Haushaltsplan 2021

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Haushaltsplan 2021

Landkreis Nienburg/Weser

Inhalt

Haushaltssatzung ...... 2

Ergebnishaushalt ...... 4

Finanzhaushalt ...... 5

Vorbericht ...... 6

Teilhaushalte der Produktbereiche / Fachbereiche ...... 46

Übersicht über die Budgets ...... 82

Investitionsübersicht ...... 83

Stellenplan ...... 92

Anlagen Übersichten Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt ...... 104

Daten der Haushaltswirtschaft ...... 106

Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen ...... 108

Schuldenübersicht ...... 109

Vorläufige Bilanz 2019 ...... 110

Wirtschaftsplan 2021 des Betriebes Abfallwirtschaft ...... 113

Beteiligungsbericht 2019 ...... 135

Wesentliche Produkte ...... 149

Haushaltsvermerke ...... 150

1 Landkreis Nienburg/Weser

Haushaltssatzung des Landkreises Nienburg/Weser für das Haushaltsjahr 2021

Aufgrund des § 112 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) hat der Kreistag des Landkreises Nienburg/Weser mit Beschluss vom 11.12.2020 folgende Haushaltssatzung erlassen: § 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2021 wird

1. im Ergebnishaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag 1.1 der ordentlichen Erträge auf 249.763.400 € 1.2 der ordentlichen Aufwendungen auf 254.446.600 €

1.3 der außerordentlichen Erträge auf 0 € 1.4 der außerordentlichen Aufwendungen auf 0 €

2. im Finanzhaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag 2.1 der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 244.663.400 € 2.2 der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 239.728.000 €

2.3 der Einzahlungen für Investitionstätigkeit auf 18.986.200 € 2.4 der Auszahlungen für Investitionstätigkeit auf 24.933.300 €

2.5 der Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit auf 9.197.100 € 2.6 der Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit auf 7.310.400 € nachrichtlich: Gesamtbetrag der Einzahlungen des Finanzhaushaltes auf 272.846.700 € Gesamtbetrag der Auszahlungen des Finanzhaushaltes auf 271.971.700 € festgesetzt. § 2 Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen wird auf 5.947.100 € festgesetzt.

§ 3 Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird auf 18.600.500 € festgesetzt.

2 Landkreis Nienburg/Weser

§ 4 Der Höchstbetrag, bis zu dem im Haushaltsjahr 2021 Liquiditätskredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen in Anspruch genommen werden dürfen, wird auf 40.000.000 € festgesetzt.

§ 5 Die Umlagesätze für die Kreisumlage werden für das Haushaltsjahr 2021 wie folgt festgesetzt: - 52,00 v. H. von den Steuerkraftzahlen der Grundsteuer A, der Grundsteuer B, der Gewerbesteuer, des Gemeindeanteils an der Einkommensteuer sowie des Gemeindeanteils an der Umsatzsteuer, - 46,00 v. H. von 90 v. H. der Schlüsselzuweisungen.

§ 6 Für die Befugnis des Landrates über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen nach § 117 NKomVG zuzustimmen, gelten Aufwendungen und Auszahlungen bis zur Höhe von 10.000 € im Einzelfall als unerheblich.

Nienburg, 11.12.2020 LANDKREIS NIENBURG/WESER Der Landrat

(Kohlmeier) Landrat

3 Landkreis Nienburg/Weser

Ergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 1.972.758,40 1.953.000 1.954.000 1.954.000 1.954.000 1.954.000 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 130.683.787,68 136.636.600 142.110.000 145.518.800 148.829.700 154.190.300 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 4.248.025,23 5.107.000 5.032.400 5.461.400 5.819.600 5.551.200 4. sonstige Transfererträge 9.907.229,91 5.512.000 5.629.100 5.612.100 5.598.800 5.593.800 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 5.841.460,17 5.940.400 5.545.200 5.550.200 5.587.200 5.532.200 6. privatrechtliche Entgelte 10.376.496,75 11.044.300 13.747.400 13.082.700 13.458.800 13.820.200 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 68.729.482,02 73.799.400 73.173.000 72.984.200 73.562.700 74.727.700 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 1.096.512,02 1.080.300 1.003.900 1.003.800 1.003.800 1.003.800 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 2.008.574,92 3.920.300 1.568.400 2.396.400 2.541.300 2.496.200 12. = Summe ordentliche Erträge 234.864.327,10 244.993.300 249.763.400 253.563.600 258.355.900 264.869.400 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 41.836.702,23 44.827.700 47.216.900 47.399.500 48.355.500 49.092.900 14. Versorgungsaufwendungen 557.094,33 2.330.400 2.948.900 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 21.045.738,65 26.034.800 25.924.100 25.300.900 25.322.300 25.640.800 16. Abschreibungen 8.920.240,99 8.912.200 8.687.400 9.556.200 10.508.000 10.661.000 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.253.435,05 710.500 665.500 613.200 632.700 684.000 18. Transferaufwendungen 128.668.596,75 133.188.600 137.759.200 138.841.300 140.020.900 141.699.900 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 25.267.809,50 29.956.000 31.244.600 30.303.500 30.193.900 30.459.400 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 227.549.617,50 245.960.200 254.446.600 252.014.600 255.033.300 258.238.000 21. ordentliches Ergebnis 7.314.709,60 -966.900 -4.683.200 1.549.000 3.322.600 6.631.400 (Summe ordentliche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 225.942,48 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 15.380,99 0 0 0 0 0 24. außerordentliches Ergebnis 210.561,49 0 0 0 0 0 (außerordentliche Erträge abzüglich außerordentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis 7.525.271,09 -966.900 -4.683.200 1.549.000 3.322.600 6.631.400 (Saldo aus dem ordentlichen und dem außerordentlichen Ergebnis) Überschuss (+) / Fehlbetrag (-) 26. Summe der Jahresfehlbeträge aus Vorjahren gem. 0,00 0 0 0 0 0 § 2 Abs. 6 KomHKVO

4 Landkreis Nienburg/Weser

Finanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1. Steuern und ähnliche Abgaben 1.973.156,42 1.953.000 1.954.000 0 1.954.000 1.954.000 1.954.000 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 129.675.926,89 136.636.600 142.110.000 0 145.518.800 148.829.700 154.190.300 3. sonstige Transfereinzahlungen 9.200.902,53 5.512.000 5.629.100 0 5.612.100 5.598.800 5.593.800 4. öffentlich-rechtliche Entgelte 5.427.954,01 5.940.400 5.545.200 0 5.550.200 5.587.200 5.532.200 5. privatrechtliche Entgelte 11.382.658,53 11.044.300 13.747.400 0 13.082.700 13.458.800 13.820.200 6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 70.360.526,18 73.799.400 73.173.000 0 72.984.200 73.562.700 74.727.700 7. Zinsen und ähnliche Einzahlungen 813.309,91 1.080.300 1.003.900 0 1.003.800 1.003.800 1.003.800 8. Einzahlungen aus der Veräußerung geringwertiger 0,00 0 0 0 0 0 0 Vermögensgegenstände 9. sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 1.515.106,79 1.510.900 1.500.800 0 1.500.800 1.500.600 1.500.600 10. = Summe der Einzahlungen aus 230.349.541,26 237.476.900 244.663.400 0 247.206.600 251.495.600 258.322.600 laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11. Personalauszahlungen 40.679.193,40 43.518.800 44.884.600 0 45.658.600 46.540.000 47.440.600 12. Versorgungsauszahlungen 561,33 0 0 0 0 0 0 13. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und den 20.143.671,46 26.034.800 25.924.100 0 25.300.900 25.322.300 25.640.800 Erwerb geringwertiger Vermögensgegenstände 14. Zinsen und ähnliche Auszahlungen 1.265.790,48 710.500 665.500 0 613.200 632.700 684.000 15. Transferauszahlungen 127.522.983,62 133.188.600 137.759.200 0 138.841.300 140.020.900 141.699.900 16. sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 24.117.077,31 29.456.000 30.494.600 0 29.803.500 29.693.900 29.959.400 17. = Summe der Auszahlungen aus 213.729.277,60 232.908.700 239.728.000 0 240.217.500 242.209.800 245.424.700 laufender Verwaltungstätigkeit 18. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.620.263,66 4.568.200 4.935.400 0 6.989.100 9.285.800 12.897.900 (Summe der Einzahlungen abzüglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 6.490.784,88 16.167.300 18.667.200 0 33.463.100 9.118.800 9.129.000 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 21. Veräußerung von Sachvermögen 4.507,67 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 23. sonstige Investitionstätigkeit 400.569,92 342.700 319.000 0 298.500 185.200 157.300 24. = Summe der Einzahlungen für 6.895.862,47 16.510.000 18.986.200 0 33.761.600 9.304.000 9.286.300 Investitionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 1.243.514,76 742.000 1.056.000 100.000 592.000 472.000 392.000 26. Baumaßnahmen 7.026.430,57 6.566.400 10.099.000 9.761.000 17.451.900 20.346.000 17.916.100 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 1.847.772,56 1.893.000 2.152.100 0 1.781.400 1.507.400 1.509.400 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 15.250,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 10.647.373,45 21.202.000 11.626.200 8.739.500 19.790.700 7.776.600 7.562.700 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen aus 20.780.341,34 30.403.400 24.933.300 18.600.500 39.616.000 30.102.000 27.380.200 Investitionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe -13.884.478,87 -13.893.400 -5.947.100 -18.600.500 -5.854.400 -20.798.000 -18.093.900 Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investitionstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / -Fehlbetrag 2.735.784,79 -9.325.200 -1.011.700 -18.600.500 1.134.700 -11.512.200 -5.196.000 (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten und inneren 0,00 12.000.000 9.197.100 0 6.854.400 20.798.000 22.524.000 Darlehen für Investitionstätigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und Rückzahlung 9.903.374,18 5.200.400 7.310.400 0 5.162.300 4.811.900 10.065.800 von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -9.903.374,18 6.799.600 1.886.700 0 1.692.100 15.986.100 12.458.200 (Saldo aus Zeile 34 und 35) 37. Finanzmittelveränderung -7.167.589,39 -2.525.600 875.000 -18.600.500 2.826.800 4.473.900 7.262.200 (Summe der Zeilen 33 und 36)

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Vorbericht zum Haushalt 2021

1 Überblick über Entwicklung und Stand der Haushaltswirtschaft ...... 7 1.1 Haushaltsjahr 2019...... 7 1.2 Haushaltsjahr 2020...... 7 2 Haushalt 2021 ...... 8 2.1 Gesamtergebnis ...... 9 2.2 Erträge gegliedert nach Arten ...... 10 2.2.1 Erträge aus Zuweisungen und Kreisumlage ...... 12 2.3 Die Aufwendungen gegliedert nach Arten ...... 19 2.4 Entwicklung der Teilhaushalte gegliedert nach Produktbereichen ...... 22 2.4.1 Produktbereich Kreisorgane (10) ...... 22 2.4.2 Produktbereich Personal (11) ...... 22 2.4.3 Produktbereich Service (12)...... 23 2.4.4 Produktbereich Finanzen (13) ...... 23 2.4.5 Produktbereich Rechnungsprüfung (14) ...... 24 2.4.6 Produktbereich Recht (15) ...... 24 2.4.7 Produktbereich Ordnung und Verkehr (17) ...... 25 2.4.8 Produktbereich Veterinärwesen und Lebensmittelüberwachung (18) ... 25 2.4.9 Produktbereich Koordinierungsstelle Migration und Bildung (201) ...... 26 2.4.10 Produktbereich Schulen und Kultur (21) ...... 26 2.4.11 Produktbereich Volkshochschule (27) ...... 27 2.4.12 Produktbereich Soziales (31) ...... 27 2.4.13 Produktbereich Jugend (36) ...... 29 2.4.14 Produktbereich Gesundheit (41) ...... 31 2.4.15 Produktbereich Bauen (52) ...... 31 2.4.16 Produktbereich Regionalentwicklung (54) ...... 32 2.4.17 Produktbereich Umwelt (55)...... 33 2.4.18 Produktbereich Allgemeine Finanzwirtschaft (61) ...... 34 2.4.19 Budgetbereich Personalaufwendungen ...... 35 2.4.20 Budgetbereich Abschreibungen/Auflösung Sonderposten ...... 35 2.5 Finanzhaushalt ...... 36 2.6 Finanzierung der Investitionen ...... 39 2.7 Vermögen, Schulden, Liquiditätskredite und liquide Mittel ...... 40 3 Wesentliche Abweichungen des Haushaltsplans von der mittelfristigen Ergebnis- und Finanzplanung des Vorjahres ...... 41 4 Mittelfristige Finanzplanung ...... 41 5 Berücksichtigung der demografischen Entwicklung bei der Haushaltsplanung .. 42 5.1 Auswirkungen auf den Schulhaushalt ...... 42 5.2 Auswirkungen auf die Personalentwicklung ...... 44

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1 Überblick über Entwicklung und Stand der Haushaltswirtschaft

1.1 Haushaltsjahr 2019 Der Haushaltsplan für das Jahr 2019 sah einen Überschuss im Ergebnishaushalt in Höhe von 3,85 Mio. Euro vor. Kreditermächtigungen waren in Höhe von 8,65 Mio. Euro geplant. Zum 2. Nachtrag verschlechterte sich der Ergebnishaushalt auf einen Fehlbetrag in Höhe von 4,05 Mio. Euro. Das vorläufige Ergebnis verbesserte sich erheblich auf einen Überschuss in Höhe von 7,5 Mio. Euro. Die liquiden Mittel wiesen Ende 2019 einen Bestand in Höhe von 13,9 Mio. Euro aus. Zur Finanzierung der Investitionen und Investitionsförderungs- maßnahmen mussten keine Kredite aufgenommen werden. Die investive Verschul- dung sank um 9,9 Mio. Euro auf 49,1 Mio. Euro Ende 2019.

1.2 Haushaltsjahr 2020 Die Haushaltssatzung wurde am 13.12.2019 verabschiedet und am 11.02.2020 vom Nds. Ministerium für Inneres und Sport genehmigt. Sie sah folgende Festsetzungen vor: Fehlbetrag im Ergebnishaushalt in Höhe von 0,5 Mio. Euro Investitionskredite 12,0 Mio. Euro Verpflichtungsermächtigungen 42,1 Mio. Euro Höchstbetrag der Liquiditätskredite 38,0 Mio. Euro Die Umlagesätze für die Kreisumlage betrugen 53 v. H. der Steuerkraftzahlen und 47 v. H. v. 90 v. H. der Schlüsselzuweisungen. Der Kreistag verabschiedete die 1. Nachtragshaushaltssatzung am 23.10.2020. Sie wurde am 30.11.2020 vom Nds. Ministerium für Inneres und Sport genehmigt. Dabei wurden folgende Anpassungen vorgenommen: - erhebliche Aufwandssteigerungen in den Bereichen Eingliederungshilfe und Jugend - außerplanmäßige Aufwendungen für die Beschaffung von Schutzmaterialien - endgültige Abrechnung des Finanzausgleichs - Veränderung in den Ansätzen für die Pensionsrückstellungen für aktive Beamtin- nen und Beamte sowie Versorgungsempfänger - Weitere Änderungen, die sich im Laufe des Jahres ergeben haben, insbesondere auch durch die Corona-Pandemie bedingt Inhalt der 1. Nachtragssatzung 2020: Fehlbetrag im Ergebnishaushalt in Höhe von 0,97 Mio. Euro Investitionskredite unverändert 12,00 Mio. Euro Verpflichtungsermächtigungen unverändert 42,10 Mio. Euro Höchstbetrag der Liquiditätskredite unverändert 38,00 Mio. Euro Kreisumlagesätze unverändert 53 v. H. der Steuerkraftzahlen und 47 v. H. v. 90 v. H. der Schlüsselzuweisungen Ein Haushaltssicherungskonzept war nicht erforderlich, da der Fehlbetrag durch die Überschussrücklage, die einen Bestand von 26,9 Mio. Euro ausweist, ausgeglichen werden konnte.

7 Landkreis Nienburg/Weser Nach Aufstellung der 1. Nachtragssatzung hatten sich noch erhebliche Verbesserun- gen ergeben. Nach der zu Ende November erstellten Prognose für den Jahresab- schluss 2020 wird ein Überschuss in Höhe von rd. 9 Mio. Euro erwartet. Gründe hierfür sind vor allem: • Ertragssteigerungen aufgrund der für 2020 rückwirkend geltenden Erhöhung der Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft in Höhe von rd. 4 Mio. Euro • Einsparungen im Bereich Schulen und Kultur wegen der Schulschließungen im Frühjahr und günstigen Ausschreibungsergebnissen mit gleichzeitiger Er- höhung der Erträge für das Sofortausstattungsprogramm (insgesamt Verbes- serung um rd. 2 Mio. Euro) • Verbesserungen im Bereich Jugend um insgesamt 1 Mio. Euro in den verschiedenen Leistungen des Allgemeinen Sozialen Dienstes sowie bei den Kindergartengebühren und Erhöhung der Förderung für die Kindertagespflege • Förderprojekte im Bereich Naturschutz wurden nicht umgesetzt bzw. verscho- ben, was eine Entlastung in Höhe von 400 T Euro bedeutet.

Der Kreistag hat mit Beschluss vom 11.12.2020 von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, die Kommunen bereits im laufenden Jahr an einem verbesserten Jahreser- gebnis zu beteiligen, ohne eine weitere Nachtragssatzung erlassen zu müssen. Den Kommunen wird zum Ausgleich von Mindererträgen bzw. Mehrbelastungen aufgrund der Corona-Pandemie eine Ausschüttung in Höhe von 2 Prozentpunkten der Kreisumlage geleistet.

2 Haushalt 2021 Der Haushaltsplan besteht aus dem Ergebnis- und Finanzplan und den Teilhaushal- ten der Fachbereiche. Der Produkthaushalt weist alle Produkte mit Beschreibungen, Zielplanungen und Konten nach. Die Planung des Finanzausgleichs beinhaltet große Unwägbarkeiten. Erst die end- gültige Abrechnung, voraussichtlich im April 2021, wird zeigen, wie hoch der Einfluss des wirtschaftlichen Einbruchs durch die Corona-Pandemie sein wird. Die Personal- und Versorgungsaufwendungen steigen u. a. aufgrund neuer Stellen aus den Stellenplänen der vorangegangenen Jahre, den Tarif- und Besol- dungserhöhungen sowie der Zuführung zu den Pensionsrückstellungen um insgesamt 2,97 Mio. Euro. Erhebliche Entlastungen gibt es im Bereich Grundsicherung für Arbeitssuchende. Der Bund hat seine Beteiligung an den Kosten der Unterkunft um 25 % auf rd. 75 % erhöht. Dies bedeutet Mehrerträge in Höhe von jährl. rd. 4 Mio. Euro. Weiter anwachsend ist der Zuschussbedarf für den Öffentlichen Personennahver- kehr/die Schülerbeförderung. Die Zahlungen an die Verkehrsunternehmen wuchsen von 8,4 Mio. Euro in 2018 auf 12,5 Mio. Euro in 2021 an. Die Betriebs- und Folgekostenförderung bzgl. der Aufgaben der Jugendhilfe gem. § 69 Abs. 1 SGB VIII beträgt 5,2 Mio. Euro. Aufgrund des hohen Investitionsbedarfs von rd. 194 Mio. € in der mittel- bis langfristigen Finanzplanung wurde der investive Eckwertebeschluss fortgeschrieben. Die jährlichen Netto-Investitionen sind auf 12 Mio. Euro begrenzt. Den einzelnen Produktgruppen wurden investive Budgets zugewiesen.

8 Landkreis Nienburg/Weser Zu allen wesentlichen Produkten wurde die Zielplanung weitergeführt. Die Ziele gliedern sich in Produktziele und kurzfristige operative Ziele. Durch die Bildung von Zielkennzahlen wird die Zielerreichung messbar. In diesem Vorbericht wird auf die wesentlichen Produkte, die gem. § 4 Abs. 7 Kommunalhaushalts- und kassenverord- nung vom Ausschuss für Finanzen und Personal in seiner Sitzung am 29.09.2020 festgelegt wurden, eingegangen. Weitere Zielvereinbarungen, Kenn-, Fall- und Bestandszahlen sind in den Produkt- beschreibungen des Haushaltsplanes enthalten, um ein umfassendes Bild des Kreises und seiner Zielrichtungen zu erhalten. Viele Haushaltsansätze werden direkt im Produkthaushalt unterhalb des darge- stellten Kontos bzw. Produkts erläutert. Daher wird in der folgenden Darstellung weitgehend auf die Erläuterung einzelner Ansätze verzichtet.

2.1 Gesamtergebnis

Der Ergebnisplan 2021 schließt ab mit einem

Fehlbetrag in Höhe von 4.683.200 Euro.

Dieser kann durch die Überschussrücklage ausgeglichen werden. Ein Haushaltssi- cherungskonzept ist nicht erforderlich.

9 Landkreis Nienburg/Weser 2.2 Erträge gegliedert nach Arten

Kosten- sonstige erstattungen und Zinsen u. ä. ordentliche Erträge privatrechtliche Kostenumlagen Finanzerträge Entgelte Steuern und ähnliche Abgaben öffentlich-rechtliche Entgelte

sonstige Transfererträge Auflösungserträge aus Sonderposten Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Ertragsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge

Steuern und ähnliche Abgaben 1.972.758,40 1.953.000 1.954.000 1.954.000 1.954.000 1.954.000

Zuwendungen und allgemeine Umlagen 130.683.787,68 136.636.600 142.110.000 145.518.800 148.829.700 154.190.300

Auflösungserträge aus Sonderposten 4.248.025,23 5.107.000 5.032.400 5.461.400 5.819.600 5.551.200 sonstige Transfererträge 9.907.229,91 5.512.000 5.629.100 5.612.100 5.598.800 5.593.800

öffentlich-rechtliche Entgelte 5.841.460,17 5.940.400 5.545.200 5.550.200 5.587.200 5.532.200 privatrechtliche Entgelte 10.376.496,75 11.044.300 13.747.400 13.082.700 13.458.800 13.820.200

Kostenerstattungen und Kostenumlagen 68.729.482,02 73.799.400 73.173.000 72.984.200 73.562.700 74.727.700

Zinsen u. ä. Finanzerträge 1.096.512,02 1.080.300 1.003.900 1.003.800 1.003.800 1.003.800 sonstige ordentliche Erträge 2.008.574,92 3.920.300 1.568.400 2.396.400 2.541.300 2.496.200

Summe ordentliche Erträge 234.864.327,10 244.993.300 249.763.400 253.563.600 258.355.900 264.869.400

In der Position Steuern und ähnliche Abgaben ist die Jagdsteuer mit 54 T Euro sowie eine Ausgleichszahlung des Landes (Ersparnis aus der Einführung des SGB II) mit 1,9 Mio. Euro enthalten. Die Position Zuwendungen und allgemeine Umlagen umfasst die Kreisumlage von den kreisangehörigen Kommunen, die Schlüsselzuweisungen vom Land, die Leis- tungsbeteiligung an der Grundsicherung für Arbeitssuchende, die Zahlung des Lan- des für den Ausbildungsverkehr sowie weitere Zuweisungen von Bund und Land. Außerhalb der Kreisumlage und Schlüsselzuweisungen (sh. dazu Pkt. 2.2.1) ergeben sich erhebliche Mehrerträge. Die Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft wurde rückwirkend zum 01.01.2020 von rd. 49 % auf rd. 75 % dauerhaft angehoben.

10 Landkreis Nienburg/Weser Da diese Erhöhung bei der Aufstellung des Nachtraghaushalts 2020 noch nicht bekannt und dadurch nicht eingearbeitet wurde, beträgt die Differenz rd. 6,3 Mio. Euro. Dauerhaft wird der Landkreis mit rd. 4 Mio. Euro entlastet. Weitere Mehrerträge sind für das Projekt QuiK eingeplant (428 T Euro).

Zuwendungen und Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan allgemeine Umlagen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Schlüsselzuweisungen vom Land 42.675.144 45.433.200 44.174.000 45.057.400 45.507.900 47.100.600 Schlüsselzuweisungen übertr. Wirkungskreis 4.464.744 4.453.000 4.622.000 4.691.300 4.785.100 4.880.800

Kreisumlage 67.509.104 73.689.900 73.821.500 76.093.300 78.910.300 82.545.900

ÖPNV Ausbildungsverkehr 1.735.989 1.735.000 1.735.900 1.735.900 1.735.900 1.735.900 Zuweisungen vom Land 4.665.703 4.297.800 4.406.100 4.473.000 4.310.600 4.122.200 Leistungsbeteiligung Grundsicherung Arbeitssuchender 9.041.936 6.390.000 12.630.000 12.785.000 12.897.000 13.122.000 Weitere Zuweisungen öff. Bereich 293.026 582.800 669.100 631.500 631.500 631.500 Zuweisungen priv. Bereich 298.141 54.900 51.400 51.400 51.400 51.400

Gesamt 130.683.788 136.636.600 142.110.000 145.518.800 148.829.700 154.190.300 Erhaltene Zuweisungen für Investitionen werden über die Nutzungsdauer des geför- derten Wirtschaftsgutes als Sonderposten ertragswirksam aufgelöst. Wesentliche Zuweisungen erhält der Kreis für den Breitbandausbau, den Schul- und Straßenbau, den Brandschutz und den Öffentlichen Personennahverkehr. Sie bleiben mit 5 Mio. Euro konstant. Sonstige Transfererträge umfassen in erster Linie Beiträge von Angehörigen für Empfänger von Sozialleistungen sowie Rückzahlungen von Sozialleistungen. Sie bleiben mit 5,6 Mio. Euro annähernd konstant. Unter den öffentlich-rechtlichen Entgelten werden Gebührenerträge aus Genehmi- gungsverfahren und anderen Dienstleistungen der Verwaltung geplant. Sie verrin- gern sich im Bereich Bauen um 830 T Euro, da nicht mit der Anzahl von abgerechne- ten Großverfahren wie 2020 gerechnet wird. In der Volkshochschule und für die Um- stellung der Führerscheine werden Mehrerträge in Höhe von 225 T Euro bzw. 120 T Euro erwartet. Die privatrechtlichen Entgelte werden überwiegend im Bereich des Rettungsdienstes erhoben. Hier wird mit einer Erhöhung in Höhe von 2,6 Mio. Euro gerechnet, da davon ausgegangen wird, dass sich der Bedarf an Kranken- und Rettungstransporten nach dem Einbruch in 2020 wieder normalisiert. Kostenerstattungen und Kostenumlagen umfassen vor allem die Erstattungen von Land und Bund im Sozial- und Jugendbereich. Insgesamt wird mit Mindererträgen in Höhe von 626 T Euro gerechnet. Mindererträge in Höhe von 1,4 Mio. Euro werden im Quotalen System geplant, Mehrerträge in der Grundsicherung in Höhe von 1,6 Mio. Euro sowie im Bereich Unterhaltsvorschuss in Höhe von 560 T Euro. Ab 2021 wird das Wohngeld direkt vom Bund gezahlt, eine Erstattung erfolgt daher auch nicht, was Mindererträge in Höhe von 958 T Euro bedeutet. Einmalig wurden in 2020 Erstattungen für die Lieferung von Schutzmaterialien in Höhe von 375 T Euro eingeplant.

11 Landkreis Nienburg/Weser

Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan Kostenerstattungen 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Quotales System 33.090.223,71 38.926.200 37.532.100 38.112.100 38.520.100 39.340.600 Grundsicherung 11.041.368,18 12.107.000 13.696.000 13.826.000 13.942.000 14.062.000

Asylbewerberleistungen 7.645.239,79 8.000.000 7.700.000 7.800.000 7.900.000 8.000.000

Unterhaltsvorschuss 2.518.293,30 2.640.000 3.200.000 2.960.000 2.960.000 2.960.000 Vom Land 8.236.910,12 6.919.100 6.216.500 5.563.200 5.471.200 5.591.200

Von Gemeinden und 2.980.355,07 Gem.-verbänden 2.188.300 2.135.900 2.085.900 2.075.900 2.023.900 Vom Jobcenter 28.150,08 2.112.700 2.286.000 2.286.500 2.338.000 2.389.500 Sonst. Öff. Bereich 3.100.744,32 288.100 121.100 123.100 123.100 123.100 Übriger Bereich 88.197,45 618.000 285.400 227.400 232.400 237.400

Gesamt 68.729.482,02 73.799.400 73.173.000 72.984.200 73.562.700 74.727.700 In der Position Zinsen und ähnliche Finanzerträge ist die Dividende der Avacon AG mit 1 Mio. Euro enthalten. Daneben werden keine wesentlichen Zinserträge erzielt. Die sonstigen ordentlichen Erträge bestehen aus Erträgen aus der Herabsetzung von Rückstellungen, Bußgeldern und Säumniszuschlägen der Kreiskasse. Bei den Erträ- gen aus der Herabsetzung von Rückstellungen wird mit Mindererträgen in Höhe von 2,4 Mio. Euro gerechnet.

2.2.1 Erträge aus Zuweisungen und Kreisumlage Die Finanzlage des Landkreises ist abhängig von den Zuweisungen des Landes aus dem Finanzausgleich (Schlüsselzuweisungen) und von der erhobenen Kreisumlage. Diese Zuweisungen und Umlagen sind mit 49,1% der Gesamterträge die wichtigsten Einnahmequellen.

2.2.1.1 Zuweisungen des Landes Die wesentlichen Einnahmen im Rahmen des kommunalen Finanzausgleichs sind: - Schlüsselzuweisungen für Kreisaufgaben - Zuweisungen für die Aufgaben des übertragenen Wirkungskreises - Zuweisungen für die Übernahme von Aufgaben der aufgelösten Bezirksregierungen (wird bei den entsprechenden Produkten geplant) Die Haushaltsplanung 2021 ist zum jetzigen Zeitpunkt mit vielen Unwägbarkeiten belastet. Bereits in der Mai-Steuerschätzung wurde aufgrund der eingebrochenen Wirtschaft mit einem Minus von 5,8 % gerechnet. Aufgrund der Corona-Pandemie wurde dann noch eine Interims-Steuerschätzung im September vorgenommen, die den Mai-Trend etwas abgeschwächt hat. Durch die jetzt wieder steigenden Zahlen der Corona-positiv getesteten Personen kann es jedoch in kürzester Zeit wieder zu massiven Einschränkungen kommen. Infolgedessen käme es zu weiteren Einbrü- chen in der Wirtschaft und in den Steuereinnahmen. Die vorläufigen Berechnungen des Landesamtes für Statistik vom 02.12.2020 gehen von einer Senkung der Zuweisungen an den Landkreis in Höhe von 1,26 Mio. Euro auf 44,17 Mio. Euro aus. Dieser Wert ist als Orientierungsgröße zu verstehen. Nicht bzw. unvollständig berücksichtigt sind dabei die Soziallasten für 2018/2019, die end- gültige Steuerverbundabrechnung 2020 sowie die abschließende Abstimmung der Steuerkraft. Die endgültigen Zahlen werden voraussichtlich April 2021 zur Verfügung stehen. Die Vergangenheit hat gezeigt, dass in der Berechnung der Soziallasten die größten Unsicherheiten mit erheblichen Abweichungen zwischen der vorläufigen

12 Landkreis Nienburg/Weser Berechnung des Landesamtes für Statistik im November des Vorjahres und der end- gültigen Abrechnung im April des Haushaltsjahres bestehen. In der mittelfristigen Finanzplanung 2022 – 2024 wird nach dem Orientierungsdaten- erlass mit Steigerungen in Höhe von 2%/1%/3,5% gerechnet. Die Zuweisungen für die Aufgaben des übertragenen Wirkungskreises steigen um 0,37 % auf 4,62 Mio. Euro. In der mittelfristigen Planung werden die Zuweisungen um 1,5%/2%/2% angehoben. Entwicklung der Schlüsselzuweisungen:

60.000.000 €

50.000.000 €

40.000.000 €

30.000.000 €

20.000.000 €

10.000.000 €

- € 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Summe FAG-Zuweisung

2.2.1.2 Kreisumlage Bei der Festlegung der Hebesätze sind die Leistungsfähigkeit und Möglichkeiten der kreisangehörigen Kommunen und die Notwendigkeiten des Haushaltsausgleichs beim Landkreis Nienburg/Weser zu berücksichtigen. Dabei geht es um das sachan- gemessene Austarieren des Umfangs der zu finanzierenden Kreisaufgaben (incl. der zu investierenden Mittel in Schulbauten, in die Feuerwehrtechnische Zentrale und zur Aufrechterhaltung der Infrastruktur) zu verbleibenden gemeindlichen Gestaltungs- spielräumen auf der Grundlage der Gleichwertigkeit der Aufgaben von Kreis und kreisangehörigen Gemeinden. a) Finanzlage der kreisangehörigen Kommunen In den Ergebnishaushalten der Kommunen zeigt sich ein differenziertes Bild mit regelmäßig mindestens ausgeglichenen Ergebnisrechnungen und solchen, die Fehlbeträge abzubauen haben. Dabei sieht die Ergebnissituation in der Planung eher kritisch aus, im Haushaltsvollzug dann verbessert. Die vorläufigen Jahresergebnisse 2019 der Kommunen verschlechterten sich zum Vorjahr etwas. Nachdem 2018 sechs Kommunen einen Fehlbetrag zwischen 23 T Euro und 522 T Euro auswiesen (drei Kommunen konnten diesen jedoch durch vorhandene Überschussrücklagen ausgleichen), zeigten 10 Kommunen einen Fehlbetrag zwischen 41 T Euro und 1 Mio. Euro (wovon für sechs Kommu- nen einen Deckung durch die Überschussrücklage möglich war). Der Aufwands- deckungsgrad lag zwischen 80 % und 141,6 %. Fünf Kommunen (Vorjahr 3) sind

13 Landkreis Nienburg/Weser vollständig schuldenfrei, weitere 23 Kommunen haben mehr liquide Mittel als investive Schulden. Von den restlichen 15 Kommunen ragen zwei deutlich heraus. Nur bei weiteren sechs Kommunen liegt die Pro-Kopf-Verschuldung erheblich über dem Landesdurchschnitt der entsprechenden Gemeindeklasse. Auch hier ist ein sehr differenziertes Bild zu erkennen. Die Unterschiede zeigen sich auch in der Pro-Kopf-Verschuldung, die eine Spanne von 0 bis 1.936 Euro (Vorjahr 1.900 Eu- ro) zeigt. In der Haushaltsplanung 2020 sahen vier Kommunen (Vorjahr fünf) einen Fehlbe- trag mit der Pflicht zur Aufstellung eines Haushaltssicherungskonzeptes vor. 16 Kommunen planten ohne Aufnahme von Investitionskrediten. Zahlen für die Haushaltsplanung 2021 liegen zum jetzigen Zeitpunkt nicht vor. Weitere Querver- gleiche sind nur bedingt möglich, da der Stand der Jahresabschlüsse und Bilan- zen doch recht unterschiedlich ist. Der Bund und das Land haben einen Rettungsschirm für Kommunen beschlossen. Der Kommunale Rettungsschirm für Niedersachsen sah u. a. die Zahlung eines Aufwandsausgleichs zur Abgeltung krisenbedingter Mehraufwendungen in Höhe von insgesamt 2,7 Mio. Euro für die kreisangehörigen Kommunen vor. Außerdem erhalten sie im Dezember eine Ausgleichsleistung für Gewerbesteuerausfälle in Höhe von 10,7 Mio. Euro. Insbesondere die Schwankungen bei der Gewerbesteuer führen zu deutlichen Veränderungen in einzelnen Kommunen. Eine Maßnahme, die diese Volatilität abschwächt, ist die Spreizung zwischen den Hebesätzen für Steuerkraft und für Gemeindeschlüsselzuweisungen in Höhe von 6 Prozentpunkten. Sie trägt zur Förderung bedürftiger Kommunen bei und leistet einen Beitrag zu einheitlicheren Lebensverhältnissen innerhalb des Landkreises. Entwicklung der Steuereinnahmen:

180.000.000 €

160.000.000 €

140.000.000 €

120.000.000 €

100.000.000 €

80.000.000 €

60.000.000 €

40.000.000 €

20.000.000 €

- € 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Schlüssel- Zuweisung Anteil an der Grundsteuer A Grundsteuer B Anteil an der Gewerbe- zuweisungen für den Einkommen- Umsatzsteuer steuer für Gemeinde- übertragenen steuer aufgaben Wirkungskreis

14 Landkreis Nienburg/Weser Die Steuereinnahmen 2020 im Vergleich zu 2019 entwickelten sich wie folgt: Die Gewerbesteuer sank insgesamt um 16,9 %, im Landesdurchschnitt wird mit einem Minus in Höhe von 21,4 % gerechnet. Die Gemeindeanteile zur Einkommensteuer sind um 1,04 % gesunken, im Lan- desdurchschnitt wird mit einem Minus von 7,1 % gerechnet. Die Umsatzsteuer hat sich weiter um 4,37 % gesteigert, nicht so positiv wie im Landesdurchschnitt von 8,9 %. Insgesamt sank die Steuerkraftmesszahl um 4,78%. Darin ist jedoch die Aus- gleichszahlung für die Gewerbesteuerausfälle nicht enthalten. Die Differenz zum Vorjahr verringert sich dadurch. Aussicht auf das Haushaltsjahr 2021: Der Orientierungsdatenerlass vom 30.09.2020 geht von einer Erholung der Ge- werbesteuer von 17,9 % aus (Folgejahre 4%/4%/6%). Da sich die Corona-Krise jedoch nicht so abschwächt wie gehofft, müssen diese Werte als sehr unsicher angesehen werden. Die Veränderungsraten bei den Gemeindeanteilen an den Steuern sind wesentlich durch die Aufkommensauswirkungen aus dem Zweiten Corona-Steuerhilfegesetz geprägt. Für die Umsatzsteuer werden Mindereinnahmen von 5,7% sowie 2022 mit 11,0 % prognostiziert. Steigerungen werden dann mit 2,5% bzw. 2,0 % ab 2023 erwartet. Die Einkommensteuer soll nach einer Senkung in 2020 um 7,6%/6 %/6%/5,5%) steigen.

180.000.000

160.000.000

140.000.000

120.000.000

100.000.000

80.000.000

60.000.000

40.000.000

20.000.000

- 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Kreisumlage Gemeindeanteil Kommunalerträge

Der Ausbau der Kinderbetreuung belastet die Gemeinden seit Jahren. Diese Thematik wird zwischen dem Landkreis und den kreisangehörigen Kommunen außerhalb des Finanzausgleichs betrachtet. Seit 2014 beteiligt sich der Landkreis, orientiert am Betreuungsangebot der Kommunen, an deren Kosten. In 2021 be- trägt die Beteiligung 5,2 Mio. Euro. Dies bedeutet 3,7 Prozentpunkte Kreisumlage. Daneben beteiligt sich der Landkreis mit 20 % an den Baukosten der Kindertages- stätten. Die Vereinbarung hierzu mit den Kommunen läuft zum 30.06.2022 aus und wird im Jahr 2021 evaluiert.

15 Landkreis Nienburg/Weser b) Finanzlage des Landkreises Seit 2017 entwickelten sich die Finanzen des Landkreises positiv. Die vorläufige Jahresrechnung 2019 sieht einen Überschuss in Höhe von 7,5 Mio. Euro vor. Die 1. Nachtragssatzung 2020 schloss mit einem Fehlbetrag in Höhe von rd. 1 Mio. Euro. Die Ende November erstellte Prognose ließ einen Überschuss von 9 Mio. Euro erwarten. Deshalb hat der Kreistag auf seiner Sitzung am 11.12.2020 beschlossen, die kreisangehörigen Kommunen bereits im laufenden Jahr an diesem verbesserten Jahresergebnis zu beteiligen ohne eine weitere Nachtragssat- zung zu erlassen. Den Kommunen wird zum Ausgleich von Mindererträgen bzw. Mehrbelastungen aufgrund der Corona-Pandemie eine Ausschüttung in Höhe von 2 Prozentpunkten der Kreisumlage geleistet. Dies reduziert den Überschuss um rd. 2,8 Mio. Euro. Dauerhafte Entlastung wird die Erhöhung der Beteiligung des Bundes an den Kos- ten der Unterkunft für Arbeitssuchende bedeuten. Diese Anhebung bewirkt einen jährlichen Mehrertrag in Höhe von rd. 4 Mio. Euro. Die Bereiche Soziales und Jugend belasten den Haushalt weiterhin immens, rd. 61,4 % der Gesamtaufwendungen des Kreishaushaltes werden hier gebunden. Im Vergleich zum Vorjahr musste eine Steigerung in Höhe von 5,6 Mio Euro (3,7 %) eingeplant werden. Der Öffentliche Personennahverkehr in Verbindung mit der Schülerbeförderung sowie die Personal- und Versorgungsaufwendungen sind weitere Bereiche, die zu beobachten sein werden. Die Haushaltswirtschaft des Landkreises ist aus diesem Grund zwingend von einer ähnlichen Entwicklung der Ertragslage abhängig, um einen ausgeglichenen Haushalt erreichen zu können. Da die Erträge wiederum in erheblichem Umfang an Faktoren wie die wirtschaftliche, konjunkturelle und demografische Entwicklung gekoppelt sind, sind in diesem Zusammenhang erhebliche Risikofaktoren erkennbar, insbesondere in der jetzigen unsicheren Zeit. Es ist jedoch nicht nur der Ergebnishaushalt zu betrachten. Evtl. Überschüsse aus der laufenden Verwaltung sind für anstehende Investitionen mit zu verwenden. Eine Abwägung über die Höhe der Kreisumlage muss auch die Finanzierung der Investitionen berücksichtigen. Die Umsetzung des Investitionsprogramms mit einem Volumen von rd. 170 Mio. € einschließlich des ÖPP-Projekts Neubau der Feuerwehrtechnischen Zentrale ist abhängig von einer positiven Haushaltsentwicklung. So ist insbesondere die Fest- stellung der Genehmigungsfähigkeit von ÖPP-Projekten, die kreditähnliche Rechtsgeschäfte darstellen, durch die Kommunalaufsicht von der Leistungsfähigkeit des Kreishaushaltes abhängig. Zur Haushaltsplanung 2019 fand eine intensive Beschäftigung mit den anstehenden Investitionen und deren Finanzierung statt. Hintergrund war die im Verhältnis zum Landesdurchschnitt erhebliche Pro-Kopf-Verschuldung sowie die enormen Investitionsvolumina in der mittel- bis langfristigen Finanzplanung. Zur Eingrenzung und Steuerung der weiteren Investitionen hatte der Kreisausschuss einen investiven Eckwertebeschluss gefasst, der die jährlichen Netto-Investitionen auf 12 Mio. Euro begrenzen sollte und den einzelnen Produktgruppen investive Budgets zuwies. Für die Planung 2020 wurde der Eckwertebeschluss fortgeschrieben und den Veränderungen angepasst. Diese Werte wurden auch für die Haushaltsplanung 2021 vorgesehen.

