française des jeux hors paris sportifs en ligne (1,8%) 17 674 17 744 18 792 17 746 15 062 18 881 22 011 16 890 12 112 0 0 0 156 912

Recettes Française des jeux prélèvement complémentaire (0,3%) 2 946 2 857 3 018 2 831 2 510 3 024 3 375 2 714 2 482 739 0 0 26 496 Recettes Françaide des jeux -Paris sportifs (1,8%) 4 770 3 399 4 118 5 243 3 762 0 0 0 0 0 0 0 21 292 Recettes autres opérateurs - Paris sportifs en ligne - 1 838 1 885 2 019 2 890 1 084 0 0 0 0 0 0 0 9 716 Recettes Droits TV 340 4 177 3 328 6 192 6 432 598 5 336 5 165 3 6 540 448 705 39 264 Mécénat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Produits Divers : SGCIV-Dispositif transparent 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Autres recettes budgétaires 31 17 28 1 10 27 15 32 31 34 35 81 342 Opérations non budgétaires Autres encaissements non budgétaires 0 50 0 177 3 20 100 365 158 48 203 134 1 258 A. TOTAL 27 599 30 129 31 303 35 080 28 863 22 550 30 837 25 166 14 786 7 361 686 920 255 279 DECAISSEMENTS Dépenses Personnel 133 160 146 137 11 295 146 148 149 196 159 161 1 841 Fonctionnement 88 27 136 17 13 99 30 33 16 119 122 112 812 Fonds de concours 0 0 0 0 0 0 10 000 9 500 0 0 0 0 19 500 Intervention - Part territoriale 0 27 0 4 134 3 949 7 387 18 669 40 662 21 840 14 819 20 198 645 132 330 Intervention - Part Nationale 700 200 407 697 1 687 870 20 274 135 0 78 2 884 1 058 28 990 Intervention - Subventions d'équipement 0 6 213 5 096 1 303 3 769 3 531 1 460 2 069 1 461 3 782 1 578 11 197 41 459 Intervention - Subventions EURO 2016 4 000 0 2 000 0 0 0 6 400 0 5 900 1 100 0 1 100 20 500 Intervention - Mécénat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 361 60 69 490 Emplois Immobilisations corporelles et incorporelles 0 2 0 0 15 9 0 0 9 33 8 24 100 Opérations non budgétaires Reversements divers 36 50 0 192 0 6 58 308 225 82 110 206 1 273 Opérations gérées en compte de tiers : SGCIV-PEI 93 0 0 0 0 324 0 240 0 0 0 589 192 1 345 B. TOTAL 4 957 6 679 7 785 6 480 9 768 12 197 57 277 52 855 29 600 20 570 25 708 14 764 248 640 (2) SOLDE DU MOIS = A - B 22 642 23 450 23 518 28 600 19 095 10 353 -26 440 -27 689 -14 814 -13 209 -25 023 -13 844 6 639 SOLDE CUMULE (1) + (2) 58 212 81 662 105 180 133 780 152 875 163 228 136 788 109 099 94 285 81 076 56 053 42 209 TABLEAU 8 - OPERATIONS LIEES AUX RECETTES FLECHEES

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Antérieur à 2016 2016 2017 2018 2019 Position de financement des opérations fléchées en début - d'exercice (a)

Recettes fléchées (b) 0 606 951 0 0 0 Financements de l'État fléchés Autres financements publics fléchés Recettes propres fléchées 606 951

Dépenses sur recettes fléchées CP (c) 0 489 833 0 0 0 Personnel AE=CP Fonctionnement AE CP Intervention AE 489 833 CP 489 833 Investissement AE CP Solde budgétaire de l'exercice résultant des opérations fléchées (b) 0 117 118 0 0 0 - (c) Solde budgétaire N repris au tableau "Equilibre financier" en (a)

Au cas où l'organisme utilise ce tableau pour un suivi individuel par opération, cette seconde partie permet de vérifier l'équilibre final de chaque opération. Autofinancement des opérations fléchées (d) 606 952

Opérations de trésorerie (décaissements) financées par recettes 606 952 fléchées (e)

Position de financement des opérations fléchées en fin d'exercice 0 117 118 0 0 0 (a) + (b) - (c) + (d) - (e) TABLEAU 9 - OPERATIONS PLURIANNUELLES PAR NATURE - EXECUTION

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Suivi par opération (ou par regroupement d'opérations) des autorisations d'engagement, des crédits de paiement et des recettes

A-Exécution d'autorisations d'engagement et de crédits de paiement

SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT

EXECUTION 2016 PREVISION 2017 ET SUIVANTES

AE consommées CP consommés Coût total de AE consommées TOTAL des AE CP consommés TOTAL des CP Opération Nature les années les années Restes à payer Solde à engager Solde à payer l'opération en 2016 consommées en 2016 consommés antérieures à 2016 antérieures à 2016

(1) (2) (3) (4) = (2) + (3) (5) (6) (7) = (5) + (6) (8) = (4) - (7) (9) = (1) - (4) (10) = (1) - (7)

Op. 1 Opérations antérieures au CNDS 98 433 484 98 433 484 0 98 433 484 93 030 487 2 126 918 95 157 405 3 276 079 0 3 276 079

Op. 2 2006 enveloppe nationale 52 952 255 52 952 255 0 52 952 255 51 586 545 30 001 51 616 546 1 335 709 0 1 335 709

Op. 3 PNDS 2 000 000 2 000 000 0 2 000 000 2 000 000 0 2 000 000 0 0 0

Op. 4 2007 enveloppe nationale 49 183 277 49 183 277 0 49 183 277 48 597 103 187 531 48 784 634 398 643 0 398 643

Op. 5 2007 politique contractuelle 14 974 529 14 974 529 0 14 974 529 14 295 689 437 346 14 733 035 241 494 0 241 494

Op. 6L 2008 crédits régionalisés 10 119 543 10 119 543 0 10 119 543 9 857 463 0 9 857 463 262 080 0 262 080

Op. 6 N 2008 enveloppe nationale 48 548 050 48 548 050 0 48 548 050 45 919 926 946 048 46 865 974 1 682 076 0 1 682 076

Op. 7 2008 politique contractuelle 12 010 790 12 010 790 0 12 010 790 10 810 790 0 10 810 790 1 200 000 0 1 200 000

Op. 8 2009 enveloppe nationale 42 328 629 42 328 629 0 42 328 629 39 567 434 390 427 39 957 861 2 370 768 0 2 370 768

Op. 9 2009 crédits régionalisés 13 205 394 13 205 394 0 13 205 394 12 814 913 62 775 12 877 688 327 706 0 327 706

Op. 10 2009 politique contractuelle 8 928 181 8 928 181 0 8 928 181 8 842 229 61 169 8 903 398 24 783 0 24 783

Op. 11 2009 enveloppe nationale (ZUS) 9 170 684 9 170 684 0 9 170 684 9 000 903 0 9 000 903 169 781 0 169 781

Op. 12 2009 plan de relance 9 997 988 9 997 988 0 9 997 988 9 997 988 0 9 997 988 0 0 0

Op. 13 2010 enveloppe nationale 55 217 815 55 217 815 0 55 217 815 50 912 007 1 007 747 51 919 753 3 298 062 0 3 298 062

Op. 14 2010 crédits régionalisés 12 803 613 12 803 613 0 12 803 613 12 141 229 33 436 12 174 665 628 949 0 628 949 SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT EXECUTION 2016 PREVISION 2017 ET SUIVANTES

(1) (2) (3) (4) = (2) + (3) (5) (6) (7) = (5) + (6) (8) = (4) - (7) (9) = (1) - (4) (10) = (1) - (7)

Op. 15 2010 politique contractuelle 19 940 706 19 940 706 0 19 940 706 19 940 706 0 19 940 706 0 0 0

Op. 16 2011 enveloppe nationale 68 818 982 68 818 982 0 68 818 982 58 506 866 3 000 893 61 507 759 7 311 223 0 7 311 223

Op. 17 2011 crédits régionalisés 13 594 674 13 594 674 0 13 594 674 12 241 425 177 506 12 418 932 1 175 743 0 1 175 743

Op. 18 2011 politique contractuelle 19 498 292 19 498 292 0 19 498 292 14 999 428 2 388 697 17 388 125 2 110 166 0 2 110 166

Op. 20 2011 EURO 2016 152 000 000 150 000 000 2 000 000 152 000 000 116 000 000 20 500 000 136 500 000 15 500 000 0 15 500 000

Op. 21 2012 enveloppe nationale 34 905 557 34 905 557 0 34 905 557 26 782 556 2 918 993 29 701 549 5 204 008 0 5 204 008

Op. 22 2012 crédits régionalisés 13 719 366 13 719 366 0 13 719 366 11 167 873 857 703 12 025 576 1 693 790 0 1 693 790

Op. 23 2012 politique contractuelle 17 315 728 17 315 728 0 17 315 728 1 761 191 4 018 172 5 779 363 11 536 365 0 11 536 365

Op. 24 2013 enveloppe nationale 41 184 587 41 184 587 0 41 184 587 22 699 767 6 917 724 29 617 492 11 567 095 0 11 567 095

Op. 25 2013 politique contractuelle 17 836 800 17 836 800 0 17 836 800 8 101 216 2 997 567 11 098 783 6 738 017 0 6 738 017

Op. 26 2014 enveloppe nationale 34 296 604 34 296 604 0 34 296 604 8 832 622 7 005 508 15 838 131 18 458 473 0 18 458 473

Op. 27 2014 politique contractuelle 6 909 975 6 909 975 0 6 909 975 2 323 034 1 797 921 4 120 955 2 789 020 0 2 789 020

Op. 28 2015 Equipt structurant local / niv NAT 24 569 720 24 569 720 0 24 569 720 72 086 3 438 288 3 510 373 21 059 347 0 21 059 347

Op. 29 2015 Equipt structurant niv NAT 10 000 000 10 000 000 0 10 000 000 0 292 752 292 752 9 707 248 0 9 707 248

Op. 30 2015 politique contactuelle 4 000 000 4 000 000 0 4 000 000 0 345 473 345 473 3 654 527 0 3 654 527

Op. 31/32 2016 Equipt structurant local / niv NAT 26 877 000 26 877 000 26 877 000 0 18 415 18 415 26 858 585 0 26 858 585

Op. 33 2016 Equipt structurant / niv NAT 13 464 000 13 464 000 13 464 000 0 0 0 13 464 000 0 13 464 000

Op. 34 2016 Politique contractuelle 9 361 377 9 361 377 9 361 377 0 0 0 9 361 377 0 9 361 377

Total sub EQUIPEMENT (GBCP) 968 167 601 916 465 224 51 702 377 968 167 601 722 803 476 61 959 010 784 762 485 183 405 115 0 183 405 115 PART TERRITORIALE

EXECUTION 2016 PREVISION 2017 ET SUIVANTES

(1) (2) (3) (4) = (2) + (3) (5) (6) (7) = (5) + (6) (8) = (4) - (7) (9) = (1) - (4) (10) = (1) - (7) 2011 5 000 5 000 0 5 000 0 5 000 5 000 0 0 0

2012 314 808 314 808 0 314 808 290 808 290 808 24 000 0 24 000

2013 6 100 728 6 100 728 0 6 100 728 5 526 614 5 526 614 574 114 0 574 114

2014 15 465 454 15 465 454 0 15 465 454 9 432 084 9 432 084 6 033 370 0 6 033 370

2015 48 064 349 48 064 349 0 48 064 349 19 541 183 19 541 183 28 523 166 0 28 523 166

CAP 2015 (dossiers annuels décaissés en 2016) 27 364 27 364 27 364 27 364 27 364 0 0 0

2016 39 001 344 39 001 344 39 001 344 0 11 879 964 11 879 964 27 121 380 0 27 121 380

Total Part territoriale 108 979 047 69 977 703 39 001 344 108 979 047 0 46 703 017 46 703 017 62 276 030 0 62 276 030

CONVENTIONS NATIONALES

EXECUTION 2016 PREVISION 2017 ET SUIVANTES

(1) (2) (3) (4) = (2) + (3) (5) (6) (7) = (5) + (6) (8) = (4) - (7) (9) = (1) - (4) (10) = (1) - (7) Conventions 2016 340 000 0 340 000 340 000 0 160 000 160 000 180 000 0 180 000 S/ CONVENTIONS NATIONALES 340 000 0 340 000 340 000 0 160 000 160 000 180 000 0 180 000

GRANDS EVENEMENTS

EXECUTION 2016 PREVISION 2017 ET SUIVANTES

(1) (2) (3) (4) = (2) + (3) (5) (6) (7) = (5) + (6) (8) = (4) - (7) (9) = (1) - (4) (10) = (1) - (7) Conventions 2011 80 000 80 000 0 80 000 72 000 0 72 000 8 000 0 8 000

Conventions 2015 4 600 000 4 600 000 0 4 600 000 1 000 000 2 575 000 3 575 000 1 025 000 0 1 025 000

Conventions 2016 2 540 000 2 540 000 2 540 000 0 1 465 000 1 465 000 1 075 000 0 1 075 000 GDS EVENEMENTS 7 220 000 4 680 000 2 540 000 7 220 000 1 072 000 4 040 000 5 112 000 2 108 000 0 2 108 000 EMPLOIS SPORTIVEMENT QUALIFIES

EXECUTION 2016 PREVISION 2017 ET SUIVANTES

(1) (2) (3) (4) = (2) + (3) (5) (6) (7) = (5) + (6) (8) = (4) - (7) (9) = (1) - (4) (10) = (1) - (7)

2013 Emplois sportivement qualifiés nationaux 7 768 085 7 768 085 0 7 768 085 7 420 085 324 000 7 744 085 24 000 0 24 000

2014 Emplois sportivement qualifiés nationaux 2 429 736 2 429 736 0 2 429 736 2 047 236 168 000 2 215 236 214 500 0 214 500

S/ T ESQ NATIONAUX 10 197 821 10 197 821 0 10 197 821 9 467 321 492 000 9 959 321 238 500 0 238 500

MARCHE PLURIANNUEL - FONCTIONNEMENT

EXECUTION 2016 PREVISION 2017 ET SUIVANTES

(1) (2) (3) (4) = (2) + (3) (5) (6) (7) = (5) + (6) (8) = (4) - (7) (9) = (1) - (4) (10) = (1) - (7)

Marchés antérieurs au 01/01/2016 2 028 365 2 028 365 0 2 028 365 1 232 670 334 338 1 567 008 461 357 0 461 357

Marchés engagés en 2016 142 278 0 142 278 142 278 0 35 470 35 470 106 808 0 106 808

Total Marchés pluriannels 2 170 643 2 028 365 142 278 2 170 643 1 232 670 369 808 1 602 478 568 165 0 568 165

RECAPITULATIF

EXECUTION 2016 PREVISION 2017 ET SUIVANTES

(1) (2) (3) (4) = (2) + (3) (5) (6) (7) = (5) + (6) (8) = (4) - (7) (9) = (1) - (4) (10) = (1) - (7) Subventions d'équipement 968 167 601 916 465 224 51 702 377 968 167 601 722 803 476 61 959 010 784 762 485 183 405 115 0 183 405 115

Part territoriale 108 979 047 69 977 703 39 001 344 108 979 047 0 46 703 017 46 703 017 62 276 030 0 62 276 030

Conventions nationales 340 000 0 340 000 340 000 0 160 000 160 000 180 000 0 180 000

Grands évènements 7 220 000 4 680 000 2 540 000 7 220 000 1 072 000 4 040 000 5 112 000 2 108 000 0 2 108 000

Emplois sportifs qualifiés nationaux 10 197 821 10 197 821 0 10 197 821 9 467 321 492 000 9 959 321 238 500 0 238 500

Marchés pluriannuels 2 170 643 2 028 365 142 278 2 170 643 1 232 670 369 808 1 602 478 568 165 0 568 165 TOTAL GENERAL 1 097 075 112 1 003 349 112 93 725 999 1 097 075 112 734 575 466 113 723 835 848 299 301 248 775 810 0 248 775 810 POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

EXECUTION 2016 1 Niveau initial de restes à payer 268 773 646,14

2 Niveau initial du fonds de roulement 37 885 972,69 Stocks initiaux 3 Niveau initial du besoin en fonds de roulement 2 316 291,40 4 Niveau initial de la trésorerie 35 569 681,29 4.a dont niveau initial de la trésorerie fléchée 0,00 4.b dont niveau initial de la trésorerie non fléchée 35 569 681,29

5 Autorisations d'engagement 226 035 247,49

6 Résultat patrimonial 9 815 249,15 7 Capacité d'autofinancement (CAF) 9 906 514,23 8 Variation du fonds de roulement 9 806 106,63

9 Opérations bilancielles non budgétaires SENS 0,00 Nouvel emprunt / remboursement de prêt + / - 0,00 Remboursement d'emprunt / prêt accordé + 0,00 Cautionnements et dépôts - 0,00

12 Solde budgétaire = 8 - 9 - 10 - 11 8 607 412,00 12.a Recettes budgétaires 254 640 495,50 12.b Crédits de paiement ouverts 246 033 083,50

13 Flux de trésorerie liés aux opérations de trésorerie non budgétaires 1 967 761,27

14 Variation de la trésorerie = 12 - 13 6 639 650,73 14.a dont variation de la trésorerie fléchée 117 118,29 14.b dont variation de la trésorerie non fléchée 6 522 532,44

15 Variation du besoin en fonds de roulement = 9 + 10 + 11 + 13 3 166 455,90

16 Restes à payer -19 997 836,01

17 Niveau final de restes à payer 248 775 810,13

18 Niveau final du fonds de roulement 47 692 079,32 Stocks finaux 19 Niveau final du besoin en fonds de roulement 5 482 747,30 20 Niveau final de la trésorerie 42 209 332,02 20.a dont niveau final de la trésorerie fléchée 117 118,29 20.b dont niveau final de la trésorerie non fléchée 42 092 213,73

Comptabilité budgétaire Comptabilité générale 3. APPROBATION DU RAPPORT ANNUEL D’ACTIVITE POUR L’EXERCICE 2016

Entre 2013 et 2015, le CNDS a poursuivi plusieurs réformes importantes visant à réorienter son action auprès des publics et des territoires les plus éloignés de la pratique sportive dans un contexte de maîtrise de ses engagements.

D’une part, la part territoriale a fait l’objet de nouveaux critères de répartition et un recentrage de ses priorités de soutien en privilégiant notamment l’emploi et la mise en œuvre d’actions nouvelles notamment dans le cadre du plan « Citoyens du sport ». D’autre part, la part équipement a concentré ses interventions sur les territoires carencés en déficit d’équipements sportifs. Par ailleurs et au titre de la part nationale, les orientations nouvelles ont permis de favoriser le développement et la promotion du sport pour tous (instauration du Fonds de production audiovisuelle, création d’un fonds de mécénat, valorisation du soutien du CNDS dans les grands événements sportifs internationaux…)

Ainsi, après plusieurs évolutions importantes, 2016 aura été marquée par la consolidation des orientations et leurs adaptations pour accroître l’effet levier des subventions du CNDS au bénéfice du sport pour le plus grand nombre :

- Poursuite du Plan « Citoyens du sport » avec notamment la consolidation de 405 emplois intervenant dans les quartiers de la politique de la ville (QPV) et la poursuite de l’opération « J’apprends à nager » ; - Maintien de l’effort en faveur du soutien à l’emploi sportif : 5 082 emplois soutenus représentant un soutien de 47,3 M€ ; - Encouragement à la promotion du sport dans les territoires ruraux, ayant conduit notamment à accroître l’éligibilité des dossiers équipements relevant de ces territoires ; - Accompagnement des collectivités régionales dans le cadre du transfert du patrimoine des Centre de ressources, d’expertise et de performance sportives (CREPS) par l’attribution de près de 8,3 M€.

L’année 2016 aura aussi permis de mesurer sur une année pleine l’impact des nouvelles orientations rappelées précédemment et d’apprécier leur conséquence sur la trajectoire financière de l’établissement. Il peut ainsi être souligné :

- L’augmentation du montant moyen et médian des subventions accordées aux associations sportives (respectivement de 4 600 € et 2 000 € pour une association locale) permettant ainsi de renforcer le rôle incitatif du CNDS ; - L’augmentation du taux de soutien du CNDS en matière de subvention d’équipement au bénéfice des territoires carencés permettant de renforcer l’effet de levier des subventions d’équipement,

116

- La croissance du fonds de roulement au 31 décembre 2016 dans une proportion acceptable et justifiée confirmant la bonne santé financière de l’établissement et sa soutenabilité à moyen terme ; - La maîtrise des engagements pluriannuels de l’établissement permettant ainsi de préserver la capacité d’intervention du CNDS dans les années à venir.

Enfin, l’année 2016 aura été celle de la poursuite de la structuration du fonctionnement de l’établissement pour répondre aux évolutions des obligations administratives, budgétaires et comptables mais également aux enjeux de modernisation des relations avec les associations :

- Mise en place d’une politique d’archivage afin de consolider les données collectées depuis la création du CNDS (l’établissement a fêté ses 10 années d’existence en 2016) ; - Adaptation des outils de suivi budgétaires et comptables aux exigences de la comptabilité publique (conséquence des obligations relevant de la Gestion budgétaire et comptable – décrets de novembre 2012) ; - Modernisation des systèmes d’information du CNDS notamment permettant le suivi des crédits de la part territoriale en s’inscrivant dans un cadre interministériel au sein de l’offre SIVA (système d’information de la vie associative) ; - Poursuite des démarches de simplification des associations, le taux de dossiers déposés via l'outil interministériel E-subvention est passé de 18,8 % en 2015 (5 115 dossiers) à 32,4% cette année (8 457).

Le présent rapport d’activité permet ainsi d’expliciter et d’illustrer la synthèse énoncée précédemment.

117

1. PRESENTATION DU CNDS

1.1. La situation financière du CNDS en 2016

Le Centre national pour le développement du sport est soumis au régime financier et comptable fixé par les dispositions des décrets n° 2012-1246 et 2012-1247 du 7 novembre 2012 qui s’appliquent aux administrations publiques.

1.1.1. Résultats de l’exercice, chiffres-clés

Le résultat de fonctionnement du CNDS se traduit en 2016 par un bénéfice de 9,8 M€.

Ce résultat est certes tout à fait satisfaisant mais il convient de le rapprocher des engagements de l’établissement qui seront à honorer à plus ou moins brève échéance (cf. développements infra).

Les recettes ont été prises en charge dans les comptes de l’établissement pour un montant total de 254,7 M€ dont la presque totalité est constituée par des recettes affectées par les lois de finances.

Elles se ventilent en quatre rubriques.

80,4% des recettes proviennent de la Française des jeux (FdJ) :

 61,6% soit 156,9 M€ au titre d’un prélèvement principal de 1,8% sur les recettes de la FdJ hors paris sportifs,

 10,4% soit 26,5 M€ afférents à un prélèvement complémentaire de 0,3% sur les recettes de la FdJ à hauteur de 16,5 M€ pour l’organisation de l’EURO 2016 auxquels s’ajoutent 10 M€ au titre de la candidature de Paris à l’organisation des Jeux olympiques et paralympiques de 2024 (plafond de 24 M€ de 2011 à 2015 puis 26,5 M€ en 2016 et 25,5 M€ en 2017, 2018 et 2019),

 8,4% soit 21,3 M€ au titre des paris sportifs gérés par la FdJ,

15,4% des recettes, soit 39,3 M€, correspond à un produit sur la diffusion des manifestations sportives (droits télévisuels),

3,8% soit 9,7 M€ au titre des paris sportifs en ligne.

0,4% de recettes diverses.

118

Les autres recettes s’élèvent à 1,0 M€ et correspondent à 0,6 M€ comptabilisées au titre d’un mécénat conclu avec la Fondation Coca-Cola® pour favoriser le développement d’actions en matière de « sport-santé » ainsi que 0,4 M€ de recettes diverses issues principalement de reversements de subventions.

Les dépenses se sont élevées à 244,9 M€ et correspondent aux :

 Subventions de la part territoriale pour 132,3 M€ (subventions accordées aux associations par les délégués territoriaux du CNDS) soit 54% des dépenses ;

 Subventions d’équipement pour 61,5 M€ (versements au titre des subventions attribuées depuis la création de l’établissement aux collectivités territoriales ou associations et versées au fur et à mesure de l’avancement des travaux auxquels s’ajoutent les versements afférents à l’organisation de l’EURO 2016 pour un montant de 20,5 M€) soit 25,1% des dépenses ;

 Subventions de la part nationale pour 28,3 M€ (principalement la contribution au titre de la candidature de Paris à l’organisation des Jeux olympiques et paralympiques de 2024, les subventions attribuées aux organismes nationaux, au CNOSF et CPSF et le soutien aux grands événements sportifs internationaux) soit 11,6% des dépenses ;

 Fonds de concours pour 19,5 M€ (financement des politiques fédérales de développement des pratiques sportives) soit 8% des dépenses ;

 Opérations relatives au mécénat qui ont été réalisées à hauteur de 0,5 M€ euros soit 0,2% des dépenses ;

 Charges propres de l’établissement pour 2,8 M€ soit 1,1% des dépenses.

119

1.1.2. Fonds de roulement

Le fonds de roulement de l’établissement atteint 47,7 M€ au 31 décembre 2016, il traduit la sécurité financière de l’établissement, la qualité de sa structure de financement et sa soutenabilité à moyen terme.

Le graphique infra met ainsi en évidence l’évolution du fonds de roulement depuis la création du CNDS.

Cette évolution s’avère tout à fait favorable depuis l’exercice 2014 mais ne doit pas masquer le poids croissant des engagements récemment pris par le CNDS. Il importe donc de considérer le niveau des restes à payer sur les opérations antérieures, principalement sur le versant des équipements, qui gagent les ressources de l’établissement.

In fine, le niveau du fonds de roulement se situe à une proportion raisonnable d’un peu moins de 20% du montant total des engagements au 31 décembre 2016.

120

1.1.3. Les engagements pluriannuels

Ils constituent un enjeu majeur pour l’établissement et sont liés à la nature même des opérations de l’établissement s’agissant tout particulièrement des subventions d’équipement.

Au 31 décembre 2016, il reste à honorer un montant total d’engagements de 249 M€ qui se ventile selon les principales destinations suivantes :

 183,4 M€ au titre des subventions d’équipement dont 15,5 M€ au titre de l’EURO 2016 ;

 62,3 M€ au titre de la part territoriale ;

 2,1 M€ au titre des grands événements sportifs internationaux.

Le graphique infra met en lumière les restes à payer constatés au titre des seules subventions d’équipement hors EURO 2016.

Il conviendra de maintenir cet effort dans la durée afin de préserver la bonne santé financière du CNDS.

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1.2. La gestion des ressources humaines

Conformément au plafond d’emploi assigné à l’établissement, le CNDS n’a pas renouvelé un poste vacant. Ainsi, au 1er janvier 2016, le plafond d’emploi de l’établissement a été fixé à 23 équivalents temps plein (ETP), ce qui correspond à la perte d’un emploi par rapport à la situation de 2015.

En matière de personnel, six départs sont intervenus en 2016. Ainsi, le département des subventions des équipements a été renouvelé en quasi-totalité (3 agents renouvelés sur 4), la gestionnaire au sein du secrétariat général a évolué vers une structure associative, un agent a fait valoir ses droits à la retraite et enfin la directrice financière et agent comptable a quitté l’établissement pour rejoindre l’agence du service civique.

A l’inverse, l’établissement a accueilli de nouveaux agents permettant ainsi d’adapter d’une part l’organisation interne aux évolutions de la politique de l’établissement et d’autre part d’engager une évolution des missions. Ainsi, il est souligné la création au sein de CNDS d’un poste de chef de projet des systèmes d’information permettant ainsi de conduire les évolutions nécessaires dans ce domaine.

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Ainsi, sur 2016, le CNDS a accueilli :

- Mme Emma LOPEZ, gestionnaire opérationnel au sein du Secrétariat général au 1er janvier 2016 ; - M. Jean-Baptiste BLANCO, chef de projet des systèmes d’information au 8 février 2016 ; - Mme Valérie SAPLANA, cheffe de département des subventions d’équipement au 1er juin 2016 ; - M. Jérôme RODRIGUEZ, directeur financier et agent comptable au 1er septembre 2016 ; - deux chargées de missions, Chloé TRAISNEL et Charles-Etienne ROBERT au sein du département des subventions d’équipement en septembre 2016.

1.3. Les autres actions transversales significatives menées en 2016

Cette rubrique n’a pas pour objectif de reprendre de manière exhaustive l’ensemble des missions et réalisations de l’établissement mais de mettre en avant celles qui structurent le fonctionnement du CNDS.

1.3.1. La modernisation des systèmes d’information du CNDS

a) Le renouvellement de l’outil de gestion des subventions de la part territoriale

Les différents chantiers de simplification décidés par le gouvernement engagent les ministères à rationaliser et à mutualiser leurs systèmes d’information dans l’intérêt de l’usager et des services utilisateurs.

En 2015 le CNDS a souhaité faire évoluer ses systèmes d’information (SI) afin de les inscrire dans la démarche interministérielle. Ainsi, l’établissement a décidé, après étude préalable, de faire converger son application informatique de gestion de la Part territoriale (ORASSAMiS) vers le système d’information de la vie associative (SIVA) – composé des outils OSIRIS et SIVA DECISIONNEL – développé par la DJEPVA au sein du ministère de la ville, de la jeunesse et des sports.

En 2016, les équipes du CNDS, avec l’appui du chef de projet SI recruté spécifiquement à cet effet, se sont particulièrement mobilisées pour adapter OSIRIS au besoin métier du CNDS et permettre ainsi le traitement des demandes de subventions de l’établissement. Les travaux réalisés en lien avec la DJEPVA et la DSI des ministères sociaux assurent ainsi la mise en production d’une base sécurisée au courant du mois de janvier 2017 respectant ainsi le calendrier initialement défini.

Outre l’investissement temps important consacré par les équipes du CNDS à la réussite de cette convergence, l’établissement a financé, entre 2015 et 2016, 340 000 € d’évolutions lui permettant de disposer d’un outil adapté aux spécificités de gestion des crédits de la part territoriale.

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En tant que partie prenante et propriétaire associé d’un outil interministériel le CNDS s’inscrit dans les instances de gouvernance de l’offre de services SIVA. Ainsi, une convention tripartite signée le 29 novembre 2016 entre la DJEPVA, la DSI et le CNDS défini les modalités de gouvernance de ce projet.

La mise en production de ce SI en janvier 2017 sera accompagnée par une forte mobilisation des équipes du CNDS qui se rendront dans tous les territoires métropolitains et d’outre-mer pour former les utilisateurs (services territoriaux pour OSIRIS et le mouvement sportif pour E-subvention).

b) Adaptation du logiciel budgétaire et comptable aux évolutions apportées par le décret n° 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique

Le décret précité a modifié les règles de gestion budgétaire et comptable applicables dans la fonction publique depuis le 1er janvier 2016. Au cours de l’année, l’établissement a adapté manuellement la présentation de ses documents financiers pour répondre aux exigences de la GBCP.

Cette évolution nécessite cependant une évolution profonde du logiciel budgétaire et comptable – SIREPA. Ainsi, les équipes du CNDS ont travaillé en lien avec l’éditeur au paramétrage de SIREPA permettant sa mise en production au 01er janvier 2017. En outre, et en complémentarité avec le projet décrit précédemment (OSIRIS), il a été tenu compte de la nécessaire comptabilité entre les deux SI.

c) Etude de cadrage visant à l’évolution de l’outil de gestion des subventions d’équipements

La gestion des subventions d’équipement s’appuie sur une application dénommée SES permettant toute à la fois la saisie des données par les services et la consultation des projets par le mouvement sportif. Développé lors de la création de l’établissement en 2006, ce SI s’appuie sur une technologie vieillissante et pouvant présenter à terme des failles de sécurité.

De plus, l’émergence de système d’information géographique (SIG) et les évolutions apportées à l’outil « recensement des équipements sportifs » nécessite de questionner l’outil actuel.

Ainsi, en 2016, les services du CNDS ont procédé à l’étude préalable de cadrage permettant d’envisager au cours de l’année 2017 la mutation de ce SI. En outre, il sera attendu des fonctionnalités nouvelles permettant à terme une simplification des demandes de subventions.

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1.3.2. La mise en place d’une politique d’archivage

Depuis fin 2015, le CNDS a structuré son organisation par la définition d’une mission d’archivage et a recruté spécifiquement une chargée de mission. Un rapport d’audit des procédures d’archivage applicables au CNDS a été rendu en avril 2016. Il a permis de confronter la pratique aux exigences réglementaires (code du patrimoine) et de définir des axes d’améliorations des procédures d’archivages, qui ont été mis en œuvre en 2016 :

 La définition et l’application d’une politique d’archivage pour le CNDS

La mise en œuvre d’une politique d’archivage mutualisée pour l’ensemble des services du CNDS tend à répondre à quatre enjeux : conserver une trace des engagements et des décisions, capitaliser les informations et les connaissances, rationnaliser le temps et les coûts, valoriser et pérenniser l’action de l’établissement. Des outils pour le traitement des archives ont ainsi été élaborés en concertation avec les services, et un guide d’archivage à destination des agents a été rédigé. Ce document intègre l’ensemble des procédures pour la conduite d’une bonne gestion documentaire au sein de l’établissement.

 La réorganisation des archives papier

Part importante de l’information conservée au CNDS, les documents papiers répondent à des exigences de conservation spécifiques en termes de durée et de valeur administrative. Aussi, un état des lieux général de ces archives a permis de désigner les documents à conserver, ceux à éliminer et ceux à verser aux Archives nationales selon la réglementation en vigueur – travail qui sera effectué au début de l’année 2017. En parallèle, un nouveau classement des archives conservées au CNDS sera opéré en conformité avec la politique d’archivage mise en œuvre.

 La restructuration du classement numérique

Les flux numériques aujourd’hui explosent : afin de faire face à une masse d’informations toujours grandissante et de protéger ces données, le CNDS a engagé la restructuration de son classement numérique. Opérée au cours des mois de juillet à octobre 2016, la réorganisation du serveur de l’établissement a permis de faciliter la recherche, le traitement et la conservation des documents informatiques.

 La mise en place d’une charte interne pour le traitement et la conservation des courriels

En concordance directe avec les procédures d’archivage définies par le CNDS, des recommandations et des solutions pour la conservation des courriels ont été transmises aux agents.

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2. LA PART TERRITORIALE

2.1. Le contenu de la réforme

2014 et 2015 ont été les premières années de mise en œuvre de la réforme décidée à l’unanimité lors du Conseil d’administration du 19 novembre 2013. Les orientations ministérielles 2016 adressées au Directeur général prévoyaient que l’établissement s’attache, au titre de la part territoriale, à mobiliser pleinement ses leviers en faveur des projets associatifs orientés vers l’accès de tous à la pratique sportive, sur tous les territoires.

Le CNDS a ainsi eu pour mission de favoriser l’accès et le développement des pratiques sportives, notamment par le renforcement des actions engagées dès 2015 au titre du plan « Citoyens du sport ». En déclinaison de cette mission, l’établissement a poursuivi cinq objectifs prioritaires :

- soutenir la structuration du mouvement sportif : o par la professionnalisation du mouvement sportif (emploi et apprentissage), o par la formation des bénévoles ; - corriger les inégalités d’accès à la pratique sportive par le développement d’une offre de pratiques adaptées aux publics éloignés du sport (les femmes, les jeunes issus de quartiers défavorisés, les personnes en situation de handicap,…) et par une mobilisation en faveur des territoires prioritaires urbains ou ruraux ; - promouvoir le « sport santé » sous toutes ses formes ; - favoriser l’apprentissage de la natation à travers la mise en œuvre du programme « J’apprends à nager » ; - contribuer à faire des grandes manifestations sportives accueillies en France des événements fédérateurs.

2.2. La mise en œuvre des priorités

Lors du Conseil d’administration du 1er décembre 2015, le montant de la part territoriale 2016 a été fixé à 132,5 M€, soit une baisse de – 1,7% par rapport à 2015 (134,78 M€).

Les statistiques présentées ci-après sont issues de la base de données ORASSAMiS. Elles portent sur un montant total de part territoriale 2016 de 129 484 875 €. Elles ne prennent pas en compte les données de la Corse, de Wallis et Futuna, de la Polynésie Française, ainsi que les financements attribués aux Antennes Médicales de Prévention du Dopage (AMPD).

La quasi-totalité (soit 99,8%) des crédits inscrits au budget ont été attribués au travers de 22 406 subventions (contre 23 969 en 2015, soit -6,5%) au bénéfice de 18 800 associations et organismes sportifs (contre 21 046 en 2015, soit -10,7%).

Ainsi, si le nombre de structures financées est en baisse, l’évolution constatée permet une majoration significative de la subvention attribuée aux associations. A titre d’illustration, en 2016, le

126 montant moyen accordé à un club s’élève à 4 619 €, contre 4 008 € en 2015, soit +15,2%. Cette tendance renforce le rôle incitatif du CNDS dans la mise en œuvre d’une politique publique en matière de sport.

2.3. Les chiffres clés de la part territoriale 20161

2.3.1. Seuils de subvention

Le Conseil d’administration avait décidé, lors de sa séance du 19 novembre 2013, le relèvement du seuil minimal de subvention à 1 500 € (contre 750 € en 2013) par bénéficiaire et par exercice. Ce seuil est cependant abaissé à 1 000 € pour les structures dont le siège social est situé en zone de revitalisation rurale (ZRR).

2.3.2. Nombre de bénéficiaires

En 2016, le nombre de bénéficiaires s’élève à 18 800, répartis comme suit :  1 631 ligues [contre 1 690 en 2015, soit -3,5%] ;  3 708 comités départementaux [contre 3 930 en 2015, soit -5,6%] ;  13 374 clubs [contre 15 426 en 2015, soit -13,3%] ;  87 collectivités territoriales2.

1 Rappel – Données ORASSAMiS, hors Corse, Wallis et Futuna, Polynésie Française et hors financement des Antennes Médicales de Prévention du Dopage (AMPD) – données non consolidées au 20/12/2016. 2 Le Conseil d’administration du 1er décembre 2015 a décidé d’autoriser, à titre exceptionnel, le CNDS à attribuer des subventions aux collectivités territoriales ou à leurs groupements, dans le cadre du plan « Citoyens du Sport », pour soutenir exclusivement des actions s’inscrivant dans le dispositif « J’apprends à nager ». 127

Ainsi, de 2009 à 2016, le nombre de bénéficiaires a diminué de 51,6%. Cette trajectoire est conforme aux dispositions adoptées par les membres du Conseil d’administration au titre du plan pluriannuel de simplification demandant une diminution de moitié du nombre de bénéficiaires à échéance de 2017 afin d’améliorer l’efficience des subventions du CNDS au titre de la part territoriale.

2.3.3. Montant moyen par bénéficiaire

En 2016, le montant moyen par bénéficiaire s’élève à 6 888 € [contre 6 259 € en 2015, soit +10%] :  19 481 € pour une ligue [contre 19 314 € en 2015, soit +0,9%] ;  9 600 € pour un comité départemental [contre 9 482 € en 2015, soit +1,2%] ;  4 619 € pour un club [contre 4 008 € en 2015, soit +15,2%] ;  3 941 € pour une collectivité territoriale.

2.3.4. Montant des subventions médianes

L’évolution depuis 2013 des montants médians attribués est la suivante :

2013 2014 2015 2016 Structures régionales 10 000 € 10 000 € 10 500 € 10 500 € Structures départementales 4 000 € 4 200 € 4 500 € 4 500 € Structures locales 1 300 € 1 700 € 2 000 € 2 000 € Collectivités territoriales - - - 3 200 € Total 1 600 € 2 000 € 2 500 € 2 500 € Evolution annuelle - 25,0% 25,0% 0,0%

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2.3.5. Répartition 2016 de la part territoriale

 Par type de structures

Montant % en 2016 % en 2015 % en 2014 % en 2013 Structures régionales 31 762 589 € 24,5% 24,8% 24,8% 24,8% Structures départementales 35 597 824 € 27,5% 28,3% 27,9% 27,7% Clubs 61 781 559 € 47,7% 46,9% 47,3% 47,5% Collectivités territoriales 342 903 € 0,3% / / / TOTAL 129 484 875 € 100% 100% 100% 100%

 Par objectif opérationnel

2015 2016 Evolution Objectifs opérationnels 2015/2016 Montant % Montant % a - Aide à l'accès au club 11 038 964 € 8,4% 11 210 935 € 8,7% 1,6% b - Aide directe à l'activité sportive 25 519 766 € 19,4% 21 521 363 € 16,6% -15,7% c - Activités péri et extra scolaires 5 225 507 € 4,0% 2 984 498 € 2,3% -42,9% d - Pratique féminine & responsab. 6 211 690 € 4,7% 7 638 342 € 5,9% 23,0% e - Accès au sport de haut niveau 6 240 542 € 4,7% 5 151 802 € 4,0% -17,4% f - Aide à la formation 13 312 413 € 10,1% 12 099 471 € 9,3% -9,1% g - Aide à l'emploi* 42 153 493 € 32,0% 47 959 977 € 37,0% 13,8% h - Santé et éthique sportive 9 886 488 € 7,5% 9 967 075 € 7,7% 0,8% i - Développement durable 234 820 € 0,2% 158 187 € 0,1% -32,6% j - Dévelop. des sports de nature 964 525 € 0,7% 753 328 € 0,6% -21,9% k - Promotion du sport 2 821 999 € 2,1% 2 071 003 € 1,6% -26,6% l- Dévelop. du mouvement sportif 8 116 258 € 6,2% 7 968 894 € 6,2% -1,8% Total 131 726 465 € 100,0% 129 484 875 € 100,0% -1,7% * Cet objectif regroupe les subventions liées à l'emploi et à l'apprentissage

En 2016, les trois premiers objectifs opérationnels sont le soutien à l’emploi (37%), l’aide directe à l’activité sportive (16,6%) et l’aide à la formation (9,3%). Les deux objectifs opérationnels ayant enregistré les plus fortes hausses de 2015 à 2016 sont la pratique féminine et l’accès aux responsabilités (+23%) et l’aide à l’emploi (+13,8%).

