Lisa 2

Seletuskiri määruse eelnõule „Põhja-Sakala valla 2020. aasta 1.lisaeelarve“

Põhja-Sakala valla 2020.a. eelarve võeti vastu Põhja-Sakala Vallavolikogu 27.02.2020 määrusega nr 100 „Põhja-Sakala valla 2020. aasta eelarve“. Kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduse § 26 lõike 1 ja „Põhja-Sakala eelarve koostamise, vastuvõtmise ja täitmise kord“ § 9 kohaselt võib eelarveaasta jooksul muuta eelarvet lisaeelarvega (vastu võetud 27.09.2018 nr 51). Vastavalt § 9 lõige 6 lisaeelarve eelnõud arutatakse vähemalt ühel volikogu istungil ühel lugemisel ning lõikes 9 Lisaeelarvet ei pea koostama, kui: 1) sissetulekud suurenevad ja väljaminekuid ei suurendata; 2) väljaminekud vähenevad ja see ei ole tingitud sissetulekute vähenemisest; 3) sissetulekud vähenevad ja samas summas vähenevad ka väljaminekud; 4) sissetulekud suurenevad sihtotstarbeliselt eraldatud vahendite või annetuste võrra ja väljaminekud suurenevad nende arvel tehtavate kulutuste võrra. Eelarve tulude muudatused Valla eelarve põhitegevustulude maht suureneb kokku 316 722 eurot s.o 2,3%. Eelarve tulud vähenevad Tulude vähenemine on tingitud COVID 19 piirangutest (keelatud olid kõik kogunemisega seotud tegevused). Füüsilise isiku tulumaksu laekumise vähenemist on planeeritud 185 520 eurot s.o 3 % tulenevalt COVID 19 viirusest tekkinud eriolukorrast ja töötute arvu kasvust. Kaupade ja teenuste müük väheneb 176 027 eurot s.o 11,4%. Tulud vähenevad 393 766 eurot järgnevalt:

-393 766

300000 Tulumaks füüsilise isiku tulult Põhitegevuse -185 520 tulud Omatulude eelarve -185 520 322020 Koolieelsete lasteasutuste kohatasu Põhitegevuse -17 083 tulud Kõidama Lasteaed -1 800 Kõpu Lasteaed -500 Olustvere Lasteaed -3 900 Suure-Jaani lasteaed -4 300 Vastemõisa Lasteaed -1 030 Võhma Lasteaed -1 000 Kirivere kooli lasteaed -2 403 Suure-Jaani Kool - Tääksi -650 õppekoht Suure-Jaani Kool - -1 500 Sürgavere õppekoht Lisa 2

322040 Tasu toitlustamiskuludeks Põhitegevuse -44 476 tulud Kõidama Lasteaed -3 300 Olustvere Lasteaed -4 240 Suure-Jaani lasteaed -4 400 Võhma Lasteaed -8 000 Kirivere kooli lasteaed -3 266 Koolilõuna Kõpu -11 107 Koolilõuna Võhma kool -663 Koolilõuna Suure-Jaani -9 500 kool 322090 Muud tulud haridusalasest tegevusest Põhitegevuse -12 411 tulud Kõpu Põhikool -3 000 Suure-Jaani Kool - Tääksi -1 156 õppekoht Suure-Jaani Kool - -2 975 Sürgavere õppekoht Suure-Jaani Kool - -161 Vastsemõisa õppekoht Suure-Jaani Kooli baar -5 000 Võhma Muusikakool -119 322100 Raamatukogude tasulised teenused Põhitegevuse -70 tulud Suure-Jaani Raamatukogu -70 322110 Rahva-ja kultuurimajade tasulised teenused Põhitegevuse -36 335 tulud Kultuuriüritused -24 425 Suure-Jaani Kultuurimaja -9 900 Sürgavere Kultuurimaja -900 Vastemõisa Rahvamaja -1 110 322200 Spordibaaside ja spordikomplekside tulud Põhitegevuse -1 200 tulud Suure-Jaani Kool -700 Suure-Jaani Kool - Tääksi -500 õppekoht 322290 Muud tulud spordi- ja puhkealasest tegevusest Lisa 2