16 Landkreis Nienburg/Weser c) Berechnungsgrundlagen Basis für die Berechnung der Kreisumlage ist zum einen das Steueraufkommen der kreisangehörigen Kommunen im Zeitraum 01.10.2019 bis 30.09.2020 für die Realsteuern incl. der Ausgleichsleistung für Gewerbesteuerausfälle sowie die Ein- kommensteuer- und Umsatzsteueranteile. Die Schlüsselzuweisungen des Landes für Gemeindeaufgaben auf Grundlage des Nds. Finanzausgleichsgesetzes sind die zweite Rechengröße. Diese Zahlen werden zunächst vom Landesamt für Statistik Ende November vorläufig berech- net. Die endgültigen Zahlen werden voraussichtlich im April 2021 zur Verfügung stehen. Die Stellungnahme der kreisangehörigen Kommunen vom 27.11.2020 wurde für die Abwägung der Kreisumlagehöhe mit berücksichtigt. Die Gemeinden halten es für gerechtfertigt, eine Senkung der Kreisumlage um 1 v. H. vorzusehen. Außer- dem sehen sie eine Erhöhung der Betriebs- und Folgekostenförderung um 2 Mio. Euro als notwendig an. In Abwägung der verschiedenen Interessen werden die Kreisumlagesätze um 1 v. H. gesenkt und wie folgt veranschlagt: - 52 v. H. von den Steuerkraftzahlen der Grundsteuer A, der Grundsteuer B, der Gewerbesteuer, des Gemeindeanteils an der Einkommensteuer sowie des Gemeindeanteils an der Umsatzsteuer, - 46 v. H. von 90 v. H. der Schlüsselzuweisungen Insgesamt wird mit einer Kreisumlage in Höhe von 73,8 Mio. Euro gerechnet (+132 T Euro). Diese verteilt sich auf die Kommunen wie folgt:

Samtgemeinde Samtgemeinde Uchte Heemsen Samtgemeinde Flecken Grafschaft Hoya Steyerberg Samtgemeinde Steimbke

Stadt Samtgemeinde Rehburg/Loccum Mittelweser

Samtgemeinde Liebenau Samtgemeinde Stadt Marklohe Nienburg/Weser

Daraus resultiert ein Fehlbetrag im Ergebnishaushalt in Höhe von 4,68 Mio. Euro. Der Saldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit im Finanzhaushalt beträgt 4,9 Mio. Euro. Dieser steht zur Tilgung von Investitionskrediten in Höhe von 4 Mio. Euro zur Verfügung. Auch wenn damit nicht gewährleistet ist, dass alle Kommunen ausgeglichene Haushalte ausweisen können, erfolgt insgesamt eine angemessene Lastenvertei- lung. Eine strukturelle Verletzung der finanziellen Mindestausstattung der Kommunen durch die Festlegung dieser Höhe der Kreisumlagehebesätze ist nicht erkennbar. Der Grundsatz des Gleichrangs der finanziellen Interessen der Kommunen und des Landkreises auf eine aufgabenangemessene Finanzausstattung wird nicht 17 Landkreis Nienburg/Weser verletzt. Steuerschwache Kommunen werden durch die Differenzierung des Kreisumlagehebesatzes berücksichtigt. Die Kommunen werden an guten Jahres- ergebnissen beteiligt. Die Interessen der Kommunen sind durch die geforderte Absenkung der Kreisumlage gewahrt. Die Entlastung der Kommunen durch die Betriebskostenförderung wird insgesamt im nächsten Jahr betrachtet. Die Erträge aus Kreisumlage und Zuweisungen entwickeln sich voraussichtlich wie folgt:

18 Landkreis Nienburg/Weser 2.3 Die Aufwendungen gegliedert nach Arten

sonstige ordentliche Aufwendungen Personalauf- wendungen Transferauf- wendungen

Versorgungs- aufwendungen

Zinsen und Aufwendungen ähnliche Abschreibungen für Sach- und Aufwendungen Dienstleistungen

Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Aufwandsarten 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Aufwendungen

Personalaufwendungen 41.836.702,23 44.827.700 47.216.900 47.399.500 48.355.500 49.092.900

Versorgungsaufwendungen 557.094,33 2.330.400 2.948.900 0 0 0

Aufwendungen für Sach- und 21.045.738,65 26.034.800 25.924.100 25.300.900 25.322.300 25.640.800 Dienstleistungen

Abschreibungen 8.920.240,99 8.912.200 8.687.400 9.556.200 10.508.000 10.661.000

Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.253.435,05 710.500 665.500 613.200 632.700 684.000

Transferaufwendungen 128.668.596,75 133.188.600 137.759.200 138.841.300 140.020.900 141.699.900 sonstige ordentliche Aufwendungen 25.267.809,50 29.956.000 31.244.600 30.303.500 30.193.900 30.459.400

Summe ordentliche Aufwendungen 227.549.617,50 245.960.200 254.446.600 252.014.600 255.033.300 258.238.000

Die Personalaufwendungen steigen gegenüber dem Vorjahr um 2,35 Mio. Euro. Hier- für ausschlaggebend sind: • Zuführungen zu den Rückstellungen: Sie betragen rund 1,0 Mio. Euro. Dabei machen Pensionsrückstellungen (402 T Euro) und Beihilferückstellungen (436 T Euro) für aktive Beamte den größten Teil aus. • Der Hebesatz für Beihilferückstellungen hat sich um 0,5% auf 15,9% erhöht. • Berücksichtigung der Personalkosten für 2020 noch vakante Stellen • Besoldungserhöhung für Beamte zum 01.03.2021 um 1,4% • Die Tarifeinigung zum TVöD wurde mit einer Steigerung von 2,0% berücksichtigt.

19 Landkreis Nienburg/Weser • Der Ansatz für Ausbildungskosten ist deutlich höher, weil sowohl die Anzahl der Auszubildenden angehoben wurde als auch die Ausbildungsangebote (duale Studiengänge, HygieneinspektorInnen, LebensmittelkontrolleurInnen etc.).

Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan Personalaufwandsart 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Dienstaufwendungen 30.248.611,14 32.741.000 33.486.700 34.032.400 34.681.900 35.345.700

Beiträge zu Versorgungs- kassen und zur gesetzli- 9.241.401,39 9.751.400 10.297.700 10.504.300 10.714.200 10.928.800 chen Sozialversicherung Beihilfen und Unterstüt- 1.062.516,08 1.026.400 1.100.200 1.121.900 1.143.900 1.166.100 zungsleistungen

Zuführungen zu 1.284.173,62 1.308.900 2.332.300 1.740.900 1.815.500 1.652.300 Rückstellungen

Gesamt 41.836.702,23 44.827.700 47.216.900 47.399.500 48.355.500 49.092.900

Versorgungsaufwendungen fallen als Zuführung zu den Rückstellungen an. Sie steigen gegenüber dem Vorjahr um 618 T Euro. Gründe hierfür sind die mit einem hohen Rückstellungswert hinterlegten Beamten, die von der aktiven Phase in den Versor- gungsbezug übergehen. Dabei ist zusätzlich ein Aufschlag von ca. 1/3 der Rückstel- lungen einzurechnen. Die Sach- und Dienstleistungen bleiben mit rd. 26 Mio. Euro konstant. Für die Nach- digitalisierung von Akten wurde im Bereich Service und Wahlen erstmals ein Betrag in Höhe von 250 T Euro eingeplant. Der Ansatz für Schutzmaterialien wurde zurück- gesetzt (-650 T Euro). Die Abschreibungen bleiben mit 8,7 Mio. Euro konstant, da sich die Großprojekte weiterhin in der Planung bzw. im Bau befinden. In der mittel- bis langfristigen Finanz- planung wird es zu erheblichen Steigerungen kommen. Die Aufwendungen für Zinsen bleiben mit rd. 670 T Euro auf niedrigem Niveau. In den letzten drei Jahren mussten keine Investitionskredite aufgenommen werden. Zu den Transferaufwendungen zählen in erster Linie die Sozial- und Jugendhilfe- leistungen, aber auch andere Zuwendungen für laufende Zwecke an Dritte. Sie steigen erheblich um insgesamt 4,57 Mio. Euro, vor allem im Bereich Soziales.

20 Landkreis Nienburg/Weser

Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan Transferaufwandsart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Grundsicherung für 20.646.094,60 21.001.500 22.590.000 23.214.000 23.459.500 23.751.000 Arbeitssuchende Eingliederungshilfe 45.988.375,94 38.604.700 40.249.700 40.895.200 41.535.200 42.430.200 Grundsicherung im Alter und bei 10.479.296,66 18.117.500 19.036.000 19.491.000 20.082.500 20.342.500 Erwerbsminderung

Hilfen für Asylbewer- 5.764.109,00 5.177.000 6.432.000 6.428.000 6.508.000 6.612.500 ber Restl. Sozialbereich 8.951.237,59 11.908.200 11.137.900 11.356.900 11.562.200 11.754.200 Jugendbereich 30.298.308,67 32.288.300 32.435.600 32.160.600 31.715.600 31.665.600

ÖPNV 2.268.810,33 1.889.200 1.902.100 1.979.000 1.911.500 1.897.500 Ausbildungsverkehr Sonst. Zuweisungen und Zuschüsse für 3.975.395,96 3.913.700 3.955.900 3.296.600 3.225.400 3.225.400 laufende Zwecke Allgemeine Umlagen 296.968,00 288.500 20.000 20.000 21.000 21.000 Gesamt 128.668.596,75 133.188.600 137.759.200 138.841.300 140.020.900 141.699.900

In den Sonstigen Aufwendungen sind u. a. die Kosten der Schülerbeförderung, die Kosten des ÖPNV, des Rettungsdienstes, Geschäftsaufwendungen, Zuschüsse des Landkreises an die Kommunen für die Betreuung in den Kindertagesstätten und für die Flüchtlingsbetreuung sowie weitere Erstattungen an Land, Kommunen oder Private enthalten. Sie steigen um rd. 1,3 Mio. Euro, vor allem in der Schülerbeförde- rung (+ 868 T Euro). Außerdem wurde die allgemeine Deckungsreserve um 250.000 Euro auf 750.000 Euro erhöht, um im Hinblick auf das Impfzentrum hand- lungsfähig sein zu können.

21 Landkreis Nienburg/Weser

2.4 Entwicklung der Teilhaushalte gegliedert nach Produktbereichen

2.4.1 Produktbereich Kreisorgane (10)

2.000.000

1.500.000

1.000.000

500.000

0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 1.615 0 0 0 0 0 ordentliche Aufwendungen 1.588.802 1.737.500 1.812.400 1.824.600 1.848.300 1.888.500 Zuschussbedarf 1.587.187 1.737.500 1.812.400 1.824.600 1.848.300 1.888.500

Der Produktbereich beinhaltet die Verwaltungsführung inkl. Gremienbetreuung, die Pressearbeit sowie Gleichstellungsaufgaben und Personalratstätigkeit. Er wird bestimmt durch die Personalaufwendungen inkl. der Zahlungen an die ehren- amtlichen Abgeordneten.

2.4.2 Produktbereich Personal (11)

10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 241.862 113.400 137.700 965.700 1.110.800 1.065.700 ordentliche Aufwendungen 3.753.631 6.504.800 8.090.600 4.613.200 4.751.900 4.643.500 Zuschussbedarf 3.511.769 6.391.400 7.952.900 3.647.500 3.641.100 3.577.800 In diesem Teilhaushalt sind Aufwendungen für den Fachbereich Personal sowie die zentralen Personalaufwendungen (Pensionsrückstellungen, Ausbildung) enthalten. Es wurde eine Nettozuführung zu Pensionsrückstellungen, insbesondere für die Versorgungsempfänger, in Höhe von 2,9 Mio. Euro veranschlagt.

22 Landkreis Nienburg/Weser 2.4.3 Produktbereich Service (12)

16.000.000 14.000.000 12.000.000 10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 1.867.902,57 1.723.300 1.384.900 1.550.500 1.600.800 1.153.200 ordentliche Aufwendungen 12.820.018,55 15.314.500 15.764.600 15.239.000 15.306.500 15.470.300 Zuschussbedarf 10.952.115,98 13.591.200 14.379.700 13.688.500 13.705.700 14.317.100

Der Bereich besteht aus den Produktgruppen Service und Wahlen, Informations- technik und Liegenschaften. Neben dem wesentlichen Produkt Schulgebäude ergeben sich Zuschussbedarfe für Service und Wahlen in Höhe von 1,6 Mio. Euro und für die Informationstechnik in Höhe von 2,8 Mio. Euro. Die Netto-Investitionen im gesamten Bereich Service betragen 4,7 Mio. Euro. Dies verteilt sich auf 400 T Euro für die Informationstechnik und 4,3 Mio. Euro für Liegen- schaften.

2.4.3.1 Schulgebäude (12320) Ein wesentliches Produkt innerhalb der Produktgruppe Liegenschaften ist „Schulge- bäude“. Als Schwerpunkte sind vorgesehen: der Einstieg in die Planung der ersten Phase des Bildungscampus Berliner Ring, die Planung zur Erweiterung der Helen- Keller-Schule Stolzenau, die Fortführung der Planung und Umsetzung der Erweite- rung und Sanierung der OBS Marklohe, der Ausbau der digitalen Infrastruktur im Rahmen des Digitalpaktes sowie die Fertigstellung der Projekte im Rahmen des Kommunalinvestitionsförderungsprogramms (KIP) bis Ende 2021. Das Budget für die Schulgebäude beträgt 5,9 Mio. Euro, rd. 250 T Euro weniger als 2020. Dies liegt vor allem an den geringeren Ansätzen für die Bauunterhaltung.

2.4.4 Produktbereich Finanzen (13)

1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 331.382 310.400 312.400 312.400 312.400 312.400 ordentliche Aufwendungen 1.501.465 1.575.700 1.506.100 1.527.800 1.531.700 1.545.900 Zuschussbedarf 1.170.083 1.265.300 1.193.700 1.215.400 1.219.300 1.233.500

23 Landkreis Nienburg/Weser Der Produktbereich beinhaltet die Produktgruppen Finanzwirtschaft sowie Buchhal- tung und Kreiskasse mit der Vollstreckungsstelle.

2.4.5 Produktbereich Rechnungsprüfung (14)

1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 820.570 893.000 914.000 914.000 914.000 914.000 ordentliche Aufwendungen 1.024.150 1.199.600 1.165.700 1.188.200 1.211.200 1.234.500 Zuschussbedarf 203.580 306.600 251.700 274.200 297.200 320.500

Der Fachbereich Rechnungsprüfung ist für die Prüfungen bei den Landkreisen Nien- burg/Weser und Schaumburg sowie deren kreisangehörigen Kommunen zuständig. Nicht durch Gebühren gedeckte Aufwendungen werden zwischen dem Landkreis Schaumburg und dem Landkreis Nienburg/Weser aufgeteilt.

2.4.6 Produktbereich Recht (15)

300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 1.084 600 600 600 600 600 ordentliche Aufwendungen 259.084 257.500 271.300 276.600 282.000 287.500 Zuschussbedarf 258.000 256.900 270.700 276.000 281.400 286.900

Aufgaben in der Produktgruppe Recht sind die allgemeine Kommunalaufsicht, die Durchführung von Gerichtsverfahren für die Kreisverwaltung sowie Planfest- stellungsverfahren. Die Aufwendungen werden zu 96 % durch Personalkosten geprägt.

24 Landkreis Nienburg/Weser 2.4.7 Produktbereich Ordnung und Verkehr (17)

20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 13.696.281 14.534.200 16.950.900 16.441.400 17.021.100 17.428.300 ordentliche Aufwendungen 16.670.686 18.432.500 18.177.800 18.577.900 19.206.400 19.665.800 Zuschussbedarf 2.974.405 3.898.300 1.226.900 2.136.500 2.185.300 2.237.500

In diesem Teilhaushalt sind die Produktgruppen Ausländerwesen und Staatsange- hörigkeit, Gewerbe, Jagd und Waffen, Straßenverkehr, Brandschutz und Rettungs- dienst sowie Verkehrsordnungswidrigkeiten enthalten.

2.4.7.1 Brandschutz und Rettungsdienst (17510/17520)

Als wesentliche Produkte gelten der Brandschutz sowie der Rettungsdienst. Ziele sind die Durchführung aller veranschlagten Investitionen mit Abbau der Haushalts- reste sowie die Gewährleistung, dass in 95 % aller Fälle die Notfallrettung innerhalb von 15 Minuten nach Benachrichtigung eintrifft. Außerdem wird die Rettungsmittel- vorhaltung überprüft.

Es wird mit wieder steigenden Zahlen der Notarzteinsätze sowie der qualifizierten Krankentransporte und konstanten Zahlen aktiver Mitglieder in den Feuerwehren gerechnet. Das Budget hat ein Volumen von rd. 970 T Euro. Netto-Investitionen sind in Höhe von 137 T Euro geplant.

2.4.8 Produktbereich Veterinärwesen und Lebensmittelüberwachung (18)

3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 829.216 663.700 525.900 525.900 525.900 525.900 ordentliche Aufwendungen 2.480.189 2.406.500 2.436.700 2.466.400 2.496.700 2.527.700 Zuschussbedarf 1.650.973 1.742.800 1.910.800 1.940.500 1.970.800 2.001.800

Der Fachbereich beinhaltet die Lebensmittelüberwachung als wesentliches Produkt sowie die Veterinäraufsicht, die Tierseuchenbekämpfung und den Tierschutz.

25 Landkreis Nienburg/Weser 2.4.8.1 Lebensmittelüberwachung (18110) In der Lebensmittelüberwachung wird der Erfüllungsgrad der amtlichen Plan- kontrollen vor Ort auf 57 % der Sollvorgaben des Nds. Ministeriums für Ernährung, Landwirtschaft und Verbraucherschutz (ML) festgelegt. Der Erfüllungsgrad der amtlichen Planproben wird auf 80 % des vom ML vorgegebenen Sollwertes bestimmt. Insgesamt wird mit 1.000 Überprüfungen gerechnet. Das Budget steigt von 391 T Euro auf 488 T Euro.

2.4.9 Produktbereich Koordinierungsstelle Migration und Bildung (201)

700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 192.239,20 172.500 176.800 178.800 178.800 178.800 ordentliche Aufwendungen 549.548,72 456.900 642.400 650.700 659.100 667.700 Zuschussbedarf 357.309,52 284.400 465.600 471.900 480.300 488.900 Die Koordinierungsstelle beinhaltet die Förderung der Teilhabe von Menschen mit Migrationshintergrund sowie die Koordination der Bildungsangebote im Landkreis.

2.4.10 Produktbereich Schulen und Kultur (21)

18.000.000 16.000.000 14.000.000 12.000.000 10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 413.962,26 278.500 302.500 404.700 496.200 575.700 ordentliche Aufwendungen 15.219.652,21 16.433.600 17.064.400 16.452.400 16.549.200 16.644.800 Zuschussbedarf 14.805.690 16.155.100 16.761.900 16.047.700 16.053.000 16.069.100 Der Fachbereich Schulen und Kultur umfasst die Verwaltung der Schulen, die Schülerbeförderung sowie die Kulturförderung. Für 7.599 Schülerinnen und Schüler ist der Fachbereich zuständig. Arbeitsschwer- punkt der kommenden Jahre werden die Unterstützung der Schulen im Rahmen der Schulentwicklungsplanung durch sich verändernde Schülerströme sowie die Umset- zung des Digitalpakts sein. Die Summe der Netto-Investitionen in die Schulausstattung beläuft sich auf 543 T Euro. Für den Digitalpakt werden in Auszahlungen und Einzahlungen 564 T Euro bereitgestellt.

26 Landkreis Nienburg/Weser Die freiwilligen Leistungen innerhalb der Kulturförderung betragen 680 T Euro und verteilen sich wie folgt: . Musikschule 360.100 € . Museen 184.700 € . Theater 70.000 € . Beitrag Landschaftsverband Weser-Hunte 31.900 € . Gedenkst. Pulverfabrik 25.000 € . Kulturveranstaltungen 3.200 € . Heimvolkshochschule Loccum 5.000 €

2.4.10.1 Schülerbeförderung (21180) Die Schülerbeförderung wurde als wesentliches Produkt identifiziert. Ziel ist die Umsetzung der Änderungen im Rahmen der Schulentwicklungsplanung aller Schulen im Kreisgebiet. Der Zuschussbedarf erhöht sich weiter um 851 T Euro auf rd. 7,7 Mio. Euro.

2.4.11 Produktbereich Volkshochschule (27)

3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 3.085.799 2.714.400 2.983.600 2.622.600 2.622.500 2.627.500 ordentliche Aufwendungen 2.067.259 2.159.200 2.356.400 2.097.000 2.112.800 2.129.000 Überschuss 1.018.540 555.200 627.200 525.600 509.700 498.500 Dieser Produktbereich umfasst die Servicestelle Lernförderung sowie die Bereiche Erwachsenenbildung, Projekte der Erwachsenenbildung, Berufliche Bildung und Kreismedienzentrum. Die Dividende der Avacon AG ist im Produkt Erwachsenen- bildung mit 1 Mio. Euro geplant.

2.4.12 Produktbereich Soziales (31)

120.000.000

100.000.000

80.000.000

60.000.000

40.000.000

20.000.000

0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 77.636.861 79.632.600 83.180.100 84.183.900 84.995.300 86.332.300 ordentliche Aufwendungen 99.447.966 102.678.700 107.855.500 109.958.500 111.912.100 113.889.100 Zuschussbedarf 21.811.105 23.046.100 24.675.400 25.774.600 26.916.800 27.556.800 27 Landkreis Nienburg/Weser Der Produktbereich Soziales gliedert sich in die fünf Produktgruppen Grundsicherung für Arbeitssuchende, Eingliederungshilfe, Sozialhilfe, Senioren und Pflege sowie Bundesleistungen. Der Zuschussbedarf erhöht sich um 1,7 Mio. Euro auf 24,7 Mio. Euro.

2.4.12.1 Grundsicherung für Arbeitssuchende (31010) Der Landkreis beteiligt sich an den Aufwendungen des Jobcenters für die Grund- sicherung der Arbeitssuchenden durch die Erstattung der Kosten der Unterkunft und verschiedener anderer Leistungen. Die Bundesbeteiligung ist im Rahmen des kommunalen Rettungsschirmes rückwirkend zum 01.01.2020 von rd. 49 % auf rd. 75 % gestiegen. Dies entlastet den Kreishaushalt jährlich um ca. 4 Mio. Euro. Der Zuschussbedarf beträgt rd. 8,7 Mio. Euro. Folgende Ziele wurden formuliert: Die durchschnittlichen laufenden Kosten der Unterkunft pro Fall sollen 460 Euro/mtl. nicht übersteigen; das anzurechnende Einkommen pro Bedarfsgemeinschaft (mit Einkommen) soll auf 590 Euro/mtl. gesteigert werden.

2.4.12.2 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen örtl. Träger (31110) Die Aufwendungen für Kinder und Jugendliche mit einer (drohenden) Behinderung für Leistungen der Eingliederungshilfe werden im Jahr 2021 mit rd. 12,2 Mio. € kalkuliert. Erwartet wird, dass die Ausgaben für die Betreuung in Kindergärten steigen werden, da weitere integrative Gruppen im Landkreis Nienburg geschaffen werden sollen. Ob sich damit die Zahl der heilpädagogischen Gruppen reduziert, ist derzeit nicht absehbar. Die Fallzahlen für Schulbegleitungen werden aufgrund der Etablierung der inklusiven Beschulung weiter steigen. Für das Jahr 2021 ist mit einem Ausgabevolumen in Höhe von 1,4 Mio. € zu rechnen. Erwartet wird, dass die Fallzahlen für die Betreuung in Wohneinrichtungen für Kinder und Jugendliche stabil bleiben. Höhere Ausgaben werden erwartet aufgrund der An- passung der Vergütung. Zudem werden die existenzsichernden Leistungen während des Einrichtungsaufenthaltes ebenfalls bei 31110 verbucht. Zuvor wurden diese bei 31210 verbucht. Kostenbeiträge für Leistungen in Kindergärten und Wohneinrichtungen werden aufgrund höherer Einkommensfreigrenzen der Sorgeberechtigten nur gering erzielt werden können. Die Kostenbeteiligungen der Krankenkassen für medizinische Anteile in der Eingliederungshilfeleistung (z. B. Frühförderung, Sprachheilkindergar- ten) werden in der bisherigen Höhe erwartet. Das Land Niedersachsachsen beteiligt sich an den Nettoaufwendungen bei den Leis- tungen der Eingliederungshilfe in sachlicher Zuständigkeit des örtlichen Trägers mit 69,7 %. Der Zuschussbedarf beträgt rd. 3,1 Mio. Euro.

28 Landkreis Nienburg/Weser 2.4.12.3 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen überörtl. Träger (31120) Seit dem 01.01.2020 ist das Land für alle Leistungen der Eingliederungshilfe für Er- wachsene mit einer Behinderung sachlich zuständig. Die Zahl der Leistungsberech- tigten bleibt im Jahr 2021 voraussichtlich konstant. Derzeit werden rd. 600 Personen in Werkstätten betreut. Die durchschnittlichen Werkstattkosten betragen rd. 1.500 €/Monat/Person. Der Ansatz muss daher auf 11 Mio. € angepasst werden. Eine Differenzierung zwischen stationären und ambulanten Wohnen erfolgt mit der Umsetzung des Bundesteilhabegesetzes nicht mehr. Sämtliche Wohnleistungen für Menschen mit Behinderungen werden als einfache bzw. qualifizierte Assistenz- leistungen bezeichnet. Mit den Ausgaben und den Fallzahlen für Assistenzleistungen liegt der Landkreis Nienburg/Weser im Kennzahlenvergleich im Landesdurchschnitt. Die Trennung von Fachleistungen und existenzsichernden Leistungen bewirkt, dass die Personen, die zuvor für die stationären Leistungen ihre Einkünfte einsetzen mussten, diese nun für die existenzsichernden Leistungen einsetzen müssen. Ein Einkommenseinsatz für die Fachleistungen ist, aufgrund der hohen Einkommens- grenzen, kaum zu erwarten. Einnahmen werden nahezu ausschließlich aufgrund der Leistungen der Pflegeversicherung gemäß § 43 a SGB XI erzielt. Das Land beteiligt sich an den Nettoaufwendungen mit 80 %. Der Zuschussbedarf beträgt rd. 4,2 Mio. Euro.

2.4.13 Produktbereich Jugend (36)

50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 11.930.102 9.725.100 10.563.700 10.263.700 10.219.500 10.214.500 ordentliche Aufwendungen 44.351.256 47.733.100 48.143.200 48.045.600 47.784.100 47.927.100 Zuschussbedarf 32.421.154 38.008.000 37.579.500 37.781.900 37.564.600 37.712.600

Der Fachbereich umfasst die fünf Produktgruppen Steuerung und Planung der Jugendhilfe; Wirtschaftliche Hilfen und Vertretung Minderjähriger; Kinder und Jugend; Allgemeiner Sozialer Dienst und Beratungsstellen. Der Zuschussbedarf des Fachbereichs Jugend (inkl. Personalkosten) sinkt leicht um 430 T Euro auf 37,6 Mio. Euro.

2.4.13.1 Frühkindliche Bildung und Betreuung (36210) Ab dem Jahr 2021 ist dieses Produkt als wesentlich definiert worden. Ziele sind die Umsetzung des kreisweiten Konzeptes Sprachförderung/Sprachbildung sowie die fachliche Begleitung des pädagogischen Personals in den Tageseinrichtungen und der Tagespflegepersonen.

29 Landkreis Nienburg/Weser Das Budget beträgt aufgrund der Betriebs- und Folgekostenförderung rd. 5,8 Mio. Euro. Die Produktgruppe Allgemeiner Sozialer Dienst hat mit einem Zuschussbedarf in Höhe von 25,6 Mio. Euro das größte Budget. Die Fallzahlen im Allgemeinen Sozialen Dienst entwickeln sich wie folgt:

Ist Ist Plan Plan Plan Kenn- / Bestandszahl 2018 2019 2020 2021 2022 Gemeinsame Unterbringung von Müttern 32 45 45 45 45 und Vätern mit ihren Kindern Soziale Gruppenarbeit 42 41 40 40 40 Erziehungsbeistand, Betreuungshelfer 230 238 270 270 270 Sozialpädagogische Familienhilfe 244 229 270 250 200 Erziehung in der Tagesgruppe 58 73 70 70 70 Heimerziehung 205 195 190 190 180 Vorl. Maßnahmen zum Schutz von 94 93 100 90 90 Kindern und Jugendlichen Kinder in Bereitschaftspflege 31 40 50 50 50 Stat. Eingliederungshilfe 18 17 20 20 20 Amb. Eingliederungshilfe 187 218 200 190 180 Fälle Pflegekinder 255 232 240 240 240

davon in Verwandte- und Netzwerkfami- 65 63 68 70 70 lien Patenfamilien 5 6 10 10 10

Verfahren vor dem 184 166 140 140 140 Vormundschaftsgericht Verfahren nach dem 276 260 350 325 300 Jugendgerichtsgesetz

2.4.13.2 Heimerziehung (36338) In der Produktgruppe ist die Heimerziehung ein wesentliches Produkt. Augenmerk wird auf die Auswahl passgenauer Hilfen gelegt, um die Verweildauer in den stationären Einrichtungen zu verkürzen. Außerdem soll das zielorientierte Hilfeplanverfahren auf eine frühestmögliche Verselbständigung hinwirken und es sollen mögliche Rückkehroptionen bereits zu Beginn der Heimaufnahme erfasst und berücksichtigt werden. Der Zuschussbedarf nur für diesen Bereich umfasst 10 Mio. Euro.

2.4.13.3 Vollzeitpflege Nach der Umstrukturierung des Fachbereiches Jugend wird innerhalb dieses wesentlichen Produktes die Hilfesteuerung vorangetrieben. Auf Grundlage des neuen Quali- tätshandbuches arbeiten sich die Mitarbeitenden in die Fachabläufe ein. Für die Vollzeitpflege wird ein Volumen von 3,5 Mio. Euro erwartet.

30 Landkreis Nienburg/Weser 2.4.14 Produktbereich Gesundheit (41)

3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 306.780 256.200 473.500 275.500 280.500 280.500 ordentliche Aufwendungen 2.944.412 3.155.500 3.471.900 3.316.400 3.378.500 3.436.800 Zuschussbedarf 2.637.632 2.899.300 2.998.400 3.040.900 3.098.000 3.156.300 Der Produktbereich umfasst den Kinder- und Jugendärztlichen Dienst, den psycho- sozialen Dienst, die Betreuungsstelle sowie die Produktgruppe Sozialmedizin, Hygiene und Umwelt. Die Aufwendungen werden zu 82 % durch Personalkosten geprägt.

2.4.15 Produktbereich Bauen (52)

3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 1.488.367 2.175.000 1.340.600 1.340.600 1.340.600 1.340.600 ordentliche Aufwendungen 2.110.372 2.792.500 3.081.300 2.969.500 3.024.300 3.080.200 Zuschussbedarf 622.006 617.500 1.740.700 1.628.900 1.683.700 1.739.600

Der Produktbereich beinhaltet den Immissionsschutz, Baugenehmigungen incl. Denkmalschutz und -pflege sowie die Bauverwaltung. Der Zuschussbedarf erhöht sich aufgrund des nicht im selben Umfang wie im Vorjahr zu erwartenden Gebühren- aufkommens um 1,1 Mio. Euro auf 1,7 Mio. Euro.

2.4.15.1 Baugenehmigungen, Denkmalschutz und –pflege (52210) Als wesentliches Produkt wurde die Bauordnung definiert. Die Servicegarantien gelten mit „Erteilung von Baugenehmigungen innerhalb von 30 Tagen nach Vollstän- digkeit und Richtigkeit der Unterlagen“ weiter. Außerdem ist das Projekt „Kommuna- ler Innenentwicklungsfonds“ hier verortet. Der Landkreis steuert dabei wie im Vorjahr insgesamt 1,5% der Kreisumlage des Vorvorjahres in die zu bildende Rücklagen ein. Das Budget hat ein Volumen von 953 T Euro.

31 Landkreis Nienburg/Weser 2.4.16 Produktbereich Regionalentwicklung (54)

10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 3.242.566 3.728.400 2.909.000 2.860.200 2.874.200 2.899.100 ordentliche Aufwendungen 7.894.213 9.582.000 9.198.700 9.666.200 9.967.400 9.983.900 Zuschussbedarf 4.651.647 5.853.600 6.289.700 6.806.000 7.093.200 7.084.800 Die Stabsstelle enthält die Regionalentwicklung, die Regionalplanung, die Touris- musförderung, die Produkte Geografische Informationssysteme und Breitband- versorgung sowie den Öffentlichen Personennahverkehr und die Wirtschafts- förderung als wesentliche Produkte. Der Zuschussbedarf hat sich um 436 T Euro auf rd. 6,3 Mio. Euro erhöht. Investive Auszahlungen werden in diesem Produktbereich insgesamt mit 1 Mio. Euro veranschlagt.

2.4.16.1 Öffentlicher Personennahverkehr (54120) Die Verwaltung plant die Erweiterung des Angebots der Sonntagsfahrten und schafft weitere barrierefreie Zugänge zum ÖPNV. Die strategischen Marketingmaßnahmen in digitalen Medien sowie als regelmäßig aktualisierte Kundeninformation in den Linienbussen werden ausgebaut. Der Zuschussbedarf bleibt mit 4,8 Mio. Euro konstant.

2.4.16.2 Wirtschaftsförderung (54160) Die Wirtschaftsförderung führt die Technologietransferberatung für die Förderperiode 2021 - 2024 weiter. Das Förderprogramm „pro-Invest“ wird mit 200 T Euro bis zum Jahr 2023 ausgestattet.

2.4.16.3 Breitbandversorgung (54170) Der Breitbandausbau wird weiter umgesetzt. Es erfolgen das Monitoring zum 5. Aufruf sowie der Baustart zum Sonderaufruf Gewerbe und zum 6. Aufruf „Privat- adressen“. Insgesamt beteiligt sich der Landkreis mit 7 Mio. Euro am Breitbandausbau. In 2021 wird mit Zuschüssen von Bund und Land in Höhe von 6 Mio. Euro gerechnet. Die Auszahlungen sind durch die in den vergangenen Jahren gebildeten Haushaltsreste gedeckt.

32 Landkreis Nienburg/Weser 2.4.17 Produktbereich Umwelt (55)

10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 2.176.933 2.550.500 3.054.700 2.969.000 2.820.300 2.653.900 ordentliche Aufwendungen 9.299.136 9.972.300 9.874.800 9.870.700 9.721.300 9.930.200 Zuschussbedarf 7.122.203 7.421.800 6.820.100 6.901.700 6.901.000 7.276.300 Der Produktbereich gliedert sich in die drei Produktgruppen Umweltrecht und Kreisstraßen (mit dem wesentlichen Produkt Kreisstraßen), Wasserwirtschaft sowie Naturschutz (mit dem wesentlichen Produkt Schutzgebiete, Artenschutz und Land- schaftsplanung).

2.4.17.1 Kreisstraßen (55120) Ziele sind die Ableitung von Qualitätsmaßstäben für den Unterhaltungszustand aus der Zustandserfassung und der Meldung von witterungsbedingten Akutschäden sowie bei geplanten neuen Fördermaßnahmen die Prüfung, ob eine Ausführung als eigenfinanzierte Maßnahme wirtschaftlicher ist. Für die Unterhaltung des Kreisstraßenvermögens werden insgesamt rd. 2 Mio. Euro angesetzt. Auszahlungen für Investitionen sind in Höhe von 2 Mio. Euro veranschlagt.

2.4.17.2 Schutzgebiete, Artenschutz und Landschaftsplanung (55410) Ziele sind der Abschluss und die Umsetzung des Landschaftsrahmenplans, die Durchführung von Maßnahmen zur Erhaltung, Entwicklung oder Wiederherstellung eines günstigen Erhaltungszustandes der Arten und Lebensräume in den Natura 2000- Gebieten sowie die Flurbereinigung Lichtenmoor mit der geplanten NSG-Ausweisung im Kernbereich. Der Zuschussbedarf bleibt mit 1 Mio. Euro konstant. Aufgrund der jahresübergreifen- den Projekte und der dadurch zeitversetzten Zuschüsse sind die Bedarfe schwan- kend. Der Ankauf von weiteren einzelnen Sperrflächen in Naturschutzgebieten, die Flurbe- reinigung Lichtenmoor sowie der investive Arten- und Naturschutz werden mit 1,6 Mio. Euro veranschlagt. Neben den Zuschüssen des Landes in Höhe von 75 % in den nächsten Jahren wird der Bedarf größtenteils durch die Rücklage aus Ersatzzah- lungen gedeckt.

33 Landkreis Nienburg/Weser 2.4.18 Produktbereich Allgemeine Finanzwirtschaft (61)

140.000.000 120.000.000 100.000.000 80.000.000 60.000.000 40.000.000 20.000.000 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 ordentliche Erträge 116.600.806 125.521.500 124.552.500 127.754.100 131.042.400 136.366.400 ordentliche Aufwendungen 3.567.777 3.567.800 3.532.800 3.273.900 3.289.800 3.285.500 Überschuss 113.033.029 121.953.700 121.019.700 124.480.200 127.752.600 133.080.900 In diesem Teilhaushalt werden die Erträge aus der Jagdsteuer, den allgemeinen Zuweisungen des Landes und der Kreisumlage von den kreisangehörigen Kommunen dargestellt. In den Aufwendungen sind die Entschuldungsumlage, der nichtinvestive Teil der Krankenhausumlage, die Zinsbelastungen und Abschreibun- gen auf immaterielles Vermögen aus Zuweisungen enthalten. Die allgemeine Deckungsreserve wurde um 250 T Euro auf 750 T Euro erhöht, um im Hinblick auf das Impfzentrum handlungsfähig sein zu können. Zu den Erträgen aus Kreisumlage und Schlüsselzuweisungen siehe 2.2.1. Der Überschuss in diesem Teilhaushalt steht für die Zuschussbudgets aller anderen Produktbereiche zur Verfügung. Im investiven Bereich werden die Kreisschulbaukasse und die Krankenhausumlage mit insges. 4,6 Mio. Euro dargestellt. Dabei wurde der Betrag für die Kreisschulbau- kasse für die Jahr 2021 und 2022 auf 2,7 Mio. Euro verdoppelt. Die bereits bekann- ten Bedarfe für Schulbauten erfordern erhöhte Ansätze.

