12. August 2009 ILG Fonds Nr. 35 Prospekt
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sicher beteiligt 35Immobilien-Fonds Nr. Monatliche Auszahlung sicher beteiligt Immobilien-Fonds Nr. 35 Pflegeheim Traunstein Oberbayern Inhalt Seite Erklärung des Prospektherausgebers.................................................................................................................3 Der geschlossene Immobilienfonds als Kapitalanlage......................................................................................4 Gesellschaftliches Engagement und ertragsstarke Investition ........................................................................5 ILG-Immobilienfonds von 1980 bis 2009...........................................................................................................6 Das Angebot im Überblick..................................................................................................................................8 Beteiligungsstruktur.........................................................................................................................................12 Die Risiken.........................................................................................................................................................14 Die ILG als Fondsinitiator..................................................................................................................................18 ILG-Leistungsdaten zum 31.12.2007 ...............................................................................................................20 Investitionen in Pflegeimmobilien – ein Zukunftsmarkt................................................................................22 Das Pflegeheim in Traunstein / Chiemgau.......................................................................................................28 Der Mieter „Arbeiter-Samariter-Bund“ ...........................................................................................................36 Mietvertrag mit dem ASB.................................................................................................................................38 Finanzierung .....................................................................................................................................................44 Finanz- und Investitionsplan bis 30.06.2010 (Prognose)................................................................................46 Prognoserechnungen ¢ Fonds KG für die Jahre 2010 bis 2024........................................................................................................................48 ¢ Prognose eines möglichen Verkaufserlöses im Jahr 2024 ....................................................................................50 ¢ Kapitaleinsatz- und Rückflussrechnung für die Jahre 2009 bis 2024 ................................................................52 Sensitivitätsanalyse (Abweichungen von Prognosen) ....................................................................................54 Steuerliche Grundlagen ...................................................................................................................................56 Rechtliche Grundlagen .....................................................................................................................................64 Eröffnungsbilanz / Zwischenbilanz .................................................................................................................67 Bilanzen / Gewinn- und Verlustrechnungen 2009, 2010, 2011 (Prognose)...................................................68 Cash-Flow-Prognose 2009, 2010, 2011 ...........................................................................................................69 Vertragsbeziehungen .......................................................................................................................................70 Angaben zum Emittenten ................................................................................................................................73 Abwicklungshinweise.......................................................................................................................................74 Weitere Mindestangaben nach der VermVerkProspV ....................................................................................75 Verbraucherinformation für den Fernabsatz...................................................................................................78 Gesellschaftsvertrag .........................................................................................................................................80 Mittelfreigabevereinbarung.............................................................................................................................84 