Beteiligungsbericht Des Kreises Minden‐Lübbecke

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Beteiligungsbericht des Kreises Minden‐Lübbecke

2014

Stand: August 2016

Herausgeber: Kreis Minden-Lübbecke Portastraße 13, 32423 Minden

Kontakt: Cornelia Schöder Kreiskämmerin Tel. 0571 807-22090 [email protected]

Björn Horstmeier Beteiligungsmanagement Tel. 0571 807-24280 [email protected]

Fotos/Deckblatt: Kreis Minden-Lübbecke - Amt für Wirtschaftsförderung und Kreisentwick- lung -, Besucher-Bergwerk und Museum Kleinenbremen gGmbH, Mühlen- kreiskliniken AöR, Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke, Mindener Kreisbahnen GmbH

Druck: Druckerei des Kreises Minden-Lübbecke

Beteiligungsbericht 2014 Inhaltsverzeichnis

INHALTSVERZEICHNIS

1. VORWORT 5

2. GRUNDLAGEN DER WIRTSCHAFTLICHEN BETÄTIGUNG 6 2.1 Auftrag und Ziel 6 2.2 Gesetzliche Grundlagen 6 2.3 Rechts- und Organisationsformen 7 2.4 Vertretung des Kreises in Unternehmen und Einrichtungen 8 2.5 Grundsätze und beeinflussende Merkmale 9

3. BETEILIGUNGEN DES KREISES MINDEN-LÜBBECKE 10 3.1 Übersicht und Aufgabenbereiche 10 3.2 Kennziffern unmittelbarer Beteiligungen 12 3.3 Kennziffern mittelbarer Beteiligungen 15 3.4 Finanzielle Auswirkungen für den Kreishaushalt 16

4. WICHTIGE ENTWICKLUNGEN IN 2014/2015 19

5. DARSTELLUNG EINZELNER BETEILIGUNGEN 21 5.1 VERSORGUNG / ENTSORGUNG 21 5.1.1 Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke 22 5.1.1.1 AML Immobilien GmbH 26 5.1.1.2 GVoA Gesellschaft zur Verwertung organischer Abfälle mbH & Co. KG 30 5.1.2 RWE AG 34 5.1.3 Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 38 5.1.4 RW Holding AG 41 5.2 VERKEHRSWESEN 44 5.2.1 Mindener Kreisbahnen GmbH 45 5.2.1.1 MKB-MühlenkreisBus GmbH 49 5.2.1.2 WestfalenBahn GmbH 53 5.2.2 Flugplatzbetriebsgesellschaft Porta Westfalica mbH 57 5.2.3 Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft mbH 61 5.2.4 Zweckverband Verkehrsverbund Ostwestfalen-Lippe 65 5.2.4.1 Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe 69 5.2.5 VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Osnabrück GmbH 73

Beteiligungsbericht 2014 Inhaltsverzeichnis

5.3 GESUNDHEITSDIENSTE 76 5.3.1 Mühlenkreiskliniken AöR 77 5.3.1.1 Mühlenkreis Service GmbH 81 5.3.1.2 Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH 84 5.3.1.2.1 MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH 88 5.3.2 Zweckverband Kliniken im Mühlenkreis i. L. 91 5.4 ERHOLUNG, FREIZEIT UND KULTUR 93 5.4.1 Besucher-Bergwerk und Museum Kleinenbremen gGmbH 94 5.4.2 Grosser Weserbogen Kommunale Gesellschaft mbH 98 5.4.3 Zweckverband Erholungsbereich Große Aue 101 5.4.4 Radio Minden-Lübbecke GmbH & Co. KG 104 5.4.5 Wege durch das Land gemeinnützige GmbH 107 5.5 WIRTSCHAFT UND TOURISMUS 111 5.5.1 OstWestfalenLippe GmbH 112 5.5.2 GAZ Technik GmbH 116 5.6 BAUEN, WOHNEN UND RÄUMLICHE PLANUNG 119 5.6.1 Genossenschaft für Siedlungsbau und Wohnen Minden eG 120 5.6.2 GBSL Bau- und Siedlungsgenossenschaft Lübbecke eG 124 5.6.3 Planungsverband Klinikum Minden 127 5.7 KREDITWIRTSCHAFT 130 5.7.1 Sparkassenzweckverband des Kreises Minden-Lübbecke 131 und der Städte Minden und Petershagen 5.7.1.1 Sparkasse Minden-Lübbecke 133 5.7.2 Volksbank Lübbecker Land eG 137 5.8 INNERE VERWALTUNG / SICHERHEIT UND ORDNUNG 140 5.8.1 Zweckverband Studieninstitut für kommunale Verwaltung Westfalen-Lippe 141 5.8.2 Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Minden-Ravensberg/Lippe 145 5.8.3 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Ostwestfalen-Lippe AöR 150

Beteiligungsbericht 2014 Vorwort

1. VORWORT

Der Kreis Minden-Lübbecke legt hiermit gemäß § 53 Kreisordnung NRW (KrO NRW) i. V. m. § 117 Gemeindeordnung NRW (GO NRW) den Beteiligungsbericht 2014 vor. Der Bericht beinhaltet Aus- künfte über die Einrichtungen, Zweckverbände und Unternehmen in privater und öffentlicher Rechtsform, an denen der Kreis Minden-Lübbecke unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist.

Auf den ersten Seiten des Berichtes wird nach einer Darstellung der allgemeinen Grundlagen ein Gesamtüberblick der Beteiligungen mit unternehmensspezifischen Kennziffern und finanzwirtschaftlichen Auswirkungen auf den Haushalt des Kreises Minden-Lübbecke gegeben.

Darauf folgt eine gesonderte Berichterstattung zu jeder einzelnen Beteiligung. In Anlehnung an § 52 Gemeindehaushaltsverordnung NRW (GemHVO NRW) werden für die wesentlichen Beteili- gungen vertiefende Informationen zu Leistungen, Personalbestand, Zusammensetzung der Organe und Gremien, Entwicklung der Bilanzen mit Gewinn- und Verlustrechnung, Finanz- und Leistungs- beziehungen der Beteiligungen untereinander und zum Kreis Minden-Lübbecke angegeben. Die Betrachtungen des Beteiligungsberichtes stützen sich hierbei auf die geprüften und testierten Jah- resabschlüsse zum Bilanzstichtag 31.12.2014 und die Kreistagsbeschlüsse des Jahres 2014. Die An- gaben zu den Personen in den Organen und Gremien der Unternehmen und Einrichtungen bezie- hen sich ebenfalls auf den Stichtag 31.12.2014. Für den Kreis Minden-Lübbecke sind neben den ordentlichen Mitgliedern auch die vom Kreistag bestellten stellvertretenden Mitglieder angegeben. Infolge der Kommunalwahl im Jahr 2014 sind die Sitze des Kreises Minden-Lübbecke in den Gremien und Organen zu einem großen Teil neu besetzt worden.