34 Landkreis Nienburg/Weser

2.4.19 Budgetbereich Personalaufwendungen

Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan Produktbereich 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Kreisorgane 1.223.966,85 1.278.000 1.379.400 1.407.100 1.435.300 1.464.000

Personal 3.462.659,20 3.777.300 4.715.900 4.172.400 4.295.800 4.182.400

Service 2485533,87 2.807.200 2.813.300 2.863.600 2.914.100 2.966.600

Finanzen 1.240.708,09 1.247.000 1.120.200 1.142.400 1.165.300 1.188.500

Rechnungsprüfung 990.824,36 1.155.400 1.121.500 1.144.000 1.167.000 1.190.300

Recht 248.623,25 247.100 260.700 266.000 271.400 276.900

Ordnung und Verkehr 3.639.530,59 3.728.400 3.826.400 3.902.800 3.980.800 4.060.500

Veterinärwesen und 1.598.246,73 1.572.700 1.721.300 1.750.600 1.780.500 1.811.100 Lebensmittelüberwachung

Koordinierungsstelle 410.052,17 334.400 417.400 425.700 434.100 442.700 Migration

Schulen und Kultur 2.831.986,91 2.930.700 2.816.100 2.872.400 2.929.800 2.988.500

Volkshochschule 1.706.506,67 1.752.600 1.911.900 1.837.500 1.854.600 1.872.200

Soziales 5.539.253,27 5.716.600 6.224.900 6.349.500 6.476.500 6.606.100

Jugend 7.528.782,74 8.293.200 8.447.500 8.616.100 8.788.000 8.963.900

Gesundheitsdienste 2.599.439,23 2.706.000 2.846.500 2.903.300 2.961.200 3.020.200

Bauen 1.935.900,79 1.994.800 2.142.300 2.185.200 2.228.800 2.273.400

Regionalentwicklung 940.565,15 1.153.100 1.136.800 1.159.700 1.183.100 1.206.700

Umwelt 4.011.216,69 4.133.200 4.314.800 4.401.200 4.489.200 4.578.900

Gesamt 42.393.796,56 44.827.700 47.216.900 47.399.500 48.355.500 49.092.900

2.4.20 Budgetbereich Abschreibungen/Auflösung Sonderposten

Produktbereich Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Service 1.903.034 1.813.800 1.641.700 1.610.900 1.562.200 2.084.000 Ordnung und Verkehr 348.432 268.100 192.000 12.200 5.900 -74.800 Schulen und Kultur 852.428 823.100 710.100 720.700 739.700 697.000 Jugend 93.760 102.900 95.300 102.100 117.900 135.000 Regionalentwicklung 170.405 -460.000 29.100 520.000 998.200 975.100 Umwelt 928.573 826.500 516.800 576.900 635.100 710.600 Sonstiges 168.290 219.800 256.600 338.600 417.600 372.100

Gesamt 4.464.922 3.594.200 3.441.600 3.881.400 4.476.600 4.899.000

35 Landkreis Nienburg/Weser 2.5 Finanzhaushalt

Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung Einzahlungs- und 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 Auszahlungsarten € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7

18. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Summe 16.620.263,66 4.568.200 4.935.400 0 6.989.100 9.285.800 12.897.900 der Einzahlungen abzüglich Summe der Auszahlun- gen aus laufender Verwaltungstätigkeit)

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 6.490.784,88 16.167.300 18.667.200 0 33.463.100 9.118.800 9.129.000

20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0

21. Veräußerung von Sachvermögen 4.507,67 0 0 0 0 0 0

22. Veräußerung von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0

23. sonstige Investitionstätigkeit 400.569,92 342.700 319.000 0 298.500 185.200 157.300

24. = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 6.895.862,47 16.510.000 18.986.200 0 33.761.600 9.304.000 9.286.300

Auszahlungen für Investitionstätigkeit

25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 1.243.514,76 742.000 1.056.000 100.000 592.000 472.000 392.000

26. Baumaßnahmen 7.026.430,57 6.566.400 10.099.000 9.761.000 17.451.900 20.346.000 17.916.100

27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 1.847.772,56 1.893.000 2.152.100 0 1.781.400 1.507.400 1.509.400

28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 15.250,00 0 0 0 0 0 0

29. Aktivierbare Zuwendungen 10.647.373,45 21.202.000 11.626.200 8.739.500 19.790.700 7.776.600 7.562.700

30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0

31. = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 20.780.341,34 30.403.400 24.933.300 18.600.500 39.616.000 30.102.000 27.380.200

32. = Saldo aus Investitionstätigkeit (Summe Einzahlun- -13.884.478,87 -13.893.400 -5.947.100 -18.600.500 -5.854.400 -20.798.000 -18.093.900 gen abzüglich Summe Auszahlungen für Investitions- tätigkeit)

33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / -Fehlbetrag 2.735.784,79 -9.325.200 -1.011.700 -18.600.500 1.134.700 -11.512.200 -5.196.000 (Summen Zeile 18 und 32)

Ein-, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit

34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten und inneren 0,00 12.000.000 9.197.100 0 6.854.400 20.798.000 22.524.000 Darlehen für Investitionstätigkeit

35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und Rückzahlung 9.903.374,18 5.200.400 7.310.400 0 5.162.300 4.811.900 10.065.800 von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit

36. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus Zeile -9.903.374,18 6.799.600 1.886.700 0 1.692.100 15.986.100 12.458.200 34 und 35)

37. Finanzmittelveränderung (Summe der Zeilen 33 und -7.167.589,39 -2.525.600 875.000 -18.600.500 2.826.800 4.473.900 7.262.200 36)

Der Finanzhaushalt bildet die voraussichtlich tatsächlich eingehenden und auszuzah- lenden Beträge ab (Kassenwirksamkeitsprinzip). Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (also ohne Berücksichtigung der nicht zahlungswirksamen Erträge und Aufwendungen wie Zuführungen zu Rückstellungen und Abschreibungen sowie die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten) beträgt rd. 4,9 Mio. Euro. Investive Eckwerte: Bis zum Jahr 2027 stehen immense Volumina von Bauvorhaben an. Bereits jetzt ist der Landkreis über dem Landesdurchschnitt verschuldet. Mit Beschluss des Kreis- ausschusses vom 18.06.2018 wurde ein investiver Eckwert für die Gesamtverwal- tung, aber auch für die einzelnen Produktgruppen festgelegt, der innerhalb von drei

36 Landkreis Nienburg/Weser Jahren ausgeglichen werden muss. Dies stellt eine Abwägung zwischen den erfor- derlichen Investitionen und der zu reduzierenden Neuverschuldung dar. Für die Planung 2021 wurde der Eckwertebeschluss fortgeschrieben. Die Umsetzung der bereits mit Haushaltsansätzen abgedeckten Maßnahmen muss zunächst abge- wartet werden, bevor eine Neubewertung erfolgen kann. Die Planungen sind untenstehend abgebildet: Bezeichnung Budget Planung Planung Planung Summe Differenz in € 2020 2021 2022+2023 in € (+) über- in € in € in € schritten Zentrale Dienste 4.000 2.000 8.000 6.000 16.000 - Informationstechnik 350.000 416.000 400.000 638.000 1.454.000 54.000 Liegenschaften 2.700.000 -672.000 2.249.600 11.572.400 13.642.000 2.350.000 Bildungscampus 1.500.000 430.000 2.010.000 11.216.000 13.656.000 7.656.000 Feuerwehrt. Zentrale 1.300.000 - - - - -5.200.000 Brandschutz 200.000 211.600 136.600 384.200 732.400 -67.600 Veterinärwesen 2.000 2.000 2.000 2.000 8.000 - Allgemeinbildende Schulen 400.000 352.200 264.400 359.800 1.050.800 -149.200 Schulen in kommunaler Trägerschaft 320.000 38.400 109.800 219.600 367.800 -912.200 Berufsbildende Schulen 190.000 200.200 168.400 288.400 657.000 -103.000 Volkshochschule inkl. Kreismedienzentrum 25.000 21.000 25.000 50.000 96.000 -4.000 Jugendarbeit, Kinderbe- treuung und Prävention 652.000 898.800 402.000 1.004.000 2.304.800 -303.200 Gesundheitsdienste 2.000 2.000 9.000 - 11.000 3.000 Kommunaler Innenent- wicklungsfonds 0 482.500 506.400 675.200 1.664.100 1.664.100 Regionalentwicklung 25.000 699.000 - - 699.000 599.000 Wirtschaftsförderung 200.000 180.000 180.000 180.000 720.000 -80.000 Breitband 0 5.159.900 -5.950.000 -11.460.900 -12.251.000 Kreisstraßen 1.375.000 1.459.600 -500.000 3.704.000 4.663.600 -836.400 Labor 5.000 5.000 5.000 5.000 20.000 - Schutzgebiete und Landschaftsplanung 10.000 871.500 1.347.500 -228.400 1.990.600 1.950.600 Krankenhausumlage, Kreisschulbaukasse 2.740.000 3.137.400 4.566.700 7.650.100 15.354.200 4.394.200 Allg. Finanzwirtschaft 0 -3.700 -3.300 -7.000 -7.000 12.000.000

Für die Überschreitung der Eckwerte in einzelnen Fachdiensten gibt es folgende Gründe: Informationstechnik – Austausch der Hardware wegen Auslaufen des Supports Bildungscampus – Werte bei Eckwertbildung noch nicht bekannt Gesundheitsdienste – Anschaffung eines Sehtestgeräts Kommunaler Innenentwicklungsfonds – erstmalige Veranschlagung nach Eckwerte- beschluss 37 Landkreis Nienburg/Weser Regionalentwicklung – Auszahlung von bereits in den Vorjahren erhaltener Regiona- lisierungsmittel für den Haltestellenbau (Verringerung der Liquidität) Schutzgebiete und Landschaftsplanung – Umsetzung Natura200 sowie KliMo Lich- tenmoor und KliMo Krähenmoor, Finanzierung durch bereits in den Vorjahren erhaltener Ersatzzahlungen (Verringerung der Liquidität) Krankenhausumlage – Höhe wird vom Land im Rahmen des Finanzausgleichs festgelegt Beitrag des Landkreises für die Kreisschulbaukasse – Erhöhung des Betrages aufgrund geplanter Baumaßnahmen an Schulen Die Einzahlungen für Investitionstätigkeiten setzen sich wie folgt zusammen: Einzahlungen für Investitionen Betrag Kommunales Investitionsförderungsprogramm (KIP) 663.400 € Digitalpakt 881.800 € Feuerschutzsteuer 632.000 € Inklusionspauschale vom Land 130.000 € Zuschüsse des Landes für Großtagespflegestellen 200.000 € Zuschüsse ÖPNV 745.000 € Breitbandausbau 6.000.000 € GVFG-Mittel nach dem Entflechtungsgesetz 2.401.000 € Beteiligung der Gemeinden am Radwegebau 140.000 € Zuschüsse des Landes für Naturschutz 211.500 € Einzahlungen Kreisschulbaukasse 4.000.000 € Rückflüsse Darlehen 319.000 € Entnahme aus der Kreisschulbaukasse für eigene Bauten 2.662.500 € Gesamt 18.986.200 € Die Auszahlungen für Investitionstätigkeiten haben ein Volumen von 24,9 Mio. Euro. Sie sind detailliert im Investitionsprogramm aufgelistet. Die Schulbauten schlagen mit 6,9 Mio. Euro zu Buche, der Kreisstraßenbau mit 2 Mio. Euro, der Naturschutz mit 1,2 Mio. Euro und der Landkreis-Anteil an der Kreisschulbaukasse 2,7 Mio. Euro.

Auszahlungen für Investitionen Betrag

Erwerb von Grundstücken Kreisstraßen 30.000 € Naturschutz 1.026.000 € Baumaßnahmen Verwaltungsgebäude 1.225.000 € Schulgebäude 6.863.000 € Haltestellenbau 308.500 € Kreisstraßen 2.011.000 € Erwerb von beweglichem Sachvermögen Informationstechnik 400.000 € Verwaltungsgebäude 20.000 € Schulgebäude 25.000 € Brandschutz, Feuerwehren, Rettungsdienst 426.000 € 38 Landkreis Nienburg/Weser

Allgemeinbildende Schulen und Förderschulen 723.700 € Berufsbildende Schulen 273.400 € Kreismedienzentrum 17.000 € Naturschutz 223.000 € Sonstiges 44.000 € Aktivierbare Zuwendungen Brandschutz, Feuerwehren 342.600 € Schulen der kreisangehörigen Kommunen 109.800 € Ausbau von Tageseinrichtungen 500.000 € Kommunaler Innenentwicklungsfonds (KIF) 506.400 € ÖPNV 436.500 € pro-Invest 180.000 € Breitbandausbau 50.000 € Schutzgebiete, Landschaftsplanung 310.000 € Anteil LK an Kreisschulbaukasse 2.666.700 € Krankenhausumlage 1.900.000 € Kreisschulbaukasse 4.315.700 € Gesamt 24.933.300 €

Verpflichtungsermächtigungen werden in Höhe von rd. 18,6 Mio. Euro veranschlagt.

Kreishaus A - Sanierung und Umstrukturierung 890.000 € Bildungscampus 7.093.000 € BBS Nienburg – D-Trakt Süd Einbau Sicherheitstechnik 320.000 € Astrid-Lindgren-Schule – Verlegen von Datenleitungen und Umbau von Räumen 215.000 € Helen-Keller-Schule Stolzenau – Energetische Sanierung und Erweiterung 708.000 € Breitbandausbau 8.689.500 € Kreisstraßen – K 24 Essern-Nordel, K 20 Haselhorn-Sapelloh Radweg , K 29 KVP Liebenau – Einmündung K 40 535.000 € Naturschutz – Lichtenmoor 150.000 € Gesamt 18.600.500 €

2.6 Finanzierung der Investitionen Es sind Netto-investitionen in Höhe von 5,95 Mio. Euro vorgesehen. Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von 4,94 Mio. Euro wird zunächst mit 4 Mio. Euro zur Tilgung der bestehenden Investitionskredite benötigt. Die restlichen Mittel werden zur Finanzierung der Investitionen auch aus Vorjahren verwandt. Neue Kredite sind deshalb in Höhe der Netto-Investitionen zu veranschlagen. Die Nettoneuverschuldung beträgt rd. 1,9 Mio. Euro.

39 Landkreis Nienburg/Weser 2.7 Vermögen, Schulden, Liquiditätskredite und liquide Mittel Das Vermögen des Landkreises wird anwachsen, da die Investitionen die Abschreibungen erheblich übersteigen. Die langfristigen Schulden für Investitionen konnten zwischen 2017 und 2019 um 24 Mio. Euro abgebaut werden. Aufgrund der guten Liquidität und der verzögerten Investitionstätigkeit werden auch in 2020 keine Investitionskredite aufgenommen. Dies ergibt eine weitere Entschuldung in Höhe von 4,4 Mio. Euro. Damit konnte die Pro-Kopf-Verschuldung auf 367,31 € verringert werden. Eine Entwarnung bzgl. der investiven Verschuldung kann jedoch nicht gegeben werden. Der Landkreis liegt nur knapp unter dem Landesdurchschnitt 2018 in Höhe von 371,35 Euro. Außerdem sind mehrere großvolumige Projekte erst in der Planung. Dies zeigt auch der hohe Wert von 18,6 Mio. Euro an Verpflichtungsermächtigungen für Auszahlungen in den nächsten Jahren. Die Kreditermächtigung aus 2020 in Höhe von 12 Mio. Euro wird voraussichtlich aufgrund der investiv zu bildenden Haushaltsreste vollständig nach 2021 zu übertragen sein. Die aus 2019 nach 2020 übertragenen Haushaltsreste in Höhe von 46 Mio. Euro werden in der Zukunft für erhebliche Abschreibungen sorgen. Die Schulden werden bis auf rd. 76,7 Mio. Euro in der mittelfristigen Finanzplanung anwachsen. Die kurzfristigen Schulden zur Sicherung der Liquidität konnten 2017 vollständig abgebaut werden. Die gute Liquidität wird weiter zur Finanzierung der aus den Vorjahren gebildeten Haushaltsreste benötigt. Vorsichtshalber wurde ein genehmigungsfreier Höchstbe- trag für Liquiditätskredite in Höhe 40 Mio. Euro eingeplant.

40 Landkreis Nienburg/Weser 3 Wesentliche Abweichungen des Haushaltsplans von der mittelfristigen Ergebnis- und Finanzplanung des Vorjahres Ergebnisplanung Ansatz 2021 2021 in der weniger/mehr Vorjahresplanung Zuwendungen und allgemeine Umlagen 142.110.000 € 140.421.800 € 1.688.200 € Kostenerstattungen und Kostenumlagen 73.173.000 € 70.561.800 € 2.611.200 € Versorgungsaufwendungen 2.948.900 € 0 € 2.948.900 € Transferaufwendungen 137.759.200 € 133.368.100 € 4.391.100 € Sonstige ordentliche Aufwendungen 331.244.600 € 29.609.600 € 1.635.000 €

Finanzplanung Ansatz 2021 2021 in der weniger/mehr Vorjahresplanung Zuwendungen und allgemeine Umlagen 142.110.000 € 140.421.800 € 1.688.200 € Kostenerstattungen und Kostenumlagen 73.173.000 € 70.561.800 € 2.611.200 € Transferauszahlungen 137.759.200 € 133.368.100 € 4.391.100 € Zuwendungen für Investitionstätigkeit 18.667.200 € 23.192.000 € -4.524.800 € Aktivierbare Zuwendungen 11.626.200 € 16.410.400 € -4.784.200 € Einzahlungen, Aufnahme von Krediten für 9.197.100 € 3.900.000 € 5.297.100 € Investitionstätigkeit

4 Mittelfristige Finanzplanung

Bezeichnung 2021 2022 2023 2024 Ordentliche Erträge 249.763.400 € 253.563.600 € 258.355.900 € 264.869.400 €

Ordentliche Aufwendungen 254.446.600 € 252.014.600 € 255.033.300 € 258.238.000 €

Ordentliches Ergebnis -4.683.200 € 1.549.000 € 3.322.600 € 6.631.400 €

Der Berechnung der mittelfristigen Planung bis zum Jahr 2024 liegt der Orientie- rungsdatenerlass des Landes zugrunde, der sich aus den Ergebnissen des Arbeits- kreises „Steuerschätzung“ ableitet. Nähere Ausführung dazu unter 2.2.1. Das alles überstrahlende Thema wird die Entwicklung der Corona-Pandemie mit seinen wirtschaftlichen aber auch ressourcenbindenden Auswirkungen sein. Auf- grund der jetzt wieder ansteigenden Zahlen der Coronainfizierten Bevölkerung, nicht nur in Deutschland, ist eine Prognose auf der Einnahmeseite eher schwierig. Die Interims-Steuerschätzung ging ab 2021 von einer leichten Erholung aus. Ob dies jedoch so eintreffen wird, scheint sehr fraglich. Dauerhafte Entlastung des Landkreis- Haushalts bewirkt die Erhöhung der Bundesbeteiligung an den Kosten der Unter- kunft. Die Ausgabeseite wird weiterhin geprägt sein von steigenden Transferaufwendungen im Sozial- und Jugendbereich sowie der Finanzierung des Öffentlichen Nahverkehrs in Verbindung mit der Schülerbeförderung. Auch werden die anstehenden Großpro- jekte nach Fertigstellung den Kreishaushalt durch die Abschreibungen über die mittelfristige Finanzplanung hinaus sehr belasten.

41 Landkreis Nienburg/Weser Im Finanzplan wird mit weiteren erheblichen Investitionen gerechnet. Die Schul- liegenschaften müssen der Schulentwicklungsplanung, dem heutigen technischen und energetischen Standard und den Anforderungen an eine moderne Unterrichts- gestaltung sowie der inklusiven Beschulung angepasst werden. Hier ist erheblicher Nachholbedarf zu sehen. Die Feuerwehrtechnische Zentrale muss neu gebaut werden. Der Bildungscampus Berliner Ring wird ein umfangreiches Projekt, das erhebliche Ressourcen bindet. Der Breitbandausbau wird den Landkreis mdst. bis 2021 beschäftigen.

5 Berücksichtigung der demografischen Entwicklung bei der Haushaltsplanung Das Niedersächsische Institut für Wirtschaftsforschung (NIW) hat auf der Basis des Zensus 2011 eine Bevölkerungsprognose für die REK Weserberglandplus und den Landkreis Nienburg/Weser für den Zeitraum 2014 bis 2035 in drei Varianten errech- net. Aufgrund der hohen Zuwanderungsüberschüsse in den vergangenen Jahren eignet sich die Variante 2 (V2) am besten für eine Prognose. Nach V2 wird die Zahl der Einwohnerinnen und Einwohner im Landkreis Nienburg/Weser von 119.848 E (am 01.01.2014) um mehr als ca. 8.000 E auf rund 111.700 E im Jahr 2035 abnehmen (-7%). Auch die Altersstruktur wird sich bis zum Jahr 2035 deutlich verändert haben. Der Anteil der Kinder und Jugendlichen an der Gesamtbevölkerung im LK Nienburg/Weser wird bis zum Jahr 2030 voraussichtlich um ca. 2% und der Anteil der Erwachsenen in der Altersgruppe 30 bis unter 65 Jahre um ca. 6% abnehmen. Für die Altersgruppe der Senioren von 65 bis unter 80 Jahre wird eine Zunahme von 46 % erwartet. Die Zahl der Hochbetagten in einem Alter von über 80 Jahren wird um 68% steigen. Eine aktuellere Prognose liegt derzeit nicht vor. Es ist aber zu beobachten, dass die Einwohnerzahl seit 2015 wieder ansteigt. So lebten am 31.12.2019 121.390 Einwoh- ner im Kreisgebiet (und damit ca. 3.000 mehr als in der Prognose vorausgeschätzt). Mit verschiedenen Maßnahmen, Projekten und Kooperationen zielt der Landkreis darauf ab, den Auswirkungen des Demographischen Wandels entgegen zu treten und die Daseinsvorsorge in den Ländlichen Räumen zu erhalten. Hierzu sollen die Gesundheitsversorgung verbessert (z.B. im Rahmen der Gesundheitsregion Diepholz-Nienburg) und Mobilitätschancen in Ländlichen Räumen erhalten und gestaltet werden. Es wird eine Siedlungsentwicklung gefördert, durch die die Zentren im Ländlichen Raum erhalten und gestärkt werden. So sollen striktere Festlegungen im Zuge der Neuaufstellung des Regionalen Raumordnungsprogramms dazu beitra- gen, Entwicklungen außerhalb der zentralen Orte auf ein angemessenes Maß zu beschränken, das nicht in Konkurrenz zur Entwicklung in den zentralen Orten steht. Ferner soll die Schaffung attraktiver Ortskerne unterstützt werden (z. B. durch einen Kommunalen Innenentwicklungsfonds oder den Aufbau eines Netzwerkes „Umbau statt Zuwachs²“ für Innenentwicklungs-Vordenker, -Treiber und -Umsetzer im Bereich der REK Weserberglandplus).

5.1 Auswirkungen auf den Schulhaushalt Im Geburtsjahrgang 01.10.2019 bis 30.09.2020 (Einschulung am 01.08.2026) sind gut 1.000 Kinder mit Wohnsitz im hiesigen Landkreis gemeldet (Stand: 30.09.2020). Im Vorjahr waren es 965 Kinder. Damit ist nach dem leichten Rückgang im Vorjahr nun wieder eine kleine Steigerung eingetreten. Den Meldedaten der kreisangehöri- gen Kommunen kann entnommen werden, dass die Geburten im Kreisgebiet in den letzten Jahren zwar relativ gleichbleibend bei 900 bis 1.000 lagen, diese Zahlen aber bis zur Einschulung und teilweise auch darüber hinaus angestiegen sind. Es kann 42 Landkreis Nienburg/Weser hier also von einer erfreulichen Zuwanderung in den Landkreis Nienburg/Weser ausgegangen werden. Diese Entwicklung wird in den nächsten Jahren genau zu beobachten sein. Der langfristige Geburtenrückgang ist mit ca. 30 % in den vergangenen 20 Jahren bzw. ca. 12 % in den letzten 10 Jahren zwar vorhanden und wirkt sich momentan noch in den Sekundarbereichen I und II aus, jedoch zeigen die Schülerzahlen im Primarbereich eine leicht steigende Tendenz auf. Hiervon sind alle kreisangehörigen Kommunen betroffen. Da Kinder grundsätzlich mit 6 Jahren eingeschult werden, wirken sich die Geburtenzahlen zeitversetzt nach 6 Jahren auf den Primarbereich (Jahrgänge 1-4) bzw. 10 Jahren auf den Sekundarbereich I (Jahrgänge 5-10) aus. Schülerzahlen lassen sich deshalb im Sekundarbereich I für einen Zeitraum von 10 Jahren zwar auf der Basis von tatsächlichen Geburtenzahlen berechnen, jedoch ist die oben beschriebene Zuwanderungsrate zu prognostizieren. Der Schülerzahlenrückgang an den allgemeinbildenden Schulen im Landkreis beträgt in den letzten 10 Jahren etwa 1.650 Schüler/innen. Während es im Schuljahr 2010/2011 noch 14.708 Kinder waren, besuchen aktuell 13.054 Kinder Schulen im Landkreis. Hierbei ist allerdings zu berücksichtigen, dass seit dem Schuljahr 2010/2011 an den allgemein bildenden Gymnasien der 13. Jahrgang weggefallen ist. Dieser wird seit dem Schuljahr 2020/2021 mit 339 Jugendlichen wieder beschult. Wäre dies nicht der Fall, wäre die Zahl der Schüler/innen im Sekundarbereich weiter gesunken. Der Primarbereich ist in den letzten Jahren nach der Steigerung der Schülerzahlen durch die Zuwanderung der Geflüchteten relativ gleich geblieben. In diesem Jahr ist allerdings eine Steigerung von 3,5 % zu verzeichnen. Um langfristig lebensfähige Schulen vorzuhalten, hatte der Landkreis einen Arbeits- kreis Schulentwicklungsplanung gegründet. Dieser Arbeitskreis hatte seinen Ab- schlussbericht im April 2014 vorgelegt und die Aufgabe von fünf Haupt-, Real- bzw. Oberschulstandorten (Schloss-Schule Realschule Stolzenau, Hauptschule Steyer- berg, Hauptschule Liebenau, Hauptschule Landesbergen und Oberschule Heemsen) empfohlen. Der Kreistag war dieser Empfehlung gefolgt. Die Hauptschule Landesbergen, die Oberschule Heemsen mit dem Förderschul- zweig Körperliche und Motorische Entwicklung und die Hauptschule Steyerberg waren bereits aufgehoben. Im Sommer 2020 liefen die Realschule Stolzenau und die Hauptschule Liebenau aus. Damit ist die Schulentwicklungsplanung und der o. g. Kreistagsbeschluss umgesetzt. Zusätzlich ist im Sommer 2020 die Wilhelm-Busch-Schule Rehburg (Förderschule für Lernhilfe) ausgelaufen. Diese Form der Förderschulen ist seit der Änderung des Nds. Schulgesetzes (NSchG) 2015 nicht mehr vorgesehen. Kinder mit einem entsprechenden Förderbedarf sollen inklusiv beschult werden. Die IGS Nienburg wurde zum 01.08.2013 errichtet. Sie beschult im Schuljahr 2020/21 in den Jahrgängen 5 bis 12 insgesamt 934 Schülerinnen und Schüler. Im nächsten Schuljahr wird mit der Beschulung des ersten 13. Jahrganges der Aufbau dieser Schule abgeschlossen sein. Auch die BBS Nienburg ist von einem kontinuierlichen Geburtenzahlenrückgang betroffen. Die Auswirkungen wirken dort aber erst 6 Jahre später als an den Sekundar-I-Schulen. Die dortige Schülerzahl beträgt im aktuellen Schuljahr 2.472. Dieses bedeutet einen Rückgang zum Vorjahr um 2,6 %. Eine Zusammenarbeit mit benachbarten Landkreisen gestaltet sich aufgrund der Entfernungen zwischen den BBS-Schulstandorten schwierig.

43 Landkreis Nienburg/Weser 5.2 Auswirkungen auf die Personalentwicklung Nach wie vor gestaltet sich die Fachkräftegewinnung und –bindung vor dem Hintergrund des demographischen Wandels und des allgemeinen Fachkräftemangels schwierig. Erschwert wird diese Situation noch durch die begrenzten Entlohnungsmöglichkeiten in sog. Mangelberufen, insbesondere im ärztlichen Bereich. Die Sicherheit der Arbeitsplätze, flexible Arbeitszeiten und Familienfreundlichkeit sind Attribute, die die Position der Kreisverwaltung als verlässlicher und attraktiver Arbeitge- ber sichern. Diese Vorteile gilt es, transparent zu machen. Um dem Fachkräftemangel entgegenzuwirken stehen die Bereiche Ausbildung und Mit- arbeiterqualifikation weiter im Fokus. Duale Studiengänge werden daher sowohl für den Bereich Verwaltung als auch für die Fachgebiete Soziale Arbeit, Wirtschaftsinformatik und ab 2020 erstmalig auch für Bau-Ingenieurwesen angeboten. Darüber hinaus werden regelmäßig Verwaltungsfachangestellte, Fachinformatiker/-innen, Straßenwärter/-innen, Lebensmittelkontrolleure/-innen und Hygiene-Inspektoren/-innen ausgebildet. Interne Qualifizierungsmaßnahmen wie „Training-on-the-job“ tragen dazu bei, vakante Stellen trotz fehlender externer Bewerbungen adäquat besetzen zu können. Daneben gilt es, die fortschreitende Digitalisierung zum eigenen Vorteil zu nutzen, um als Verwaltung für die Zukunft gut aufgestellt zu sein.

Dezember 2020

Landkreis Nienburg/Weser Fachbereich Finanzen

44 Landkreis Nienburg/Weser

45 Landkreis Nienburg/Weser

10 PB Kreisorgane Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 1.615,05 0 0 0 0 0 12. = Summe ordentliche Erträge 1.615,05 0 0 0 0 0 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 1.223.966,85 1.278.000 1.379.400 1.407.100 1.435.300 1.464.000 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 74.313,78 104.500 82.500 87.000 82.500 94.000 gen 16. Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 290.521,55 355.000 350.500 330.500 330.500 330.500 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 1.588.802,18 1.737.500 1.812.400 1.824.600 1.848.300 1.888.500 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -1.587.187,13 -1.737.500 -1.812.400 -1.824.600 -1.848.300 -1.888.500 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -1.587.187,13 -1.737.500 -1.812.400 -1.824.600 -1.848.300 -1.888.500 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.575.600,19 1.663.000 1.750.200 1.761.200 1.783.400 1.822.700 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 102.194,36 70.100 80.700 68.400 68.700 69.600 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 1.473.405,83 1.592.900 1.669.500 1.692.800 1.714.700 1.753.100 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -113.781,30 -144.600 -142.900 -131.800 -133.600 -135.400 internen Leistungsbeziehungen

46 Landkreis Nienburg/Weser

10 PB Kreisorgane Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 1.585,05 0 0 0 0 0 0 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 1.551.531,64 1.737.500 1.812.400 0 1.824.600 1.848.300 1.888.500 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -1.549.946,59 -1.737.500 -1.812.400 0 -1.824.600 -1.848.300 -1.888.500 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -1.549.946,59 -1.737.500 -1.812.400 0 -1.824.600 -1.848.300 -1.888.500 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -1.549.946,59 -1.737.500 -1.812.400 0 -1.824.600 -1.848.300 -1.888.500 (Summe Zeile 33 und 36)

47 Landkreis Nienburg/Weser

11 PB Personal Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 14.040,00 14.200 14.300 14.300 14.300 14.300 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 56.914,37 51.300 52.800 52.800 52.800 52.800 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 170.907,21 47.900 70.600 898.600 1.043.700 998.600 12. = Summe ordentliche Erträge 241.861,58 113.400 137.700 965.700 1.110.800 1.065.700 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 2.905.564,87 3.777.300 4.715.900 4.172.400 4.295.800 4.182.400 14. Versorgungsaufwendungen 557.094,33 2.330.400 2.948.900 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 207.981,68 242.700 252.400 267.400 282.700 287.700 gen 16. Abschreibungen 0,60 0 0 0 0 0 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 27.132,64 39.000 29.000 29.000 29.000 29.000 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 55.856,66 115.400 144.400 144.400 144.400 144.400 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 3.753.630,78 6.504.800 8.090.600 4.613.200 4.751.900 4.643.500 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -3.511.769,20 -6.391.400 -7.952.900 -3.647.500 -3.641.100 -3.577.800 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -3.511.769,20 -6.391.400 -7.952.900 -3.647.500 -3.641.100 -3.577.800 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.562.940,68 5.262.200 7.952.900 3.647.500 3.641.100 3.577.800 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 51.171,48 47.500 67.000 65.000 70.000 70.000 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 3.511.769,20 5.214.700 7.885.900 3.582.500 3.571.100 3.507.800 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der 0,00 -1.176.700 -67.000 -65.000 -70.000 -70.000 internen Leistungsbeziehungen

48 Landkreis Nienburg/Weser

11 PB Personal Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 36.378,71 68.700 70.100 0 70.100 70.100 70.100 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 2.180.484,98 2.865.500 2.809.400 0 2.872.300 2.936.400 2.991.200 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -2.144.106,27 -2.796.800 -2.739.300 0 -2.802.200 -2.866.300 -2.921.100 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -2.144.106,27 -2.796.800 -2.739.300 0 -2.802.200 -2.866.300 -2.921.100 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -2.144.106,27 -2.796.800 -2.739.300 0 -2.802.200 -2.866.300 -2.921.100 (Summe Zeile 33 und 36)

49 Landkreis Nienburg/Weser

12 PB Service Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 330.890,13 0 25.600 0 0 0 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 719.038,74 810.100 887.200 1.023.400 1.165.100 617.500 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 9,50 0 0 0 0 0 6. privatrechtliche Entgelte 452.470,73 384.100 431.900 401.900 400.500 400.500 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 219.579,54 200.700 33.700 118.700 28.700 128.700 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 121,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 145.792,93 328.400 6.500 6.500 6.500 6.500 12. = Summe ordentliche Erträge 1.867.902,57 1.723.300 1.384.900 1.550.500 1.600.800 1.153.200 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 2.485.533,87 2.807.200 2.813.300 2.863.600 2.914.100 2.966.600 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 6.772.034,06 9.003.400 9.385.300 8.724.800 8.751.000 8.772.800 gen 16. Abschreibungen 2.621.958,97 2.623.800 2.528.900 2.634.300 2.727.300 2.701.500 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.909,80 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 935.581,85 880.100 1.037.100 1.016.300 914.100 1.029.400 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 12.820.018,55 15.314.500 15.764.600 15.239.000 15.306.500 15.470.300 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -10.952.115,98 -13.591.200 -14.379.700 -13.688.500 -13.705.700 -14.317.100 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 190.082,55 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 1.066,12 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 189.016,43 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -10.763.099,55 -13.591.200 -14.379.700 -13.688.500 -13.705.700 -14.317.100 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 10.740.598,49 13.805.700 14.300.000 13.667.400 13.696.100 14.296.000 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 191.828,95 109.500 297.600 261.100 264.300 267.000 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 10.548.769,54 13.696.200 14.002.400 13.406.300 13.431.800 14.029.000 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -214.330,01 105.000 -377.300 -282.200 -273.900 -288.100 internen Leistungsbeziehungen

50 Landkreis Nienburg/Weser

12 PB Service Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 701.163,23 592.300 497.700 0 527.100 435.700 535.700 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 9.619.963,76 12.690.700 13.235.700 0 12.604.700 12.579.200 12.768.800 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -8.918.800,53 -12.098.400 -12.738.000 0 -12.077.600 -12.143.500 -12.233.100 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 2.120.934,82 2.532.000 3.873.400 0 5.474.900 3.605.600 2.592.500 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 100,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 2.121.034,82 2.532.000 3.873.400 0 5.474.900 3.605.600 2.592.500 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 864.083,25 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 5.332.794,77 2.235.000 8.088.000 9.226.000 14.613.900 17.175.000 13.589.000 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 546.503,98 473.000 463.000 0 403.000 321.000 336.000 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 60.744,28 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 6.804.126,28 2.708.000 8.551.000 9.226.000 15.016.900 17.496.000 13.925.000 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -4.683.091,46 -176.000 -4.677.600 -9.226.000 -9.542.000 -13.890.400 -11.332.500 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -13.601.891,99 -12.274.400 -17.415.600 -9.226.000 -21.619.600 -26.033.900 -23.565.600 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -13.601.891,99 -12.274.400 -17.415.600 -9.226.000 -21.619.600 -26.033.900 -23.565.600 (Summe Zeile 33 und 36)

51 Landkreis Nienburg/Weser

13 PB Finanzen Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 45.385,84 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 16,61 400 400 400 400 400 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 285.979,71 270.000 272.000 272.000 272.000 272.000 12. = Summe ordentliche Erträge 331.382,16 310.400 312.400 312.400 312.400 312.400 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 1.240.708,09 1.247.000 1.120.200 1.142.400 1.165.300 1.188.500 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 9.155,81 11.500 12.000 10.500 10.500 10.500 gen 16. Abschreibungen 87.388,24 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 164.213,02 237.200 293.900 294.900 275.900 266.900 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 1.501.465,16 1.575.700 1.506.100 1.527.800 1.531.700 1.545.900 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -1.170.083,00 -1.265.300 -1.193.700 -1.215.400 -1.219.300 -1.233.500 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 200,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 200,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -1.169.883,00 -1.265.300 -1.193.700 -1.215.400 -1.219.300 -1.233.500 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.220.087,01 1.394.900 1.255.300 1.278.200 1.284.100 1.298.300 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 51.110,37 59.600 61.600 62.800 64.800 64.800 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 1.168.976,64 1.335.300 1.193.700 1.215.400 1.219.300 1.233.500 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -906,36 70.000 0 0 0 0 internen Leistungsbeziehungen

52 Landkreis Nienburg/Weser

13 PB Finanzen Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 233.448,24 310.400 312.400 0 312.400 312.400 312.400 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 1.394.523,58 1.495.700 1.426.100 0 1.447.800 1.451.700 1.465.900 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -1.161.075,34 -1.185.300 -1.113.700 0 -1.135.400 -1.139.300 -1.153.500 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -1.161.075,34 -1.185.300 -1.113.700 0 -1.135.400 -1.139.300 -1.153.500 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -1.161.075,34 -1.185.300 -1.113.700 0 -1.135.400 -1.139.300 -1.153.500 (Summe Zeile 33 und 36)

53 Landkreis Nienburg/Weser

14 PB Rechnungsprüfung Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 476.043,00 410.000 500.000 500.000 500.000 500.000 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 344.526,60 483.000 414.000 414.000 414.000 414.000 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 12. = Summe ordentliche Erträge 820.569,60 893.000 914.000 914.000 914.000 914.000 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 990.824,36 1.155.400 1.121.500 1.144.000 1.167.000 1.190.300 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 7.639,27 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 gen 16. Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 25.686,13 26.200 26.200 26.200 26.200 26.200 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 1.024.149,76 1.199.600 1.165.700 1.188.200 1.211.200 1.234.500 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -203.580,16 -306.600 -251.700 -274.200 -297.200 -320.500 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -203.580,16 -306.600 -251.700 -274.200 -297.200 -320.500 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 293.714,04 316.200 364.900 374.800 384.900 395.100 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 232.335,02 304.100 357.600 267.600 268.900 270.500 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 61.379,02 12.100 7.300 107.200 116.000 124.600 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -142.201,14 -294.500 -244.400 -167.000 -181.200 -195.900 internen Leistungsbeziehungen

54 Landkreis Nienburg/Weser

14 PB Rechnungsprüfung Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 819.748,65 893.000 914.000 0 914.000 914.000 914.000 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 1.024.096,75 1.199.600 1.165.700 0 1.188.200 1.211.200 1.234.500 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -204.348,10 -306.600 -251.700 0 -274.200 -297.200 -320.500 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -204.348,10 -306.600 -251.700 0 -274.200 -297.200 -320.500 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -204.348,10 -306.600 -251.700 0 -274.200 -297.200 -320.500 (Summe Zeile 33 und 36)

55 Landkreis Nienburg/Weser

15 PB Recht Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 1.083,67 600 600 600 600 600 12. = Summe ordentliche Erträge 1.083,67 600 600 600 600 600 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 248.623,25 247.100 260.700 266.000 271.400 276.900 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 671,20 2.400 2.400 2.400 2.400 2.400 gen 16. Abschreibungen 43,00 0 0 0 0 0 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 9.746,23 8.000 8.200 8.200 8.200 8.200 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 259.083,68 257.500 271.300 276.600 282.000 287.500 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -258.000,01 -256.900 -270.700 -276.000 -281.400 -286.900 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -258.000,01 -256.900 -270.700 -276.000 -281.400 -286.900 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 223.999,97 227.100 234.300 240.200 245.800 249.300 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 26.307,81 50.100 51.100 38.200 38.400 38.600 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 197.692,16 177.000 183.200 202.000 207.400 210.700 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -60.307,85 -79.900 -87.500 -74.000 -74.000 -76.200 internen Leistungsbeziehungen

56 Landkreis Nienburg/Weser

15 PB Recht Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 1.000,07 600 600 0 600 600 600 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 253.996,00 257.500 271.300 0 276.600 282.000 287.500 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -252.995,93 -256.900 -270.700 0 -276.000 -281.400 -286.900 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -252.995,93 -256.900 -270.700 0 -276.000 -281.400 -286.900 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -252.995,93 -256.900 -270.700 0 -276.000 -281.400 -286.900 (Summe Zeile 33 und 36)