Glossar...............................................................................................................................................................85 Bild- und Kartennachweis ...............................................................................................................................88 Anlagen: Beitrittserklärung und Verbraucherinformation für den Fernabsatz Der zu erstellende Verkaufsprospekt ist vor seiner Veröffentlichung der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) zu übermitteln und darf erst veröffentlicht werden, wenn die BaFin die Veröffentlichung gestattet hat. Gemäß § 8g VerkProspG i.V.m. § 2 Abs. 2 S.2 VermVerkProspV sind wir dazu verpflichtet darauf hin- zuweisen, dass die inhaltliche Richtigkeit der im Verkaufprospekt gemachten Angaben nicht Gegenstand der Prüfung durch die BaFin war. 2 35 Erklärung des Prospektherausgebers Sehr geehrte Leserin, sehr geehrter Leser, der ILG Fonds Nr. 35 gibt Anlegern die spektverordnung – VermVerkProspV) vom Der Verkaufsprospekt kann für den Anle- Möglichkeit, sich an einem Pflegeheim in 16.12.2004 erstellt. ger nur eine Informationsgrundlage über Traunstein (Oberbayern) zu beteiligen. Mit das Beteiligungsangebot darstellen. Inter- einer Beteiligung partizipieren Anleger an Die Angaben und Zahlenbeispiele in essierte Anleger, denen die notwendigen dem wirtschaftlichen Erfolg der Immo- diesem Verkaufsprospekt wurden nach Fachkenntnisse für eine Beteiligung an bilie. Das Angebot richtet sich primär an gewissenhafter Prüfung und mit großer einem geschlossenen Immobilienfonds sachwertorientierte Anleger, die eine Sorgfalt vom Anbieter erstellt. Grundlage fehlen, sollten daher keine Beteiligungs- langfristige Kapitalanlage in eine moder- hierfür waren die gesetzlichen Vorschrif- entscheidung treffen, ohne sich fach- ne Pflegeimmobilie mit entwicklungs- ten und Verordnungen, Erlasse sowie ver- kundig beraten zu lassen. starkem Standort, langfristigem Mietver- tragliche Vereinbarungen und Annahmen. trag und leistungsstarkem Mieter suchen. Eine Haftung für den Eintritt der Kosten-, Die ILG Fonds GmbH mit Sitz in Mün- Liquiditäts- und Steuerprognosen sowie chen übernimmt gemäß § 3 Vermögens- Der vorliegende Verkaufsprospekt wurde für zukünftige Abweichungen durch recht- anlagenverkaufsprospektverordnung die entsprechend des IDW Standards „Grund- liche, gesamtwirtschaftliche und steuer- Verantwortung für den Inhalt des Ver- sätze ordnungsgemäßer Beurteilung von liche Änderungen kann nicht über- kaufsprospektes, versichert, dass die ge- Verkaufsprospekten über öffentlich an- nommen werden. nannten tatsächlichen und rechtlichen gebotene Vermögensanlagen” (IDW S 4, Verhältnisse, die für die Beurteilung der Stand 18.05.2006) sowie der gesetzlichen Der Prospektherausgeber (Anbieter) versi- Vermögensanlage notwendig sind, richtig Vorgaben des Verkaufsprospektgesetzes chert nach bestem Wissen und Gewissen, und vollständig wiedergegeben wurden (VerkProspG) bzw. der auf der Grundlage dass er für die Entscheidung zur Beteili- und erklärt, dass ihres Wissens sämtliche des VerkProspG erlassenen Verordnung gung an der Fondsgesellschaft keine un- Angaben im Prospekt richtig und keine über Vermögensanlagen-Verkaufspro- richtigen Angaben gemacht oder nachtei- wesentlichen Umstände ausgelassen spekte (Vermögensanlagenverkaufspro- lige Tatsachen verschwiegen hat. sind. Der Verkaufsprospekt wurde aufgestellt am: München, den 12.08.2009 ILG Fonds GmbH (Anbieter) Landsberger Straße 439, 81241 München Uwe Hauch Jürgen Kraft (Geschäftsführer) (Prokurist) 3 Der geschlossene Immobilienfonds als Kapitalanlage Die Beteiligung an einem geschlossenen Immobilienfonds stellt eine Kombination Kaufkraftverlust in den letzten 20 Jahren eines renditestarken Sachwertes mit interessanten steuerlichen Merkmalen dar und kann deshalb zu Ergebnissen füh- ren, die von anderen Kapitalanlagen nicht 9 0 % erreicht werden. Wichtige Kriterien für die Beurteilung ge- 8 0 % schlossener Immobilienfonds sind: 7 0 % Attraktive Barausschüttung von derzeit zwischen 5,5 % und 6,5 % p.a. 6 0 % Mietverträge mit Mietern guter Bonität. Diese sichern die Mieterträge ab. Ab- schreibungen auf das Immobilienvermö- 5 0 % gen führen je nach Art der Immobilie, dem Finanzierungsgrad etc. zu steuerlichen Ergebnissen, welche die Ausschüttungen € 100 im Jahr 1988 entsprachen im Jahr 2008 nur noch einem Kaufkraftwert von € 67 liquiditätsmäßig deutlich weniger be- lasten. Die Jahresmieten verändern sich entwe- ein eingeschränkter Markt, so dass in Werthaltige Sachanlage. Der Wert der Im- der aufgrund vertraglicher Regelungen, jedem Einzelfall ein Käufer gefunden mobilien wird von verschiedenen Faktoren wie z. B. bei einer Staffelmiete, bei Indexie- werden muss. Inzwischen haben sich bestimmt, wie rung (Anknüpfung