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 Par public cible

 Actions spécifiques en direction des femmes et des jeunes filles

En 2016, 15,3% de la part territoriale ont été alloués aux actions en faveur du public féminin, pour un montant de plus de 19,83 M€ (contre 17,64 M€ en 2015, soit +12,4%).

Montant Montant % public féminin PT2016 a - Aide à l'accès au club 500 841 € 11 210 935 € 4,5% b - Aide directe à l'activité sportive 601 841 € 21 521 363 € 2,8% c - Activités péri et extra scolaires 26 250 € 2 984 498 € 0,9% d - Pratique féminine & responsab.* 7 211 852 € 7 638 342 € 94,4% e - Accès au sport de haut niveau 228 555 € 5 151 802 € 4,4% f - Aide à la formation des bénévoles 44 902 € 12 099 471 € 0,4% g - Aide à l'emploi / apprentissage 10 710 074 € 47 959 977 € 22,3% h - Santé et éthique 406 641 € 9 967 075 € 4,1% i - Développement durable 1 700 € 158 187 € 1,1% j - Dévelop. des sports de nature 4 800 € 753 328 € 0,6% k - Promotion du sport 42 881 € 2 071 003 € 2,1% L- Soutien au mouvement sportif 56 364 € 7 968 894 € 0,7% TOTAL 19 836 701 € 129 484 875 € 15,3%

* Pour cet objectif, 425 490 € ont été alloués à des actions en faveur d'un "public mixte"

 Actions en direction des personnes en situation de handicap

En 2016, 8,1% de la part territoriale ont été alloués à des actions spécifiques en faveur des personnes en situation de handicap, pour un montant de près de 10,52 M€ [contre 10,88 M€ en 2015, soit -3,3%].

FF Handisport FF Sport adapté Autres fédérations Total

Aide à l'accès au club 263 411 € 8,8% 184 922 € 6,4% 1 697 470 € 36,8% 2 145 803 € 20,4% Aide directe à l'activité sportive 792 965 € 26,3% 550 770 € 18,9% 1 487 710 € 32,3% 2 831 445 € 26,9% Activités péri et extra scolaires 37 300 € 1,2% 45 800 € 1,6% 191 545 € 4,2% 274 645 € 2,6% Pratique féminine & responsabilités 7 500 € 0,2% 18 300 € 0,6% 92 790 € 2,0% 118 590 € 1,1% Accès au sport de haut niveau 35 050 € 1,2% 27 750 € 1,0% 11 000 € 0,2% 73 800 € 0,7% Aide à la formation 128 074 € 4,3% 121 735 € 4,2% 57 168 € 1,2% 306 977 € 2,9% Aide à l'emploi 1 291 663 € 42,9% 1 588 141 € 54,6% 51 550 € 1,1% 2 931 354 € 27,9% Santé et éthique sportive 223 886 € 7,4% 258 685 € 8,9% 897 997 € 19,5% 1 380 568 € 13,1% Développement durable 500 € 0,0% - € 0,0% 2 500 € 0,1% 3 000 € 0,0% Développement des sports de nature 3 800 € 0,1% 3 250 € 0,1% 20 300 € 0,4% 27 350 € 0,3% Promotion du sport 68 115 € 2,3% 41 172 € 1,4% 69 967 € 1,5% 179 254 € 1,7% Développement du mouvement sportif 157 378 € 5,2% 67 850 € 2,3% 27 458 € 0,6% 252 686 € 2,4% TOTAL 3 009 642 € 100,0% 2 908 375 € 100,0% 4 607 455 € 100,0% 10 525 472 € 100,0%

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 Par type de territoire

2015 2016 Evolution Quartiers en difficulté / zones urbaines 25 423 413 € 38 733 944 € 52,4% Zones rurales fragilisées 7 467 122 € 6 060 778 € -18,8% Tous territoires 98 835 930 € 84 690 153 € -14,3% Total 131 726 465 € 129 484 875 € -1,7%

Le ciblage de l’aide du CNDS sur les quartiers en difficulté s’accroit significativement (+52,4% de 2015 à 2016). Ce résultat peut notamment s’expliquer par le développement de l’emploi au sein de ces zones, conformément aux dispositions de la circulaire DS/B1/12015/93 du 25 mars 2015 relative à l’intégration des enjeux et de la place du sport au sein des contrats de ville (objectif de recruter 1 000 éducateurs sportifs intervenant dans les QPV d’ici 2017). De plus, les orientations arrêtées dans le cadre du Plan « Citoyens du sport » encouragent la mise en place d’actions au sein des QPV contribuant ainsi à accroître les moyens consacrés pour le développement des pratiques sportives sur ces territoires

En revanche, la diminution de -18,9% des subventions attribuées en faveur des zones rurales fragilisées peut s’expliquer notamment par le relèvement du seuil de subvention et par le recentrage des priorités sur l’emploi. En conséquence et ainsi que cela a été annoncé à l’occasion du dernier Conseil d’administration le 30 novembre 2016, le CNDS a décidé, à l’instar de ce qui a été effectué pour la part équipement en 2016, de créer un groupe de travail spécifique « sport et ruralité » au titre de la part territoriale.

2.4. Le « sport - santé »

 Les crédits alloués à l’objectif « Santé et éthique » ont augmenté de +0,8%, passant de 9 886 488 € en 2015 à 9 967 075 € en 2016.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Santé et éthique sportive 6 828 855 € 7 154 363 € 6 757 052 € 8 655 073 € 9 076 344 € 9 886 488 € 9 967 075 € % part territoriale 5,10% 5,10% 4,90% 6,60% 7% 7,5% 7,7% % Evolution - 4,8% -5,6% 28,1% 4,9% 8,9% 0,8%

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Le montant spécifiquement consacré au « Sport - santé » en 2016 s’élève à 7 777 967 € (soit 78% de l’objectif opérationnel « Santé et éthique » et 6% de la PT2016), contre 7 424 328 € en 2015 (soit +4,8%) répartis comme suit :

Evolution 2013 2014 2015 2016 2013-2016 Acquisition de défibrillateurs / 93 547 € 27 110 € 14 326 € / Préservation santé par sport 5 395 506 € 6 126 406 € 6 094 287 € 6 525 114 € 20,9% Formation au secourisme 254 566 € 202 470 € 156 684 € 168 275 € -33,9% Prévention du dopage 129 466 € 102 723 € 74 738 € 46 804 € -63,8% Action partenariale avec les ARS 717 311 € 562 806 € 711 670 € 822 087 € 14,6% Opération "Sentez-Vous sport" / / 359 839 € 201 361 € / Total 6 496 849 € 7 087 952 € 7 424 328 € 7 777 967 € 19,7% % Evolution / 9,1% 4,7% 4,8%

 Le CNDS finance également, au titre de la part territoriale, les Antennes Médicales de Prévention du Dopage (AMPD).

L’évolution des financements depuis 2012 est la suivante :

2012 2013 2014 2015 2016 Antennes Médicales de Prévention 555 000 € 527 285 € 444 497 € 399 725 € 393 459 € du Dopage (AMPD) % Evolution - -5,0% -15,7% -10,1% -1,6%

 Par ailleurs, dans le cadre de l’enveloppe visant à soutenir des projets innovants, financée sur la part nationale, 4 projets « Sport - santé » (sur 20) ont bénéficié, en 2016, d’une aide pour un montant total de 40 000 € (sur 625 000 €, soit 6,4% de l’enveloppe totale).

 Enfin, par lettre de la direction de la législation fiscale du ministère du budget en date du 31 janvier 2014, le CNDS a été admis au régime juridique du mécénat posé par l’art 238 bis-1-a du Code général des impôts. Le Conseil d’administration de l’établissement a adopté, le 25 mars 2014, la délibération n°2014-10 autorisant l’établissement à percevoir des dons et legs au titre du mécénat afin de financer des actions relevant de l’objet statutaire de l’établissement.

Dans ce cadre, la Fondation Coca-Cola (basée à Atlanta -USA-) qui pilote les actions de mécénat a confirmé, en mai 2014, le versement au CNDS d’un don de 680 000 $ (539 148,42 euros pour 2014- 2015 / 606 951,29 euros pour 2015-2016) par an pendant trois ans afin de développer des actions en matière de « sport santé ».

132

Deux appels à projets relatifs à la mise en place d'actions dans le cadre du plan national « sport, santé, bien-être » ont été lancés en février 2015 :

- le 1er concernait la mise en place d’actions de prévention et de traitement de l’obésité au sein des régions ; - le 2ème concernait la mise en place d’un observatoire national de l’activité physique et de la sédentarité.

En 2015, il avait été décidé de financer : - 14 dossiers dans le cadre du 1er appel à projets pour un montant de 324 333 € ; - le Comité régional des offices municipaux du sport d'Auvergne, dans le cadre du 2ème appel à projets pour : o mettre en place l’« Observatoire national de l’activité physique et de la sédentarité » pour un montant de 188 500 € ; o conduire l’évaluation des actions mises en œuvre au sein des régions pour un montant de 26 000 €.

Soit une dépense 2015 d’un montant total de 538 833 € (sur une enveloppe de 539 148,42 €, soit 99,94%).

En 2016, à l’issue des 3 comités scientifiques et au regard des premiers bilans intermédiaires, il a été décidé : - dans le cadre du 1er appel à projets, de : o reconduire les subventions 2016 pour 13 dossiers pour un montant de 299 333 €, o reporter une subvention 2016 pour un dossier pour un montant de 30 000 € ; - dans le cadre du 2ème appel à projets de reconduire la subvention 2016 pour le Comité régional des offices municipaux du sport d'Auvergne (Observatoire national de l’activité physique et de la sédentarité – ONAPS / évaluation des actions mises en œuvre au sein des régions) pour un montant de 190 500 €.

Soit une dépense 2016 d’un montant total de 489 833 € (sur une enveloppe de 606 951,29 €, soit 80,7%).

2.5. Le soutien à l’emploi

 La Commission emploi du CNDS s’est réunie le 6 octobre 2016. Elle a notamment mené des travaux relatifs au projet d’harmonisation des dispositifs « emplois CNDS » pour 2016, au suivi de la consolidation et de la création des « Emplois Sportifs Qualifiés » et des emplois « Citoyens du sport » ainsi que de l’apprentissage.

 En 2016, le montant total des crédits visant à financer le soutien à l’emploi sportif s’est élevé à 47,4 M€ [contre 31,56 M€ en 2014 et 42,3M€ en 2015], au profit de 5 082 emplois ainsi que 374 aides ponctuelles à l’emploi.

133

La répartition 2016 est la suivante : - Sur la part territoriale, 46,04 M€ au profit de 5 041 emplois : o 4 413 « emplois CNDS » pour un montant de 35,81 M€ ; o 223 ESQ territoriaux (« handicap » et « quartiers ») pour un montant de 2,61 M€ ; o 405 emplois « Citoyens du sport » pour un montant de 6,1 M€ ; o 374 aides ponctuelles à l’emploi pour un montant de 1,54 M€. - Sur la part nationale, 1,329 M€ au profit de 41 emplois : o 41 ESQ nationaux (« handicap », « quartiers », « accompagnement des emplois d’avenir ») pour un montant de 0,492 M€ ; o Les aides spécifiques aux deux fédérations Handisport et Sport adapté pour 0,837 M€.

Origine des Nombre Crédits alloués crédits d'emplois en € Emplois CNDS Part territoriale 4 413 35 798 360 € Emplois "Citoyens du Sport" Part territoriale 405 6 090 873 € Emplois Sportifs Qualifiés (ESQ) territoriaux Part territoriale 223 2 614 050 € Aides ponctuelles à l'emploi Part territoriale - 1 536 366 € Emploi Sportifs Qualifiés (ESQ) nationaux Part nationale 41 492 000 € Aides spécifiques versées à la FF Handisport et Part nationale - 837 200 € à la FF Sport adapté Sous total part territoriale 5 041 46 039 649 € Sous total part nationale 41 1 329 200 € Total 5 082 47 368 849 €

 Le montant attribué à l’emploi (hors aides ponctuelles) a augmenté de 2012 à 2016 de +152,6% et le nombre d’emplois subventionnés de +99,9%. L’évolution des subventions attribuées à l’emploi et celle du nombre d’emplois depuis 2012 est la suivante :

Montant Evol Nombre Evol 2012 17 614 966 € - 2 522 - 2013 17 309 261 € -1,7% 2 235 -11,4% 2014 24 104 650 € 39,3% 2 838 27,0% 2015 39 439 611 € 63,6% 4 628 63,1% 2016 44 503 283 € 12,8% 5 041 8,9% * Hors aides ponctuelles

2.6. Le plan « Citoyen du sport »

À l’issue du Comité interministériel à l’égalité et à la citoyenneté (CIEC), organisé le 6 mars 2015, le Premier ministre a rappelé la place et le rôle essentiel du sport dans le plan « Égalité et citoyenneté » du gouvernement. C’est pour mobiliser l’ensemble du monde sportif que le Comité interministériel à

134 l’égalité et à la citoyenneté a décidé la mise en place d’un plan national « Citoyens du sport ». Le sport est un formidable outil éducatif et de mixité sociale, porteur des valeurs de citoyenneté.

En renforçant l'accès à la pratique sportive des jeunes qui en sont le plus éloignés et en leur permettant une pratique éducative, régulière et encadrée au sein des clubs sportifs, le plan national « Citoyens du sport » compte favoriser l’éducation des plus jeunes et contribuer à la mixité sociale et de genre.

Ce plan consiste à garantir que le sport joue effectivement un rôle fort et concret dans l’éducation à la citoyenneté, mais aussi dans l’emploi et l’accès à la qualification.

Le CNDS a ainsi poursuivit l’action engagée dès 2015 dans le cadre de la mise en œuvre du plan « Citoyens du sport ».

En 2016, 8,8 M€ de crédits complémentaires sur la part territoriale ont été dégagés dans ce cadre, avec l’objectif de :

- créer 100 emplois supplémentaires au sein des quartiers de la politique de la ville (QPV) au 31 décembre 2016, pour un montant total de 6,3 M€ ; - développer des opérations d’apprentissage de la natation, pour un montant total de 1 M€ ; - développer des actions en faveur du développement de la pratique sportive féminine, pour un montant total de 1,5 M€.

2.6.1. Les emplois « Citoyens du sport »

Ce dispositif consiste à permettre l’accès des jeunes, qui en sont le plus éloignés, à la pratique sportive. A cet effet, il convient de promouvoir une offre sportive diversifiée et adaptée à ce public. Cette offre doit reposer sur les associations sportives, garantes d’activités de qualité et organisées en toute sécurité.

Il vise plus particulièrement à soutenir le recrutement sur 2 ans de 400 éducateurs sportifs supplémentaires (300 en 2015 et 100 en 2016) intervenant auprès de la population, et notamment les jeunes, résidant prioritairement dans les quartiers de la politique de la ville (QPV), avec une attention particulière portée au développement de la pratique féminine.

En 2016, 109 emplois « Citoyens du sport » ont été créés [correspondant à 103,5 Equivalents Temps Plein (ETP) + 6 emplois à temps partiel] pour un montant total de 1 016 420 €.

135

La répartition par région des 405 emplois « Citoyens du sport » (296 en 2015 et 109 en 2016) est la suivante :

Nombre Montant DRDJSCS GRAND-EST 28 441 000 € DRDJSCS NOUVELLE-AQUITAINE 16 252 000 € DRDJSCS AUVERGNE-RHÔNE-ALPES 33 486 000 € DRDJSCS BOURGOGNE-FRANCHE-COMTE 10 162 000 € DRJSCS BRETAGNE 7 108 000 € DRDJSCS CENTRE VAL DE LOIRE 12 189 000 € DRJSCS CORSE NC NC DRJSCS ILE-DE-FRANCE 119 1 702 219 € DRJSCS OCCITANIE 27 414 000 € DRJSCS HAUTS DE France 54 779 654 € DRDJSCS NORMANDIE 13 207 000 € DRDJSCS PAYS-DE-LA-LOIRE 11 171 000 € DRDJSCS PROVENCE-ALPES-COTE D'AZUR 39 594 000 € DJSCS GUADELOUPE 3 45 000 € DJSCS MARTINIQUE 3 45 000 € DJSCS GUYANE 8 144 000 € DJSCS LA REUNION 12 189 000 € DCSTEP SAINT-PIERRE ET MIQUELON - - € DJSCS MAYOTTE 10 162 000 € SJS WALLIS ET FUTUNA NC NC DJS POLYNESIE FRANCAISE NC NC DJS NOUVELLE CALEDONIE - - € TOTAL 405 6 090 873 €

Les territoires concernés sont les suivants :

Autres zones Zones de revitalisation Quartiers politique Quartier Ultra Tous TOTAL prioritaires rurale (ZRR) de la ville (QPV) Prioritaire (PNRU) territoires 8 2 294 20 81 405 2,0% 0,5% 72,6% 4,9% 20,0% 100,0%

136

Ces emplois sont répartis au sein de 55 fédérations :

111 - FOOTBALL 59 14,6% 108 - CYCLISME 3 0,7% 105 - BASKET-BALL 30 7,4% 112 - SPORTS DE GLACE 3 0,7% 113 - GYMNASTIQUE 26 6,4% 124 - TENNIS DE TABLE 3 0,7% 413 - UFOLEP 20 4,9% 501 - HANDISPORT 3 0,7% 119 - NATATION 17 4,2% 109 - EQUITATION 2 0,5% 711 - F.F. CLUBS OMNISPORTS 16 4,0% 114 - HALTEROPHILIE MUSCULATION 2 0,5% 106 - BOXE 15 3,7% 116 - HOCKEY/GAZON 2 0,5% 115 - HANDBALL 14 3,5% 126 - TIR A L'ARC 2 0,5% 123 - TENNIS 14 3,5% 212 - SAVATE BOXE FRANCAISE D.A. 2 0,5% 129 - VOLLEY-BALL 14 3,5% 220 - ECHECS 2 0,5% 101 - ATHLETISME 12 3,0% 221 - ETUDES et SPORTS SOUS-MARINS 2 0,5% 247 - RUGBY 12 3,0% 248 - RUGBY A XIII 2 0,5% 901 - ASSOCIATIONS PROFESSION SPORT 11 2,7% 261 - SPORTS DE CONTACT (Non agréée) 2 0,5% 999 - AUTRES 11 2,7% 402 - E.P.G.V. 2 0,5% 117 - JUDO JUJITSU KENDO D.A. 10 2,5% 417 - LEO LAGRANGE 2 0,5% 902 - CLUBS MULTISPORTS AUTONOMES (Non agréée) 9 2,2% 605 - U.S.E.P. 2 0,5% 246 - ROLLER SPORTS 8 2,0% 100 - C.N.O.S.F. 1 0,2% 118 - LUTTE 7 1,7% 102 - AVIRON 1 0,2% 714 - O.M.S. 7 1,7% 103 - BADMINTON 1 0,2% 229 - KARATE D.A. 6 1,5% 107 - CANOË-KAYAK 1 0,2% 403 - SPORT POUR TOUS 6 1,5% 131 - HOCKEY SUR GLACE 1 0,2% 420 - F.S. A.S.P.T.T. 6 1,5% 225 - GOLF 1 0,2% 503 - SPORT ADAPTE 6 1,5% 230 - KICK BOXING MUAY THAI D.A. 1 0,2% 128 - VOILE 5 1,2% 252 - SQUASH 1 0,2% 410 - F.S.G.T. 5 1,2% 262 - DOUBLE DUTCH 1 0,2% 104 - BASEBALL SOFTBALL 4 1,0% 267 - FORCE 1 0,2% 110 - ESCRIME 4 1,0% 408 - F.S.C.F. 1 0,2% 122 - TAEKWONDO 4 1,0% TOTAL = 405

2.6.2. Le dispositif « J’apprends à nager »

Ce dispositif, doté pour 2016, d’une enveloppe d’1,5 M€ sur la part territoriale, vise le soutien de stages d’apprentissage de la natation pour des enfants de 6 à 12 ans issus prioritairement de quartiers de la politique de la ville (QPV) ou de zones de revitalisation rurale (ZRR).

Le Conseil d’administration de l’établissement a décidé d’autoriser, à titre exceptionnel, en 2016, le CNDS à attribuer des subventions de fonctionnement aux collectivités territoriales, dans le cadre du plan « Citoyens du Sport », pour soutenir uniquement des actions s’inscrivant dans ce dispositif.

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La répartition des dossiers par région ainsi que les montants attribués sont les suivants :

Struct. Struct. Collectivités Nb Clubs Total régionales départ. territoriales actions Grand-Est 54 000 € - € 60 300 € 29 951 € 34 144 251 € Nouvelle-Aquitaine - € 39 977 € 96 496 € 64 653 € 67 201 126 € Auvergne-Rhône-Alpes - € 7 758 € 79 830 € 54 700 € 52 142 288 € Bourgogne-Franche-Comté 95 075 € - € - € - € 2 95 075 € Bretagne - € 7 663 € 11 611 € 5 835 € 11 25 109 € Centre Val de Loire - € 32 500 € 35 630 € 14 782 € 27 82 912 € Corse 4 000 € 1 000 € 7 900 € - € 7 12 900 € Ile de France 32 869 € 53 128 € 90 765 € 48 516 € 51 225 278 € Occitanie 114 851 € 11 800 € 54 180 € 10 529 € 23 191 360 € Hauts de France - € 36 780 € 46 341 € 20 808 € 23 103 929 € Normandie - € 8 865 € 9 100 € 31 279 € 13 49 244 € Pays de la Loire - € 1 000 € 22 436 € 14 368 € 14 37 804 € Provence Alpes Côte d'Azur 28 488 € 31 400 € 27 900 € 3 900 € 12 91 688 € Guadeloupe 5 000 € - € 761 € - € 3 5 761 € Martinique 3 776 € - € - € - € 1 3 776 € Guyane 4 000 € - € 26 574 € 12 000 € 7 42 574 € Réunion - € - € 4 400 € 18 882 € 5 23 282 € Mayotte - € - € 17 997 € 3 600 € 6 21 597 € St Pierre & Miquelon ------Nouvelle Calédonie ------Polynésie Française ------Wallis & Futuna ------TOTAL 342 059 € 231 871 € 592 221 € 333 803 € 358 1 499 954 € % 22,8% 15,5% 39,5% 22,3% 100,0% 100,0%

Les territoires concernés sont les suivants :

Autres Communes Quartier politique Quartier Ultra Tous TOTAL territoires Z.R.R. de la ville QPV Prioritaire (PNRU) territoires 59 608 € 313 170 € 738 225 € 21 881 € 367 070 € 1 499 954 € 4,0% 20,9% 49,2% 1,5% 24,5% 100,0%

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2.6.3. Le développement de la pratique féminine

Ce dispositif, doté pour 2016, d’une enveloppe d’1 M€ sur la part territoriale, vise le développement de l’offre de pratiques sportives pour les femmes et les jeunes filles au sein des QPV et des ZRR.

La répartition des dossiers par région ainsi que les montants attribués sont les suivants :

Structures Structures Clubs Total régionales départementales Nb Nb Nb Nb Montants Montants Montants Montants actions actions actions actions Grand-Est 6 000 € 3 8 200 € 5 57 076 € 35 71 276 € 43 Nouvelle-Aquitaine 12 300 € 6 5 793 € 3 18 537 € 15 36 630 € 24 Auvergne-Rhône-Alpes 1 368 € 1 22 000 € 9 52 100 € 33 75 468 € 43 Bourgogne-Franche-Comté - € - 3 075 € 1 23 500 € 11 26 575 € 12 Bretagne - € - - € - 16 093 € 9 16 093 € 9 Centre Val de Loire - € - 9 931 € 4 18 847 € 14 28 778 € 18 Corse - € - - € - 2 287 € 1 2 287 € 1 Ile de France 9 000 € 1 33 378 € 11 255 827 € 139 298 205 € 151 Occitanie 8 700 € 2 25 000 € 6 31 961 € 10 65 661 € 18 Hauts de France 11 000 € 3 28 998 € 6 85 333 € 45 125 331 € 54 Normandie - € - - € - 35 763 € 34 35 763 € 34 Pays de la Loire 1 000 € 1 4 578 € 4 21 200 € 15 26 778 € 20 Provence Alpes Côte d'Azur 8 698 € 1 35 700 € 8 52 500 € 20 96 898 € 29 Guadeloupe 7 681 € 2 - € - - € - 7 681 € 2 Martinique 5 034 € 1 - € - - € - 5 034 € 1 Guyane 8 000 € 5 - € - 14 482 € 23 22 482 € 28 Réunion - € - - € - 30 264 € 10 30 264 € 10 Mayotte 18 331 € 5 - € - 10 465 € 9 28 796 € 14 St Pierre & Miquelon - € - - € - - € - - € - Nouvelle Calédonie - € - - € - - € - - € - Polynésie Française - € - - € - - € - - € - Wallis & Futuna - € - - € - - € - - € - TOTAL 97 112 € 31 176 653 € 57 726 235 € 423 1 000 000 € 511 % 9,7% 6,1% 17,7% 11,2% 72,6% 82,8%

Les territoires concernés sont les suivants :

Autres Communes Quartier politique Quartier Ultra Tous TOTAL territoires Z.R.R. de la ville QPV Prioritaire (PNRU) territoires 18 519 € 71 075 € 744 343 € 81 629 € 84 434 € 1 000 000 € 1,9% 7,1% 74,4% 8,2% 8,4% 100,0%

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2.7. L’animation du réseau et les déplacements en région

La mission d’appui du CNDS aux services a été poursuivie en 2016 à travers plusieurs axes : la formation, l’évolution des outils, la production de statistiques.

Le CNDS participe à l’animation du réseau des délégués territoriaux adjoints du CNDS, en prenant part régulièrement aux regroupements et réunions organisés par le Ministère en charge des Sports et par le Secrétariat général des ministères sociaux.

Il organise, par ailleurs, 2 regroupements par an des référents régionaux CNDS afin d’échanger en début d’année sur les modalités de mise en œuvre de la note de service relative à la part territoriale et en fin d’année d’évoquer le bilan des campagnes et les difficultés rencontrées par les services.

Compte tenu de la rotation importante des agents en charge du CNDS en services déconcentrés, 18 sessions de formation régionales ou bi-régionales (ORASSAMiS/E-subvention/procédures) ont été mises en place entre février et avril 2016. Le CNDS a également fait évoluer son offre en proposant 7 formations, destinées au mouvement sportif et ayant pour but de les former à accompagner les associations sportives, dans le cadre de la dématérialisation de leur demande de subvention, via l’outil interministériel E-subvention. Les agents du DEFIDEC ont également assuré une session de formation au cours de l’année, à destination des opérateurs, des référents et des chefs de pôle "Sport", inscrite au Plan National de Formation (PNF).

Le Directeur général du CNDS s’est également déplacé en 2016 ; il a notamment participé à 2 commissions territoriales (Grand-Est et Occitanie) et a participé à des réunions de coordination CNDS (PACA et Auvergne-Rhône-Alpes).

2.8. Les chantiers de simplification

Le CNDS a renforcé son travail en matière de simplification, initié en 2013, dans les domaines suivants :

 Transmission anticipée des outils actualisés de dépôt (E-subvention) et de traitement (ORASSAMiS, puis OSIRIS) des subventions.

Une nouvelle version d’ORASSAMiS a été ouverte aux services déconcentrés le 20 janvier 2016. La nouvelle version d’E-Subvention n’ayant pas pu être déployée par la DILA, les demandes de subventions ont été effectuées sur la version livrée en 2015.

 Dématérialisation des demandes de subvention

Un plan de développement prévoit une montée en charge progressive, permettant de tendre vers une dématérialisation totale en 2017. Le taux de dossiers déposés via l'outil interministériel E- subvention est passé de 18,8 % en 2015 (5 115 dossiers) à 32,4% cette année (8 457).

140

 Convergence des outils ORASSAMiS et OSIRIS et mise en conformité avec le logiciel comptable du CNDS

Les différents chantiers de simplification décidés par le Gouvernement engagent les ministères à rationaliser et à mutualiser leurs systèmes d’information dans l’intérêt de l’usager et des services utilisateurs.

Le CNDS a été accompagné durant 6 semaines à la fin du 1er trimestre 2015 par un prestataire, Groupe CGI (Groupe conseil et gestion en informatique), qui a transmis le 17 avril 2015 ses conclusions et ses préconisations pour la mise en œuvre d’un projet de convergence. Il a été décidé, à l’issue et à l’analyse des éléments présentés, qu'il était plus simple et moins coûteux d’adosser progressivement ORASSAMiS à la base existante OSIRIS (outil géré par la DJEPVA) et d’adapter cette dernière aux fonctionnalités métiers existantes d’ORASSAMiS.

Depuis, les services du CNDS ont poursuivi les travaux et les premières évolutions sont en cours.

Afin de limiter les incidences d'une telle évolution sur la qualité du travail des agents des services déconcentrés et sur la mise en paiement des subventions de la part territoriale aux bénéficiaires, et afin d’être cohérent avec les évolutions apportées par GFI à SIREPA dans le cadre de la mise en œuvre de la Gestion Budgétaire et Comptable Publique (GBCP), la bascule vers la nouvelle application doit intervenir en amont du début d’une campagne CNDS, adossée à un exercice budgétaire complet. Aussi, le démarrage de l’application est-il programmé au 1er janvier 2017, échéance jugée la plus réaliste au regard des contraintes techniques et budgétaires.

 Rationalisation des outils et procédures liés à la part territoriale

Les travaux internes entre les services du CNDS ont permis d’approfondir la simplification des documents types relatifs à la mise en paiement des subventions (fiche d'état de paiement, conventions et avenants pluriannuels). Des procédures ont également été simplifiées : diminution du nombre de documents à transmettre par les services déconcentrés, uniformisation des dates de saisie des informations relatives au dépôt des états de paiement au CNDS et actualisation des fiches de procédures afférentes au paiement.

 Production de guides et outils d’accompagnement

La consolidation de l'appui aux services déconcentrés (cf. 3.6. L’animation du réseau et les déplacements en région) s'effectue également par la production de guides d'utilisation (E- subvention, ORASSAMiS, procédures de mise en paiement…) et par la diffusion d’une note, rédigée en collaboration étroite avec la Direction Financière et Agence Comptable (DFAC), relative au reversement des subventions.

Afin de recueillir les aspects qualitatifs des bilans territoriaux de la campagne 2016, un tableur Excel et un document permettant d'accompagner la rédaction de ce bilan ont été réalisés par le DEFIDEC et transmis aux référents régionaux du CNDS au cours du dernier trimestre de l'année.

141

2.9. La régionalisation du pilotage du CNDS

La note de service 2016-DEFIDEC-01 du 26 janvier 2016 a affirmé une nouvelle fois le principe de la régionalisation du pilotage et de l'instruction des dossiers. Elle précise qu'il revient aux délégués territoriaux d'assurer ce pilotage et d'organiser une instruction régionalisée de la part territoriale, dans des modalités qui leur appartiennent.

Les retours d'expérience démontrent une réelle volonté de mettre en place un pilotage régional, pour chacune des commissions territoriales. Cependant, les modalités d’organisation sont très hétérogènes, liées notamment à la taille des régions, au nombre des départements qui les composent mais également aux ressources humaines disponibles au sein de chaque service.

A titre d’illustrations, sont présentés ci-après différentes expérimentations menées : - Fin des enveloppes départementales. - Mise en place d'enveloppes uniquement dédiées par thématiques. - Mise en place d'enveloppes en partie dédiées par disciplines. - Traitement complet de l'ensemble des dossiers au sein de la DRJSCS. - Traitement des dossiers au niveau départemental suivi d’une harmonisation régionale. - Une partie de l'enveloppe territoriale dédiée à certaines thématiques (ex : Emploi, Santé, AMPD) ; le reste étant ensuite réparti en enveloppes départementales. - Création d’équipes techniques régionales (coordination ou d'instruction) dont les compositions sont diverses et variées (agents de l’Etat, présence ou pas du mouvement sportif, CTS, représentants de collectivités…).

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3. LE FINANCEMENT DES EQUIPEMENTS SPORTIFS

L’année 2016 constitue la seconde année de mise en œuvre de la réforme des critères de soutien du CNDS en matière d’équipements sportifs adoptée en 2015. Ainsi, sur la base des travaux du Comité de programmation qui s’est réuni à quatre reprises, le Conseil d’administration a délibéré des subventions qui confirment d’une part la volonté de recentrer l’intervention du CNDS sur les territoires les plus carencés et d’autre part augmenter l’effet de levier de l’aide apportée.

En cohérence avec ces objectifs, l’année 2016 aura ainsi été marquée par un soutien plus significatif du CNDS sur les projets d’équipements situés dans les zones rurales conformément aux propositions du groupe de travail réuni à l’initiative de l’établissement pour encourager le développement du sport sur ces territoires. De plus, un plan de soutien aux collectivités régionales désormais propriétaires du patrimoine des Centre de ressources d’expertise et de performance sportives a été mis en œuvre par l’établissement.

Le budget 2016 du CNDS adopté au Conseil d’administration du 1er décembre 2015 a porté la capacité d’intervention de l’établissement à hauteur de 52 M€ au total, dont 15 M€ en matière de soutien à la construction ou à la rénovation d’équipements structurants nationaux, 25 M€ pour les équipements structurants locaux en territoires carencés (dont 2 M€ pour la mise en accessibilité) et 12 M€ au titre de la politique contractuelle. Par ailleurs, par budget rectificatif, le Conseil d’administration a autorisé la reprise sur le budget 2016 d’autorisations d’engagement non consommées en 2015 au titre des sinistres à hauteur de 350 000 €.

Compte tenu des besoins exprimés et de la qualité des projets, le Conseil d’administration a autorisé une nouvelle répartition des crédits au sein des différentes enveloppes. Au final la répartition des enveloppes a été la suivante :

Répartition des AE Répartition Montant total Subventions équipements 2016 initiale attribué Equipements structurants locaux 25 350 000 € 26 877 000 € dont accessibilité 2 000 000 € 1 693 920 € dont sinistre 350 000 € 341 000 € Equipements structurants nationaux 15 000 000 € 13 464 000 € Politiques contractuelles 12 000 000 € 9 361 377 € 52 350 000 € 49 702 377 €

143

3.1. Enveloppe équipements structurants nationaux et locaux

3.1.1. Les équipements structurants au niveau local (25,2 M€ - hors accessibilité) [Annexe 1.1]

Les soldes des enveloppes non entièrement consommées relatives à la « Mise en accessibilité » (306 080 €) ainsi qu’aux « Equipements structurants nationaux » (1 536 000 €) ont été transférés sur l’enveloppe des « Equipements structurants locaux » portant l’enveloppe initiale de 23 000 000 € à 24 842 080 € (hors accessibilité). Une autorisation d’engagement supplémentaire de 350 000 € a été dédiée à la rénovation des équipements sinistrés dans les Alpes-Maritimes.

a) Présentation générale

Les délégués territoriaux du CNDS ont opéré une sélection des dossiers, en concertation avec les représentants du mouvement sportif et des collectivités territoriales. Ils ont ainsi transmis au CNDS un nombre maximum de projets compris entre 2 et 9 dossiers en fonction de l’importance de la population des régions (hors projets d’accessibilité).

Le Conseil d’administration du 28 juin 2016 a souhaité encourager et promouvoir le développement du sport dans les territoires ruraux. Le CNDS a demandé aux services déconcentrés de faire remonter un nombre supplémentaire de dossiers répondant à ces orientations. Ainsi 27 dossiers de plus ont été transmis au CNDS. Au total, 96 dossiers (hors dossiers ultramarins et sinistres) ont été adressés au CNDS par les Directions régionales de la jeunesse, des sports et de la cohésion pour examen par le Comité de programmation.

Le Comité de programmation, sous la présidence de Monsieur Paul-André TRAMIER, s’est réuni 4 fois à l’automne 2016. Il a émis un avis consultatif sur l’ensemble des dossiers proposés par les délégués territoriaux du CNDS.

Le Comité de programmation a examiné de façon approfondie chacun des dossiers qui lui étaient soumis, en s’appuyant sur l’exploitation du Recensement national des équipements sportifs, espaces et sites de pratiques (RES), les schémas directeurs d’équipements établis par les fédérations sportives ainsi que différents éléments d’analyse : - analyses cartographiques réalisées pour localiser les projets situés en QPV ou à proximité d’un QPV, ou pour les projets situés en ZRR ; - tableaux portant sur la répartition par type d’équipement des dossiers soumis au Conseil d’administration ; - examen des carences notamment à partir de cartes interactives afin d’identifier la localisation des équipements entre eux et leur environnement géographique.

Au final, 68 dossiers ont fait l’objet d’un avis favorable du Comité de programmation et ont pu être proposés à la délibération du Conseil d’administration pour un montant de 24 842 080 € représentant un taux moyen de subvention de 16,26 % du montant subventionnable (17,49 % avec

144 les dossiers sinistres). Pour mémoire, en 2015, 60 dossiers avaient été retenus et financés à hauteur de 23,3 M€ à un taux moyen de 14%.

Parmi les 68 dossiers retenus, 29 dossiers sont situés en territoires ruraux (42 % des dossiers retenus) pour un montant attribué de 7 091 700 € et 39 en Quartier Prioritaire de la Ville ou à proximité (58% des dossiers retenus) pour un montant de 17 750 380 €.

S’agissant de projets de rénovation d’équipements faisant suite aux sinistres rencontrés dans les Alpes-Maritimes (fin 2015), 6 dossiers ont fait l’objet de subventions en 2016, pour un montant global de 341 000 €. Ils concernent : la reconstruction d’un terrain synthétique à Cannes, la rénovation du Complexe et la remise en état des terrains de basket et de handball du Parc des Bouillides à Valbonne-Sophia-Antipolis, la réfection du terrain de football du stade Paul Charpin à Antibes, la reconstruction du Tennis-Club de l'Argentière à Mandelieu-la-Napoule et la réhabilitation salle omnisports du Font de l'Orme à Mougins.

b) Répartition des subventions accordées

 Répartition des subventions par type d’équipement, en 2016, au titre de l’enveloppe territoires carencés :

145

 Répartition des subventions par types de porteurs de projets, en 2016, au titre de l’enveloppe territoires carencés :

Il ressort de ces éléments que le pourcentage de structures intercommunales porteuses de projet est moins important qu’en 2015. Il faut noter que 2015 fut la seule année où les structures intercommunales furent majoritaires, ce qui lui confère un caractère exceptionnel. Le CNDS poursuivra dans les années à venir cet objectif de priorisation de financement aux structures intercommunales.

 Répartition des subventions par territoire, en 2016, au titre de l’enveloppe territoires carencés :

Répartition des dossiers subventionnés en 2016 dans le cadre de l'enveloppe territoires carencés : QPV et Ruralité (en nombre de dossiers)

39 29 Dossiers en QPV Dossiers en ZRR 58% territoires ruraux 42%

*ZRR : Zone de revitalisation rurale ; QPV : Quartier prioritaire de la ville 146

Répartition des dossiers subventionnés en 2016 dans le cadre de l'enveloppe territoires carencés : QPV et Ruralité (en montant)

Dossiers en ZRR territoires ruraux 7 091 700 € 29 %

Dossiers en QPV 17 750 380 € 71 % *ZRR : Zone de revitalisation rurale ; QPV : Quartier prioritaire de la

147

En cohérence avec l’opération « J’apprends à nager » inscrite au sein du plan « Citoyens du sport », il a été accordé en 2016, comme les années précédentes, une priorité aux dossiers de demande de financement de piscines. Ainsi en 2016, 20 projets ont ainsi été retenus (29,4 % des dossiers retenus) pour un montant de 9,7 M€, représentant 39,3 % des engagements du CNDS.