57 Landkreis Nienburg/Weser

17 PB Ordnung und Verkehr Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 158.531,81 82.500 70.500 70.500 100.500 100.500 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 422.733,66 475.400 518.100 644.500 761.700 862.500 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 2.112.556,25 1.897.200 2.012.200 2.012.200 2.067.200 2.012.200 6. privatrechtliche Entgelte 9.771.931,92 10.566.100 13.219.900 12.584.000 12.961.500 13.322.900 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 70.923,85 408.000 34.400 34.400 34.400 34.400 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 1.159.603,43 1.105.000 1.095.800 1.095.800 1.095.800 1.095.800 12. = Summe ordentliche Erträge 13.696.280,92 14.534.200 16.950.900 16.441.400 17.021.100 17.428.300 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 3.639.530,59 3.728.400 3.826.400 3.902.800 3.980.800 4.060.500 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 9.436.401,36 10.850.500 10.405.900 10.712.500 11.054.100 11.364.700 gen 16. Abschreibungen 782.651,08 758.500 726.100 672.700 783.600 803.700 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 66.138,60 44.600 82.700 82.700 82.700 82.700 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 2.745.964,21 3.050.500 3.136.700 3.207.200 3.305.200 3.354.200 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 16.670.685,84 18.432.500 18.177.800 18.577.900 19.206.400 19.665.800 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -2.974.404,92 -3.898.300 -1.226.900 -2.136.500 -2.185.300 -2.237.500 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 4.691,28 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 4.691,28 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -2.969.713,64 -3.898.300 -1.226.900 -2.136.500 -2.185.300 -2.237.500 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 910.660,20 903.700 941.700 963.400 983.900 987.700 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 1.902.259,79 2.266.700 2.961.500 2.264.200 2.275.600 2.288.100 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -991.599,59 -1.363.000 -2.019.800 -1.300.800 -1.291.700 -1.300.400 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -3.961.313,23 -5.261.300 -3.246.700 -3.437.300 -3.477.000 -3.537.900 internen Leistungsbeziehungen

58 Landkreis Nienburg/Weser

17 PB Ordnung und Verkehr Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 13.931.085,61 14.058.800 16.432.800 0 15.796.900 16.259.400 16.565.800 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 15.432.578,62 17.674.000 17.451.700 0 17.905.200 18.422.800 18.862.100 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -1.501.493,01 -3.615.200 -1.018.900 0 -2.108.300 -2.163.400 -2.296.300 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 554.291,34 620.000 632.000 0 632.000 602.000 602.000 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 554.291,34 620.000 632.000 0 632.000 602.000 602.000 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 263.177,21 428.000 426.000 0 558.000 351.000 357.000 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 517.748,84 403.600 342.600 0 273.600 435.600 429.600 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 780.926,05 831.600 768.600 0 831.600 786.600 786.600 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -226.634,71 -211.600 -136.600 0 -199.600 -184.600 -184.600 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -1.728.127,72 -3.826.800 -1.155.500 0 -2.307.900 -2.348.000 -2.480.900 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -1.728.127,72 -3.826.800 -1.155.500 0 -2.307.900 -2.348.000 -2.480.900 (Summe Zeile 33 und 36)

59 Landkreis Nienburg/Weser

18 PB Veterinärwesen und Lebensmittelüberwachung Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 459.109,85 364.600 370.100 370.100 370.100 370.100 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 341.595,89 279.700 134.900 134.900 134.900 134.900 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 28.510,52 19.400 20.900 20.900 20.900 20.900 12. = Summe ordentliche Erträge 829.216,26 663.700 525.900 525.900 525.900 525.900 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 1.598.246,73 1.572.700 1.721.300 1.750.600 1.780.500 1.811.100 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 10.898,89 41.500 41.500 41.500 41.500 41.500 gen 16. Abschreibungen 19.643,68 52.900 52.700 53.100 53.500 53.900 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 767.060,65 541.200 406.200 406.200 406.200 406.200 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 84.339,07 198.200 215.000 215.000 215.000 215.000 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 2.480.189,02 2.406.500 2.436.700 2.466.400 2.496.700 2.527.700 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -1.650.972,76 -1.742.800 -1.910.800 -1.940.500 -1.970.800 -2.001.800 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -1.650.972,76 -1.742.800 -1.910.800 -1.940.500 -1.970.800 -2.001.800 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 757.093,00 757.000 818.300 871.200 901.600 897.700 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 457.049,71 640.100 751.200 562.300 565.000 568.200 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 300.043,29 116.900 67.100 308.900 336.600 329.500 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -1.350.929,47 -1.625.900 -1.843.700 -1.631.600 -1.634.200 -1.672.300 internen Leistungsbeziehungen

60 Landkreis Nienburg/Weser

18 PB Veterinärwesen und Lebensmittelüberwachung Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 853.839,70 663.700 525.900 0 525.900 525.900 525.900 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 2.257.763,73 2.353.600 2.384.000 0 2.413.300 2.443.200 2.473.800 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -1.403.924,03 -1.689.900 -1.858.100 0 -1.887.400 -1.917.300 -1.947.900 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 2.000 2.000 0 2.000 2.000 2.000 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 2.000 2.000 0 2.000 2.000 2.000 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 -2.000 -2.000 0 -2.000 -2.000 -2.000 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -1.403.924,03 -1.691.900 -1.860.100 0 -1.889.400 -1.919.300 -1.949.900 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -1.403.924,03 -1.691.900 -1.860.100 0 -1.889.400 -1.919.300 -1.949.900 (Summe Zeile 33 und 36)

61 Landkreis Nienburg/Weser

20 PB Koordinierungsstelle Migration und Bildung Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 30.684,23 41.000 12.000 12.000 12.000 12.000 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 161.504,97 131.500 164.800 166.800 166.800 166.800 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 50,00 0 0 0 0 0 12. = Summe ordentliche Erträge 192.239,20 172.500 176.800 178.800 178.800 178.800 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 410.052,17 334.400 417.400 425.700 434.100 442.700 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 71.005,69 78.500 93.000 93.000 93.000 93.000 gen 16. Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 68.490,86 44.000 132.000 132.000 132.000 132.000 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 549.548,72 456.900 642.400 650.700 659.100 667.700 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -357.309,52 -284.400 -465.600 -471.900 -480.300 -488.900 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -357.309,52 -284.400 -465.600 -471.900 -480.300 -488.900 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 218.967,00 227.600 242.900 181.800 182.700 183.700 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -218.967,00 -227.600 -242.900 -181.800 -182.700 -183.700 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -576.276,52 -512.000 -708.500 -653.700 -663.000 -672.600 internen Leistungsbeziehungen

62 Landkreis Nienburg/Weser

20 PB Koordinierungsstelle Migration und Bildung Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 189.706,44 172.500 176.800 0 178.800 178.800 178.800 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 558.119,72 456.900 642.400 0 650.700 659.100 667.700 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -368.413,28 -284.400 -465.600 0 -471.900 -480.300 -488.900 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -368.413,28 -284.400 -465.600 0 -471.900 -480.300 -488.900 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -368.413,28 -284.400 -465.600 0 -471.900 -480.300 -488.900 (Summe Zeile 33 und 36)

63 Landkreis Nienburg/Weser

21 PB Schulen und Kultur Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 163.195,64 158.600 155.100 155.100 155.100 155.100 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 19.667,08 45.900 76.000 177.500 269.000 348.500 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 10.582,50 1.200 100 100 100 100 6. privatrechtliche Entgelte 104.329,84 45.800 45.800 45.800 45.800 45.800 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 51.028,84 13.000 13.500 14.200 14.200 14.200 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 65.158,36 14.000 12.000 12.000 12.000 12.000 12. = Summe ordentliche Erträge 413.962,26 278.500 302.500 404.700 496.200 575.700 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 2.831.986,91 2.930.700 2.816.100 2.872.400 2.929.800 2.988.500 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 954.424,23 1.227.900 1.136.900 1.136.900 1.136.900 1.136.900 gen 16. Abschreibungen 872.248,57 869.000 786.100 898.200 1.008.700 1.045.500 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 2.591.341,24 2.505.300 2.642.600 2.152.100 2.080.900 2.080.900 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 7.969.651,26 8.900.700 9.682.700 9.392.800 9.392.900 9.393.000 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 15.219.652,21 16.433.600 17.064.400 16.452.400 16.549.200 16.644.800 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -14.805.689,95 -16.155.100 -16.761.900 -16.047.700 -16.053.000 -16.069.100 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 28.425,55 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 14.241,79 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 14.183,76 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -14.791.506,19 -16.155.100 -16.761.900 -16.047.700 -16.053.000 -16.069.100 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.722.223,95 1.472.400 1.607.600 1.544.200 1.566.400 1.590.900 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 6.904.027,96 8.325.700 8.061.600 7.773.200 7.780.700 8.320.600 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -5.181.804,01 -6.853.300 -6.454.000 -6.229.000 -6.214.300 -6.729.700 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -19.973.310,20 -23.008.400 -23.215.900 -22.276.700 -22.267.300 -22.798.800 internen Leistungsbeziehungen

64 Landkreis Nienburg/Weser

21 PB Schulen und Kultur Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 357.664,05 232.600 226.500 0 227.200 227.200 227.200 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 14.025.145,93 15.564.600 16.278.300 0 15.554.200 15.540.500 15.599.300 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -13.667.481,88 -15.332.000 -16.051.800 0 -15.327.000 -15.313.300 -15.372.100 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 36.667,50 321.600 564.300 0 459.300 459.300 459.300 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 3.667,67 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 40.335,17 321.600 564.300 0 459.300 459.300 459.300 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 14.773,86 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 774.705,34 874.000 997.100 0 783.400 783.400 783.400 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen -92.136,74 38.400 109.800 0 109.800 109.800 109.800 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 697.342,46 912.400 1.106.900 0 893.200 893.200 893.200 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -657.007,29 -590.800 -542.600 0 -433.900 -433.900 -433.900 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -14.324.489,17 -15.922.800 -16.594.400 0 -15.760.900 -15.747.200 -15.806.000 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -14.324.489,17 -15.922.800 -16.594.400 0 -15.760.900 -15.747.200 -15.806.000 (Summe Zeile 33 und 36)

65 Landkreis Nienburg/Weser

27 PB Volkshochschule Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 260.624,00 570.000 670.000 670.000 670.000 670.000 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 411,60 200 100 100 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 825.993,16 697.000 922.000 922.000 922.000 922.000 6. privatrechtliche Entgelte 234,56 1.000 2.000 2.000 2.000 2.000 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 906.465,08 369.900 389.500 28.500 28.500 33.500 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 1.092.070,62 1.076.300 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 12. = Summe ordentliche Erträge 3.085.799,02 2.714.400 2.983.600 2.622.600 2.622.500 2.627.500 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 1.706.506,67 1.752.600 1.911.900 1.837.500 1.854.600 1.872.200 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 116.816,99 138.400 165.400 127.400 127.400 127.400 gen 16. Abschreibungen 31.124,88 25.800 21.400 21.800 20.500 19.100 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 212.810,75 242.400 257.700 110.300 110.300 110.300 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 2.067.259,29 2.159.200 2.356.400 2.097.000 2.112.800 2.129.000 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- 1.018.539,73 555.200 627.200 525.600 509.700 498.500 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 40,14 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- -40,14 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- 1.018.499,59 555.200 627.200 525.600 509.700 498.500 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 334.987,65 423.800 583.100 437.500 439.700 442.100 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -334.987,65 -423.800 -583.100 -437.500 -439.700 -442.100 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der 683.511,94 131.400 44.100 88.100 70.000 56.400 internen Leistungsbeziehungen

66 Landkreis Nienburg/Weser

27 PB Volkshochschule Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 2.817.899,25 2.714.200 2.983.500 0 2.622.500 2.622.500 2.627.500 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 1.698.268,06 2.133.400 2.335.000 0 2.075.200 2.092.300 2.109.900 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- 1.119.631,19 580.800 648.500 0 547.300 530.200 517.600 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 34.425,32 21.000 25.000 0 25.000 25.000 21.000 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 34.425,32 21.000 25.000 0 25.000 25.000 21.000 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -34.425,32 -21.000 -25.000 0 -25.000 -25.000 -21.000 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - 1.085.205,87 559.800 623.500 0 522.300 505.200 496.600 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung 1.085.205,87 559.800 623.500 0 522.300 505.200 496.600 (Summe Zeile 33 und 36)

67 Landkreis Nienburg/Weser

31 PB Soziales Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 1.918.800,20 1.900.000 1.900.000 1.900.000 1.900.000 1.900.000 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 9.192.685,08 6.461.500 12.780.500 12.935.500 13.047.500 13.272.500 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 1.365,06 1.300 1.300 600 0 0 4. sonstige Transfererträge 7.216.241,45 3.353.200 3.320.300 3.358.300 3.385.000 3.385.000 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 5.363,50 8.000 8.000 9.000 9.000 9.000 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 59.294.706,19 65.860.800 65.161.500 65.972.000 66.645.500 67.757.500 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 7.699,81 2.047.800 8.500 8.500 8.300 8.300 12. = Summe ordentliche Erträge 77.636.861,29 79.632.600 83.180.100 84.183.900 84.995.300 86.332.300 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 5.539.253,27 5.716.600 6.224.900 6.349.500 6.476.500 6.606.100 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 26.357,21 42.800 42.800 39.500 41.200 41.800 gen 16. Abschreibungen 70.341,65 50.100 51.600 51.100 49.400 48.400 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 91.829.113,79 94.808.900 99.445.600 101.385.100 103.147.400 104.890.400 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 1.982.899,88 2.060.300 2.090.600 2.133.300 2.197.600 2.302.400 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 99.447.965,80 102.678.700 107.855.500 109.958.500 111.912.100 113.889.100 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -21.811.104,51 -23.046.100 -24.675.400 -25.774.600 -26.916.800 -27.556.800 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -21.811.104,51 -23.046.100 -24.675.400 -25.774.600 -26.916.800 -27.556.800 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 1.639.810,02 2.377.900 2.646.100 2.011.500 2.022.200 2.032.500 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.639.810,02 -2.377.900 -2.646.100 -2.011.500 -2.022.200 -2.032.500 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -23.450.914,53 -25.424.000 -27.321.500 -27.786.100 -28.939.000 -29.589.300 internen Leistungsbeziehungen

68 Landkreis Nienburg/Weser

31 PB Soziales Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 78.516.991,01 77.587.500 83.178.800 0 84.183.300 84.995.300 86.332.300 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 98.795.282,86 102.628.600 107.803.900 0 109.907.400 111.862.700 113.840.700 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -20.278.291,85 -25.041.100 -24.625.100 0 -25.724.100 -26.867.400 -27.508.400 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -20.278.291,85 -25.041.100 -24.625.100 0 -25.724.100 -26.867.400 -27.508.400 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -20.278.291,85 -25.041.100 -24.625.100 0 -25.724.100 -26.867.400 -27.508.400 (Summe Zeile 33 und 36)

69 Landkreis Nienburg/Weser

36 PB Jugend Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.551.941,04 2.191.000 2.565.000 2.585.000 2.585.000 2.585.000 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 22.906,17 36.500 32.400 42.400 38.200 38.200 4. sonstige Transfererträge 2.690.988,46 2.158.800 2.308.800 2.253.800 2.213.800 2.208.800 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 6.921,69 5.500 3.000 3.000 3.000 3.000 6. privatrechtliche Entgelte 945,00 1.000 500 500 500 500 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.654.781,48 5.331.400 5.653.000 5.378.000 5.378.000 5.378.000 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 1.618,00 900 1.000 1.000 1.000 1.000 12. = Summe ordentliche Erträge 11.930.101,84 9.725.100 10.563.700 10.263.700 10.219.500 10.214.500 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 7.528.782,74 8.293.200 8.447.500 8.616.100 8.788.000 8.963.900 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 334.432,00 611.200 670.200 668.700 668.700 668.700 gen 16. Abschreibungen 131.483,33 139.400 127.700 144.500 156.100 173.200 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 30.298.308,67 32.288.300 32.435.600 32.160.600 31.715.600 31.665.600 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 6.058.249,15 6.401.000 6.462.200 6.455.700 6.455.700 6.455.700 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 44.351.255,89 47.733.100 48.143.200 48.045.600 47.784.100 47.927.100 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -32.421.154,05 -38.008.000 -37.579.500 -37.781.900 -37.564.600 -37.712.600 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge -2.195,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 27,94 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- -2.222,94 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -32.423.376,99 -38.008.000 -37.579.500 -37.781.900 -37.564.600 -37.712.600 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.022,36 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 3.682.025,38 4.494.700 5.574.200 4.196.000 4.218.200 4.242.100 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.681.003,02 -4.493.700 -5.573.200 -4.195.000 -4.217.200 -4.241.100 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -36.104.380,01 -42.501.700 -43.152.700 -41.976.900 -41.781.800 -41.953.700 internen Leistungsbeziehungen

70 Landkreis Nienburg/Weser

36 PB Jugend Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 11.800.748,08 9.688.600 10.531.300 0 10.221.300 10.181.300 10.176.300 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 44.013.669,94 47.593.700 48.015.500 0 47.901.100 47.628.000 47.753.900 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -32.212.921,86 -37.905.100 -37.484.200 0 -37.679.800 -37.446.700 -37.577.600 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 45.505,57 40.000 100.000 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 45.505,57 40.000 100.000 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 5.973,45 50.000 2.000 0 2.000 2.000 2.000 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 117.841,83 888.800 500.000 0 500.000 500.000 500.000 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 123.815,28 938.800 502.000 0 502.000 502.000 502.000 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -78.309,71 -898.800 -402.000 0 -502.000 -502.000 -502.000 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -32.291.231,57 -38.803.900 -37.886.200 0 -38.181.800 -37.948.700 -38.079.600 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -32.291.231,57 -38.803.900 -37.886.200 0 -38.181.800 -37.948.700 -38.079.600 (Summe Zeile 33 und 36)

71 Landkreis Nienburg/Weser

41 PB Gesundheitsdienste Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 192.886,42 126.700 142.500 144.500 144.500 144.500 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 113.893,50 113.000 320.000 120.000 125.000 125.000 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 0,00 16.500 11.000 11.000 11.000 11.000 12. = Summe ordentliche Erträge 306.779,92 256.200 473.500 275.500 280.500 280.500 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 2.599.439,23 2.706.000 2.846.500 2.903.300 2.961.200 3.020.200 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 24.237,78 89.300 64.000 51.000 51.000 51.000 gen 16. Abschreibungen 1.503,26 1.900 3.000 3.700 3.400 3.200 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 254.084,96 291.000 279.000 279.000 279.000 279.000 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 65.147,04 67.300 279.400 79.400 83.900 83.400 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 2.944.412,27 3.155.500 3.471.900 3.316.400 3.378.500 3.436.800 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -2.637.632,35 -2.899.300 -2.998.400 -3.040.900 -3.098.000 -3.156.300 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -2.637.632,35 -2.899.300 -2.998.400 -3.040.900 -3.098.000 -3.156.300 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 674.480,87 597.300 624.500 650.700 675.200 673.300 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 1.189.222,35 1.424.700 1.693.100 1.274.100 1.280.100 1.287.600 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -514.741,48 -827.400 -1.068.600 -623.400 -604.900 -614.300 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -3.152.373,83 -3.726.700 -4.067.000 -3.664.300 -3.702.900 -3.770.600 internen Leistungsbeziehungen

72 Landkreis Nienburg/Weser

41 PB Gesundheitsdienste Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 289.127,66 256.200 473.500 0 275.500 280.500 280.500 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 2.935.702,44 3.153.600 3.468.900 0 3.312.700 3.375.100 3.433.600 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -2.646.574,78 -2.897.400 -2.995.400 0 -3.037.200 -3.094.600 -3.153.100 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 2.798,88 2.000 9.000 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 2.798,88 2.000 9.000 0 0 0 0 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -2.798,88 -2.000 -9.000 0 0 0 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -2.649.373,66 -2.899.400 -3.004.400 0 -3.037.200 -3.094.600 -3.153.100 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -2.649.373,66 -2.899.400 -3.004.400 0 -3.037.200 -3.094.600 -3.153.100 (Summe Zeile 33 und 36)

73 Landkreis Nienburg/Weser

52 PB Bauen Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 92.899,38 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 0 0 0 0 0 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 1.238.000,04 1.970.000 1.140.000 1.140.000 1.140.000 1.140.000 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 137.467,10 137.000 137.600 137.600 137.600 137.600 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 20.000,00 20.000 15.000 15.000 15.000 15.000 12. = Summe ordentliche Erträge 1.488.366,52 2.175.000 1.340.600 1.340.600 1.340.600 1.340.600 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 1.935.900,79 1.994.800 2.142.300 2.185.200 2.228.800 2.273.400 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 50.513,25 23.000 20.100 20.100 20.100 20.100 gen 16. Abschreibungen 2.575,72 13.100 13.500 27.600 38.800 50.100 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 0,00 482.600 506.400 337.600 337.600 337.600 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 121.382,52 279.000 399.000 399.000 399.000 399.000 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 2.110.372,28 2.792.500 3.081.300 2.969.500 3.024.300 3.080.200 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -622.005,76 -617.500 -1.740.700 -1.628.900 -1.683.700 -1.739.600 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -622.005,76 -617.500 -1.740.700 -1.628.900 -1.683.700 -1.739.600 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 550.815,00 691.500 717.300 672.600 705.700 711.700 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 754.712,35 1.005.000 1.335.200 1.005.200 1.010.400 1.016.400 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -203.897,35 -313.500 -617.900 -332.600 -304.700 -304.700 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -825.903,11 -931.000 -2.358.600 -1.961.500 -1.988.400 -2.044.300 internen Leistungsbeziehungen

74 Landkreis Nienburg/Weser

52 PB Bauen Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 1.308.857,88 2.175.000 1.340.600 0 1.340.600 1.340.600 1.340.600 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 2.078.247,79 2.779.400 3.067.800 0 2.941.900 2.985.500 3.030.100 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -769.389,91 -604.400 -1.727.200 0 -1.601.300 -1.644.900 -1.689.500 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 0,00 0 0 0 0 0 0 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 0,00 482.500 506.400 0 337.600 337.600 337.600 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 0,00 482.500 506.400 0 337.600 337.600 337.600 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 -482.500 -506.400 0 -337.600 -337.600 -337.600 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -769.389,91 -1.086.900 -2.233.600 0 -1.938.900 -1.982.500 -2.027.100 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -769.389,91 -1.086.900 -2.233.600 0 -1.938.900 -1.982.500 -2.027.100 (Summe Zeile 33 und 36)

75 Landkreis Nienburg/Weser

54 PB Regionalentwicklung Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.804.143,74 2.764.600 2.434.300 2.386.300 2.376.300 2.376.300 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 326.931,74 940.600 454.600 453.800 477.800 502.700 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 3.399,95 8.700 5.700 5.700 5.700 5.700 6. privatrechtliche Entgelte 9,97 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 61.939,93 8.500 8.400 8.400 8.400 8.400 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 46.140,60 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 12. = Summe ordentliche Erträge 3.242.565,93 3.728.400 2.909.000 2.860.200 2.874.200 2.899.100 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 940.565,15 1.153.100 1.136.800 1.159.700 1.183.100 1.206.700 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 103.817,28 177.300 201.300 200.300 199.300 199.300 gen 16. Abschreibungen 497.446,22 480.600 483.700 973.800 1.476.000 1.477.800 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 18. Transferaufwendungen 2.268.810,33 1.889.200 1.902.100 1.979.000 1.911.500 1.897.500 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 4.083.574,33 5.881.800 5.474.800 5.353.400 5.197.500 5.202.600 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 7.894.213,31 9.582.000 9.198.700 9.666.200 9.967.400 9.983.900 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -4.651.647,38 -5.853.600 -6.289.700 -6.806.000 -7.093.200 -7.084.800 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 4.738,10 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 5,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 4.733,10 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -4.646.914,28 -5.853.600 -6.289.700 -6.806.000 -7.093.200 -7.084.800 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0 0 0 0 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 342.182,44 650.300 753.700 575.100 577.900 581.100 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -342.182,44 -650.300 -753.700 -575.100 -577.900 -581.100 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -4.989.096,72 -6.503.900 -7.043.400 -7.381.100 -7.671.100 -7.665.900 internen Leistungsbeziehungen

76 Landkreis Nienburg/Weser

54 PB Regionalentwicklung Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 2.842.791,63 2.787.800 2.454.400 0 2.406.400 2.396.400 2.396.400 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 7.072.432,21 9.101.400 8.715.000 0 8.692.400 8.491.400 8.506.100 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -4.229.640,58 -6.313.600 -6.260.600 0 -6.286.000 -6.095.000 -6.109.700 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 581.828,15 8.448.400 6.745.000 0 20.895.400 745.000 745.000 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 740,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 582.568,15 8.448.400 6.745.000 0 20.895.400 745.000 745.000 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 396.780,40 860.000 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 130.236,48 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 5.080.276,31 13.627.300 975.000 8.689.500 9.614.500 925.000 745.000 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 5.607.293,19 14.487.300 975.000 8.689.500 9.614.500 925.000 745.000 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -5.024.725,04 -6.038.900 5.770.000 -8.689.500 11.280.900 -180.000 0 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -9.254.365,62 -12.352.500 -490.600 -8.689.500 4.994.900 -6.275.000 -6.109.700 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -9.254.365,62 -12.352.500 -490.600 -8.689.500 4.994.900 -6.275.000 -6.109.700 (Summe Zeile 33 und 36)

77 Landkreis Nienburg/Weser

55 PB Umwelt Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 435.160,63 729.100 717.200 800.100 617.700 429.300 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 846.482,65 908.600 1.185.600 1.264.800 1.326.500 1.400.500 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 465.208,47 411.500 401.600 403.600 385.600 385.600 6. privatrechtliche Entgelte 46.574,73 46.300 47.300 48.500 48.500 48.500 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 314.138,07 411.200 654.500 403.500 393.500 341.500 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 69.368,71 43.800 48.500 48.500 48.500 48.500 12. = Summe ordentliche Erträge 2.176.933,26 2.550.500 3.054.700 2.969.000 2.820.300 2.653.900 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 4.011.216,69 4.133.200 4.314.800 4.401.200 4.489.200 4.578.900 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 2.845.038,17 3.371.900 3.330.400 3.099.900 2.742.000 2.711.000 gen 16. Abschreibungen 1.779.548,43 1.747.800 1.714.900 1.854.200 1.974.100 2.123.600 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 500 500 500 500 500 18. Transferaufwendungen 269.637,87 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 393.694,99 708.900 504.200 504.900 505.500 506.200 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 9.299.136,15 9.972.300 9.874.800 9.870.700 9.721.300 9.930.200 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- -7.122.202,89 -7.421.800 -6.820.100 -6.901.700 -6.901.000 -7.276.300 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- -7.122.202,89 -7.421.800 -6.820.100 -6.901.700 -6.901.000 -7.276.300 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.493.498,00 1.465.400 1.446.800 1.478.100 1.466.400 1.553.700 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 1.181.797,12 1.593.200 1.847.800 1.388.000 1.395.000 1.403.100 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 311.700,88 -127.800 -401.000 90.100 71.400 150.600 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der -6.810.502,01 -7.549.600 -7.221.100 -6.811.600 -6.829.600 -7.125.700 internen Leistungsbeziehungen

78 Landkreis Nienburg/Weser

55 PB Umwelt Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 938.911,97 1.641.900 1.869.100 0 1.704.200 1.493.800 1.253.400 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 7.279.620,91 8.224.500 8.159.900 0 8.016.500 7.747.200 7.806.600 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- -6.340.708,94 -6.582.600 -6.290.800 0 -6.312.300 -6.253.400 -6.553.200 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 1.151.557,50 2.205.300 2.752.500 0 2.001.500 1.706.900 2.730.200 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 1.151.557,50 2.205.300 2.752.500 0 2.001.500 1.706.900 2.730.200 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 379.431,51 742.000 1.056.000 100.000 592.000 472.000 392.000 26. Baumaßnahmen 1.282.081,54 3.471.400 2.011.000 535.000 2.838.000 3.171.000 4.327.100 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 89.951,90 43.000 228.000 0 8.000 23.000 8.000 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 98.796,47 285.000 310.000 50.000 90.000 0 0 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 1.850.261,42 4.541.400 3.605.000 685.000 3.528.000 3.666.000 4.727.100 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -698.703,92 -2.336.100 -852.500 -685.000 -1.526.500 -1.959.100 -1.996.900 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - -7.039.412,86 -8.918.700 -7.143.300 -685.000 -7.838.800 -8.212.500 -8.550.100 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 0 0 0 0 0 0 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 0,00 0 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 37. Finanzmittelveränderung -7.039.412,86 -8.918.700 -7.143.300 -685.000 -7.838.800 -8.212.500 -8.550.100 (Summe Zeile 33 und 36)

79 Landkreis Nienburg/Weser

61 PB Allgemeine Finanzwirtschaft Teilergebnisplan

Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 € € € € € € 1 2 3 4 5 6 Ordentliche Erträge 1. Steuern und ähnliche Abgaben 53.958,20 53.000 54.000 54.000 54.000 54.000 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 114.648.992,00 123.576.100 122.617.500 125.842.000 129.203.300 134.527.300 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 1.888.488,53 1.888.400 1.877.100 1.854.300 1.781.300 1.781.300 4. sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 6. privatrechtliche Entgelte 0,00 0 0 0 0 0 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge 4.320,40 4.000 3.900 3.800 3.800 3.800 9. aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 10. Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 11. sonstige ordentliche Erträge 5.046,92 0 0 0 0 0 12. = Summe ordentliche Erträge 116.600.806,05 125.521.500 124.552.500 127.754.100 131.042.400 136.366.400 Ordentliche Aufwendungen 13. Personalaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 14. Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistun- 0,00 0 0 0 0 0 gen 16. Abschreibungen 2.022.283,36 2.069.300 2.097.800 2.141.200 2.136.600 2.081.000 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.248.525,25 710.000 665.000 612.700 632.200 683.500 18. Transferaufwendungen 296.968,00 288.500 20.000 20.000 21.000 21.000 19. sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 500.000 750.000 500.000 500.000 500.000 20. = Summe ordentliche Aufwendungen 3.567.776,61 3.567.800 3.532.800 3.273.900 3.289.800 3.285.500 21. = ordentliches Ergebnis (Summe ordent- 113.033.029,44 121.953.700 121.019.700 124.480.200 127.752.600 133.080.900 liche Erträge abzüglich Summe ordentliche Aufwendungen) 22. außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 23. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 24. = außerordentliches Ergebnis (außeror- 0,00 0 0 0 0 0 dentliche Erträge abzüglich außeror- dentliche Aufwendungen) 25. Jahresergebnis (Saldo aus dem ordentli- 113.033.029,44 121.953.700 121.019.700 124.480.200 127.752.600 133.080.900 chen und dem außerordentlichen Er- gebnis) Überschuss (+) /Fehlbetrag(-) 26. Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.518.943,20 1.472.600 1.790.700 1.710.700 1.734.900 1.761.700 27. Aufwendungen aus internen Leistungsbezie- 5.983.687,20 5.959.400 6.439.500 6.429.200 6.547.900 6.670.900 hungen 28. = Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -4.464.744,00 -4.486.800 -4.648.800 -4.718.500 -4.813.000 -4.909.200 29. = Ergebnis unter Berücksichtigung der 108.568.285,44 117.466.900 116.370.900 119.761.700 122.939.600 128.171.700 internen Leistungsbeziehungen

80 Landkreis Nienburg/Weser

61 PB Allgemeine Finanzwirtschaft Teilfinanzplan

Einzahlungs- und Auszahlungsar- Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung ten 2019 2020 2021 2021 2022 2023 2024 € € € € € € € 1 2 3 4 5 6 7 10. = Summe der Einzahlungen aus lau- 114.708.594,03 123.633.100 122.675.400 0 125.899.800 129.261.100 134.585.100 fender Verwaltungstätigkeit 17. = Summe der Auszahlungen aus lau- 1.557.848,68 998.500 685.000 0 632.700 653.200 704.500 fender Verwaltungstätigkeit 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstä- 113.150.745,35 122.634.600 121.990.400 0 125.267.100 128.607.900 133.880.600 tigkeit (Summe der Einzahlungen ab- züglich Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit) Einzahlungen für Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 2.000.000,00 2.000.000 4.000.000 0 4.000.000 2.000.000 2.000.000 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätig- 0,00 0 0 0 0 0 0 keit 21. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 22. Veräußerung von Finanzvermögensanla- 0,00 0 0 0 0 0 0 gen 23. sonstige Investitionstätigkeit 400.569,92 342.700 319.000 0 298.500 185.200 157.300 24. = Summe der Einzahlungen aus Investi- 2.400.569,92 2.342.700 4.319.000 0 4.298.500 2.185.200 2.157.300 tionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 15.250,00 0 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 4.864.102,46 5.476.400 8.882.400 0 8.865.200 5.468.600 5.440.700 30. Sonstige Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen für Investi- 4.879.352,46 5.476.400 8.882.400 0 8.865.200 5.468.600 5.440.700 tionstätigkeit 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -2.478.782,54 -3.133.700 -4.563.400 0 -4.566.700 -3.283.400 -3.283.400 (Summe Einzahlungen abzüglich Summe Auszahlungen für Investiti- onstätigkeit) 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / - 110.671.962,81 119.500.900 117.427.000 0 120.700.400 125.324.500 130.597.200 Fehlbetrag (Summen Zeile 18 und 32) Ein-, Auszahlungen aus Finanzie- rungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten 0,00 12.000.000 9.197.100 0 6.854.400 20.798.000 22.524.000 und inneren Darlehen für Investitionstä- tigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und 9.903.374,18 5.200.400 7.310.400 0 5.162.300 4.811.900 10.065.800 Rückzahlungen von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 36. Saldo aus Finanzierungstätigkeit -9.903.374,18 6.799.600 1.886.700 0 1.692.100 15.986.100 12.458.200 37. Finanzmittelveränderung 100.768.588,63 126.300.500 119.313.700 0 122.392.500 141.310.600 143.055.400 (Summe Zeile 33 und 36)

81 Landkreis Nienburg/Weser

Übersicht über die Budgets

Nr Bezeichnung Nr Bezeichnung Nr Bezeichnung 1011 101 ER 2714 Flüchtlingskurs Land ER 5231 523 ER 1012 101 FR 2715 Flüchtlingskurs Land FR 5232 523 FR 1031 103 ER 2721 BBS ER 5411 541 ER 1032 103 FR 2722 BBS FR 5412 541 FR 1101 110 ER 2723 BBS Inv 5413 541 Inv 1102 110 FR 2901 21190 ER 5511 551 ER 1211 121 ER 2902 21190 FR 5512 551 FR 1212 121 FR 3101 310 ER 5513 551 Inv 1213 121 Inv 3102 310 FR 5521 552 ER 1221 122 ER 3111 311 ER 5522 552 FR 1222 122 FR 3112 311 FR 5531 55412 ER 1223 122 Inv 3121 312 ER 5532 55412 FR 1231 123 ER 3122 312 FR 5541 554 ER 1232 123 FR 3131 313 ER 5542 554 FR 1233 123 Inv 3132 313 FR 5543 554 Inv 1311 131 ER 3133 313 Inv 6111 611 ER 1312 131 FR 3141 314 ER 6112 611 FR 1321 132 ER 3142 314 FR 6113 611 Inv 1322 132 FR 3601 360 ER 6121 612 ER 1411 141 ER 3602 360 FR 6122 612 FR 1412 141 FR 3611 361 ER 6123 612 Inv 1521 152 ER 3612 361 FR 1522 152 FR 3621 362 ER 1711 171 ER 3622 362 FR 1712 171 FR 3623 362 Inv 1721 172 ER 3631 363 ER 1722 172 FR 3632 363 FR 1731 173 ER 3641 364 ER ER= Ergebnisrechnung 1732 173 FR 3642 364 FR FR= Finanzrechnung 1733 173 Inv 3664 Sonderfonds DabeiSein Inv= Investition 1751 175 ER 3665 Sonderfonds DabeiSein 1752 175 FR 4111 411 ER 1753 175 Inv 4112 411 FR 1761 176 ER 4113 411 Inv 1762 176 FR 4121 412 ER 1763 176 Inv 4122 412 FR 1811 181 ER 4131 413 ER 1812 181 FR 4132 413 FR 1813 181 Inv 4141 414 ER 2011 201 ER 4142 414 FR 2012 201 FR 4711 SoPo/Abschr. ER 2111 211 ER 4811 ILV ER 2112 211 FR 5211 521 ER 2113 211 Inv 5212 521 FR 2711 271 ER 5221 522 ER 2712 271 FR 5222 522 FR 2713 271 Inv 5223 522 Inv

82 Investitionsübersicht Landkreis Nienburg/Weser

Ansatz Planwert Planwert Planwert Bisher ber. Gesamt VE Gesamt Invest. 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4 6 7 8 1211017001 Beschaffung von Betriebs- und Geschäftsausstattung Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 8.000 2.000 4.000 4.000 2.000,00 0 8.000,00 Zu-/Überschuss -8.000 -2.000 -4.000 -4.000 -2.000,00 0 -8.000,00 1221016001 Dokumentenmanagementsystem Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 60.000 50.000 60.000 20.000,00 0 95.000,00 Zu-/Überschuss 0 -60.000 -50.000 -60.000 -20.000,00 0 -95.000,00 1221016012 Enterprise Agreement Microsoft Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 50.000 60.000 60.000 60.000 83.000,00 0 249.000,00 Zu-/Überschuss -50.000 -60.000 -60.000 -60.000 -83.000,00 0 -249.000,00 1221019001 Erweiterung SW-Controlling FB 36 Jugend Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 70.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -70.000 0 0 0 0,00 0 0,00 1221020004 OZG Plattform Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 20.000 10.000 10.000 10.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -20.000 -10.000 -10.000 -10.000 0,00 0 0,00 1221021001 Digitalisierung des Helpdesk Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 50.000 2.000 4.000 4.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -50.000 -2.000 -4.000 -4.000 0,00 0 0,00 1221021002 Erlaubniserteilung verkehrsrechtlicher Anordnungen Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 25.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -25.000 0 0 0 0,00 0 0,00 1221021003 Ausgabe der Schüler-Busfahrkarten Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 25.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -25.000 0 0 0 0,00 0 0,00 1221021004 Haltestelleninformationssystem Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 3.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -3.000 0 0 0 0,00 0 0,00 1221021005 P&I Loga-Module Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 10.000 2.000 2.000 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -10.000 -2.000 -2.000 0 0,00 0 0,00 1221077010 Schulen Hardware - Austausch und Erweiterungen Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500,00 0 10.000,00 Zu-/Überschuss -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500,00 0 -10.000,00 1221077020 Schulen Software - Austausch und Erweiterungen Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500,00 0 10.000,00 Zu-/Überschuss -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500,00 0 -10.000,00 1221088010 IT-Software - Lizenzerweiterungen Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 30.000 40.000 30.000 30.000 8.000,00 0 53.000,00 Zu-/Überschuss -30.000 -40.000 -30.000 -30.000 -8.000,00 0 -53.000,00 1221088020 Fachverfahren - Lizenzerweiterungen Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 20.000 20.000 20.000 20.000 30.000,00 0 120.000,00 Zu-/Überschuss -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 -30.000,00 0 -120.000,00