Zum 31.12.2014 hält der Kreis Minden-Lübbecke im Rahmen seiner wirtschaftlichen Betätigung unmittelbar Anteile an 26 Unternehmen und Einrichtungen. Davon befinden sich 16 in privatrechtlicher und 10 in öffentlich-rechtlicher Form. Dazu kommen weitere 12 mittelbare Beteiligungen an Unternehmen zum Stichtag 31.12.2014.

Der Beteiligungsbericht soll sowohl den Entscheidungsträgern des Kreises, als auch der interessier- ten Öffentlichkeit als Informationsinstrument dienen. Ein weiteres Ziel ist, den Bürgerinnen und Bürgern zu zeigen, dass der Kreis Minden-Lübbecke seine vielfältigen Aufgaben nicht nur durch die Kreisverwaltung erfüllt, sondern einen Teil seiner Aufgaben auf Unternehmen übertragen hat, an denen er unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist. Die nachfolgenden Ausführungen sollen Ihnen einen umfassenden Einblick in die Aufgaben und in die wirtschaftliche Lage dieser Beteiligungen verschaffen.

Minden, im August 2016 c~~~ Cornelia Schöder Kreiskämmerin

Beteiligungsbericht 2014 Grundlagen der wirtschaftlichen Betätigung

2. GRUNDLAGEN DER WIRTSCHAFTLICHEN BETÄTIGUNG

2.1 Auftrag und Ziel Der Kreis Minden-Lübbecke hat innerhalb der Grenzen seiner Leistungsfähigkeit die für die wirtschaftliche, soziale und kulturelle Versorgung seiner Einwohner erforderlichen Einrichtungen zu schaffen (vgl. § 6 Abs. 1 KrO NRW). Zur Erfüllung dieser Aufgaben kann sich der Kreis u. a. wirtschaftlich betätigen. Die wirtschaftliche Betätigung des Kreises Minden-Lübbecke soll dabei zum Wohle der kreisangehörigen Gemeinden und seiner Einwohner beitragen und dafür sorgen, dass die Kreisfinanzen stabil bleiben.

2.2 Gesetzliche Grundlagen Den rechtlichen Rahmen für die Voraussetzungen und die Form der wirtschaftlichen Betätigung von Gemeinden bilden die §§ 107 ff. GO NRW. Für die Kreise verweist § 53 Abs. 1 KrO NRW auf diese Norm.

Als wirtschaftliche Betätigung ist der Betrieb von Unternehmen zu verstehen, die als Hersteller, Anbieter oder Verteiler von Gütern und Dienstleistungen am Markt tätig werden, sofern die Leis- tung ihrer Art nach auch von einem Privaten mit der Absicht der Gewinnerzielung erbracht werden könnte (vgl. § 107 Abs. 1 S. 3 GO NRW). Nach § 107 Abs. 1 S. 1 GO NRW darf sich der Kreis zur Er- füllung seiner Aufgaben wirtschaftlich betätigen, wenn

1. ein öffentlicher Zweck die Betätigung erfordert,

2. die Betätigung nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zu der Leistungsfähig- keit des Kreises steht und

3. bei einem Tätigwerden außerhalb der Wasserversorgung, des öffentlichen Verkehrs sowie des Betriebes von Telekommunikationsleitungsnetzen einschließlich der Telekommunikations- dienstleistungen der öffentliche Zweck durch andere Unternehmen nicht besser und wirtschaftlicher erfüllt werden kann.

Als wirtschaftliche Betätigung gilt nach § 107 Abs. 2 S. 1 GO NRW nicht der Betrieb von

1. Einrichtungen, zu denen der Kreis gesetzlich verpflichtet ist,

2. öffentlichen Einrichtungen, die für die soziale und kulturelle Betreuung der Einwohner erforderlich sind, insbesondere Einrichtungen auf den Gebieten Erziehung, Bildung oder Kultur, Sport oder Erholung, Gesundheits- oder Sozialwesen,

3. Einrichtungen, die der Straßenreinigung, der Wirtschaftsförderung, der Fremdenverkehrsför- derung oder der Wohnraumversorgung dienen,

4. Einrichtungen des Umweltschutzes, insbesondere der Abfallentsorgung oder Abwasserbeseiti- gung sowie des Messe- und Ausstellungswesens,

Beteiligungsbericht 2014 Grundlagen der wirtschaftlichen Betätigung

5. Einrichtungen, die ausschließlich der Deckung des Eigenbedarfs von Gemeinden und Gemein- deverbänden dienen.

Auch diese Einrichtungen sind, soweit es mit ihrem öffentlichen Zweck vereinbar ist, nach wirtschaftlichen Gesichtspunkten zu verwalten und können entsprechend den Vorschriften über die Eigenbetriebe (EigVO NRW) geführt werden.

Darüber hinaus bestimmt § 107 Abs. 5 GO NRW, dass vor der Entscheidung über die Gründung von Unternehmen bzw. die unmittelbare oder mittelbare Beteiligung an Unternehmen im Sinne des § 107 Abs. 1 GO NRW der Kreistag auf der Grundlage einer Marktanalyse über die Chancen und Ri- siken des beabsichtigten wirtschaftlichen Engagements und über die Auswirkungen auf das Hand- werk und die mittelständische Wirtschaft zu unterrichten ist.

Die Unternehmen und Einrichtungen, an denen der Kreis Minden-Lübbecke beteiligt ist, sind ge- mäß § 109 Abs. 1 S. 1 GO NRW so zu führen, zu steuern und zu kontrollieren, dass der öffentliche Zweck nachhaltig erfüllt wird.

2.3 Rechts- und Organisationsformen Hat sich der Kreis im Einzelfall für die Verselbständigung einer kommunalen Aufgabe durch die Er- richtung eines kommunalen Unternehmens entschieden, so kann er seine Tätigkeit im Hinblick auf die zu wählende Rechts- und Organisationsform auf verschiedene Weise organisieren. Entschei- dungsparameter sind hierbei u. a. Unternehmenszweck, Rechtsfähigkeit, steuerliche Rahmenbe- dingungen sowie der Grad der Verselbständigung gegenüber der Kreisverwaltung.

Beteiligungsbericht 2014 Grundlagen der wirtschaftlichen Betätigung

Im Gegensatz zu privatrechtlichen Organisationsformen, die auch von jedem Privatmann in An- spruch genommen werden können, stehen öffentlich-rechtliche Organisationsformen ausschließ- lich einem Träger öffentlicher Verwaltung zur Verfügung.