Pour ce type particulier d’équipements, les responsables du Comité de programmation ont appliqué un barème indicatif afin de fixer le montant de la subvention attribuée. Ce barème prend en compte les caractéristiques techniques de l’équipement (nombre de couloirs, bassin couvert ou découvert, etc.).

Il est à noter que 38 % du montant des subventions (6 828 780 €), représentant 14 dossiers sur 39, ont été attribuées à des projets situés en QPV et concernent des bassins de natation. Alors que dans les territoires ruraux, seuls 6 dossiers concernent des piscines pour un montant de 2 935 000 €.

La majorité des projets non retenus concernaient des rénovations à l’identique sans augmentation de la capacité d’accueil voire des obligations du propriétaire.

Concernant les salles multisports, 9 projets ont été retenus dans les territoires ruraux et 7 en QPV.

Il peut ainsi être souligné que la réintroduction des salles multisports comme équipements éligibles correspond à un vrai besoin en territoire rural, ce qui explique d’une part l’augmentation du nombre de projets de salles multisports, et d’autre part la diminution du nombre de projets de bassins de natation par rapport à 2015.

En conclusion, la typologie des projets soutenus (type d’équipement, coût total et aide sollicitée) dans les territoires ruraux est différente de celle présentée au titre des QPV (différentiel du foncier, moins de dossier piscine,…). Cette différence explique la baisse des financements consacrés aux territoires ruraux alors que le nombre de dossiers retenus progresse sensiblement de 16 dossiers en 2015 à 29 dossiers en 2016.

Par ailleurs, il peut être souligné l’effort pour mieux accompagner les territoires ruraux : - D’une part, le taux moyen de soutien sur les territoires ruraux progresse légèrement de 17,99 % contre 17,94 % en 2015, mais surtout il demeure supérieur au taux de soutien moyen accordé en 2016 (16,26 % de la dépense subventionable) tous territoires confondus. - D’autre part, le taux de soutien sur les territoires ruraux est supérieur à celui des projets situés en QPV aidés en moyenne à hauteur de 15,33 % de la dépense subventionnable.

148

c) Analyse relative aux dossiers retenus, en 2016, au titre de l’enveloppe territoires carencés

 Les équipements sportifs financés par le CNDS dans les territoires ruraux

Créées par la loi d’orientation pour l’aménagement et le développement du territoire du 4 février 1995, les ZRR (Zone de Revitalisation Rurale) regroupent des territoires ruraux qui rencontrent des difficultés particulières : faible densité démographique, handicap structurel sur le plan socio- économique.

La liste constatant le classement des communes en ZRR est établie et révisée habituellement chaque année par arrêté du Premier ministre en fonction des créations, suppressions et modifications de périmètres des EPCI à fiscalité propre constatées au 31 décembre de l’année précédente (dernière référence : arrêté du 30 juillet 2014).

Les interventions du CNDS ont vocation à rendre accessible au plus grand nombre la pratique sportive et à corriger les inégalités d’accès au sport, y compris sur les territoires ruraux. Cette priorité est inscrite dans la lettre d’orientations 2016 adressée par les ministres au Directeur général fixant les priorités d’intervention de l’établissement pour l’année.

La politique de ciblage a conduit le CNDS à privilégier dans un premier temps le soutien aux projets implantés sur les communes classées en ZRR.

Dans un second temps et conformément à la délibération n°2016-11 du 28 juin 2016, il a été décidé d’élargir les critères d’éligibilité des projets en territoires ruraux. Les projets en territoires ruraux situés dans un bassin de vie en situation de sous-équipement et situés dans une commune en Zone de Revitalisation Rurale (ZRR) ou dans une commune inscrite dans un contrat de ruralité ou dans un bassin de vie « rural » comprenant au moins 50 % de population en ZRR, sont désormais éligibles.

Ainsi, en 2016, 29 dossiers en territoires ruraux ont ainsi été soutenus dont 22 dossiers en ZRR.

En 2016, le CNDS a attribué 7 091 700 € pour 29 dossiers en territoires ruraux (dont 5 180 700 € pour les ZRR et environs). Ce montant correspond à 29 % des crédits de l’enveloppe territoires carencés (20,85 % pour les seules ZRR).

On peut constater que 46 % des projets en territoires ruraux ont été portés par des structures intercommunales.

149

Répartition des subventions attribuées en ZRR / Hors ZRR en 2015 et 2016 (en montant) 20 000 000 € 18 000 000 € 16 000 000 € 14 000 000 € 12 000 000 € 10 000 000 € Situées en ZRR 8 000 000 € Non situées en ZRR 6 000 000 € 4 000 000 € 2 000 000 € 0 € 2015 2016

Répartition des subventions attribuées en ZRR / Hors ZRR en 2015 et 2016 (en nombre de dossiers) 50

25 Situées en ZRR

20 Non situées en ZRR

0 2015 2016

A noter que le décret n°2016-423 du 8 avril 2016 relatif aux dotations de l'Etat et aux collectivités territoriales modifiant le code des collectivités territoriales, rend désormais compatible le soutien du CNDS et de la dotation d’équipements dans les territoires ruraux (DETR) pour un même projet de construction ou de rénovation d’équipement sportif. Ce qui permet de cumuler et de renforcer l’aide de l’Etat dans ces territoires.

150

 Les équipements sportifs financés par le CNDS en QPV

Le ministère en charge des sports a pour objectif de favoriser l’accès des publics socialement défavorisés à une pratique sportive régulière en club et d’employer le sport dans une démarche d’insertion sociale, éducative et professionnelle (parcours de remobilisation vers l’emploi par exemple). Dans ce cadre, le CNDS soutient également la réalisation, la rénovation ou l’aménagement d’équipements sportifs dans les Quartiers Prioritaires de la Ville (QPV) :

* 18,4 M€ ont été attribués au titre de l’enveloppe des équipements structurants locaux, soit 39 dossiers retenus ; * 4,4 M€ au titre de l’enveloppe nationale ; * 443 000€ au titre de l’enveloppe mise en accessibilité ; * 1,22 M€ au titre de l’enveloppe politique contractuelle dans le cadre du PEI 93.

Ainsi, 24,46 M€ en 2016 (toutes enveloppes confondues) ont été destinés à accompagner la réalisation d’équipements sportifs situés en QPV ou à proximité.

Analyse comparative des financements en ZUS/QPV depuis 2012 (de 2012 à 2014 enveloppe générale ; territoires carencés depuis 2015) + PEI 93

39 % 50 000 000 € 45 000 000 € 40 000 000 € 18 % 33 % 35 000 000 € 30 000 000 € 70 % 73 % Dossiers en ZUS / QPV 25 000 000 € Dossiers non situés en ZUS / QPV 20 000 000 € 15 000 000 € 10 000 000 € 5 000 000 € - € 2012 2013 2014 2015 2016

3.1.2. La mise en accessibilité des équipements sportifs (1,7 M€) [Annexe 1.2]

Le montant de cette dotation a été fixé initialement à 2 M€ pour l’année 2016. Au total, ce sont 41 dossiers pour un montant de 1 693 920 € qui ont été consacrés en 2016 au développement de la pratique sportive des personnes en situation de handicap. Le reliquat de 306 080 € a été transféré sur l’enveloppe des équipements structurants au niveau local.

151

Répartition du montant de subvention par catégorie d’équipement

Acquisition de Acquisition de véhicules matériel 70 120 € 153 300 € 4% 9%

Mise en accessibilité 1 470 500 € 87%

3.2. L’enveloppe des équipements structurants nationaux (13,4 M€) [Annexe 1.4]

Cette enveloppe vise à soutenir des projets ambitieux de structuration d’une discipline sportive. En 2016, une enveloppe de 15 M€ a été affectée aux équipements structurants de niveau national comprenant les CREPS. Le nombre total de dossiers retenus est de 28 (dont 14 CREPS) et le montant total de subventions accordées en 2016 s’élève à 13 464 000 € (dont 4 678 000 € pour les CREPS). 4 dossiers sont particulièrement concernés par l’accueil de grands événements internationaux attribués: - Le projet de réhabilitation de la base d'eaux-vives du Pont d'Espagne à Jurançon porté par la Communauté d'Agglomération Pau-Pyrénées. Cet équipement a permis l'accueil d’une manche de Coupe du monde slalom/descente en 2016 et sera utilisé pour les Championnats du monde slalom/descente en 2017 (épreuves et entraînements).

- Le projet d’extension de la base de kayak-polo et de création de deux bassins homologués et d’un terrain d'entrainement porté par la Communauté d’agglomération de Saint-Omer permettra l’accueil des Championnats d'Europe des Nations de kayak-polo en août 2017.

- Le projet du stade de biathlon du Grand Bornand accueillera du 11 au 17 décembre 2017 une étape de la Coupe du monde de biathlon IBU (International Biathlon Union).

- Le projet porté par la Communauté de communes Vallée de Chamonix Mont-Blanc, particulièrement soutenu par la Fédération française de ski et la Fédération internationale de ski (FIS) a permis l’accueil, les 19 et 20 février 2016, de deux compétitions: un Combiné Alpin et une Descente comptant pour la Coupe du Monde de Ski Alpin Hommes.

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 Le financement des CREPS par le CNDS :

L’article 28 de la loi n°2015-991 du 7 août 2015 portant nouvelle organisation territoriale de la république (loi NOTRe) a transféré, à compter du 1er janvier 2016, en pleine propriété et à titre gratuit, les biens immobiliers des CREPS aux Régions. Dans le cadre de la réforme du soutien du CNDS aux équipements sportifs, il a été notamment décidé de financer, à compter du 1er janvier 2016, les CREPS au titre de l’enveloppe des équipements structurants d’ampleur nationale sur 3 ans, pour les campagnes 2016, 2017 et 2018.

Les directives ont prévu de manière dérogatoire au Règlement général du CNDS (article 4-2-8), qu’au- delà des projets de construction et de rénovation d’équipements sportifs, les travaux des structures d’accueil (hébergement et restauration) seraient également éligibles.

Les CREPS représentent 50 % des projets soutenus au titre des équipements nationaux et 34,74 % des crédits attribués au titre de l’enveloppe nationale.

Ainsi 14 dossiers ont été retenus en enveloppe nationale pour un montant total de subvention de 4 678 000 € pour les CREPS.

De plus, préalablement à l’éligibilité des CREPS au titre de l’enveloppe « équipements structurant nationaux », un soutien aux collectivités régionales pour les CREPS était autorisé sur l’enveloppe de politique contractuelle. C’est dans ce cadre que le CNDS a attribué 3,6 M€ en 2016 pour le projet de rénovation du CREPS de Vallon-Pont-d’Arc, au titre du volet territorial Ardèche du CPER 2015-2020.

Au total, en 2016, 10 régions ont bénéficié de subventions pour la mise en œuvre de nouveaux projets d’équipements au sein des CREPS pour un montant total de 8,278 M€.

153

3.3. Enveloppe politique contractuelle [Annexe 1.4]

En 2016, 12 M€ ont été prévus au titre de la politique contractuelle. Au final, 9,4 M€ d’AE ont été engagés et ont permis de poursuivre et de clôturer : le PEI 93, le contrat de développement des îles Wallis et Futuna et les contrats de développement avec les Collectivités territoriales de Nouvelle Calédonie.

Ils ont également permis de financer de nouvelles opérations de politique contractuelle comme le CREPS de Vallon-Pont-d’Arc, les centres de formation de football de Villeparisis et de La Rochelle.

3.3.1. Trois contrats ont été clôturés en 2016 :

a) Programme Exceptionnel d’Investissement dans le département de Seine-Saint- Denis (PEI 93) 2011-2016

Au titre des crédits du CGET, 2 dossiers ont été financés pour un total de 506 546 € portant la totalité des engagements du CGET au titre du PEI 93, de 2011 à 2016, à 5,69 M€ pour 29 dossiers.

Au titre des crédits du CNDS, 7 dossiers ont été financés pour un total de 1 222 855 € portant la totalité des engagements du CNDS au titre du PEI 93, de 2011 à 2016, à 8,88 M€ pour 45 dossiers, ce qui a permis de clore le PEI 93.

b) Contrat de développement des Îles Wallis et Futuna

Le contrat de développement 2012-2016 entre l’État et le Territoire des Îles Wallis et Futuna avait été validé lors du Conseil d’administration du CNDS du 22 mars 2012. Le CNDS avait accepté de contribuer pour un montant de 0,98 M€. Une opération avait été financée à hauteur de 0,1 M€ pour la réhabilitation du stade rugby de Mata’Utu en 2013.

En 2016, 0,8 M€ ont été attribués au Territoire de Wallis et Futuna pour le projet de réhabilitation de deux plateaux sportifs en substitution des trois projets prévus initialement dans le contrat et qui ont été abandonnés.

c) Contrats de développement en Nouvelle-Calédonie 2011-2016

2 739 039 € ont déjà été attribués depuis 2011 sur les 4 M€ des contrats de développement en Nouvelle-Calédonie.

Les contrats de développement ont concerné quatre opérations pour un total de subventions de 1 230 961 € : la réalisation d’un pôle sportif dans le quartier de Kaméré, la réalisation d’un terrain de football et d’une halle omnisports au pôle sportif de Montravel à Nouméa, la création d’une structure artificielle d’escalade au sein du complexe de Koutio à Dumbéa et la seconde tranche de

154 l’aménagement du complexe sportif de Waho à Yaté, ce qui a permis de clôturer l’ensemble des contrats passés entre l’État et les Collectivités territoriales de Nouvelle-Calédonie. 3.3.2. Contrats de projets État-Région CPER 2015-2020

Deux projets sont intégrés par voie d’avenants aux CPER en cours :

Le projet de rénovation du CREPS de Vallon-Pont-d’Arc est financé à hauteur de 3,6 M€ par le CNDS dans le cadre du volet territorial Ardèche du CPER Auvergne-Rhône-Alpes.

Le projet de centre d’entrainement de rugby avec un centre de formation mixte et handisport à La Rochelle (17) est financé à hauteur de 0,9 M€ dans le cadre de l’avenant du CPER Poitou-Charentes signé par la région Nouvelle Aquitaine.

3.3.3. Convention cadre avec le Conseil régional d’Île-de-France

Au titre de la convention cadre entre l’État et la Région Île-de-France, la Ligue de Paris Île-de-France de Football a obtenu une aide du CNDS de 1 M€ pour la réalisation du projet de création d’un Pôle Sportif, Social et Éducatif du Football au Domaine de Morfondé à Villeparisis en Seine-et-Marne.

 EURO 2016 UEFA :

152 M€ ont été attribués pour 9 projets de construction ou de rénovation de stades de football dans le cadre de l’EURO 2016 qui s’est tenu en France du 10 juin au 10 juillet 2016.

La Commission européenne a autorisé le système d’aide accordée par l’Etat à la construction et à la rénovation des stades de l’EURO le 18 décembre 2013.

Le 29 septembre 2016, la dernière convention de financement a été signée avec la Ville de Paris relative à l’aide apportée par le CNDS pour la rénovation du Parc des Princes. Ainsi, 2 M€ ont été attribués pour financer des travaux dont le montant subventionnable s’élève à 16,85 M€ HT.

Au 31 décembre 2016, 136,5 M€ ont été versés aux différents porteurs de projets. 15,5 M€ restent à payer, en 2017, pour les projets de rénovation des stades de Lens et de Paris. Cet échéancier de paiement est conforme aux modalités conventionnelles établies avec les porteurs de projets et rendu possible par le maintien en 2017 de la taxe additionnelle sur les produits des jeux de loteries de la Française des jeux.

155

4. LA PART NATIONALE

Les crédits de la Part nationale en 2016 ont permis le soutien conventionnel au mouvement sportif, le financement des grands événements sportifs internationaux, le subventionnement de projets dans le cadre du Fonds de production audiovisuelle, et au titre de la part innovation.

De plus, les crédits de mécénat relèvent également de la part nationale mais en raison de leur attribution au bénéficie d’associations sportives locales, les actions financées ont fait l’objet d’une présentation au sein de la partie traitant de la part territoriale. De la même manière, en 2016, les crédits relavant du « Plan Citoyens du sport » ont fait l’objet d’une présentation au sein de la partie relevant de la part territoriale.

4.1. Le soutien conventionnel du mouvement sportif

4.1.1. Le fonds de concours

Les fédérations engagent de nombreuses actions qui s’inscrivent dans les objectifs de développement de la pratique sportive pour tous assigné comme mission prioritaire de l’établissement.

Afin de contribuer au soutien de ces actions, le CNDS participe à travers un fonds de concours aux conventions d’objectifs signées entre le ministère chargé des sports et les fédérations. Le montant du Fonds de concours a été maintenu en 2016 à un niveau constant de 19,5 M€.

(En 2015, le montant 2015 est exceptionnellement en baisse de 3,7 M€ pour permettre à l’établissement de mettre en œuvre les mesures liées au plan « Citoyens du sport ». De manière compensatoire, le ministère a perçu des crédits complémentaires du même montant permettant de maintenir pour l’année 2015, l’aide de l’Etat dans le cadre des conventions d’objectifs avec les fédérations sportives.)

4.1.2. Le soutien au CNOSF

Le CNOSF exerce une mission d’intérêt général dans le domaine du sport et contribue à sa promotion. Ainsi, le CNDS et le CNOSF ont établi une convention pluriannuelle d’objectifs 2014/2016 permettant de définir les modalités de soutien et les priorités de financement de l’établissement sur la période.

156

Conformément aux termes de la convention et après l’exercice du contrôle des subventions versées, le CNDS a renouvelé et adapté son concours financier, en 2016, en tenant compte de la réalité du coût des délégations sportives. Ainsi, l’établissement a subventionné le CNOSF à hauteur de 9,2 M€ en 2016 se répartissant comme suit : - 4,5 M€ pour les missions d’intérêt général ; - 3,9 M€ pour la prise en charge des délégations sportives à l’occasion des compétitions internationales (la taille de la délégation et les coûts liés à l’accueil de la délégation lors des Jeux olympiques de Rio justifient l’importante hausse de la participation du CNDS sur ce poste) ; - 0,8 M€ pour la stratégie internationale des fédérations.

4.1.3. Le soutien au CPSF

Le CPSF exerce une mission d’intérêt général dans le domaine du sport et contribue à la promotion du sport en faveur des personnes en situation de handicap. Ainsi, le CNDS et le CPSF ont établi une convention pluriannuelle d’objectifs 2014/2016 permettant de définir les modalités de soutien et les priorités de financement de l’établissement sur la période.

Conformément aux termes de la convention et après l’exercice du contrôle des subventions versées, le CNDS a renouvelé son concours financier, en 2016. Ainsi, l’établissement subventionné le CPSF à hauteur de 765 K€ se répartissant comme suit : - 115 K€ pour les missions d’intérêt général ; - 650 K€ pour la prise en charge des délégations sportives à l’occasion des compétitions paralympiques internationale.

4.2. Les grands événements sportifs internationaux

Par délibérations n°2015-26 du 1er décembre 2015 et n°2016-06 du 23 février 2016, le Conseil d’administration a voté, dans le cadre du budget 2016, 15 M€ en autorisations d’engagement et 16,6 M€ en crédits de paiement pour le soutien aux grands événements sportifs internationaux : - 5 M€ d’AE et 6,6 M€ de CP pour le soutien aux GESI (4.2.1) - 10 M€ en AE et CP pour le soutien à la candidature aux Jeux olympiques et paralympiques 2024 (4.2.2).

Au-delà des financements attribués, l’année 2016 a été dense pour le CNDS concernant l’activité relative au soutien aux GESI (4.2.3).

157

4.2.1. Le soutien aux GESI au titre de 2016

4.2.1.1. Les autorisations d’engagement

En 2016, l’enveloppe en autorisations d’engagement a été consommée à hauteur de 4,98 M€, soit 99,60 % du budget voté, comme suit :

- 1,940 M€ engagés pris en application de délibérations prises par le Conseil d’administration antérieurement à l’exercice budgétaire 2016.

Dans le cadre de la mise en œuvre de différentes décisions prises par le Conseil d’administration avant 2016, le CNDS a conventionné par tranche avec certains porteurs de projets les GESI repris dans le tableau (annexe 2.1).

Cette planification par tranche a été mise en œuvre dans le respect des autorisations d’engagements votés chaque année par le Conseil d’administration. Toutefois, afin de confirmer conventionnellement les délibérations prises permettant ainsi d’apporter une meilleure information aux fédérations et dans le respect des évolutions apportées par les décrets du 07 novembre 2012 relative à la gestion budgétaire et comptable des établissements publics, chaque délibération prise par le Conseil d’administration fait désormais l’objet d’une convention valant autorisation d’engagement pour la totalité de la somme délibérée.

- 3,040 M€ engagés pris en application de délibérations adoptées au titre de l’exercice budgétaire 2016.

La liste des projets ayant fait l’objet d’une délibération par le Conseil d’administration en 2015 et 2016 et ayant fait l’objet d’autorisations d’engagement en 2016 est reprise ci-après (annexe 2.1).

4.2.1.2. Les crédits de paiement

En 2016, le CNDS a décaissé 6,48 M€ de crédits de paiement pour des GESI organisés en 2016 et des GESI dont le niveau de soutien nécessite une programmation pluriannuelle des subventions :

- pour un montant cumulé de 1,165 M€ pour des GESI organisés en 2016 :

Subventions GESI Payés en 2016 Reste à payer délibérées Championnats d'Europe de karaté 2016 115 000 € 100 000 € 15 000 € Championnats du monde d'escalade 2016 215 000 € 180 000 € 35 000 € Championnats d'Europe de badminton 2016 250 000 € 200 000 € 50 000 € Championnat du monde féminin de squash par équipes 2016 90 000 € 85 000 € 5 000 € Championnats d'Europe de tir à l'arc handisport 2016 120 000 € 120 000 € - € Championnats d'Europe de triathlon sprint 2016 22 000 € 22 000 € - € Championnats d'Europe de football adapté 2016 20 000 € 20 000 € - € Championnats du monde de voltige parapente 2016 15 000 € 15 000 € - € Tournoi de qualification olympique de handball féminin 2016 120 000 € 100 000 € 20 000 € Championnats d’Europe de cyclisme sur piste 2016 200 000 € 100 000 € 100 000 € Tournoi de qualification olympique de basket-ball féminin 2016 400 000 € 200 000 € 200 000 € Championnats du monde de voltige équestre 2016 23 000 € 23 000 € - € TOTAUX 1 590 000 € 1 165 000 € 425 000 €

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Les restes à payer sont justifiés soit par le rythme de décaissement prévu conventionnellement, soit parce que certains bénéficiaires n’ont pas encore pu recevoir le solde de leur subvention faute d’être en mesure de présenter certains justificatifs devant être validés par leurs assemblées générales respectives en 2017.

- pour un montant cumulé de 5,315 M€ pour des événements dont le niveau de soutien nécessite une programmation pluriannuelle ou pour lesquels un solde de financement était attendu en 2016 :

Subventions Payés GESI Payés en 2016 Reste à payer délibérées antérieurement Jeux équestres mondiaux 2014 10 000 000 € 9 000 000 € (1) 700 000€ (2) 300 000 € Championnats d'Europe de basket-ball 2 000 000 € 750 000 € 1 250 000 € - K€ 2015 Jeux des îles de l'océan indien 2015 400 000 € 360 000 € 40 000 € - K€ Championnats du monde d'aviron 2015 1 500 000 € 1 350 000 € 150 000 € - K€ Championnats du monde de handball 4 000 000 € 2 000 000 € 1 000 000 € 1 000 000 € masculin 2017 Championnats du monde de hockey-sur- 1 200 000 € 150 000 € 525 000 € 525 000 € glace 2017 Ryder cup 2018 6 000 000 € 2 250 000 € 750 000 € 3 000 000 € Championnats du monde de canoë-kayak 700 000 € 100 000 € 100 000 € 500 000 € slalom et descente 2017 Championnats du monde de lutte 2017 700 000 € - € 350 000 € 350 000 € Championnats d'Europe d’athlétisme par 350 000 € - € 150 000 € 200 000 € équipes 2017 Championnat d'Europe féminin de handball 1 500 000 € - € 300 000 € 1 200 000 € 2018 TOTAUX 28 350 000 € 15 960 000 € 5 315 000 € 7 075 000 €

(1) reste à payer de crédits de paiement 2015 intégrés sur 2016 dans le cadre de la réforme GBCP. (2) Montant potentiel maximal qui sera à confirmer dans le cadre de la procédure de liquidation du GIP.

L’enveloppe GESI en crédits de paiement a été donc été consommée à 98 %.

4.2.2. Soutien au GIP 2024

a) Financement de la participation de l’Etat au sein du GIP

Par délibération n°2015-26 du 1er décembre 2015, le Conseil d’administration a approuvé le budget 2016 du CNDS, prévoyant un abondement exceptionnel de 10 M€ nets, financé par une extension du périmètre de la ressource destinée au financement de l’Euro 2016 au soutien à la candidature aux JO/JP 2024 et le relèvement de son plafond.

Par la délibération n°2015-33 du 1er décembre 2015, le Conseil d’administration a voté l’attribution d’une subvention de 10 M€ au GIP 2024 afin que le CNDS lui verse la contribution de l’État au titre de sa participation en tant que membre du GIP 2024.

En conséquence, lors de sa séance du 23 février 2016, le Conseil d’administration a également approuvé la signature d’une convention tripartite entre l’Etat, le GIP 2024 et le CNDS définissant les modalités de ce financement (délibération n°2016-08).

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b) Concertation et héritage de la candidature

En outre, les agents du CNDS ont participé aux ateliers dans le cadre de la concertation sur l’héritage de la candidature visant à définir le sport de demain. Enfin, l’ensemble des départements du CNDS a collaboré sur les dispositifs de soutien relatifs à l’héritage de la candidature aux Jeux olympiques et paralympiques 2024.

4.2.3. Activités du CNDS pour le GESI

a) Instruction des demandes de subvention GESI

En 2016, le CNDS a instruit 27 nouvelles demandes de subvention permettant au Conseil d’administration de délibérer 15 aides financières nouvelles pour des GESI (annexe 2.2)

Le comité technique, composé de représentants de la Direction des sports, du CNOSF, du DIGES, du CPSF et du CNDS s’est réuni à trois occasions : le 11 janvier, le 27 mai et le 12 octobre 2016.

La commission d’audition, composée du Président du Comité national olympique et sportif Français ou son représentant, du Président du Comité national paralympique et sportif Français ou son représentant, du Directeur des Sports (DS) ou son représentant, du Directeur général du Centre national de développement du sport ou son représentant, du Délégué interministériel aux grands événements sportifs ou son représentant, d’un représentant des collectivités territoriales désigné par l’ARF de l’Ambassadeur pour le sport ou son représentant et d’une personnalité qualifiée désignée par le CNOSF, s’est réuni à deux occasions :

- Le 4 février 2016, elle a reçu les représentants de la Fédération française de handball pour l’organisation du championnat d’Europe 2018 de handball féminin, de la Fédération française de cyclisme pour l’organisation des championnats d’Europe de cyclisme sur piste 2016 et des championnats d’Europe de cyclisme sur route 2016 et ceux de la Fédération française de football pour l’organisation de la Coupe du monde de football féminin 2019.

- Le 30 septembre 2016, elle a reçu les représentants de la Fédération française de volley-ball pour la candidature au championnat d’Europe de volley-ball masculin 2019, de la Fédération française d’athlétisme pour la candidature aux championnats d’Europe d’athlétisme 2020 et ceux de Fédération française de ski pour la candidature aux championnats d’Europe du monde de ski 2020.

b) Délibérations du Conseil d’administration

Suite à ces travaux, le Conseil d’administration a délibéré en 2016 quinze nouvelles subventions :

- Au titre de l’exercice budgétaire 2016 :

o Le 23 février 2016 : le soutien à cinq nouveaux GESI o Le 28 juin 2016 : le soutien à un nouveau GESI

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- Au titre de l’exercice budgétaire 2017, le 30 novembre 2016 :

o le soutien à sept nouveaux GESI o deux compléments de subvention pour le championnat du monde de hockey sur glace masculin 2017 et les championnats du monde de lutte 2017 dans le cadre de l’héritage à la candidature aux Jeux olympiques et paralympiques 2024.

L’ensemble des délibérations prises en 2016 figure en annexe 2.2

c) Accompagnement, évaluation et retour d’expérience

Dans le cadre de la programmation pluriannuelle de soutien aux GESI, le CNDS suit les prévisions et exécutions budgétaires des événements soutenus.

Conformément aux orientations décidées par le Conseil d’administration, le financement des grands événements sportifs internationaux fait l’objet d’une évaluation afin de mesurer l’efficacité du soutien du CNDS.

Pour se faire, l’établissement favorise les échanges, le partage d’expériences et la prospective sur les grands événements sportifs internationaux tout en développant son expertise et son conseil.

La démarche d’évaluation ayant été finalisée fin 2015, l’exercice 2016 constitue la première année de sa mise en œuvre. Les premiers résultats sont attendus à compter du premier semestre 2017.

En outre, concernant le renforcement de la démarche d’accompagnement des porteurs de projets, une nouvelle session de retour d’expérience a réuni le 14 décembre 2016 les représentants des championnats d’Europe de gymnastique artistique 2015, de l’Euro de basket-ball masculin 2015, des championnats du monde de cyclisme sur piste 2015, des championnats d’Europe de volley-ball sourds 2015 et des championnats du monde de voltige aéronautique 2015, soit cinq des neuf événements organisés en 2015 et soutenus par le CNDS.

4.3. Le fonds de production audiovisuelle

Ce dispositif, créé par délibération du Conseil d’administration du CNDS du 19 novembre 2013, permet aux fédérations sportives (et par extension aux ligues professionnelles et aux associations ayant reçu un soutien fort de la fédération) de bénéficier d’une aide à la production audiovisuelle pour initier ou accentuer la médiatisation de la pratique sportive féminine ou de la pratique sportive de personnes en situation de handicap.

En 2016, l’enveloppe disponible pour ce dispositif, a été votée à hauteur de 625 K€ en autorisations d’engagement (AE) et crédits de paiement (CP) par le Conseil d’administration du 1er décembre 2015.

Pour cette troisième année de lancement, les résultats montrent que désormais le dispositif est bien connu des fédérations et apporte une réponse adaptée pour la prise en charge de certains événements et reportages au profit des publics cibles.

161

Ainsi, 32 projets ont fait l’objet d’un avis favorable et 31 ont été effectivement soutenus pour un montant total de 607,8 K€, soit une consommation de 97,25% de l’enveloppe (liste des projets soutenus présentée en annexe 3). Parmi les projets retenus, il peut être souligné :

- 15 dossiers dédiés exclusivement au sport féminin. Le montant total des subventions consacrées à la promotion de la pratique féminine atteint 340 K€, soit plus de 56% des soutiens accordés ;

- 8 dossiers dédiés au sport handicap. Le montant total des subventions atteint 130 K€, soit 21 % des soutiens accordés ;

- 8 dossiers pour un montant de 137 K€ permettant la médiatisation des disciplines sportives peu exposées, soit près de 23 % des soutiens accordés.

Enfin, on observe que de plus en plus de projets font l’objet d’une diffusion sur la télévision numérique terrestre gratuite.

4.4. La part innovation

Par délibération n°2014-26, il a été institué au sein de la Part nationale une enveloppe visant au soutien à des projets innovants. À ce titre, des associations sont financées pour organiser des actions dans le domaine de la santé, de la citoyenneté, de l’égalité des chances, de la lutte contre toutes formes de discrimination.

Le montant de l’enveloppe a augmenté en autorisations d’engagement (+214%) passant de 250 K€ à 785 K€ et en crédits de paiement (+ 150 %) croissant de 250 K€ en 2015 à 625 K€ en 2016.

La hausse du fonds s’explique notamment par la volonté de soutenir des événements sports pour tous, non éligibles sur le dispositif de soutien aux GESI, mais contribuant également à l’accès au sport par le plus grand nombre.

Ainsi, 20 dossiers ont fait l’objet d’un soutien du CNDS. La liste des associations et les projets subventionnés sont présentés ci-après :

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Projets innovants 2016

Autorisations Crédits de Bénéficiaires Noms des projets d’engagement paiement 2016 2016 Paris 2018 Gay Games 2018 240 000 € 80 000 € Centre de Droit et d'Economie Défis du Sport 2016 20 000 € 20 000 € du Sport (CDES) Colosse aux pieds d'argile Guide 2016 de prévention contre la pédophilie 20 000 € 20 000 € Tournoi international solidaire de football Sport dans la ville 100 000 € 100 000 € 2016 à Lyon Association Cup Toulon Louis Vuitton America's Cup World Series 2016 50 000 € 50 000 € Organisation (Toulon) Fédération française de rugby HSBC Paris Seven 2016 (Paris) 90 000 € 90 000 € Fédération française Handisport Grand prix des Jeunes Handisport 2016 30 000 € 30 000 € Collectif Shapers Logiciel de gestion de carrière des sportifs HN 25 000 € 25 000 € Congrès 2016 de la Fédération internationale 20 000 € 20 000 € Fédération française de lutte de lutte Fête le mur Actions en faveur de l'accès à la pratique 2016 50 000 € 50 000 € Athlete for transparency Logiciel de protection de la santé des sportifs 5 000 € 5 000 € Women Sport- plateforme numérique de Sport Univers'Elle 30 000 € 30 000 € promotion du sport féminin Fédération française Sport pour Rencontres européennes 2016 5 000 € 5 000 € tous Premiers de Cordée Pratique des enfants à l'hôpital 10 000 € 10 000 € Fédération sportive Gaie et Tournoi international de Paris 2016 5 000 € 5 000 € Lesbienne Vaincre la mucoviscidose Les greens de l'espoir 2016 5 000 € 5 000 € Séjours aventures sportifs en faveur de Comme les Autres 5 000 € 5 000 € personnes handicapées Yes, oui can - Stages d'étés de jeunes Groupe SOS Jeunesse 5 000 € 5 000 € entrepreneurs QPV Fédération française de football Animation d’une mini Aréna 60 000 € 60 000 € CDOS du Lot Aide à la cotisation sportive 10 000 € 10 000 € TOTAL 785 000 € 625 000 €

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Annexe 1

1.1. Liste des dossiers subventionnés pour les équipements structurants locaux 2016

1.1.1. Territoires carencés

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET ATTRIBUE Association Châlonnaise de CHÂLONS-EN- Construction d'un gymnase GRAND-EST 51 Parents d'Enfants Inadaptés 220 000 € CHAMPAGNE pour le sport adapté (ACPEI) CHÂLONS-EN- Commune de Châlons-en- Création d'un stade d'eau GRAND-EST 51 640 000 € CHAMPAGNE Champagne vive Communauté de Communes Construction d'un centre GRAND-EST 51 VITRY-LE-FRANÇOIS 700 000 € Vitry, Champagne et Der aquatique Rénovation d'une salle spécialisée de gymnastique GRAND-EST 54 TOMBLAINE Commune de Tomblaine (restructuration et 290 000 € agrandissement) - Espace Jaurès Communauté de Communes Construction d'un nouveau GRAND-EST 57 BOUZONVILLE 700 000 € du Bouzonvillois centre nautique Construction d'un gymnase et de deux salles plurivalentes GRAND-EST 68 MULHOUSE Commune de Mulhouse 700 000 € dans la plaine sportive de la Doller Communauté Rénovation des stades GRAND-EST 88 EPINAL 465 000 € d'Agglomération d'Epinal d'athlétisme Rénovation du gymnase de La NOUVELLE- 19 UZERCHE Commune d'Uzerche Peyre, mise en accessibilité et 300 000 € AQUITAINE création d'un dojo NOUVELLE- Construction d'un complexe 23 GUÉRET Commune de Guéret 650 000 € AQUITAINE omnisports Communauté NOUVELLE- Construction d'un centre 24 BERGERAC d'Agglomération 700 000 € AQUITAINE aquatique Bergeracoise Communauté NOUVELLE- 24 PERIGUEUX d'Agglomération du Grand Construction de 4 gymnases 600 000 € AQUITAINE Périgueux NOUVELLE- Construction d'un complexe 33 BORDEAUX Commune de Bordeaux 650 000 € AQUITAINE sportif "Ginko" Création de courts de tennis du Centre de ligue Côte NOUVELLE- Ligue Côte Basque Bearn 40 TARTAS Basque Béarn Landes de 200 000 € AQUITAINE Landes De Tennis Tennis

NOUVELLE- Rénovation du stadium 47 AGEN Commune d'Agen 632 000 € AQUITAINE d'Agen

164

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET ATTRIBUE Aménagement d'un secteur NOUVELLE- OLORON-SAINTE- Commune d'Oloron-Sainte- 64 bloc d'escalade et création de 69 000 € AQUITAINE MARIE Marie vestiaires et sanitaires NOUVELLE- SAINT JEAN PIED Commune de Saint Jean Pied Réaménagement d'une salle 64 200 000 € AQUITAINE DE PORT de Port multisports NOUVELLE- Communauté de Communes Aménagement d'un stand de 86 MAUPREVOIR 12 700 € AQUITAINE du Montmorillonnais tir à 10 mètres Syndicat Mixte pour AUVERGNE- l'Equipement et l'Animation Réhabilitation de la piste de 01 HOTONNES 196 000 € RHONE-ALPES du Plateau de Retord et du biathlon Haut-Valromey Communauté AUVERGNE- Construction d'un centre 07 ANNONAY d'Agglomération du Bassin 700 000 € RHONE-ALPES aquatique d'Annonay Rénovation de la salle AUVERGNE- 15 MONTSALVY Commune de Montsalvy multisports et extension par 134 000 € RHONE-ALPES la création d'un dojo AUVERGNE- Conseil départemental de Création d'une structure 38 PONT-EN-ROYANS 37 000 € RHONE-ALPES l'Isère artificielle d'escalade AUVERGNE- 42 SAINT CHAMOND Commune de Saint Chamond Rénovation de la piscine 320 780 € RHONE-ALPES AUVERGNE- Réhabilitation du gymnase 69 LYON Commune de Lyon 700 000 € RHONE-ALPES Viviani Construction du complexe AUVERGNE- 69 VILLEURBANNE Commune de Villeurbanne sportif spécialisé pour les 900 000 € RHONE-ALPES sports collectifs BOURGOGNE- Réalisation d'un complexe FRANCHE- 25 ARC-ET-SENANS Commune d'Arc-et-Senans 85 000 € sportif COMTE BOURGOGNE- Construction d'une piscine FRANCHE- 58 NEVERS Nevers Agglomération 800 000 € communautaire COMTE BOURGOGNE- Réhabilitation et extension du FRANCHE- 71 MARCIGNY Commune de Marcigny 238 000 € gymnase COMTE BOURGOGNE- Communauté de Communes Construction d'une piscine FRANCHE- 89 TOUCY 700 000 € Cœur de Puisaye communautaire COMTE BOURGOGNE- Communauté Rénovation du stade FRANCHE- 90 BELFORT d'Agglomération Belfortaine 195 000 € d'athlétisme Roger Serzian COMTE (CAB) Association Stand de tir de BRETAGNE 56 GUISCRIFF Construction d'un stand de tir 17 000 € l'Isole Construction d'une salle BRETAGNE 56 HENNEBONT Commune d'Hennebont 760 000 € spécialisée de tennis de table Construction d'un complexe BRETAGNE 56 LANVÉNÉGEN Commune de Lanvénégen 6 000 € multisport Construction d'un mur BRETAGNE 56 SÉNÉ Commune de Séné 21 600 € d'escalade Réhabilitation et CENTRE-VAL-DE- 28 VERNOUILLET Commune de Vernouillet agrandissement du complexe 380 000 € LOIRE sportif Maurice Pagnol