83 Landkreis Nienburg/Weser

Ansatz Planwert Planwert Planwert Bisher ber. Gesamt VE Gesamt Invest. 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4 6 7 8 1221099010 Front-End-Hardware - Austausch und Erweiterung Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 20.000 75.000 30.000 40.000 30.000,00 0 120.000,00 Zu-/Überschuss -20.000 -75.000 -30.000 -40.000 -30.000,00 0 -120.000,00 1221099020 Back-End-Hardware - Austausch und Erweiterung Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 80.000 85.000 60.000 60.000 55.000,00 0 265.000,00 Zu-/Überschuss -80.000 -85.000 -60.000 -60.000 -55.000,00 0 -265.000,00 1221099030 Telefonie - Austausch und Erweiterung Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 2.000 2.000 6.000 3.000 10.000,00 0 40.000,00 Zu-/Überschuss -2.000 -2.000 -6.000 -3.000 -10.000,00 0 -40.000,00 1231010000 Allgemeine Gemeinkostenstelle Verwaltungsgebäude Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 120.000 95.000 95.000 20.000 35.000,00 0 12.424.000,00 Zu-/Überschuss -120.000 -95.000 -95.000 -20.000 -35.000,00 0 -12.424.000,00 1231010101 Kreishaus A, Amtsbogen 1, Nienburg Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 1.000.000 470.000 420.000 0 300.000,00 890.000 300.000,00 Zu-/Überschuss -1.000.000 -470.000 -420.000 0 -300.000,00 -890.000 -300.000,00 1231010201 Kräher Weg 60 Nienburg Einzahlungen 49.500 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 49.500 0 0 0 0,00 0 0,00 1231010502 Verwaltungsaußenstelle Rühmkorffstraße 12 Nienburg Einzahlungen 388.900 0 0 0 0,00 0 1.823.400,00 Auszahlungen 50.000 0 0 0 0,00 0 2.026.000,00 Zu-/Überschuss 338.900 0 0 0 0,00 0 -202.600,00 1231015801 Großtagespflegestellen Einzahlungen 100.000 0 0 0 0,00 0 120.000,00 Auszahlungen 30.000 0 0 0 300.000,00 0 300.000,00 Zu-/Überschuss 70.000 0 0 0 -300.000,00 0 -180.000,00 1231018301 Mietobjekt Verkehrsservice Landkreis Nienburg/Weser Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 45.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -45.000 0 0 0 0,00 0 0,00 1232010000 Allgemeine Gemeinkostenstelle Schulgebäude Einzahlungen 92.500 92.500 92.500 92.500 0,00 0 0,00 Auszahlungen 20.000 165.900 166.000 20.000 35.000,00 0 22.948.000,00 Zu-/Überschuss 72.500 -73.400 -73.500 72.500 -35.000,00 0 -22.948.000,00 1232010201 OBS Hoya, ehem. HS Hoya Schulgebäude Einzahlungen 50.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 50.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 0,00 0 0,00 1232010202 OBS Hoya, ehem. RS Hoya Schulgebäude Einzahlungen 50.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 50.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 0,00 0 0,00 1232010301 FöS-LE Gutenbergschule Hoya Schulgebäude Einzahlungen 30.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 30.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 0,00 0 0,00 1232010401 OBS Marklohe Schulgebäude Einzahlungen 200.000 2.179.900 700.000 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 4.100.000 7.500.000 6.000.000 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -3.900.000 -5.320.100 -5.300.000 0 0,00 0 0,00

84 Landkreis Nienburg/Weser

Ansatz Planwert Planwert Planwert Bisher ber. Gesamt VE Gesamt Invest. 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4 6 7 8 1232010402 OBS Marklohe Mensa Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 30.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -30.000 0 0 0 0,00 0 0,00 1232010503 BBS Nienburg C-Trakt Einzahlungen 225.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 5.000 0 0 0 300.000,00 0 300.000,00 Zu-/Überschuss 220.000 0 0 0 -300.000,00 0 -300.000,00 1232010504 BBS Nienburg D-Trakt Einzahlungen 0 100.000 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 320.000 0 0 20.000,00 320.000 20.000,00 Zu-/Überschuss 0 -220.000 0 0 -20.000,00 -320.000 -20.000,00 1232010601 IGS Nienburg Schulgebäude Einzahlungen 2.012.500 2.012.500 1.813.100 1.500.000 1.965.000,00 0 6.450.000,00 Auszahlungen 0 0 0 0 1.723.800,00 0 5.693.800,00 Zu-/Überschuss 2.012.500 2.012.500 1.813.100 1.500.000 241.200,00 0 756.200,00 1232010701 FöS-LE Friedrich-Fröbel-Schule Nienburg Schulgebäude Einzahlungen 72.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 0 10.000,00 0 10.000,00 Zu-/Überschuss 72.000 0 0 0 -10.000,00 0 -10.000,00 1232010801 FöS-LE Astrid-Lindgren-Schule Nienburg Schulgebäude Einzahlungen 153.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 65.000 215.000 0 0 0,00 215.000 0,00 Zu-/Überschuss 88.000 -215.000 0 0 0,00 -215.000 0,00 1232010901 OBS Steimbke Schulgebäude Einzahlungen 100.000 90.000 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 0 35.000,00 0 35.000,00 Zu-/Überschuss 100.000 90.000 0 0 -35.000,00 0 -35.000,00 1232011001 Gymnasium Stolzenau Schulgebäude Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 5.000 0 0 0 1.430.000,00 0 2.930.000,00 Zu-/Überschuss -5.000 0 0 0 -1.430.000,00 0 -2.930.000,00 1232011201 FöS-GE Helen-Keller-Schule Stolzenau Schulgebäude Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 173.000 391.000 2.815.000 1.225.000 0,00 708.000 0,00 Zu-/Überschuss -173.000 -391.000 -2.815.000 -1.225.000 0,00 -708.000 0,00 1232011301 Bildungscampus Berliner Ring Nienburg Einzahlungen 350.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 0,00 0 0,00 Auszahlungen 2.360.000 5.497.000 7.719.000 12.364.000 0,00 7.093.000 0,00 Zu-/Überschuss -2.010.000 -4.497.000 -6.719.000 -11.364.000 0,00 -7.093.000 0,00 1751011004 Ersatzbeschaffung Atemschutzgeräte (Pool) Einzahlungen 108.000 186.000 46.000 52.000 25.000,00 0 129.000,00 Auszahlungen 108.000 186.000 46.000 52.000 231.571,09 0 335.571,09 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 -206.571,09 0 -206.571,09 1751011006 Ausstattung für FTZ, FEL, KatS Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 55.000 55.000 55.000 55.000 540.807,29 0 780.807,29 Zu-/Überschuss -55.000 -55.000 -55.000 -55.000 -540.807,29 0 -780.807,29 1751011007 Investitionsbeihilfen für Einrichtungen des Katastrophenschutzes Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 20.000 20.000 20.000 20.000 110.785,00 0 170.785,00 Zu-/Überschuss -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 -110.785,00 0 -170.785,00 1751011008 Ersatzbeschaffung Chemikalienschutzanzüge Einzahlungen 61.000 52.000 0 0 33.000,00 0 33.000,00 Auszahlungen 61.000 52.000 0 0 78.254,39 0 78.254,39 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 -45.254,39 0 -45.254,39

85 Landkreis Nienburg/Weser

Ansatz Planwert Planwert Planwert Bisher ber. Gesamt VE Gesamt Invest. 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4 6 7 8 1751011010 Feuerschutzsteuer Einzahlungen 463.000 394.000 556.000 550.000 2.030.832,43 0 3.388.832,43 Auszahlungen 322.600 253.600 415.600 409.600 1.514.418,35 0 2.511.218,35 Zu-/Überschuss 140.400 140.400 140.400 140.400 516.414,08 0 877.614,08 1751012001 Erwerb von Kraftfahrzeugen Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 120.000 265.000 250.000 250.000 1.271.244,60 0 1.401.244,60 Zu-/Überschuss -120.000 -265.000 -250.000 -250.000 -1.271.244,60 0 -1.401.244,60 1751020001 Erwerb von Druckkochkesseln Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 64.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -64.000 0 0 0 0,00 0 0,00 1751020002 Erwerb einer Gefahrgutpumpe Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 15.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -15.000 0 0 0 0,00 0 0,00 1752015001 Beschaffung Rettungsdienst Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 3.000 0 0 0 130.822,23 0 130.822,23 Zu-/Überschuss -3.000 0 0 0 -130.822,23 0 -130.822,23 1813011001 Ausstattung für die Tierseuchenbekämpfung Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 2.000 2.000 2.000 2.000 8.107,52 0 23.107,52 Zu-/Überschuss -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 -8.107,52 0 -23.107,52 2114011100 OBS Loccum Einzahlungen 55.500 55.500 55.500 55.500 0,00 0 0,00 Auszahlungen 99.000 99.000 99.000 99.000 211.673,80 0 400.373,80 Zu-/Überschuss -43.500 -43.500 -43.500 -43.500 -211.673,80 0 -400.373,80 2114011200 OBS Steimbke Einzahlungen 3.300 3.300 3.300 3.300 0,00 0 0,00 Auszahlungen 8.200 8.200 8.200 8.200 209.088,36 0 417.588,36 Zu-/Überschuss -4.900 -4.900 -4.900 -4.900 -209.088,36 0 -417.588,36 2114011300 OBS Uchte Einzahlungen 44.300 44.300 44.300 44.300 0,00 0 0,00 Auszahlungen 57.600 57.600 57.600 57.600 393.270,26 0 719.370,26 Zu-/Überschuss -13.300 -13.300 -13.300 -13.300 -393.270,26 0 -719.370,26 2114011400 OBS Hoya Einzahlungen 52.300 52.300 52.300 52.300 0,00 0 0,00 Auszahlungen 84.300 84.300 84.300 84.300 356.637,45 0 651.237,45 Zu-/Überschuss -32.000 -32.000 -32.000 -32.000 -356.637,45 0 -651.237,45 2114011600 OBS Marklohe Einzahlungen 10.800 10.800 10.800 10.800 0,00 0 0,00 Auszahlungen 13.300 13.300 13.300 13.300 444.701,91 0 634.601,91 Zu-/Überschuss -2.500 -2.500 -2.500 -2.500 -444.701,91 0 -634.601,91 2114015100 OBS Mittelweser Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 9.800 9.800 9.800 9.800 61.000,00 0 151.000,00 Zu-/Überschuss -9.800 -9.800 -9.800 -9.800 -61.000,00 0 -151.000,00 2114015200 OBS Nienburg Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 10.000 10.000 10.000 10.000 39.600,00 0 39.600,00 Zu-/Überschuss -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -39.600,00 0 -39.600,00 2114411100 IGS Nienburg Einzahlungen 66.500 66.500 66.500 66.500 0,00 0 0,00 Auszahlungen 96.500 96.500 96.500 96.500 1.229.200,00 0 1.330.300,00 Zu-/Überschuss -30.000 -30.000 -30.000 -30.000 -1.229.200,00 0 -1.330.300,00

86 Landkreis Nienburg/Weser

Ansatz Planwert Planwert Planwert Bisher ber. Gesamt VE Gesamt Invest. 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4 6 7 8 2115011100 Gymnasium Stolzenau Einzahlungen 65.500 65.500 65.500 65.500 0,00 0 0,00 Auszahlungen 117.500 117.500 117.500 117.500 235.009,78 0 560.809,78 Zu-/Überschuss -52.000 -52.000 -52.000 -52.000 -235.009,78 0 -560.809,78 2115011200 Gymnasium Hoya Einzahlungen 66.500 66.500 66.500 66.500 0,00 0 0,00 Auszahlungen 96.500 96.500 96.500 96.500 130.933,28 0 246.433,28 Zu-/Überschuss -30.000 -30.000 -30.000 -30.000 -130.933,28 0 -246.433,28 2115015100 Albert-Schweitzer-Schule Nienburg Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 45.000 45.000 45.000 45.000 344.900,00 0 344.900,00 Zu-/Überschuss -45.000 -45.000 -45.000 -45.000 -344.900,00 0 -344.900,00 2115015200 Marion-Dönhoff-Gymnasium Nienburg Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 45.000 45.000 45.000 45.000 320.800,00 0 320.800,00 Zu-/Überschuss -45.000 -45.000 -45.000 -45.000 -320.800,00 0 -320.800,00 2116011100 FS Gutenbergschule Hoya Einzahlungen 7.500 7.500 7.500 7.500 0,00 0 0,00 Auszahlungen 8.100 8.100 8.100 8.100 14.200,00 0 23.200,00 Zu-/Überschuss -600 -600 -600 -600 -14.200,00 0 -23.200,00 2116011200 FS Friedrich-Fröbel-Schule Einzahlungen 3.000 3.000 3.000 3.000 0,00 0 0,00 Auszahlungen 3.000 3.000 3.000 3.000 27.000,00 0 40.500,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 -27.000,00 0 -40.500,00 2116011400 FS Astrid-Lindgren-Schule Nienburg Einzahlungen 66.300 66.300 66.300 66.300 0,00 0 0,00 Auszahlungen 102.500 18.000 18.000 18.000 20.000,00 0 32.000,00 Zu-/Überschuss -36.200 48.300 48.300 48.300 -20.000,00 0 -32.000,00 2116011500 FS Helen-Keller-Schule Stolzenau Einzahlungen 17.800 17.800 17.800 17.800 0,00 0 0,00 Auszahlungen 37.200 37.200 37.200 37.200 31.600,00 0 39.700,00 Zu-/Überschuss -19.400 -19.400 -19.400 -19.400 -31.600,00 0 -39.700,00 2117010000 BBS Allgemeiner Bereich Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 168.400 144.200 144.200 144.200 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -168.400 -144.200 -144.200 -144.200 0,00 0 0,00 2117019001 BBS Digitalpakt Einzahlungen 105.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 105.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 0,00 0 0,00 2711011001 VHS Lehr- und Lernmittel Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 8.000 8.000 8.000 4.000 34.502,40 0 64.502,40 Zu-/Überschuss -8.000 -8.000 -8.000 -4.000 -34.502,40 0 -64.502,40 2715017001 Ausstattung Kreismedienzentrum Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 17.000 17.000 17.000 17.000 31.000,00 0 124.000,00 Zu-/Überschuss -17.000 -17.000 -17.000 -17.000 -31.000,00 0 -124.000,00 3621020001 Ausbau von Tageseinrichtungen Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 500.000 500.000 500.000 500.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -500.000 -500.000 -500.000 -500.000 0,00 0 0,00 3622020001 Ausstattung Jugendwerkstatt Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 2.000 2.000 2.000 2.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 0,00 0 0,00

87 Landkreis Nienburg/Weser

Ansatz Planwert Planwert Planwert Bisher ber. Gesamt VE Gesamt Invest. 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4 6 7 8 3623020001 Ausstattung Großtagespflegestellen Einzahlungen 100.000 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 100.000 0 0 0 0,00 0 0,00 4111014001 Ausstattung für Untersuchungszwecke Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 9.000 0 0 0 10.742,34 0 10.742,34 Zu-/Überschuss -9.000 0 0 0 -10.742,34 0 -10.742,34 5221020001 Kommunaler Innenentwicklungsfonds Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 506.400 337.600 337.600 337.600 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -506.400 -337.600 -337.600 -337.600 0,00 0 0,00 5412011001 Haltestellenbau (Regionalisierungsmittel) Einzahlungen 745.000 745.000 745.000 745.000 990.475,97 0 990.475,97 Auszahlungen 745.000 745.000 745.000 745.000 740.917,26 0 740.917,26 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 249.558,71 0 249.558,71 5416015001 pro-Invest Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 180.000 180.000 180.000 0 750.000,00 0 2.250.000,00 Zu-/Überschuss -180.000 -180.000 -180.000 0 -750.000,00 0 -2.250.000,00 5417017001 Breitbandversorgung Einzahlungen 6.000.000 20.150.400 0 0 5.541.700,00 0 32.229.100,00 Auszahlungen 50.000 8.689.500 0 0 10.850.000,00 8.689.500 32.330.000,00 Zu-/Überschuss 5.950.000 11.460.900 0 0 -5.308.300,00 -8.689.500 -100.900,00 55120012 29841 K 3 OD Steimbke Radwegneubau Einzahlungen 25.600 0 0 0 321.000,00 0 321.000,00 Auszahlungen 0 0 0 0 386.700,99 0 386.700,99 Zu-/Überschuss 25.600 0 0 0 -65.700,99 0 -65.700,99 55120101 Erwerb von Grundstücken u. a. Einzahlungen 18.000 6.000 6.000 6.000 51.000,00 0 72.000,00 Auszahlungen 30.000 10.000 10.000 10.000 250.232,81 0 285.232,81 Zu-/Überschuss -12.000 -4.000 -4.000 -4.000 -199.232,81 0 -213.232,81 55120109 28831 K 139 Calle-Asendorf Fahrbahnausbau Einzahlungen 20.000 0 0 0 259.800,00 0 259.800,00 Auszahlungen 0 0 0 0 910.785,53 0 910.785,53 Zu-/Überschuss 20.000 0 0 0 -650.985,53 0 -650.985,53 5512013024 28769 K 24 Essern-Nordel Fahrbahnausbau Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 180.000,00 Auszahlungen 108.000 186.000 1.000 0 10.384,76 185.000 360.384,76 Zu-/Überschuss -108.000 -186.000 -1.000 0 -10.384,76 -185.000 -180.384,76 5512014004 28396 K 3 OD Stöckse Fahrbahnausbau und Radwegneubau 2. BA Einzahlungen 205.800 0 0 0 840.000,00 0 1.080.000,00 Auszahlungen 143.000 0 0 0 1.540.718,82 0 1.982.718,82 Zu-/Überschuss 62.800 0 0 0 -700.718,82 0 -902.718,82 5512014022 28773 K 22 Diepenau-Kreisgrenze Fahrbahnausbau Einzahlungen 148.000 0 0 0 0,00 0 573.000,00 Auszahlungen 0 0 0 0 6.485,89 0 1.061.485,89 Zu-/Überschuss 148.000 0 0 0 -6.485,89 0 -488.485,89 5512014151 28772 K 151 Hassel-Heithüsen Fahrbahnausbau Einzahlungen 0 607.800 392.400 12.000 0,00 0 177.000,00 Auszahlungen 46.000 1.043.000 687.000 26.100 266,42 0 337.266,42 Zu-/Überschuss -46.000 -435.200 -294.600 -14.100 -266,42 0 -160.266,42 5512015001 28277 K 20 Sapelloh - Warmsen Radwegneubau Einzahlungen 290.000 0 0 0 328.000,00 0 820.000,00 Auszahlungen 290.000 0 0 0 328.000,00 0 820.000,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 0,00 0 0,00

88 Landkreis Nienburg/Weser

Ansatz Planwert Planwert Planwert Bisher ber. Gesamt VE Gesamt Invest. 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4 6 7 8 5512015002 28035 K 1 Haßbergen B 215 - Anderten Fahrbahnerneuerung (eigenfinanziert) Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 10.000 325.000 2.000 0,00 0 65.000,00 Zu-/Überschuss 0 -10.000 -325.000 -2.000 0,00 0 -65.000,00 5512016001 28111 K 10 OD Winzlar Fahrbahnausbau Einzahlungen 1.056.000 14.400 0 0 0,00 0 858.000,00 Auszahlungen 0 0 0 0 30.000,00 0 1.575.000,00 Zu-/Überschuss 1.056.000 14.400 0 0 -30.000,00 0 -717.000,00 5512020001 28032 K 62 Husum - Langendamm Fahrbahnerneuerung (eigenfinanziert) Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 5.000 150.000 0 0 0,00 10.000 120.000,00 Zu-/Überschuss -5.000 -150.000 0 0 0,00 -10.000 -120.000,00 5512027019 K 20 Radwegneubau Landesgrenze - Haselhorn Einzahlungen 0 360.000 12.600 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 10.000 642.000 27.000 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -10.000 -282.000 -14.400 0 0,00 0 0,00 5512027020 K 2 Fahrbahnausbau Erichshagen - Holtorf Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 10.000 415.000 7.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 -10.000 -415.000 -7.000 0,00 0 0,00 5512027022 K 29 Fahrbahnausbau KVP Liebenau- Einmündung K 40 Einzahlungen 0 0 600.000 1.200.000 0,00 0 0,00 Auszahlungen 40.000 80.000 1.100.000 2.040.000 0,00 220.000 0,00 Zu-/Überschuss -40.000 -80.000 -500.000 -840.000 0,00 -220.000 0,00 5512027023 K 4 Fahrbahnausbau Meinkingsburg - Einmündung K 5 Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 50.000 50.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 -50.000 -50.000 0,00 0 0,00 5512027025 K 19 Radwegerneuerung Warmsen - Kreuzkrug Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 6.000 173.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 -6.000 -173.000 0,00 0 0,00 5512027026 K 4 Fahrbahnerneuerung Husum - Meinkingsburg Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 15.000 620.000 0 0 0,00 15.000 0,00 Zu-/Überschuss -15.000 -620.000 0 0 0,00 -15.000 0,00 5512027027 K 13 Fahrbahnerneuerung OD Loccum Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 10.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 -10.000 0,00 0 0,00 5512027028 K 4 Radwegerneuerung Meinkingsburg - Linsburg Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 2.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 -2.000 0,00 0 0,00 5512027043 K 20 Haselhorn - Sapelloh (3. BA) Radwegneubau Einzahlungen 0 0 300.000 313.800 0,00 0 0,00 Auszahlungen 40.000 30.000 540.000 558.000 0,00 105.000 0,00 Zu-/Überschuss -40.000 -30.000 -240.000 -244.200 0,00 -105.000 0,00 5512027222 K 10 Radwegerneuerung Kreisgrenze - Loccum Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 2.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 -2.000 0,00 0 0,00 5512027223 K 3 Radwegerneuerung Stöckse - Steimbke Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 2.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 0 -2.000 0,00 0 0,00

89 Landkreis Nienburg/Weser

Ansatz Planwert Planwert Planwert Bisher ber. Gesamt VE Gesamt Invest. 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4 6 7 8 5512027237 K 46 Fahrbahnausbau Einmündung K 3 - Einmündung B 215 Einzahlungen 0 0 0 840.000 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 20.000 20.000 1.455.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 -20.000 -20.000 -615.000 0,00 0 0,00 5512028041 K 3 Radwegneubau Stöckse - Einmündung K 46 Einzahlungen 776.400 25.800 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 1.314.000 47.000 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss -537.600 -21.200 0 0 0,00 0 0,00 55120307232 K 8 Umgestaltung "Hormansche Kurve" K 8/B 215 Einzahlungen 1.200 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 1.200 0 0 0 0,00 0 0,00 5515011001 Ausstattung Labor Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 5.000 5.000 5.000 5.000 44.811,96 0 94.811,96 Zu-/Überschuss -5.000 -5.000 -5.000 -5.000 -44.811,96 0 -94.811,96 5541011001 Ausstattung Pflegetrupp Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 1.500 1.500 1.500 1.500 5.256,40 0 10.356,40 Zu-/Überschuss -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -5.256,40 0 -10.356,40 5541011003 Flächenerwerb für Naturschutzbelange Einzahlungen 54.000 307.500 249.700 249.700 1.090,71 0 1.090,71 Auszahlungen 407.000 332.000 332.000 332.000 101.400,40 0 177.400,40 Zu-/Überschuss -353.000 -24.500 -82.300 -82.300 -100.309,69 0 -176.309,69 5541016001 Investiver Arten- und Naturschutz Einzahlungen 0 80.000 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 21.500 1.500 1.500 1.500 12.000,00 0 30.000,00 Zu-/Überschuss -21.500 78.500 -1.500 -1.500 -12.000,00 0 -30.000,00 5541019001 Klimaschutz durch Moorentwicklung Lichtenmoor Einzahlungen 157.500 600.000 146.200 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 819.000 250.000 0 0 0,00 100.000 0,00 Zu-/Überschuss -661.500 350.000 146.200 0 0,00 -100.000 0,00 5541020001 Klimaschutz durch Moorentwicklung Krähenmoor Einzahlungen 0 0 0 108.700 0,00 0 0,00 Auszahlungen 0 0 145.000 50.000 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 0 0 -145.000 58.700 0,00 0 0,00 5541020002 Flurbereinigung Lichtenmoor Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 310.000 90.000 0 0 0,00 50.000 0,00 Zu-/Überschuss -310.000 -90.000 0 0 0,00 -50.000 0,00 6111011001 Zuführung an die Kreisschulbaukasse Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 2.666.700 2.666.700 1.333.400 1.333.400 9.333.465,99 0 13.333.665,99 Zu-/Überschuss -2.666.700 -2.666.700 -1.333.400 -1.333.400 -9.333.465,99 0 -13.333.665,99 6111011002 Krankenhausfinanzierung Einzahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Auszahlungen 1.900.000 1.900.000 1.950.000 1.950.000 7.203.812,00 0 11.793.812,00 Zu-/Überschuss -1.900.000 -1.900.000 -1.950.000 -1.950.000 -7.203.812,00 0 -11.793.812,00 6121012001 Ausleihungen Einzahlungen 3.300 0 0 0 69.427,54 0 93.527,54 Auszahlungen 0 0 0 0 0,00 0 0,00 Zu-/Überschuss 3.300 0 0 0 69.427,54 0 93.527,54 6122011001 Kreisschulbaukasse Einzahlungen 4.315.700 4.298.500 2.185.200 2.157.300 13.057.392,73 0 20.312.392,73 Auszahlungen 4.315.700 4.298.500 2.185.200 2.157.300 13.585.316,49 0 20.840.316,49 Zu-/Überschuss 0 0 0 0 -527.923,76 0 -527.923,76

Einzahlungen 18.986.200 33.761.600 9.304.000 9.286.300 29.011.942,05 0 76.234.042,05 Auszahlungen 24.933.300 39.616.000 30.102.000 27.380.200 69.525.361,02 18.600.500 163.622.226,22 Zu-/Überschuss -5.947.100 -5.854.400 -20.798.000 -18.093.900 -40.513.418,97 -18.600.500 -87.388.184,17

90 Landkreis Nienburg/Weser

91 Landkreis Nienburg/Weser

S T E L L E N P L A N

für die Beamten und

Beschäftigten beim

Landkreis Nienburg/Weser

für das Haushaltsjahr 2021

zugleich Nachweis der Dienstpostenbewertung

und der Stellenverteilung

92 Landkreis Nienburg/Weser

Teil A: Beamte Lfd. Laufbahngruppen uns Amtsbezeichnungen Bes.-Gruppe Zahl der Zahl der Stellen im Vorjahr Vermerke, Erläuterungen Nr. Stellen im insgesamt davon am 30.06.2020 Haushalts- jahr 2021 tatsächlich besetzt nicht mit besetzt insgesamt mit Arbeitnehmer- Beamtinnen innen/ / Beamten Arbeitnehmer 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Verwaltung Beamte auf Zeit 1 Landrat/Landrätin B 6 1,000 1,000 1,000 0,000 0,000 1 x Dienstaufwandsentsch. mtl. 372 € 2 Erster Kreisrat/ Erste Kreisrätin B 4 1,000 1,000 1,000 0,000 0,000 1 x Dienstaufwandsentsch. mtl. 246 € 3 Kreisrat/-rätin B 3 1,000 1,000 1,000 0,000 0,000 1 x Dienstaufwandsentsch. mtl. 186 € Summe Beamte auf Zeit 3,000 3,000 3,000 0,000 0,000 Laufbahngruppe 2 4 Leitende/r Medizinaldirektor/in A 16 1,000 1,000 0,750 0,385 -0,135 5 Leitende/r Veterinärdirektor/in A 16 1,000 1,000 1,000 0,000 0,000 6 Baudirektor/in A 15 3,000 3,000 2,000 1,000 0,000 7 Kreisverwaltungsdirektor/in A 15 2,000 1,000 1,000 0,000 0,000 1 x Dienstaufwandsentsch. mtl. 186 € 8 Veterinärdirektor/in A 15 1,000 1,000 0,750 0,000 0,250 9 Kreisverwaltungsoberrat / -oberrätin A 14 3,000 4,000 3,000 1,000 0,000 10 Medizinaloberrat/-rätin A 14 2,000 1,000 0,000 1,000 0,000 11 Veterinäroberrat/ -rätin A 14 5,750 3,250 1,900 1,615 -0,265 12 Kreisverwaltungsrat/rätin A 13 6,000 6,000 5,000 0,000 0,000 13 Kreisoberamtsrat/-rätin A 13 0,000 0,000 1,000 0,000 0,000 14 Bauamtsrat/-rätin A 12 1,000 0,000 0,000 0,000 0,000 15 Kreisamtsrat/ -rätin A 12 6,000 8,000 5,838 0,000 1,163 16 Sozialamtsrat/ -rätin A 12 1,000 1,000 1,000 0,000 0,000 17 Kreisamtmann/Kreisamtfrau A 12 0,000 0,000 1,000 0,000 0,000 18 Bauamtmann/-frau A 11 4,000 4,000 3,425 0,000 0,575 19 Sozialamtmann/frau A 11 1,750 2,750 2,750 0,000 0,000 20 Kreisamtmann/Kreisamtfrau A 11 29,500 26,500 21,213 1,904 2,384 1,000* KW 31.12.2023 21 Kreisoberinspektor/in A 11 0,000 0,000 1,000 0,000 0,000 22 Kreisamtsinspektor/in A 10 0,000 0,000 0,000 0,500 0,000 23 Lebensmittelkontrolloberinspektor/in A 10 1,000 1,000 1,000 0,000 0,000 24 Sozialoberinspektor/in A 10 3,750 2,750 2,550 0,000 0,200 25 Kreisoberinspektor/in A 10 33,350 30,850 18,838 9,410 2,102 26 Kreisinspektor/in A 09 0,500 0,500 0,675 0,000 -0,175 Summe Laufbahngruppe 2 106,600 98,600 75,689 16,814 6,099 Laufbahngruppe 1 27 Kreisamtsinspektor/in A 09 m.D. 7,000 6,000 5,725 0,500 -0,225 28 Gesundheitsamtsinspektor/in A 09 m.D. 1,500 1,000 1,000 0,000 0,000 29 Lebensmittelkontrollamtsinspektor/in A 09 m.D. 1,000 1,000 1,000 0,000 0,000 30 Kreisamtsinspektor/in mit Amtszulage A 09 m.D. 4,000 4,000 3,000 1,000 0,000 31 Gesundheitshauptsekretär/in A 08 0,000 0,500 1,000 0,000 -0,500 32 Kreishauptsekretär/in A 08 5,000 8,000 3,000 4,000 1,000 33 Kreisobersekretär/in A 07 2,000 3,000 1,625 1,000 0,375 Summe Laufbahngruppe 1 20,500 23,500 16,350 6,500 0,650

Summe Verwaltung 130,100 125,100 95,039 23,314 6,749 Einrichtungen Laufbahngruppe 2 34 Kreisoberinspektor/in A 10 1,000 1,000 0,000 1,000 0,000 Summe Laufbahngruppe 2 1,000 1,000 0,000 1,000 0,000

Summe Einrichtungen 1,000 1,000 0,000 1,000 0,000

Summe 131,100 126,100 95,039 24,314 6,749

93 Landkreis Nienburg/Weser Teil B: Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Lfd. Funktionsbezeichnung Entg.- Zahl der Zahl der Stellen im Vorjahr Vermerke, Erläuterungen Nr. gr. Stellen im insges. davon am 30.06.2020 Haushalts- tatsächlich nicht jahr 2021 besetzt besetzt 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Arzt/Ärztin 15 2,500 2,500 2,500 0,000 2 Leiter/in VHS 15 1,000 1,000 1,000 0,000 3 Psychologe/ Psychologin 14 1,000 1,000 1,000 0,000 4 Fachdienstleiter/in 14 1,000 1,000 1,000 0,000 5 Arzt/Ärztin 14 0,500 0,500 0,000 0,500 6 Tierarzt/ -ärztin 14 0,000 2,000 0,000 2,000 7 Jurist/in 13 0,500 0,500 0,500 0,000 8 Psychologe/ Psychologin 13 1,000 1,000 1,019 -0,019 9 Projektmanager/in 13 0,750 0,750 1,050 -0,300 0,750* KW 31.12.2023 10 Bildungskoordinator/-in 13 0,000 1,000 0,000 1,000 11 Bildungsmanager/in 13 1,500 1,500 1,429 0,071 12 Techn. Prüfer/in 12 1,000 1,000 1,000 0,000 13 Fachdienstleiter/in 12 3,000 3,000 3,000 0,000 14 Diplomchemiker/in 12 1,000 1,000 1,000 0,000 15 Bereichsleiter/in./ Stv. Geschäftsführer/in 12 1,000 1,000 1,000 0,000 16 Techn. Beschäftigte/r 12 2,000 2,000 1,897 0,103 17 Sozialarbeiter/in 11 1,000 0,000 0,000 0,000 18 Techn. Prüfer/in 11 2,000 2,000 1,000 1,000 19 Fachdienstleiter/in 11 6,000 6,000 5,000 0,000 20 Gleichstellungsbeauftragte 11 0,750 0,750 0,750 0,000 21 Prüfer/in 11 1,000 1,000 1,000 0,000 22 Sachbearbeiter/in 11 5,000 6,000 3,500 1,500 1,000* KW 31.12.2022 0,500* KW 23 Techn. Beschäftigte/r 11 27,250 23,750 23,390 1,360 31.12.2023 1,000* KW 31.12.2029 24 Teamleiter/in 11 4,000 3,000 3,897 0,103 25 Bildungsmanager/in 11 1,750 1,750 1,513 0,237 26 Techn. Prüfer/in 10 0,000 1,000 1,000 0,000 27 Fachdienstleiter/in 10 2,000 3,000 3,000 0,000 28 Sachbearbeiter/in IT 10 3,000 3,000 4,000 -1,000 29 Prüfer/in 10 7,000 6,000 4,000 2,000 30 Sachbearbeiter/in 10 8,500 8,500 8,750 -0,250 31 Teamleiter/in 10 2,000 2,000 1,000 1,000 32 PR-Mitglied 09c 0,385 0,000 0,000 0,000 33 Kreisschirrmeister/in 09c 1,000 1,000 1,000 0,000 34 Sachbearbeiter/in 09c 31,000 30,000 24,237 5,763 35 Teamleiter/in 09c 1,000 1,000 1,000 0,000 36 Sachbearbeiter/in IT 09b 6,000 6,000 4,705 1,295 37 PR-Mitglied 09b 0,000 0,385 0,385 0,000 38 Sachbearbeiter/in 09b 19,000 21,250 17,337 2,163 1,000* KW 31.12.2024 39 Techn. Beschäftigte/r 09b 4,250 2,500 4,750 -0,500 40 Bildungsmanager/in 09b 0,600 1,200 0,565 0,635 41 Sachbearbeiter/in IT 09a 2,000 1,000 1,000 0,000 42 Familienhebamme 09a 0,300 0,000 0,000 0,000 43 Gesundheitsaufsicht 09a 2,000 2,000 1,000 1,000 44 Lebensmittelkontrolleur/in 09a 2,000 2,000 1,769 0,231 45 PR-Mitglied 09a 0,450 1,450 1,565 -0,115 46 Sachbearbeiter/in 09a 68,735 68,635 70,952 -2,317 47 Kreisoberinspektor/in 09a 0,500 0,000 0,000 0,000 48 Sekretär/in 09a 1,000 1,000 1,000 0,000 49 Vollstreckungsdienst 09a 2,000 2,000 3,000 -1,000 50 Rettungsassistent/in 09a 2,000 2,000 2,000 0,000 51 Sachbearbeiter/in IT 8 0,000 1,000 0,000 1,000 52 Familienhebamme 8 0,000 0,300 1,000 -0,700 53 Kreisstraßenwärter/in 8 8,000 8,000 8,000 0,000

94 Landkreis Nienburg/Weser

Lfd. Funktionsbezeichnung Entg.- Zahl der Zahl der Stellen im Vorjahr Vermerke Erläuterungen Nr. gr. Stellen im insges. davon am 30.06.2020 Haushalts- tatsächlich nicht jahr 2021 besetzt besetzt 1 2 3 4 5 6 7 8 54 Sachbearbeiter/in 8 10,500 11,500 11,320 0,180 1,000* KU 05 31.12.2024 55 Sekretär/in 8 1,000 1,000 1,000 0,000 56 Bio-Techn. Assistent/in 8 1,000 1,000 0,500 0,500 57 Vollstreckungsdienst 8 2,000 2,000 2,000 0,000 58 Kreisstraßenwärter/in 7 2,000 2,000 2,000 0,000 59 Sachbearbeiter/in 7 9,300 9,300 8,624 0,676 0,800* KW 31.12.2033 60 Stellv. Kreisschirrmeister/in 7 1,000 0,000 0,000 0,000 61 Zahnmedizinische/r Fachangestellte/r 6 1,500 1,500 1,628 -0,128 62 Gerätewart/in FTZ 6 5,000 0,000 0,000 0,000 63 Hausmeister/in 6 4,000 3,000 3,000 0,000 64 Schulverwaltungskraft 6 14,980 9,480 11,870 -2,390 65 Sachbearbeiter/in 6 26,910 23,910 20,759 3,151 1,000* KW 31.01.2024 66 Techn. Zeichner/in 6 1,500 1,500 1,500 0,000 67 Medizinische/r Fachangestellte/r 6 3,000 3,000 2,679 0,321 68 Stellv. Kreisschirrmeister/in 6 0,000 1,000 1,000 0,000 69 Telefonist/in 5 1,000 1,000 1,000 0,000 70 Gerätewart/in FTZ 5 0,000 5,000 5,000 0,000 71 Schreibkraft 5 1,000 1,000 0,705 0,295 72 Hausmeister/in 5 13,600 14,600 14,493 0,107 73 Schulverwaltungskraft 5 0,750 7,450 5,411 2,039 74 Kreisstraßenwärter/in 5 11,000 11,000 9,000 2,000 75 Sachbearbeiter/in 5 28,355 29,855 31,543 -1,688 0,250* KW 31.12.2023 76 Vorarbeiter/in im Trupp 5 1,000 1,000 1,000 0,000 77 Medizinische/r Fachangestellte/r 5 3,000 3,000 2,603 0,397 78 Küchenkraft 4 0,430 0,430 0,449 -0,019 79 Sachbearbeiter/in 4 4,300 5,300 5,760 -0,460 80 Küchenkraft 3 0,500 0,500 0,471 0,029 81 Hausmeister/in 3 2,000 3,000 3,000 0,000 82 Sachbearbeiter/in 3 5,000 4,500 3,706 0,794 83 Helfer/in im Trupp 02 Ü 1,000 1,000 1,000 0,000 84 Küchenkraft 2 0,410 0,410 0,423 -0,013 85 Raumpfleger/in 2 0,950 0,950 1,070 -0,120 86 Küchenkraft 1 3,100 3,100 2,725 0,375 87 Raumpfleger/in 1 0,154 0,154 0,000 0,154 88 Fachdienstleiter/in S 17 1,000 1,000 1,000 0,000 89 Sozialarbeiter/in S 15 5,750 5,750 5,071 0,679 1,000* KU S14 31.12.2026 90 Fachdienstleiter/in S 15 1,000 1,000 1,000 0,000 91 Teamleiter/in S 15 5,000 3,000 2,846 0,154 92 Sozialarbeiter/in S 14 29,750 29,750 23,994 5,756 93 Teamleiter/in S 14 0,000 1,000 1,000 0,000 94 Sozialarbeiter/in S 12 14,500 14,500 13,710 0,790 95 Teamleiter/in S 12 1,000 0,000 0,000 0,000 96 Sozialarbeiter/in S 11 b 19,700 19,700 15,372 4,328 97 PR-Mitglied S 11 b 1,000 0,000 0,000 0,000 98 Teamleiter/in S 11 b 1,000 2,000 1,833 0,167 99 Sozialarbeiter/in S 08 b 0,000 2,850 3,641 -0,791 100 Erzieher/in S 08 b 5,770 6,770 4,425 2,345 101 Sachbearbeiter/in S 08 b 1,000 1,000 1,000 0,000 102 Praxisanleiter/-in handwerk. Erz.D. S 08 b 2,850 0,000 0,000 0,000 103 Erzieher/in S 08 a 4,500 5,500 4,551 0,949 104 Sachbearbeiter/in S 08 a 0,500 0,500 0,000 0,500 105 Sozialassistent/in S 04 1,000 1,000 1,000 0,000 106 Sozialarbeiter/in S 03 0,000 1,000 1,000 0,000 107 Sozialassistent/in S 03 3,000 2,000 2,000 0,000

Summe Beschäftigte TVöD 500,779 502,979 465,142 37,837

95 Landkreis Nienburg/Weser Anhang: Dienstkräfte in der Ausbildungszeit Nachwuchskräfte und informatorisch Beschäftigte Kräfte

Lfd. Bezeichnung Art der Entgeltes vorgesehen Beschäftigt im Erläuterungen Nr. im Vorjahr am Haushalts- 01.10.2020 jahr 2021 1 2 3 4 5 6 1 Kreisinspektoranwärter /in Beamtenanwärter NDS, A 9-A 11 12,00 11,00 2 Auszub. Hygienekontrolleur/in TVAöD-Ausbildung (BBiG/West), Ausb.Verg. 1,00 1,00 Auszub. Fachinformatiker/in 3 TVAöD-Ausbildung (BBiG/West), Ausb.Verg. 2,00 1,00 Systemintegration Bachelor of Science 4 Sondertarif 1,00 0,00 Bauingenieurswesen 5 Auszub. Lebensmittelkontrolleur/in TVAöD-Ausbildung (BBiG/West), Ausb.Verg. 1,00 1,00

6 Auszub. Verwaltungsfachangestellte/r TVAöD-Ausbildung (BBiG/West), Ausb.Verg. 14,00 14,00 Bachelor of Science 7 TVAöD-Ausbildung (BBiG/West), Ausb.Verg. 1,00 1,00 Wirtschaftsinformatik 8 Sozialarbeiter/in im Anerkennungsjahr besondere Vergütung 3,00 2,72 9 Bundesfreiwilligendienst besondere Vergütung 5,00 3,00 10 Bachelor Soziale Arbeit Sondertarif 2,00 4,75 11 Freiwilliges Soziales Jahr besondere Vergütung 3,00 1,00

Insgesamt 45,00 40,47

96 Landkreis Nienburg/Weser

S T E L L E N Ü B E R S I C H T

Stellenplan

für die Beamten und

Beschäftigten beim

Landkreis Nienburg/Weser

für das Haushaltsjahr 2021

97 Landkreis Nienburg/Weser Übersicht zum Stellenplan Teil A: Aufteilung nach der Verwaltungsgliederung

€

6 € 372 € 372 € 246 186 18

Erläuterung Dienstaufwandsentsch. mtl. Dienstaufwandsentsch. mtl. Dienstaufwandsentsch. mtl. Dienstaufwandsentsch. mtl. Dienstaufwandsentsch.