Põhitegevuse -87 843 tulud Suure-Jaani Tervisekoda -80 000 Kõpu Spordihoone -2 100 Seikluslaager -2 125 Noorsooüritused -848 Puhkelaager -740 Töölaager -30 Võhma Kool -2 000 322430 Üldhooldekodude tulud Põhitegevuse -8 128 tulud Kõpu Hooldekodu -5 225 Pilistvere Hooldekodu -2 903 322460 Päevakeskuste tulud Põhitegevuse -700 tulud Võhma Päevakeskus -700

Eelarve tulud suurenevad Omatulude eelarve suureneb 31 878 eurot järgnevalt: 31 878 322040 Tasu toitlustamiskuludeks Põhitegevuse 334 tulud Lahmuse kool 334 322090 Muud tulud haridusalasest tegevusest Põhitegevuse 25 437 tulud Olustvere Lasteaed 20 Lahmuse kool 17 594 Suure-Jaani Kool 7 823 322100 Raamatukogude tasulised teenused Põhitegevuse 55 tulud Kõo Raamatukogu 55 322110 Rahva-ja kultuurimajade tasulised teenused Põhitegevuse 166 tulud Pilistvere Rahvamaja 166 322120 Muuseumide ja näituste tasulised teenused Lisa 2

Põhitegevuse 50 tulud Suure-Jaani Kultuurimaja 50 322140 Reklaami müügi tulud Põhitegevuse 800 tulud Ajaleht 800 322200 Spordibaaside ja spordikomplekside tulud Põhitegevuse 4 410 tulud Spordiüritused 4 410 322290 Muud tulud spordi- ja puhkealasest tegevusest Põhitegevuse 110 tulud Kõo Noortekeskus 110 322590 Muu tulu elamu- ja kommunaaltegevusest Põhitegevuse 516 tulud Elamumajandus 516

Pilistvere Rahvamaja tasulised teenused 166 eurot, reklaami müügi tulud 800 eurot, Olustvere lasteaed „Piilu“ muud tulud haridusalasest tegevusest 20 eurot, Suure- Jaani Kooli muud tulud haridusalasest 7 823 eurot (huviala laagrid), Lahmuse Kooli tasu toitlustamiskuludeks 334 eurot (töötajad) ja muud tulud haridusalasest tegevusest 17 594 eurot (huviala laagrid). Kohaliku omavalitsuse toetusfond suureneb 588 023 eurot s.o 10,6 %.

352000 Kohaliku omavalitsuse toetusfond Põhitegevuse tulud 586 542 Toetuseelarve 586 542 352100 Saadud tegevustoetused Põhitegevuse tulud 1 481 Suure-Jaani 1 481 Gümnaasium

Vastavalt Vabariigi Valitsuse 28. aprill 2020 määrusele nr 30 ja Vabariigi Valitsuse 01. mai 2020 korraldusele nr 142 eraldati seoses eriolukorraga kohalikele omavalitsustele tulubaasi stabiliseerimise toetust, kohalike teede hoiu toetust ja investeeringutoetust Põhja-Sakala vallale vastavalt 216 469 eurot, 315 997 eurot ja 510 000 eurot. Investeeringute toetus kantakse omavalitsuse eelarvesse pärast projekti/de nimekirja esitamist Rahandusministeeriumile ning nende kinnitamist. Asendus- ja järelhooldusteenuse toetus 9 785 eurot. Rahandusministeeriumilt on laekunud projektile HAVE (Hajaasustuse veeprogramm) 44 291 eurot.