165

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET ATTRIBUE CENTRE-VAL-DE- MONTOIRE SUR LE Communauté de Communes Construction d'une salle 41 400 000 € LOIRE LOIR Vallées Loir et Braye omnisport CENTRE-VAL-DE- CHÂLETTE-SUR- Commune de Châlette-sur- Construction d'une piscine 45 700 000 € LOIRE LOING Loing couverte Réfection de la piscine CORSE 2B VENACO Commune de Vénaco 110 000 € municipale Rénovation de la piste ILE-DE-FRANCE 91 ATHIS-MONS Commune d'Athis-Mons d'athlétisme au stade André 75 000 € Delaune Création de la première base BRETIGNY SUR Fédération Française de Char ILE-DE-FRANCE 91 "in land" de char à voile - 43 000 € ORGE à Voile base aérienne 217 Territoire Vallée Sud Grand Construction d'une fosse à ILE-DE-FRANCE 92 ANTONY 700 000 € Paris plongée Association Alsace de ILE-DE-FRANCE 93 BAGNOLET Rénovation de la salle de tir 35 000 € Bagnolet Construction de la halle des ILE-DE-FRANCE 94 VILLEJUIF Commune de Villejuif 700 000 € sports Comité régional Ile de BEAUMONT SUR Création d'une base de ILE-DE-FRANCE 95 France-Picardie études et 412 000 € OISE plongée sous-marine sports sous-marins Réhabilitation du centre OCCITANIE 11 CASTELNAUDARY Commune de Castelnaudary 350 000 € nautique de Castelnaudary Communauté Rénovation et extension de la OCCITANIE 12 CAPDENAC d'Agglomération du Grand 375 000 € piscine de Capdenac Figeac Restructuration du stade OCCITANIE 12 ONET-LE-CHÂTEAU Commune de Rodez 150 000 € d'athlétisme de Vabre Communauté de Communes Création d'une structure OCCITANIE 30 LE VIGAN 15 000 € du Pays Viganais artificielle d'escalade Construction du centre OCCITANIE 31 TOULOUSE Ligue Midi-Pyrénées de Golf régional d'entraînement et de 329 000 € développement pour le golf Communauté de Communes HAUTS-DE- VILLERS- Restructuration du centre 02 Villers-Cotterêts / Forêt de 350 000 € FRANCE COTTERETS aquatique intercommunal Retz Aménagement d'une piste HAUTS-DE- 59 BERGUES Commune de Bergues d'athlétisme et d'une aire de 75 000 € FRANCE tir à l'arc Construction d'un centre HAUTS-DE- 59 DUNKERQUE Commune de Dunkerque aquatique intercommunal 700 000 € FRANCE Dunkerque/St Pol sur Mer HAUTS-DE- Communauté Urbaine de Construction d'une patinoire 59 DUNKERQUE 800 000 € FRANCE Dunkerque intercommunale Réhabilitation de la piscine HAUTS-DE- 59 ROUBAIX Commune de Roubaix Lesaffre et du complexe 500 000 € FRANCE Dupuy de Lome HAUTS-DE- Réhabilitation et mise en 59 WATTIGNIES Commune de Wattignies 100 000 € FRANCE accessibilité de la piscine

166

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET ATTRIBUE Construction d'une maison HAUTS-DE- Commune de Crépy-en- 60 CREPY-EN-VALOIS des arts martiaux et des 771 000 € FRANCE Valois sports de combat HAUTS-DE- Réalisation d'une salle de 62 AIRE-SUR-LA-LYS Commune d'Aire-Sur-La-Lys 389 000 € FRANCE sport HAUTS-DE- Communauté de Communes Construction d'un centre 62 DESVRES 700 000 € FRANCE de Desvres-Samer aquatique Réhabilitation du complexe HAUTS-DE- 62 ROUVROY Commune de Rouvroy sportif avec construction 403 000 € FRANCE d'une salle d'escalade Construction d'un nouveau gymnase et aménagement NORMANDIE 76 ELBEUF Commune d'Elbeuf 579 000 € d'équipements sportifs extérieurs SAINT ETIENNE DU Commune de Saint Etienne Rénovation de la piscine NORMANDIE 76 300 000 € ROUVRAY du Rouvray Marcel Porzou PAYS-DE-LA- Réhabilitation de la piscine 44 REZÉ Commune de Rezé 200 000 € LOIRE municipale Victor Jara PAYS-DE-LA- Rénovation de la piste 53 EVRON Commune d'Evron 101 000 € LOIRE d'athlétisme d'Evron Construction et extension de PAYS-DE-LA- 53 LAVAL Commune de Laval la salle de gymnastique Pascal 80 000 € LOIRE Ménard PROVENCE- Comité departemental de Réaménagement d'un bassin ALPES-COTE 04 CASTELLANE Canoë-Kayak des Alpes de 9 000 € de slalom canoë kayak D'AZUR Haute Provence PROVENCE- ASPRES-SUR- Association Aéronautique Acquisition d'un remorqueur ALPES-COTE 05 18 000 € BUECH d’Aspres sur Buech type ULM D'AZUR PROVENCE- Rénovation de la patinoire ALPES-COTE 05 ORCIERES Commune d'Orcières 230 000 € d'Orcières Merlette D'AZUR PROVENCE- Réhabilitation du centre ALPES-COTE 13 CHÂTEAURENARD Commune de Châteaurenard 58 000 € nautique Coubertin D'AZUR PROVENCE- Rénovation complète de la ALPES-COTE 84 AVIGNON Commune d'Avignon piste d'athlétisme au stade 166 000 € D'AZUR Gillardeaux

Total : 24 842 080 €

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1.1.2. Rénovation des équipements sinistrés dans les Alpes-Maritimes

PORTEUR DE MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE INTITULÉ DU PROJET DATE CA PROJET ATTRIBUE Réfection du terrain de football PROVENCE- Commune du stade Paul Charpin à Antibes ALPES-COTE 06 ANTIBES 70 000 € 23/02/2016 d'Antibes - suite aux intempéries du 3 D'AZUR octobre 2015 Réhabilitation salle omnisports PROVENCE- Commune de du Font de l'Orme à Mougins - ALPES-COTE 06 MOUGINS 20 000 € 23/02/2016 Mougins suite aux intempéries du 3 D'AZUR octobre 2015 Reconstruction des Tennis de PROVENCE- Commune de MANDELIEU- l'Argentière suite aux ALPES-COTE 06 Mandelieu-la- 174 000 € 23/02/2016 LA-NAPOULE intempéries du 3 octobre 2015 D'AZUR Napoule (complément) Reconstruction du terrain PROVENCE- Commune de synthétique n°3 du Stade ALPES-COTE 06 CANNES 25 000 € 30/11/2016 Cannes Maurice Chevalier suite aux D'AZUR intempéries d'octobre 2015 PROVENCE- VALBONNE Commune de Rénovation du parc des ALPES-COTE 06 SOPHIA Valbonne Bouillides suite aux intempéries 42 000 € 30/11/2016 D'AZUR ANTIPOLIS Sophia Antipolis d'octobre 2015 Remise en état des terrains de PROVENCE- VALBONNE Commune de basket et de handball au Parc ALPES-COTE 06 SOPHIA Valbonne 10 000 € 30/11/2016 des Bouillides suite aux D'AZUR ANTIPOLIS Sophia Antipolis intempéries d'octobre 2015 Total: 341 000 €

168

1.2. Liste des dossiers subventionnés pour la mise en accessibilité des équipements sportifs

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET ATTRIBUE

AUVERGNE- BOURG-EN Comité Départemental 01 Achat d'un minibus adapté 9 220 € RHONE-ALPES BRESSE Handisport de l'Ain Association Sportive AUVERGNE- Achat de tables de tennis de table 69 LYON Universitaire Lyon 8ème Tennis 3 000 € RHONE-ALPES adaptées aux PMR de Table (ASUL8TT) BOURGOGNE- NUITS ST Acquisition de fauteuils pour le 21 Club Sportif Nuiton 4 500 € FRANCHE-COMTE GEORGES rugby

BOURGOGNE- Mise en accessibilité de la piscine 71 BOURBON-LANCY Commune de Bourbon-Lancy 10 000 € FRANCHE-COMTE municipale Comité Départemental du BRETAGNE 22 PLOUFRAGAN Sport Adapté des Côtes Achat d'un minibus sport adapté 6 900 € d'Armor (CDSA22) Mise en accessibilité d'un bateau de BRETAGNE 35 SAINT MALO Saint Malo Plongée Emeraude 35 000 € plongée

INZINZAC Mise en accessibilité de la base BRETAGNE 56 Commune d'Inzinzac-Lochrist 16 000 € LOCHRIST nautique

Mise en accessibilité de la salle GRAND-EST 51 COURCY Commune de Courcy 12 000 € polyvalente

GUADELOUPE 971 LE MOULE Commune du Moule Rénovation du stade de Sergent 100 000 €

Acquisition de matériel de canoë Comité Régional Guadeloupe GUADELOUPE 971 POINTE A PITRE kayak PMR et installation d'une 70 000 € Canoë Kayak mise à l'eau Rénovation, extension et mise en HAUTS-DE- AULNOYE- 59 Commune d'Aulnoye Aymeries accessibilité de la salle des sports 125 000 € FRANCE AYMERIES Marc Joly et du stand de tir HAUTS-DE- Mise en accessibilité du gymnase 59 MAUBEUGE Commune de Maubeuge 32 000 € FRANCE Jean Foret

HAUTS-DE- Mise en accessibilité du complexe 59 WERVICQ-SUD Commune de Wervicq-Sud 190 000 € FRANCE sportif Rénovation, extension et mise en HAUTS-DE- 62 BETHUNE Commune de Béthune accessibilité de la salle Henri 25 000 € FRANCE Louchart HAUTS-DE- Mise en accessibilité de la salle de 62 BEUVRY Commune de Beuvry 17 000 € FRANCE gymnastique

HAUTS-DE- Communauté de Communes du Réhabilitation et mise en 62 ECUIRES 38 000 € FRANCE Montreuillois accessibilité de la piscine

HAUTS-DE- Réhabilitation et mise en 62 LEFOREST Commune de Leforest 40 000 € FRANCE accessibilité de la piscine Réhabilitation et mise en HAUTS-DE- 62 ROUVROY Commune de Rouvroy accessibilité du Complexe sportif 120 000 € FRANCE Maurice Thorez Communauté d'agglomération Mise en acessibilité de la piscine ILE-DE-FRANCE 78 RAMBOUILLET 30 000 € Rambouillet territoires communautaire des Fontaines

Mise en accessibilité des ILE-DE-FRANCE 91 ATHIS-MONS Commune d'Athis-Mons 24 000 € équipements sportifs

169

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET ATTRIBUE

Rénovation de la piscine municipale ILE-DE-FRANCE 94 CHEVILLY LARUE Commune de Chevilly Larue 75 000 € Pierre de Coubertin Acquisition d'un minibus pour le Comité Départemental ILE-DE-FRANCE 94 CRETEIL transport des personnes à mobilité 15 000 € Handisport 94 réduite Comité Régional Handisport de NORMANDIE 14 CAEN Achat de fauteuils électriques 18 000 € Normandie

Syndicat intercommunal à Mise en accessibilité de la piscine NORMANDIE 14 MONDEVILLE 8 500 € vocation multiple des 3 Vallées du SIVOM des 3 Vallées Achat et aménagement d'un NOUVELLE- 16 SOYAUX Angoulême Basket Handi véhicule pour personnes en 15 000 € AQUITAINE situation de handicap Réaménagement et mise en NOUVELLE- 19 TULLE Commune de Tulle accessibilité du stade Alexandre 150 000 € AQUITAINE Cueille 2ème tranche NOUVELLE- Association Sportive Lescar 64 LESCAR Achat de fauteuils handisports 10 000 € AQUITAINE Handi Basket Bearnais Association Sportive et Sociale NOUVELLE- 86 POITIERS des Handicapés et Adhérents Achat d'un minibus adapté 15 000 € AQUITAINE Valides (ASSHAV) NOUVELLE- Communauté de Communes du Mise en accessibilité du centre 87 AIXE-SUR-VIENNE 20 000 € AQUITAINE Val de Vienne sportif du Val de Vienne Acquisition d'un ponton aviron OCCITANIE 12 ARVIEU Club Aviron Arvieu Pareloup adapté à la pratique des personnes 3 600 € en situation de handicap Mise en accessibilité de la base Communauté de communes OCCITANIE 30 LE GRAU DU ROI nautique intercommunale du 14 000 € Terre de Camargue Vidourle Création d'un ponton d'aviron Communauté d'Agglomération OCCITANIE 46 DOUELLE accessible aux personnes en 10 000 € du Grand Cahors situation de handicap Réhabilitation et mise en PAYS-DE-LA-LOIRE 44 NANTES Commune de Nantes accessibilité du Centre de Loisirs du 145 000 € Petit Port Mise en accessibilité du gymnase PAYS-DE-LA-LOIRE 72 LE MANS Commune du Mans 36 000 € Albert Camus

SAINT GERMAIN Commune de Saint-Germain- Mise en accessibilité de la salle de PAYS-DE-LA-LOIRE 85 100 000 € DE PRINÇAY de-Prinçay sport

PROVENCE-ALPES- Comité Départemental Acquisition de matériels lourds pour 05 GAP 21 700 € COTE D'AZUR Handisport des Hautes Alpes la pratique handisport

PROVENCE-ALPES- Antibes Sup Kayak Outdoor Acquisition de bateaux pour 06 ANTIBES 7 500 € COTE D'AZUR Aventure Loisirs (SKOAL) personnes handicapées

PROVENCE-ALPES- ENSUÈS LA Mise aux normes d’accessibilité du 13 Commune d'Ensuès la Redonne 13 000 € COTE D'AZUR REDONNE complexe sportif Adrien Ricaud Fédération française de PROVENCE-ALPES- Achat d'un véhicule dédié au 83 SAINT RAPHAEL triathlon et Disciplines 9 000 € COTE D'AZUR transports des paratriathlètes Enchaînées PROVENCE-ALPES- SIX-FOURS-LES- Association Six-Fours Achat d'un fauteuil pour personnes 83 5 000 € COTE D'AZUR PLAGES Handisport handicapées Mise en accessibilité et achat de SAINT-PIERRE-ET- 975 SAINT PIERRE Association Butokuden Dojo matériel pour la section sport- 95 000 € MIQUELON handicap Total: 1 693 920 €

170

1.3. Liste des dossiers subventionnés pour les équipements structurants nationaux 2016

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET DATE CA ATTRIBUE Restructuration lourde et Communauté de AUVERGNE- modernisation du site 74 LES HOUCHES Communes de la 1 200 000 € 01/12/2015 RHONE-ALPES "Chamonix-la verte des Vallée de Chamonix Houches" AUVERGNE- LE GRAND- Commune du Grand- Rénovation du stade de 74 71 000 € 30/11/2016 RHONE-ALPES BORNAND Bornand biathlon BOURGOGNE- Conseil régional de FRANCHE- 21 DIJON Bourgogne-Franche- Rénovation du CREPS 82 000 € 30/11/2016 COMTE Comté Communauté de BINIC-ETABLES Construction d'un stade BRETAGNE 22 Communes Sud 184 000 € 30/11/2016 SUR MER de beach-volley Goëlo Construction d'une CENTRE-VAL- Conseil régional du seconde rampe de départ 18 BOURGES 33 000 € 30/11/2016 DE-LOIRE Centre-Val de Loire de BMX au CREPS du Centre Création d'une piste Reims Enduro Model GRAND-EST 51 REIMS couverte automobile 91 000 € 30/11/2016 Car radiocommandée Conseil régional du Mise en accessibilité du GRAND-EST 51 REIMS 138 000 € 30/11/2016 Grand Est CREPS Rénovation du gymnase Conseil régional du GRAND-EST 51 REIMS de type B du CREPS (salle 200 000 € 30/11/2016 Grand Est de basketball) Rénovation de l'aire ESSEY-LES- Conseil régional du GRAND-EST 54 couverte du gymnase au 80 000 € 30/11/2016 NANCY Grand Est CREPS de Lorraine Mise en accessibilité du ESSEY-LES- Conseil régional du GRAND-EST 54 bâtiment B au CREPS de 32 000 € 30/11/2016 NANCY Grand Est Lorraine Conseil régional du GRAND-EST 67 STRASBOURG Rénovation du CREPS 685 000 € 30/11/2016 Grand Est

Conseil régional de Rénovation de la piscine GUADELOUPE 971 LES ABYMES 85 000 € 30/11/2016 Guadeloupe du CREPS Antilles Guyane Démolition du stade Conseil régional de d'athlétisme et GUADELOUPE 971 LES ABYMES 1 261 000 € 30/11/2016 Guadeloupe construction d'un nouveau stade Rénovation du stade HAUTS-DE- Conseil régional des d'athlétisme, du terrain 59 WATTIGNIES 665 000 € 30/11/2016 FRANCE Hauts de France de grands jeux et création de vestiaires au CREPS Extension de la base de Communauté Kayak-polo et création de HAUTS-DE- 62 SAINT-OMER d'Agglomération de deux bassins homologués 147 000 € 30/11/2016 FRANCE Saint-Omer (CASO) et un terrain d'entrainement Communauté Création du Centre HAUTS-DE- 62 VERQUIN d'Agglomération de Régional des Arts 2 000 000 € 30/11/2016 FRANCE l'Artois Martiaux Fédération Française Achat de voiliers et de ILE-DE-FRANCE 75 PARIS 879 000 € 30/11/2016 de Voile matériel lourd

171

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET DATE CA ATTRIBUE Communauté Construction d'une salle d'Agglomération ILE-DE-FRANCE 77 LIEUSAINT spécialisée dédiée au 320 000 € 30/11/2016 Grand Paris Sud badminton Seine-Essonne-Sénart Rénovation au CREPS CHATENAY- Conseil régional d'Île- d'Île-de-France de deux ILE-DE-FRANCE 92 222 000 € 30/11/2016 MALABRY de-France bâtiments d’hébergement (Cèdres et Tilleuls). NOGENT-SUR- Fédération Française Achat de bateaux d'aviron ILE-DE-FRANCE 94 119 000 € 30/11/2016 MARNE d'Aviron et de matériels lourds

OCTEVILLE- Association Sportive Construction d'un centre NORMANDIE 76 150 000 € 30/11/2016 SUR-MER du Golf du Havre d'entrainement de golf Construction d'un pôle "tir NOUVELLE- Conseil régional à l'arc, BMX, football et 33 TALENCE 173 000 € 30/11/2016 AQUITAINE Nouvelle-Aquitaine baseball" au CREPS de Bordeaux Communauté Réhabilitation de la base NOUVELLE- 64 JURANÇON d'Agglomération Pau- d'eaux-vives du Pont 350 000 € 30/11/2016 AQUITAINE Pyrénées d'Espagne Amélioration de l'offre Conseil régional OCCITANIE 31 TOULOUSE d'hébergement du CREPS 1 000 000 € 30/11/2016 Occitanie de Toulouse Conseil PAYS-DE-LA- Construction de l'Espace 53 LAVAL départemental de la 1 500 000 € 30/11/2016 LOIRE Mayenne Mayenne PROVENCE- CHATEAU- Acquisition de planeurs Fédération Française ALPES-COTE 04 ARNOUX- pour le Centre National de 275 000 € 30/11/2016 de Vol à Voile D'AZUR SAINT-AUBAN Vol à Voile PROVENCE- Création d'un stade Métropole d'Aix- ALPES-COTE 13 MIRAMAS couvert d'athlétisme à 1 500 000 € 30/11/2016 Marseille Provence D'AZUR Miramas (complément) PROVENCE- SAINT- Conseil régional de Création d'une piste de ALPES-COTE 83 RAPHAËL - Provence-Alpes-Côte 22 000 € 30/11/2016 survitesse au CREPS D'AZUR BOULOURIS d'Azur Total : 13 464 000 €

172

1.4. Liste des dossiers subventionnés en politique contractuelle

MONTANT RÉGION DEPT COMMUNE PORTEUR DE PROJET INTITULÉ DU PROJET ATTRIBUE

Conseil régional AUVERGNE VALLON PONT 07 Auvergne-Rhône- Rénovation du CREPS 3 600 000 € RHÔNE -ALPES D'ARC Alpes Commune de Création d'une halle des sports CORSE 2A PIETROSELLA 607 561 € Pietrosella (complément) Création d'un Campus- Pôle sportif, Ligue de football ÎLE-DE FRANCE 77 VILLEPARISIS social et éducatif du football en Île-de- 1 000 000 € Paris Ile de France France NOUVELLE Construction d'un centre 17 LA ROCHELLE Stade Rochelais 900 000 € AQUITAINE d'entrainement de rugby Création d'une structure artificielle NOUVELLE Commune de 988 DUMBEA d'escalade au sein du complexe sportif 124 024 € CALEDONIE Dumbéa de Koutio NOUVELLE Commune de Réalisation d'un pôle sportif quartier 988 NOUMEA 279 054 € CALEDONIE Nouméa de Kaméré Réalisation d'un terrain de football et NOUVELLE Commune de 988 NOUMEA d'une halle omnisports au pôle sportif 475 923 € CALEDONIE Nouméa de Montravel (phase 2) NOUVELLE Aménagement du complexe sportif de 988 YATE Commune de Yaté 351 960 € CALEDONIE Waho (2ème tranche) Assemblée WALLIS ET Réhabilitation des plateaux sportifs de 986 UVEA Territoriale des Îles 800 000 € FUTUNA Wallis de Wallis et Futuna Transformation du terrain de rugby en Commune de ILE-DE-FRANCE 93 MONTREUIL gazon synthétique au stade Robert 240 000 € Montreuil Barran Commune de Noisy- Agrandissement du gymnase Visinoni ILE-DE-FRANCE 93 NOISY-LE-SEC 240 000 € le-Sec et réhabilitation de la salle sportive ROSNY-SOUS- Commune de Rosny- Rénovation d'un court de tennis et ILE-DE-FRANCE 93 25 000 € BOIS sous-Bois couverture Commune de Transformation d'un terrain de ILE-DE-FRANCE 93 COUBRON 229 000 € Coubron football en gazon synthétique Commune de Rénovation du tennis du manége ILE-DE-FRANCE 93 VILLEPINTE 49 122 € Villepinte (phase 2) Commune de Livry- ILE-DE-FRANCE 93 LIVRY-GARGAN Couverture de deux terrains de tennis 159 733 € Gargan Commune de Reconstruction des salles de boxe au ILE-DE-FRANCE 93 VILLEPINTE 280 000 € Villepinte stade Infroit Total: 9 361 377 €

173

Annexe 2

2.1 Financement des Grands Evénements Sportifs Internationaux au titre de l’exercice 2016 Consommation des autorisations d’engagement 2016

Engagements Autorisations Autorisations Subvention Bénéficiaire Projet soutenu Délibérations pris d’engagement d’engagement délibérée antérieurement 2016 ultérieures Comité des Jeux des Iles de l’Océan 2013-15 Jeux des Iles de l’Océan Indien 2015 400 000 € 360 000 € 40 000 € 0 € Indien (2 juillet 2013) Comité d’organisation des Championnats du monde d’aviron 2013-15 1 500 000 € 1 350 000 € 150 000 € 0 € championnats du monde 2015 (2 juillet 2013) Championnat du monde de 2012-29 Fédération française de handball 4 000 000 € 2 000 000 € 1 000 000 € 1 000 000 € handball masculin 2017 (20 avril 2012) 2011-51 (20 décembre 2011) Fédération française de golf Ryder cup 2018 6 000 000 € 2 250 000 € 750 000 € 3 000 000 € 2012-16 (22 mars 2012) 2015-35 Championnats d'Europe de karaté Fédération française de karaté (1er décembre 115 000 € 115 000 € 2016 2015) 2015-35 Fédération française de montagne et Championnats du monde (1er décembre 215 000 € 215 000 € d’escalade d’escalade 2016 2015) 2015-35 Championnats d'Europe de Fédération française de badminton (1er décembre 250 000 € 250 000 € badminton 2016 2015) 2015-35 Championnat du monde féminin de CO Squash 2016 (1er décembre 90 000 € 90 000 € squash par équipes 2016 2015) 2015-35 Championnat du monde masculin CO Squash 2017 (1er décembre 100 000 € 100 000 € de squash par équipes 2017 2015) 2015-35 Championnats du monde de lutte Fédération française de lutte (1er décembre 700 000 € 700 000 € 2017 2015) 2015-35 Fédération française de tir à l’arc Championnats d'Europe de tir à (1er décembre 120 000 € 120 000 € Fédération française handisport l'arc handisport 2016 2015) 2015-35 Championnats d'Europe Fédération française d’athlétisme (1er décembre 350 000 € 350 000 € d’athlétisme par équipes 2017 2015) 2015-35 Championnats d'Europe de Fédération française de triathlon (1er décembre 22 000 € 22 000 € triathlon sprint2016 2015) 2015-35 Championnats d'Europe de football Fédération française de sport Adapté (1er décembre 20 000 € 20 000 € adapté 2016 2015) Championnats d'Europe féminins 2016-07 Fédération française de handball 1 500 000 € 300 000 € 1 200 000 € de handball 2018 23 février 2016 Championnats du monde de voltige 2016-07 Club des chamois volants 15 000 € 15 000 € parapente 2016 23 février 2016 Tournoi de qualification olympique 2016-07 Fédération française de handball 120 000 € 120 000 € féminin de Handball 2016 23 février 2016 Championnats d’Europe de 2016-07 Fédération française de cyclisme 200 000 € 200 000 € cyclisme sur piste 2016 23 février 2016 Tournoi de qualification olympique 2016-07 Comité d'organisation 400 000 € 400 000 € féminin de basket-ball 2016 23 février 2016 Championnats du monde de voltige 2016-07 Association des Bouleries 23 000 € 23 000 € équestre 2016 23 février 2016) TOTAL 16 140 000 € 5 960 000 € 4 980 000 € 5 200 000 €

174

2.2 Financement des Grands Evénements Sportifs Internationaux au titre de l’exercice 2016 Délibérations prises en 2016

Fédération Française ou organisme Nom de l'événement année N° de Subventions Subventions Totaux des Subventions bénéficiaire GESI délibération. délibérées délibérées antérieurement par le CA en 2016 Fédération française de hockey-sur-glace Championnats du monde 2017 2017 2016-32 1 200 00 € (30/11/2016) 2014-32 350 000 € 1 550 000 € (19/11/2014) Fédération française de lutte Championnats du monde de lutte 2017 2017 2016-32 700 000 € (30/11/2016) 2015-35 150 000 € 850 000 € (01/12/2015) Fédération française de handball Championnat d'Europe féminin de handball 2018 2018 2016-07 1 500 000 € 1 500 000 € (23/02/2016) Club des chamois volants Championnats du monde de voltige parapente 2016 2016 2016-07 15 000 € 15 000 € (23/02/2016) Fédération française de handball Tournoi de qualification olympique féminin de 2016 2016-07 120 000 € 120 000 € handball 2016 (23/02/2016) Fédération française de cyclisme Championnats d’Europe de cyclisme sur piste 2016 2016 2016-07 200 000 € 200 000 € (23/02/2016) Comité d'organisation Tournoi de qualification olympique féminin de basket- 2016 2016-07 400 000 € 400 000 € ball 2016 (23/02/2016) Association des Bouleries Championnats du monde de voltige équestre 2016 2016 2016-12 23 000 € 23 000 € (28/06/2016) Comité départemental de pétanque et jeu Championnats d’Europe de pétanque tête-à-tête 2016 2016 2016-19 provençal du Gard (30/11/2016) 20 000 € (1) 20 000 €

Fédération française de football Coupe du monde féminine de football 2019 2019 2016-32 6 000 000 € 6 000 000 € (30/11/2016) Association Tahiti Va’a 2018 Championnats du monde de va'a vitesse 2018 & 2017 2016-32 250 000 € 250 000 € Championnats du monde de va'a marathon 2017 (30/11/2016) Fédération française de tir à l'arc Championnats d'Europe de tir à l'arc en salle 2017 2017 2016-32 90 000 € 90 000 € (30/11/2016) Fédération française de cyclisme Championnats d'Europe sur route 2016 2016 2016-32 100 000 € 100 000 € (30/11/2016) Fédération française de surf Championnats du monde de surf 2017 2017 2016-32 100 000 € 100 000 € (30/11/2016) CO ISDE France 2017 International Six Days Enduro 2017 de moto 2017 2016-32 100 000 € 100 000 € (30/11/2016) (1) Subvention non engagée du fait de l’annulation de l’événement

175

Annexe 3

Financement dans le cadre du dispositif d’aide à la production audiovisuelle 2016 Projets soutenus en 2016 Bénéficiaires Diffuseurs Commission Subventions Année de la Voile 2015 Fédération française de Voile L'Equipe 21 11/02/2016 5 000 € Paralym-quoi? Fédération française Handisport France TV ; Youtube 11/02/2016 60 000 € Ensemble vers Rio Fédération française Handisport Web TV FF Handisport; Youtube 11/02/2016 20 000 € Création d'une banque d'images vidéos Fédération française Handisport Médias 08/11/2016 18 000 € Coupe du monde d'escrime fauteuil 2015 Fédération française Handisport Web TV FF Handisport; Youtube 11/02/2016 4 500 € Championnat de France Open IPC d'athlétisme handisport 2016 Fédération française Handisport Blog Handicap 08/11/2016 11 500 € Tournoi de qualification paralympique de rugby fauteuil 2016 Fédération française Handisport PK SPORT TV ; Dailymotion 11/02/2016 5 000 € Etape de la coupe du Monde de rugby à 7 féminin 2016 Fédération française de Rugby France TV 11/02/2016 19 000 € Championnat de Ligue A féminine de volley-ball 2015/2016 Ligue nationale de Volley-Ball L'Equipe 21 11/02/2016 50 000 € Coupe d'Europe handball féminin 2015/2016 Fédération française de Handball L'Equipe 21 11/02/2016 25 500 € Finale de la coupe du monde de half pipe Fédération française de Ski L'Equipe 21 11/02/2016 20 000 € Eurocoupe féminine de basketball 2015/2016 Fédération française de Basketball Télé Angers, TVPI 11/02/2016 30 000 € Championnats de France de judo 2015 Fédération française de Judo L'Equipe 21 11/02/2016 5 000 € Finale du championnat des clubs féminins de sport boules 2016 Fédération française de Sport boules L'Equipe 21 11/02/2016 10 000 € Tournoi international de tennis les petits as 2016 Club méridien sport - les petits as L'Equipe 21 11/02/2016 6 000 € Tournoi international de gymnastique rythmique de Corbeil-Essonnes Fédération française de Gymnastique MCS 08/11/2016 8 700 € 2016 Internationaux de tennis de Strasbourg 2016 Ligue d'Alsace de Tennis MCS 08/11/2016 45 000 € Ca plane pour Elle Fédération française de Vol à voile Aerostar TV 08/11/2016 4 100 € Ligue européenne de volley-ball féminin 2016 Fédération française de Volley-Ball Eurosport 08/11/2016 34 400 € Internationaux de badminton 2016 Fédération française de Badminton L'Equipe 21 08/11/2016 32 000 € Rétrospective du grand prix de triathlon 2016 Fédération française de Triathlon L'Equipe 21 08/11/2016 16 500 € Match de l'équipe de France féminine de bowling / Sélection Association bowling promotion Télé Nantes 08/11/2016 4 100 € internationale 2016 Championnat de France de karting handikart 2016 Fédération française de Sport automobile Motors TV 08/11/2016 5 170 € Engie open de Biarritz Pays Basque de tennis 2016 Ligue de la Côte Basque Béarn Landes de Tennis SFR Sport (MCS) 08/11/2016 9 000 € Championnat de France de karting féminin 2016 Fédération française de Sport automobile Motors TV 08/11/2016 5 170 € La Torche Windsurf 2016 Cercle nautique de Loctudy Tébéo, France TV 08/11/2016 28 000 € Engie Open de Limoges de tennis 2016 Ligue du Limousin de Tennis MCS Sport 08/11/2016 7 250 € Chatouilleuses d'obstacles Comité territorial de Rugby de Mayotte France TV Mayotte 08/11/2016 10 000 € Grand prix international de France de patinage 2016 Fédération française de Sports de glace France TV 08/11/2016 24 000 € Année de la voile 2016 Fédération française de Voile Canal plus 08/11/2016 6 500 € Coupe d'Europe de handball féminin 2016/2017 Fédération française de Handball L'Equipe 08/11/2016 78 425 € CA 30/11/2016 TOTAL 607 815 €

176

Délibération n°2017-03

Conseil d’administration du 28 février 2017

APPROBATION DU RAPPORT ANNUEL D’ACTIVITES POUR L’EXERCICE 2016

Textes en référence :

Code du Sport

Le Conseil d’administration, sur le rapport du Directeur général, adopte la délibération suivante :

Le rapport annuel d’activité pour l’exercice 2016 ci-dessus est approuvé.

La délibération n°2017-03 est adoptée à l’unanimité.

177

4. BUDGET RECTIFICATIF N°1

Modifications budgétaires induites par le budget rectificatif n° 1

I) Exposé des motifs

Conformément aux dispositions des décrets 2012-1246 et 2012-1247 du 7 novembre 2012 relatifs à la gestion budgétaire et comptable publique, il s’avère nécessaire d’établir un premier budget rectificatif pour l’exercice 2017 (BR1-2017) afin d’intégrer les modifications budgétaires qui portent sur la ligne afférente aux grands événements sportifs (GESI).

Comme il se doit, ce budget rectificatif intègre aussi l’exécution 2016.

Il s’agit d’abonder l’enveloppe GESI à hauteur de 4 M€ en autorisations d’engagement (AE). En effet, en vue de contribuer au rayonnement international de la France, à quelques semaines de la décision d’attribution des Jeux olympiques de 2024, il est apparu pertinent de renforcer le soutien du CNDS et de pouvoir dès cette année assurer le soutien de l’établissement à l’organisation des championnats d’Europe d’athlétisme 2020.

Sous réserve de délibération du Conseil d’administration, une convention sera passée dès cette année avec la structure organisatrice et le décaissement de crédits de paiement fera l’objet d’un échéancier pluriannuel dès 2018, en fonction de l’état d’avancement du projet.

Le tableau infra met en évidence le détail des modifications budgétaires induites par le BR1-2017.

DEPENSES MONTANTS

Exécution 2016 BI 2017 BR1 2017 BI + BR1 2017

AE CP AE CP AE CP AE CP Personnel 1 840 569 1 840 569 1 980 000 1 980 000 0 0 1 980 000 1 980 000

Fonctionnement 583 682 811 212 1 202 921 1 441 000 0 0 1 202 921 1 441 000

Intervention 223 510 589 243 280 895 254 078 458 250 110 600 4 000 000 0 258 078 458 250 110 600

Investissement 100 408 100 408 126 000 126 000 0 0 126 000 126 000

TOTAL DES DEPENSES 226 035 248 246 033 084 257 387 379 253 657 600 4 000 000 0 261 387 379 253 657 600

178

II) Composition du dossier de présentation du BR1-2017

Sources réglementaires : recueil des règles budgétaires des organismes (version 2 du 24 août 2016) et circulaire budgétaire relative à la gestion budgétaire et comptable publique des organismes et opérateurs de l’Etat pour 2017 prise en date du 24 août 2016.

A la présente note de présentation du BR1-2017 seront joints les tableaux budgétaires qui suivent.

 Tableaux budgétaires présentés pour vote de l’organe délibérant : Tableau 1 (autorisation d’emplois), Tableau 2 (autorisations budgétaires en faisant apparaître les écarts entre les budgets rectificatifs 2016 n° 1 et n° 2), Tableau 4 (équilibre financier) et Tableau 6 (situation patrimoniale) dûment modifiés.

 Tableaux budgétaires présentés pour information de l’organe délibérant : Tableaux 3, 5, 7, 8, 9 et 10 sont obligatoirement présentés lorsqu’ils sont affectés par le budget rectificatif.

179

Délibération n°2017-04

Conseil d’administration du 28 février 2017

ADOPTION DU BUDGET RECTIFICATIF N° 1 POUR L’EXERCICE 2017

Textes en référence :

Code du sport ;

Loi n° 2005-1719 du 30 décembre 2005 de finances pour 2006, notamment l’article 53 ;

Décrets n° 2012-1246 et 1247 du 7 novembre 2012 (notamment les articles 175, 176 et 177) et décret modificatif n° 2017-61 du 23 janvier 2017 relatifs à la gestion budgétaire et comptable publique ;

Circulaire budgétaire de la direction du budget en date du 24 août 2016, relative à la préparation des budgets des organismes publics et des opérateurs de l’Etat pour l’année 2017 ;

Le Conseil d’administration, sur le rapport du directeur général, adopte la délibération suivante :

Article 1) Le Conseil d’administration approuve les autorisations budgétaires suivantes :

. 23 ETPT sous plafond

. 261 387 379€ en autorisations d’engagement :

o 1 980 000€ pour l’enveloppe de personnel o 1 202 921€ pour l’enveloppe de fonctionnement o 258 078 458€ pour l’enveloppe d’intervention o 126 000€ pour l’enveloppe d’investissement

. 253 657 600€ de crédits de paiement :

o 1 980 000€ pour l’enveloppe de personnel o 1 441 000€ pour l’enveloppe de fonctionnement o 250 110 600€ pour l’enveloppe d’intervention o 126 000€ pour l’enveloppe d’investissement

180

. 260 040 000€ de prévision de recettes

. 6 382 400€ de solde budgétaire (excédent)

Article 2) Le Conseil d’administration approuve les prévisions comptables et l’évolution des indicateurs d’équilibre financier par rapport à l’exécution 2016 telles que suivantes :

. 6 358 400€ de résultat patrimonial . 6 508 400€ de capacité d’autofinancement . 6 382 400€ de variation du fonds de roulement (apport) . 924 000€ de variation du besoin en fonds de roulement . 5 458 400€ de variation de trésorerie

Les tableaux des emplois, des autorisations budgétaires, de l’équilibre financier et de la situation patrimoniale sont annexés à la présente délibération (annexe page 182).

Par ailleurs et conformément au Code du sport et aux documents présentés ci-après, le Conseil d’administration adopte la répartition relatives aux concours financiers accordés par l’établissement entre subventions d’équipement et subventions de fonctionnement et la détermination de la part des crédits destinés aux subventions attribuées au niveau national et celle des crédits destinés aux subventions attribuées au niveau local.

Le directeur général est autorisé à prendre toute décision et à signer toute convention nécessaire à leur mise en œuvre.

La délibération n°2017-04 est adoptée à l’unanimité.

181

Annexe

Tableaux relatifs au budget rectificatif n°1

182

EXERCICE 2017

BUDGET RECTIFICATIF N° 1 SOMMAIRE

Tableau 1 - AUTORISATIONS D'EMPLOIS Tableau 2 - AUTORISATIONS BUDGETAIRES Tableau 3 - DEPENSES DECAISSABLES PAR DESTINATION Tableau 4 - EQUILIBRE FINANCIER Tableau 5 - COMPTE DE TIERS Tableau 6 - SITUATION PATRIMONIALE Tableau 7 - PLAN DE TRESORERIE Tableau 8 - RECETTES FLECHES Tableau 9 - OPERATIONS PLURIANNUELLES PAR NATURE - PREVISION Tableau 10 - SYNTHESE BUDGETAIRE ET COMPTABLE

Page 3/ 16 TABLEAU 1 - AUTORISATIONS D'EMPLOIS 2017

POUR VOTE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

TABLEAU DETAILLE DES EMPLOIS PLAFOND ORGANISME

EMPLOIS SOUS PLAFOND EMPLOIS HORS PLAFOND TOTAL DES EMPLOIS EN FONCTION DANS AUTORISES PAR LA LFI DE LA LFI L'ETABLISSEMENT

ETP ETPT masse salariale ETP ETPT masse salariale ETP ETPT masse salariale

EMPLOIS REMUNERES PAR L'établissement ( 1 + 2 + 3 ) 23,0 23,0 1 980 000 0,0 0,0 0 23,0 23,0 1 980 000

1 - TITULAIRES 6,0 6,0 520 333 0,0 0,0 0 6,0 6,0 520 333

* Titulaires État (emplois et crédits inscrits au budget de l'établissement et actes de gestion, dont CAP, déconcentrés dans l'établissement) 6,0 6,0 520 333 0,0 0,0 0 6,0 6,0 520 333

* Titulaires Etablissement (corps propre) 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 - en fonction dans l'établissement : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Titulaires État détachés sur emploi dans un corps établissement (emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement) 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

. Titulaires de l'établissement (emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement) 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

- en fonction dans une autre personne morale : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

. Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD sortantes non remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

. Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement- MAD sortantes remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

2 - NON TITULAIRES 17,0 17,0 1 459 667 0,0 0,0 0 17,0 17,0 1 459 667

* Non titulaires de droit public 17,0 17,0 1 459 667 0,0 0,0 0 17,0 17,0 1 459 667 - en fonction dans l'établissement : 17,0 17,0 1 459 667 0,0 0,0 0 17,0 17,0 1 459 667 . Contractuels sous statut : 9,0 9,0 566 426 0,0 0,0 0 9,0 9,0 566 426 CDI 1,0 1,0 77 152 0,0 0,0 0 1,0 1,0 77 152 CDD 8,0 8,0 489 274 0,0 0,0 0 8,0 8,0 489 274 . Contractuels hors statut : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 CDI 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 CDD 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Titulaires État détachés sur contrat auprès de l'établissement (emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement) 8,0 8,0 893 241 0,0 0,0 0 8,0 8,0 893 241 - en fonction dans une autre personne morale : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD non remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 * Non titulaires de droit privé 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 - en fonction dans l'établissement : 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 CDI 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 CDD 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 - en fonction dans une autre personne morale 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 . Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD non remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

. Emplois et crédits inscrits sur le budget de l'établissement - MAD remboursées 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

3 - CONTRATS AIDES 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0

EMPLOIS REMUNERES PAR D'AUTRES PERSONNES MORALES ( 4 + 5 ) NEANT NEANT

* contractuels sous statut: agents qui relèvent d'un statut particulier, en vertu de textes d'application qui leurs sont propres (exemple : les contractuels de la Banque de France).