Insgesamt gesehen wählen die Kommunen für ihre wirtschaftliche Betätigung vorwiegend privat- rechtliche Organisationsformen. Diese sind von den zumeist starren Vorgaben des öffentlichen Organisationsrechts befreit und bieten flexiblere und effizientere Handlungsmöglichkeiten. Zusätz- lich bedeuten so gewonnene Freiräume auch einen hohen Grad an Verselbständigung gegenüber dem Kreistag und der Verwaltungsführung. Die Voraussetzungen dafür, ob eine Kommune über- haupt Unternehmen und Einrichtungen in einer Rechtsform des privaten Rechts gründen oder sich daran beteiligen darf, sind in § 108 GO NRW geregelt.

2.4 Vertretung des Kreises in Unternehmen und Einrichtungen Die Vertretung des Kreises in den Gremien privatrechtlicher Unternehmen ist in § 53 KrO NRW i.V.m. § 113 GO NRW geregelt. Aus den Absätzen 1 bis 5 des § 113 GO NRW ergeben sich folgende Grundsätze für die Vertretung des Kreises in den Unternehmen und Einrichtungen:

• Die Vertreter des Kreises in Beiräten, Ausschüssen, Gesellschafterversammlungen, Aufsichtsrä- ten oder entsprechenden Organen von juristischen Personen oder Personenvereinigungen, an denen der Kreis unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist, haben die Interessen des Kreises zu verfolgen.

• Sie werden vom Kreistag bestellt bzw. vorgeschlagen, und sind an Beschlüsse des Kreistages und seiner Ausschüsse gebunden (Weisungsgebundenheit).

• Sie haben ihr Amt auf Beschluss des Kreistages jederzeit niederzulegen (Abberufungsmöglich- keit).

• Sind zwei oder mehr Vertreter zu bestellen, muss der Landrat oder ein von ihm vorgeschlage- ner Bediensteter des Kreises dazu zählen.

• Bei Kapitalgesellschaften muss der Kreis darauf hinwirken, dass ihm bei der Ausgestaltung des Gesellschaftsvertrages das Recht eingeräumt wird, Mitglieder in den Aufsichtsrat zu entsenden.

• Ist dem Kreis das Recht eingeräumt, Mitglieder des Vorstandes oder eines gleichartigen Organs zu bestellen oder vorzuschlagen, entscheidet der Kreistag.

• Die Vertreter des Kreises haben den Kreistag über alle Angelegenheiten von besonderer Be- deutung frühzeitig zu unterrichten (Unterrichtungspflicht).

Beteiligungsbericht 2014 Grundlagen der wirtschaftlichen Betätigung

• Wird ein Vertreter aus seiner Tätigkeit in einem Organ haftbar gemacht, so hat ihm der Kreis den Schaden zu ersetzen, es sei denn, dass er ihn vorsätzlich oder grob fahrlässig herbeigeführt hat. Auch in diesem Falle ist der Kreis schadensersatzpflichtig, wenn sein Vertreter nach Wei- sung des Kreistages oder eines Ausschusses gehandelt hat (Haftungsfreistellung).

Die Vorschriften zur Vertretung des Kreises in den Gremien der öffentlich-rechtlichen Unterneh- men ergeben sich für Eigenbetriebe aus § 114 GO NRW i. V. m. der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW), für Anstalten des öffentlichen Rechts aus § 114a GO NRW i. V. m. der Verordnung über kommunale Unternehmen und Einrichtungen als Anstalt des öf- fentlichen Rechts (Kommunalunternehmensverordnung - KUV) sowie für Zweckverbände aus dem Gesetz über kommunale Gemeinschaftsarbeit (GkG NRW).

2.5 Grundsätze und beeinflussende Merkmale Die wirtschaftliche Betätigung unterliegt nicht nur gesetzlichen Normen, sondern ist auch an nicht formalisierte Grundsätze gebunden oder durch beeinflussende Merkmale geprägt:

• Wirtschaftliche Betätigung bindet erhebliche Finanzmittel durch Einlagen, Aufstockungen, Zuwendungen, Verlustabdeckungen, usw.

• Wirtschaftliche Betätigung kann mit finanziellen Vorteilen, wie Dividenden, Eigenkapitalverzin- sung oder Gewinnabführung verbunden sein (vgl. § 109 GO NRW - Wirtschaftsgrundsätze - ).

• Bei wirtschaftlicher Betätigung müssen Kreistag und Verwaltungsleitung ihren Einfluss stärker wahrnehmen. Die übergeordneten Interessen und Ziele des Kreises müssen im Unternehmen Berücksichtigung finden. Unternehmensziele und -aktivitäten sollten sich an diesen Vorgaben orientieren.

• Wirtschaftliche Betätigung verlangt wirtschaftliches Handeln und zielorientierte Steuerung; allein eine Verwaltung der Unternehmensbeteiligungen reicht nicht aus.

• Wirtschaftliche Betätigung erfordert ein Beteiligungsmanagement durch die Kernverwaltung, d. h. an zentraler Stelle Daten sammeln, Transparenz schaffen, Zielerreichung kontrollieren, Lösungsalternativen aufzeigen und Politik und Verwaltungsleitung informieren.

• Wirtschaftliche Betätigung sollte im Zuge des kommunalen Gesamtabschlusses nach § 116 GO NRW ganzheitlich gesehen und bewertet werden. Hierbei sind insbesondere die ge- genseitigen Finanz- und Leistungsbeziehungen zwischen den verselbständigten Aufgabenbe- reichen und dem Kreis Minden-Lübbecke einer Gesamtbetrachtung zu unterziehen.

Beteiligungsbericht 2014 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

3. BETEILIGUNGEN DES KREISES MINDEN-LÜBBECKE 3.1 Übersicht und Aufgabenbereiche (Stand zum 31.12.2014 mit Beteiligungsquoten)

100% AML Immobilien GmbH 100% Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke 63,32% GVoA Gesellschaft zur Verwertung 100% organischer Abfälle mbH & Co. KG Mühlenkreiskliniken AöR 100% Beteiligungsgesellschaft zur Verwertung 100% Zweckverband Kliniken organischer Abfälle im Kreis Mi-Lk mbH im Mühlenkreis i. L. 100% 100% Mühlenkreis Service GmbH Mindener Kreisbahnen GmbH 100% Auguste-Viktoria-Klinik 100% Bad Oeynhausen GmbH Planungsverband Klinikum Minden 100% 83,33% MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH Besucher-Bergwerk und Museum Kleinenbremen gGmbH Verkehrsgesellschaft OWL Verkehr mbH 50% Zweckverband 6,57% Erholungsbereich Große Aue 100% MKB-MühlenkreisBus GmbH 50% GROSSER WESERBOGEN Kommunale Gesellschaft mbH 25% 2,6% 49% WestfalenBahn GmbH Sparkassenzweckverband Kreis Minden- Lübbecke und Städte Minden und Petershagen 1% Verkehrsgesellschaft Landkreis 31,75% Flugplatzbetriebsgesellschaft Nienburg mbH Porta Westfalica mbH