Suure-Jaani Gümnaasium Kaitseministeeriumist porjekti toetus 1481 eurot. Sihtfinantseerimistulud suurenevad 90 588 eurot s.o 94,4 %. Lisa 2

Kodumaise sihtfinantseerimise tegevustulud suurenevad 81 978 eurot. Koolide ja lasteaedade kodumaist sihtfinantseerimist on toetanud KIK. Suure – Jaani Gümnaasiumi projekti GLOBE “Kaasaegne ja uuendusliku õppevara arendamine ja kasutamine“ sihtfinantseerimist on toetanud Haridus- ja Teaduministeerium summas 53 509 euroga, projekt jätkub 2021.a. Välismaine siht- ja kaasfinantseerimine tegevuskulud suurenevad 8 610 eurot, millest 3 000 eurot on Pilistvere Rahvamajale tegevuskuludeks Saksamaa sõpradelt. Eesti ja Euroopa rahastus PRIA koolipiima ja -puuvilja meetmest summas 5 610 eurot.

350000 Kodumaine 81 978 sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Spordiüritused 500 Noortekeskused 3 619 Töölaager 6 960 Kultuuriüritused 6 520 Pilistvere Rahvamaja 300 Suure-Jaani Kultuurimaja 314 Võhma Vaba Aja Keskus 335 Kõidama Lasteaed 519 Olustvere Lasteaed 624 Suure-Jaani lasteaed 852 Vastemõisa Lasteaed 378 Kirivere kool 156 Kõpu Põhikool 1 726 Olustvere Põhikool 1 714 Suure-Jaani Gümnaasium 53 509 Suure-Jaani Kool 3 491 Lahmuse kool 462 350020 Välismaine 5 070 sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Pilistvere Rahvamaja 3 000 Kõidama Lasteaed 129 Olustvere Lasteaed 143 Suure-Jaani lasteaed 121 Vastemõisa Lasteaed 95 Võhma Lasteaed 176 Kirivere kool 235 Kõpu Põhikool 263 Olustvere Põhikool 133 Suure-Jaani Kool 569 Koolilõuna Võhma kool 204 350040 Välismaise 3 540 sihtfinantseerimise kaasfinantseerimine tegevuskuludeks Kõidama Lasteaed 337 Suure-Jaani lasteaed 416 Vastemõisa Lasteaed 230 Lisa 2

Võhma Lasteaed 172 Olustvere Lasteaed 341 Kirivere kool 446 Kõpu Põhikool 192 Olustvere Põhikool 131 Suure-Jaani Kool 1 078 Koolilõuna Võhma kool 198

Eelarve kulude muudatus Põhitegevuskulu maht suureneb kokku 186 262 eurot s.o 1,4%. Põhitegevuskulude maht suureneb projektide sihtfinantseerimisest, desost, omatulude enam laekumisest ning PRIA koolipiima ja - puuvilja meetmetest. Põhitegevuskulude maht väheneb COVID 19 seatud kulude piirangust (ära jäänud üritustega seotud kulud, jne). Eelarve Lisaeelarve Täpsustatud eelarve Põhitegevuse kulud 8 974 658 186 262 9 160 920 01112 Valla- ja linnavalitsus Vallavalitsus 1 319 280 -40 000 1 279 280 55 -40 000 MAJANDAMISKULUD 01114 Kohaliku omavalitsuse üksuse reservfond Reservfond 116 908 380 050 496 958 60 MUUD 380 050 TEGEVUSKULUD 05400 Bioloogilise mitmekesisuse ja maastiku kaitse Haljastus 189 674 0 189 674 45 MUUD TOETUSED 1 800 55 -1 800 MAJANDAMISKULUD 05600 Muu keskkonnakaitse (sh keskkonnakaitse haldus) Muu keskkonnakaitse 57 440 -10 000 47 440 55 -10 000 MAJANDAMISKULUD 06100 Elamumajanduse arendamine Elamumajandus 70 445 10 516 80 961 55 10 516 MAJANDAMISKULUD Lisa 2

