Rapport D'activité
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Rapport d’activité Réunion des musées nationaux 2 0 0 0 2 0 0 1 NOTE : La publication de ce Rapport d’activité de la Réunion des musées nationaux pour les années 2000 et 2001 intervient avec un grand retard. La nécessité de la publier rapi- dement a mené à le simplifier par rapport aux mêmes documents des années précédentes. Il reste toutefois exhaustif pour tout ce qui concerne les résultats financiers de l’établis- sement. Page de couverture : Louis Gauffier Vallombrosa : les moines s’entretiennent avec un voyageur Huile sur toile Musée Marmottan-Monet, Paris Sommaire I. Présentation générale des deux années p.3 1. Les résultats financiers de l’année 2000 p.4 2. Les résultats financiers de l’année 2001 p.6 II. Présentation des comptes p.9 1. Compte d’exploitation total p.10 2. Comptes d’exploitation des trois domaines d’activité (expositions, accueil et droit d’entrée, services éditoriaux et commerciaux) p.11 3. Les filiales et participations p.14 III. Commentaire des comptes p.17 1. Tableau des budgets d’acquisition sur trois ans p.18 2. Fréquentation payante des musées et des expositions p.18 3. Chiffre d’affaires des services éditoriaux et commerciaux p.18 4. Evolution de la masse salariale pour les trois domaines d’activité p.20 5. Evolution du fonds de roulement p.20 IV. Présentation des activités p.23 1. Les grandes acquisitions p.24 2. Le droit d’entrée p.27 3. Les expositions p.28 4. Les éditions p.29 5. La diffusion p.38 6. Le mécénat p.38 V. Données sociales p.41 1. Nombre de CDI et de CDD p.42 2. Politique salariale p.42 3. Avancées sociales notables p.43 4. Autres actions p.43 2 Présentation générale des deux années 1. Les résultats financiers de l’année 2000 Les résultats globaux de l’année 2000 ont été inférieurs aux prévisions, la Réunion des musées nationaux (RMN) ayant opéré un prélèvement sur fonds de roulement de –0,08 MÛ (–0,5 MF), au lieu du reversement prévu initialement à hauteur de 3,3 MÛ (21,6 MF), puis révisé à 0,9 MÛ (6 MF) en fin d’année 2000. Résultats 1999 Budget 2000 Budget 2000 Résultats 2000 Ecart 2000/Budget révisé MÛ MF MÛ MF MÛ MF MÛ MF MÛ MF Résultat d’exploitation - DAM 8,6 56,5 7,4 48,3 7,2 47 8,2 53,6 0,8 5,3 - Expositions -3,1 -20,6 -3,5 -23 -5,6 36,5 -4,8 - -1,3 -8,7 - SEC -1,9 -12,2 -0,8 5,5 0,7 4,5 -3,1 31,7 -4 -26,1 - Total exploitation 3, 6 23,7 4,7 30,8 2,3 15 0,2 20,6 -4,5 -29,5 Section investissement 2, 6 17 -1,4 -9,2 -1,4 -9,2 -0,3 1,3 1,1 7,4 Reversement -1,8 au fonds de roulement 6, 2 40,7 3,3 21,6 0,9 6 -0,1 3,4 -22,1 Le résultat d’exploitation 2000 s’est situé légère- ce qui équivaut à une hausse de 4,6 % par rapport MF, dont 1,3 MÛ soit 8,5 MF pour le solde de la ment au-dessus de l’équilibre (0,2 MÛ, soit 1,3 à 1999. La hausse de fréquentation des musées du commode de Riesener achetée en 1999) n’ayant MF); les écarts par rapport au budget ont eu deux Louvre (qui a accueilli en 2000 la section des Arts pas été intégralement consommé : le report de causes essentielles : l’aggravation annoncée du premiers) et de Versailles a largement compensé 2000 sur 2001 s’est élevé ainsi à 0,09 MÛ (0,6 MF). déficit du budget des Expositions et les événe- les baisses de fréquentation des autres musées et Subvention comprise, le montant des acquisitions ments exceptionnels qui sont venus pénaliser prin- la fermeture du musée de l’Orangerie pour travaux sur fonds propres a augmenté de plus de 25 % cipalement le résultat des services éditoriaux et de rénovation. entre 1999 et 2000, à périmètre comparable. commerciaux. Du côté des dépenses, les acquisitions réalisées Enfin, les projets de dépenses liées à la recherche a) Le secteur Développement et action muséo- sur fonds propres (hors la subvention de 1,5 MÛ, de nouveaux publics ont été reportés en 2001, la graphique (DAM) soit 10 MF, allouée par le ministère de la Culture et RMN ayant orienté son action vers la restructura- La fréquentation payante est restée en- de la Communication pour compenser les effets tion préalable du département de l’accueil et du deçà des prévisions initiales du budget (–1%), ce financiers de la gratuité d’accès dans les musées droit d’entrée et l’animation d’un véritable réseau qui s’explique surtout par le report de la réouvertu- nationaux le 1er dimanche de chaque mois) se sont local des personnels d’accueil et de caisse. re du musée des Arts asiatiques – Guimet. Elle élevées à 7,8 MÛ (51,3 MF), le budget autorisé