25% Minden-Herforder Sparkasse Minden-Lübbecke Verkehrsgesellschaft mbH

20% Zweckverband Verkehrsverbund 22,22% Zweckverband Nahverkehr West- Ostwestfalen-Lippe falen-Lippe 12,50% Radio Minden-Lübbecke GmbH & Co.KG

9,24% Zweckverband Studieninstitut für kommunale Verw. Westfalen-Lippe

8,94% Zweckverband Kommunales Rechen- zentrum Minden-Ravensberg/Lippe 7,52% Genossenschaft für Siedlungsbau und Wohnen Minden eG 7,14% OstWestfalenLippe GmbH

7,14% Wege durch das Land gGmbH

7,14% Chemisches und Veterinärunter- suchungsamt Ostwestfalen-Lippe AöR 6,73% VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Osnabrück GmbH 6% GAZ Technik GmbH

0,42% Verband der kommunalen RWE- Aktionäre GmbH 0,38% RW Holding AG

0,17% GBSL Bau- und Siedlungs- genossenschaft Lübbecke eG 0,044% RWE AG 0,001% Volksbank Lübbecker Land eG

Beteiligungsbericht 2014 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Die unmittelbaren und mittelbaren Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke lassen sich ihrem Unternehmenszweck nach verschiedenen Aufgabenbereichen der kommunalen Daseinsvorsorge zuordnen. Der Kreis Minden-Lübbecke orientiert sich hierbei weitgehend an die durch das Neue Kommunale Finanzmanagement (NKF) vorgegebenen Produktbereiche.

Kreis Minden-Lübbecke - unmittelbare und mittelbare Beteiligungen nach Aufgabenbereichen -

Versorgung / Entsor- Verkehrswesen Gesundheitsdienste Erholung, Freizeit gung und Kultur

Abfallentsorgungsbetrieb des Mindener Kreisbahnen GmbH Mühlenkreiskliniken AöR Besucher-Bergwerk und Museum Kreises Minden-Lübbecke Kleinenbremen gGmbH

MKB-MühlenkreisBus GmbH AML Immobilien GmbH Auguste-Viktoria-Klinik GROSSER WESERBOGEN Bad Oeynhausen GmbH Kommunale Gesellschaft mbH WestfalenBahn GmbH GVoA Gesellschaft zur MVZ Mühlenkreiskliniken Zweckverband Erholungsbereich Verwertung organischer Abfäl- GmbH Große Aue le im Kreis Minden-Lübbecke Verkehrsgesellschaft mbH & Co. KG OWL Verkehr mbH Mühlenkreis Service GmbH Radio Minden-Lübbecke GmbH & Co. KG Beteiligungsgesellschaft zur Verkehrsgesellschaft Landkreis Verwertung organischer Abfäl- Nienburg mbH le im Kreis Minden-Lübbecke Zweckverband Kliniken im Wege durch das Land gemein- Mühlenkreis i. L. nützige GmbH Flugplatzbetriebsgesellschaft RWE AG Porta Westfalica mbH

Minden-Herforder Verband der kommunalen Verkehrsgesellschaft mbH RWE-Aktionäre GmbH

Zweckverband Verkehrs- RW Holding AG verbund Ostwestfalen-Lippe

Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe

VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Osnabrück GmbH

Wirtschaft Bauen, Wohnen und Kreditwirtschaft Innere Verwaltung / und Tourismus räumliche Planung Sicherheit und Ordnung

OstWestfalenLippe GmbH Genossenschaft für Siedlungs- Sparkassenzweckverband Zweckverband Studieninstitut für bau und Wohnen Minden eG des Kreises Minden-Lübbecke und der kommunale Verwaltung Städte Minden und Petershagen Westfalen-Lippe

GAZ Technik GmbH GBSL Bau- und Siedlungs- Sparkasse Minden-Lübbecke genossenschaft Lübbecke eG Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Minden- Planungsverband Klinikum Ravensberg/Lippe Minden Volksbank Lübbecker Land eG

Chemisches und Veterinärunter- suchungsamt Ostwestfalen-Lippe AöR

Beteiligungsbericht 2014 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Die Anzahl der wirtschaftlichen Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke hat sich in den letzten drei Jahren zum Stichtag 31.12. wie folgt entwickelt:

Am 27.09.2013 hat die jeweilige Gesellschafterversammlung der Zentrum Technologietransfer „Biomedizin“ Bad Oeynhausen GmbH i.L. und der Delta Venture Capital GmbH i.L. beschlossen, dass die Liquidation beendet wird. Die Löschungen der Gesellschaften erfolgten mit Eintragungen in das Handelsregister im Januar 2014.

3.2 Kennziffern unmittelbarer Beteiligungen Die aufgeführten unmittelbaren Beteiligungen sind jeweils mit einem Beteiligungsbuchwert in der Bilanz des Kreises Minden-Lübbecke zum Stichtag 31.12.2014 als Finanzanlagevermögen aktiviert.

Kennziffer (Angaben in TEUR)

Lübbecke Lübbecke - - Lübbecke - ahlungen Unmittelbare ahlungen fehlbetrag Beteiligungen

rung/ Z

Kreis Minden Kreis Minden

en en überschuss/ - Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahres Gewinnabfüh an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ Z durch d Bürgschaften durch d 5.1 Versorgung / Entsorgung 2014 86.428 13.636 14.793 400 373 48 - Abfallentsorgungsbetrieb des 5.1.1 2013 85.176 13.594 14.588 388 399 47 - Kreises Minden-Lübbecke 2012 86.888 13.564 14.155 393 408 46 - 2014 51,4 Mrd. € 9,6 Mrd. € 0,6 Mrd. € 0,7 Mrd. € 230 - - 5.1.2 RWE AG 2013 50,8 Mrd. € 9,5 Mrd.€ 0,9 Mrd. € 0,7 Mrd. € 459 - - 2012 56,0 Mrd. € 10,1 Mrd.€ 0,8 Mrd. € 1,4 Mrd. € 460 - - 12

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Kennziffer (Angaben in TEUR)

Lübbecke -

Unmittelbare Lübbecke - ahlungen ahlungen durch fehlbetrag Lübbecke Beteiligungen -

Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahresüberschuss/ - Gewinnabführung/ Z an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ Z den Kreis Minden Bürgschaften durch den Kreis Minden 2014 402 370 1 -248 - 806 € - Verband der kommunalen 5.1.3 2013 458 430 1 -250 - 806 € - RWE-Aktionäre GmbH 2012 519 493 4 -229 - 806 € - 2014 893.577 883.785 10 27.594 160 - - 5.1.4 RW-Holding AG 2013 957.608 912.834 4 56.645 - - - 2012 914.892 913.413 0 57.241 162 - - 5.2 Verkehrswesen 2014 8.852 7.370 6.351 739 - 161 - Mindener Kreisbahnen 5.2.1 2013 7.901 6.631 5.686 751 - 174 - GmbH 2012 7.606 5.880 4.912 639 - 199 - 2014 1.684 919 306 6 - 12 - Flugplatzbetriebsgesellschaft 5.2.2 2013 1.694 914 270 4 - 12 - Porta Westfalica mbH 2012 1.709 910 261 -19 - 12 - 2014 790 374 0 -741 - 364 - Minden-Herforder 5.2.3 2013 571 351 8 -701 - 384 - Verkehrsgesellschaft mbH 2012 620 339 2 -616 - 267 - 2014 4.993 2.755 1.922 3 - - - Zweckverband Verkehrs- 5.2.4 2013 4.112 2.752 1.833 0 - - - verbund Ostwestfalen-Lippe 2012 4.609 2.752 2.011 0 - - - 2014 20.007 1.380 21.781 0 - 298 € - VLO Verkehrsgesellschaft 5.2.5 2013 20.470 1.380 21.872 0 - 4 - Landkreis Osnabrück GmbH 2012 20.867 1.380 20.479 0 - - - 5.3 Gesundheitsdienste 2014 358.840 19.589 297.175 4.722 189 878 16.734 5.3.1 Mühlenkreiskliniken AöR 2013 364.262 14.867 282.107 5.346 133 4.837 17.626 2012 374.811 5.521 280.876 6.535 192 774 18.517 2014 1.751 -242 1.114 1.000 2 - - Zweckverband Kliniken 5.3.2 2013 3.762 -1.242 2 -93 3 - - im Mühlenkreis i. L. 2012 3.748 -1.149 231 124 25 - - 5.4 Erholung, Freizeit und Kultur Besucher-Bergwerk und 2014 219 173 157 -3 3 143 - 5.4.1 Museum Kleinenbremen 2013 226 176 165 -6 1 117 - gGmbH 2012 306 182 221 -52 337 € 178 - GROSSER WESERBOGEN 2014 3.707 1.396 194 -128 46 € 62 447 5.4.2 Kommunale Gesellschaft 2013 3.787 1.400 294 -124 45 € 87 447 mbH 2012 3.915 1.351 258 -236 59 € 69 447 2014 716 346 95 5 158 € 57 - Zweckverband Erholungs- 5.4.3 2013 734 308 109 17 196 € 55 - bereich Große Aue 2012 759 267 102 5 167 € 55 -

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Kennziffer (Angaben in TEUR)

Lübbecke Lübbecke - - Lübbecke - ahlungen Unmittelbare ahlungen fehlbetrag Beteiligungen

Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahresüberschuss/ - Gewinnabführung/ Z an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ Z durch den Kreis Minden Bürgschaften durch den Kreis Minden 2014 1.150 695 1.922 66 14 - - Radio Minden-Lübbecke 5.4.4 2013 1.135 695 1.942 108 3 - - GmbH & Co. KG 2012 973 695 1.727 25 6 - - 2014 78 32 1.054 6 - 11 - Wege durch das Land 5.4.5 2013 49 26 982 -5 - 12 - gemeinnützige GmbH 2012 84 31 830 -7 - 10 - 5.5 Wirtschaft und Tourismus 2014 1.018 277 2.232 -53 - 72 - 5.5.1 OstWestfalenLippe GmbH 2013 1.002 330 2.149 -32 4 73 - 2012 1.014 362 2.304 4 15 € 74 - 2014 324 281 265 17 240 € - - 5.5.2 GAZ Technik GmbH 2013 359 264 300 35 240 € 257 € - 2012 334 229 284 40 240 € - - 5.6 Bauen, Wohnen und räumliche Planung Genossenschaft für 2014 74.334 20.268 11.025 971 11 - 1.534 5.6.1 Siedlungsbau und Wohnen 2013 74.816 19.448 11.009 748 11 - 1.534 Minden eG 2012 72.028 18.760 10.888 427 16 - 1.534 2014 40.859 14.608 3.827 227 250 € - - GBSL Bau- und Siedlungs- 5.6.2 2013 38.135 14.373 3.833 133 349 € - - genossenschaft eG 2012 38.459 14.219 3.756 134 193 € - - 2014 16 16 0 -526 € 287 € - - Planungsverband Klinikum 5.6.3 2013 17 17 0 -436 € 113 € - - Minden 2012 17 17 0 -669 € 348 € - - 5.7 Kreditwirtschaft Sparkassenzweckverband 2014 ------5.7.1 des Kreises Minden-Lübbecke und der 2013 ------Städte Minden und Petershagen 2012 ------2014 1.050.745 66.769 49.373 2.483 4 26 - Volksbank 5.7.2 2013 979.559 64.791 50.632 2.654 1 26 - Lübbecker Land eG 2012 970.813 62.607 53.585 2.222 2 26 - 5.8 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung Zweckverband Studien- 2014 18.286 4.856 6.464 493 150 € 199 - 5.8.1 institut für kommunale 2013 16.742 4.364 5.723 219 - 169 - Verwaltung Westfalen-Lippe 2012 16.313 4.146 5.053 -38 - 146 - Zweckverband 2014 22.320 2.150 35.272 611 - 1.975 - 5.8.2 Kommunales Rechenzentrum 2013 18.760 1.539 32.814 784 - 2.141 - Minden-Ravensberg/Lippe 2012 17.538 755 28.311 86 2 1.992 - Chemisches und Veterinär- 2014 13.923 5.345 12.051 -417 0 508 - 5.8.3 untersuchungsamt 2013 12.949 5.762 11.710 118 18 510 - Ostwestfalen-Lippe AöR 2012 13.637 5.945 12.000 470 18 511 -

Beteiligungsbericht 2014 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

3.3 Kennziffern mittelbarer Beteiligungen Zur Transparenz aller Beteiligungen, die der Kreis Minden-Lübbecke an Unternehmen und Einrich- tungen hält, ist auch die Information über mittelbare Beteiligungen (d. h. ein Unternehmen, an dem der Kreis Minden-Lübbecke Anteile hält, beteiligt sich seinerseits an anderen Unternehmen) von Bedeutung. Die Unterbeteiligungen von Unternehmen, auf die der Kreis Minden-Lübbecke keinen beherrschenden oder maßgeblichen Einfluss hat, werden nicht ausgewiesen.