07210 Üldmeditsiiniteenused Suure-Jaani Tervisekoda 456 015 -46 890 409 125 50 TÖÖJÕUKULUD -7 971 55 -38 919 MAJANDAMISKULUD Tervisekesklus 106 895 19 106 914 55 19 MAJANDAMISKULUD 08102 Sport Spordiüritused 69 141 -4 790 64 351 45 MUUD TOETUSED -4 400 50 TÖÖJÕUKULUD 5 178 55 -5 568 MAJANDAMISKULUD Kõpu Spordihoone 75 085 -10 084 65 001 50 TÖÖJÕUKULUD 1 626 55 -11 710 MAJANDAMISKULUD 08107 Noorsootöö ja noortekeskused Noortekeskused 89 714 -2 734 86 980 50 TÖÖJÕUKULUD -935 55 -1 799 MAJANDAMISKULUD Kõo Noortekeskus 11 237 -800 10 437 55 -800 MAJANDAMISKULUD Võhma Noortetuba 16 089 -850 15 239 55 -850 MAJANDAMISKULUD 08109 Vaba aja üritused Seltsitegevus 51 770 -5 000 46 770 45 MUUD TOETUSED -5 438 55 438 MAJANDAMISKULUD Seikluslaager 5 693 -2 125 3 568 55 -2 125 MAJANDAMISKULUD Noorsooüritused 15 122 -5 697 9 425 50 TÖÖJÕUKULUD 268 55 -5 965 MAJANDAMISKULUD Puhkelaager 4 270 -593 3 677 55 -593 MAJANDAMISKULUD Töölaager 20 757 6 930 27 687 50 TÖÖJÕUKULUD 13 629 55 -6 699 MAJANDAMISKULUD Lisa 2

08201 Raamatukogud Kõo Raamatukogu 41 339 -2 462 38 877 55 -2 462 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani Raamatukogu 145 130 -6 490 138 640 50 TÖÖJÕUKULUD -3 904 55 -2 586 MAJANDAMISKULUD Võhma Raamatukogu 43 490 -2 100 41 390 50 TÖÖJÕUKULUD 656 55 -2 756 MAJANDAMISKULUD 08202 Rahvakultuur Kultuuriüritused 70 800 -22 383 48 417 50 TÖÖJÕUKULUD 7 522 55 -29 905 MAJANDAMISKULUD Pilistvere Rahvamaja 53 906 517 54 423 50 TÖÖJÕUKULUD -1 136 55 1 653 MAJANDAMISKULUD Paala Rahvamaja 43 674 -3 383 40 291 55 -3 383 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani Kultuurimaja 112 409 -11 676 100 733 50 TÖÖJÕUKULUD -6 133 55 -5 543 MAJANDAMISKULUD Sürgavere Kultuurimaja 17 976 30 18 006 55 30 MAJANDAMISKULUD Vastemõisa Rahvamaja 93 275 -7 220 86 055 55 -7 220 MAJANDAMISKULUD Võhma Vaba Aja Keskus 115 631 -10 497 105 134 50 TÖÖJÕUKULUD -2 855 55 -7 642 MAJANDAMISKULUD 09110 Alusharidus Kõidama Lasteaed 170 448 -843 169 605 55 -843 MAJANDAMISKULUD Kõpu Lasteaed 118 525 -2 700 115 825 55 -2 700 MAJANDAMISKULUD Olustvere Lasteaed 263 593 -2 012 261 581 55 -2 012 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani lasteaed 325 835 -9 376 316 459 Lisa 2