POUR VOTE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

DEPENSES RECETTES Montants Montants EXECUTION EXECUTION 2016 BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 2016 AE CP AE CP AE CP AE CP Personnel 1 840 569 1 840 569 1 980 000 1 980 000 0 0 1 980 000 1 980 000 254 033 544 259 500 000 0 259 500 000 Recettes globalisées dont charges de pensions civiles 347 564 347 564 363 640 363 640 0 363 640 363 640 Subvention pour charges de service public Autres financements de l'Etat 253 680 000 259 200 000 0 259 200 000 Fiscalité affectée Fonctionnement 583 682 811 212 1 202 921 1 441 000 0 0 1 202 921 1 441 000 Autres financements publics 353 544 300 000 0 300 000 Recettes propres Mécénat Intervention 223 510 589 243 280 895 254 078 458 250 110 600 4 000 000 0 258 078 458 250 110 600 dont Mécénat 489 833 489 833 520 000 520 000 0 0 520 000 520 000 606 951 540 000 0 540 000 Recettes fléchées Financements de l'Etat fléchés Investissement 100 408 100 408 126 000 126 000 0 0 126 000 126 000 Autres financements publics fléchés 606 951 540 000 0 540 000 Mécénats fléchés Autres recettes fléchées

TOTAL DES DÉPENSES AE (A) CP (B) 226 035 247 246 033 084 257 387 379 253 657 600 4 000 000 0 261 387 379 253 657 600 254 640 496 260 040 000 0 260 040 000 TOTAL DES RECETTES (C)

SOLDE BUDGETAIRE (excédent) SOLDE BUDGETAIRE (déficit) 8 607 412 6 382 400 0 6 382 400 0 0 0 (D1 = C - B) (D2 = B - C)

Page 5/16 TABLEAU 3 - DEPENSES DECAISSABLES PAR DESTINATION

PROGRAMME 219 : SPORT

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

TABLEAU DES DEPENSES PAR DESTINATION (OBLIGATOIRE) Les axes de destination, décidés en commun accord avec les tutelles, sont propres à l'organisme.

Dépenses de l'opérateur

Personnel Fonctionnement Interventions Investissement TOTAL Destinations

AE=CP AE CP AE CP AE CP AE CP

1. FONCTIONS SUPPORT 1 980 1000 980 000 1 202 921 1 441 000 126 000 126 3000 308 3921 547 000

2. AIDE AU FONCTIONNEMENT 190 078 458 183 110 600 190 078 458 183 110 600

2.1 Part nationale 56 300 200 46 610 600 56 300 200 46 610 600

2.1.1 Grands événement sportifs internationaux 16 500 000 7 700 000 16 500 000 7 700 000

dont candidature JO/JP 2024 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000

2.1.2 Soutiens aux organismes nationaux 8 680 000 8 680 000 8 680 000 8 680 000

2.1.3 Emplois 1 555 200 585 600 1 555 200 585 600

2.1.4 Autres conventions nationales 8 045 000 8 125 000 8 045 000 8 125 000

2.1.5 Fonds de concours 21 000 000 21 000 000 21 000 000 21 000 000

2.1.6 Mécénat 520 000 520 000 520 000 520 000

2.2 Part territoriale 133 778 258 136 500 000 133 778 258 136 500 000

2.2.1 Emplois 47 556 000 50 277 742 47 556 000 50 277 742

2.2.2 Autres 86 222 258 86 222 258 86 222 258 86 222 258 0 0 3. AIDE AUX PROJETS D'INVESTISSEMENT 68 000 000 67 000 000 68 000 000 67 000 000

3.1 Euro 2016 0 15 500 000 0 15 500 000

3.2 Grands équipements structurants nationaux (depuis 2015) 15 000 000 6 100 000 15 000 000 6 100 000

3.3 Subventions d'investissement: politiques contractuelles 8 000 000 10 400 000 8 000 000 10 400 000

3.4 Autres subventions d'investissement 45 000 000 35 000 000 45 000 000 35 000 000

TOTAL 1 980 000 1 980 000 1 202 921 1 441 000 258 078 458 250 110 600 126 000 126 000 261 387 379 253 657 600

Page 6 / 16 TABLEAU 4 - EQUILIBRE FINANCIER

POUR VOTE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

BESOINS (utilisation des financements) FINANCEMENTS (couverture des besoins) EXECUTION EXECUTION BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 2016 2016 Solde budgétaire (déficit) (D2)* 0 0 0 8 607 412 6 382 400 0 6 382 400 Solde budgétaire (excédent) (D1)*

Remboursements d'emprunts (capital) ; Nouveaux prêts (capital) ; Nouveaux emprunts (b2) Dépôts et cautionnements (b1) Opérations au nom et pour le compte de tiers (c2)** Opérations au nom et pour le compte de tiers (c1)** 1 345 393 924 000 0 924 000 0 0 (encaissements de l’exercice) Autres décaissements sur comptes de tiers (e1) 1 273 335 0 0 1 257 918 Autres encaissements sur comptes de tiers (e2) Encaissement en N-1 sur titre de N 606 951 0 0

Sous-total des opérations ayant un impact négatif sur la trésorerie de Sous-total des opérations ayant un impact positif sur la trésorerie de 3 225 679 924 000 0 924 000 et 9 865 330 6 382 400 0 6 382 400 l'organisme (1)=D2+(b1)+(c1)+(e1) l'organisme (2)=D1+(b2)+(c2)+(e2)

Variation de trésorerie (ABONDEMENT) (I)= (2) - (1) 6 639 651 5 458 400 0 5 458 400 ou 0 0 0 0 Variation de trésorerie (PRELEVEMENT) (II)=(1) - (2) dont Abondement de la trésorerie fléchée (a)*** 117 118 20 000 0 20 000 ou 0 0 0 dont Prélèvement sur la trésorerie fléchée (a)*** dont Abondement de la trésorerie disponible (d) (non fléchée) 6 522 533 5 438 400 0 5 438 400 ou 0 0 0 0 dont Prélèvement sur la trésorerie disponible (d) (non fléchée)

TOTAL DES BESOINS (1) + (I) 9 865 330 6 382 400 0 6 382 400 et 9 865 330 6 382 400 0 6 382 400 TOTAL DES FINANCEMENTS (2) + (II)

(*) Montant issu du tableau "Autorisations budgétaires" (**) Montants issus du tableau "Opérations pour compte de tiers" (***) Montant issu du tableau "Opérations sur recettes fléchées"

Page 7 / 16 TABLEAU 5 - OPERATIONS POUR COMPTES DE TIERS

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Opérations ou regroupement Prévision décaissements Solde prévisionnel au Comptes Libellé Solde au 31/12/2016 Encaissements 2016 d'opérations de même nature 2017 31/12/2017

Programme d'investissement SGCIV - PEI 93 - C 4731 exceptionnel dans le 1 827 705 0 924 000 903 705 département 93

N.B. : Dans l'hypothèse d'un écart entre les crédits et les débits d'un même compte, l'opération concernée devra faire l'objet d'une explication spécifique.

Page 8 / 16 TABLEAU 6 - SITUATION PATRIMONIALE

POUR VOTE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL

EXECUTION EXECUTION CHARGES BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 PRODUITS BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 2016 2016

Personnel 1 699 961 1 980 000 0 1 980 000 Subventions de l'Etat 0 0 0 0

Dont charges de pensions civiles * 347 564 363 640 0 363 640 Fiscalité affectée 253 680 000 259 200 000 0 259 200 000

Fonctionnement CNDS propre autre que les charges de personnel 1 129 441 1 591 000 0 1 591 000 Autres subventions 606 951 540 000 0 540 000

Fonctionnement Interventions 242 046 993 250 110 600 0 250 110 600 Autres produits 404 693 300 000 0 300 000

TOTAL DES CHARGES (1) 244 876 395 253 681 600 0 253 681 600 TOTAL DES PRODUITS (2) 254 691 644 260 040 000 0 260 040 000

Résultat prévisionnel : bénéfice (3) = (2) - (1) 9 815 249 6 358 400 0 6 358 400 Résultat prévisionnel : perte (4) = (1) - (2) 0 0 0 0

TOTAL EQUILIBRE du compte de résultat prévisionnel 254 691 644 260 040 000 0 260 040 000 TOTAL EQUILIBRE du compte de résultat prévisionnel 254 691 644 260 040 000 0 260 040 000 (1) + (3) = (2) + (4) (1) + (3) = (2) + (4) * il s'agit des sous catégories présentant les contributions employeur au CAS Pensions

CALCUL DE LA CAPACITE DE FINANCEMENT (CAF)

EXECUTION BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 2016

Résultat prévisionnel de l' exercice bénéfice (3) 9 815 249 6 358 400 0 6 358 400 ou perte (-4)

+ (C68) dotations aux amortissements et provisions 126 221 150 000 0 150 000

- (C78) reprises sur amortissements et provisions -34 956 0 0 0

- (C777) quote part des subventions d'investissement rapportées au compte de résultat 0 0 0

+ (C675) valeur nette comptable des éléments d'actifs cédés 0 0 0

- (C775) produits de cession d'éléments d' actifs 0 0 0

= C A F ou IAF* 9 906 514 6 508 400 0 6 508 400

* capacité d'autofinancement ou insuffisance d'autofinancement

ETAT PREVISIONNEL DE L'EVOLUTION DE LA SITUATION PATRIMONIALE EN DROITS CONSTATES

EXECUTION EXECUTION EMPLOIS BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 RESSOURCES BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 2016 2016

Insuffisance d'autofinancement 0 0 0 0 Capacité d'autofinancement 9 906 514 6 508 400 0 6 508 400

Financement de l'actif par l'Etat 0

Investissements 100 408 126 000 0 126 000 Financement de l'actif par des tiers autres que l'Etat 0

Autres ressources 0

Remboursement des dettes financières 0 0 0 0 Augmentation des dettes financières 0

TOTAL DES EMPLOIS (5) 100 408 126 000 0 126 000 TOTAL DES RESSOURCES (6) 9 906 514 6 508 400 0 6 508 400

APPORT au FONDS DE ROULEMENT (7) = (6) - (5) 9 806 107 6 382 400 0 6 382 400 PRELEVEMENT sur FONDS DE ROULEMENT (8) = (5) - (6) 0 0 0 0

VARIATION ET NIVEAU DU FOND DE ROULEMENT, DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT ET DE LA TRESORERIE

EXECUTION BI 2017 BR 1 2017 BI + BR 1 2017 2016

Variation du FONDS DE ROULEMENT : APPORT (7) 9 806 107 6 382 400 0 6 382 400

Variation du BESOIN en FONDS DE ROULEMENT 3 166 456 924 000 0 924 000

Variation de la TRESORERIE : besoin (I)* 6 639 651 5 458 400 0 5 458 400

Niveau du FONDS DE ROULEMENT 47 692 079 35 975 573 54 074 479

Niveau du BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (+) 5 482 747 5 986 363 6 406 747

Niveau de la TRESORERIE 42 209 332 29 989 210 47 667 732 * Montant issu du tableau "Equilibre financier"

Page 9 / 16 TABLEAU 7 - PLAN DE TRESORERIE

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

( K€ TTC ) janvier février mars avril mai juin juillet août septembre octobre novembre décembre TOTAUX

(1) SOLDE INITIAL (début de mois) 42 209 62 969 70 089 85 839 101 999 111 219 103 369 99 669 73 789 70 739 64 019 55 983

ENCAISSEMENTS Recettes budgétaires

Recettes Française des jeux hors paris sportifs en ligne (1,8%) 16 500 16 500 16 500 16 500 16 500 16 500 16 500 16 500 16 500 4 140 0 0 152 640

Recettes Française des jeux prélèvement complémentaire (0,3%) 2 600 2 600 2 600 2 600 2 600 2 600 2 600 2 600 2 600 1 080 0 0 24 480 Recettes Françaide des jeux -Paris sportifs (1,8%) 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 1 320 0 31 320 Recettes autres opérateurs - Paris sportifs en ligne - 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 1 000 0 0 0 0 11 500 Recettes Droits TV 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 760 39 260 Mécénat 0 0 0 0 0 0 540 0 0 0 0 0 540 Produits Divers : SGCIV-Dispositif transparent 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Autres recettes budgétaires 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 300 Recettes non budgétaires Autres encaissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 A. TOTAL 27 125 27 125 27 125 27 125 27 125 27 125 27 665 26 625 25 625 11 745 4 845 785 260 040 DECAISSEMENTS Dépenses Personnel 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 1 980 Fonctionnement 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 121 1 441 Fonds de concours 0 0 0 0 0 10 000 0 11 000 0 0 0 0 21 000 Intervention - Part territoriale 0 0 3 000 4 000 10 000 15 000 25 000 35 000 22 000 12 000 7 000 3 500 136 500 Intervention - Part Nationale 1 500 3 000 2 500 2 000 3 000 3 000 2 000 2 000 1 800 1 500 1 500 1 291 25 091 Intervention - Subventions d'équipement 4 500 4 500 4 000 4 500 4 500 4 500 4 000 4 000 4 500 4 500 4 000 4 000 51 500 Intervention - Subventions EURO 2016 0 12 000 1 500 0 0 2 000 0 0 0 0 0 0 15 500 Intervention - Mécénat 0 100 0 100 0 100 0 100 0 100 0 20 520 Emplois Immobilisations corporelles et incorporelles 0 40 0 0 40 0 0 40 0 0 6 0 126 Opérations non budgétaires Autres décaissements 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Opérations gérées en compte de tiers : SGCIV-PEI 93 80 80 90 80 80 90 80 80 90 80 90 4 924 B. TOTAL 6 365 20 005 11 375 10 965 17 905 34 975 31 365 52 505 28 675 18 465 12 881 9 101 254 582 (2) SOLDE DU MOIS = A - B 20 760 7 120 15 750 16 160 9 220 -7 850 -3 700 -25 880 -3 050 -6 720 -8 036 -8 316 5 458

SOLDE CUMULE (1) + (2) 62 969 70 089 85 839 101 999 111 219 103 369 99 669 73 789 70 739 64 019 55 983 47 668

Page 10 / 16 TABLEAU 8 - OPERATIONS LIEES AUX RECETTES FLECHEES

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Antérieures à 2017 2017 2018 2019 2020 non dénouées Position de financement des opérations fléchées en début 117 118 137 118 - - d'exercice (a)

Recettes fléchées (b) 117 118 540 000 0 0 0 Financements de l'État fléchés Autres financements publics fléchés Recettes propres fléchées 117 118 540 000

Dépenses sur recettes fléchées CP (c) 0 520 000 137 118 0 0 Personnel AE=CP Fonctionnement AE CP Intervention AE 520 000 137 118 CP 520 000 137 118 Investissement AE CP Solde budgétaire de l'exercice résultant des opérations fléchées (b) 117 118 20 000 -137 118 0 0 - (c) Solde budgétaire N repris au tableau "Equilibre financier" en (a)

Opérations de trésorerie (décaissements) financées par recettes fléchées (e)

Position de financement des opérations fléchées en fin d'exercice 117 118 137 118 0 0 0 (a) + (b) - (c) + (d) - (e)

Page 11 / 16 TABLEAU 9 - OPERATIONS PLURIANNUELLES PAR NATURE - PREVISION

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Suivi par opération (ou par regroupement d'opérations) des autorisations d'engagement, des crédits de paiement et des recettes

A- Prévision d'autorisations d'engagement et de crédits de paiement

SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT

PREVISION 2017 PREVISION 2018 ET SUIVANTES AE CP AE ouvertes les AE consommées CP consommés Coût total de reprogrammées AE nouvelles TOTAL des AE reprogrammés CP nouveaux TOTAL des CP AE prévues en CP prévus en AE prévues en CP prévus en AE prévues > CP prévus > Opération Nature années antérieures années antérieures les années l'opération ou reportées en ouvertes en 2017 ouvertes en 2017 ou reportés en ouverts en 2017 ouverts en 2017 2018 2018 2019 2019 2020 2020 à 2017 2017 antérieures à 2017 2017 2017 (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (4) + (5) (7) (8) (9) (10) = (8) + (9) (11) (12) (13) (14) (15) (16)

Op. 1 Opérations antérieures au CNDS 98 433 484 98 433 484 98 433 484 0 0 95 157 405 500 000 500 000 0 100 000 100 000 0 1 580 000

Op. 2 2006 enveloppe nationale 52 952 255 52 952 255 52 952 255 0 0 51 616 546 0 0 0 200 000 200 000 0 0

Op. 4 2007 enveloppe nationale 49 183 277 49 183 277 49 183 277 0 0 48 784 634 58 256 58 256 0 100 000 0 0 0

Op. 5 2007 politique contractuelle 14 974 529 14 974 529 14 974 529 0 0 14 733 035 0 0 0 200 000 0 0 0

Op. 6 2008 crédits régionalisés 10 119 543 10 119 543 10 119 543 0 0 9 857 463 0 0 0 100 000 0 0 0

Op. 6 bis 2008 Enveloippe nationale 48 548 050 48 548 050 48 548 050 0 0 46 865 974 958 222 958 222 0 100 000 0 0 0

Op. 7 2008 politique contractuelle 12 010 790 12 010 790 12 010 790 0 0 10 810 790 0 0 0 0 0 0 0

Op. 8 2009 enveloppe nationale 42 328 629 42 328 629 42 328 629 0 0 39 957 861 708 000 708 000 0 1 000 000 600 000 0 0

Op. 9 2009 crédits régionalisés 13 205 394 13 205 394 13 205 394 0 0 12 877 688 0 0 0 200 000 0 0 0

Op. 10 2009 politique contractuelle 8 928 181 8 928 181 8 928 181 0 0 8 903 398 0 0 0 0 0 0 0

Op. 11 2009 enveloppe nationale (ZUS) 9 170 684 9 170 684 9 170 684 0 0 9 000 903 0 0 0 0 0 0 0

Op. 13 2010 enveloppe nationale 55 217 815 55 217 815 55 217 815 0 0 51 919 753 1 488 000 1 488 000 0 500 000 0 0

Op. 14 2010 crédits régionalisés 12 803 613 12 803 613 12 803 613 0 0 12 174 665 0 0 0 300 000 0 300 000 0 0

Op. 16 2011 enveloppe nationale 68 818 982 68 818 982 68 818 982 0 0 61 507 759 2 723 000 2 723 000 0 1 000 000 1 000 000 0 0

Op. 17 2011 crédits régionalisés 13 594 674 13 594 674 13 594 674 0 0 12 418 932 0 0 0 500 000 0 0 0

Op. 18 2011 politique contractuelle 19 498 292 19 498 292 19 498 292 0 0 17 388 125 793 716 793 716 0 300 000 0 0 0

Op. 20 2011 EURO 2016 152 000 000 152 000 000 152 000 000 0 0 136 500 000 15 500 000 15 500 000 0 0 0 0 0

SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT PREVISION 2017 PREVISION 2018 ET SUIVANTES AE CP AE ouvertes les AE consommées CP consommés Coût total de reprogrammées AE nouvelles TOTAL des AE reprogrammés CP nouveaux TOTAL des CP AE prévues en CP prévus en AE prévues en CP prévus en AE prévues > CP prévus > Opération Nature années antérieures années antérieures les années l'opération ou reportées en ouvertes en 2017 ouvertes en 2017 ou reportés en ouverts en 2017 ouverts en 2017 2018 2018 2019 2019 2020 2020 à 2017 2017 antérieures à 2017 2017 2017

Page 14 / 16 (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (4) + (5) (7) (8) (9) (10) = (8) + (9) (11) (12) (13) (14) (15) (16)

Op. 21 2012 enveloppe nationale 34 905 557 34 905 557 34 905 557 0 0 29 701 549 3 199 599 3 199 599 0 0 0 0 0

Op. 22 2012 crédits régionalisés 13 719 366 13 719 366 13 719 366 0 0 12 025 576 50 000 50 000 0 1 000 000 0 0 0

Op. 23 2012 politique contractuelle 17 315 728 17 315 728 17 315 728 0 0 5 779 363 2 812 367 2 812 367 0 4 000 000 4 000 000 0 0

Op. 24 2013 enveloppe nationale 41 184 587 41 184 587 41 184 587 0 0 29 617 492 6 794 840 6 794 840 0 4 246 775 500 000 0

Op. 25 2013 politique contractuelle 17 836 800 17 836 800 17 836 800 0 0 11 098 783 2 438 662 2 438 662 0 1 524 164 1 300 000 0 0

Op. 26 2014 enveloppe nationale 34 296 604 34 296 604 34 296 604 0 0 15 838 131 4 823 172 4 823 172 0 3 014 483 3 000 000 0 5 000 000

Op. 27 2014 politique contractuelle 6 909 975 6 909 975 6 909 975 0 0 4 120 955 948 819 948 819 0 593 012 500 000 0

Op. 28 2015 Equipt structurant local / niv NAT 24 569 720 24 569 720 24 569 720 0 0 3 510 373 5 233 638 5 233 638 0 3 349 528 2 093 455 6 700 000

Op. 29 2015 Equipt structurant niv NAT 10 000 000 10 000 000 10 000 000 0 0 292 752 2 212 500 2 212 500 7 136 000 85 000 180 000

Op. 30 2015 politique contactuelle 4 000 000 4 000 000 4 000 000 0 0 345 473 850 000 850 000 0 544 000 544 000 0 1 100 000

Op. 31/32 2016 Equipt structurant local / niv NAT 26 877 000 26 877 000 26 877 000 0 18 415 6 168 273 6 168 273 0 5 711 363 3 655 272 0 7 310 542

Op. 33 2016 Equipt Structurant / niv NAT 13 464 000 13 464 000 13 464 000 0 0 3 122 500 3 122 500 0 2 861 101 1 831 104 0 1 831 104

Op. 34 2016 Politique contractuelle 9 361 377 9 361 377 9 361 377 0 0 2 148 436 2 148 436 0 1 989 293 1 273 147 0 1 273 147

Op. 35 2017 Equipt structurant local / niv NAT 25 000 000 25 000 000 25 000 000 0 1 275 000 1 275 000 5 735 500 5 312 500 3 400 000

Op. 36 2017 Equipt Structurant / niv NAT 15 000 000 15 000 000 15 000 000 0 765 000 765 000 3 442 500 3 187 500 2 040 000

Op. 37 2017 Politique contractuelle 8 000 000 8 000 000 8 000 000 0 408 000 408 000 0 1 836 000 1 700 000 0 1 088 000

Op. 38 Outre mer 10 000 000 10 000 000 10 000 000 0 510 000 510 000 2 295 001 2 125 001 1 360 000

Op. 39 Plan héritage 10 000 000 10 000 000 10 000 000 0 510 000 510 000 0 2 295 000 2 125 000 1 360 000

Total sub EQUIPEMENT 1 004 228 907 936 228 907 936 228 907 0 68 000 000 68 000 000 752 823 792 0 67 000 000 67 000 000 0 56 173 720 0 35 431 979 0 34 222 793

Page 15 / 16 PART TERRITORIALE

conventions 2013 574 114 574 114 574 114 0 0 0 574 114 574 114 0 0 0 0 0 0

conventions 2014 6 033 370 6 033 370 6 033 370 0 0 0 5 798 638 5 798 638 0 234 732 0 0 0 0

conventions 2015 28 523 166 28 523 166 28 523 166 0 0 0 16 825 360 16 825 360 0 11 223 939 0 473 867 0 0

conventions 2016 27 121 380 27 121 380 27 121 380 0 0 0 11 889 916 11 889 916 0 9 203 725 0 5 723 036 0 304 703

conventions 2017 44 397 372 0 0 0 44 397 372 44 397 372 0 0 12 007 086 12 007 086 0 11 743 886 0 10 323 200 0 10 323 200

S/ T PART TERRITORIALE 106 673 402 62 276 030 62 276 030 0 44 397 372 44 397 372 0 0 47 119 114 47 119 114 0 32 406 282 0 16 520 103 0 10 627 903

CONVENTIONS NATIONALES

GRANDS EVENEMENTS

Conventions 2015 1 900 000 1 900 000 1 900 000 0 0 875 000 985 000 985 000 0 40 000 0 0 0

Conventions 2016 2 540 000 2 540 000 2 540 000 0 0 1 465 000 0 955 000 955 000 0 120 000 0 0 0

Conventions 2017 12 200 000 0 0 12 200 000 12 200 000 0 0 1 460 000 1 460 000 0 3 900 000 0 3 340 000 0 3 500 000 S/ T GDS EVENEMENTS 16 720 000 4 520 000 4 520 000 0 12 200 000 12 200 000 2 412 000 0 3 400 000 3 400 000 0 4 068 000 0 3 340 000 0 3 500 000

EMPLOIS SPORTIVEMENT QUALIFIES

2013 Emplois sportivement qualifiés nationaux 24 000 24 000 24 000 0 0 24 000 24 000 0 0 0 0 0 0

Page 16 / 16 2014 Emplois sportivement qualifiés nationaux 214 500 214 500 214 500 0 0 156 000 156 000 0 58 500 0 0 0 0

2017 Emplois sportivement qualifiés nationaux 1 555 200 0 0 1 555 200 1 555 200 0 0 405 600 405 600 0 383 200 0 383 200 0 383 200

S/ T ESQ NATIONAUX 1 793 700 238 500 238 500 0 1 555 200 1 555 200 0 0 585 600 585 600 0 441 700 0 383 200 0 383 200

MARCHE PLURIANNUEL - FONCTIONNEMENT

Marchés antérieurs au 01/01/2017 2 170 643 2 170 643 2 170 643 0 0 0 1 602 478 349 717 349 717 0 292 909 0 168 448 0 0

Marchés engagés en 2017 120 000 0 0 0 120 000 120 000 0 8 362 8 362 0 34 949 0 0 0 0

S/ T Marchés pluriaanuels 2 290 643 2 170 643 2 170 643 0 120 000 120 000 1 602 478 0 358 079 358 079 0 327 858 0 168 448 0 0

RECAPITULATIF

Part territoriale 106 673 402 62 276 030 62 276 030 0 44 397 372 44 397 372 0 0 47 119 114 47 119 114 0 32 406 282 0 16 520 103 0 10 627 903

Conventions nationales 340 000 340 000 340 000 0 0 0 160 000 0 80 000 80 000 0 80 000 0 0 0 0

Grands évènements 16 720 000 4 520 000 4 520 000 0 12 200 000 12 200 000 2 412 000 0 3 400 000 3 400 000 0 4 068 000 0 3 340 000 0 3 500 000

Emplois sportifs qualifiés nationaux 1 793 700 238 500 238 500 0 1 555 200 1 555 200 0 0 585 600 585 600 0 441 700 0 383 200 0 383 200

Marchés pluriannuels 2 290 643 2 170 643 2 170 643 0 120 000 120 000 1 602 478 0 358 079 358 079 0 327 858 0 168 448 0 0 TOTAL GENERAL 1 132 046 652 1 005 774 080 1 005 774 080 0 126 272 572 126 272 572 756 998 270 0 118 542 793 118 542 793 0 93 497 560 0 55 843 730 0 48 733 896

Page 17 / 16 TABLEAU 10 - SYNTHESE BUDGETAIRE ET COMPTABLE

POUR INFORMATION AU CONSEIL D'ADMINISTRATION

BI + BR 1 2017 1 Niveau initial de restes à payer 248 775 810

2 Niveau initial du fonds de roulement 47 692 079 Stocks initiaux 3 Niveau initial du besoin en fonds de roulement 5 482 747 4 Niveau initial de la trésorerie 42 209 332 4.a dont niveau initial de la trésorerie fléchée 117 118 4.b dont niveau initial de la trésorerie non fléchée 42 092 214

5 Autorisations d'engagement 261 387 379

6 Résultat patrimonial 6 358 400 7 Capacité d'autofinancement (CAF) 6 508 400 8 Variation du fonds de roulement 6 382 400

9 Opérations bilancielles non budgétaires SENS 0 Nouvel emprunt / remboursement de prêt + / - 0 Remboursement d'emprunt / prêt accordé + 0 Cautionnements et dépôts - 0

10 Opérations comptables non retraitées par la CAF, non budgétaires SENS 0 Variation des stocks + / - Production immobilisée + Charges sur créances irrécouvrables - 0 Produits divers de gestion courante +

11 Décalages de flux de trésorerie liés aux opérations budgétaires SENS 0 Ecart entre les produits / ressources et les encaissements relatifs à des opérations + / - 0 sur exercices antérieurs Flux de Ecart entre les produits / ressources et les encaissements relatifs à des opérations + / - 0 l'année de l'exercice en cours Ecart entre les charges / immobilisations et les décaissements relatifs à des + / - 8 000 000 opérations sur exercices antérieurs Ecart entre les charges / immobilisations et les décaissements relatifs à des + / - -8 000 000 opérations de l'exercice en cours

12 Solde budgétaire = 8 - 9 - 10 - 11 6 382 400 12.a Recettes budgétaires 260 040 000 12.b Crédits de paiement ouverts 253 657 600

13 Flux de trésorerie liés aux opérations de trésorerie non budgétaires 924 000

14 Variation de la trésorerie = 12 - 13 5 458 400 14.a dont variation de la trésorerie fléchée 20 000 14.b dont variation de la trésorerie non fléchée 5 438 400

15 Variation du besoin en fonds de roulement = 9 + 10 + 11 + 13 924 000

16 Restes à payer 7 729 779

17 Niveau final de restes à payer 256 505 589

18 Niveau final du fonds de roulement 54 074 479 Stocks finaux 19 Niveau final du besoin en fonds de roulement 6 406 747 20 Niveau final de la trésorerie 47 667 732 20.a dont niveau final de la trésorerie fléchée 137 118 20.b dont niveau final de la trésorerie non fléchée 47 530 614

Comptabilité budgétaire Comptabilité générale Page 16 / 16 5. DELIBERATION PORTANT MODIFICATION DE LA VENTILATION DES CREDITS RELATIFS AU PLAN « HERITAGE DE LA CANDIDATURE DE LA FRANCE POUR L’ORGANISATION DES JEUX OLYMPIQUES ET PARALYMPIQUES DE 2024 »

Le Conseil d’administration du CNDS du 30 novembre 2016 a procédé, par la délibération n° 2016-22, à la répartition des crédits spécifiques qui ont été obtenus pour l’année 2017 en faveur du soutien de la candidature de Paris aux Jeux olympiques et paralympiques 2024.

En effet, les débats lors du PLF 2017 ont permis, d’une part, le relèvement du plafond de la taxe supplémentaire sur les produits de la Française des Jeux et, d’autre part, le relèvement du plafond correspondant aux paris sportifs de la Française des Jeux et des opérateurs agréés. Ces ressources nouvelles permettent de consacrer une enveloppe de 20 M€ au bénéfice d’un plan intitulé « Héritage de la candidature de la France pour l’organisation des Jeux Olympiques et Paralympiques de 2024 ».

Pour rappel, la délibération n°2016-22 a acté de la répartition des crédits relatifs à ce plan de la manière suivante :

1. Enveloppe intervention : 19,5 M€

o Part territoriale : 2 M€, permettant la mise en œuvre des opérations suivantes : . L’opération « J’apprends à nager » (1 M€) ; . La mise en place d’une politique de sport/santé (1M€).

o Part nationale : 7,5 M€ Au sein de la part nationale, les crédits ont été fléchés comme suit : . Génération 2024 : 1,5 M€ au profit du Fonds de concours ; . Génération 2024 : 2,5 M€ au profit de l’accompagnement des projets de développement des fédérations ; . 1,5 M€ au profit des grands événements sportifs internationaux ; . 2 M€ pour le soutien des projets associatifs locaux.

o Part Equipement : 10 M€

2. Enveloppe fonctionnement du CNDS : 0,5 M€

Toutefois, sur proposition des ministres, des échanges au cours du Conseil d’administration du 30 novembre 2016 ont confirmé l’opportunité d’inscrire le mouvement paralympique comme bénéficiaire des crédits du plan Héritage. Ainsi, en séance, les membres du Conseil d’administration ont unanimement accepté le principe de créer un fléchage supplémentaire des crédits héritage inscrits sur la part nationale à hauteur de 1 M€ au bénéfice des fédérations et associations participant au mouvement paralympique.

198

Il a été acté que l’attribution de cette enveloppe d’1 M€ ferait l’objet d’un appel à projet spécifique réservé au CPSF, aux fédérations et associations en charge de l’accompagnement des sportifs de haut niveau paralympiques en vue de faciliter leur préparation aux Jeux paralympiques de 2020.

Au final, cette proposition revient, au regard de la délibération 2016-22 sur la ventilation du plan Héritage, à :

o Maintenir les 1,5 M€ relatifs au Fonds de concours ; o Diminuer de 2,5 à 1,5 M€ le volet « accompagnement des fédérations » (part nationale sous forme d’appel à projets) ; o Inscrire 1 M€ pour la préparation paralympique (part nationale sous forme d’appel à projets également).

Cette modification de ventilation au sein de la part nationale n’a pas d’incidence sur la structuration du budget 2017 du CNDS adopté par délibération n°2016-21.

199

Délibération n°2017-05

Conseil d’administration du 28 février 2017

MODIFICATION DE LA VENTILATION DES CREDITS RELATIFS A « HERITAGE DE LA CANDIDATURE DE LA FRANCE POUR L’ORGANISATION DES JEUX OLYMPIQUES ET PARALYMPIQUES DE 2024 »

Textes en référence :

Code du Sport ;

Loi n° 2005-1719 du 30 décembre 2005 de finances pour 2006, notamment l’article 53 ;

Délibération 2016-21 relative au budget 2017 du CNDS ;

Délibération 2016-22 relative à la mise en place et la répartition des crédits du Plan « héritage de la candidature de la France pour l’organisation des Jeux olympiques et paralympiques de 2024 ;

Règlement général de l’établissement.

Le Conseil d’administration, sur le rapport du Directeur général, adopte la délibération suivante :

Les crédits relatifs au soutien du plan « Héritage 2024 » fixés en 2017 à 20 M€ sont répartis au sein des différentes enveloppes du budget du CNDS de la manière suivante :

1. Enveloppe intervention : 19,5 M€

o Part territoriale : 2 M€

o Part nationale : 7,5 M€ Au sein de la part nationale, les crédits sont fléchés comme suit : . 1,5 M€ au profit du Fonds de concours ; . 1,5 M€ au profit de l’accompagnement des projets de développement des fédérations ; . 1 M€ au profit de l’accompagnement de la préparation paralympique de 2020 ; . 1,5 M€ au profit des grands événements sportifs internationaux ; . 2 M€ pour le soutien des projets associatifs locaux.

o Part Equipement : 10 M€

200

2. Enveloppe fonctionnement du CNDS : 0,5 M€

Le Directeur général rendra compte au Conseil d’administration du CNDS de l’utilisation des crédits du plan « Héritage 2024 » dans le cadre du rapport d’activités du CNDS 2017.

La délibération n°2017-05 est adoptée à l’unanimité.

201

6. MODIFICATION DU REGLEMENT GENERAL

La présente délibération a pour objet de proposer des adaptations au Règlement général du CNDS afin, d’une part, de tenir compte de l’évolution législative en matière d’agrément des associations, et, d’autre part, de permettre l’éligibilité d’associations locales aux crédits de la part nationale dans le cadre de dispositifs identifiés.

Par ailleurs, il est proposé de confirmer au sein du Règlement général les modalités d’instruction des grands événements sportifs internationaux déjà appliqués.

1. Modification de l’article 4-1-3 Subventions de fonctionnement destinées aux associations locales (part territoriale du CNDS)

L’article 11 de l’ordonnance n°2015-904 du 23 juillet 2015 portant simplification du régime des associations et des fondations, publiée au Journal officiel du 24 juillet 2015, prévoit que « L’affiliation d’une association sportive à une fédération sportive agréée par l’État en application de l’article L. 131-8 vaut agrément ». Cette disposition est codifiée à l’article L. 121-4 du Code du sport.

Ne sont concernées par cette disposition que les associations sportives affiliées à une fédération agréée. Les associations « qui concourent au développement ou à la promotion du sport et des activités sportives sans que la pratique sportive figure dans son objet », ne sont pas concernées. La procédure d’agrément est donc maintenue pour ces associations.

Ces nouvelles dispositions ont une incidence sur la rédaction de l’article 4 - paragraphe 4-1-3 du règlement général relatif à la liste des structures éligibles aux subventions de fonctionnement de la part territoriale.

Ainsi il est proposé aux membres du Conseil d’Administration de modifier le Règlement général dans son article 4, paragraphe 4-1-3 pour tenir compte de cette disposition :

 Les structures éligibles aux subventions de fonctionnement de la part territoriale sont :

1. les clubs et associations sportives, en application des articles R.121-1 à R.121-6 du code du sport : o les associations affiliées à des fédérations sportives ou groupements sportifs agrées par l’Etat ; o les associations scolaires et universitaires, à condition que les actions présentées ne s'inscrivent pas dans les horaires officiels d'enseignement ; o les associations encadrant des sports de culture régionale ; o les associations qui concourent au développement ou à la promotion du sport et des activités sportives sans que la pratique sportive elle-même figure dans leur objet, agréées par le préfet du département de leur siège, en application de l’article R. 121-2 du code du sport.

Les autres termes du paragraphe 4-1-3 restent inchangés.

202

2. Modification de l’article 4-1-4 Subventions de fonctionnement destinées aux associations locales au titre de la part nationale

Le Conseil d’administration avait été amené, en 2015, à insérer un article au sein du Règlement général, autorisant le CNDS à financer, uniquement au titre du mécénat, des associations locales sur la part nationale (délibération n°2015-16).

Le CNDS a lancé, en 2017, au titre du plan « Héritage de la candidature de Paris à l’organisation des Jeux 2024 », un appel à projets spécifiques consistant à soutenir des associations locales sur la part nationale afin de permettre la création de passerelles entre le sport scolaire et le sport civil, ainsi que le soutien aux actions menées dans le cadre de la journée olympique du 23 juin 2017. La délibération prise a ainsi confirmé l’éligibilité des associations locales pour émarger aux crédits de la part nationale dans le cadre du plan héritage.

Il est proposé au Conseil d’administration d’enlever, dans l’article 4-1-4 du Règlement général de l’établissement, la notion de mécénat et d’autoriser de manière plus générale le CNDS à financer, sur la part nationale, des associations locales, mais uniquement sous réserve d’une délibération spécifique, comme effectué dans le cadre de la délibération relative à l’« héritage 2024 ».

Ainsi il est proposé aux membres du Conseil d’administration de modifier le Règlement général dans son article 4, paragraphe 4-1-3 comme suit :

Les structures éligibles aux subventions de fonctionnement de la part territoriale, telles que décrites dans l’article 4-1-3 du présent règlement, peuvent bénéficier, de subventions de fonctionnement de la part nationale uniquement sous réserve d’une délibération spécifique adoptée en Conseil d’administration.

3. Modification de l’article 4-1-1 Subventions de fonctionnement destinées au soutien aux grands événements sportifs internationaux (part nationale du CNDS)

L’article 4-1-1 du Règlement général du CNDS, relatif aux subventions de fonctionnement pour le soutien aux grands événements sportifs internationaux, précise les critères d’éligibilité de ce dispositif et les modalités d’approbation des subventions par le Conseil d’administration.

Le CNDS, la Direction des sports, les services du DIGES, le CNOSF ont formalisé conjointement une procédure unifiée de dépôt des dossiers et d’instruction dans le but, d’une part, de faciliter l’accompagnement des fédérations et, d’autre part, de permettre une projection pluriannuelle des soutiens financiers susceptibles d’être accordés par l’établissement.

Par courrier du 29 septembre 2015, le Directeur général du CNDS a informé l’ensemble des fédérations françaises délégataires de la procédure d’instruction mise en place pour déterminer la liste des bénéficiaires et les montants des subventions proposés au Conseil d’administration.

203

Cette nouvelle procédure d’instruction définit ainsi : - les modalités de l’instruction dans le temps, qui intervient à présent dès la phase de candidature afin de permettre au CNDS d’avoir une visibilité à plus long terme des concours financiers qu’il pourrait apporter et aux porteurs des projets une estimation des soutiens dont ils pourront bénéficier ; - les organes contribuant à l’instruction des demandes de subvention.

Ainsi, il est proposé aux membres du Conseil d’administration d’intégrer au Règlement général dans son article 4, paragraphe 4-1-1, les dispositions appliquées depuis 2015, de la manière suivante :

4-1-1-1 Eligibilité

Le CNDS soutient exclusivement l’organisation ou les candidatures à des événements exceptionnels de dimension mondiale ou continentale dans la catégorie senior pour des disciplines reconnues de haut niveau en application des articles L. 221-1 et L. 221-2 du code du sport et à ceux qui participent au rayonnement de la France dans la francophonie et dans les régions où la France dispose de COM et de DOM sous réserve d’avoir été sollicité avant l’obtention de l’événement.

4-1-1-2 Modalités de dépôt des dossiers

Le dépôt des dossiers des porteurs de projet se fera au CNDS, sauf cas d’urgence dûment justifié, en amont de la phase de candidature à l’organisation d’un grand événement sportif international aux fins d’une instruction telle que définie dans le 4-1-1-3.

4-1-1-3 Instruction

Un comité technique, et au besoin, une commission d’audition examinent les dossiers de candidatures à un grand événement sportif international.