Kennziffer (Angaben in TEUR)

Lübbecke Lübbecke - - Lübbecke - ahlungen Mittelbare ahlungen fehlbetrag Beteiligungen

Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahresüberschuss/ - Gewinnabführung/ Z an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ Z durch den Kreis Minden Bürgschaften durch den Kreis Minden 5.1 Versorgung / Entsorgung 5.1.1 über Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke 2014 45.016 2.338 13.914 381 119 619 1.278 5.1.1.1 AML Immobilien GmbH 2013 47.574 1.957 13.525 518 111 647 6.737 2012 50.609 1.440 13.236 182 170 605 7.375 GVoA Gesellschaft zur 2014 3.720 1.494 10.559 132 15 € 25 - 5.1.1.2 Verwertung organischer 2013 3.899 1.553 10.936 191 30 € 23 - Abfälle mbH & Co. KG 2012 3.990 1.446 10.634 84 15 € 42 - 5.1.1.2 über GVoA Gesellschaft zur Verwertung organischer Abfälle mbH & Co. KG GvoA Beteiligungsgesell- 2014 28 26 0 0 - - - 5.1.1.2.1 schaft zur Verwertung 2013 28 26 0 0 - - - organischer Abfälle mbH 2012 28 26 0 0 - - - 5.2 Verkehrswesen 5.2.1 über Mindener Kreisbahnen GmbH 2014 3.769 1.109 11.119 0 143 2.991 - MKB-MühlenkreisBus 5.2.1.1 2013 3.964 1.110 10.601 0 - 2.922 - GmbH 2012 4.358 1.110 10.260 0 - 2.833 - 2014 29.158 10.359 50.481 1.199 - - - 5.2.1.2 WestfalenBahn GmbH 2013 37.675 11.160 51.091 3.536 - - - 2012 36.533 9.624 48.829 3.632 - - - 2014 159 26 341 0 - - - Verkehrsgesellschaft 5.2.1.3 2013 193 26 396 0 - - - Landkreis Nienburg mbH 2012 81 26 315 0 - - - 5.2.1.1 über MKB – MühlenkreisBus GmbH und WestfalenBahn GmbH 2014 665 221 2.591 5 - 131 - Verkehrsgesellschaft 5.2.1.1.1 2013 582 71 2.550 5 - 83 - OWL Verkehr mbH 2012 4.570 60 2.235 6 - 92 - 5.2.4 über Zweckverband Verkehrsverbund Ostwestfalen-Lippe 2014 198.567 51 316.693 0 - - - Zweckverband Nahverkehr 5.2.4.1 2013 148.260 51 280.709 0 - - - Westfalen-Lippe 2012 92.410 51 283.802 0 - - -

Beteiligungsbericht 2014 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Kennziffer (Angaben in TEUR)

Lübbecke Mittelbare - Lübbecke - ahlungen ahlungen durch fehlbetrag

Beteiligungen Lübbecke -

rung/Z

Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahresüberschuss/ - Gewinnabfüh an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ Z den Kreis Minden Bürgschaften durch den Kreis Minden 5.3 Gesundheitsdienste 5.3.1 über Mühlenkreiskliniken AöR 2014 1.064 292 11.729 28 - - - 5.3.1.1 Mühlenkreis Service GmbH 2013 1.087 264 11.365 15 - - - 2012 933 249 10.746 21 - - - 2014 25.352 3.339 23.266 1.364 - - - Auguste-Viktoria-Klinik Bad 5.3.1.2 2013 26.396 3.110 23.106 2.503 - - - Oeynhausen GmbH 2012 24.987 3.499 23.040 1.997 - 2 - 5.3.1.2 über Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH 2014 349 -88 353 12 - - - MVZ Mühlenkreiskliniken 5.3.1.2.1 2013 336 -100 421 28 - - - GmbH 2012 388 -127 328 19 - - - 5.7 Kreditwirtschaft 5.7.1 über Sparkassenzweckverband des Kreises Minden-Lübbecke und der Städte Minden und Petershagen 2014 2,3 Mrd. € 167.088 100.675 5.567 876 83 - Sparkasse 5.7.1.1 2013 2,3 Mrd. € 163.621 103.388 6.030 765 75 - Minden-Lübbecke 2012 2,3 Mrd. € 159.391 108.292 6.385 776 82 -

Die wesentlichen mittelbaren Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke sind unter dem Punkt „Darstellung einzelner Beteiligungen“ in gleicher Form wie die unmittelbaren Beteiligungen des Kreises näher beschrieben. Das bedeutet, dass auch für die wesentlichen mittelbaren Beteiligun- gen vertiefende Informationen zu Leistungen, Personalbestand, Zusammensetzung der Organe und Gremien, Entwicklung der Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen sowie der Finanz- und Leistungsbeziehungen gegeben werden.

3.4 Finanzielle Auswirkungen für den Kreishaushalt Die Betrachtung der finanzwirtschaftlichen Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt erfolgt durch eine Gegenüberstellung der Finanzströme zwischen dem Kreishaushalt und den Beteiligun- gen. Grundlage sind die in der Finanzrechnung des Kreises Minden-Lübbecke ausgewiesenen Ein- zahlungen und Auszahlungen für die Jahre 2012 bis 2014. Das Nettoergebnis für den Kreishaushalt wird hierbei in der folgenden Tabelle getrennt nach kommunalen Aufgabenbereichen der Daseins- vorsorge im Zeitvergleich dargestellt.

Beteiligungsbericht 2014 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Finanzielle Auswirkungen für den Kreishaushalt in den Haushaltsjahren 2012 -2014 Angaben in EUR Aufgabenbereich HH-Jahr Einzahlungen Auszahlungen Nettoergebnis 2014 880.984 692.552 188.432 Versorgung / Entsorgung 2013 969.782 717.464 252.318 2012 1.200.453 693.666 506.787 2014 143.444 3.659.538 -3.516.094 Verkehrswesen 2013 0 3.578.805 -3.578.805 2012 0 3.402.873 -3.402.873 2014 191.297 877.945 -686.648 Gesundheitsdienste 2013 135.287 4.837.209 -4.701.922 2012 216.936 775.988 -559.052 2014 16.606 273.184 -256.578 Erholung, Freizeit und Kultur 2013 4.875 270.223 -265.348 2012 6.096 312.135 -306.039 2014 240 72.285 -72.045 Wirtschaft und Tourismus 2013 4.098 75.416 -71.318 2012 255 75.817 -75.562 2014 11.415 0 11.415 Bauen, Wohnen und räumliche 2013 11.799 0 11.799 Planung 2012 16.210 0 16.210 2014 879.376 109.793 769.583 Kreditwirtschaft 2013 766.725 101.441 665.284 2012 778.202 108.509 669.693 2014 150 2.681.978 -2.681.828 Innere Verwaltung / 2013 17.679 2.819.691 -2.802.012 Sicherheit und Ordnung 2012 19.736 2.648.619 -2.628.883