55 -9 376 MAJANDAMISKULUD Vastemõisa Lasteaed 206 135 -8 384 197 751 55 -8 384 MAJANDAMISKULUD Võhma Lasteaed 329 495 -11 760 317 735 55 -11 760 MAJANDAMISKULUD Kirivere kooli lasteaed 200 278 -7 860 192 418 55 -7 860 MAJANDAMISKULUD 09212 Põhihariduse otsekulud Kirivere kool 192 782 -11 961 180 821 55 -11 961 MAJANDAMISKULUD Kõpu Põhikool 112 396 -8 999 103 397 55 -8 999 MAJANDAMISKULUD Olustvere Põhikool 135 783 -1 622 134 161 55 -1 622 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani Gümnaasium 39 390 53 478 92 868 55 53 478 MAJANDAMISKULUD Võhma Kool 245 477 -9 987 235 490 55 -9 987 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani Kool 550 676 2 311 552 987 55 2 311 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani Kool - Tääksi 138 640 -2 308 136 332 õppekoht 55 -2 308 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani Kool - 127 281 -5 610 121 671 Sürgavere õppekoht 55 -5 610 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani Kool - 44 223 -630 43 593 Vastsemõisa õppekoht 55 -630 MAJANDAMISKULUD Suure-Jaani Kooli baar 18 000 -5 000 13 000 55 -5 000 MAJANDAMISKULUD Lahmuse kool 1 002 782 18 570 1 021 352 55 18 570 MAJANDAMISKULUD 09510 Noorte huviharidus ja huvitegevus Võhma Muusikakool 67 720 -2 003 65 717 Lisa 2

55 -2 003 MAJANDAMISKULUD 09601 Koolitoit Koolilõuna Kõpu 66 356 6 450 72 806 55 6 450 MAJANDAMISKULUD Koolilõuna Võhma kool 41 170 -1 444 39 726 55 -1 444 MAJANDAMISKULUD Koolilõuna Suure-Jaani 159 531 -9 666 149 865 kool 55 -9 666 MAJANDAMISKULUD 10121 Muu puuetega inimeste sotsiaalne kaitse Hooldajatoetus 58 800 28 166 86 966 41 28 166 SOTSIAALTOETUSED 10200 Eakate sotsiaalhoolekandeasutuse d Kõpu Hooldekodu 121 950 -4 524 117 426 55 -4 524 MAJANDAMISKULUD Pilistvere Hooldekodu 298 807 -1 063 297 744 50 TÖÖJÕUKULUD -1 063 Võhma Päevakeskus 184 395 -27 423 156 972 50 TÖÖJÕUKULUD -10 185 55 -17 238 MAJANDAMISKULUD 10402 Muu perekondade ja laste sotsiaalne kaitse Sotsaalabi 341 025 10 173 351 198 41 10 173 SOTSIAALTOETUSED

Vastavalt Vabariigi Valitsuse 28. aprill 2020 määrusele nr 30 ja Vabariigi Valitsuse 01. mai 2020 korraldusele nr 142 eraldati seoses eriolukorraga kohalikele omavalitsustele tulubaasi stabiliseerimise toetust, millest üks osa oli COVID 19 eriolukorrast tingitud täiendavate kulude deso või muud kaitsevahendite soetamiseks. Vastavalt Põhja-Sakala valla raamatupidamis dokumentidele märgitud objekt – deso kulude tasandamine summas 5 395 eurot jaguneb järgnevalt:

Suure-Jaani Tervisekoda 245 Tervisekeskus 19 Spordiüritused 300 Kõo Raamatukogu 67 Suure-Jaani Raamatukogu 534 Kultuuriüritused 522 Pilistvere Rahvamaja 8 Lisa 2

Paala Rahvamaja 73 Suure-Jaani Kultuurimaja 531 Sürgavere Kultuurimaja 30 Võhma Vaba Aja Keskus 61 Kõpu Lasteaed 38 Suure-Jaani lasteaed 616 Kirivere kool 330 Kõpu Põhikool 124 Suure-Jaani Kool 1 299 Lahmuse kool 180 Koolilõuna Kõpu 30 Sotsiaalabi 388

