Geschäftsbericht 2020 Der Sparkasse Engen-Gottmadingen
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- 1 - Gesch ftsbericht 2020 - 1 - INHALT Lagebericht für das Geschftsjahr 2020 1. Grundlagen der Geschftsttig eit der Spar asse 2 2. Wirtschaftsbericht 3 2.1 Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen im Jahr 2020 2.2 Veränderung der rechtlichen Rahmenbedingungen im Jahr 2020 2.3 Darstellung, Analyse und Beurteilung des Geschäfts.erlaufs 2.4 Darstellung, Analyse und Beurteilung der Lage 3. Nachtragsbericht 12 4. Risi obericht 12 4.1 Risikomanagementsystem 4.2 Stru turelle Darstellung der wesentlichen Risiken 4.3 Gesamtbildbeurteilung der Risikolage 1. 2hancen- und 3rognosebericht 23 1.1 Chancenbericht 1.2 Prognosebericht 1.3 Gesamtaussage (ahresabschluss 27 Anhang 31 -esttigungs.ermer 44 - 2 - Lagebericht 1. Grundlagen der Geschftsttigkeit der Sparkasse Die Sparkasse Engen-Gottmadingen ist eine rechtsfhige Anstalt des ffentlichen Rechts mit Sitz in Engen und Gottmadingen. Sie ist Mitglied des Sparkassen erbands Baden- W$rttemberg (SVBW), Stadt Stuttgart, und $ber diesen dem Deutschen Sparkassen- und Giro erband e. V. (DSGV), Berlin, angeschlossen. Sie ist beim Amtsgericht Freiburg im Breisgau unter der Nummer A 5,0.,2 im 0andelsregister eingetragen. 1hre 2rger sind die Stdte und Gemeinden Aach, B$singen, Emmingen-3iptingen, Engen, Gailingen, Gottmadingen, 0ilzingen, 1mmendingen, M$hlhausen-Ehingen und 2engen. Organe der Sparkasse sind der Vorstand, der Verwaltungsrat und der 6reditausschuss. Die Sparkasse ist als Mitglied im Sparkassen erband (SVBW) $ber dessen Sparkassen- st$tzungsfonds dem Sicherungssystem der Sparkassen-Finanzgruppe angeschlossen. Die Bundesanstalt f$r Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat das institutsbezogene Sicherungssystem der Sparkassen-Finanzgruppe als Einlagensicherungssystem nach dem Einlagensicherungsgesetz (EinSiG) anerkannt. Das Sicherungssystem stellt im Entschdigungsfall sicher, dass den 6unden der Sparkassen der gesetzliche Anspruch auf Auszahlung ihrer Einlagen gem8 dem EinSiG erf$llt werden kann (9gesetzliche Einlagensicherung:). Dar$ber hinaus ist es das ;iel des Sicherungssystems, einen Entschdigungsfall zu ermeiden und die Sparkassen selbst zu sch$tzen, insbesondere deren 3iquiditt und Sol enz zu gewhrleisten (9diskretionre 1nstitutssicherung:). Die Sparkasse bietet als selbststndiges, regionales Wirtschaftsunternehmen zusammen mit ihren Partnern aus der Sparkassen-Finanzgruppe Pri atkunden, Unternehmen und 6ommunen Finanzdienstleistungen und –produkte an, soweit das Sparkassengesetz Baden- W$rttemberg, die Sparkassengeschftsordnung oder die Satzung keine Einschrnkungen orsehen. Der im Sparkassengesetz erankerte ffentliche Auftrag erpflichtet die Sparkasse, mit ihrer Geschftsttigkeit in ihrem Geschftsgebiet den Wettbewerb zu strken und die angemessene und ausreichende Versorgung aller Be lkerungskreise, der Wirtschaft – insbesondere des Mittelstands – und der ffentlichen 0and mit Bankdienstleistungen sicherzustellen. Die Gesamtzahl der Beschftigten ist zum 31. Dezember 2020 gegen$ber dem VorBahr um 1,1C auf 17E gesunken, on denen E0 ollzeitbeschftigt, E6 teilzeitbeschftigt sowie 12 in Ausbildung sind. - 3 - Lagebericht 2. Wirtschaftsbericht 2.1. Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen im Jahr 2020 Volkswirtschaftliches Umfeld Das Gahr 2020 war neben den medizinischen und gesellschaftlichen 6onsequenzen auch in wirtschaftlicher 0insicht in weiten 2eilen on der Covid-19-(rise beherrscht. Praktisch alle gro8en Volkswirtschaften erlebten krisenhafte Einbr$che bei Produktion und 0andel. Mit Ausnahme on China, wo das Virus und die wirtschaftliche Ersch$tterung zuerst ihren Ausgang nahmen, erlebten dagegen fast alle anderen 3nder den schwankenden 1nfektionszahlen folgend einen Wechsel aus 3ockdowns und zwischenzeitlichen Erholungen. 1n der 6onsequenz ging die weltweite Produktion 2020 deutlich zur$ck. Der R$ckschlag beim Welthandel war sogar noch strker. Europa wurde in weiten 2eilen sehr stark in Mitleidenschaft gezogen. Deutschland mit seiner im internationalen Vergleich starken Bedeutung in der 1ndustrieproduktion war in den einzelnen Phasen der Pandemie in unterschiedlichem Ma8e betroffen. Am Ende des ersten und zu Beginn des zweiten Iuartals 2020 spielten 3ieferengpsse und die Unterbrechung der internationalen Arbeitsteilung in den industriellen Wertschpfungs- ketten eine gro8e Rolle. Das zweite Iuartal, in das in Deutschland zeitlich der gr8te 2eil des ersten 3ockdowns fiel, brachte eine deutliche Schrumpfung der Wirtschaftsleistung mit sich. Mit dem zwischenzeitlichen R$ckgang der 1nfektionszahlen und nach Beendigung des ersten 3ockdowns setzte eine sehr starke Erholung ein. Dieser Aufschwung wurde dann aber im No ember mit dem wieder ausgebrochenen 1nfektionsgeschehen und dem ntig gewor- denen zweiten 3ockdown unterbrochen. F$r das GesamtBahr 2020 weist das Statistische Bundesamt f$r Deutschland eine reale Vernderung des Bruttoinlandsprodukts (B1P) on -,,. C aus. Diese ;ahl knnte Bedoch angesichts der herrschenden Unsicherheit noch korrigiert werden. Durch die realen ;uwchse im Bereich der Bauin estitionen und des staatlichen 6onsums wurde die B1P-Schrumpfung ein St$ck weit aufgefangen. Die Nachfrage und 1n estitionen in BauproBekte bleiben weiter auf hohem Ni eau. Der 3eistungsbilanz$berschuss Deutschlands sank 2020 nur leicht, weil gleichzeitig zu den stark r$cklufigen Exporten auch die 1mporte geringer waren. Die pri aten 6onsumausgaben, gewichtigster B1P-Bestandteil, waren 2020 um 6 C in ungewhnlichem Umfang ebenfalls r$cklufig. Dagegen stieg die Sparquote pri ater 0aushalte sehr stark auf das f$r Deutschland zu or unbekannte Ni eau on 16,3 C an. Der Preisauftrieb war 2020 mit K0,5 C sehr erhalten. Der Arbeitsmarkt hat sich in Deutschland als recht robust erwiesen. Allerdings ist die ;ahl der Erwerbsttigen 2020 zur$ckgegangen. Die ;ahl der Arbeitslosen hat im Gahresdurchschnitt um ,2..000 zugenommen. Die Bahresdurchschnittliche Arbeitslosenquote ist 2020 um 0,. C-Punkte auf 5,. C gestiegen. Doch angesichts des extremen B1P-Einbruchs ist dies eine moderate Entwicklung. 1n Baden-W$rttemberg stieg die Arbeitslosenquote ebenfalls moderat um 0,. C-Punkte auf ,,1 C. 1m 3andkreis 6onstanz betrug die Arbeitslosenquote im Dezember 2020 ,,, C und lag damit 1,2 C-Punkte $ber dem VorBahres ergleichswert on 3,2 C. 1m 3andkreis 2uttlingen, in dem die Sparkasse mit ihren Standorten in 1mmendingen und Emmingen-3iptingen ertreten ist, nahm die Arbeitslosenquote im Dezember 2020 auf ,,0 C ebenfalls zu (VorBahreswert 3,0 C). - 4 - Lagebericht Auch auf die Unternehmen in der Region schlug sich die Co id-1.