Der im Haushaltsjahr 2014 im Bereich Versorgung / Entsorgung erzielte Einzahlungsüberschuss in Höhe von rd. 188 TEUR ist im Wesentlichen auf die vom Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke (AML) gezahlte Eigenkapitalverzinsung in Höhe von rd. 358 TEUR sowie auf die Dividendenausschüttung für die vom Kreis Minden-Lübbecke gehaltenen Stammaktien der RWE AG in Höhe von rd. 227 TEUR und für die nicht börsengängigen Aktien der RW Holding AG in Höhe von rd. 160 TEUR zurückzuführen. Demgegenüber standen insbesondere Auszahlungen i. H. v. 619 TEUR an die AML Immobilien GmbH, u.a. für Wärme- und Energielieferungen sowie für die Ver- mietung von Räumlichkeiten. Das Nettoergebnis hat hauptsächlich durch die im Vergleich zum Vorjahr geringere Einzahlung der Dividendenausschüttung durch die RWE AG abgenommen.

Beteiligungsbericht 2014 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Das im Verkehrswesen im Haushaltsjahr 2014 verzeichnete Nettoergebnis in Höhe von rd. -3.516 TEUR ist zu 75% durch vom Kreis Minden-Lübbecke ausgezahlte Zuwendungen nach dem ÖPNV-Gesetz bedingt. Diese Auszahlungen sind jedoch vollends durch Landesmittel refinanziert, so dass im Jahr 2014 für den Kreishaushalt lediglich ein negatives Nettoergebnis von rd. 868 TEUR verbleibt.

Das Nettoergebnis im Aufgabenbereich Gesundheitsdienste i. H. v. rd. -687 TEUR im Haushaltsjahr 2014 ist vor allem durch die vom Kreis Minden-Lübbecke an die Mühlenkreiskliniken AöR gezahl- ten Entgelte für Notarzteinsätze im Rettungswesen gekennzeichnet. Die deutliche Verbesserung in diesem Aufgabengebiet im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich daraus, dass der Kreis Minden- Lübbecke im Jahr 2013 eine Eigenkapitalverstärkung i. H. v. 4.000 TEUR an die MKK AöR gezahlt hat. Ähnliche Auszahlungen wurden im Haushaltsjahr 2014 nicht durchgeführt.

Die Verbesserung des Ergebnisses im Bereich Erholung, Freizeit und Kultur resultiert im Wesentli- chen aus geringeren Auszahlungen an die Grosser Weserbogen Kommunale Gesellschaft mbH.

Im Bereich Kreditwirtschaft ist das Nettoergebnis im Haushaltsjahr 2014 um 104 TEUR auf 769 TEUR gewachsen. Der Einzahlungsüberschuss ist geprägt durch die Gewinnabführung der Sparkas- se Minden-Lübbecke i. H. v. 866 TEUR, die im Vergleich zu den Jahren 2011-2013 um 124 TEUR zugenommen hat.

In den Auszahlungen für den Aufgabenbereich Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung sind vornehmlich Umlagen und Leistungsentgelte an den Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Minden-Ravensberg/Lippe in Höhe von rd. 1.718 TEUR und die vom Kreis Minden-Lübbecke an das Chemische und Veterinäruntersuchungsamt Ostwestfalen-Lippe AöR jährlich gezahlte Umlage in Höhe von rd. 508 TEUR enthalten. Maßgeblich für die erhöhte Endsumme im Jahr 2014 in diesem Aufgabengebiet waren höher ausgefallene Auszahlungen an das Kommunale Rechenzentrum in den Bereichen Leistungsentgelte und Investitionen in Softwares.

Insgesamt gesehen erreichte der Kreis Minden-Lübbecke mit seinen unmittelbaren und mittelbaren Beteiligungen über alle Aufgabenbereiche hinweg im Haushaltsjahr 2014 ein negatives Netto- ergebnis von 6.243.763 EUR (i. Vj. rd. -10.490 TEUR). In Relation zu den Einwohnern des Kreises Minden-Lübbecke ergibt sich bei diesem Nettoergebnis rechnerisch eine Belastung von 20,19 EUR pro Einwohner. Bereinigt um die im Bereich Verkehrswesen durch Landesmittel refinanzierten Auszahlungen in Höhe von 2.648.057 EUR beträgt das negative Nettoergebnis 3.595.706 EUR und die Belastung für den Kreishaushalt 11,63 EUR je Einwohner.

Nettoergebnis Einwohner zum 31.12. Nettoergebnis HH-Jahr aller Beteiligungen des Jahres je Einwohner in EUR in EUR 2014 -6.243.763 309.216 -20,19 2013 -10.490.004 309.356 -33,91 2012 -5.779.719 309.990 -18,64

Beteiligungsbericht 2014 Wichtige Entwicklungen in 2014/2015

4. WICHTIGE ENTWICKLUNGEN IN 2014/2015

MKB-MühlenkreisBus Im Jahr 2014 wurde durch Gesellschafterbeschluss vom GmbH 05. Juni 2014 das Stammkapital der MKB-MühlenkreisBus GmbH von 25.565 EUR auf 1.000.000 EUR erhöht. Die Er- höhung erfolgte durch Umwandlung eines erstrangigen Teilbetrags der Kapitalrücklage in Höhe von 974.435 EUR.

Mindener Auch bei der Mindener Kreisbahnen GmbH erfolgte im Kreisbahnen GmbH Jahr 2014 durch Umwandlung eines erstrangigen Teilbe- trags der Kapitalrücklage eine Erhöhung des Stammkapi- tals. Das im Vergleich zum Jahr 2013 noch 2.045.168 EUR betragende Stammkapital der Gesellschaft wurde durch Gesellschafterbeschluss vom 05. Juni 2014 um 1.954.832 EUR verstärkt. Das Stammkapital beträgt nun 4.000.000 EUR und wird weiterhin zu 100 % durch den Kreis Minden- Lübbecke gehalten.