Tõsteti ümber tegevusalade siseselt kululiikidele kinnitatud eelarvet järgmiselt: Haljastus 0 450000 Kodumaine sihtfinantseerimine -1 800 tegevuskuludeks 554090 Muud mitmesugused majanduskulud 1 800 Spordiüritused 0 450000 Kodumaine sihtfinantseerimine 4 400 tegevuskuludeks 500500 Töötasud võlaõiguslike lepingute alusel -3 870 506000 Sotsiaalmaks töötasudelt ja toetustelt -1 277 506040 Töötuskindlustusmakse -31 554030 Spordikulud 778 Seltsitegevus 0 450000 Kodumaine sihtfinantseerimine 438 tegevuskuludeks 552520 Ürituste ja näituste korraldamise kulud -373 601000 Käibemaks -65 Noorsooüritused 0 500500 Töötasud võlaõiguslike lepingute alusel -200 506000 Sotsiaalmaks töötasudelt ja toetustelt -66 506040 Töötuskindlustusmakse -2 601000 Käibemaks 268 Puhkelaager 0 552520 Ürituste ja näituste korraldamise kulud 840 554020 Transporditeenused -840 Töölaager 0 500500 Töötasud võlaõiguslike lepingute alusel -3 226 506000 Sotsiaalmaks töötasudelt ja toetustelt -3 361 506040 Töötuskindlustusmakse -81 552110 Toitlustusteenused -1 635 552200 Meditsiini- ja hügieenitarbed -58 552520 Ürituste ja näituste korraldamise kulud 10 010 554020 Transporditeenused -781 Lisa 2

601000 Käibemaks -867 Kultuuriüritused 0 500500 Töötasud võlaõiguslike lepingute alusel -5 622 506000 Sotsiaalmaks töötasudelt ja toetustelt -1 855 506040 Töötuskindlustusmakse -45 552510 Autoriõiguse- ja litsentsitasud -5 000 552520 Ürituste ja näituste korraldamise kulud 15 081 601000 Käibemaks -2 559 Sürgavere 0 Kultuurimaja 550410 Majutuskulud 100 552520 Ürituste ja näituste korraldamise kulud -100

Suurendada järgmisi tegevusalasid Kõpu koolilõuna 6 450 eurot ning Võhma Raamatukogu küte ja soojusenergiat 540 eurot. Investeerimistegevuse eelarve muudatused Investeerimistegevuse kulud suurenevad 130 460 eurot s.o 2,2%. Investeerimistegevuse kulud suurenevad laenude intresside teenindamiseks 11 000 eurot, hajaasustusprogrammi HAVE 88 582 eurot rahandusministeeriumi ja omaosaluse võrra.

Suure-Jaani Kooli Tääksi tegutsemiskoha katlamaja vana korstnapitsi lammutamiseks, uue ehitamiseks ja katuseluugi paigaldamiseks 8 376 eurot. Olustvere Kooli remontöödeks 22 502 eurot. -130 460 01 Üldised -11 000 valitsussektori teenused Investeerimistegevuse 11 000 kulud Laenud 11 000 06 Elamu- ja -88 582 kommunaalmajandus Investeerimistegevuse 88 582 kulud Elamumajandus 88 582 09 Haridus -30 878 Investeerimistegevuse 30 878 kulud Olustvere Põhikool 22 502 Suure-Jaani Kool - 8 376 Tääksi õppekoht

Reservfond suureneb 380 050 eurot.

Lisa 2

Võhma kooli mööbli ostmiseks suurendada lisaeelarvet 230 000 eurot ja vähendada reservfondi vahendeid 230 000 euro võrra. Ülejäänud mööbli ostmise vahendid katta kooli ehitusreservi arvelt. Asutus konto nimetus summa Võhma Kool D 155 Materiaalne põhivara 230 000

K 608 Muud kulud – Reservfond 230 000 Reservfond suureneb 150 050 eurot.