1 x 1 x 1 x 1 x 31.12.2023 KW 1,000*

2,000 2,000 5,000 0,250 2,000 1,000 3,000 5,000 2,000 4,000 1,000 1,500 3,000 2,000 1,000 5,750 2,500 2,500 1,500 1,000 1,000 1,000 1,750 3,000 2,200 2,500 2,000 1,000 4,000 4,000 2,500 2,000 2,000 1,000 2,000 2,500 4,000 1,000 1,750 3,750 2,000 12,250 Summe

A 7

A 8

1,000 1,000 1,000 1,000

Laufbahngruppe 1 A 9 mD 1,000 1,000 3,000 1,500 1,500 1,000 1,000 1,000 1,000

A 9 0,500

0,250 1,000 2,000 1,000 1,000 1,000 2,500 1,000 0,500 1,000 1,000 1,750 1,200 2,000 2,000 1,500 1,000 1,000 3,500 1,000 1,000 0,750 1,750 1,000 A 10

Beamte / Besoldungsgruppen / Beamte

4,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 3,750 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 2,500 2,000 1,000 1,000 A 11

A12 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

A 13 Laufbahngruppe 2 1,000 1,000

A14 1,000 1,000 1,000 2,000 1,000 5,750

A15 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

A16 1,000 1,000

B 03 1,000

B 04 1,000

Beamte auf Zeit auf Beamte B 06 1,000

/ Vormundschaften /

Organisationseinheit

Landrat 14 FB Rechnungsprüfung Personalrat 104 Verwaltungsvorstand 54 Regionalentwicklung Landrates des Büro 101 Kultur und 21 FB Schulen 31 FB Soziales Eingliederungshilfe 311 FD Sozialhilfe 312 FD Pflege und Senioren 313 FD Bundesleistungen 314 FD Nienburg Jobcenter 36 FB Jugend Minderjähriger Vertretung und Hilfen Wirtschaftliche 361 FD Beistandschaften 361.1 Team Unterhaltsvorschuss 361.2 Team Jugendhilfe Wirtschaftliche 361.3 Team Bildung Frühkindliche 362.1 Team Prävention 362.2 Team Dienst Sozialer Allgemeiner 363 FD II Team ASD 363.2 Team Diagnostik und Beratung 364.1 Team 41 FB Gesundheitsdienste Betreuung 413 FD Umwelt und Hygiene Sozialmedizin, 414 FD 15 FB Recht Verkehr und 17 FB Ordnung Staatsangehörigkeit und Ausländerwesen 171 FD Waffen und Jagd Gewerbe, 172 FD Straßenverkehr 173.1 Team Zulassung 173.2 Team Rettungsdienst und Brandschutz 175 FD Lebensmittelüberwachung und 18 Veterinärwesen FB 52 FB Bauen Immissionsschutz 521 FD FD 522 Baugenehmigungen Bauverwaltung 523 FD 55 FB Umwelt Kreisstraßen und Umweltrecht 551 FD Wasserwirtschaft 552 FD Naturschutz 554 FD

Beamtinnen und Beamte und Beamtinnen nummer

I. Verwaltung Gliederungs Landrat 14 FB 104 Verw. Vorstand 54 Region.entw. 101 21 FB 31 FB 311 FD 312 FD 313 FD 314 FD Nienb JC 36 FB 361 FD 361.1 Team 361.2 Team 361.3 Team 362.1 Team 362.2 Team 363 FD 363.2 Team 364.1 Team 41 FB 413 FD 414 FD 15 FB 17 FB 171 FD 172 FD 173.1 Team 173.2 Team 175 FD 18 FB 52 FB 521 FD 522 FD 523 FD 55 FB 551 FD 552 FD 554 FD

98 Landkreis Nienburg/Weser

Erläuterung

1,000 2,000 1,000 3,000 2,000 4,000 0,500 2,400 1,000 1,000 3,000 2,000 1,000 131,100 Summe

A 7 1,000 1,000 2,000

A 8 1,000 5,000

Laufbahngruppe 1 A 9 mD 1,000 0,500 13,500

A 9 0,500

1,000 2,000 1,000 0,500 0,900 1,000 1,000 A 10 39,100

1,000 1,000 3,000 1,000 1,000 1,000 A 11 35,250

Beamte / Besoldungsgruppe / Beamte A12 1,000 8,000

1,000 1,000 6,000 1,000 A 13

Laufbahngruppe 2 A14 10,750

A15 6,000

A16 2,000

B 03 1,000

B 04 1,000

Beamte auf Zeit auf Beamte B 06 1,000

Organisationseinheit

Abfallwirtschaft

FB 11 FB Personal Stellenpool 110 FD Personalwirtschaft 11.1 Team Bezüge und Entgelte 11.2 Team Personalentwicklung 11.3 Team Wahlen und Service 121 FD Kaufmännisches 123.2 Team Gebäudemanagement Infrastrukturelles 123.1 Team Gebäudemanagement Gebäudemanagement Technisches 123.3 Team 13 Finanzen FB Finanzwirtschaft 13.1 Team Kreiskasse 132 FD Betrieb -

nummer Einrichtungen Gesamtsumme Gliederungs FB 11 FB Stellenpool 11.1 Team 11.2 Team 11.3 Team 121 FD 123.2 Team 123.1 Team 123.3 Team 13 FB 13.1 Team 132 FD Betr.Abfall

99 Landkreis Nienburg/Weser

100 Übersicht zum Stellenplan Teil A: Aufteilung nach der Verwaltungsgliederung Landkreis Nienburg/Weser

101 Landkreis Nienburg/Weser

102 Übersicht zum Stellenplan Teil A: Aufteilung nach der Verwaltungsgliederung Landkreis Nienburg/Weser

Einrichtungen

103 Landkreis Nienburg/Weser

Übersicht Ergebnishaushalt

(Übersicht über die ordentlichen und außerordentlichen Erträge und Aufwendungen mit den jeweiligen Gesamtsummen der Teilhaushalte des Ergebnishaushalts gem. § 1 Abs. 2 Nr. 1 KomHKVO)

s 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 Euro - Ergebnis Außerordentliche

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 Euro - Aufwendungen Außerordentliche

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 Euro - Erträge Außerordentliche

4 251.700 270.700 627.200 465.600 - - - Euro - 1.812.400 7.952.900 1.193.700 1.226.900 2.998.400 1.740.700 6.289.700 6.820.100 4.683.200 1.910.800 ------Ergebnis 14.379.700 16.761.900 24.675.400 37.579.500 - - - - 121.019.700 Ordentliches

642.400 271.300 3 1.812.400 8.090.600 1.506.100 1.165.700 2.356.400 3.471.900 3.081.300 9.198.700 9.874.800 3.532.800 2.436.700 Euro - 15.764.600 18.177.800 17.064.400 48.143.200 107.855.500 254.446.600 Ordentliche Aufwendungen

600

2 137.700 312.400 914.000 525.900 176.800 302.500 473.500 Euro 1.384.900 2.983.600 1.340.600 2.909.000 3.054.700 - Erträge 16.950.900 83.180.100 10.563.700 124.552.500 249.763.400 Ordentliche

und Verkehr

Lebensmittelüberwachung Bildung PBKreisorgane PBPersonal Service PB PBFinanzen PBRechnungsprüfung PBRecht PBOrdnung KulturPBSchulen und PBVolkshochschule PBSoziales PBJugend PBGesundheitsdienste PBBauen PBRegionalentwicklung PBUmwelt PBAllgemeine Finanzwirtschaft PBVeterinärwesen und PBKoordinierungsstelle und Migration

18 10 11 12 13 14 15 17 21 27 31 36 41 52 54 55 61 20 Summe Ergebnishaushalt

104 Landkreis Nienburg/Weser

Übersicht Finanzhaushalt

Übersicht über die Einzahlungen, Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen mit den jeweiligen Gesamtsummen der Teilhaushalte des Finanzhaushalts gem. § 1 Abs. 2 Nr. 2 KomHKVO

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 Euro - 685.000 9.226.000 8.689.500 Verpflichtungs 18.600.500 ermächtigungen

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 Euro - tätigkeit Saldo aus 1.886.700 1.886.700 Finanzierungs

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 aus Euro - - tätigkeit 7.310.400 7.310.400 Auszahlungen Finanzierungs

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 aus Euro - - tätigkeit 9.197.100 9.197.100 Einzahlungen Finanzierungs

0 0 0 0 0 0 0 -

2.000 9.000

- - 7 25.000 - tigkeit 136.600 542.600 402.000 506.400 852.500 Euro ------tä 4.677.600 5.770.000 4.563.400 5.947.100 Saldo aus - - - Investitions

0 0 0 0 0 0 0

2.000 6 9.000 25.000 Euro - 768.600 502.000 506.400 975.000 tätigkeit 8.551.000 1.106.900 3.605.000 8.882.400 Auszahlungen für Investitions 24.933.300

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 Euro - 632.000 564.300 100.000 tätigkeit 3.873.400 6.745.000 2.752.500 4.319.000 Einzahlungen für Investitions 18.986.200 7.310.400

24.933.300

239.728.000 271.971.700 - Auszahlungen

4 465.600 251.700 270.700 648.500 Euro - - - - - tätigkeit 1.858.100 1.812.400 2.739.300 1.113.700 1.018.900 2.995.400 1.727.200 6.260.600 6.290.800 laufender 4.935.400 Saldo aus ------12.738.000 16.051.800 24.625.100 37.484.200 Verwaltungs - - - - 121.990.400

3 642.400 271.300 685.000 Euro - - tätigkeit 2.384.000 1.812.400 2.809.400 1.426.100 1.165.700 2.335.000 3.468.900 3.067.800 8.715.000 8.159.900 laufender 13.235.700 17.451.700 16.278.300 48.015.500 Verwaltungs 107.803.900 239.728.000 Auszahlungen aus

9.197.100 - 0 18.986.200

244.663.400 272.846.700

600 Einzahlungen

2 70.100 525.900 176.800 497.700 312.400 914.000 226.500 473.500 Euro - - tätigkeit 2.983.500 1.340.600 2.454.400 1.869.100 laufender 16.432.800 83.178.800 10.531.300 Verwaltungs 122.675.400 244.663.400 Einzahlungen aus

Rechnungsprüfung PBPersonal PBFinanzen PBOrdnung und Verkehr PBVeterinärwesen und Lebensmittelüberwachung PBKoordinierungsstelle Migration und Bildung PBSoziales PBBauen PBAllgemeine Finanzwirtschaft PBKreisorgane Service PB PB PBRecht KulturPBSchulen und PBVolkshochschule PBJugend PBGesundheitsdienste PBRegionalentwicklung PBUmwelt

Zusammenfassung Laufende Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit Finanzierungstätigkeit Summe Finanzhaushalt 10 11 12 13 14 15 17 18 20 21 27 31 36 41 52 54 55 61 Summe A: B:

105 Landkreis Nienburg/Weser

Übersicht über Daten der Haushaltswirtschaft für Kommunen für das Haushaltsjahr 2021

Allgemeine Angaben: Kommune: Landkreis Nienburg/Weser Einwohnerzahl (Stichtag 30.6. 2019): 121.640

Ergebnishaushalt und –planung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Gesamterträge: 235.090.270 € 244.993.300 € 249.763.400 € 253.563.600 € 258.355.900 € 264.869.400 € Gesamtaufwendungen: 227.564.998 € 245.960.200 € 254.446.600 € 252.014.600 € 255.033.300 € 258.238.000 € Gesamtergebnis: 7.525.271 € - 966.900 € - 4.683.200 € 1.549.000 € 3.322.600 € 6.631.400 €

Entwicklung der Fehlbeträge (-) 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Ordentliches Ergebnis 7.314.710 € - 966.900 € - 4.683.200 € 1.549.000 € 3.322.600 € 6.631.400 € Deckung b) 966.900 € b) 4.683.200 € a) Überschuss außerordentliches Ergebnis b) Überschussrücklage c) Vortrag in der Bilanz Außerordentliches Ergebnis 210.561 € - € - € - € - € - € Deckung a) Überschuss außerordentliches Ergebnis b) Überschussrücklage c) Vortrag in der Bilanz

Schuldenlage und -entwicklung: 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Liquiditätskreditstand zum 31.12.: 203.684,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 investiver Kreditstand zum 31.12.: 49.130.555,21 44.680.155,21 46.566.855,21 48.258.955,21 64.245.055,21 76.703.255,21 Kreditaufnahme im lfd. Jahr 0,00 0,00 5.947.100,00 5.854.400,00 20.798.000,00 18.093.900,00 (ohne Umschuldung) Tilgung im lfd. Jahr 9.903.374,18 4.450.400,00 4.060.400,00 4.162.300,00 4.811.900,00 5.635.700,00 (ohne Umschuldung) Neuverschuldung im lfd. Jahr: -9.903.374,18 -4.450.400,00 1.886.700,00 1.692.100,00 15.986.100,00 12.458.200,00

Bilanz: Letzte vorliegende Schlussbilanz Vorletzte vorliegende Schlussbilanz vom 31.12.2019 – vorläufig - vom 31.12.2018 Nettoposition gesamt: 147.232.728,83 139.633.237,82 Sollfehlbetrag aus kameralem Abschluss: 0,00 -6.745.691,79 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag: 29.607.628,42 38.299.829,80 Fehlbeträge aus Vorjahren gesamt 0,00 4.667.420,88 Davon: Fehlbetrag des Jahres 2010 3.101.124,94 Fehlbetrag des Jahres 2016 1.566.295,94

Ergänzende Informationen: 2020 2019 2018 erhaltene Bedarfszuweisungen 0,00 0,00 0,00

Umlagesatz der Kreisumlage Haushaltsjahr Landesdurchschnitt 2020 52,0% der Steuerkraftzahlen 45,6 % der Steuerkraftzahlen 46,0% v. 90% der Schlüsselweisungen 44,9 % v. 90% der Schlüsselweisungen Steuereinnahmekraft Durchschnittswert der letzten drei Jahre Durchschnittswert der Vergleichsgruppe je Einwohnerin oder Einwohner 2015 bis 2017 2015 bis 2017

965,68 1014,30

Investive Verschuldung Durchschnittswert der Vergleichsgruppe zum 31.12.2020 je Einwohnerin oder Einwohner zum 31.12.2017

465,57 405,30

Quelle: https://www.statistik.niedersachsen.de/themenbereiche/finanzen/themenbereich-finanzen-steuern-personal---tabellen-160576.html -> Ergänzende Informationen für die Erstellung einer Übersicht über die Daten der Haushaltswirtschaft -> Umlagegrundlagen der Landkreise -> Themenbereiche -> Finanzen, Steuern, Personal - Statistische Berichte -> L II 7, L II 9 Realsteuervergleich - Realsteuern und kommunale Anteile an Gemeinschaftssteuern L III 1 Schulden des Landes, der Gemeinden, Samtgemeinden und Landkreise

106 Landkreis Nienburg/Weser

Kennzahlen: Ergebnis Kennzahl 2019 2020 2021 Allgemeine Umlagequote: 29,67 29,96 29,01 Zuschussquote an verbundene Unternehmen, Sondervermögen und Beteiligungen: 0,07 0,06 0,06 Personalintensität: 18,39 18,23 18,56 Abschreibungsintensität: 3,83 3,54 3,33 Zinslastquote: 0,55 0,29 0,26 Liquiditätskreditquote: 0,09 0,00 0,00 Reinvestitionsquote: 238,54 349,45 294,26 Fremdkapitalquote: 47,60

107 Landkreis Nienburg/Weser

Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen

Übersicht gem. §1 Abs. 2 Nr. 5 KomHKVO

Voraussichtlich fällig werdende Auszahlungen Verpflichtungsermächtigungen im 2021 2022 2023 2024 Haushaltsplan des Jahres -Euro- -Euro- -Euro- -Euro- 1 2 3 4 5 2018 0 0 0 0

2019 10.100.000 100.000 0 0

2020 14.883.000 9.202.500 11.970.000 6.090.000

2021 14.702.500 3.573.000 325.000

Insgesamt 24.983.000 24.005.000 15.543.000 6.415.000

Nachrichtlich: In der mittelfristigen Finanzplanung vorgesehene 9.197.100 6.854.400 20.798.000 22.524.000 Kreditaufnahmen für Investitionstätigkeit

108 Landkreis Nienburg/Weser

Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden

Übersicht gem. § 1 Abs. 2 Nr. 6 KomHKVO

Stand zu Beginn Voraussichtlicher Art der Schulden Stand zu Beginn 2020 2021 - Euro - - Euro - 1 2 3 1. Geldschulden aus

1.1 Anleihen 0 0

1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionstätigkeit 49.130.555 43.930.155

1.3 Liquiditätskrediten 0 0

1.4 sonstigen Geldschulden 0 0

2. Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 1.638.000 1.512.000

3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6.265.611 7.786.284

4. Transferverbindlichkeiten 880.989 936.440

5 Sonstige Verbindlichkeiten 363.630 163.626

Schulden Insgesamt 58.278.785 54.328.505

109 Landkreis Nienburg/Weser

vorläufige Bilanz 2019 Saldo in € (§ 55 Abs. 2 und 3 KomHKVO)

01.01.2019 31.12.2019 A K T I V A

1. Immaterielles Vermögen 60.153.560,36 67.543.525,01 1.1 Konzession 0,00 0,00 1.2 Lizenzen 431.527,62 408.562,98 1.3 Ähnliche Rechte 0,00 0,00 1.4 Geleistete Investitionszuwendungen und -zuschüsse 59.620.226,31 60.988.914,14 1.5 Aktivierter Umstellungsaufwand 0,00 0,00 1.6 Sonstiges immaterielles Vermögen 0,00 0,00 1.7 Anzahlungen auf immaterielles Vermögen 101.806,43 6.146.047,89

2. Sachvermögen 174.249.275,00 178.775.373,64 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 3.250.311,93 4.108.708,91 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 108.785.666,44 114.651.441,21 2.3 Infrastrukturvermögen 44.885.142,01 43.623.476,76 2.4 Bauten auf fremdem Grundstücken 245.053,76 240.191,72 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 43.247,60 43.247,60 2.6 Maschinen und technische Anlagen; Fahrzeuge 2.036.022,01 1.764.371,43 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflanzen und Tiere 7.302.301,20 7.314.504,50 2.8 Vorräte 0,00 0,00 2.9 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 7.701.530,05 7.029.431,51

3. Finanzvermögen 14.538.986,51 14.096.324,39 3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 900.000,00 900.000,00 3.2 Beteiligungen 169.243,85 169.243,85 3.3 Sondervermögen mit Sonderrechnung 0,00 0,00 3.4 Ausleihungen 37.601,59 30.131,22 3.5 Wertpapiere 2.313.286,32 2.302.786,32 3.6 Öffentlich-rechtliche Forderungen 4.373.595,41 4.448.687,71 3.7 Forderungen aus Transferleistungen 1.441.387,89 1.914.705,90 3.8 Privatrechtliche Forderungen 5.303.871,45 4.330.769,39 3.9 Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00

4. Liquide Mittel 21.989.969,11 14.131.883,09 4.1 Liquide Mittel 21.989.969,11 14.131.883,09

5. Aktive Rechnungsabgrenzung 7.004.869,39 6.566.056,01

Bilanzsumme 277.936.660,37 281.113.162,14

110 Landkreis Nienburg/Weser

vorläufige Bilanz 2019 Saldo in € (§ 55 Abs. 2 und 3 KomHKVO)

01.01.2019 31.12.2019 P A S S I V A

1. Nettoposition 139.633.237,82 147.232.728,83 1.1 Basis-Reinvermögen 32.405.680,09 39.173.760,34 1.1.1 Reinvermögen 39.151.371,88 39.173.760,34 1.1.2 Sollfehlbetrag aus kameralem Abschluss (-) -6.745.691,79 0,00 1.2 Rücklagen 6.675.607,77 11.819.981,58 1.2.1 Rücklagen aus Überschüssen des o. Ergebnisses 0,00 4.673.229,07 1.2.2 Rücklagen aus Überschüssen des a. o. Ergebnisses 0,00 131.320,90 1.2.4 Zweckgebundene Rücklagen 6.675.607,77 6.620.245,74 1.2.5 Sonstige Rücklagen 0,00 395.185,87 1.3 Jahresergebnis 33.632.408,92 29.607.628,42 1.3.1 Fehlbeträge aus Vorjahren -4.667.420,88 0,00 1.3.2 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag mit Angabe des 38.299.829,80 29.607.628,42 Betrages der Vorbelastung aus HHR für Aufwendungen 1.4 Sonderposten 66.919.541,04 66.631.358,49 1.4.1 Investitionszuweisungen und -zuschüsse 60.629.126,33 59.657.504,84 1.4.5 erhaltene Anzahlungen auf Sonderposten 6.288.785,59 6.972.822,76 1.4.6 Sonstige Sonderposten 1.629,12 1.030,89

2. Schulden 65.262.014,73 56.969.238,45 2.1 Geldschulden 59.033.929,39 49.334.239,46 2.1.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 59.033.929,39 49.130.555,21 2.1.3 Liquiditätskredite 0,00 203.684,25 2.2 Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften 0,00 0,00 2.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.118.078,41 6.272.765,23 2.4 Transferverbindlichkeiten 790.257,07 920.536,18 2.4.2 Verbindlichkeiten aus Zuweisungen für lfd. Zwecke 158.571,77 531.285,70 2.4.4 Soziale Leistungsverbindlichkeiten 605.329,99 271.726,02 2.4.5 Verbindlichkeiten aus Zuweisungen für Investitionen 20.534,17 115.057,80 2.4.6 Steuerverbindlichkeiten 5.821,14 2.466,66 2.5 Sonstige Verbindlichkeiten 1.319.749,86 441.697,58 2.5.1 Durchlaufende Posten 1.176.688,37 348.450,19 2.5.1.1 Verrechnete Mehrwertsteuer 10.592,46 14.850,46 2.5.1.3 Sonstige durchlaufende Posten 1.166.095,91 333.599,73 2.5.4 Andere sonstige Verbindlichkeiten 143.061,49 93.247,39

3. Rückstellungen 70.991.012,24 76.814.961,85 3.1 Pensionsrückstellungen und ähnliche Verpflichtungen 62.835.930,00 64.630.984,00 3.2 Rückstellungen für Altersteilzeitarbeit, Urlaub, Überstunden 2.025.308,79 1.904.126,82 3.3 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung 2.240.082,98 2.998.878,32 3.7 Rückstellungen für drohende Verpflichtungen 92.800,00 103.100,00 3.8 Andere Rückstellungen 3.796.890,47 7.177.872,71

4. Passive Rechnungsabgrenzung 2.050.395,58 96.233,01

Bilanzsumme 277.936.660,37 281.113.162,14

111

Landkreis Nienburg/Weser

112 Landkreis Nienburg/Weser

Betrieb Abfallwirtschaft Nienburg|Weser

Vorbericht Wirtschaftsplan 2021

Allgemeines

In den Wirtschaftsplan 2021 sind folgende Gesichtspunkte eingeflossen:

- Berücksichtigung neuer Gebührensätze aus der Gebührenkalkulation 2021-2023 - Berücksichtigung der Kostenansätze aus der Gebührenkalkulation - Reduzierung der Altpapiererlöse auf 40 €/Mg - Höhere Behandlungskosten aufgrund vertraglicher Preisanpassungen - Tariferhöhung bei den Personalkosten aufgrund der Tarifverhandlungen im öffentli- chen Dienst - Abgrenzung Kosten und Erlöse mit dem BgA für den Verpackungsanteil aus der PPK-Einsammlung - Abbau der Gewinnrückstellung im BgA

Erfolgsplan insgesamt:

Bezeichnung Plan 2021 Plan (N) 2020 Ist 2019 Erträge 17.265 T€ 16.109 T€ 16.618 T€ Aufwand 17.328 T€ 15.971 T€ 16.412 T€ Ergebnis: -63 T€ +138 T€ +206 T€

Erläuterungen:

In der Erfolgsrechnung 2021 wird ein Defizit von 63 T€ prognostiziert. Die Erträge belaufen sich auf 17.265 T€, die Aufwendungen auf 17.328 T€.

Das geplante Jahresergebnis setzt sich aus nicht umsatzsteuerpflichtigen sowie dem umsatzsteuerpflichtigen Bereich (BgA) wie folgt zusammen: a. Nicht umsatzsteuerpflichtiger Bereich (Gebührenbereich):

Erträge: 16.591 T€ Aufwendungen: 16.563 T€ Ergebnis: +28 T€

Auf den nicht umsatzsteuerpflichtigen Teil des BAWN entfällt ein Überschuss von 28 T€. Er basiert auf der neu zu beschließenden Gebührenkalkulation für den Zeitraum 2021-2023. In der gebührenrechtlichen Teilrechnung wurde dabei mit einem Über- schuss in Höhe von +434 T€“ kalkuliert. Wie oben erwähnt, fließen hier die Kosten und Gebührensätze der neuen Gebührenkalkulation ein. Der Überschuss der gebühren- rechtlichen Teilrechnung wird in die Rückstellung „Gebührenüberdeckung“ eingestellt. Dadurch wird das operative Kalkulationsergebnis auf 28 T€ reduziert. Da erfahrungs- gemäß im zweiten und dritten Jahr einer Kalkulationsperiode die Kosten steigen werden, ist für diese Zeiträume im Ergebnis mit einer Ergebnisunterdeckung zu rechnen.

113 Landkreis Nienburg/Weser

Diese Unterdeckung werden durch Auflösung der Rückstellung „Gebührenüberde- ckung“ ausgeglichen. Details sind der Anlage 1 zur Drucksache VBA/2020/ zu ent- nehmen

b. Umsatzsteuerpflichtiger Bereich (BgA):

Erträge: 674 T€ Aufwendungen: 762 T€ Ergebnis: -88 T€

Im Betrieb gewerblicher Art (BgA) wird für 2021 ein Verlust von 88 T€ erwartet. Hier werden seit 2020 die anteiligen Kosten und Erlöse für die Einsammlung des Verpa- ckungsanteils der dualen Systeme berücksichtigt. Grundsätzlich wurden die Ansätze kaufmännisch sehr vorsichtig kalkuliert. Im Zuge der Umstellungen hinsichtlich des § 2b UstG wird in 2021 überprüft, wo Einsparungen im BgA verwirklicht werden können.

Darüber hinaus besitzt der BgA aus Gewinnen der Vorjahre einen Gewinnvortrag in Höhe von ca. 525 T€. Geplant ist, hiervon ab 2022 einen Teil (300 T€) für die Investiti- on in das neue Verwaltungsgebäude auszuschütten. Weitere 225 T€ stehen zur Defizi- tabdeckung für negative Jahresergebnisse künftiger Jahre zur Verfügung.

Erfolgsplan

Die Erläuterungen beziehen sich jeweils auf Abweichungen zwischen dem Wirt- schaftsplan 2021 und dem Nachtragsplan 2020, der dem Verwaltungsrat in der Sit- zung vom 23.11.2020 zur Beschlussfassung vorliegt. In Klammern ist die jeweilige Abweichung zum Vorjahresplan dargestellt. Ein (+) in den Abweichungen bedeutet „mehr“ Erlöse oder Kosten. Ein (-) in den Abweichungen steht für weniger Erlöse oder weniger Kosten.

Zu I.: Umsatzerlöse (+1.235 T€)

Zu 1: Benutzungsgebühren (+628 T€):

Die Benutzungsgebühren steigen gegenüber dem Nachtragsplan um 628 T€ auf 17.175 T€. Angesetzt sind dabei die dem Verwaltungsrat zur Beschlussfassung vorgelegten neuen Gebührensätze für den Zeitraum 2021-2023. Zu berücksichtigen ist, dass im Nachtragshaushalt das Containergeschäft für Privatkunden noch enthalten war. Die Gebühren stellen sich im Einzelnen wie folgt dar:

a. Hausmüllgebühren (inkl. Gewerbepflichtbehälter)

Bezeichnung Plan 2021 Plan (N) 2020 Grundgebühren 6.147 T€ 5.909 T€ Restabfallleerung 6.006 T€ 5.583 T€ Bioabfall 696 T€ 613 T€ Gesamt: 12.849 T€ 12.105 T€

Bei sämtlichen Positionen sind die für 2021 erwarteten Leistungsparameter (Mengen) angesetzt worden. Bei der Bioabfalltonne wird ein geringfügiger Anstieg der Leerungen erwartet.

114 Landkreis Nienburg/Weser

Die tatsächlichen Leerungszahlen werden mit der Gebührensollstellung 2021 ermittelt und dem Kunden in Rechnung gestellt. Erst zu diesem Zeitpunkt lässt sich abschlie- ßend analysieren, welche Gebühreneinnahmen für das Wirtschaftsjahr 2021 erwartet werden dürfen. Sofern Änderungen erforderlich sind, werden diese mit dem 1. Nach- trag vorgenommen. b. Containerdienst

Das Containergeschäft wird ab dem Wirtschaftsjahr 2021 vollständig von der AWN durchgeführt. Kosten und Erlöse werden somit im AWN aufgeführt. c. Gebühren Wertstoffhöfe

- Zentrale Wertstoffhöfe

Bezeichnung Plan 2021 Plan (N) 2020 Entsorgungszentrum Nienburg-Krähe (EZN) 701 T€ 639 T€ Zentraler Wertstoffhof Hoya (ZW Hoya) 312 T€ 284 T€ Zentraler Wertstoffhof Leese (ZW Leese) 534 T€ 487 T€ Zentraler Wertstoffhof Uchte (ZW Uchte) 146 T€ 133 T€ Gesamt 1.693 T€ 1.544 T€

- Wertstoffhöfe: Bezeichnung Plan 2021 Plan (N) 2020 Wertstoffhof Eystrup-Doenhausen 16 T€ 15 T€ Wertstoffhof Lavelsloh 10 T€ 9 T€ Wertstoffhof Lemke 18 T€ 16 T€ Wertstoffhof Lichtenmoor 12 T€ 11 T€ Grüngutannahmestelle Liebenau 23 T€ 21 T€ Wertstoffhof Rehburg 23 T€ 21 T€ Wertstoffhof Wenden-Lohe 11 T€ 10 T€ Gesamt 113 T€ 104 T€

Zu 2: Umsatzerlöse gewerblich

In dieser Position wird die Abrechnung des Papieranteils des BgA mit den Dualen Sys- temen aufgeführt. Hierzu wurde im Jahr 2020 eine neue Abstimmungsvereinbarung mit den Dualen Systemen abgeschlossen. Der Kostenanteil erhöht sich auf 50% der zu sammelnden Altpapiermenge. Es wurde ein Preis in Höhe von 115 € je Mg vereinbart. Die Laufzeit beträgt 36 Monate. Parallel hierzu erhalten die Dualen Systeme einen Anteil an den Papiererlösen in Höhe von 32,1% der Sammelmenge. Alternativ zur Berechnung des Erlösanteils können die dualen Systeme auch die Herausgabe ihres Systemanteils verlangen. Die Abrechnung des Erlösanteils ist unter den bezogenen Leistungen aufgeführt. zu 3: Verkaufserlöse (+37 T€)

Die Position Wertstofferlöse enthält alle Erlöse für verwertbare Abfälle. Hierzu zählen insbesondere die Papier-, Altmetall- und E-Schrotterlöse.

115 Landkreis Nienburg/Weser

Altpapier (+/- 0 T€)

Im Wirtschaftsjahr 2021 wird mit einem durchschnittlich konstanten Papiererlös von 40 € pro Mg kalkuliert. Dies entspricht dem Ansatz im Nachtragsplan für das Wirt- schaftsjahr 2020 in Höhe von 384 T€. Der Verpackungsanteil für die dualen Systeme erhöht sich von 21% auf 32,1%. Dies entspricht 123 T€. Dieser Anteil wird im Mandan- ten BgA verbucht. Diese Veränderung ist nur innerhalb der Mandanten, nicht aber auf dem konsolidierten Mandanten zu erkennen, der hier erläutert wird.

Die nachfolgende Grafik zeigt die volatile Entwicklung des Papierpreises im Wirt- schaftsjahr 2020. Die hier aufgeführte „rote Linie“ zeigt den Mittelwert der Papiererlöse (Gemischtes Altpapier) nach Destatis für das Jahr 2020. Dem gegenüber stehen die starken monatlichen Schwankungen.

Preisentwicklung gem. Altpapier 2020 80

60 67,5 67 61,1 50

40 39 39 39 39 39 39 42,6 39 39 39 30 34,7 27,7 20 23,3 17,9 10 12,5 0 Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep

Abbildung 1: Quelle: “destatis” – Index der Großhandelsverkaufspreise – Altpapier und Altmetalle – Lange Reihen von Januar 2005 bis September 2020 – Eigene Darstellung für gemischtes Altpapier 2020

Sonstige Wertstoffe (z.B. Altmetall u. E-Schrott )

Bei den Wertstofferlösen für Altmetall und E-Schrott wird eine leichte Erholung in Höhe von 20 T€ erwartet.

Zu 4 Nebengeschäftserträge (+175 T€)

Die Position Nebengeschäftserträge enthält Erträge des BAWN für Dienstleistungen an Dritte. Für den Landkreis Diepholz werden im Rahmen der Zweckvereinbarung 12.000 Mg Grünabfall transportiert und verwertet. Die Vergütung wurde geringfügig erhöht und liegt bei rd. 396 T€.

Für den AWN werden im Rahmen eines Dienstleistungsvertrages diverse Leistungen im Rahmen der gewerblichen Abfallerfassung und -entsorgung übernommen. Im Mit- telpunkt der Veränderungen für 2021 steht die Übernahme des Containergeschäfts für Privatkunden durch den AWN. Dies erfolgt auch vor dem Hintergrund des ab 2023 an- zuwendenden § 2b Umsatzsteuergesetz (UstG). Die Kosten und Erlöse werden künftig im AWN verbucht. Die Fahrzeuge gehen in das Eigentum des AWN über. Lediglich die Personalgestellung sowie die Vermietung von Containerstellfläche erfolgt durch den BAWN. Er stellt die entsprechenden Kosten dem AWN in Rechnung. Für diese Dienst- 116 Landkreis Nienburg/Weser leistungen werden dem AWN in 2021 ca. 220 T€ € in Rechnung gestellt. Der AWN finanziert die Mehrkosten durch die entsprechenden Umsatzerlöse, die von den Kun- den generiert werden.

Zu III.: Sonstige betriebliche Erträge (-79 T€)

Die sonstigen betrieblichen Erträge werden im Planansatz um 79 T€ reduziert. Zentra- le Position sind die Erträge aus Versicherungsentschädigungen. Gegenüber dem Nachtragsplan werden keine Versicherungsentschädigungen (-58 T€) in der Wirt- schaftsplanung angesetzt. Hierzu korrespondierend werden auch keine Instandhaltun- gen für Schadensfälle angesetzt. Beide Positionen fallen wertgleich an. Wie in den vergangenen Jahren werden Eigenleistungen für die Deponienachsorge über die Nachsorgerückstellung „finanziert“. An dieser Stelle wird ein entsprechender Erlös geplant.

Zu IV. Materialaufwand (+83)

Zu 8: Aufwand Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren (-10T€)

Im Wesentlichen sind hier die Aufwendungen des BAWN für Dieselkraftstoff, Ad-Blue und Reifenverbrauch veranschlagt worden. Der Gesamtansatz wurde um 10 T€ reduziert. Grundsätzlich können die Kosten für den Bezug von Diesel aufgrund einer neu ausgehandelten Vereinbarung mit dem Diesellieferanten deutlich gesenkt werden. Im Vergleich mit dem abgeschlossenen Wirtschaftsjahr 2019 kann voraussichtlich eine Reduzierung von ca. 92 T€ realisiert werden.

Im Vergleich mit dem Nachtragsplan 2020 wird diese Neuvereinbarung nicht zu 100% sichtbar weil, im Nachtragsplan 2020 der 21%-Kosten-Anteil für die Sammlung von Papier in 2020 von der Position Treibstoff abgezogen wurde. Im Wirtschaftsplan 2021 ist die Position noch nicht abgezogen worden. Sie wird im Rahmen der Kostenver- rechnung kostenmindern für den Gebührenhaushalt berücksichtigt. Bestandteil der Vereinbarung war auch eine Gutschrift für die Vorjahre. Diese Gutschrift wird im Wirt- schaftsjahr 2020 gebucht. Sie sorgt dafür, dass die Abweichung zwischen dem Wirt- schaftsplan 2021 und dem Nachtragsplan geringer ausfällt.

Zu 9: Aufwand für bezogene Leistungen (+93 T€)

Die zentrale Aufwandsposition im Materialaufwand sind die Aufwendungen für bezogene Leistungen. Hier sind die extern bezogenen Dienstleistungen für die Abfallsamm- lung, den Ferntransport und die Abfallbehandlung aufgeführt. Im Wirtschaftsplan 2021 wird ein Mehraufwand von rd. 93 T€ erwartet. Die Positionen der bezogenen Dienst- leistungen im Einzelnen:

Zu 9a: Externer Aufwand Sammlung (+125 T€) a. Allgemein

In dieser Position werden Sammlungsaufwendungen durch externe Dritte dargestellt. Hauptpositionen sind die Aufwendungen für die Altpapier-Vereinssammlung, die Auf- wendungen für die Altpapiertransporte sowie die Einsammlung von Abfällen zur Besei- tigung aus Nichthaushalten über 1.100l-Umleerbehälter durch die Weser- Wertstoffgesellschaft (WWG). 117 Landkreis Nienburg/Weser

Die Leerungskosten für die Einsammlung von Siedlungsabfällen durch die WWG bleibt in 2021 konstant. Es wird jedoch mit geringfügigen Mengensteigerungen bei der An- zahl der zu leerenden Behältern gerechnet (+23 T€).

b. Abgrenzung hoheitliche und nicht hoheitliche Sammlungskosten für Altpa- pier

Gegenüber der Nachtragsplanung ist eine Abweichung von ca. +125 T€ zu verzeichnen. Es handelt sich um den PPK-Verpackungsanteil der dualen Systeme für externe Kosten der Altpapiererfassung. Zu den hier aufgeführten externen Kosten der Altpa- piererfassung gehören:

- Containergestellung und Abholung im Rahmen der Vereinssammlung - Transport der Wechselbrücken aus dem Sammelgebiet zur Behandlungsanlage im Rahmen der Altpapiereinsammlung - Transport von Papiercontainern vom EZN zur Behandlungsanlage.

Der Verpackungsanteil dieser Kosten (50% der Menge) wird ab 2021 dem BgA zuge- ordnet und fließt nicht in den hoheitlichen Teil des BAWN. Die Abgrenzung des hoheitlichen und nicht hoheitlichen Teils des BAWN erfolgt ab 2021 erst in der Kosten- und Leistungsrechnung. Entsprechend werden Primärkosten und Erlöse auf Sachkon- tenebene zunächst zu 100% im einheitlichen Mandanten BAWN dargestellt. Erst in der Kostenverrechnung erfolgt die Weitergabe an den nicht hoheitlichen Teil (BgA). Auch die gebührenrechtliche Teilrechnung wird sich hierdurch verändern.

Das hat zur Folge, dass der Kostenvergleich auf allen Sachkonten schwierig ist, in de- nen hoheitliche und nicht hoheitliche Kosten gebucht werden. Die Thematik wird in 2021 vor dem Hintergrund der Änderungen des § 2b UstG unter zu Hilfenahme der Fa. Econum als externem Berater aufgearbeitet und anschließend umgesetzt.

Zu 9b: Externer Aufwand für die Behandlung (+77 T€)

a. Allgemein:

In dieser Position werden die Behandlungskosten in den Entsorgungs- oder Verwer- tungsanlagen aufgeführt. Ferntransportkosten werden unter den Positionen 9 d. veranschlagt. Die Behandlungskosten teilen sich wie folgt auf:

Bezeichnung Plan 2021 Plan (N) 2020 Restabfall 2.208 T€ 2.321 T€ Sperrmüll 704 T€ 696 T€ Grünabfall 846 T€ 853 T€ Bioabfall 857 T€ 802 T€ sNVP 269 T€ 173 T€ Problemabfälle (Sondermüll) 140 T€ 141 T€ Bauabfälle 68 T€ 75 T€ Asbest/Dämmmaterialien 87 T€ 81 T€ Altholz 87 T€ 71 T€ Altpapiererlöse Anteil Duale Systeme 102 T€ 65 T€ Altreifen 31 T€ 55 T€ Straßenkehricht 14 T€ 17 T€ Sonstige Abfälle 55 T€ 42 T€ Gesamt 5.468 T€ 5.391 T€ 118 Landkreis Nienburg/Weser

Die Behandlungskosten steigen im Ergebnis gegenüber der Vorjahresplanung um ca. 77 T€. Grundsätzlich wurde die Planung auf Basis der erwarteten Mengen und Preise durchgeführt. Gegenüber der Vorjahresplanung gibt es Minderkosten überall dort, wo Abfälle über das Containergeschäft eingesammelt werden. Die hieraus entstehenden Behandlungskosten werden ab 2021 nicht mehr im BAWN, sondern in der AWN dargestellt. Entsprechend gibt es im BAWN Minderkosten. Zu den einzelnen Ansätzen:

 Restabfall/Hausmüll

Im Wirtschaftsjahr 2021 werden 10.500 Mg in der Behandlungsanlage Enertec Hameln verarbeitet. Der Behandlungspreis wurde mit 79,94 € je Mg (netto)veranschlagt. Die vertraglich vereinbarte Preisgleitklausel wurde berücksichtigt.