s’est néanmoins élevée à 9,1 millions de visiteurs, augmenté des reports de crédits (1,8 MÛ soit 12 Page précédente : Jean Alaux dit Le Romain L’Atelier de Picot à la Villa Médicis, 1817 (détail) Huile sur toile Collection particulière 4 b) Le secteur Expositions La masse salariale a progressé de 8,7% entre 1999 en retrait par rapport aux objectifs de la RMN, en et 2000, en tenant compte de la provision pour partie en raison de l’intégration partielle des résul- Le déficit du budget initial a été dépassé de 1,3 MÛ congés payés (sans laquelle elle n’aurait progressé tats des coéditions et des coproductions, notam- (8,7 MF). Cette situation a résulté, d’une part, d’une que de 5,5 %). Une partie de cette augmentation ment dans le secteur multimédia. fréquentation plus faible que prévue pour trois (1,2 point) provient de la croissance des frais de expositions organisées aux Galeries nationales du personnel des services communs imputés aux d) La section Investissement Grand Palais (–1,9 MÛ, soit –12,3 MF), compensée services éditoriaux et commerciaux. en partie par le succès des expositions Enfin, les autres charges d’exploitation ont évolué Pour la première fois depuis plusieurs années, et Méditerranée et Les natures mortes de Manet ; globalement moins vite que le chiffre d’affaires. malgré le report de nombreux investissements pour d ’ a u t re part de surcoûts, notamment pour les des raisons le plus souvent indépendantes de la dépenses de transport et de présentation des On peut noter que le résultat déficitaire des servic- volonté de l’établissement, la contribution nette de œuvres (1,2 MÛ, soit 7,7 MF). es éditoriaux et commerciaux (–3,1 MÛ, soit –20,6 cette section a été négative (–0,27 MÛ, soit –1,8 MF), MF en exploitation) aurait été proche de l’équilibre ce qui montre que l’établissement a commencé à c) Les Services éditoriaux et commerciaux (SEC) (–0,06 MÛ, soit –0,4 MF) à périmètre comparable, “rattraper” son retard dans ce domaine. Il faut noter en excluant les corrections liées à la survalorisation la diminution sensible de la contribution au fonds Le chiffre d’affaires de ces services pour l’année antérieure des stocks, l’intégration des déficits sur de roulement de cette section, comparée à l’exer- 2000 s’est élevé à 80,2 MÛ (526,2 MF), ce qui cor- les années antérieures de la filiale italienne et la cice 1999 (2,6 MÛ, soit 17 MF). respond à une augmentation de 3% par rapport au provision pour congés payés. budget initial et au chiffre d’affaires de l’année 1999. Si la part des produits RMN est restée supé- Ce résultat, comparé aux prévisions initiales du rieure à 50% (52,3% exactement), elle n’en a pas budget (0,8 MÛ, soit 5,5 MF) et au résultat retraité moins continué de décroître. des deux années précédentes (0,26 MÛ, soit 1,7 MF en 1999 et 0,8 MÛ, soit 5,5 MF en 1998) a donc été DAM EXPO SEC TOTAL RMN MÛ MF MÛ MF MÛ MF MÛ MF Résultat exploitation 2000 8,2 53,6 -4,8 -31,7 -3,1 -20,6 0,2 1,3 Sur-valorisation des stocks 1,9 12,2 1,9 12,2 Complément provision 0,3 2,2 0,1 0,7 0,8 5,6 1,3 8,5 Solde antérieur des déficits de RMN/Italie 0,4 2,4 0,4 2,4 Résultat d’exploitation hors événements exceptionnels 8,5 55,8 -4,7 -31 -0,1 -0,4 3,7 24,4 Sans les événements exceptionnels de l’année, la contribution au fonds Section Investissement -0,3 -1,8 de roulement (3,4 MÛ, soit 22,6 MF) aurait été supérieure Fonds de roulement 3,4 22,6 de 0,15 MÛ (1 MF) à celle prévue dans le budget initial (3,3 MÛ soit 21,6 MF). 5 2. Les résultats financiers de l’année 2001 Les résultats globaux de l’année 2001 ont été très inférieurs aux prévisions, la Réunion des musées nationaux ayant opéré un prélèvement sur le fonds de roulement de 13,1 MÛ (85,9 MF) alors que le budget initial avait été voté à l’équilibre, et que le budget révisé prévoyait un prélèvement de 10,1 MÛ (66,2 MF). Résultats 2000 Budget 2001 Budget 2001 Résultats 2001 Ecart 2001/Budget révisé MÛ MF MÛ MF MÛ MF MÛ MF MÛ MF Résultat d’exploitation - DAM 8,2 53,6 5 32,9 5,4 35,3 6,7 43,7 1,6 10,8 - Expositions -4,8 -31,7 -4 -26,3 -6,4 -42,3 -6,4 -41,7 -2,4 -15,4 - SEC -3,1 -20,6 0,4 2,4 0,1 0,7 -8 -52,4 -8,3 -54,8 Total exploitation 0,2 1,3 1,4 9 -1 6,3 -7,7 -50,4 -9,1 -69,4 Section investissement -0,3 -1,8 -1,4 -9 -9,1 -6,0 -5,4 -35,5 -4 -26,5 Reversement au fonds de roulement -0,1 -0,5 0 0 -10,1 -66,2 -13,1 -85,9 -13,1 -85,9 Le prélèvement sur le fonds de roulement de la RMN a été essentiellement dû à la dégradation importante du résultat d’exploitation.