4-1-1-3-1. Comité technique

Les projets de candidature des fédérations sont préalablement analysés par un comité technique composé : - de la Direction des Sports ; - du CNDS ; - du DIGES ; - du CNOSF ; - du CPSF.

Ce comité rend un avis au Directeur général sur l’intérêt de la candidature, la soutenabilité du projet et le montant du soutien financier susceptible d’être accordé.

204

En fonction du budget de l’événement et des résultats de l’analyse technique conduite, il peut-être proposé au Directeur général la réunion de la commission d’audition.

4-1-1-3-2. Commission d’audition

Cette commission, réunie à l’initiative du Directeur général du CNDS, est composée des personnalités suivantes : - le Président du Comité national olympique et sportif Français ou son représentant ; - le Président du Comité national paralympique et sportif Français ou son représentant ; - le Directeur des Sports (DS) ou son représentant ; - le Directeur général du Centre national de développement du sport ou son représentant ; - le Délégué interministériel aux grands événements sportifs ou son représentant ; - un représentant des collectivités territoriales désigné par l’ARF ; - l’Ambassadeur pour le sport ou son représentant ; - une personnalité qualifiée désignée par le CNOSF.

La commission d’audition rend un avis au Directeur général sur l’intérêt de la candidature, la soutenabilité du projet et le montant du soutien financier envisageable.

4-1-1-4 Décisions

La procédure de notification des décisions positives du CNDS se fera donc en deux temps :

- une information indicative du soutien potentiel du CNDS résultant de l’instruction des dossiers. Elle sera faite par le Directeur général du CNDS à la fédération porteuse du projet et au Conseil d’administration. Cette information demeure estimative. Elle n’engage pas l’établissement et n’ouvre donc pas droit à subvention ;

- une notification définitive : elle intervient après que l’événement ait été attribué au porteur de projet. Ce dernier présente au CNDS un budget prévisionnel et un dossier technique actualisés. Le montant définitif de la subvention du CNDS sera délibéré par décision du Conseil d’administration et notifié par le Directeur général au porteur de projet.

205

Délibération n°2017-06

Conseil d’administration du 28 février 2017

MODIFICATION DU REGLEMENT GENERAL

Le Conseil d’Administration, sur la proposition du Directeur Général, adopte la délibération suivante :

Le Règlement général est modifié comme suit :

1. dans son article 4, paragraphe 4-1-3 :

Remplacer :

Les bénéficiaires éligibles aux subventions de fonctionnement de la part territoriale sont :

1. les clubs et associations sportives, agréés par le préfet du département de leur siège, en application des articles R.121-1 à R.121-6 du code du sport : o les associations affiliées à des fédérations sportives ou groupements sportifs ; o les associations scolaires et universitaires, à condition que les actions présentées ne s'inscrivent pas dans les horaires officiels d'enseignement ; o les associations encadrant des sports de culture régionale ;

Par :

 Les structures éligibles aux subventions de fonctionnement de la part territoriale sont :

1. Les clubs et associations sportives, en application des articles R.121-1 à R.121-6 du code du sport : o les associations affiliées à des fédérations sportives ou groupements sportifs agrées par l’Etat ; o les associations scolaires et universitaires, à condition que les actions présentées ne s'inscrivent pas dans les horaires officiels d'enseignement ; o les associations encadrant des sports de culture régionale ; o les associations qui concourent au développement ou à la promotion du sport et des activités sportives sans que la pratique sportive elle-même figure dans leur objet, agréées par le préfet du département de leur siège, en application de l’article R121-2 du code du sport.

206

2. dans son article 4, paragraphe 4-1-4 :

Remplacer :

Les structures éligibles aux subventions de fonctionnement de la part territoriale, telles que décrites dans l’article 4-1-3 du présent règlement, peuvent bénéficier, de subventions de fonctionnement de la part nationale uniquement dans le cadre de dispositifs relevant d’actions de mécénat.

Par :

3. dans son article 4, paragraphe 4-1-1 :

Remplacer :

Pour les subventions au titre du soutien à l’organisation des grands événements sportifs internationaux, le Conseil d’administration se prononce sur la liste des bénéficiaires et sur les montants de subventions qu’il attribue, sur proposition du Directeur général. Le CNDS soutient exclusivement l’organisation ou les candidatures à des événements exceptionnels de dimension mondiale ou continentale dans la catégorie senior pour des disciplines reconnues de haut niveau en application des articles L 221-1 et L 221-2 du code du sport et à ceux qui participent au rayonnement de la France dans la francophonie et dans les régions où la France dispose de COM et de DOM sous réserve d’avoir été sollicité avant l’obtention de l’événement.

Par :

4-1-1-1 Eligibilité

Le CNDS soutient exclusivement l’organisation ou les candidatures à des événements exceptionnels de dimension mondiale ou continentale dans la catégorie senior pour des disciplines reconnues de haut niveau en application des articles L 221-1 et L 221-2 du code du sport et à ceux qui participent au rayonnement de la France dans la francophonie et dans les régions où la France dispose de COM et de DOM sous réserve d’avoir été sollicité avant l’obtention de l’événement.

207

4-1-1-2 Modalités de dépôt des dossiers

Le dépôt des dossiers des porteurs de projet se fera au CNDS, sauf cas d’urgence dûment justifiée, en amont de la phase de candidature à l’organisation d’un grand événement sportif international aux fins d’une instruction telle que définie dans le 4-1-1-3.

4-1-1-3 Instruction

Un comité technique, et au besoin, une commission d’audition examinent les dossiers de candidatures à un grand événement sportif international.

4-1-1-3-1. Comité technique

Les projets de candidature des fédérations sont préalablement analysés par un comité technique composé : - de la Direction des Sports ; - du CNDS ; - du DIGES ; - du CNOSF ; - du CPSF.

Ce comité rend un avis au Directeur général sur l’intérêt de la candidature, la soutenabilité du projet et le montant du soutien financier susceptible d’être accordé.

En fonction du budget de l’événement et des résultats de l’analyse technique conduite, il peut-être proposé au Directeur général la réunion de la commission d’audition.

4-1-1-3-2. Commission d’audition

Cette commission, réunie à l’initiative du Directeur général du CNDS, est composée des personnalités suivantes : - le Président du Comité national olympique et sportif Français ou son représentant ; - le Président du Comité national paralympique et sportif Français ou son représentant ; - le Directeur des Sports (DS) ou son représentant ; - le Directeur général du Centre national de développement du sport ou son représentant ; - le Délégué interministériel aux grands évènements sportifs ou son représentant ; - un représentant des collectivités territoriales désigné par l’ARF ; - l’Ambassadeur pour le sport ou son représentant ; - une personnalité qualifiée désignée par le CNOSF.

La commission d’audition rend un avis au Directeur général sur l’intérêt de la candidature, la soutenabilité du projet et le montant du soutien financier envisageable.

208

4-1-1-4 Décisions

La procédure de notification des décisions positives du CNDS se fera donc en deux temps :

La délibération n°2017-06 est reportée.

209

7. FINANCEMENT DES OPERATIONS NOUVELLES EN MATIERE D’EQUIPEMENTS SPORTIFS

I - OPERATIONS NOUVELLES : Equipements en Outre-mer et Corse - Equipements Héritage 2024

Les propositions soumises à l’approbation du Conseil d’administration tiennent compte des orientations de financement validées par la directive votée au Conseil d’Administration du 30 novembre 2016 et notamment de la création de deux nouvelles enveloppes : l’une pour le plan de développement des équipements sportifs en Outre-mer et en Corse (10 M€) et l’autre pour la mise en place d’un programme d’équipements sportifs au titre de l’Héritage de la candidature de Paris aux Jeux olympiques et paralympiques de 2024.

A- Le plan de développement des équipements sportifs en Outre-mer et en Corse (10 M€ en 2017) - Annexe 1

Cette enveloppe vise à soutenir le développement d’équipements sportifs dans des territoires déficitaires présentant, d’une part, un taux d’équipements inférieur à celui de la moyenne nationale et, d’autre part, une vétusté accrue des installations en raison des conditions difficiles d’accès et des conditions climatiques.

Le Conseil d’administration du CNDS réuni le 30 novembre 2016, par délibération n°2016-24, a déjà décidé de l’attribution de 10 subventions au titre de cette enveloppe pour 2017 pour un montant de 1 641 000 €. Ainsi 8 359 000 € restent à attribuer pour les nouveaux projets situés en Outre-mer et en Corse.

70 nouveaux projets représentant un montant total de demande de subventions de 22 863 642 € ont été présentés au Comité de programmation réuni le 10 février 2017.

Au total, le Comité de programmation a proposé au Directeur général de retenir 36 dossiers et d’accorder un soutien financier à hauteur de 6 523 000 €.

En tenant compte de cette proposition et des attributions déjà actées par le Conseil d’administration du 30 novembre 2016, le nombre total de dossiers retenus est de 46 dont 3 en Corse et le montant total de subventions s’élève à 8 164 000 €.

210

Il résulte un solde de 1 836 000 € d’autorisations d’engagement non consommées.

Il est précisé que, conformément aux orientations données aux porteurs de projet, une seconde session de réception de dossiers est prévue au printemps 2017 en vue d’une décision d’attribution du Conseil d’administration du CNDS de fin d’année.

B. Le Plan « Héritage 2024 » (10 M€) – Annexe 2

Cette enveloppe vise à soutenir le développement du sport pour tous et à laisser une empreinte de la candidature de Paris aux Jeux olympiques et paralympiques de 2024.

En 2017, conformément à la délibération n°2016-25 portant sur les directives équipements et à la délibération n°2016-21 relative au budget 2017, une enveloppe de 10 M€ est affectée aux équipements sportifs éligibles au titre de l’enveloppe « Héritage 2024 », à savoir prioritairement des plateaux multisports et de fitness, couverts ou non.

84 nouveaux projets ont été présentés au Comité de programmation représentant un montant total de demande de subventions de 2 781 278 €.

Au total, le Comité de programmation a proposé au Directeur général de retenir 82 dossiers et d’accorder un soutien financier à hauteur de 2 743 860 €.

Il résulte un solde de 7 256 140 € d’autorisations d’engagement non consommées.

Il est précisé que, conformément aux orientations données aux porteurs de projet, une seconde session de réception de dossiers est prévue au printemps 2017 en vue d’une décision du Conseil d’administration du CNDS de fin d’année.

211

Délibération n° 2017-07

Conseil d’administration du 28 février 2017

APPROBATION DU FINANCEMENT DES OPERATIONS NOUVELLES

Textes en référence :

Code du sport ;

Loi n° 2005-1719 du 30 décembre 2005 de finances pour 2006, notamment l’article 53 ;

Règlement général modifié du CNDS ;

Délibération n°2016-21 relative à l’adoption du budget pour l’exercice 2017 et de la répartition des concours financiers accordés par l’établissement entre subventions d’équipements et subventions de fonctionnement et détermination de la part des crédits destinés aux subventions attribuées au niveau national et de la part des crédits destinés aux subventions attribuées au niveau local ;

Délibération n°2016-22 relative au soutien du CNDS pour la mise en œuvre du plan « Héritage de la candidature de la France pour l’organisation des Jeux olympiques et paralympiques de 2024 » ;

Délibération n°2016-24 relative au plan de développement des équipements sportifs en Outre-mer et en Corse et approbation des opérations nouvelles ;

Délibération n°2016-25 relative aux subventions d’équipement – Directive 2017.

Le Conseil d’administration, après avoir pris connaissance de l’avis du Comité de programmation et sur le rapport du Directeur général, adopte la délibération suivante :

Capacité de programmation

SUBVENTIONS AUX EQUIPEMENTS SITUES EN OUTRE-MER ET EN CORSE Montant Autorisations d'engagement budget 2017 10 000 000 € Opérations nouvelles au 30/11/2016 - 1 641 000 € Opérations nouvelles au 28/02/2017 - 6 523 000 €

Sous-total consommation AE 8 164 000 €

Reste disponible pour programmation 2017 1 836 000 €

8 164 000 € ont été attribués pour des projets d’équipements en Outre-mer et en Corse dont : - 1 641 000 M€ par décision du Conseil d’administration du 30 novembre 2016 ; - 6 523 000 € par décision du Conseil d’administration du 28 février 2017.

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SUBVENTIONS EQUIPEMENTS HERITAGE 2024 Montant Autorisations d'engagement budget 2017 10 000 000 € Opérations nouvelles au CA du 28/02/2017 - 2 743 860 €

Sous-total consommation AE - 2 743 860 €

Reste disponible pour programmation 2017 7 256 140 €

2 743 860 € ont été attribués pour des projets d’équipements « Héritage 2024 ».

Les listes des bénéficiaires et des montants des subventions d’équipements sportifs figurant en annexes 1 à 2 sont approuvées.

Le Directeur général est autorisé à signer toute décision et toute convention en vue de l’application de la présente délibération.

La délibération n°2017-07 est adoptée à l’unanimité.

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Annexe 1

EQUIPEMENTS SPORTIFS EN OUTRE-MER ET EN CORSE

PORTEUR DE MONTANT REGION DEPT COMMUNE INTITULE DU PROJET PROJET ATTRIBUE Communauté de Réhabilitation de la base nautique CORSE 2B ALERIA 70 000 € Communes de l'Oriente de la communauté de communes CORSE 2A ALATA Commune d'Alata Rénovation du stade communal 150 000 € Commune de l'Île- Rénovation de la pelouse du stade CORSE 2B L'ÎLE-ROUSSE 80 000 € Rousse Ambrogi Réfection du stade Roger Zami - GUADELOUPE 971 LE GOSIER Commune du Gosier 500 000 € Montauban Travaux de rénovation et de mise Les Amis de la GUADELOUPE 971 BAIE-MAHAULT en accessibilité de la piscine 80 000 € Natation Nérosier Narbal Belcourt Commune de Morne-à- Réalisation d'un plateau multisports GUADELOUPE 971 MORNE-A-L'EAU 300 000 € l'eau couvert Eric Vati Commune de Saint- Aménagement d'un plateau GUADELOUPE 971 SAINT-CLAUDE 300 000 € Claude multisports sur le site Ducharmoy REMIRE- Commune de Remire- Travaux de réparation du hall sportif GUYANE 973 50 000 € MONTJOLY Montjoly Freddie et Yvane Hardjopawiro SAINT- Aménagement d'un terrain de Commune de Saint- GUYANE 973 LAURENT-DU- football de proximité aux sables 250 000 € Laurent-du-Maroni MARONI blancs avec éclairage Commune de Aménagement du plateau sportif de GUYANE 973 MACOURIA 80 000 € Macouria la Carapa Commune de Aménagement du terrain de football GUYANE 973 MACOURIA 40 000 € Macouria de Matiti REMIRE- Construction d'un site ensablé GUYANE 973 Tennis Club de Suzini 30 000 € MONTJOLY pluridisciplinaire Commune de Grand Construction d'un bassin flottant sur GUYANE 973 GRAND-SANTI 100 000 € Santi le fleuve Maroni Rénovation des vestiaires et mise en LA REUNION 974 LE PORT Commune du Port accessibilité de la piscine municipale 300 000 € Jean-Lou Javoy Ligue réunionnaise de Acquisition de matériel dans le cadre LA REUNION 974 SAINT-PAUL 223 000 € surf de "Vigies Requins Renforcées" Réhabilitation du complexe sportif LA REUNION 974 LE PORT Commune du Port 140 000 € Olivier Manès Commune de Saint- Réhabilitation du stade de football LA REUNION 974 SAINT-ANDRÉ 120 000 € André de la Cressonière Commune de Rivère- Réhabilitation du complexe sportif MARTINIQUE 972 RIVIERE-PILOTE 163 000 € Pilote en Camée Réhabilitation et mise aux normes MARTINIQUE 972 DUCOS Commune de Ducos du hall des sports Louis Joseph 425 000 € DOGUE Commune de Rivière- MARTINIQUE 972 RIVIERE-PILOTE Rénovation du parcours de santé 9 000 € Pilote Commune de Sainte- Réhabilitation du terrain de football MARTINIQUE 972 SAINTE-MARIE 30 000 € Marie de Cité Union Commune de Sainte- Installation de bassin flottant en MARTINIQUE 972 SAINTE-ANNE 170 000 € Anne mer du site des Flamboyants Travaux de réhabilitation du hall des MARTINIQUE 972 LE FRANCOIS Commune du François 400 000 € sports Création d'une piscine en mer à MARTINIQUE 972 LE ROBERT Commune du Robert 350 000 € Pointe Fort MAYOTTE 976 SADA Commune de Sada Création d'une piscine hors-sol 198 000 € Réalisation des vestiaires du terrain MAYOTTE 976 BOUÉNI Commune de Bouéni 105 000 € de football de M'Zouasia Création d'un terrain de football à MAYOTTE 976 CHIRONGUI Commune de Chirongui 300 000 € Miréréni

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PORTEUR DE MONTANT REGION DEPT COMMUNE INTITULE DU PROJET PROJET ATTRIBUE Réhabilitation du plateau polyvalent MAYOTTE 976 KANI-KELI Commune de Kani-Keli 170 000 € de Kani-Keli Association Sportive et Construction d'un local vestiaire au MAYOTTE 976 M'TSANGAMOUJI 100 000 € Culturelle Wahadi stade de M'Tsangamouji Commune de Création d'un plateau sportif à MAYOTTE 976 MTSAMBORO 500 000 € Mtsamboro Hamjago NOUVELLE- Commune de Mont- Réfection d'un terrain de football à 988 MONT-DORE 250 000 € CALEDONIE Dore la Conception Mise en place de l'éclairage du NOUVELLE- 988 KONÉ Commune de Koné terrain d'entrainement du stade 100 000 € CALEDONIE Yoshida NOUVELLE- Travaux d'éclairage du stade 988 NOUMÉA Commune de Nouméa 100 000 € CALEDONIE Pentecost NOUVELLE- Eclairage du terrain de football de 988 NOUMÉA Commune de Nouméa 70 000 € CALEDONIE Montravel Installation de 2 plans d'eau et acquisition de matériels (bateaux, POLYNESIE- Association Tahiti VA'A 987 PIRAE balises, bouées, etc.) en vue de 200 000 € FRANCAISE 2018 l'organisation Championnats du monde de Va'a 2017 et 2018 ST-PIERRE- Club Nautique Saint Aménagement intérieur du local ET- 975 SAINT-PIERRE 70 000 € Pierrais associatif MIQUELON TOTAL : 6 523 000 €

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Annexe 2

EQUIPEMENTS SPORTIFS « HERITAGE 2024 »

PORTEUR DE MONTANT REGION DEPT COMMUNE INTITULE DU PROJET PROJET ATTRIBUE AUVERGNE ET Commune de Création d'un terrain 74 FÉTERNES 17 980 € RHÔNE-ALPES Féternes multisports AUVERGNE ET LA BALME-DE- Commune de La Création d'un terrain 74 40 330 € RHÔNE-ALPES THUY Balme-de-Thuy multisports extérieur SALLES- Commune de Salles- AUVERGNE ET 69 ARBUISSONNAS- Arbuissonnas-en- Création d'un city stade 35 000 € RHÔNE-ALPES EN-BEAUJOLAIS Beaujolais AUVERGNE ET Commune de Vic- Création d'un terrain 15 VIC-SUR-CÈRE 21 320 € RHÔNE-ALPES sur-Cère multisports AUVERGNE ET Commune de Vic- Création d'une aire de fitness 15 VIC-SUR-CÈRE 6 830 € RHÔNE-ALPES sur-Cère extérieure BOURGOGNE ET Commune de Création d'un équipement 58 DORNECY 19 510 € FRANCHE COMTÉ Dornecy multisports "city stade" BOURGOGNE ET PONCEY-LÈS- Commune de Création d'un espace 21 33 310 € FRANCHE COMTÉ ATHÉE Poncey-Lès-Athée intergénérationnel de plein air Communauté de CENTRE-VAL-DE- Construction d'un plateau 41 CRUCHERAY communes de 24 730 € LOIRE multisports Beauce et Gâtine CENTRE-VAL-DE- Commune de 41 MONTLIVAULT Construction d'un city stade 25 000 € LOIRE Montlivault CENTRE-VAL-DE- NEUILLÉ-LE- Commune de Création d'un plateau 37 31 100 € LOIRE LIERRE Neuillé-le-Lierre multisports CENTRE-VAL-DE- Installation d'un parcours de 45 SARAN Commune de Saran 3 170 € LOIRE fitness Construction d'un skatepark et GUADELOUPE 971 BAILLIF Commune de Baillif 70 000 € d'un streetworkout Création d'un plateau GUADELOUPE 971 BAILLIF Commune de Baillif 39 000 € multisports Construction d'un plateau HAUTS-DE-FRANCE 59 BAILLEUL Commune de Bailleul fitness avec un ensemble 42 240 € street workout Commune de Création d'un plateau HAUTS-DE-FRANCE 62 MAZINGARBE 45 380 € Mazingarbe multisports Création d'un plateau HAUTS-DE-FRANCE 59 OSTRICOURT Mairie d'Ostricourt 62 570 € multisports Commune de Création d'une halle couverte HAUTS-DE-FRANCE 59 SOLESMES 150 000 € Solesmes avec 2 plateaux multisports Création d'un plateau Commune de HAUTS-DE-FRANCE 59 SOLESMES multisports et d'un plateau 70 600 € Solesmes fitness au parc des sports Commune de Création d'un terrain HAUTS-DE-FRANCE 62 TUBERSENT 13 290 € Tubersent multisports BOISSY-SAINT- Commune de Boissy- Plateau multi-activités du type ILE-DE-FRANCE 94 38 280 € LÉGER Saint-Léger city stade GARGES-LÈS- Commune de Création d'un parcours ILE-DE-FRANCE 95 11 660 € GONESSE Garges-lès-Gonesse streetworkout GARGES-LÈS- Commune de Création d'une aire de fitness ILE-DE-FRANCE 95 12 500 € GONESSE Garges-lès-Gonesse pour séniors Association Sport Création d'un city stade au ILE-DE-FRANCE 95 GONESSE 75 000 € dans la Ville quartier de la Fauconnière Création d'un plateau de Association Sport ILE-DE-FRANCE 95 GONESSE fitness au quartier de la 12 500 € dans la Ville fauconnière Association Sport Création d'un city satde au ILE-DE-FRANCE 95 GONESSE 75 000 € dans la Ville quartier des Marronniers

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PORTEUR DE MONTANT REGION DEPT COMMUNE INTITULE DU PROJET PROJET ATTRIBUE Création d'un plateau de Association Sport ILE-DE-FRANCE 95 GONESSE fitness au quartier des 7 740 € dans la Ville Marronniers JOUY-LE- Commune de Jouy- Aménagement d'un parcours ILE-DE-FRANCE 95 18 430 € MOUTIER le-Moutier fitness et sportif MAROLLES-EN- Commune de Création d'un city-stade et d'un ILE-DE-FRANCE 94 9 860 € BRIE Marolles-en-Brie Street workout MORIGNY- Commune de Création d'un mini stadium en ILE-DE-FRANCE 91 35 710 € CHAMPIGNY Morigny-Champigny environnement rural Installation sportive d'un city ILE-DE-FRANCE 93 PANTIN Commune de Pantin stade dans le cadre de la 54 350 € réhabilitation du Parc Diderot Association Jeunesse Construction d'un plateau ILE-DE-FRANCE 75 PARIS de Saint-Vincent-de- 75 000 € multisports non couvert Paul Création d'un parcours sportif ILE-DE-FRANCE 75 PARIS Commune de Paris 12 500 € Nation-Stalingrad Création du city stadium des ILE-DE-FRANCE 75 PARIS Commune de Paris 75 000 € halles Création d'aires de fitness et ILE-DE-FRANCE 78 POISSY Commune de Poissy 25 000 € workout Commune de Création d'un city-stade et ILE-DE-FRANCE 94 VALENTON 37 510 € Valenton d'une aire de fitness Commune de Création de terrains ILE-DE-FRANCE 93 VILLEMOMBLE 144 500 € Villemomble multisports Réalisation d'un parcours santé Commune du Morne- MARTINIQUE 972 LE MORNE-VERT au complexe sportif de Bel 39 000 € Vert Event MARTINIQUE 972 LE VAUCLIN Commune du Vauclin Création d'un parcours santé 30 150 € GUEUTTEVILLE- Commune de Création d'un terrain NORMANDIE 76 18 170 € LES-GRÈS Gueutteville-Les-Grès multisports NOUVELLE- 64 ARUDY Commune d'Arudy Construction d'un city stade 31 110 € AQUITAINE NOUVELLE- BÉNÉVENT- Commune de Création d'un espace 23 24 220 € AQUITAINE L'ABBAYE Bénévent-L'abbaye multisports Communauté de BONNEVILLE-ET- NOUVELLE- communes 24 SAINT-AVIT-DE- Création d'un city stade 43 000 € AQUITAINE Montaigne, FUMADIÈRES Montravel et Gurson NOUVELLE- BRIVE-LA- Commune de Brive- Création d'un city stade dans 19 71 050 € AQUITAINE GAILLARDE la-Gaillarde le QPV de Gaubre NOUVELLE- BRIVE-LA- Commune de Brive- 19 Création d'un plateau fitness 30 000 € AQUITAINE GAILLARDE la-Gaillarde NOUVELLE- BUSSIÈRE- Commune de Construction d'un terrain 87 11 240 € AQUITAINE POITEVINE Bussière-Poitevine multisports NOUVELLE- Construction d'un city stade 33 CAZATS Commune de Cazats 10 000 € AQUITAINE communal NOUVELLE- Commune de Création d'un plateau 87 CHÂTEAUPONSAC 12 710 € AQUITAINE Châteauponsac multisports Création d'un terrain NOUVELLE- 19 CORNIL Tulle Agglomération multisports de proximité (city 7 500 € AQUITAINE Stade) NOUVELLE- 24 EXCIDEUIL Commune d'Excideuil Création d'un city stade 22 430 € AQUITAINE NOUVELLE- 24 FAUX Commune de Faux Création d'un city stade 27 770 € AQUITAINE NOUVELLE- Création d'un terrain multisport 19 FAVARS Tulle Agglomération 7 500 € AQUITAINE de proximité (city Stade) NOUVELLE- 33 HOSTENS Commune d'Hostens Création d'un city stade 12 000 € AQUITAINE NOUVELLE- LADIGNAC-SUR- Création d'un terrain multisport 19 Tulle Agglomération 7 500 € AQUITAINE RONDELLES de proximité (city Stade) NOUVELLE- LE-PALAIS-SUR- Commune du Palais- Création d'un terrain 87 36 000 € AQUITAINE VIENNE sur-Vienne multisports

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PORTEUR DE MONTANT REGION DEPT COMMUNE INTITULE DU PROJET PROJET ATTRIBUE NOUVELLE- Réalisation d'un plateau 16 LINARS Commune de Linars 13 950 € AQUITAINE multisports NOUVELLE- Commune de Aménagement d'un parc 87 MAGNAC-LAVAL 6 160 € AQUITAINE Magnac-Laval sportif NOUVELLE- Création d'un terrain multisport 19 NAVES Tulle Agglomération 7 500 € AQUITAINE de proximité (city Stade) NOUVELLE- Commune de 19 NOAILLES Création d'un city stade 25 000 € AQUITAINE Noailles NOUVELLE- OLORON- Commune d'Oloron- Création d'une aire de fitness 64 12 500 € AQUITAINE SAINTE-MARIE Sainte-Marie de plein air NOUVELLE- ORADOUR-SUR- Commune Création d'un espace 87 35 050 € AQUITAINE GLANE d'Oradour-sur-Glane multisports Communauté de NOUVELLE- SAINT-ANTOINE- communes 24 Création d'un city stade 51 850 € AQUITAINE DE-BREUILH Montaigne, Montravel et Gurson NOUVELLE- Commune de Saint- Contruction d'un terrain 16 SAINT-CLAUD 29 200 € AQUITAINE Claud multisports et aire de jeux. NOUVELLE- SAINT-HILAIRE- Commune de Saint- Aménagement d'un terrain 87 26 500 € AQUITAINE LES-PLACES Hilaire-Les-Places multisports NOUVELLE- SAINT-MARTIAL- Création d'un terrain multisport 19 Tulle Agglomération 7 500 € AQUITAINE DE-GIMEL de proximité (city stade) Communauté de NOUVELLE- SAINT-MÉARD- communes 24 Création d'un city stade 37 120 € AQUITAINE DE-GURÇON Montaigne, Montravel et Gurson NOUVELLE- SAINT-PIERRE- Commune de Saint- 40 Création d'un skate parc 75 000 € AQUITAINE DU-MONT Pierre-du-Mont NOUVELLE- SAINT-PRIEST- Création d'un terrain multisport 19 Tulle Agglomération 7 500 € AQUITAINE DE-GIMEL de proximité (city stade) NOUVELLE- SAINT- Commune de Saint- Construction d'un terrain 87 18 400 € AQUITAINE VICTURNIEN Victurnien multisports NOUVELLE- VERNEUIL-SUR- Commune de Construction d'un terrain 87 9 300 € AQUITAINE VIENNE Verneuil-sur-Vienne multisports NOUVELLE- Construction du plateau sportif 988 KONÉ Commune de Koné 67 040 € CALEDONIE de la tribu de Baco Réalisation d'un pump track au NOUVELLE- Commune de 988 NOUMÉA sein du skate parc de Sainte- 67 040 € CALEDONIE Nouméa Marie NOUVELLE- Commune de Installation d'agrès de Workout 988 NOUMÉA 28 490 € CALEDONIE Nouméa sur Anse Vata - Sainte Marie Création d'un terrain OCCITANIE 48 CHANAC Commune de Chanac 26 920 € multisports Commune OCCITANIE 30 ESTÉZARGUES Création d'un parc multisports 28 450 € d'Estézargues OCCITANIE 81 LAUTREC Commune de Lautrec Création d'une aire multisports 34 710 € OCCITANIE 46 PAYRAC Commune de Payrac Création d'un city stade 20 320 € ROUFFIAC- Commune de Création d'un terrain OCCITANIE 33 31 180 € TOLOSAN Rouffiac-Tolosan multisports SAINT-ÉTIENNE- Commune de Saint- Création d'un city stade et d'un OCCITANIE 48 VALLÉE- Etienne-Vallée- 63 360 € parcours fitness FRANÇAISE Française PAYS DE LA LOIRE 72 ALLONNES Commune d'Allonnes Création d'un city-stade 52 520 € Commune d'Aubigné- Constrution d'un terrain PAYS DE LA LOIRE 72 AUBIGNÉ-RACAN 23 240 € Racan multisports Commune de Création d'un plateau sportif PAYS DE LA LOIRE 85 BEAUFOU 8 330 € Beaufou multisports Commune de CHAMPAGNÉ- PAYS DE LA LOIRE 85 Champagné-les- Création d'un city-stade 16 480 € LES-MARAIS Marais TOTAL : 2 743 860 €

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AVIS DU COMITE DE PROGRAMMATION

RELATIF A LA LISTE DES BENEFICIAIRES ET DES MONTANTS DES SUBVENTIONS D’EQUIPEMENTS SPORTIFS (OPERATIONS NOUVELLES) SOUMISES AU CONSEIL D’ADMINISTRATION DU 28 FEVRIER 2017

Le Comité de programmation

Vu le Code du sport, notamment son article R.411-9 ;

Vu l’ensemble des dossiers de demande de subvention transmis au CNDS dans le cadre, d’une part, du plan de développement d’équipements sportifs en Outre- mer/Corse et, d’autre part, du plan « Héritage 2024 » et soumis pour avis au Comité de programmation par le directeur général par intérim de l’établissement ;

Après en avoir délibéré lors de la séance du 10 février 2017,

Donne un avis favorable aux listes annexées au présent avis, des bénéficiaires et des montants des subventions d’équipements sportifs.

Fait à Paris, le 24 février 2017

______Etablissement public national placé sous la tutelle du Ministre chargé des sports

C. N. D. S. - 69- 71Rue du Chevaleret 75013 Paris T é l . : 01 53 82 74 00 – F a x : 01 53 79 70 20

8. SUBVENTIONS AU TITRE DES GRANDS EVENEMENTS SPORTIFS INTERNATIONAUX POUR 2017

Dans le cadre de l’instruction des demandes de soutien aux grands événements sportifs internationaux, la commission d’audition des candidatures s’est réunie le 30 septembre 2016 et le comité technique GESI s’est réuni le 12 octobre 2016 et le 3 février 2017 afin d’analyser les projets et rendre des avis dans la cadre de la programmation 2017.

Pour rappel, par délibération n° 2016-22 du 30 novembre 2016, le Conseil d’administration a voté, dans les limites du budget 2017, 12,5 M€ en autorisations d’engagement et 7,7 M€ en crédits de paiement pour le soutien aux grands événements sportifs internationaux. Par délibération n°2017-04 relative au budget rectificatif 2017 n°1 présenté à l’approbation du présent Conseil d’administration, il a prévu une augmentation de 4 M€ en autorisations d’engagement. En conséquence, l’enveloppe consacrée au soutien aux grands événements sportifs internationaux est portée à 16,5 M€ en autorisations d’engagement.

Les engagements pris au titre des délibérations antérieures s’élèvent déjà à 10,840 M€ et se répartissent comme suit : Engagements Autorisations Autorisations Subvention Bénéficiaire Projet soutenu Délibérations pris d’engagement d’engagement 2018 délibérée antérieurement 2017 Fédération française de Championnat du monde de 2012-29 4 000 000 € 3 000 000 € 1 000 000 € 0 € handball handball masculin 2017 (20 avril 2012) 2011-51 (20 décembre 2011) Fédération française de golf Ryder cup 2018 6 000 000 € 3 000 000 € 1 500 000 € 1 500 000 € 2012-16 (22 mars 2012) Fédération française de Championnat d’Europe de 2016-07 1 500 000 € 300 000 € 1 200 000 € 0 € handball handball féminin 2018 (23 février 2016) 2014-32 Championnat du monde Fédération française de (19 novembre 2014) masculin de hockey-sur-glace 1 550 000 € 1 200 000 € 350 000 € 0 € hockey-sur-glace 2016-32 (30 novembre 2017 2016) 2015-35 (1er décembre Fédération française de Championnats du monde de 2015 2016-32 850 000 € 700 000 € 150 000 € 0 € lutte lutte 2017 (30 novembre 2016) Fédération française de Championnats d’Europe de 2016-32 100 000 € 0 € 100 000 € 0 € cyclisme cyclisme sur route 2016 (30 novembre 2016) Championnats du monde de Association Tahiti va’a 2018 va’a marathon 2017 & 2016-32 250 000 € 0 € 250 000 € 0 € Championnats du monde de (30 novembre 2016) va’a vitesse 2018 Comité d’organisation euro Championnats d’Europe de tir 2016-32 90 000 € 0 € 90 000 € 0 € 2017 de tir à l’arc à l’arc en salle 2017 (30 novembre 2016) Championnats du monde de 2016-32 Fédération française de surf 100 000 € 0 € 100 000 € 0 € surf 2017 (30 novembre 2016) Championnats du monde Comité d’organisation ISDE d’enduro par équipe – 2016-32 100 000 € 0 € 100 000 € 0 € France 2017 International Six Days of (30 novembre 2016) Enduro (ISDE) 2017 Comité local d’organisation Coupe du monde du football 2016-32 des coupes du monde 6 000 000 € 0 € 6 000 000 € 0 € féminin 2019 (30 novembre 2016) féminines FIFA 2018 et 2019

TOTAL 20 540 000 € 8 200 000 € 10 840 000 € 1 500 000 €

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Compte tenu des délibérations prises antérieurement à ce présent Conseil (10,840 M€) et dans le respect des autorisations d’engagement (AE) adoptées au budget 2017, 16,50 M€, le solde d’AE disponibles est donc de 5,66 M€.

Lors de sa séance du 30 novembre 2016, le Conseil d’administration du CNDS a été informé que la commission d’audition GESI réunie le 30 septembre 2016 avait examiné la candidature de la Fédération française d’athlétisme à l’organisation des championnats d’Europe 2020. Un soutien financier du CNDS pouvant atteindre 6 M€ envisagé pour ce GESI a ainsi été présenté aux membres du Conseil d’administration réuni le 30 novembre 2016.

L’association Européenne d’Athlétisme a confirmé, par courrier du 21 décembre 2016, que la Fédération française d’athlétisme organisera les championnats d’Europe 2020. La Fédération française d’athlétisme a décidé de déléguer l’organisation de l’événement à l’association Paris Athlé 2020, créée le 25 janvier 2017 spécifiquement à cet effet. Compte tenu de l’analyse du budget actualisé transmis par la Fédération française d’athlétisme, il est donc proposé au Conseil d’administration de soutenir les championnats d’Europe d’athlétisme 2020 à hauteur de 4 M€.

Conformément aux priorités actées dans la programmation 2017 précitée, il est proposé au Conseil d’administration de subventionner les événements énumérés dans le tableau n°1 pour un montant total de 4,785 M€ (dont 4 M€ pour la FFA comme développé précédemment). Ces propositions d’attribution ont fait l’objet d’un examen par la commission d’audition des candidatures et par le comité technique d’instruction GESI (conformément aux modalités nouvellement introduites au Règlement général du CNDS).

En conséquence, le solde d’AE disponibles à l’issue de ce Conseil d’administration se limitera en définitive à 0,875 M€.

De plus, le comité technique GESI a examiné les projets de candidatures à l’organisation de plusieurs événements. Dans l’hypothèse où les championnats du monde de vol à voile 2020 seraient attribués à la Fédération française de vol à voile, il sera proposé lors d’une prochaine réunion du Conseil d’administration de soutenir cet événement pour un montant qui pourrait aller jusqu’à 70 K€.

Conformément à la procédure d’instruction des demandes de soutien à l’organisation des grands événements sportifs internationaux, et ce afin de permettre aux porteurs de projets de préparer au mieux leurs candidatures, le principe de soutien sera communiqué à la fédération concernée.

Enfin, par délibération n°2016-07 du 23 février 2016, le Conseil d’administration du CNDS a approuvé l’attribution d’une subvention de 1,5 M€ à la Fédération française de handball pour l’organisation du championnat d’Europe féminin de handball 2018. Par courrier cosigné reçu le 5 décembre 2016, le président de la Fédération française de handball et du Comité d’organisation France 2017 et la présidente du Comité d’organisation France 2018 ont informé le CNDS de la refonte complète des statuts du Comité d’organisation du championnat du monde de handball masculin France 2017 afin d’intégrer le Comité d’organisation du championnat d’Europe féminin 2018. La Fédération française de handball a délégué l’organisation du championnat d’Europe féminin 2018 à l’association intitulée Comité d’organisation France 2017.

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Or, l’article 15 du décret-loi du 2 mai 1938 « interdit à toute association, société ou collectivité ayant reçu une subvention d'en employer tout ou partie en subventions à d'autres associations, sociétés, collectivités privées ou œuvres, sauf autorisation formelle du ministre, visée par le contrôleur des dépenses engagées ». En conséquence, le Conseil d’administration doit par dérogation autoriser la Fédération française de handball, bénéficiaire de la subvention pour l’organisation du championnat d’Europe féminin de handball 2018, à verser l’ensemble de cette subvention au Comité d’organisation Paris 2017, délégataire de l’organisation. Les modalités conventionnelles entre le CNDS et la Fédération française de Handball prévoiront également cette disposition.

222

Délibération n°2017-08

Conseil d’administration du 28 février 2017

SUBVENTIONS AUX GRANDS ÉVÉNEMENTS SPORTIFS INTERNATIONAUX

Texte en référence :

Code du Sport ;

Règlement général de l’établissement ;

Vu la délibération n°2012-44 du Conseil d’administration du 13 novembre 2012 ;

Vu la délibération n°2016-21 du Conseil d’administration du 30 novembre 2016 ;

Vu la délibération n°2017-04 du Conseil d’administration du 28 février 2017 ;

Le Conseil d’administration, sur le rapport du Directeur général,

- adopte la liste de bénéficiaires des grands événements sportifs internationaux et le montant de subvention figurant au tableau n°1 ;

- autorise par dérogation la Fédération française de handball à verser au Comité d’organisation France 2017 la subvention qui lui a été attribuée pour l’organisation du championnat d’Europe féminin 2018 de handball ;

- donne mandat au Directeur général du CNDS pour prendre toute décision et signer toute convention et avenant pour l’exécution de la présente délibération.

La délibération 2017-08 est adoptée à l’unanimité.