 Behandlung durch die AWG Bassum

Parallel zur Behandlung bei der Enertec wurde die Behandlungsmenge für die AWG Bassum auf 3.000 Mg reduziert. Der Behandlungspreis bleibt unverändert bei 87,50 € je Mg. In den Vorjahren wurde eine Teilmenge (1.000 Mg) über die Kreis Abfallverwer- tungsgesellschaft Minden-Lübbeke (KAVG) behandelt. In der Planung wurde diese Menge zunächst dem Kontingent der AWG Bassum zugerechnet.

 Bioabfallbehandlung

Der BAWN geht davon aus, dass ab dem Wirtschaftsjahr 2021 mindestens 12.500 Mg Bioabfall anfallen werden. Im nächsten Wirtschaftsjahr werden hiervon 6.000 Mg über die EZ Salzgitter zum bisherigen Behandlungspreis und 6.500 Mg über die AWG Bas- sum behandelt. Die Marktpreise für eine hochwertige Bioabfallvergärung sind in den vergangenen Jahren deutlich angezogen. Entsprechend musste auch die AWG Bas- sum ihre Konditionen auf 57,50 je Mg anheben. Ab dem Wirtschaftsjahr 2022 wird die gesamte Bioabfallmenge über die AWG Bassum behandelt. Die AWG Bassum wird sich dabei für eine Teilmenge von ca. 6.000 Mg der neu zu entrichtenden Bioabfallvergärungsanlage der Abfallwirtschaft Heidekreis bedie- nen. Dies wird zur Folge haben, dass die Behandlungskosten für Bioabfall in 2022 nochmals steigen.

 Grünabfall

Die Kosten für die Behandlung von Grünabfall wurden auf Höhe des Vorjahres angesetzt. Die Behandlungsmenge wurde mit 17.154 Mg angesetzt. 2.200 Mg stammen aus dem gewerblichen Bereich und werden im AWN verbucht. Die Konditionen für den Transport und die Behandlung von Grünabfall wurden mit Wirkung zum 01.01.2020 angehoben. Zum 31.12.2020 kann mir Wirkung zum 31.12.2021 erstmalig der Vertrag über die Grünabfallbehandlung gekündigt werden.

119 Landkreis Nienburg/Weser

Von dieser Möglichkeit soll Gebrauch gemacht werden. Gleiches gilt für den gesonder- ten Vertrag über das Shreddern und den Transport des Grünabfalls. Im Laufe des Wirtschaftsjahres wird daher eine europaweite Neuausschreibung erfolgen.

 SNVP

Die Behandlung des Anteils stoffgleicher Nichtverpackungen wurde in 2020 für zwei Jahre zum Stichtag 01.01.2021 neu ausgeschrieben. Das bestlautende Angebot lag bei 155 € je Mg und damit am unteren Ende des derzeitigen Marktniveaus. Die nach- folgenden Angebote lagen bei über 210 € je Mg.

 Problemabfälle/Asbest/Dämmaterialien

Die Ansätze für Problemabfälle, Asbest und Dämmaterialien sind in 2020 gegenüber 2019 deutlich um ca. 30 % gestiegen. Der Kostenansatz für 2021 wird mit Steigerung für Asbest und Dämmaterialien auch für 2021 angesetzt. Für diese Abfälle wurde bereits eine Preisanpassung für 2021 ff. mit der AWG Bassum vereinbart.

 Altholz

Die Behandlungskosten der Altholzfraktion sind in den vergangen 2 Jahren stetig gestiegen. Auch für 2021 wird eine Preissteigerung von 5% erwartet. Die Kostensteige- rungen werden wie bei den anderen Abfällen durch die Verschiebung von Teilkosten in den AWN (Containergeschäft) leicht gemildert.

 Altpapiererlöse Anteil duale Systeme

Auf der Basis des neuen Verpackungsgesetzes und der in 2020 abgeschlossenen Ab- stimmungsvereinbarung, erhalten die dualen Systeme einen Anteil von 32,1% der Alt- papiererlöse. Es liegt in ihrem Ermessen ob dieser Anteil, wie bisher über eine Er- lösverrechnung an die dualen Systeme geht oder ob die dualen Systeme ihren Anteil physisch abholen und selbst vermarkten. Das Verpackungsgesetz lässt beide Mög- lichkeiten zu. Im Ergebnis führt der höhere Anteil zu höheren Kosten für den BAWN. Gleichzeitig steigen jedoch die Erlöse im BAWN für den Sammlungsanteil, den die dualen Systeme für die Einsammlung des Verpackungsanteils zu zahlen haben.

Zu 9d: Externer Aufwand für Ferntransporte (+69 T€) In dieser Position sind externe Aufwendungen für Transporte zu den Behandlungsan- lagen sowie die innerbetrieblichen Transporte aufgeführt. Im Wesentlichen geht es um die Transporte zu den Behandlungsanlagen nach Hameln und Bassum bzw. zur Grün- abfallverwertung nach Leese. Gegenüber der Vorjahresplanung werden Mehraufwen- dungen in Höhe von 69 T€ erwartet.

Bezeichnung Plan 2021 Plan (N) 2020 Restabfall 284 T€ 247 T€ Sperrmüll 184 T€ 172 T€ Grünabfall (inkl. für Dritte) 277 T€ 291 T€ Bioabfall 92 T€ 73 T€ Altholz 27 T€ 24 T€ Sonstige Abfälle 18 T€ 6 T€ Gesamt 882 T€ 813 T€

120 Landkreis Nienburg/Weser

Grundsätzlich wurden infolge steigender Mengen, leichte Kostensteigerungen berück- sichtigt. Minderkosten resultieren auch hier aus der Verschiebung von Teilmengen in den AWN. Das ist erforderlich, da das Containergeschäft künftig komplett im AWN dargestellt wurde.

Aktuell wird geprüft, welche Transporte künftig mit dem Ziel einer besseren Fahrzeug- auslastung vom BAWN selbst durchgeführt werden können. Dies erfolgt auch vor dem Hintergrund, dass die Verträge über den Transport von Abfällen zur AWG Bassum und zum MHKW Hameln der Enertec Hameln GmbH im Laufe des Wirtschaftsjahres neu ausgeschrieben werden sollen. Beide Verträge sollen daher fristgemäß zum 31.12.2021 gekündigt werden.

Zu 9e: Sonstige bezogene Dienstleistungen (-174 T€)

In dieser Position sind Leistungen berücksichtigt, die von Dritten im Rahmen der zentralen Dienstleistungsprozesse erbracht werden. Hierzu gehört z.B. die Personalgestel- lung von Dritten oder die Fahrzeug- und Containergestellung (z. B. durch die AEL oder die GAR).

Der Ansatz liegt 174 T€ unter dem Ansatz des Vorjahresplans. Auch hier wirkt sich die unter 9a aufgeführte Systematik zur Abgrenzung des PPK-Verpackungsanteils der dualen Systeme aus. Diese Thematik führt hier zu Minderkosten in Höhe von 116 T€. Diese Kosten sind jedoch an anderer Stelle z.B. Personalkosten aufgeführt. Ab dem Wirtschaftsplan 2022 wird hier wieder ein plausibler Vergleich der Ansätze möglich sein.

Für die Kosten der externen Personalgestellung auf den Wertstoffhöhen wurden Preis- steigerungen angesetzt. Die Kosten für Personalservicedienstleistungen (Zeitarbeits- firmen) sollen nochmals um 22 T€ reduziert werden. Hier wurden die Kosten bereits in 2020 deutlich reduziert.

Die Kosten für Fahrzeuggestellungen können reduziert werden. Hier handelt es sich um die externe Gestellung von Fahrzeug und Fahrer für den Bauabfalltransport zur GAR. Aufgrund eines dauerhaften krankheitsbedingten Ausfalls konnte diese Aufgabe in 2020 nicht vollständig selbst durchgeführt werden. Hier soll durch eine Umsetzung des betroffenen Mitarbeiters und die dann mögliche Nachbesetzung der Fahrerstelle die Fremdkosten wieder reduziert werden.

Die Kosten für die externe Containergestellung wurden ebenfalls reduziert, da das Containergeschäft künftig nicht mehr vom BAWN sondern ausschließlich über die AWN abgewickelt wird. Bislang hatte die AWN dem BAWN in dieser Position Kosten für die Abholung und Bereitstellung von Absetzcontainern in Rechnung gestellt.

Zu V.: Personalaufwand (+281 T€)

Die Personalkosten werden gegenüber dem Wirtschaftsplan 2020 um 281 T€ steigen. (siehe 9e). Ursächlich für die Steigerung sind, tarifliche Steigerungen, die ganzjährige Besetzung in 2020 eingestellter Mitarbeiter sowie die weitere Steigerung der Pensions- und Beihilferückstellung. Ferner wurden Mitarbeiter zu 100% einkalkuliert, die in 2020 aufgrund von längeren Krankheitsdauern aus der Lohnfortzahlung fielen. Im Einzelnen:

121 Landkreis Nienburg/Weser

Bezeichnung Plan 2020 Neue Stellen 0 T€ Stufensteigerung //ganzjährige Besetzung v. in 2020 eingestellten. MA 150 T€ Allg. Tarifsteigerung (auf Basis der Tarifverhandlungen) 85 T€ Aktivierung von Personalaufwand bei Projekten // Ergebnisneutrale Bu- -50 T€ chung von Personalaufwand bei Nachsorgemaßnahmen Aufbau Urlaubs- und Überstundenrückstellung 7 T€ Zuführung zur Pensions- und Beihilferückstellung 11 T€ Sonstiges (z.B. Abrechnung Verpackungsanteil duale Systeme) 78 T€ Gesamt 281T€

Zu VI.: Abschreibungen (-34 T€)

Die Abschreibungen sinken gegenüber dem Vorjahr um 34 T€. Weitere Sammlungs- fahrzeuge sind ab 2021 vollständig abgeschrieben. Aufgrund der Liquiditätslage werden neue Fahrzeuge derzeit geleast. Den sinkenden Abschreibungen stehen demzu- folge höhere Aufwendungen für Leasing (siehe 12a.) gegenüber.

Zu VII.: Sonstige betriebliche Aufwendungen (+1.040 T€)

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen steigen gegenüber dem Plan 2020 um ca. 1.040 T€. Ursächlich hierfür sind:

Zu 12a: Miete / Pacht / Leasing (+282 T€)

Die Aufwendungen für Miete, Pacht und Leasing steigen um 282 T€. Wie unter „Ab- schreibungen“ erläutert, werden die neu zu beschaffenden Fahrzeuge aufgrund der Liquiditätssituation im BAWN geleast. Hierdurch steigen die Leasingkosten, während der Ansatz der Abschreibungen reduziert werden kann. In 2020 wurden drei Seitenla- der und ein Hecklader ersetzt. Die Kosten dieser Fahrzeuge werden erstmals in 2021 für 12 Monate berücksichtigt. Darüber hinaus ist geplant zwei weitere Seitenladerfahr- zeuge in 2021 zu beschaffen. Hierdurch steigen die Leasingkosten nochmals an.

Zu 14a: Aufwand Instandhaltung (-108 T€)

Es wird erwartet, dass die Instandhaltungskosten in 2020 durch den Erwerb der neuen Fahrzeuge deutlich sinken werden. Die unter 12a aufgeführten Fahrzeuge führen zu geringeren Instandhaltungskosten. Wie bereits erläutert, wird der Ansatz für Instand- haltungen von Schadensfällen nicht eingeplant.

Zu 15: Verwaltungsaufwand (-10 T€)

Der Verwaltungsaufwand wird formal um 8 T€ vermindert. Tatsächlich handelt es sich um Verschiebungen für die Erstellung des Abfallkalenders. Diese Leistung wird nicht mehr auf einem einzelnen Konto zusammengefasst, sondern auf den buchhalterisch korrekten Sachkonten separat erfasst. Entsprechend erhöhen sich die Kosten an anderer Stelle. Die Fortbildungskosten wurden in etwa auf Höhe des Jahres 2019 eingeplant. Erwartet werden höhere Beratungskosten bei der Umstellung der Leistungsbeziehun- gen des BAWN mit dem Betrieb gewerblicher Art.

122 Landkreis Nienburg/Weser

Zu 16: EDV-Dienstleistungen (+13 T€)

Der Ansatz für EDV-Dienstleistungen wird um ca.13 T€ erhöht. Während bei den EDV- Dienstleistungen ein ähnlicher Verlauf wie 2020 erwartet wird, ist von einer Erhöhung der EDV-Lizenzentgelt auszugehen. Hier kommen ganzjährig die Kosten für die ELO- Software Vertragsmanagement sowie die Controlling-Software CoPlanner by Econum zum Tragen.

Berücksichtigt wurde die Anschaffung einer Software im Rahmen des Controllings. Die lfd. EDV-Aufwendungen sinken infolge einer geringeren Inanspruchnahme des Dienst- leistungspartners ATHOS. Statt der externen Bearbeitung wurde eine eigene Mitarbei- terin in die Aufgabe der Tourenplanung eingearbeitet.

Zu 17: Aufwendungen der Deponienachsorge (-88 T€)

Mit der Zuführung in 2020 von 88 T€ zur Rückstellung für die Deponienachsorge konnte der nach derzeitigem Stand der Berechnung erforderlich Finanzbedarf voll erwirtschaftet werden. Die Zuführung kann daher ab dem Wirtschaftsjahr 2021 entfallen.

Zu 19: Versicherungen (+10 T€)

Die Maschinenversicherung wurde auf Basis der Hinweise des Versicherers angepasst. Die weiteren Ansätze wurden auf Basis der Ansätze 2020 angesetzt.

Zu 20: sonstige ordentliche Aufwendungen (+969 T€)

Berücksichtigt wurde in dieser Position das Ergebnis der gebührenrechtlichen Teil- rechnung. Auf der Basis der neu zu beschließenden Gebührensätze wird eine Überde- ckung in Höhe von 444 T€ für das Wirtschaftsjahr 2021 erwartet. Diese Überdeckung wird als „ungewisse Verbindlichkeit“ in die Rückstellung „Gebührenüberdeckung“ eingestellt. Die Einstellung in die Rückstellung wirkt kostenerhöhend. Im Nachtragsplan wurde eine Auflösung in Höhe von 575 T€ aufgenommen. Dies wirkt kostensenkend. Daher entsteht nur in dieser Position eine Abweichung in Höhe von 1.011 T€

123 Landkreis Nienburg/Weser

Vermögensplan:

2021 2020 (N) Ist 2019 Einnahmen: 1.815 T€ 1.561 T€ 1.473 T€ Ausgaben: 1.815 T€ 1.561 T€ 754 T€ Ergebnis: 0 T€ 0 T€ 719 T€

Zu I.: Einnahmen

Zu 1: Entnahmen aus Rücklagen/Rückstellungen

Im Bereich der Einnahmen wurde neben den Abschreibungen eine Zuführung zur Nachsorgerückstellung in Höhe von jährlich 88 T€ berücksichtigt. Ab 2021 wird diese Zuführung nicht mehr durchgeführt. Gleichwohl werden Ausgaben der Nachsorge durch die Entnahme aus der Rückstellung gedeckt.

Zu 2: Einnahmen aus Abschreibungen (1.444 T€)

Zu 5: Kreditaufnahme

Eine Kreditaufnahme ist für den Zeitraum 2021 nicht geplant.

Zu 6: Ausschüttung vom Betrieb gewerblicher Art

Eine Ausschüttung vom Betrieb gewerblicher Art ist für 2021 nicht geplant.

Zu 7: Einnahmeüberschüsse Vermögensplan Vorjahre (283T€)

Der BAWN hat in den Vorjahren erwirtschaftete Abschreibungen zur Finanzierung von Investitionen nicht vollständig ausgeschöpft. Hieraus steht Liquidität zur Finanzierung von Maßnahmen im Vermögenshaushalt zur Verfügung. Enthalten sind ebenfalls Überschüsse aus der Verrechnung der kalkulatorischen Zinsen mit den tatsächlichen Zinsen. Der Differenzbetrag zwischen kalkulatorischen und echten Zinsen wird dabei zur Finanzierung von Maßnahmen des Vermögensplans angesetzt.

Zu II. Ausgaben:

Zu 4.1: Immaterielle Vermögensgegenstände (30 T€)

Gegenüber der Vorjahresplanung wurde der Ansatz deutlich reduziert. Geplant ist der Erwerb notwendiger Updates z.B. für das Rechnungswesen. Darüber hinaus soll vor dem Hintergrund der Datenschutzgrundverordnung eine Software zum Kennwort- schutz erworben werden.

124 Landkreis Nienburg/Weser

Zu 4.3: Bauliche Anlagen auf eigenen Grundstücken (291 T€) Zentrale Maßnahme in den nächsten Jahren ist der Bau eines Bürogebäudes im Be- reich des EZN. Der Bau des sogenannten Haus D ist für das Wirtschaftsjahr 2022 vorgesehen. Hierzu werden in 2021 die Planungskosten sowie die Abbruchkosten für die Bereinigung des Baugeländes sowie die Kosten für die Erweiterung des Privatanliefe- rungsbereiches in den Vermögenplan aufgenommen.

Zu 4.4: Bauliche Anlagen auf fremden Grundstücken (48T€) Die Zuwegung zum Gelände der RWG Leese, die auch von den Nutzerinnen und Nut- zern des zentralen Wertstoffhofes Leese genutzt wird, ist erneuerungsbedürftig. Der- zeit werden die Möglichkeiten einer Bezuschussung der Baumaßnahme durch die RWG Leese geprüft. Vorsorglich wurde hier ein Kostenanteil von 30 T€ des BAWN eingeplant.

Zu 4.6: Betriebs- und Geschäftsausstattung (640 T€) Im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung sind Ersatzbeschaffungen in Höhe von rd. 640 T€ € notwendig. Im Einzelnen:

- Abfallbehälter und Container Für Abfallbehälter (MGB) sowie Abrollcontainer sind insgesamt 371T€ vorgesehen. Es handelt sich ausschließlich um Ersatzbeschaffungen, um die vorhandene Substanz zu erhalten.

- Fuhrpark: Im Bereich des Fuhrparks sind Investitionen in Höhe von ca. 125 T€ geplant. Im Mit- telpunkt steht dabei ein Kofferfahrzeug für den Behälterdienst. Zusätzlich sind für neu zu erwerbende Abfallsammelfahrzeuge die Identsysteme zu beschaffen.

- Hardware/ Logistik: Im Bereich der Hardware wurden Ersatzbeschaffungen für Server, MDE-Geräte, Dru- cker, usw. in Höhe von 74 T€ eingeplant.

Weitere Ausgaben beziehen sich auf die Büroausstattung, Werkzeuge sowie allgemeine Betriebsausgaben des Fuhrparks.

Zu 7.: Deponienachsorgekosten (250 T€) Im Rahmen der Deponienachsorge sind Maßnahmen in Höhe von 250 T€ geplant. Hierzu zählen:

1. Bauabfalldeponien (Neubepflanzung des Altstandortes Eystrup-Doenhausen) 2. Altdeponie Loccum (Optimierung der Rekultivierungsschicht der Altdeponie Loccum) 3. Altdeponie Nienburg-Krähe (Planungs- und Ingenieurdienstleistungen im Rahmen der Analyse und Überwachung des Altstandortes, Finanzierung von Eigenleistun- gen im Rahmen der Deponienachsorge) Zu 8.: Kredittilgung Die Kredittilgung wurde auf 556 T€ angesetzt. Sie basiert auf den vorhandenen Darle- hensverträgen. 125 Landkreis Nienburg/Weser

Stellenplan

Der Stellenplan erhöht sich gegenüber dem Plan 2020 um 0,06 Stellen. Die derzeit vakante Stelle einer Buchhalterin wird ab Juni 2020 durch eine derzeitige Auszubil- dende besetzt, die dann ihre Prüfung zur Kauffrau für Büromanagement abgeschlossen haben sollte. Die bisherige Stelle war mit 35 Stunden belegt, während die künftige Stelleninhaberin mit 39 Stunden angestellt werden soll. In den Mehrstunden sollen zu- sätzliche Leistungen (wie z.B. das Versicherungswesen) erbracht werden.

Investitionskredite:

Für den Bau des Verwaltungsgebäudes (Haus D) hat der Verwaltungsrat in seiner Sit- zung am 24.06.2020 beschlossen, einen Investitionskredit über 900 T€ aufzunehmen. Die Baumaßnahme ist für das Wirtschaftsjahr 2022 vorgesehen. Es ist beabsichtigt im Laufe des Wirtschaftsjahres mit der Sparkasse Nienburg über die Kreditbedingungen zu verhandeln. Ein weiterer Kreditbedarf besteht nicht, so dass für das Wirtschaftsjahr 2021 keine Kreditermächtigung notwendig ist.

Kassenkredite:

Der Höchstbetrag, bis zu dem Kassenkredit im Wirtschaftsjahr 2020 zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben in Anspruch genommen werden dürfen, bleibt unverändert mit 1.800.000,00 € festgesetzt. Eine Inanspruchnahme ist in 2020 nicht geplant.

Mittelfristige Finanzplanung für die Wirtschaftsjahre 2021 bis 2025:

Die mittelfristige Finanzplanung basiert auf der Gebührenbedarfsberechnung 2021 bis 2023. Die dort gewählten Ansätze wurden für den restlichen Finanzplanungszeitraum fortgeschrieben.

Die Ergebnisentwicklung im Mandanten BAWN stellt sich in den Jahren 2021 bis 2025 wie folgt dar:

Wirtschaftsjahr 2021 2022 2023 2024 2025

Erträge 17.265 T€ 17.270 T€ 17.282 T€ 17.282 T€ 17.282 T€

Aufwand 17.328 T€ 17.344 T€ 17.362 T€ 18.054 T€ 18.399 T€ geplantes -63 T€ -74 T€ -80 T€ -772 T€ -1.117 T€ Jahresergebnis

Dieses Ergebnis ist in den nicht umsatzsteuerpflichten und den umsatzsteuerpflichten Teil zu unterteilen.

126 Landkreis Nienburg/Weser a. Nicht umsatzsteuerpflichtiger Bereich (Gebührenbereich)

Wirtschaftsjahr 2021 2022 2023 2024 2025 16.563 T€ 16.577 T€ 16.595 T€ 17.287 T€ 17.632 T€ Erträge 16.591 T€ 16.596 T€ 16.608 T€ 16.608 T€ 16.608 T€ Aufwand geplantes 28 T€ 19 T€ 14 T€ -678 T€ -1.024 T€ Jahresergebnis

Die Jahre 2021 bis 2023 sind geprägt durch die Neukalkulation der Abfallgebühren. Während im ersten Jahr eine Rückstellung aufgebaut, wird diese in den Folgejahren aufgelöst. Im Jahr 2024 steht einer durchschnittlich angenommenen Kostensteigerung von 2,5% kein Ausgleich durch die Auflösung der Rückstellung Gebührenüberdeckung gegenüber. Ohne die Anpassung der Abfallgebühren oder der Veränderung anderer Kosten- und Erlöspositionen wäre somit mit einer Unterdeckung zu rechnen. b. Umsatzsteuerpflichtiger Bereich (BgA)

2021 2022 2023 2024 2025 Wirtschaftsjahr 674 T€ 674 T€ 674 T€ 674 T€ 674 T€ Erträge 762 T€ 762 T€ 762 T€ 762 T€ 762 T€ Aufwand geplantes Jah- -88 T€ -88 T€ -88 T€ -88 T€ -88 T€ resergebnis

Im BgA wird zunächst mit einem jährlichen Verlust von 88 T€ kalkuliert. Wie oben er- wähnt, wird der BgA ab 2021 neu aufgestellt. Es handelt sich daher um eine kaufmän- nisch sehr vorsichtige Annahme. Die Verluste können aus dem Gewinnvortrag gedeckt werden. c. Ausblick:

Die handelsrechtlich ausgewiesenen Verluste sind bis 2023 auf die negativen Ergeb- nisse des nicht-hoheitlichen Teils (BgA) zurückzuführen. Aufgrund der jahrelang erziel- ten Überschüsse können die ausgewiesenen Verluste durch den BgA aus der Ge- winnrücklage ausgeglichen werden. Die Verluste im BgA sind darauf zurückzuführen, dass nunmehr auch die tatsächlichen Kosten und Erträge für den auf die dualen Sys- tembetreiber entfallenden PPK-Verpackungsanteil dort verbucht werden. Dies führt zu einer Entlastung des Gebührenhaushaltes, was sich positiv auf die Gebührenhöhe auswirkt. Dauerhaft muss allerdings im BgA wieder mindestens eine schwarze Null erwirtschaftet werden. Dieses Ziel soll bis spätestens 2024 erreicht werden.

Im Finanzplanungszeitraum wird trotz der Corona-Pandemie insgesamt von einem konstanten Geschäftsverlauf ausgegangen. Auch sollte sich der Preis für gemischtes Altpapier in den nächsten Wirtschaftsjahren wieder stabilisieren. Es ist jedoch unwahr- scheinlich, dass der Altpapierpreis wieder deutlich über das in der Finanzplanung an- gesetzte durchschnittliche Preisniveau von 40 €/Mg steigt.

127 Landkreis Nienburg/Weser

Hier bleibt auch das Ergebnis der Neuausschreibung der Altpapierverwertung im Laufe des Wirtschaftsjahres 2021 abzuwarten.

Ein wesentliches Thema im Finanzplanungszeitraum wird der ab dem 01.01.2023 vom BAWN anzuwendende neue § 2b Umsatzsteuergesetz (UstG) sein. Die einzelnen Leistungsbeziehungen zwischen dem BAWN und seinen Vertragspartnern müssen deshalb überprüft werden, ob diese künftig umsatzsteuerpflichtig sind. Im Laufe des Wirtschaftsjahres 2021 wird der BAWN gemeinsam mit der Fa. Econum die erforderli- chen Maßnahmen erarbeiten und mit dem Finanzamt Nienburg abstimmen.

Entsprechend des Beschlusses des Verwaltungsrates in der Sitzung vom 21.10.2020 wird den im BAWN-Vereinssystem tätigen Vereinen eine Verlängerung der Ende 2021 auslaufenden Verträge bis zum 31.12.2024 zu gleichen Konditionen angeboten. In den letzten beiden Wirtschaftsjahren haben vier Vereine die Altpapiersammlung aufgege- ben. Es ist zu erwarten, dass sich dieser Trend im Finanzplanungszeitraum weiter ver- stärkt und ggf. einige der ab 2021 noch 67 Vertragspartner die Altpapiererfassung be- enden. Als Ersatzsystem steht den Nutzern dann die Altpapiertonne zur Verfügung. Noch können die Steigerungen durch Änderungen in der Tourenplanung mit dem vorhandenen Fuhrpark und dem jetzt eingesetzten Personal mit aufgefangen werden.

Aber auch der Anschlussgrad an die Biotonne steigt stetig an. Insbesondere während der Corona-bedingten Schließung der Annahmestellen kam es hier zu einem erhöhten Bestellvolumen. Insgesamt beträgt der Anschlussgrad an die Biotonne nunmehr ca. 67 %. Durch die endgültige Aufgabe der sechs mobilen Grünabfallsammelstellen sowie die Erhöhung der Kleinmengenpauschale für Grünabfall von 3 € auf 4 € pro 0,5 m³ wird ein weiterer Anstieg des Anschlussgrades erwartet, so dass bis zum Ende des mittelfristigen Finanzplanungszeitraumes das Ziel von 70 % erreicht werden sollte.

Allerdings dürfte es bei einem weiteren stetigen Anstieg des Anschlussgrades an die Altpapier- sowie die Biotonne erforderlich werden, den vorhandenen Fuhrpark um ein weiteres Fahrzeug zu erweitern und ggf. eine weitere Fahrerstelle im Stellenplan zu schaffen.

Im Finanzplanungszeitraum wird entsprechend des Beschlusses des Verwaltungsrates aus seiner Sitzung vom 24.06.2020 im Entsorgungszentrum Nienburg-Krähe in 2021 der Privatanlieferbereich erweitert und in 2022 ein weiteres Verwaltungsgebäude mit dem Haus D errichtet. Im Zuge der voraussichtlich in den Jahren bis 2025 anstehenden Sanierung der K 46, wurde das Straßenbauamt gebeten, eine gesonderte Links- abbiegespur für den aus Richtung B 214 kommenden Anlieferungsverkehr bei den Bauplanungen zu berücksichtigen. Außerdem wurde das Straßenbauamt gebeten zu prüfen, ob eine zweite Zufahrt für den Betriebsverkehr (z. B. über die vorhandene Feuerwehrzufahrt) realisiert werden könnte.

Auch die kleinen Wertstoffhöfe sind beginnend in der zweiten Hälfte des Finanzpla- nungszeitraumes an den Stand der Technik nach und nach anzupassen und entsprechend zu modernisieren. Dies gilt insbesondere für die gut frequentierten Wertstoffhöfe in Rehburg, Lemke und Eystrup-Doenhausen sowie für die Grüngutannahmestelle Liebenau. Hierbei sind vor einer Investition in die alten Standorte ggf. auch Alternati- ven zu prüfen.

128 Landkreis Nienburg/Weser

Im Finanzplanungszeitraum sollen die Geschäftsprozesse weiter digitalisiert werden. Wichtig ist dabei, dass sämtliche Dienstleistungen des BAWN und der AWN künftig über ein umfassendes Kundenportal schnell und einfach abgerufen werden können. Gerade die als Grundstückeigentümer nachrückende Generation ist es gewohnt Dienstleistungen über diesen Weg in Anspruch zu nehmen. Hier muss die bisher ein- gesetzte Lösung der Fa. Athos erweitert und vereinfacht werden. Derzeit werden auch Alternativen geprüft. In 2021 wird das Vertrags- und Genehmigungsverzeichnis digitalisiert. Anschließend soll der Postlauf digital umgesetzt werden.

Eine wichtige Voraussetzung hierbei ist auch eine leistungsfähige Anbindung für die Telekommunikation. Die Telekom wird bis Juni 2021 die oberirdische vorhandene Kup- ferleitung durch ein Glasfaserkabel ersetzen, so dass damit die infrastrukturellen Vo- raussetzungen geschaffen werden, um den zukünftigen digitalen Herausforderungen angemessen begegnen zu können. Das Glasfaserkabel wird dabei weiter oberirdisch verlaufen. Allerdings wurde die Leitung auf Initiative des Forstamtes vom Bewuchs an der B 214 freigeschnitten. Damit wurde die Gefahr deutlich reduziert, das herabstür- zenden Äste oder gar Bäume die Leitung beschädigen. Bei einer Sanierung der K 46 bestünde laut Straßenbauamt für die Telekom die Möglichkeit, das entlang der Straße verlaufende Teilstück unterirdisch zu verlegen. Inwieweit die Telekom dann eine sol- che Möglichkeit auch nutzen möchte, ist derzeit nicht bekannt.

Zum Ende des Finanzplanungszeitraumes wird der Behandlungsvertrag über Restmüll und Sperrmüll mit der enertec Hameln auslaufen. Diese Leistung ist frühzeitig neu eu- ropaweit auszuschreiben. Auch die Zweckvereinbarung mit dem Landkreis Diepholz endet zum 31.12.2025 durch Zeitablauf. Die interkommunale Zusammenarbeit stellt einen wichtigen Pfeiler für die Entsorgungssicherheit dar. Über die weitere Zusam- menarbeit soll daher spätestens im Wirtschaftsjahr 2023 entschieden werden.

129 Landkreis Nienburg/Weser

Weser Betrieb Abfallwirtschaft Nienburg|

Wirtschaftsplan 2021

A. Erfolgsplan

Bezeichnung Plan 2021 Nachtrag 2020 Ist 2019 I. Umsatzerlöse 17.174.900 15.939.200 16.215.747,81 1. Benutzungsgebühren 14.778.000 14.149.600 13.993.526,68 2. Umsatzerlöse gew. 552.000 156.700 826.929,27 3. Verkaufserlöse 543.000 506.000 872.952,87 4. Nebenentgelte 1.301.900 1.126.900 522.338,99 II. Bestandsveränderungen 0 0 0,00 III. Sonstige betriebliche Erträge 90.000 168.500 402.621,57 5. Erstattungen/Rückvergütungen 0 0 107,45 6. Erträge aus Vermietung und Verpachtung 2.200 6.200 2.285,00 7. sonstige ordentliche Erträge 87.800 162.300 400.229,12 A. Gesamtleistung 17.264.900 16.107.700 16.618.369,38 IV. Materialaufwand 8.313.300 8.230.300 8.036.381,70 8. Aufwand für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 513.100 522.900 596.728,33 9. Aufwand für bezogene Leistungen 7.800.200 7.707.400 7.439.653,37 a. Externer Aufwand Sammlung 795.000 669.700 786.216,48 b. Externer Aufwand Abfallbehandlung 5.467.600 5.390.500 5.085.107,57 c. Externer Aufwand Umschlag/Sortierung 6.800 5.300 0,00 d. Externer Aufwand Ferntransporte 881.900 813.000 799.407,95 e. Sonstige bezogene Dienstleistungen 627.000 800.700 733.296,65 f. Externe Erfassungsdienstleistungen 21.900 28.200 35.624,72 B. Rohergebnis 8.951.600 7.877.400 8.581.987,68 V. Personalaufwand 4.284.300 4.003.000 3.926.846,28 10. Dienstbezüge 3.057.100 2.883.100 2.775.814,89 11. Soziale Abgaben und Aufwendungen 1.227.200 1.119.900 1.151.031,39 VI. Abschreibungen 1.444.300 1.478.500 1.465.233,24 VII. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.140.400 2.100.300 2.823.235,21 12. Betriebsaufwand 1.188.800 911.700 874.699,99 a. Miete/Pacht/Leasing/Maut 1.123.800 841.600 805.752,84 b. Sonst. Betriebsaufwand 65.000 70.100 68.947,15 13. Aufwand für Energie/Wasser/Abwasser 102.300 97.000 86.997,85 a. Strom 68.400 59.900 56.715,18 b. Gas/Hackschnitzel 5.600 9.300 5.460,68 c. Wasser und Abwasser 28.300 27.800 24.821,99 14. Aufwand für Instandhaltung 502.000 640.000 619.738,25 a. Instandsetzung 290.300 397.900 394.712,49 b. Wartung und Pflege 211.700 242.100 225.025,76 15. Verwaltungsaufwand 427.100 436.400 444.322,10 a. Gremienaufwand 11.800 11.500 9.514,50 b. Vertriebsaufwand 32.300 66.000 86.247,22 c. Fort- und Weiterbildungskosten 79.200 58.800 89.271,07 d. Rechts- und Beratungskosten 117.000 114.800 82.961,97 e. Sonstiger Verwaltungsaufwand 186.800 185.300 176.327,34 16. EDV-Dienstleistungen 204.800 191.800 171.774,22 17. Aufwendungen Deponienachsorge 0 88.000 90.979,82 18. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen 35.500 34.700 34.285,05 19. Versicherungen, Beiträge, Abgaben 192.800 182.900 185.219,99 20. sonstige ordentliche Aufwendungen 487.100 -482.200 315.217,94 C. Gesamt Betriebliche Aufwendungen 8.869.000 7.581.800 8.215.314,73 D. Betriebsergebnis 82.600 295.600 366.672,95 VIII. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0,00 IX. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 11,84 X. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 108.100,00 114.400,00 116.018,00 E. Finanzergebnis -108.100 -114.400 -116.006,16 F. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -25.500 181.200 250.666,79 XI. Außerordentliche Erträge 0 1.700,00 93,27 XII. Außerordentliche Aufwendungen 0 5.400,00 78,18 G. Außerordentliches Ergebnis 0 -3.700 15,09 XII. Steuern vom Einkommen und Ertrag 23.700 23.700 29.632,78 XIV. Sonstige Steuern 14.100 15.800 14.964,10 XV. Ergebnisverwendung H. Gewinn/Verlust -63.300 138.000 206.085,00

Die Ansätze des Erfolgsplans sind gegenseitig deckungsfähig

130 Landkreis Nienburg/Weser

B. Vermögensplan 2021

lfd. Bezeichnung Plan 2021 Plan 2020 Ist 2019

I Einnahmen

1. Zuwendungen des Trägers 0,00 0,00 0,00

2. Entnahmen aus Rücklagen/Rückstellungen 88.000,00 88.000,00 0,00 2.1 allgemein 0,00 0,00 0,00 2.2 Rekultivierung von Deponien 88.000,00 88.000,00 0,00 2.3 Deponienachsorgekosten 0,00 0,00 0,00

3 Einnahmen aus Abschreibungen 1.444.300,00 1.472.500,00 1.473.380,84 4 Einnahmen Abgang von Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00

5 Kreditaufnahme 0,00 0,00 0,00

6 Ausschüttung BAWN Betrieb gewerblicher Art 0,00 0,00

7 Einnahmeüberschüsse Vermögensplan Vorjahre 282.800,00 0,00

Gesamteinnahmen Vermögensplan 1.815.100,00 1.560.500,00 1.473.380,84

II Ausgaben

1 Zuführung zu Rücklagen 0,00 0,00 0,00

2 Zuführung zu Rückstellungen 0,00 0,00 0,00

3 Zuweisungen/Zuschüsse an Dritte 0,00 0,00 0,00

4 Sachinvestitionen 1.008.700,00 823.700,00 753.583,99 4.1 immaterielle Vermögensgegenstände 29.800,00 125.300,00 35.578,75 4.2 Erwerb von Grundstücken 0,00 0,00 0,00 4.3 bauliche Anlagen auf eigenen Grundstücken 290.500,00 60.400,00 59.297,53 4.4 bauliche Anlagen auf fremden Grundstücken 47.700,00 0,00 19.863,60 4.5 technische Anlagen auf eigenen Grundstücken 0,00 17.900,00 14.997,09 4.6 Betriebs- und Geschäftsausstattung 640.700,00 616.100,00 588.888,27 4.7 Anlagen im Bau 0,00 4.000,00 34.958,75 4.8 Beteiligungen an anderen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 4.9 Vorräte für LVP-Einsammlung 0,00 0,00 0,00

5 DSD Standplätze 0,00 0,00 0,00

6 Rekultivierung von Deponien 0,00 0,00 0,00

7 Deponienachsorgekosten 250.000,00 194.700,00 0,00 8 Kredittilgung 556.400,00 542.100,00 0,00 Gesamtausgaben des Vermögensplanes 1.815.100,00 1.560.500,00 753.583,99 Einnahmen und Ausgaben sind gegenseitig deckungsfähig

Über/Unterdeckung Einnahmen 1.815.100,00 1.560.500,00 1.473.380,84 Ausgaben 1.815.100,00 1.560.500,00 753.583,99 Differenz 0,00 0,00 719.796,85