-6rise im Verlauf des Gahres 2020 deutlich in der Geschftslage und den Erwartungen nieder. Whrend im produzierenden Gewerbe die seit Sommer eingesetzten Erholungstendenzen weiter anhielten, waren der 0andel und zahlreiche Bereiche der Dienstleistungsbranche zum Gahresende immer noch ohne Lffnungsperspekti e. Dank der staatlichen Soforthilfema8nahmen und Mberbr$ckungshilfen ist die 3iquidittsausstattung f$r den Gro8teil der Unternehmen whrend der Pandemie bis dato keine Existenzfrage gewesen. 1n den 0andwerksunternehmen in der Region hat der Optimismus am Ende des Gahres nachgelassen. ,insentwicklung / Kreditwirtschaft - Branchensituation Die Risiken f$r die deutsche 6reditwirtschaft erharrten 2020 auf hohem Ni eau. Dabei waren die Geldpolitik der E;B mit der anhaltenden Niedrig0insphase , 1n estitionen in die Digitalisierung und die Regulierung die gro8en 2hemen, die auf die Ertragslage der 1nstitute dr$ckten. Gleichzeitig f$hren steigende Anforderungen an Iualitt und 0he der Eigenmittel zu einer besseren 6apitalausstattung, aber auch zu einer Belastung f$r die 1nstitute. Der (onkurren0druck in der 6reditwirtschaft wie auch in der Region bleibt hoch und ist on einem intensi en 6onditions- und Verdrngungswettbewerb gekennzeichnet. Durch Geschftsstellenschlie8ungen und Anpassungen der Lffnungszeiten ziehen sich die Banken zunehmend aus der Flche zur$ck. Aufgrund der lang anhaltenden Niedrigzinsphase sehen sich die Geldhuser zunehmend gezwungen bei hheren Einlagen Verwahrentgelte zu berechnen oder Preise zu erhhen. Am Renten- und (apitalmarkt stiegen die Risikoaufschlge zu Beginn der Pandemie schockartig an. Erst nachdem sich die Europische ,entralbank 1E,.2 und andere Notenbanken weltweit erneut extrem expansi ausgerichtet hatten, sank die Risikoprmie sp$rbar. Verstrkt wurde dieser Effekt wenig spter durch die erabschiedeten Rettungs- und 0ilfspakete der Fiskalpolitik. 1nsgesamt f$hrte die Pandemie und die daraus resultierenden geldpolitischen Ma8nahmen zu einer Verankerung des ;insni eaus auf einem extrem niedrigen Ni eau. F$r Aktionre war 2020 ein historisches BrsenBahr, denn sowohl die Marktkorrektur Anfang Mrz, als auch die anschlie8ende 6urserholung hat es in dieser Weise in der Vergangenheit noch nie gegeben. Der 3eitindex DA4 fiel dabei innerhalb eines Monats um rund ,0 C, konnte sich im Gahres erlauf allerdings deutlich erholen und beendete das Gahr sogar leicht positi . Wesentlicher 2reiber f$r die Risikomrkte waren neben der ultralockeren Geldpolitik zuletzt or allem die positi en Nachrichten bei der 1mpfstoffentwicklung. 2.2. Veränderung der rechtlichen Rahmenbedingungen im Jahr 2020 Die BaFin hat zuletzt mit Bescheid om 12.12.201. bei der Sparkasse den indi iduellen Eigenmittelzuschlag im ;uge des aufsichtsrechtlichen Mberpr$fungs- und Bewertungsprozesses (Super isory Re iew and E aluationProcess – SREP) auf 0,0 C festge- setzt. Die Eigenmittelzielkennziffer zur Abdeckung on Risiken in Stresssituationen wurde in 0he on 1,, C berechnet. Nach Verrechnung des 6apitalerhaltungspuffers