223

Tableau n°1 : Evénements sportifs internationaux soumis à l’approbation du Conseil d’administration

Subventions Subventions proposées au Bénéficiaires GESI Dates déjà Demandes CA du délibérées 28/02/2017 Championnats du monde et d’Europe INAS de ski alpin et 25 mars au 1er Ligue sport adapté d'Aquitaine 0 € 43 000 € 25 000 € nordique 2017 avril 2017 23 au 27 août Fédération française de canoë-kayak Championnats d'Europe de kayak polo 2017 0 € 40 000 € 40 000 € 2017 5 au 10 Fédération française de ski nautique Championnats du monde open de ski nautique 2017 0 € 204 450 € 200 000 € septembre 2017 Comité départemental de Seine Championnats d'Europe de pétanque triplette et tir de 21 au 24 0 € 35 000 € 25 000 € Maritime de pétanque et jeu provençal précision 2017 septembre 2017 1er au 27 octobre Yacht club de Mèze Championnats d'Europe handivalide de voile sur Hansa 2017 0 € 69 000 € 45 000 € 2017

Fédération française handisport Championnats Europe d'haltérophilie handisport 2018 8 au 19 mai 2018 0 € 175 000 € 150 000 €

15 au 22 juillet Fédération française de sport adapté Jeux Européens INAS 2018 0 € 400 000 € 300 000 € 2018 26 au 30 août Paris Athle 2020 Championnats d’Europe d’athlétisme 2020 0 € 8 000 000 € 4 000 000 € 2020 Total 4 785 000 €

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9. APPROBATION DE SUBVENTIONS POUR LES DELEGATIONS SPORTIVES DU CNOSF ET DU CPSF

Le CNDS participe à la prise en charge des délégations sportives représentant la France lors des compétitions internationales de références (Jeux olympiques et paralympiques, Jeux européens…) organisées sous l’égide du Comité international olympique (CIO) et Comité international paralympique (IPC) et dès lors que ces associations ont la charge d’inscrire les sportifs français à ces manifestations.

Ainsi, les subventions accordées annuellement au CNOSF et au CPSF comprennent une partie pour le soutien à ces délégations. Toutefois, d’une part, le dépassement des coûts prévisionnels de la délégation sportive à l’occasion des Jeux olympiques de Rio et, d’autre part, la participation de la France aux Jeux européens paralympiques jeunes de 2017, motivent à ce qu’une subvention complémentaire soit accordée à chacune des associations.

1. Subvention au CNOSF pour la délégation sportive lors des Jeux olympiques de Rio 2016

Dans le cadre de la convention pluriannuelle d’objectifs 2014/2016, le CNDS a apporté son concours à la prise en charge des délégations sportives représentant la France à diverses compétitions. Le montant du CNDS s’appuie sur 3 principes :

1- Le lissage de la contribution du CNDS sur l’Olympiade 2013/2016 Ainsi, sur la période, la contribution du CNDS s’est portée à 11,2 M€ pour les délégations sportives.

C.N.O.S.F. 2013 2014 2015 2016

Délégations sportives 2 300 000 2 300 000 2 700 000 3 900 000

2- Une prise en charge différenciée de l’Etat selon la nature de la délégation Dans le cadre des échanges portant sur le montant de la subvention accordée en 2016 au titre des délégations, il a été admis avec le CNOSF que la contribution de l’Etat serait différente selon la nature de la délégation. L’exposé des motifs de délibération n°2016-09 du Conseil d’administration du 23 février 2016 rappelle l’accord : - 100 % du coût des délégations sportives aux Jeux olympiques, Jeux de la jeunesse, Jeux méditerranéens et européens ; - 75 % du coût des délégations sportives pour les FOJE et les jeux mondiaux ; - 70 % du coût des délégations sportives pour les Jeux méditerranéens de plage.

225

3- L’application d’un tableau de répartition des charges entre l’Etat et le CNDS depuis 2006

Pour chacune des délégations, le CNOSF établit un budget prévisionnel qui reprend tous les postes liés à l’organisation de la délégation (hébergement, transport, assurance, communication…). Le tableau appliqué précise en outre la contribution du CNDS et celle du CNOSF.

L’application de ces principes a ainsi fondé les demandes de financement du CNOSF pour la prise en charge des délégations sur la période. Il apparaît que le budget réalisé des délégations sportives a été dépassé exclusivement en raison du coût de la délégation sportive à l’occasion des Jeux olympiques de Rio 2016.

Les évolutions du coût sont expliquées d’une part par la taille de la délégation sportive composée de 396 athlètes inscrits, ce qui constitue la plus importante délégation de l’histoire du sport français, et d’autre part par l’augmentation des charges sur places. Ainsi, les frais de transports ont connu une augmentation de 26 % par rapport aux prévisions initiales effectuées par le CNOSF et constituent la principale explication du dépassement du budget prévisionnel.

Compte tenu de cette réévaluation du budget, du montant versé par le CNDS sur l’olympiade 2013/2017, 11,2 M€, et du coût déjà justifié des autres délégations organisées et financées sur la période, le CNOSF constate un déficit de 356 223 € du coût de la délégation sportive de Rio 2016.

Conformément aux modalités conventionnelles, le CNDS a procédé à l’examen des dépenses portant sur le coût de la délégation sportive de Rio. La comptabilité analytique transmise confirme la transparence de la justification opérée par le CNOSF. Ainsi, les dépenses justifiées sont parfaitement conformes au tableau de répartition des charges historiquement appliqué.

En conséquence, compte tenu de ces éléments, il est proposé d’accorder une subvention complémentaire de 350 000 € au CNOSF sur l’axe délégation sportive pour couvrir le déficit constaté et justifié à l’occasion de la participation de la France aux Jeux olympiques de Rio 2016.

Par ailleurs, les VIIIe Jeux de la francophonie seront organisés à Abidjan en Côte d’Ivoire, du 21 au 30 juillet 2017. Ces Jeux présentent la particularité d’être à la fois une manifestation sportive (compétition multisports) et culturelle (concours) destinée à promouvoir la langue française.

La délégation française aux Jeux de la francophonie sera placée sous la tutelle de l’État. Il s’agit d’une exception car la quasi-totalité des délégations françaises engagées dans des compétitions sportives est placée sous la responsabilité du mouvement sportif. En l’espèce, le CNOSF ne participe pas à la prise en charge de la délégation française.

Toutefois, cette manifestation constitue une formidable opportunité pour promouvoir la candidature de la France aux Jeux olympiques et paralympiques de 2024. En effet, les Jeux de la francophonie se tiendront 45 jours avant la décision de la désignation de la ville hôte des Jeux Olympiques 2024, la représentation française sera donc une vitrine de la candidature olympique et paralympique de Paris 2024.

226

Au même moment se tiendront à Abidjan, sous l’égide du CNOSF, deux importantes assemblées électives des CNO francophones : l’Association francophone des comités nationaux olympiques (AFCNO) et l’Association francophone des académies olympiques (AFAO). Certains membres des CNO concernés et présents aux Jeux de la francophonie sont par ailleurs membres du CIO.

C’est dans ce contexte qu’il apparaît qu’un soutien complémentaire exceptionnel, à hauteur de 120 000 € puisse être attribué au CNOSF pour permettre d’assurer la réussite de la représentation française et le succès des assemblées générales des associations francophones. Ce soutien complémentaire portant sur la promotion de la candidature de la France aux Jeux 2024 et concourant au rayonnement international du mouvement olympique, il est proposé qu’il soit porté sur l’axe stratégie internationale du CNOSF.

Compte tenu de ces compléments, la subvention 2017 accordée au CNOSF initialement fixée par délibération n°2016-30 est portée à 8,070 M€ se répartit comme suit : - 4,5 M€ pour les missions d’intérêt général ; - 2,650 M€ pour les délégations ; - 920 K€ pour la stratégie internationale des fédérations et du CNOSF.

En prévision de la prise en charge des délégations sur les années à venir, et conformément au relevé d’observations définitives de la Cour des comptes portant sur la gestion du CNOSF sur la période 2009-2014, une clarification des financements apparaît nécessaire dans la prise en charge des délégations sportives. Ainsi, un travail conjoint CNDS, Direction des sports et CNOSF doit être engagé sur ce thème et dont les conclusions pourront être présentées au Conseil d’administration du CNDS de novembre 2017.

2. Subvention au CPSF pour la délégation sportive aux Jeux Para jeunes européens en Italie 2017

Par délibération n°2016-31 du Conseil d’administration du 30 novembre 2016 a été accordée une subvention au CPSF d’un montant de 580 000 € dont 420 000 € pour la partie délégation.

Comme rappelé dans la délibération précédente, le soutien du CNDS concerne la prise en charge des athlètes français pour les Jeux paralympiques d’hiver de Pyeongchang (mars 2018). Sur la base d’un périmètre de délégation identique (42 personnes), compte tenu de la complexité du déplacement, le soutien du CNDS pourrait se porter à 600 000 €. Toutefois, l’ensemble des charges n’est pas supporté sur l’exercice 2017, et d’autre part, le budget de la délégation pouvant évoluer, il est proposé d’acter dès 2017 un montant de subvention limitée à 420 000 €. Un soutien complémentaire du CNDS pourra être envisagé sur l’exercice 2018 sur présentation d’un budget actualisé.

Au-delà des Jeux paralympiques d’hiver, le CPSF a décidé d’inscrire et de prendre en charge une délégation sportive pour participer aux Jeux Para jeunes européens qui se dérouleront du 9 au 16 octobre 2017 en Italie. Organisés par le comité paralympique européen (EPC) et reconnus par l’IPC, ces Jeux correspondent au festival olympique de la jeunesse européenne (FOJE) organisé par le CIO et pour lequel le CNOSF bénéfice d’une subvention.

227

Ces Jeux sont en plein développement. La participation de la France est particulièrement intéressante pour favoriser le développement du mouvement paralympique et pour permettre la détection des talents et l’émergence d’une culture du haut niveau paralympique.

En effet, d’un point de vue sportif, ces Jeux sont intéressants et doivent permettre : - A de jeunes potentiels de se confronter à d’autres sportifs européens alors même qu’il existe très peu de compétitions nationales et internationales permettant de faire la transition entre le niveau national et le haut niveau senior ; - Aux sportifs et à l’encadrement de diverses disciplines de partir ensemble et de développer une appartenance à un collectif France paralympique (jusqu’à 4 fédérations participent au projet).

En définitive, la participation des athlètes paralympiques à ces jeux européens concourt pleinement à l’accompagnement des sportifs de haut niveau paralympiques en vue de faciliter leur préparation aux Jeux paralympiques de 2020 et à l’émergence d’une génération 2024.

Ainsi, cette action est en pleine cohérence avec le programme Héritage 2024.

Compte tenu de ces éléments, il est proposé d’accorder une subvention complémentaire de 100 000 € au CPSF initialement fixée par délibération n°2016-31 sur l’axe délégation sportive.

Compte tenu de ce complément, la subvention 2017 accordée au CPSF est portée à 680 000 € se répartissant comme suit : - 160 000 € pour le fonctionnement ; - 520 000 € pour les délégations.

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Délibération n° 2017-09

Conseil d’administration du 28 février 2017 APPROBATION DES SUBVENTIONS COMPLEMENTAIRES AU COMITE NATIONAL OLYMPIQUE ET SPORTIF FRANÇAIS POUR 2017 AU COMITE PARALYMPIQUE ET SPORTIF FRANÇAIS POUR 2017

Textes en référence :

Code du Sport ;

Loi n° 2005-1719 du 30 décembre 2005 de finances pour 2006, notamment l’article 53 ;

Règlement général de l’établissement ;

Délibération n° 2016-30 portant approbation de subventions au CNOSF au titre de 2017

Délibération n° 2016-31 portant approbation de subventions au CPSF au titre de 2017

Le Conseil d’administration, sur la proposition du Directeur général, adopte la délibération suivante :

Une subvention complémentaire d’un montant de 470 000 € est accordée au CNOSF répartie comme suit : - 350 000 € pour la prise en charge des délégations sportives ; - 120 000 € pour la stratégie internationale du CNOSF

Ce soutien vient compléter les aides financières accordées par délibération n° 2016-30 et porte la subvention totale du CNDS au titre de 2017 à 8 070 000 € se répartissant comme suit : - 4 500 000 € pour les missions d’intérêt général, - 2 650 000 € pour les délégations, - 920 000 € pour la stratégie internationale des fédérations et du CNOSF.

Une subvention complémentaire d’un montant de 100 000 € est accordée au CPSF pour la prise en charge des délégations sportives.

Ce soutien vient compléter les aides financières accordées par délibération n° 2016-31 et porte la subvention totale du CNDS au titre de 2017 à 680 000 € se répartissant comme suit : - 160 000 € pour le fonctionnement - 520 000 € pour les délégations

La délibération n°2017-09 est adoptée à l’unanimité.

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10. EVOLUTION DU DISPOSITIF DE SOUTIEN AUX FEDERATIONS POUR LA PRODUCTION D’EVENEMENTS SPORTIFS NON MEDIATISES EN VUE DE LEUR DIFFUSION SUR LES CHAINES GRATUITES

Ce dispositif, créé par le Conseil d’administration du 19 novembre 2013 (délibération n°2013–26), a pour objet d’accroître la médiatisation de disciplines et des événements sportifs émergents en versant aux fédérations agréées une subvention pour leur permettre de prendre en charge une partie des coûts de productions des événements et reportages qu’elles supportent.

Le Conseil d’administration du 25 mars 2014, par délibération n°2014-07 a adopté les critères d’éligibilité relatifs à ce fonds de production audiovisuelle (FPA). Il a notamment priorisé l’intervention du CNDS sur les disciplines peu médiatisées et notamment pour permettre un soutien pour la promotion de la pratique sportive féminine et des personnes en situation de handicap.

Ainsi, depuis trois ans, un groupe de travail associant le ministère chargé des sports, le CNDS, d’autres organismes publics traitant de problématiques de soutien à la production/diffusion audiovisuelle (CSA, CNC), le représentant des ligues professionnelles, le CPSF, le CNOSF et des experts professionnels de la production/distribution audiovisuelle dans le domaine sportif ont apprécié les projets proposés et rendu des avis ayant contribué aux soutiens :

- En 2014, à hauteur de 499 K€ dont 296 K€ pour des projets relatifs au sport féminin et 40 K€ pour des projets concernant le sport en situation de handicap ; - En 2015 à hauteur de 581 K€ dont 263 K€ pour des projets relatifs au sport féminin et 150 K€ pour des projets concernant le sport en situation de handicap ; - En 2016, à hauteur de 607 K€ dont 340 K€ pour des projets relatifs au sport féminin et 130 K€ pour des projets concernant le sport en situation de handicap.

Le rapport du sénateur David ASSOULINE, relatif au sport à la télévision en France pour l’accès du plus grand nombre, pour la diversité des pratiques et des disciplines exposées, a été remis à la Ministre de la Culture et de la Communication, Madame Audrey AZOULAY et au Ministre de la Ville, de la jeunesse et des sports, Monsieur Patrick KANNER, le 18 novembre 2016, préconise de renforcer le fonds, en augmentant son enveloppe, et d’amorcer son élargissement à toutes les pratiques sportives, tout en centrant prioritairement les soutiens sur le sport féminin et le sport paralympique.

Aussi, la présente délibération propose un accompagnement élargi à toutes les disciplines peu médiatisées. Comme précédemment le FPA apportera une attention particulière pour permettre la diffusion d’événements ou de reportages touchant à la pratique sportive féminine ou à la pratique des personnes en situation de handicap.

En outre, dans un contexte de candidature aux Jeux olympiques et paralympiques de 2024, il apparaît nécessaire d’accroître la connaissance par le public des nouvelles disciplines qui seront accueillies aux JO de 2020 et de celles qui pourraient être accueillies en 2024 à l’occasion du plus grand événement sportif mondial, voire inciter à la pratique la future génération 2024.

Par ailleurs, il y a lieu de tenir compte d’une évolution majeure dans le paysage audiovisuel sportif. La vocation du CNDS est d’apporter un effet de levier supplémentaire aux initiatives prises par le mouvement sportif permettant de promouvoir toutes les offres de pratiques sportives.

230

Enfin, après consultation, le groupe France Télévisions a été choisi par le CNOSF pour être son partenaire télévisuel. Cet accord se fonde sur la base d’un volume de 400 à 600 heures de diffusion sur les antennes de France Télévisions (France 2, France 3, France 4 et France Ô) pour des productions décidées conjointement par les deux parties, lesquelles ont acté dans ce but un investissement financier annuel de 800 000 € chacun.

Ainsi, dans un souhait de parvenir à un meilleur soutien des sports peu médiatisés, il apparaît pertinent que les crédits du FPA puissent aussi abonder le partenariat existant entre le CNOSF et France Télévisions. Il s’agit de mutualiser les moyens financiers de chacune des parties, dans un souhait d’un meilleur accompagnement et une large diffusion audiovisuelle. Dès lors, il y a lieu de modifier les critères d’attribution du FPA pour permettre aux porteurs de projets d’être aidés par les différentes parties.

Toutes les disciplines peu médiatisées (et dont des données objectives devront être présentées dans le dossier de demande de subvention) pourront donc présenter une demande d’aide à la production audiovisuelle.

La présente délibération a donc pour objectif de modifier et d’étendre les critères d’éligibilité au dispositif du Fonds de production audiovisuelle.

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Délibération n°2017-10

Conseil d’administration du 28 février 2017

DISPOSITIF DE SOUTIEN AUX FEDERATIONS POUR LA PRODUCTION D’EVENEMENTS SPORTIFS NON MEDIATISES EN VUE DE LEUR DIFFUSION SUR LES CHAINES GRATUITES

Textes en références :

Code du Sport ;

Loi n°2005-1719 du 30 décembre 2005 de finances pour 2006, notamment l’article 53 ;

Règlement général de l’établissement ;

Vu la délibération n°2013-26 du 19 novembre 2013 ;

Vu la délibération n°2014-07 du 25 mars 2014.

Le Conseil d’administration, sur la proposition du Directeur général, adopte la délibération suivante :

Les critères de soutien à la production audiovisuelle des sports émergents définis par la délibération n°2017-07 du 25 mars 2014 sont modifiés comme suit :

2/Type de projets subventionnés

Les projets éligibles peuvent être alternativement les suivants :

- Retransmission de compétitions sportives majeures des disciplines peu médiatisées ; - Reportages sportifs ou programmes courts traitant d’une discipline sportive peu médiatisée ; - Achats de droits d’images de compétitions internationales (concernant les disciplines paralympiques, handisport et sport adapté) visant à les mettre à disposition de diffuseurs français.

Dans tous les cas, l’éligibilité sera conditionnée à la justification de l’exposition médiatique qui doit être peu développée.

Dans ce cadre, les autres critères définis par la délibération n°2014-07 sont maintenus.

La délibération 2017-10 est adoptée à l’unanimité.

232

11. APPROBATION DE SUBVENTIONS DANS LE CADRE DE TRAVAUX DE RECHERCHE APPLIQUEE DANS LE DOMAINE DU SPORT POUR TOUS

L’évolution permanente des pratiques sportives des français, l’imbrication des activités physiques et sportives avec les champs de la prévention et de l’éducation à la santé, de la cohésion sociale, nécessitent de la part de l'ensemble des acteurs institutionnels et économiques une adaptation permanente en vue de renforcer l’efficacité des politiques publiques du sport. A ce titre, la fonction d’observation et de recherche est devenue un élément majeur de cette nécessaire réactivité. Cette fonction doit toutefois pour apporter la plus-value nécessaire s’appuyer obligatoirement sur des analyses précises et être confortée par des données dont la fiabilité est reconnue par l'ensemble des composantes du monde sportif.

Pour toutes ces raisons, il parait nécessaire que le Centre National du Développement du Sport, pivot dans l'accompagnement des politiques publiques de développement de la pratique sportive, puisse soutenir des travaux de recherche appliquée s'appuyant notamment sur un partenariat avec le monde universitaire et les établissements d'enseignement et de recherche, dans le cadre de conventions de recherche avec des structures existantes, ou grâce à la création de chaires de recherche appliquée.

Une chaire de recherche appliquée est une équipe de plusieurs chercheurs, réunis autour d’un programme scientifique de recherche appliquée commun, hébergé dans une institution ou établissement de recherche de référence.

La chaire vise principalement à inciter des équipes de recherche à approfondir la connaissance et l’analyse critique des dispositifs et programme conçus et soutenus par le ministère chargé des sports. Elle doit articuler la recherche théorique avec les perspectives d’application et accompagner et favoriser des innovations.

Ces travaux de recherches seraient conduits par des universités ou par des associations œuvrant dans le domaine du sport. Un décret portant modification de l’article R.411-2 du code du sport qui vise à rendre éligibles les universités aux crédits du CNDS, exclusivement pour ce type de projets, sera examiné prochainement par le Conseil d’Etat.

Sous réserve d’une suite favorable réservée à cette évolution, il est proposé que le CNDS soutienne la réalisation de ces travaux de recherche en apportant des concours financiers aux universités après mise en œuvre d’un appel à projets. Le montant total maximal consacré au financement de ces projets est fixé à 300 000 € correspondant à une aide maximale de 100 000 € par an pendant trois ans.

Le caractère particulièrement innovant de ce type de démarche motive à ce que les crédits de la part nationale – rubrique part innovation – puissent être mobilisés. Cette enveloppe calibrée à 545 000 € en autorisations d’engagement (AE) et 625 000 € en crédits de paiement (CP) permet de disposer des

233 crédits pour le soutien en 2017 à ce projet. Toutefois, ce projet étant pluriannuel pour une durée maximum de 3 ans, il y a lieu de mobiliser 200 000 € d’AE supplémentaires non prévues au sein de la part innovation.

Afin de permettre ce soutien, il est proposé de mobiliser une part des autorisations d’engagement non consommées de l’enveloppe GESI à hauteur de 200 000 €. En effet, le solde d’AE disponible faisant suite à la délibération n° 2017-08 est de 0,875 M€. Compte tenu de cette réaffectation, le solde d’AE disponibles au titre de l’enveloppe GESI est porté à 0,675 M€. Dans le même temps et en conséquence, l’enveloppe relative à la part innovation est portée à 745 000 € en AE et maintenue à 625 000 € en CP.

234

Délibération n°2017-11

Conseil d’administration du 28 février 2017

APPROBATION DE SUBVENTIONS DANS LE CADRE DE TRAVAUX DE RECHERCHE APPLIQUEE DANS LE DOMAINE DU SPORT POUR TOUS

Textes en référence :

Code du Sport ;

Loi n° 2005-1719 du 30 décembre 2005 de finances pour 2006, notamment l’article 53 ;

Délibération n°2016-21 relative au budget 2017 du CNDS ;

Règlement général de l’établissement.

Le Conseil d’administration, sur la proposition du Directeur général, adopte la délibération suivante :

Dans le cadre de la mise en œuvre d’un appel à projet, le CNDS pourra apporter son soutien financier aux établissements d’enseignement supérieur et de recherche portant des travaux de recherche appliquée dans le domaine du sport pour tous.

Cette délibération sera effective dès publication du décret portant modification de l’article R.411-2 du code du sport permettant de rendre éligible ces établissements aux crédits du CNDS

Le montant total maximum consacré par le CNDS en 2017 pour la mise en œuvre de cet appel à projet est fixé à 300 000 €.

Pour se faire, les crédits de la part innovation sont portés à 745 000 € en autorisations d’engagement et 625 000 € en crédits de paiement pour 2017 par redéploiement des autorisations d’engagements au sein de la part nationale (prélèvement de 200 000 € en AE au sein de l’enveloppe GESI venant abonder la part innovation).

Conformément à la délibération n° 2016-34, le Directeur général pourra décider de l’attribution de subventions jusqu’à 60 000 €. Au-delà, les décisions d’attribution de subventions aux porteurs de projets feront l’objet d’une délibération du Conseil d’administration.

La délibération n°2017-11 est adoptée à l’unanimité.

235

POINTS D’INFORMATION

236

12. BILAN 2016 ET PREVISIONS 2017 – CONTRAT D'OBJECTIFS ET DE PERFORMANCE (COP) 2015-2017

Vu la délibération n°2015-23 du Conseil d’administration du CNDS du 1er décembre 2015

Objectif stratégique 1 : concentrer les moyens de la part territoriale sur un nombre limité de priorités3.

a) Objectif opérationnel 1 : réduire les inégalités d'accès à la pratique sportive

La vocation du CNDS est de soutenir le développement du sport pour tous et en tous lieux. Pour que son impact soit mesurable, le CNDS doit concentrer ses moyens là où les besoins sont les plus forts, en menant une action résolue de correction des inégalités d'accès à la pratique sportive. Les territoires où l’offre de pratiques est limitée (quartiers prioritaires de la politique de la ville et zones de revitalisation rurale particulièrement) et les populations les plus éloignées du sport (public féminin, personnes en situation de handicap, public socialement défavorisé, jeunes,…) représentent le plus fort potentiel de développement du sport.

Dans ce cadre, les subventions accordées sur la part territoriale du CNDS visent à favoriser le développement d’une offre d’activités physiques et sportives diversifiée, de qualité, adaptée à tous les publics et son équitable répartition sur l’ensemble du territoire.

La mobilisation de ces moyens s’inscrit dans le cadre de la stratégie territoriale de l’Etat. Elle vise à mettre en adéquation l’offre proposée par le mouvement sportif et les besoins des différents publics, en particulier lorsqu’ils sont éloignés de la pratique sportive, en ciblant les territoires carencés nécessitant une intervention renforcée du CNDS.

INDICATEUR 1.1.1. : Proportion des crédits de la part territoriale du CNDS affectés aux publics prioritaires (indicateur PAP 2015)

2014 2015 2015 2016 2016 2017 Unité Réalisation Cible Réalisation Cible Réalisation Cible

Part des moyens financiers consacrés à des actions en direction des personnes en situation % 5,9% 6% 5,94% 6,6% 8,1% 8,5% de handicap / total des moyens mobilisés Part des moyens financiers consacrés à des actions en direction des jeunes filles et des % 10,8% 12% 13,4% 14,5% 15,3% 16,5% femmes / total des moyens mobilisés

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS Mode de calcul : - Sous-indicateur « personnes handicapées » dans la rubrique « statuts des personnes ». - Sous-indicateur « Féminin » dans la rubrique « Genre du public bénéficiaire ».

3 Pour l'ensemble des indicateurs et sous-indicateurs relatifs à la part territoriale, le ratio rapporte les crédits consacrés au montant total de la part territoriale hors Wallis-et-Futuna, Polynésie française et Corse et hors financement aux Antennes Médicales de Prévention du Dopage (AMPD). 237

INDICATEUR 1.1.2. : Proportion des crédits de la part territoriale du CNDS affectés aux territoires prioritaires

2015 2014 2015 2016 2016 2017 Unité Réalisation Réalisation Cible Cible Réalisation Cible

Moyens financiers consacrés à des actions en direction des territoires socialement % 20,4% 25% 24,96% 26,5% 29,9% 31% défavorisés / total des moyens mobilisés Dont moyens financiers consacrés aux actions % 6,2% 6,5% 5,66% 6,5% 4,7% 7% conduites en ZRR / total des moyens mobilisés Dont moyens financiers consacrés aux actions conduites en ZUS ou QPV / total des moyens % 12,1% 13,5% 15,46% 20% 34,6% 38% mobilisés

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS Mode de calcul : Indicateur « territoires socialement défavorisés » : - Modalités « Quartiers politique de la ville (QPV) » et « Communes ZRR » dans la rubrique « Statut du territoire ».

En revanche, la diminution de -18,9% des subventions attribuées en faveur des zones rurales fragilisées peut s’expliquer notamment par le relèvement du seuil de subvention et par le recentrage des priorités sur l’emploi. En conséquence et ainsi que cela a été annoncé à l’occasion du Conseil d’administration le 30 novembre 2016, le CNDS a décidé, à l’instar de ce qui a été effectué pour la part équipement en 2016, de créer un groupe de travail spécifique « sport et ruralité » au titre de la part territoriale.

INDICATEUR 1.1.3. : Montants des crédits du CNDS affectés aux actions inscrites dans le programme « J’apprends à nager »

2015 2014 2015 2016 2016 2017 Unité Réalisation Réalisation Cible Cible Réalisation Cible

Moyens financiers consacrés à l’opération € 535 466 € 1 500 000 € 1 509 588 € 2 000 000 € 1 914 251 € 2 500 000 € « J’apprends à nager » Dont part territoriale € 535 466 € 500 000 € 509 588 € 2 000 000 € 1 914 251 € 2 500 000 € Dont part nationale € 1 000 000 € 1 000 000 €

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS Mode de calcul : - Modalités « Apprentissage de la natation » et « J’apprends à nager / Citoyens du sport » dans l’objectif opérationnel « Aide directe à l’activité sportive ». Il a été décidé d’attribuer au CNDS, en 2017, sur la part territoriale, une enveloppe complémentaire d’1,5M€ dans le cadre du plan « Citoyens du sport » et d’1M€ au titre du plan « Héritage 2024 ».

238

b) Objectif opérationnel 2 : soutenir la professionnalisation du mouvement sportif

Le développement de l'emploi est une priorité absolue du gouvernement, tout particulièrement pour les jeunes. Le mouvement associatif, acteur reconnu pour sa participation au développement du lien social et de la solidarité, constitue l’un des premiers employeurs de France et joue un rôle économique majeur. En outre, l’emploi associatif permet de répondre à de nouvelles attentes des usagers, de diversifier les pratiques culturelles, sportives et de loisirs et d’atteindre les publics qui en sont les plus éloignés. La professionnalisation des fonctions d’encadrement et de développement constitue donc un levier puissant de structuration des activités sportives.

- Le dispositif « Emplois CNDS »

Dans ce cadre, le dispositif "Emplois CNDS" représente une aide pour le mouvement sportif en lui permettant de se développer par la mise en place d’une offre de pratique de qualité, diversifiée, sécurisée et éducative. C’est en outre un moyen de renforcer l'effet de levier et la lisibilité des concours du CNDS en matière d’appui à la structuration des clubs en particulier. 2014 et 2015 ont été marquées par l’action volontariste menée en faveur du développement de l’emploi sportif. Cet effort a été poursuivi en 2016 avec le double objectif de maintenir le volume d’emplois aidés prévu en 2015 (4 670 emplois) auxquels s’ajoutent les 400 emplois « Citoyens du sport » créés en 2015 (300) et 2016 (100).

Il a, par ailleurs, été demandé aux délégués territoriaux, par la circulaire du 25 mars 2015 relative à l’intégration des enjeux et de la place du sport au sein des contrats de ville, de mobiliser le dispositif de droit commun du CNDS, afin d’aider, parmi les emplois précités, au recrutement de 1 000 éducateurs sportifs intervenant dans les QPV d’ici 2017.

- Le soutien à l’apprentissage

La grande conférence sociale des 7 et 8 juillet 2014 a décidé de doubler le nombre d’apprentis dans les champs de l’animation et du sport. L’objectif est de passer ainsi de 3 300 apprentis en 2012 à 6 600 en 2017. Le CNDS s’inscrit dans cette démarche à partir de 2015. Afin de développer un projet sportif ambitieux s’appuyant sur la professionnalisation de l’encadrement, les contrats en alternance ont démontré leur pertinence. Aussi, les crédits de la part régionale du CNDS pourront être mobilisés sous la forme d’une aide aux employeurs de jeunes en contrat d’apprentissage dans le champ sportif et dans les conditions définies par la note de service relative à la part territoriale pour 2016.

239

INDICATEUR 1.2. : Nombre d’emplois aidés au titre des dispositifs « Emplois CNDS », « Emplois Citoyens du sport » et « Emplois sportifs qualifiés » territoriaux

2015 2014 2015 2016 2016 2017 Unité Réalisation Réalisation Cible Cible Réalisation Cible

Nombre total d’emplois soutenus par le CNDS Nombre 2 838 4 970 4 621 5 070 5 041 5 070 Dont ceux au titre du dispositif « Emplois Nombre 1 786 4 670 4 089 4 443 4 413 4 520 CNDS » Dont ceux au titre du dispositif « Emplois Nombre 300 298 400 405 405 Citoyens du sport » Dont ceux au titre du dispositif « Emplois Nombre 341 233 227 223 145 sportifs qualifiés » territorialisés Dont Emplois en ZUS ou QPV Nombre NC 700 453 700 675 1 000

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS Mode de calcul : - Indicateur « Nombre d’emplois soutenus par le CNDS » – modalités « Emploi CNDS 1ère, 2ème, 3ème années dégressif », « Plan sport emploi 4ème et 5ème années », « Emploi CNDS 1ère, 2ème, 3ème années non dégressif », « Emploi à forte utilité sociale 4ème année », « Emploi à forte utilité territoriale 4ème année », « ESQ », « Consolidation emploi pré-existant » et « Emploi "Citoyens du sport" 1°année » dans l’objectif opérationnel « Aide à l’emploi ». - Sous-indicateurs : ¤ Dont ceux au titre du dispositif « Emplois CNDS » – modalités « Emploi CNDS 1ère, 2ème, 3ème, 4ème années dégressif », « Emploi CNDS 1ère, 2ème, 3ème, 4ème années non dégressif », « EFUS, EFUT, PSE 4ème et 5ème années », « Consolidation emploi pré-existant 1ère et 2ème années » dans l’objectif opérationnel « Aide à l’emploi ». ¤ Dont ceux au titre du dispositif « Emplois Citoyens du sport » – modalités « "Citoyens du sport" 1°année » et « "Citoyens du sport" 2°année » dans l’objectif opérationnel « Aide à l’emploi ». ¤ Dont ceux au titre du dispositif « Emplois sportifs qualifiés » – modalité « ESQ » dans l’objectif opérationnel « Aide à l’emploi ». ¤ Dont Emplois en ZUS ou QPV – modalités « Emploi CNDS 1ère, 2ème, 3ème années dégressif », « Plan sport emploi 4ème et 5ème années », « Emploi CNDS 1ère, 2ème, 3ème années non dégressif », « Emploi à forte utilité sociale 4ème année », « Emploi à forte utilité territoriale 4ème année », « ESQ » et « Consolidation emploi pré-existant » dans l’objectif opérationnel « Aide à l’emploi » et modalités « ZUS, Education prioritaire » (jusqu’en 2014) ou « Quartiers politique de la ville (QPV) » (à partir de 2015) et « Quartiers ultra prioritaires » (à partir de 2016) dans la rubrique « Statut du territoire ».

c) Objectif opérationnel 3 : promouvoir le « sport santé » pour contribuer à la politique de santé publique et au développement des pratiques sportives

Les délégués territoriaux du CNDS doivent s’attacher à promouvoir les activités physiques et sportives comme facteur de bien-être et de santé : le sport pour prévenir, le sport pour accompagner un traitement, le sport pour faire reculer la récidive.

Les plans régionaux « Sport, santé, bien-être » fixent le cadre privilégié d’une intervention de qualité pour tous et à tous les âges de la vie. Les actions partenariales et en réseau qui répondent aux objectifs fixés dans ces programmes seront prioritairement soutenues, en coopération avec l’Agence régionale de santé. Les manifestations organisées au titre de l’opération « Sentez-Vous Sport » figureront à ce titre parmi les actions à soutenir. En cohérence avec les objectifs et actions du plan national de prévention du dopage (2013-2016), les délégués territoriaux soutiennent les actions de prévention du dopage. Les Antennes médicales de prévention du dopage (AMPD) peuvent solliciter un soutien du CNDS sur la base des éléments contenus dans la convention signée et de leurs bilans d'activité.

240

INDICATEUR 1.3. : Proportion des crédits de la part territoriale du CNDS affectés aux actions de développement du sport comme facteur de santé

2014 2015 2016 2016 2017 Unité Réalisation Réalisation Cible Réalisation Cible

Moyens financiers consacrés à des actions en direction du développement du sport comme % 5,5% 5,63% 6,5% 6% 6,5% facteur de santé / total des moyens mobilisés

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS Mode de calcul : modalités « préservation santé par le sport », « prévention du dopage », « formations au secourisme », « achat de défibrillateurs », « action partenariale avec les ARS » et « action Sentez-vous sport » dans l’objectif opérationnel « Santé et éthique » (hors financement des AMPD).

d) Objectif opérationnel 4 : soutenir les actions de formation des acteurs bénévoles du sport

Le secteur sportif est historiquement un domaine où l’investissement bénévole est important (il représente approximativement 23 % de l’ensemble des bénévoles) et constitue la base de la pratique de proximité dans un nombre important de territoires. Qu’ils soient élus, accompagnateurs ou encadrants, les bénévoles doivent faire face à un nombre croissant de contraintes. Ils sont aussi les garants de la promotion des valeurs du sport et de l’éthique ainsi que d’une pratique éducative et sécurisée. Ces enjeux lourds nécessitent une formation adaptée afin de faciliter le développement de l’offre d’activités en contribuant à structurer l’action des associations sportives. Cet accompagnement est également essentiel pour entretenir le vivier des bénévoles qui s’investissent au quotidien.

INDICATEUR 1.4. : Moyens affectés par le CNDS aux actions de formation

2014 2015 2016 2016 2017

Unité Réalisation Réalisation Cible Réalisation Cible

Moyens financiers consacrés à des actions de formation % 10,6% 10,30% 10,5% 9,5% 10% / total des moyens mobilisés*

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS Mode de calcul : Statistique ORASSAMiS - modalités « Formation des dirigeants (droit, gestion) », « Formation juges et arbitres » et « Formation Animation encadrement » dans l’objectif opérationnel « Aide à la formation » et modalité « Formation des dirigeantes » de l’objectif opérationnel « Pratiques féminines & responsabilités ».

e) Objectif opérationnel 5 : soutenir les actions visant à développer les valeurs du sport et renforcer la citoyenneté

L’éthique sportive et la promotion des valeurs du sport constituent une préoccupation constante pour l’ensemble des acteurs du sport. Le Ministère chargé des sports mène depuis plusieurs années une politique volontariste, avec l’ensemble de ses partenaires dont le mouvement sportif, pour

241

prévenir et enrayer les phénomènes d’incivilités, de violences et les discriminations dans le sport. Le CNDS accompagne le développement de ces projets portés par les associations sportives.

INDICATEUR 1.5. : Moyens affectés par le CNDS en faveur d’actions spécifiques de lutte contre la violence dans le sport

2014 2015 2015 2016 2016 2017

Unité Réalisation Cible Réalisation Cible Réalisation Cible

Moyens financiers consacrés à la lutte contre la % 1,5% 1,5% 1,86% 2% 1,7% 2% violence dans le sport / total des moyens mobilisés

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS Mode de calcul : Statistique ORASSAMiS – modalités « Lutte violence et incivilités », « Lutte harcèlement et violences sexuelles », « Promotion des valeurs du sport et du fair-play » et « Lutte contre toute discrimination » dans l’objectif opérationnel « Santé et éthique ». Par ailleurs, beaucoup d’autres objectifs opérationnels et modalités participent indirectement à l’atteinte de cet objectif, au premier rang desquels la formation et l’emploi.

Objectif stratégique 2 : Améliorer l’efficience des subventions en matière d’équipements sportifs

Le 19 novembre 2014, les administrateurs du CNDS, représentants de l’État, des collectivités territoriales et du mouvement sportif, ont adopté à l’unanimité une réforme importante portant sur le soutien du CNDS au profit des équipements sportifs. Afin que l’aide apportée par l’établissement permette de retrouver un effet de levier, il a été décidé de mettre fin au soutien indifférencié à l’ensemble des projets d’équipements sportifs transmis au CNDS et de limiter l’éligibilité au financement de certains types d’équipements sportifs sur des territoires préalablement identifiés comme carencés. Les orientations de cette nouvelle politique de subventionnement ont été arrêtées à l’unanimité lors du Conseil d’administration de l’établissement du 17 mars 2015, après une phase de concertation menée en janvier et février 2015 avec le mouvement sportif et les associations représentatives des collectivités territoriales.

Il a ainsi été décidé de privilégier l’intervention du CNDS sur deux types d’opérations et de poursuivre cette action:

 les équipements structurants d’ampleur nationale qui seront soutenus pour un montant annuel de 15 M€;  les équipements structurants au niveau local qui bénéficieront de 25 M€ dont 2 M€ réservés pour la mise en accessibilité des équipements sportifs et l’acquisition de matériel favorisant la pratique sportive des personnes en situation de handicap.

Une enveloppe de 12 M€ a été réservée en 2016 au financement de la politique contractuelle (PEI 93, contrats de développement en outre-mer, etc.), soumise aux dispositions du Règlement général du CNDS actuellement en vigueur.

242

Deux enveloppes ont été créées pour 2017 : la mise en place d’un plan de développement des équipements sportifs en outre-mer et Corse pour réduire le déficit en équipements sportifs qui caractérise ces territoires, la seconde dans le cadre de l’héritage de la candidature aux Jeux olympiques et paralympiques de 2024 pour soutenir la création sur l’ensemble du territoire d’équipements de proximité. Ainsi,

 le plan de développement des équipements sportifs en outre-mer et Corse bénéficiera d’un montant annuel de 10 M€ ;  le plan « Héritage 2024 » bénéficiera de 10 M€.

a) Objectif opérationnel 1 : donner une priorité au financement des piscines

Le CNDS est appelé à contribuer à la mise en œuvre du programme « J’apprends à nager » (cf. Objectif stratégique 1 et indicateur 1.1.3) dont l’objectif est de favoriser l’apprentissage de la natation. Dès lors, une priorité doit continuer à être accordée aux projets de construction ou de rénovation de piscines, dans la continuité du « plan piscines » mis en place pour l’année 2014.