131 Landkreis Nienburg/Weser

C. Mittelfristige Finanzplanung 2021 bis 2025 - Erfolgsplan

Bezeichnung Plan Plan Plan Plan Plan 2021 2022 2023 2024 2025 I. Umsatzerlöse 17.174.900 17.178.200 17.188.300 17.188.300 17.188.300 1. Benutzungsgebühren 14.778.000 14.778.000 14.778.000 14.778.000 14.778.000 2. Umsatzerlöse gew. 552.000 552.000 552.000 552.000 552.000 3. Verkaufserlöse 543.000 544.400 545.800 545.800 545.800 4. Nebenentgelte 1.301.900 1.303.800 1.312.500 1.312.500 1.312.500 II. Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 III. Sonstige betriebliche Erträge 90.000 91.900 93.900 93.900 93.900 5. Erstattungen/Rückvergütungen 0 0 0 0 0 6. Erträge aus Vermietung und Verpachtung 2.200 2.300 2.300 2.300 2.300 7. sonstige ordentliche Erträge 87.800 89.600 91.600 91.600 91.600 A. Gesamtleistung 17.264.900 17.270.100 17.282.200 17.282.200 17.282.200 IV. Materialaufwand 8.313.300 8.585.900 8.705.900 8.865.400 9.027.800 8. Aufwand für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 513.100 521.000 535.200 545.900 556.700 9. Aufwand für bezogene Leistungen 7.800.200 8.064.900 8.170.700 8.319.500 8.471.100 a. Externer Aufwand Sammlung 795.000 860.400 863.400 880.700 898.300 b. Externer Aufwand Abfallbehandlung 5.467.600 5.577.000 5.664.000 5.775.300 5.888.800 c. Externer Aufwand Umschlag/Sortierung 6.800 6.900 7.000 7.200 7.300 d. Externer Aufwand Ferntransporte 881.900 965.800 967.600 987.000 1.006.600 e. Sonstige bezogene Dienstleistungen 627.000 632.500 646.000 646.100 646.400 f. Externe Erfassungsdienstleistungen 21.900 22.300 22.700 23.200 23.700 B. Rohergebnis 8.951.600 8.684.200 8.576.300 8.416.800 8.254.400 V. Personalaufwand 4.284.300 4.465.600 4.602.600 4.694.400 4.788.400 10. Dienstbezüge 3.057.100 3.166.500 3.256.900 3.322.000 3.388.400 11. Soziale Abgaben und Aufwendungen 1.227.200 1.299.100 1.345.700 1.372.400 1.400.000 VI. Abschreibungen 1.444.300 1.426.600 1.405.800 1.433.900 1.462.600 VII. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.140.400 2.720.700 2.508.200 2.918.400 2.976.400 12. Betriebsaufwand 1.188.800 1.246.700 1.280.500 1.306.200 1.332.200 a. Miete/Pacht/Leasing/Maut 1.123.800 1.183.300 1.215.600 1.240.000 1.264.700 b. Sonst. Betriebsaufwand 65.000 63.400 64.900 66.200 67.500 13. Aufwand für Energie/Wasser/Abwasser 102.300 104.700 111.300 113.600 115.800 a. Strom 68.400 70.100 75.700 77.200 78.700 b. Gas/Hackschnitzel 5.600 5.700 5.800 6.000 6.100 c. Wasser und Abwasser 28.300 28.900 29.800 30.400 31.000 14. Aufwand für Instandhaltung 502.000 527.300 554.100 565.000 576.300 a. Instandsetzung 290.300 299.900 319.300 325.600 332.100 b. Wartung und Pflege 211.700 227.400 234.800 239.400 244.200 15. Verwaltungsaufwand 427.100 401.900 409.500 417.900 426.100 a. Gremienaufwand 11.800 12.100 12.300 12.600 12.900 b. Vertriebsaufwand 32.300 33.000 33.600 34.300 35.000 c. Fort- und Weiterbildungskosten 79.200 80.900 82.500 84.200 85.800 d. Rechts- und Beratungskosten 117.000 85.100 86.600 88.300 90.000 e. Sonstiger Verwaltungsaufwand 186.800 190.800 194.500 198.500 202.400 16. EDV-Dienstleistungen 204.800 211.400 215.700 220.000 224.400 17. Aufwendungen Deponienachsorge 0 0 0 0 0 18. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen 35.500 36.200 37.000 37.800 38.400 19. Versicherungen, Beiträge, Abgaben 192.800 196.700 200.900 204.800 209.000 20. sonstige ordentliche Aufwendungen 487.100 -4.200 -300.800 53.100 54.200 C. Gesamt Betriebliche Aufwendungen 8.869.000 8.612.900 8.516.600 9.046.700 9.227.400 D. Betriebsergebnis 82.600 71.300 59.700 -629.900 -973.000 VIII. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 0 0 IX. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 0 0 X. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 108.100 108.000 101.400 103.400 105.500 E. Finanzergebnis -108.100 -108.000 -101.400 -103.400 -105.500 F. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -25.500 -36.700 -41.700 -733.300 -1.078.500 XI. Außerordentliche Erträge 0 0 0 0 0 XII. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 G. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 XII. Steuern vom Einkommen und Ertrag 23.700 23.700 23.700 23.700 23.700 XIV. Sonstige Steuern 14.100 13.800 14.400 14.600 14.900 XV. Ergebnisverwendung H. Gewinn/Verlust -63.300 -74.200 -79.800 -771.600 -1.117.100

132 Landkreis Nienburg/Weser

D. Mittelfristige Finanzplanung 2021 bis 2025 - Vermögensplan

lfd. Nr. Plan 2021 Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025

I. Einnahmen 1. Zuwendungen des Trägers 0 0 0 0 0 2. Entnahmen aus Rücklagen/Rückstellungen 88.000 88.000 88.000 0 0 2.1 allgemein 0 0 0 0 0 2.2 Rekultivierung von Deponien 88.000 88.000 88.000 0 0 2.3 Deponienachsorgekosten 0 0 0 0 0 3 Einnahmen aus Abschreibungen 1.444.300 1.426.500 1.312.200 1.405.400 1.405.400

4 Einnahmen Abgang von Anlagevermögen 0 0 0 0 0

5 Kreditaufnahme 0 900.000 0 0 0

6 Ausschüttung BAWN BgA 0 107.700 192.500 0 0 7 Einnahmeüberschüsse Vermögensplan 282.800 Vorjahre (vorhandene Liquidität) Gesamteinnahmen Vermögensplan 1.815.100 2.522.200 1.592.700 1.405.400 1.405.400

II. Ausgaben 1 Zuführung zu Rücklagen 0 0 0 0 0

2 Zuführung zu Rückstellungen 0 0 0 0 0

3 Zuweisungen/Zuschüsse an Dritte 0 0 0 0 0

4 Sachinvestitionen 1.008.700 1.680.700 746.600 554.300 549.300 4.1 immaterielle Vermögensgegenstände 21.500 25.000 40.000 22.000 25.000 4.2 Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0 0 4.3 bauliche Anlagen auf eigenen Grundstücken 290.500 1.030.000 35.700 35.700 35.700 4.4 bauliche Anlagen auf fremden Grundstücken 47.700 12.000 12.000 12.000 12.000 4.5 technische Anlagen auf eigenen Grundstücke 0 89.300 0 0 0 4.6 Betriebs- und Geschäftsausstattung 640.700 472.000 681.000 488.700 483.700 4.7 Anlagen im Bau 0 0 0 0 0 4.8 Beteiligungen an anderen Unternehmen 0 0 0 0 0 4.9 Vorräte für LVP-Einsammlung 0 0 0 0 0 5 DSD Standplätze 0 0 0 0 0

6 Rekultivierung von Deponien 0 0 0 0 0

7 Deponienachsorgekosten 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000

8 Kredittilgung 556.400 591.500 596.100 601.100 606.100 Gesamtausgaben des Vermögensplanes 1.815.100 2.522.200 1.592.700 1.405.400 1.405.400

Über/Unterdeckung Einnahmen ohne Entnahmen aus Rücklagen 1.815.100 2.522.200 1.592.700 1.405.400 1.405.400 Ausgaben 1.815.100 2.522.200 1.592.700 1.405.400 1.405.400 Differenz 0 0 0 0 0

133 Landkreis Nienburg/Weser

E. Stellenplan 2021 – Wirtschaftsplan - Betrieb Abfallwirtschaft Nienburg/Weser - AöR - lfd.- Funktions- Entgelt- Zahl der Zahl der Stellen 2020 Erläuterungen Nr. bezeichnung gruppe Stellen im insgesamt 30.06. 30.06. Plan Haushalts- tatsächlich nicht 2021 jahr 2021 besetzt besetzt 1 2 3 4 5 6 7 8 Unternehmensleitung 5,30 5,30 5,28 0,02 Verwaltungsdirektor - 1 Vorstand (GF) A 15 1,00 1,00 1,00 0,00 Aufwandsentschädigung 2 Sekretariat des Vorstandes E 8 1,00 1,00 1,00 0,00 3 Angestellte/-r im Schreibdienst E 4 0,65 0,65 0,65 0,00 4 Stabstelle Technik/Arbeitssicherheit/Zertifizierung) E 12 1,00 1,00 1,00 0,00 Inhaberin erhält EG 12 5 Sachbearbeiter/-in (Personal) A 9 0,65 0,65 0,63 0,02 Amtsinspektor 6 Abfallberater/-in/Öffentlichkeitsarbeit E 10 0,00 1,00 1,00 0,00 Inhaber/in erhält EG 10 7 Abfallberater/-in/Öffentlichkeitsarbeit E 9c 1,00 0,00 0,00 0,00 Abteilung I. Wirtschaft und Verwaltung 14,31 14,25 10,46 3,79 allgemeiner Vertreter des 8 Leiter/-in I (Wirtschaft & Verwaltung) E 12 1,00 1,00 1,00 0,00 Vorstandes Personalgestellung 9 Hauptsachbearbeiter/-in E 9b 1,00 1,00 1,00 0,00 LK Nienburg/Weser 10 EDV-Administrator E 9b 1,00 1,00 0,00 1,00 11 Sachbearbeiter/-in Faktura E 6 1,00 1,00 1,00 0,00 12 Sachbearbeiter/-in Versicherung E 6 1,00 1,00 1,00 0,00 Stelleninhaberin ist 2020 13 Buchhalter/-in E 8 0,00 0,95 0,38 0,57 in den Ruhestand getreten 14 Buchhalter/-in E 7 2,28 1,28 1,23 0,05 Personalgestellung 15 Sachbearbeiter/-in Vollstreckung E 9a 1,00 1,00 1,00 0,00 LK Nienburg/Weser 16 Controller/-in E 9c 1,00 1,00 1,00 0,00 17 Service Center E 6 3,03 3,02 2,85 0,17 Ausbildungswesen 18 2,00 2,00 0,00 2,00 Kauffrau/Kaufmann für Büromanagement Abteilung III. Logistik 61,70 61,70 52,77 8,93 19 Leiter/-in III (Logistik) E 11 1,00 1,00 1,00 0,00 EZN 22,00 22,00 18,77 3,23 20 Betriebsleiter/-in EZ Nienburg E 9c 1,00 1,00 1,00 0,00 21 Fachkraft für Kreislauf- und Abfallwirtschaft E 9a 1,00 1,00 1,00 0,00 22 Fachkraft für Kreislauf- und Abfallwirtschaft E 6 1,00 1,00 1,00 0,00 23 Fachkraft für Kreislauf- und Abfallwirtschaft E 5 4,00 4,00 3,77 0,23 24 Fachkraft für Kreislauf- und Abfallwirtschaft E 4 1,00 1,00 1,00 0,00 25 Sachbearbeiter/-in EZN E 6 1,00 1,00 1,00 0,00 26 Disponent Containerdienst E 7 1,00 1,00 1,00 0,00 27 Fahrer/-in Containerdienst/Hakenwagen E 5 5,00 5,00 2,00 3,00 28 Maschinist/-in, Gehilfe/-in E 5 4,00 4,00 4,00 0,00 29 Maschinist/-in, Gehilfe/-in E 4 1,00 1,00 1,00 0,00 30 Maschinist/-in, Gehilfe/-in E 3 2,00 2,00 2,00 0,00 Einsammlung 27,00 27,00 27,00 0,00 31 Einsatzleitung Abfalleinsammlung E 9c 1,00 1,00 1,00 0,00 32 Disposition E 9a 1,00 1,00 1,00 0,00 33 Sachbearbeiter/-in Tourenplanung E 6 1,00 1,00 1,00 0,00 34 Fahrerpool Seitenlader E 5 17,00 17,00 17,00 0,00 35 Fahrerpool Hecklader E 5 6,00 6,00 6,00 0,00 36 Fahrer/-in Änderungsdienst E 4 1,00 1,00 1,00 0,00 Wertstoffhöfe 7,70 7,70 2,00 5,70 37 Platzwärter ZWh Uchte E 5 2,00 2,00 2,00 0,00 Fachkraft für Kreislauf- und Abfallwirtschaft /-in 38 E 5 2,25 2,25 0,00 2,25 ZWh Hoya Fachkraft für Kreislauf- und Abfallwirtschaft /-in 39 E 5 1,25 1,25 0,00 1,25 ZWh Leese 40 Platzwärter /-in Wh Liebenau E 2 1,00 1,00 0,00 1,00 41 Platzwärter /-in Wertstoffhöfe E 2 1,20 1,20 0,00 1,20 Ausbildungswesen 4,00 4,00 4,00 0,00

42 Fachkraft für Abfall-/und Kreislaufwirtschaft 4,00 4,00 4,00 0,00 81,31 81,25 68,51 12,74

134 Landkreis Nienburg/Weser

Die Beteiligungen des

Landkreis Nienburg/Weser

- Beteiligungsbericht 2019 –

135 Landkreis Nienburg/Weser

Inhaltsverzeichnis

1. Niedersächsische Landgesellschaft mbH

2. Avacon-AG

3. Verkehrsgesellschaft Landkreis Nienburg mbH

4. Verkehrsbetriebe Grafschaft Hoya GmbH

5. Mittelweser-Touristik GmbH

6. Deula Nienburg GmbH

7. Wirtschaftsförderung im Landkreis Nienburg/Weser GmbH

8. Hafenbetriebsgesellschaft Schweringen GmbH

9. Betrieb Abfallwirtschaft Nienburg AöR

10. PD – Berater der öffentlichen Hand GmbH

136 Landkreis Nienburg/Weser

1. Niedersächsische Landgesellschaft mbH

a) Gegenstand des Unternehmens Die Niedersächsische Landgesellschaft mbH (NLG) betätigt sich in den Geschäftsfeldern Flächenmanagement, Baulandentwicklung, Agrar- und Spezialbau und Stadt- und Regionalent- wicklung.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit einem Stammkapital von 1.640 EUR (0,2%) beteiligt. Insgesamt sind 56 Gesellschafter an der NLG beteiligt. Den bedeutendsten Anteil hält das Land Niedersachsen (51,86%).

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Gesellschafterversammlung Landrat Detlev Kohlmeier Aufsichtsrat keine Vertretung

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen keine

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die Geschäftstätigkeit der NLG zielt darauf ab, die Wirtschaftskraft und Lebensqualität in den ländlichen Räumen Niedersachsens zu erhöhen.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss (€) 6.559.405 6.618.714 Eigenkapital (€) 175.536.166 168.976.761 Bilanzsumme (€) 362.497.902 341.015.592

g) Lage des Unternehmens In der Gewinn- und Verlustrechnung der NLG für das Geschäftsjahr 2019 erhöht sich die Gesamtleistung der NLG gegenüber 2018 auf 107 Mio. € (Vorjahr: 106 Mio. €). Der Jahresüber- schuss beträgt 7 Mio. € (Vorjahr: 7 Mio. €). Nach Berücksichtigung der Richtlinien und gesell- schaftskonformen Einstellung von Teilergebnissen in die gebundene Ausgleichsrücklage entsteht ein Bilanzgewinn in Höhe von 5 Mio. € (Vorjahr: 5 Mio. €). Das Eigenkapital der Gesell- schaft erhöht sich damit insgesamt um 7 Mio. € (Vorjahr: 7 Mio. €).

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft der Gemeinde Es gab keine direkten Auswirkungen auf den Haushalt des Landkreises Nienburg/Weser.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

137 Landkreis Nienburg/Weser

2. Avacon-AG

a) Gegenstand des Unternehmens Die Avacon AG hat seit dem 03.07.2017 ihr gesamtes Netzgeschäft auf die Avacon Netz GmbH als 100 %-ige Tochtergesellschaft übertragen, die das Netzgeschäft in der bisherigen Form weiter betreibt. Die Ausgliederung umfasste alle wesentlichen Betriebsgrundlagen wie Anlagen, Vertragsbeziehungen und dem Netzbetrieb zuzuordnende Mitarbeiter. Die Avacon AG bildet dabei als Holding der Unternehmensgruppe die regionale Klammer über die Gesellschaften Avacon Netz GmbH und Avacon Natur GmbH sowie die weiteren Beteiligungsgesellschaften.

Die Avacon Netz GmbH ist vorrangig in den Geschäftsbereichen der Elektrizitäts- und Gasverteilung tätig. Daneben zeichnet sie sich in der Planung und dem Bau bis hin zur Inbetriebnahme von Netzen und Anlagen für Stadtwerke sowie Industrie- und Gewerbekunden aus. Ferner bietet die Avacon Netz GmbH einen vollständigen Betriebsservice einschließlich Wartung und Instandhaltung an. Darüber hinaus werden Lichtwellenleiter (LWL)-Kapazitäten als Infrastrukturbetreiber bereitgestellt.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit 1.182.793 Stückaktien (0,82 %) beteiligt.

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Hauptversammlung Landrat Detlev Kohlmeier Aufsichtsrat keine Vertretung Beirat Landrat Detlev Kohlmeier

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen Die Avacon AG verfügte Ende 2019 über insgesamt 57 Beteiligungen. Den Schwerpunkt der Beteiligungen bilden 8 davon in den Kerngeschäftsfeldern Strom, Gas, Wärme, Wasser und Telekommunikation. Darüber hinaus war die Avacon AG an 11 kommunalen und regionalen Energieversorgern sowie an 17 Netzkooperationsgesellschaften beteiligt. Während die Ava- con AG bei den Netzkooperationen die gesellschaftsrechtliche Beteiligung hält, werden die Strom-/Gasnetze von der Avacon Netz GmbH als Netzbetreiber langfristig zurückgepachtet.

Weiterhin hält die Avacon AG Beteiligungen an 3 Servicedienstleistern. Die übrigen 18 Beteili- gungen umfassen Gesellschaften, die energienahe Dienstleistungen erbringen.

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die Avacon AG fungiert als Obergesellschaft der Avacon-Unternehmensgruppe und nimmt übergreifende Konzernfunktionen wahr. Ihr Schwerpunkt liegt zum einen im Beteiligungsma- nagement, zum anderen erbringt sie über die Unternehmensbereiche Vorstandsbü- ro/Recht/Unternehmenskommunikation, Unternehmensentwicklung, Controlling, Kommunalma- nagement und Personalwesen Dienstleistungen für die Avacon Netz GmbH und weitere Beteiligungsgesellschaften.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss (T€) 139.684 101.659 Eigenkapital (T€) 1.308.388 1.299.151 Bilanzsumme (T€) 1.470.743 1.621.014

138 Landkreis Nienburg/Weser g) Lage des Unternehmens Der Umsatz der Avacon AG betrug im Geschäftsjahr 2019 insgesamt 10,8 Mio. Euro (Vorjahr: 12 Mio. Euro). Der Jahresüberschuss erhöhte sich um 38,0 Mio. Euro (37,4 %) auf 139,7 Mio. Euro. Das im Vergleich zum Vorjahr höhere Ergebnisniveau des Geschäftsjahres war auf einen deutlich angestiegenen Ergebnisbeitrag der Avacon Netz GmbH zurückzufüh- ren.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises In 2019 wurde für das Jahr 2018 eine Dividende in Höhe von 792.456,52 Euro ausgezahlt.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

139 Landkreis Nienburg/Weser

3. Verkehrsgesellschaft Landkreis Nienburg mbH

a) Gegenstand des Unternehmens Die Verkehrsgesellschaft Landkreis Nienburg mbH (VLN) erbringt Management- und Servicefunktionen im Bereich des öffentlichen Personennahverkehrs (ÖPVN) für ihre Gesellschafter-Unternehmen sowie für den Landkreis Nienburg/Weser (ab 01.08.2019 komplett im Haushalt vom Landkreis Nienburg/Weser integriert). Die VLN betreibt selber keinen Personenverkehr.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser war bis zum 31.07.2019 mit einem Stammkapital von 10.500 Euro (40,77 %) beteiligt. Insgesamt waren ab 01.08.2017 sechs Gesellschafter an der VLN beteiligt. Den größten Anteil hielt der Weser-Ems Busverkehr GmbH mit 48,54 % des Stammkapi- tals gefolgt vom Landkreis Nienburg/Weser als zweitgrößter Gesellschafter mit 40,77 %. Am 01.08.2019 wurde die Verkehrsgesellschaft Landkreis Nienburg mbH mit 100 % im Haushalt des Landkreises integriert.

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Gesellschafterversammlung Kreisrat Lutz Hoffmann bis zum 31.07.2019

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen keine

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die VLN stellte als Dienstleistungsunternehmen die Organisation und Durchführung des öffent- lichen Personennahverkehrs für die Bevölkerung des Landkreises Nienburg/Weser sicher.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 bis zum 31.07.2019 Jahresüberschuss (€) 0 0 Eigenkapital (€) 25.750 25.750 Bilanzsumme (€) 167.124 131.908

g) Lage des Unternehmens Die Linien-Genehmigungen der verbliebenen VLN-Gesellschafter endeten mit Wirkung zum 31.07.2019, somit hat der Landkreis Nienburg/Weser die Gesellschaftsanteile mit Wirkung zum 31.07.2019 abgekauft.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises Die Verkehrsgesellschaft Landkreis Nienburg mbH (VLN) wurde nach dem Erwerb aller Gesell- schaftsanteile durch eine Vermögensübertragung nach §§ 174 ff des Umwandlungsgesetzes aufgelöst und der Betrieb und das Vermögen der Gesellschaft auf den Landkreis Nien- burg/Weser übertragen. Durch die Vermögensübertragung der VLN GmbH in die Kreisverwaltung ergeben sich Einspa- rungen durch die nicht mehr umsatzsteuerpflichtige Finanzierung der Aufgabenerledigung (Ein- sparung Umsatzsteuer ca. 65.000 € p.a.) und durch den Entfall der gesellschaftsbezogenen Kosten der VLN in Höhe von ca. 17.000 € jährlich. Andererseits ergeben sich durch die Integration der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in die Ver- waltung eine Personalkostensteigerung in einer Größenordnung von rund 77.000 € p.a. Insgesamt ist damit die Umstrukturierung für den Landkreis Nienburg/Weser kostenneutral.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

140 Landkreis Nienburg/Weser

4. Verkehrsbetriebe Grafschaft Hoya GmbH

a) Gegenstand des Unternehmens Die Verkehrsbetriebe Grafschaft Hoya GmbH (VGH) betätigt sich im Personen- und Güterver- kehr sowie im Reisetourismusverkehr und erbringt Werkstattleistungen für Dritte.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit einem Stammkapital von 208.000 EUR (9,65 %) beteiligt. Insgesamt sind 10 Gesellschafter an der VGH beteiligt.

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Gesellschafterversammlung Kreisrat Lutz Hoffmann, KTA Wilhelm Bergmann-Kramer, KTA Heide Wirtz-Naujoks Aufsichtsrat Kreisrat Lutz Hoffmann

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen Die VGH ist an der Verkehrsgesellschaft Landkreis Nienburg mbH mit 6,85 % (bis zum 31.07.2019) und dem Verkehrsbund Bremen-Niedersachsen GmbH mit 0,82 % beteiligt.

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die VGH erbringt und fördert Güter- und Personenverkehrsleistungen und bietet den Bewohnern des Landkreis Nienburg/Weser vielfältige touristische Angebote.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (€) -220.008 -80.003 Eigenkapital (€) 3.939.039 4.159.047 Bilanzsumme (€) 9.569.027 9.020.065

g) Lage des Unternehmens Die Bilanzsumme hat sich im Geschäftsjahr 2019 im Vergleich zum Vorjahr um 549 TEUR auf 9.569 TEUR erhöht. Zurückzuführen ist dies im Bereich der Aktiva im Wesentlichen auf einen Anstieg des Anlagevermögens um 136 TEUR auf 7.451 TEUR und einen Anstieg des Umlauf- vermögens um 413 TEUR auf 2.118 TEUR. Das Eigenkapital verminderte sich um das Jahresergebnis von -220 TEUR. Die Eigenkapital- quote beläuft sich zum 31.12.2019 auf 41,2 % (Vorjahr: 46,1 %). Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden insgesamt 1.501 TEUR (Bruttoinvestition) in den Fuhr- park, 503 TEUR in die Sanierung von Gleisanlagen und 85 TEUR für diverse sonstige Investiti- onen aufgewandt.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises Es gab keine direkten Auswirkungen auf den Haushalt des Landkreises Nienburg/Weser.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

141 Landkreis Nienburg/Weser

5. Mittelweser-Touristik GmbH

a) Gegenstand des Unternehmens Die Mittelweser-Touristik GmbH (MWT) ist ein regionaler Tourismusverband für die gesamte Mittelweser-Region. Sie fasst die touristischen Angebote und Informationen der Region zusammen und bewirbt diese unter einer Dachmarke. Weiterhin unterstützt sie die Interessen und Aktivitäten der Gesellschafter.

b) Beteiligungsverhältnisse Insgesamt 19 Gesellschafter sind an der MWT beteiligt. Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit einem Stammkapital von 10.300 EUR (20,85 %) größter Gesellschafter.

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Gesellschafterversammlung Landrat Detlev Kohlmeier, KTA Heide Wirtz-Naujoks und KTA Wilhelm Schlemermeyer Aufsichtsrat Landrat Detlev Kohlmeier Koordinationsausschuss Meike Rohlfing

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen keine

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die Geschäftstätigkeit der MWT zielt darauf ab, den Tourismus in der Mittelweserregion zu entwickeln und zu fördern.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Die vorgelegten Zahlen aus dem Geschäftsjahr 2019 basieren auf dem Prüfungsbericht des Jahresabschlusses Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (€) -2.225 4.224 Eigenkapital (€) 69.823 72.047 Bilanzsumme (€) 105.490 112.984

g) Lage des Unternehmens Die Umsatzerlöse und die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen Zuschüsse, die auf Basis des Gesellschafterverhältnisses gewährt werden: Umsatzerlöse 473 TEUR (Vorjahr: 449 TEUR) und sonstige betriebliche Erträge 2 TEUR (Vorjahr: 5 TEUR). Die Zuschüsse der Gesellschafter sind so bemessen, dass die laufenden Kosten gedeckt werden, so dass sich keine wesentlichen Überschüsse ergeben. Weiterhin fielen Umsatzerlöse durch Werbemaßnahmen (71 TEUR), den Verkauf touristischer Artikel (11 TEUR), Stadtführungen (13 TEUR), Klassifizierungen (2 TEUR) und die Vermittlung von Umsätzen (2 TEUR) an.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises Es gab keine direkten Auswirkungen auf den Haushalt des Landkreises Nienburg/Weser.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

142 Landkreis Nienburg/Weser

6. Deula Nienburg GmbH

a) Gegenstand des Unternehmens Gegenstand der Deula Nienburg GmbH (Deula) ist die praxis- und umweltorientierte Förderung der beruflichen Bildung. Zur Verwirklichung dieses Unternehmensgegenstandes betreibt die Gesellschaft in Nienburg eine zentrale Bildungseinrichtung.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit einem Stammkapital von 6.400 EUR (24,9 %) beteiligt. Weitere Gesellschafter sind die Landwirtschaftskammer Niedersachsen (59,9 %) und der Verband Garten-, Landschafts- und Sportplatzbau Niedersachsen/Bremen e.V. (15,2 %).

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Gesellschafterversammlung Landrat Detlev Kohlmeier Aufsichtsrat Landrat Detlev Kohlmeier, KTA Alfred Plate und KTA Norbert Sommerfeld

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen Die Deula ist zu 100 % an der LAFOCON GmbH beteiligt.

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die Deula unterhält ein Ausbildungs- und Qualifizierungszentrum, welches es einer Vielzahl der Bewohner der Region ermöglicht, sich aus- und fortzubilden.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Die vorgelegten Zahlen aus dem Geschäftsjahr 2019 basieren auf dem Prüfungsbericht des Jahresabschlusses Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss (€) 21.757 341.929 Eigenkapital (€) 6.363.031 6.341.274 Bilanzsumme (€) 9.389.414 7.128.635

g) Lage des Unternehmens Die Deula konnte im Wirtschaftsjahr 2019 die wesentlichen Ziele erreichen. Das Jahr 2019 war entscheidend davon geprägt, dass der Prozess der Entwicklung von digitalen Lehr- und Lernmethoden weiter fortgeführt werden konnte. Parallel dazu konnten erneut Fördermaßnahmen des Bundes und des Landes Niedersachsen eingeworben werden, um die technische Ausstattung der Deula Nienburg mit digital gesteuerten Maschinen und Geräten im Bereich der Landwirtschaft, des Gartenbaus und der Land- und Baumaschinenmechatroniker auszustatten. Insgesamt ist damit die Ausgangslage für ein attraktives und wirtschaftlich erfolgreiches Bil- dungsangebot weiter ausgebaut worden. Alle Veränderungen im Betriebsablauf gegenüber der Unternehmensplanung aus dem Dezem- ber 2019, die durch die Covit19 Pandemie bis zum heutigen Tage eingetreten sind und auch dem weiteren Verlauf des Geschäftsjahres 2020 in unvorhersehbarer Weise prägen werden, dass das nachfrageorientiert und modern aufgebaute Bildungsangebot der Deula Nienburg auch in Zukunft erfolgreich bestehen wird.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises Es gab keine direkten Auswirkungen auf den Haushalt des Landkreises Nienburg/Weser im Jahresabschluss 2019.

143 Landkreis Nienburg/Weser

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr 2019 erfüllt.

144 Landkreis Nienburg/Weser

7. Wirtschaftsförderung im Landkreis Nienburg/Weser GmbH

a) Gegenstand des Unternehmens Gegenstand der Wirtschaftsförderung im Landkreis Nienburg/Weser GmbH (WIN) ist die Förderung der nachhaltigen wirtschaftlichen Entwicklung im Landkreis Nienburg/Weser durch Technologietransfer, Entwicklung von Unternehmensstrategien, Unterstützung bei Existenz- gründungen, Beratung und Weiterbildung sowie Standortmarketing. Die Gesellschaft ist nicht gewinnorientiert.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit einem Stammkapital von 13.500 EUR (41,5 %) größter Anteilseigner. Insgesamt sind 12 Gesellschafter an der WIN beteiligt. Neben dem Landkreis Nienburg/Weser hält die Sparkasse Nienburg (23,1 %) den bedeutendsten Anteil.

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Gesellschafterversammlung Landrat Detlev Kohlmeier, KTA Tim Hauschildt, KTA Horst Prüfer (Vertreter: KTA Dr. Frank Schmädeke und KTA Andreas Cordes) Aufsichtsrat Landrat Detlev Kohlmeier, KTA Annegret Trampe, KTA Klaus Niepel, KTA Gerlinde Harms-Hentschel ohne Stimmrecht: KTA Karsten Heineking, KTA Bernd Heckmann und KTA Dr. Burkhard Bauer

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen keine

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die Geschäftstätigkeit der WIN zielt darauf ab, Wirtschaftsunternehmen der Region zu unterstützen, um dadurch neue Arbeitsplätze zu schaffen und bestehende zu sichern.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (€) -12.952 -8.919 Eigenkapital (€) 96.650 109.602 Bilanzsumme (€) 119.976 132.755

g) Lage des Unternehmens Das Geschäftsjahr 2019 schließt mit einem Jahresfehlbetrag von knapp 13 TEUR ab. Die Fi- nanzlage der WIN ist weiterhin durch die Gesellschafter gesichert. Die laufenden Kosten werden aus einer jährlichen Umlage der Gesellschafter finanziert, eigene Einnahmen werden in nur geringem Umfang generiert.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises Der Landkreis Nienburg/Weser zahlt als Gesellschafter einen jährliche Beitrag an die WIN in Höhe von 135.000 Euro.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

145 Landkreis Nienburg/Weser

8. Hafenbetriebsgesellschaft Schweringen GmbH

a) Gegenstand des Unternehmens Die Hafenbetriebsgesellschaft Schweringen GmbH betätigt sich in den Geschäftsfeldern Hafenbetreibung und Grundstücksverwaltung.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit einem Stammkapital von 83.200 EUR (32%) beteiligt. Weitere Beteiligte sind die Raiffeisen-Warengenossenschaft Niedersachsen Mitte eG und die Genossenschafts-Kraftfutterwerk GmbH jeweils mit einem Anteil von 83.200 EUR (32%) sowie die Gemeinde Schweringen mit einem Anteil von 10.400 EUR (4%).

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Gesellschafterversammlung Landrat Detlev Kohlmeier

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen keine

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die Geschäftstätigkeit der Hafenbetriebsgesellschaft Schweringen GmbH zielt darauf ab, den Standort den wirtschaftlichen Erfordernissen der Zukunft anzupassen.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss (€) 31.130 20.266 Eigenkapital (€) 386.035 374.905 Bilanzsumme (€) 854.107 884.360

g) Lage des Unternehmens Der Jahresüberschuss hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 11 TEUR auf 31 TEUR verbessert. Das Finanzergebnis weist aufgrund der Darlehensaufnahme für eine neue Siloanlage noch einen negativen Betrag in Höhe von 10 TEUR aus. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen belaufen sich mit 101 TEUR weiterhin auf niedrigem Niveau.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises Es gab keine direkten Auswirkungen auf den Haushalt des Landkreises Nienburg/Weser.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

146 Landkreis Nienburg/Weser

9. Betrieb Abfallwirtschaft Nienburg AöR

a) Gegenstand des Unternehmens Der Betrieb Abfallwirtschaft Nienburg AöR (BAWN) betätigt sich in den Geschäftsfeldern Transport, Verwertung, Entsorgung, Beseitigung und Behandlung von Abfällen und Wertstoffen.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit einem Stammkapital von 900.000 EUR (100 %) beteiligt.

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter des Landkreis Nienburg/Weser Verwaltungsrat Kreisrat Lutz Hoffmann, KTA Wilhelm Bermann-Kramer, KTA Tim Höper, KTA Rüdiger Kaltofen, KTA Wilhelm Schlemermeyer, KTA Anja Altmann, KTA Heidrun Kuhlmann, KTA Abdel-Karim Iraki, KTA Norbert Sommerfeld, KTA Thomas Köhler, KTA Frank Podehl, KTA Jörg Hille, Jürgen Sievers (Vertreter der Beschäftigten)

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen Der BAWN ist zu 100 % an der Abfallwirtschaftsgesellschaft Nienburg mbH (AWN) beteiligt.

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Der BAWN stellt als Dienstleistungsunternehmen die Abfallentsorgung im Landkreis Nienburg/Weser sicher. Als Anstalt des öffentlichen Rechts verfolgt der BAWN keine Gewinnerzielungsabsicht und ist stets darauf bedacht, die Gebühren für die Bevölkerung so gering wie möglich zu halten.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (€) 206.085 270.015 Eigenkapital (€) 1.430.644 1.228.424 Bilanzsumme (€) 18.889.037 18.729.747

g) Lage des Unternehmens Zum 31.12.2019 liegt ein Umsatzrückgang von 1,1% gegenüber dem Vorjahr vor. Die Eigenkapitalquote beträgt am Abschlussstichtag 7,6% nach 6,6% im Vorjahr. Das Eigenka- pital beträgt 1.430 TEUR, davon 900 TEUR als Stammkapital.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises In 2019 wurde für das Jahr 2018 eine Dividende in Höhe von 3.865,09 Euro ausgezahlt.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

147 Landkreis Nienburg/Weser

10. PD – Berater der öffentlichen Hand GmbH

a) Gegenstand des Unternehmens Die PD – Berater der öffentlichen Hand GmbH (PD) berät die Öffentliche Hand, ausländische Staaten und internationale Organisationen zu Investitions- und Modernisierungsvorhaben sowie allen damit zusammenhängenden Geschäften und Dienstleistungen.

b) Beteiligungsverhältnisse Der Landkreis Nienburg/Weser ist mit einem Stammkapital von 3.000 EUR (0,15%) beteiligt. Insgesamt sind 83 Gesellschafter an der PD beteiligt. Den bedeutendsten Anteil halten die Bundesrepublik Deutschland (78,68%). Auf der Gesellschafterversammlung vom 18.06.2019 wurde eine Kapitalerhöhung von 1.770 TEUR um 234 TEUR beschlossen auf insgesamt 2.004 TEUR.

c) Organe und deren Besetzung Organ Vertreter für den Landkreis Nienburg/Weser Gesellschafterversammlung Beigeordneter Matthias Wohltmann (Deutscher Landkreistag) Aufsichtsrat keine Vertretung Beirat keine Vertretung

d) Vom Unternehmen gehaltene Beteiligungen keine

e) Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks Die PD ist beratend tätig für den Bund, Bundesländer, Kommunen und sonstige öffentliche Auftraggeber in den Bereichen strategische Verwaltungsmodernisierung sowie Hochbau und Infrastruktur. Sie unterstützt ihre Mandanten dabei in der Strategie- und Organisationsberatung, im Großprojektmanagement, steuert Vergabeverfahren und Projekte und leistet Investitionsbe- ratung zur Wirtschaftlichkeit von Infrastruktur- und Immobilienvorhaben.

f) Grundzüge des Geschäftsverlaufs Kennzahl Geschäftsjahr 2019 Geschäftsjahr 2018 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (€) 2.898.265 3.858.143 Eigenkapital (€) 13.932.257 12.086.040 Bilanzsumme (€) 29.045.882 26.613.219

g) Lage des Unternehmens Die Gesellschaft hat das Jahr 2019 mit einem Jahresüberschuss von rd. 2,838 Mio. € abgeschlossen und liegt damit um rd. 623 TEUR über Plan. Gegenüber dem Vorjahr reduzierte sich das Jahresergebnis um rd. 960 TEUR. Ein wesentlicher Einflussfaktor für den deutlichen Anstieg der Gesamtleistung gegenüber dem Vorjahr ist die Steigerung der Beratungstätigkeit der Gesellschaft in der Berichtsperiode, u. a. aufgrund der immer stärker werdenden Kundenbindung und der Positionierung als profilierter Projektberater. Zudem ist es gelungen, den Kundenstamm, insbesondere im kommunalen Be- reich, weiterhin auszuweiten.

h) Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft des Landkreises Es gab keine direkten Auswirkungen auf den Haushalt des Landkreises Nienburg/Weser.

i) Voraussetzungen des § 136 NKomVG Die gesetzlichen Vorgaben des NKomVG wurden im gesamten Geschäftsjahr erfüllt.

148 Landkreis Nienburg/Weser

Wesentliche Produkte 2021 gem. § 4 Abs. 7 KomHKVO

Produkt Bezeichnung

12320 Schulgebäude

17510 Brandschutz, Feuerwehren, Öffentliche Sicherheit und Ordnung

17520 Rettungsdienst

18110 Lebensmittelüberwachung

21180 Schülerbeförderung

31010 Grundsicherung für Arbeitssuchende

31110 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen örtlicher Träger

31120 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen überörtlicher Träger

36210 Frühkindliche Bildung und Betreuung

36338 Heimerziehung

36345 Vollzeitpflege

52210 Baugenehmigungen, Denkmalschutz und -pflege

54120 Öffentlicher Personennahverkehr

54160 Wirtschaftsförderung

55120 Kreisstraßen

55410 Schutzgebiete, Artenschutz und Landschaftsplanung

61110 Steuern, allgemeine Zuweisungen, Umlagen

149 Landkreis Nienburg/Weser

Haushaltsvermerke

Haushaltsvermerk gem. § 4 Abs. 3 KomHKVO

Die Produktbereiche bilden die obere Ebene der Budgetierung. Auf Produktgruppenebene werden Unterbudgets gebildet. Fachbereichs- und Stabstellenleitungen sind Budgetverantwortliche in der oberen Budgetebene. Den Fachdienstleitungen obliegt die Verantwortung der Unterbudgets. Die Budgetverantwortung umfasst die Verantwortung für die Erreichung von Finanz-, Leistungs- und Qualitätszielen im Rahmen des jeweils zur Verfügung stehenden Budgetvolumens. Die Einhaltung der Budgets und Unterbudgets sind von den Budgetverantwortlichen zu überwachen. Die Budgetverantwortlichen entscheiden über Verschiebungen innerhalb Ihrer Budgets.

Innerhalb eines Budgets sind die Ansätze für alle Aufwendungen einschließlich der Haushaltsreste gegenseitig deckungsfähig. Innerhalb eines Budgets sind die Auszahlungsansätze für laufende Verwaltungstätigkeit und Auszahlungsansätze für Investitionstätigkeit einschließlich der Haushaltsreste jeweils gegenseitig deckungsfähig. Die Auszahlungsansätze für laufende Verwaltungstätigkeit sind gleichzeitig einseitig deckungsfähig zugunsten von unerheblichen Mehrauszahlungen für Investitionstätigkeit. Als unerheblich gelten Auszahlungen bis zu einem Betrag von 10.000 €.

Deckungsfähigkeit gem. § 19 KomHKVO

Von der gegenseitigen Deckungsfähigkeit innerhalb eines Budgets werden die nachfolgend genannten Ansätze ausgenommen. Sie stehen in einem sachlichen Zusammenhang und werden gemäß § 19 Abs. 2 GemHKVO für gegenseitig deckungsfähig erklärt. Die Deckungsfähigkeit gilt gem. § 19 Abs. 3 GemHKVO auch für die Auszahlungsansätze im Finanzhaushalt, soweit vorhanden: - Personal- und Versorgungsaufwendungen, soweit sie zentral vom Fachdienst Entgelte und Bezüge geplant werden. Die Verantwortung für den Deckungskreis trägt die Fachbereichsleitung Personal. - Die interne Leistungsverrechnung und –erstattung. Die Verantwortung trägt die Fachbereichsleitung Finanzen. - Die Erlöse aus der Auflösung von Sonderposten sowie die Abschreibungen auf Vermögensgegenstände. Die Verantwortung trägt die Fachbereichsleitung Finanzen.

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