INDICATEUR 2.1. : Part du montant des crédits alloués au financement des équipements permettant d’apprendre à nager au regard de l’enveloppe consacrée aux équipements sportifs sur territoire carencé

2015 2016 2017 Unité Réalisation Réalisation Cible

Montant des financements consacrés à des équipements permettant d’apprendre à nager / % 61% 41 % 50 montant total des financements alloués

Précisions méthodologiques : Source des données : Base de données SES Mode de calcul : Part du montant attribué aux projets de construction ou rénovation de piscines par rapport au montant total attribué des doss iers d’équipement structurant au plan local (hors accessibilité) retenus au CA de fin d’année

Ce taux, en diminution par rapport à 2015, est expliqué par la typologie des équipements pour lesquels une subvention est demandée. En effet, la réintégration des salles multisports comme équipements sportifs éligibles au titre de l’enveloppe des équipements structurants locaux en territoires carencés en février 2016 a modifié l’équilibre des projets déposés. De nombreux projets de salles multisport ont fait l’objet de dossiers de demande de subvention au détriment des piscines, notamment dans les territoires ruraux où ils répondent à un véritable besoin.

Il peut être rappelé que 20 dossiers « piscines » ont été retenus sur 30 présentés au Comité de programmation. Parmi les 10 dossiers non retenus, seuls deux projets portaient sur des projets de constructions neuves, les 8 autres relevaient pratiquement de l’obligation du propriétaire sans extension de la capacité d’accueil. Certains des dossiers non retenus pourront être présentés en 2017.

243

b) Objectif opérationnel 2 : renforcer l’impact des subventions d’équipement versées par le CNDS

La note de service relative aux subventions d’équipements sportifs pour l’année 2016 indique que le financement apporté pour les équipements structurants au niveau local prendra en compte la dépense subventionnable dans les limites d’un plafond déterminé par type d’équipements auquel sera appliqué un taux maximum d’aide de 20%. Le Règlement général de l’établissement prévoit quelques dérogations à ce taux maximum notamment pour les dossiers de mises en accessibilité et les sinistres.

Les projets ultramarins ont été retirés de l’enveloppe des équipements structurants locaux. Ils constituent pour 2017 une enveloppe spécifique intitulée « Plan de développement des équipements sportifs en outre-mer et Corse. Le Règlement général prévoit un régime dérogatoire du taux de subvention pour ces équipements.

Il en est de même pour les équipements relevant du plan « Héritage 2024 ».

INDICATEUR 2.2. : Taux de subvention des projets d’équipements structurants au niveau local

2015 2014 2015 2016 2017 Unité Réalisation Réalisation Cible Réalisation Cible

Taux de subvention moyen des % 12 20 25 17,5 % 20 projets retenus Dont taux moyen pour les projets % 12 15 14 17,5 % 20 métropolitains(1) Dont taux moyen pour les projets % 19 30 43 ultramarins (1) Dont taux moyen pour les projets % 30 30 35 31% 35% d’accessibilité

Précisions méthodologiques : Source des données : Base SES Mode de calcul : (1) Hors accessibilité pour les personnes handicapées. Taux moyen de subvention par rapport à la dépense subventionnable.

La baisse du taux moyen des projets retenus est expliquée par l’absence de prise en compte en 2016 des dossiers ultramarins qui ont été soutenus dans le cadre des crédits spécifiques relevant du plan de développement des équipements en outre-mer début 2017. Il est ainsi important de souligner que le taux moyen de soutien des projets métropolitain est en augmentation.

244

Objectif stratégique 3 : Contribuer au rayonnement du sport français

a) Objectif opérationnel 1 : Accompagner les organisateurs de grands événements sportifs internationaux en France dans l’évaluation de la réalisation de leurs objectifs

L’accueil de manifestations sportives internationales procure des avantages reconnus en matière de développement du sport, de la vie sociale, de la culture, de l’économie et d’aménagement du territoire. Il contribue au rayonnement de la France à l’international. Le CNDS, conformément aux missions prévues à l’article R. 411-2 du Code du sport, soutient exclusivement l’organisation ou les candidatures à des événements exceptionnels de dimension mondiale ou continentale dans la catégorie senior pour des disciplines reconnues de haut niveau et à ceux qui participent au rayonnement de la France dans la francophonie et dans les régions où la France dispose de COM et de DOM. Afin de favoriser la qualité des manifestations qu’il subventionne et pouvoir en déterminer les impacts, le CNDS a mis en place une démarche d’accompagnement depuis 2013 et d’évaluation depuis 2014.

INDICATEUR 3.1.: Nombre d’organisateurs de GESI engagés dans une démarche d’évaluation

2016 2016 2017 Unité 2015 Réalisation Cible Réalisation Cible

Nombre de GESI subventionnés (N- 1) inscrits dans une démarche 20% % 14% 22% 30% d’évaluation / Nombre de GESI subventionnés (N-1)

Précisions méthodologiques Source des données : Transmission par le porteur du GESI d’un document présentant les étapes de la démarche appliquée pour le GESI et les résultat s obtenus. Mode de calcul : Nombre de GESI subventionnés inscrits dans une démarche d’évaluation / Nombre de GESI subventionnés. Il s’agit de déterminer le nombre de porteurs de GESI s’étant inscrits dans une démarche d’évaluation en accord avec le CNDS.

b) Objectif opérationnel 2 : Favoriser la promotion audiovisuelle de toutes les formes de pratique sportive

Depuis 2014, un fonds de soutien à la production télévisuelle des sports émergents a été mis en place afin d’assurer la diffusion de disciplines insuffisamment médiatisées. Ce fonds contribue au financement des coûts de production de rencontres ou de reportages faisant la promotion de la pratique sportive féminine et de la pratique sportive handicapée. Le fonds ne s’adresse qu’aux organismes à but non lucratif auxquels il est demandé de présenter au CNDS un projet intégrant un engagement de diffusion en partenariat avec un diffuseur TV.

245

INDICATEUR 3.2. : Part des montants visant la promotion des publics cibles

2014 2015 2016 2016 2017 Unité Réalisation Réalisation Cible Réalisation Cible

Montants des financements consacrés à des projets concernant % 67% 71% 75% 77,4 % 80% exclusivement des publics cibles / montant total des financements alloués

Précisions méthodologiques Source des données : CNDS – Publics cibles : pratique sportive féminine ou pour les personnes en situation de handicap

Objectif stratégique 4 : Améliorer l’efficience du CNDS et consolider son pilotage budgétaire

La performance de l’établissement ne se mesure pas uniquement par l’impact des concours financiers qu’il apporte, mais également par la qualité et l’efficience de sa gestion.

a) Objectif opérationnel 1 : simplifier les procédures administratives pour les usagers

INDICATEUR 4.1. : Part du nombre de dossiers de demande de subventions dématérialisés/nombre de dossiers de demandes de subventions saisis dans ORASSAMiS

2015 2014 2016 2016 2017 Unité Réalisation Réalisation Cible Réalisation Cible

Nombre de demandes de subventions dématérialisées % 7,5% 19,2% 40% 32,4% 35 % / total des demandes de subventions

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS

b) Objectif opérationnel 2 : améliorer l’efficacité et la lisibilité des subventions de la part territoriale

Il a été demandé, dans la note de service relative aux priorités de la part territoriale pour l’année 2015, de mettre en place dans chaque région, sur les 3 années à venir, un plan pluriannuel de diminution du nombre de subventions, avec un objectif indicatif de réduction de moitié du nombre de subventions afin de permettre une augmentation significative du montant médian des subventions ; cette augmentation permettant de retrouver un véritable effet de levier des financements CNDS et de renforcer la lisibilité de l’Etat sur les territoires. En 2016, en raison de la mise en œuvre de la gestion budgétaire et comptable publique (GBCP) et en cohérence avec

246 l’objectif recherché, il a été décidé de porter l’indicateur, sur cette même période, non plus sur le nombre de subventions mais sur le nombre de bénéficiaires.

INDICATEUR 4.2. : Evolution du montant médian des subventions de la part territoriale par types de structures (par club/par comité départemental/par ligue ou comité régional)

2015 2014 2016 2016 2017 Réalisation Unité Réalisation Cible Réalisation Cible anticipée

Montant médian des subventions de la part territoriale € 2 000 2 500 2 600 2 500 2 700 du CNDS

Dont montant médian des subventions accordées aux € 1 700 2 000 2 100 2 000 2 200 clubs

Précisions méthodologiques Source des données : Base de données ORASSAMiS du CNDS Mode de calcul : La subvention médiane est le point milieu de l'ensemble des subventions qu'elle divise en deux moitiés égales.

c) Objectif opérationnel 3 : Maintenir un délai de paiement des subventions de la part territoriale satisfaisant pour les usagers

La Direction financière continue de poursuivre le travail engagé en 2013 visant à une meilleure lisibilité des engagements pluriannuels de l’établissement. Il s’agit principalement de mettre davantage en évidence les engagements hors bilan dans les restitutions destinées aux tutelles.

Par ailleurs, un important travail conduit en 2016 a permis de mettre en conformité les procédures de l’établissement avec les dispositions prévues par le décret n°2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique (GBCP). L’établissement s’est aussi doté d’un nouvel outil dédié à la gestion de la part territoriale (OSIRIS) se substituant à l’ancien applicatif ORASSAMiS.

Le système d’information budgétaire et comptable (Sirep@Net) a fait l’objet au cours de ce même exercice d’une importante mise à niveau fonctionnelle de nature à adapter les procédures de gestion du CNDS aux impératifs de la nouvelle réglementation budgétaire et comptable précitée tout en garantissant la même efficacité dans le traitement des demandes de paiement avec un indicateur significativement en baisse.

Il conviendra de veiller à maintenir un niveau de délai satisfaisant au titre de l’exercice 2017 et la mise en œuvre concomitante des nouveaux outils.

247

INDICATEUR 4.3. : Délai moyen de traitement des états de paiement

2016 2016 2017 Unité Prévisions 2015 Cible Réalisation Cible Délai moyen de traitement des états de paiement de leur réception au Jour 28 28 17,3 21 CNDS jusqu’au paiement Dont délai moyen de traitement des états de paiement de leur réception Jour 14 14 6,6 7 au CNDS à la transmission à l’agence comptable Dont délai moyen de traitement des subventions à compter de la transmission des pièces comptables Jour 14 14 10,7 14 à l’agence comptable jusqu’au paiement

Précisions méthodologiques Source des données et mode de calcul : CNDS - DEFIDEC – Tableau (Excel) de suivi des paiements (date de réception des états de paiement au CNDS, date de traitement par DEFIDEC, date des demandes de compléments d’information et/ou de pièces complémentaires auprès des DRJSCS en cas de dossiers non conformes, date de transmission à DFAC). CNDS – DFAC – Tableau Excel (date de réception des états liquidatifs et source de paiement de l’application comptable Sirep@Net)

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13. MISE EN ŒUVRE DE L’APPEL A PROJETS SUR LES ACTIONS EDUCATIVES DESTINEES AUX ASSOCIATIONS LOCALES DANS LE CADRE DE L’HERITAGE 2024

Le présent point d’information a pour objet de rappeler le soutien apporté par le CNDS au titre de la part nationale, à travers l’instauration de l’appel à projet national au bénéfice des associations locales dans le cadre du plan héritage 2024. Les crédits du CNDS mobilisés dans cet appel à projets sont de 2 M€.

1. Le contexte

L’Etat, notamment par le biais du CNDS, soutient et accompagne la candidature de Paris à l’organisation des Jeux 2024.

L’Etat souhaite ainsi participer à la construction du programme sociétal autour de cette candidature et y impliquer l’ensemble du territoire et toutes les catégories de population, indépendamment du déroulement des épreuves sportives.

Ainsi, le projet de loi de finances (PLF) 2017 a autorisé le relèvement du plafond de la taxe supplémentaire sur les produits de la Française des Jeux (FDJ) ainsi que celui du prélèvement sur les paris sportifs de la FDJ et des opérateurs agréés. Ces ressources nouvelles permettent de consacrer une enveloppe complémentaire de 20 millions d’euros au bénéfice d’un plan qui est intitulé « Héritage de la candidature de Paris à l’organisation des Jeux 2024 ».

Le Conseil d’administration du CNDS a adopté le 30 novembre 2016 la délibération n°2016-22 relative aux directives de mise en œuvre de ce plan. Par délibération n° 2017-05, le Conseil d’administration du 28 février 2017 a confirmé la ventilation des crédits entre les différents axes selon la répartition suivante :

1. Accompagnement des associations sportives locales (4 M€) a. Renforcement des actions développées dans le cadre du dispositif « J’apprends à nager » (1 M€) et « sport-santé » (1 M€) [Part territoriale]

b. Mise en place d’un appel à projets national spécifique visant à soutenir en priorité des actions éducatives autour du sport et de l’olympisme à l’école (2 M€) [Part nationale] C’est l’objet de cette note d’information.

2. Programme de construction des équipements sportifs de proximité (10 M€ sur la part équipement)

3. Développement du rayonnement international de la France (1,5 M€ sur la part nationale)

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4. Génération 2024 (4M€ sur la part nationale)

5. Promotion des actions engagées au titre du plan « Héritage 2024 » (0,5 M€)

Parmi les mesures inscrites au sein du plan Héritage, le CNDS soutient la mise en œuvre projets mobilisant le plus grand nombre autour des Jeux dans la continuité de l’année du sport et de l’olympisme de l’école à l’université.

2. Mise en place de l’appel à projets national

Afin de soutenir la mise en place d’actions éducatives dans le cadre du plan « Héritage de la candidature de Paris à l’organisation des Jeux 2024 », le CNDS a transmis le 23 décembre 2016, la note 2017-DEFIDEC-02 détaillant cet appel à projet. Pour s’inscrire dans cette démarche, les structures doivent répondre aux critères suivants :

2.1. Les actions éligibles

Il a été convenu de soutenir des actions éducatives permettant de mobiliser le plus grand nombre autour du sport et de l’olympisme ainsi que les actions permettant de créer, encourager et développer des passerelles entre le sport scolaire et le sport civil en portant une attention toute particulière aux associations sportives affiliées aux fédérations ayant signé une convention avec le ministère de l’Education nationale, celui chargé des sports et les fédérations en charge du sport scolaire.

Les animations développées dans le cadre de la journée olympique du 23 juin 2017 sont également éligibles à ce programme.

De plus, les actions dont la dimension éco-responsable est particulièrement développée sont privilégiées.

Enfin, une attention particulière est également portée aux projets favorisant la mixité des publics valides et non valides.

Tous les projets soutenus doivent faire l’objet d’un partenariat avec au moins un établissement scolaire.

2.2. Les bénéficiaires

Les structures éligibles à ce financement sont prioritairement les clubs et associations sportives, en application des articles R.121-1 à R.121-6 du code du sport :

250 o les associations affiliées à des fédérations sportives ou groupements sportifs agréés par l’Etat ; o les associations scolaires et universitaires, à condition que les actions présentées ne s'inscrivent pas dans les horaires officiels d'enseignement ; o les associations encadrant des sports de culture régionale ; o les ligues ou comités régionaux et les comités départementaux des fédérations sportives si leur action est destinée à un ensemble d’associations sportives. o Les comités régionaux olympiques et sportifs (CROS), les comités départementaux olympiques et sportifs (CDOS) et les comités territoriaux olympiques et sportifs (CTOS). En complément des initiatives portées par les associations sportives rappelées précédemment, les fédérations sportives agréées par l’Etat peuvent présenter une demande pour les projets spécifiques initiés à l’occasion de la journée olympique du 23 juin 2017.

2.3. Le financement

Le financement s’effectue sur la part nationale du CNDS. Le Conseil d’administration de l’établissement a autorisé, lors de sa séance du 30 novembre 2016, le CNDS à attribuer, à titre exceptionnel, dans le cadre du présent appel à projets, des subventions de fonctionnement de la part nationale à des associations locales. Le seuil d’aide financière pour un bénéficiaire est fixé 1 500 €.

2.4. La démarche

Les délégués territoriaux du CNDS ont informé les associations de la mise en œuvre de cet appel à projet et ont réceptionné les dossiers de candidature, les ont analysés et effectués un classement avant de transmettre la totalité des demandes au CNDS en deux vagues.

La première remontée des dossiers s’est opérée avant le 31 janvier 2017 et a permis au comité de sélection de procéder à une première instruction et de proposer au Directeur général l’attribution de subventions.

La seconde remontée de dossiers doit être effectuée avant le 28 avril 2017.

3. Première session d’attribution des subventions

3.1. Modalités d’organisation

Dans un souci d’associer les représentants des principaux acteurs concernés par cet appel à projet, le comité de sélection a réuni des représentants du CNDS, de la Direction des sports, de l’Union Sportive des Ecoles Primaires (USEP), de l’Union Nationale du Sport Scolaire (UNSS), du Comité National Olympique et Sportif Français (CNOSF), du Comité Paralympique et Sportif Français (CPSF) et de la Direction Générale de l'Enseignement Scolaire (DGESco).

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Concernant les critères d’attribution des subventions, au-delà de la recevabilité administrative, le comité de sélection a porté une attention particulière aux points suivants : - Classement des dossiers transmis par les DR(D)JSCS - Types d’actions : éducatives ou journée de l’olympisme - Fédérations (unisports, multisports, disciplines) - Qualité des dossiers - Uniformité des montants attribués au regard de l’ensemble des dossiers

3.2. Résultats

Pour cette session, les Délégués territoriaux du CNDS ont remonté 328 dossiers classés par ordre de priorité.

Parmi les 328 dossiers reçus, 122 dossiers ont été retenus par le comité de sélection pour cette première session, ce qui représente 37% des dossiers reçus.

Parmi les 122 dossiers retenus, 89 relevaient d’actions éducatives (soit 73% des dossiers retenus) et 33 d’actions organisées dans le cadre de la journée de l’olympisme (soit 37% des dossiers retenus).

Sur l’enveloppe globale de 2 M€ attribués à cet appel à projets, 595 300 € ont été attribués lors de cette première session, soit 30%, répartis par région de la manière suivante :

Dossiers reçus Dossiers retenus Somme de Nombre de Somme de Somme de Nombre de Régions Montants Moyenne dossiers Montants Montants Moyenne dossiers demandés retenus demandés accordés Grand Est 19 144 453 € 7 603 € 7 67 500 € 42 000 € 6 000 € Nouvelle Aquitaine 28 104 600 € 3 736 € 13 51 000 € 50 800 € 3 908 € Auvergne-Rhône-Alpes 59 489 755 € 8 301 € 8 92 550 € 66 300 € 8 288 € Bourgogne-Franche-Comté 20 70 870 € 3 544 € 10 29 520 € 26 200 € 2 620 € Bretagne 9 18 065 € 2 007 € 4 6 000 € 6 000 € 1 500 € Centre-Val-de-Loire 7 18 500 € 2 643 € 3 9 500 € 9 500 € 3 167 € Corse Ile-de-France 82 716 619 € 8 739 € 29 254 980 € 165 400 € 5 703 € Occitanie 26 65 470 € 2 518 € 8 35 300 € 35 300 € 4 413 € Hauts de France 32 181 942 € 5 686 € 16 59 135 € 59 100 € 3 694 € Normandie 9 52 540 € 5 838 € 4 40 940 € 39 500 € 9 875 € Pays de la Loire 16 58 260 € 3 641 € 10 39 860 € 36 600 € 3 660 € Provence-Alpes Côte-d'Azur 17 88 000 € 5 176 € 8 53 750 € 53 300 € 6 663 € Guadeloupe Martinique 4 15 600 € 3 900 € 2 10 800 € 5 300 € 2 650 € Guyane Réunion Mayotte St Pierre & Miquelon Nouvelle Calédonie Polynésie Française Wallis & Futuna TOTAL GENERAL 328 2 024 674 € 6 173 € 122 750 835 € 595 300 € 4 880 €

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3.3. Calendrier prévisionnel

Pour la seconde session d’attribution de subventions, il est demandé aux Délégués territoriaux comme précédemment de réceptionner les dossiers de candidature, les analyser et effectuer un classement pour transmission au CNDS pour le 28 avril 2017.

Pour les dossiers n’ayant pas été retenus lors de la première session, il est proposé aux Délégués territoriaux de les inclure dans le classement de la deuxième session d’attribution de subventions.

Le prochain comité de sélection sera organisé fin mai 2017 et sera suivi de la contractualisation et de la mise en paiement des subventions.

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14. EVALUATION INTERMEDIAIRE SUR LES ACTIONS FINANCEES EN REGION EN 2016 DANS LE CADRE DE LA CONVENTION DE MECENAT

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Note d’information relative à l’évaluation menée par l’ONAPS sur les actions financées au titre du mécénat Extrait du bilan intermédiaire 2015-20161

I- CONTEXTE DE LA DEMANDE

Dans le cadre d’un don de partenaire privé au titre du mécénat, le Centre national pour le développement du sport (CNDS) a décidé de soutenir la mise en place d’actions de prévention et de traitement de l’obésité chez les jeunes âgés de 12 à 25 ans, au travers de deux appels à projets : - le 1er concernait la mise en place d’actions de prévention et de traitement de l’obésité au sein des régions ; - le 2ème concernait la mise en place d’un observatoire national de l’activité physique et de la sédentarité.

En effet, l’un des objectifs en matière de lutte contre l’obésité est d’agir dès le plus jeune âge pour enrayer l’évolution préoccupante de l’obésité et du surpoids : en 2009, parmi les adolescents scolarisés en classe de troisième, 18 % sont en surcharge pondérale dont 4 % en situation d’obésité2. Ces chiffres sont très fortement corrélés au niveau socio-économique des parents. Les jeunes âgés de 12 à 25 ans, prioritairement issus des zones défavorisées, urbaines ou rurales, plus touchées par les risques d’obésité, constituent le public visé par ce soutien à des programmes pluriannuels. En 2015, il avait été décidé de financer : - 14 dossiers dans le cadre du 1er appel à projets pour un montant de 324 333 € (13 projets en région et 1 étude) ; - le Comité régional des offices municipaux du sport d'Auvergne, dans le cadre du 2ème appel à projets pour : o mettre en place l’« Observatoire national de l’activité physique et de la sédentarité » (ONAPS) pour un montant de 188 500 € ; o conduire l’évaluation des actions mises en œuvre au sein des régions pour un montant de 26 000 € : la présente note d’information permet de disposer des premières conclusions sur l’évaluation qualitative des actions financées. Soit une dépense 2015 d’un montant de 538 833 € (sur une enveloppe de 539 148,42 €, soit 99,94%).

Ainsi, les 13 projets en région retenus bénéficient-ils d’un financement pour trois ans.

Les séances d’activités physiques et sportives (APS) mises en place, que ce soit sur le contenu, la fréquence et l’animation sont extrêmement différentes d’un projet à l’autre. Cependant tous les projets encouragent la pratique sportive régulière et présentent aux enfants et adolescents une grande variété d’APS.

1 Pour en savoir plus, télécharger le bilan complet (28 pages) sur www.cnds.sports.gouv.fr / rubrique 2 Chardon O, Guignon N, Delmas M-C, Fonteneau L, Guthmann J-P (2014) La santé des adolescents scolarisés en classe de 3ème. Études et résultats n°865, DREES.

Les projets sont répartis sur l’ensemble du territoire national comme suit :

II- OBJECTIFS DE L’ETUDE

Évaluer annuellement les treize actions financées dans le cadre de cet appel à projets, puis procéder à une évaluation globale au terme des trois années de financement.

III- METHODOLOGIE

Pour assurer un suivi annuel et une évaluation globale des actions, l’ONAPS a la charge : - De recueillir les différents dispositifs d’évaluation de processus et d’évaluation de résultats mis en place par les porteurs de projet sur trois champs (la santé, l’assiduité des participants, la pratique d’activités physiques à long terme). - De proposer une batterie d’indicateurs d’évaluation de processus et de résultats afin d’assurer un outillage d’évaluation commun à tous les projets retenus. Pour certains de ces indicateurs, l’ONAPS a conçu un support sous forme de fichier Excel à remplir par les structures. - D’assurer un soutien méthodologique si nécessaire auprès des structures, en particulier lors de l’élaboration des évaluations intermédiaires et du bilan définitif. - D’organiser une journée de rencontre entre les porteurs de projet, portant sur l’évaluation, après la première année de mise en œuvre des projets afin d’échanger et de capitaliser à partir des points forts et faibles repérés grâce à la première « vague d’évaluation », pour permettre d’ajuster au mieux les projets pour la seconde année.

- D’élaborer deux bilans intermédiaires et un bilan définitif portant sur l’ensemble des projets. Ces bilans s’appuieront à la fois sur les données recueillies par les structures (avec une règle de transmission à l’ONAPS d’informations non nominatives) et sur l’analyse des bilans annuels réalisés par celles-ci. Un volet qualitatif, à base d’entretiens individuels et collectifs, sera mis en place auprès des structures et des participants pour l’évaluation finale, afin d’enrichir et de compléter les informations issues des indicateurs quantitatifs. - D’organiser une journée de restitution des projets début 2019.

Le rapport constituant le premier bilan intermédiaire se base sur les résultats de la première année de déroulement des actions financées dans le cadre de la convention de mécénat est accessible sur le site du CNDS : www.cnds.sports.gouv.fr

La présente note présente les principales conclusions de l’évaluation opérée par l’ONAPS.

IV- ÉVALUATION INTERMEDIAIRE - ANNEE 1

A. PARTICIPATION

Participation totale aux projets mis en place

Au total 426 enfants ou adolescents ont participé aux douze projets. Le treizième projet, qui n’est pas concerné par ce rapport a touché 592 enfants ou adolescents3. Au total, sur l’ensemble des treize projets, 1 018 enfants sont concernés.

Participation à l’évaluation quantitative et descriptif à l’inclusion

L’évaluation quantitative (indicateurs de résultats) porte sur les données qui ont été transmises à l’ONAPS. Au total, ces données concernent 276 enfants ou adolescents, pour 7 projets et 21 sites ou quartiers de réalisation, soit 65% des enfants4. Un des projets portait sur des enfants et adolescents en situation de handicap mental et/ou psychique (42 enfants ou adolescents).

Les filles représentaient 57% des effectifs, l’âge moyen était de 12 ans, l’indice de masse corporelle (IMC)5 moyen de 26,3 kg/m2et le Z-score moyen6 de 2,32.

3 Ce 13ème projet, porté par le Centre socio-culturel et sportif (CSCS) Léo Lagrange de Colombelles, mène en partenariat avec l’Université de Caen, l’évaluation du dispositif qu’il conduit depuis plusieurs années. 4 L’objectif est de réaliser à terme une évaluation sur l’ensemble des projets financés. 5 L’indice de masse corporelle (IMC) est une mesure simple du poids par rapport à la taille couramment utilisée pour estimer le surpoids et l’obésité chez l’adulte. Il correspond au poids divisé par le carré de la taille, exprimé en kg/m2. Pour l’adulte, l’Organisation mondiale de la santé (OMS) définit le surpoids et l’obésité comme suit : surpoids -> IMC égal ou supérieur à 25 / obésité -> IMC égal ou supérieur à 30 / IMC < 18,5 indique une situation de maigreur (source : http://www.mangerbouger.fr/). 6 Les courbes de référence définissent des classes d’excès pondéral. Pour une évaluation plus fine, on peut exprimer l’excès de poids en « Z-score d’IMC » qui permet d’obtenir une indication chiffrée de la déviation par rapport à la médiane pour le sexe et l’âge et ainsi obtenir un statut pondéral chez l’enfant ou l’adolescent (source : http://www.mangerbouger.fr/).

Pour le projet concernant des enfants en situation de handicap mental et/ou psychique, les filles représentaient 48% des effectifs. Les enfants de moins de 11 ans représentent 36% des effectifs (Erreur ! Source du renvoi introuvable.). Les plus jeunes enfants sont âgés de 6 ans. Les plus de 14 ans représentent 23% des effectifs. Le plus âgé a 21 ans. Seuls deux jeunes filles étaient âgées de plus de 17 ans. Elles font toutes les deux parties du projet portant sur des enfants et adolescents en situation de handicap mental et/ou psychique.

Répartition des effectifs à l’inclusion selon les classes d’âge (n=240)

23% 36%

18% 23%

<= 11 ans ]11;12] ans ]12;13] ans >=14 ans

Source : Bilan des données recueillies auprès des porteurs de projets CNDS – ONAPS

Les enfants ou adolescents en surcharge pondérale représentent 88% des effectifs, dont 34% en surpoids et 54% en situation d’obésité.

Répartition des effectifs à l’inclusion selon le statut pondéral (n=161)

12%

54% 34%

poids normal surpoids obésité

Source : Bilan des données recueillies auprès des porteurs de projets CNDS – ONAPS

B. ÉVALUATION QUANTITATIVE

IMC

Les données permettant de calculer l’IMC et le Z-score ont été recueillies par 6 porteurs de projet7 (respectivement pour 140 et 138 participants, avec 60% de filles). L’évolution de l’IMC avant et après le programme n’est pas significative, pour les garçons comme pour les filles.

7 Pour le 7ème porteur de projet, cette mesure est à réaliser par le médecin traitant ou le réseau de santé.

Par contre, l’évolution du Z-score moyen est significative, chez les filles comme chez les garçons. Celui-ci a diminué chez 109 participants (79% des effectifs). Ainsi, 21 participants ont changé de statut pondéral, passant d’une situation de surpoids à une situation de poids normal (7 participants) ou d’une situation d’obésité à une situation de surpoids (14 participants). Les filles sont plus concernées que les garçons, en particulier elles sont plus nombreuses à être passées d’une situation de surpoids à une situation de poids normal (6 filles contre 1 garçon). Le Z-score a augmenté chez 29 participants, avec 5 d’entre eux qui voient leur statut pondéral se modifier, passant d’une situation de poids normal à une situation de surpoids (1 participant) ou d’une situation de surpoids à une situation d’obésité (4 participants).

Condition physique

Trois indicateurs de condition physique sont communs aux différents projets : la souplesse des membres inférieurs (2 projets, soit 93 participants et 58% de filles), la distance parcourue en 6 minutes (2 projets, soit 30 participants et 73% de filles) et le temps en équilibre sur une jambe (3 projets, soit 83 participants et 58% de filles). L’évolution de la distance parcourue en 6 minutes et du temps en équilibre sur une jambe avant et après le programme n’est pas significative, pour les garçons comme pour les filles. Par contre, on constate une évolution positive de la souplesse des membres inférieurs, mais cette évolution n’est significative que pour les filles. Cette augmentation de la souplesse est mesurée chez 63 participants (37 filles et 26 garçons). Pour les autres indicateurs de condition physique recueillis par les porteurs de projet, on peut noter8 : Endurance : Sur trois indicateurs, les chiffres montrent une évolution positive. Vitesse : Sur deux indicateurs, les chiffres montrent une évolution négative mais la significativité n’a pas été calculée. Équilibre : Sur quatre indicateurs, les chiffres montrent une évolution négative mais la significativité n’a pas été calculée. Force : Pour sept indicateurs sur huit, les chiffres montrent une évolution positive mais la significativité n’a pas été calculée. Le dernier indicateur ne connaît pas d’évolution. Souplesse : Pour deux indicateurs sur quatre, les chiffres montrent une évolution positive mais la significativité n’a pas été calculée. Un indicateur ne connaît pas d’évolution. Enfin, un des projets a calculé un indice de forme global. Celui-ci évolue favorablement.

Qualité de vie

La qualité de vie a été mesurée avec le Profil de Duke, qui permet de calculer différent scores : un score de santé physique, un score de santé mentale, un score de santé sociale, un score de santé générale et un score d’estime de soi. La qualité de vie a été recueillie par deux porteurs de projet avec les outils ONAPS (24 participants, dont 33% de filles).

8 Attention, la significativité n’a pas été calculée pour ces indicateurs.

L’ensemble des scores évolue favorablement et malgré le faible effectif, cette évolution est significative pour le score de santé mentale, le score de santé générale et l’estime de soi. Moins de cinq participants selon les différentes dimensions voient évoluer défavorablement leurs scores. La majorité des participants voient ceux-ci stagner ou augmenter, en particulier pour le score de santé mentale, qui diminue pour un seul participant et qui augmente pour 19 d’entre eux. Un autre projet a recueilli des données de qualité de vie avec le Nottingham Health Profile. Les chiffres montrent une évolution de la qualité de vie positive pour ce projet mais la significativité n’a pas été calculée.

Estime de soi

L’estime de soi a été mesurée avec l’échelle de Rosenberg, et des données ont été recueillies par trois porteurs de projet (67 participants, dont 54% de filles). L’évolution positive de l’estime de soi est significative chez les garçons et confirme le résultat déjà observé sur cette dimension avec le score du Profil de Duke. Cependant, 28% des participants ont une estime de soi qui a diminué. Deux autres projets ont recueilli des données d’estime de soi avec leurs propres outils. Les chiffres montrent une évolution de l’estime de soi positive pour ces projets mais la significativité n’a pas été calculée.

Activité physique et sédentarité

Un seul porteur de projet a transmis des données recueillies avec les outils proposés par l’ONAPS. Ainsi, cette dimension n’a pas pu être exploitée pour ce premier bilan intermédiaire. La mise en place du recueil de ces données va être tentée par certains porteurs pour la deuxième année. Cependant, des données ont été recueillies avec d’autres outils par un porteur de projet pour l’activité physique et par deux pour la sédentarité. Deux autres projets ont recueilli des données d’activité physique et de sédentarité avec leurs propres outils. Les chiffres montrent une évolution positive de l’activité physique et une baisse de la sédentarité pour ces projets mais la significativité n’a pas été calculée.

Satisfaction

La satisfaction a été mesurée avec un questionnaire proposé par l’ONAPS, et des données ont été recueillies par trois porteurs de projet (94 participants, dont 48% de filles). Près de 96% d’entre eux se disent satisfait de l’action et 4 participants ont un avis plus mitigé. Près de 90% recommanderaient cette action à un ami. Deux participants ne la recommanderaient pas et huit ont un avis mitigé.

Motivation Un seul porteur de projet a transmis des données recueillis avec les outils proposés par l’ONAPS. Ainsi, cette dimension n’a pas pu être exploitée pour ce premier bilan intermédiaire. Un autre projet a recueilli des données sur la motivation avec le questionnaire de Brière et Vallerand.

Suivi de fin de projet

La poursuite d’une activité en clubs sportifs ou associations sportives est suivie par six porteurs (sur les onze porteurs) mais nous ne disposons pas du nombre d’enfants/adolescents que cela représente. Les autres porteurs n’ont pas inclus ce point dans l’évaluation de leur action car ils ne disposent pas des moyens humains nécessaires pour faire un tel suivi.

C. ÉVALUATION QUALITATIVE

Les porteurs de projet ont été contactés plusieurs fois durant l’année pour échanger avec eux sur l’avancée de l’action et afin de leur proposer le soutien de l’ONAPS si nécessaire. Lors des échanges, ils ont ainsi informé l’ONAPS des éléments positifs et des difficultés rencontrées. Une réunion a également été organisée le 8 décembre 2016 avec tous les porteurs, en présence du Ministère en charge des sports et du CNDS. Grâce à ces échanges, plusieurs points communs aux projets ont pu être identifiés.

Recrutement

Le processus de recrutement des participants est long, complexe pour tous et demande un investissement en temps et énergie considérable pour le mener à bien. La tâche est cependant facilitée lorsque les partenaires du porteur de projet (rectorat, établissements scolaires, associations locales, clubs sportifs, DRJSCS, ARS, personnels médicaux, éducateurs sportifs…) apportent un soutien fort et important à l’action. Le délai pour recruter les enfants et adolescents se trouve prolongé lorsque l’accord d’établissements scolaires ou médicalisés est requis. En contrepartie, un nombre minimum de participants est assuré dans ce cas de figure.

Partenariat

Le réseau associatif local, du monde de la santé ou du sport, est impliqué dans tous les projets. Peu de projets cependant s’appuient dessus pour la fourniture de matériel ou de salles. Comme évoqué précédemment, les partenaires jouent un rôle important : lorsque leur implication est forte, le recrutement des participants s’en trouve facilité. De plus, une très forte mobilisation des partenaires a été synonyme d’une grande communication autour de l’action qui est identifiée plus rapidement par les jeunes et leurs parents. Il s’agit là d’un facteur de motivation et de lutte contre l’absentéisme des participants. Il apparait primordial pour la pérennité des actions et pour faciliter leur bon déroulement que les porteurs s’entourent et développent les partenariats. En particulier, des difficultés avec les infirmières scolaires qui ne souhaitent pas orienter les jeunes vers le programme ont été soulignées.

Actions

La très grande majorité des actions propose des temps d’échanges et d’autres activités en dehors des séances : partage de repas, activités organisées pendant les vacances scolaires… Tous les projets ont permis d’améliorer l’estime de soi, la confiance en soi des participants. Ils interagissent plus et plus facilement avec autrui.

Motivation

Cinq porteurs de projets ont exprimé leurs difficultés pour motiver les participants à suivre les séances, à les faire participer de façon active durant les séances, etc. Le manque d’implication des parents9 et la difficulté à les mobiliser expliquent pour partie cette complication.

En revanche, lorsque l’éducateur sportif est très présent, bien connu des habitants, l’action ne souffre ni d’absentéisme, ni d’abandons. Le travail avec les enfants et les adolescents est simplifié, il n’y a pas la nécessité de renouveler sans cesse les activités. De même une action existante depuis plusieurs années est nécessairement plus identifiée et souvent mieux perçue : la motivation des jeunes est intacte et le porteur de projet est moins confronté au problème du recrutement. Des projets ont mis en place des outils pour maintenir la motivation : rappel SMS, utilisation des réseaux sociaux…

Questionnaire

Les porteurs de projet sont unanimes sur ce point : ils sont jugés trop nombreux et trop longs. Ils expliquent qu’il est parfois difficile de concilier le remplissage des questionnaires avec les temps dédiés à l’activité physique. Les données recueillies ensuite sont lourdes à saisir et tous souhaiteraient être déchargés de cet aspect. Un projet envisage de s’équiper d’une application numérique pour la suite de l’action, un autre a créé un livret regroupant l’ensemble des questionnaires et plusieurs demanderont aux enfants et adolescents d’en remplir pour partie à leur domicile.

Cnil

En lien avec les données recueillies, un seul porteur de projet avait connaissance de la nécessité de faire une déclaration CNIL. Ils sont désormais tous informés de cet impératif et de son importance. Une documentation leur a été fournie contenant les explications nécessaires pour pouvoir effectuer la déclaration.

Locaux Quatre projets ont rencontré des difficultés pour avoir une salle/un gymnase pour les temps d’activité physique et sportive ; notamment lorsque la météo ne permettait pas de faire la séance en extérieur. Cela empêche une action de s’étendre à d’autres villes du département. Les partenaires respectifs n’ont pas pu apporter de solution à cette difficulté.

V- VALORISATION DES ACTIONS

Les porteurs de projets souhaiteraient pouvoir bénéficier d’éléments pour valoriser leur action auprès de leurs partenaires. Un support de communication avec des éléments d’évaluation propres à chaque projet sera élaboré par l’ONAPS. Par ailleurs, un espace est réservé sur le site de l’ONAPS à la communication autour de ces actions (articles de presse, clip vidéo, etc.).

9 Il faut les convaincre des bienfaits du programme, d’amener les enfants au gymnase, de venir aux réunions d’information, de participer aux ateliers…

VI- DIFFICULTES AVEC LES PARTENAIRES

La Direction des sports propose de se rapprocher du Ministère de l’Education nationale et notamment au niveau des régions (DR(D)JSCS) pour sensibiliser les Inspections Académiques, qui pourront mobiliser les responsables des établissements scolaires, les convaincre de la pertinence de ces actions et leur donner des outils. Un courrier leur sera adressé pour les informer de l’existence des actions.

Les porteurs de projets

Société des Régates Messines (Lorraine)

Réseau sport santé bien-être Champagne-Ardenne

Centre socio-culturel et sportif Léo Lagrange à Colombelles (Basse-Normandie)

Ligue d’Auvergne du Sport adapté

Comité régional d’éducation physique et de gymnastique volontaire de Corse

Comité régional d’éducation physique et de gymnastique volontaire de Picardie

Office municipal des sports de Saint-Joseph (La Réunion)

Comité régional Sports pour tous Alsace

Ligue Sport adapté Rhône-Alpes

Comité départemental olympique et sportif de Mayenne

Comité régional d’éducation physique et de gymnastique volontaire de PACA

Comité régional Sports pour tous La Réunion

Comité départemental des offices municipaux des sports des Bouches-du-Rhône

CITATION DE CE RAPPORT Praznoczy C., Lambert C., Pascal C., Appel à projets CNDS - Actions de lutte contre l’obésité, l’inactivité physique et la sédentarité des jeunes de 12 à 25 ans - Bilan intermédiaire 2015-2016, Observatoire national de l’activité physique et de la sédentarité, Février 2017