RWE AG Der Kreis Minden-Lübbecke besitzt ein Aktienpaket von 269.140 Stammaktien der RWE AG. Diese Aktien wurden im Jahr 2006 in der Eröffnungsbilanz des Kreises mit 50,96 EUR pro Aktie bilanziert und zum 31.12.2012 auf 31,23 EUR pro Aktie wertberichtigt. Zum 31.12.2014 war eine weitere Werteberichtung auf 25,58 EUR pro Aktie vorzunehmen. Der Buchwert, der zum 01.01.2014 einen Be- stand i. H. v. 8.405.242,20 EUR hatte, war demnach um 1.493.727 EUR außerplanmäßig abzuschreiben, sodass sich folglich ein Buchwert i. H. v. 6.911.515,20 EUR ergibt. Ins- gesamt ist seit 2006 bei den RWE-Stammaktien ein Wert- verlust i. H. v. 6.803.859,20 EUR eingetreten.

Mühlenkreiskliniken Im Rahmen der Kooperation mit der Ruhr-Universität Bo- AöR chum im Bereich der Medizinerausbildung soll auf einem kreiseigenen Grundstück durch die Mühlenkreiskliniken ein Hörsaalgebäude für die medizinische Ausbildung von Studierenden der Ruhr-Universität Bochum gebaut werden. Mit Kreistagsbeschluss vom 09.03.2015 hat sich der Kreis Minden-Lübbecke damit einverstanden erklärt, dass die Mühlenkreiskliniken den Bau auf dem kreiseigenen Grundstück errichten.

Beteiligungsbericht 2014 Wichtige Entwicklungen in 2014/2015

WestfalenBahn GmbH Durch den Erhalt des Zuschlags für SPNV-Dienstleistungen auf dem Emsland-/Mittelland-Netz hat sich die Westfalen- Bahn dazu verpflichtet, der Verbundgesellschaft Region Braunschweig mbH (VRB) und der Großraum Verkehr Hannover GmbH (GVH) beizutreten und den jeweiligen Verbundtarif anzuwenden. Mit Kreistagsbeschluss vom 14.12.2015 hat der Kreis Minden-Lübbecke den Beteili- gungen an der VRB und GVH zugestimmt. Die zu über- nehmenden Anteile belaufen sich auf jeweils ca. 1,6% des Stammkapitals bei der VRB (ca. 800 EUR) und bei der GVH (ca. 400 EUR).

OstWestfalenLippe Die Gesellschafter der OstWestfalenLippe GmbH leisten im GmbH – Gesellschaft Rahmen ihrer finanziellen Möglichkeiten zur Aufgabener- zur Förderung der ledigung der Gesellschaft einen jährlichen Gesellschafter- Region beitrag. Nach dem Vertrag über die Arbeitsweise der Eu- ropäischen Union (AEUV) ist die Gewährung von Beihilfen für Unternehmen, d.h. die Gewährung staatlicher Mittel gleich welcher Art, jedoch grundsätzlich verboten (Art 107 Abs. 1 AEUV).

Ungeachtet des grundsätzlichen Beihilfeverbots soll es den Kommunen aber auch im Rahmen der Verträge möglich bleiben, ihre wirtschaftspolitischen Ziele einer allgemeinen Daseinsvorsorge mittels Unternehmen weiterzuver- folgen. Hiernach sind grundsätzlich verbotene Beihilfen im Sinne von Art. 107 Abs. 1 AEUV dann vereinbar, wenn sie bestimmten, mit der Erbringung von Dienstleistungen von allgemein wirtschaftlichem Interesse betrauten Unter- nehmen als Ausgleich gewährt werden. Grundlage hierfür ist eine Gesamtbetrauung (Betrauungsakt) der OWL GmbH durch die kommunalen Gesellschafter.

Der Kreis Minden-Lübbecke hat mit Kreistagsbeschluss vom 22.06.2015 in Einvernehmen mit den übrigen Gesell- schaftern die OstWestfalenLippe GmbH für die Zukunft mit der Erbringung von Dienstleistungen von allgemeinem wirtschaftlichem Interesse, insbesondere in Form der Wirtschaftsförderung und aller damit in Zusammenhang stehenden Leistungen, die der Wirtschaftsförderung der Region Ostwestfalen-Lippe dienen, betraut.

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

5. DARSTELLUNG EINZELNER BETEILIGUNGEN

5.1 VERSORGUNG / ENTSORGUNG

Kreis Minden-Lübbecke - Versorgung / Entsorgung -

100 % AML Immobilien GmbH

100 % Stammkapital 25.000 EUR Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke

Stammkapital 7.158.086 EUR 63,32 % 100 % GVoA Gesellschaft zur Verwer- Beteiligungsgesellschaft zur tung organischer Abfälle im Verwertung organischer Abfälle Kreis Minden-Lübbecke mbH & im Kreis Minden-Lübbecke mbH Co. KG

0,044 % Stammkapital 259.000 EUR Stammkapital 27.450 EUR RWE AG

Stammkapital 1.574 Mio. EUR

0,42 % Verband der kommunalen RWE- Aktionäre GmbH

Stammkapital 127.823 EUR

0,38 % RW Holding AG

Stammkapital 74.362.860 EUR

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

5.1.1 Bei diesen Gesellschaften handelt es sich wirt- Abfallentsorgungsbetrieb schaftlich um mittelbare Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke. des Kreises Minden-Lübbecke

Portastraße 9 Organe/Gremien 32423 Minden Der AML verfügt über eine Betriebsleitung

und einen vom Kreistag bestellten Betriebs- Telefon 0571 / 50929-0 ausschuss mit elf stimmberechtigten Mitglie- Telefax 0571 / 50929-125 dern. E-Mail [email protected] Betriebsleitung Internet www.pohlsche-heide.de Jürgen Striet Bernd Becker (stv. Betriebsleiter) Gründung: 1988 Betriebsausschuss

Ulrich Kaase (Vorsitzender) Eigentümer: Stv.: Stefan Heinrich Kreis Minden-Lübbecke 100% Matthias Specht (stv. Vors.) Stv.: Hermann Seeker Stammkapital: 7.158.086 EUR Erwin Habbe Stv.: Alfred Borgmann Frank Rabe Unternehmenszweck Stv.: Wolfgang Koopmann Der Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Marco Rinne Stv.: Brigitte Sawade-Meyer Minden-Lübbecke (AML) ist als eigenbetriebs- Ute Horstmann ähnliche Einrichtung einschließlich seiner Stv.: Ulrike Grannemann Hilfs- und Nebenbetriebe für die Durchfüh- Rudolf Pieper rung der Abfallentsorgung im Kreis Minden- Stv.: Torsten Kuhlmann* Dr. Johannes Weinig Lübbecke im Sinne des Gesetzes zur Förde- Stv.: Thomas Darlath rung der Kreislaufwirtschaft und Sicherung Margret Spönemann und umweltverträglichen Bewirtschaftung von Stv.: Marlies Schulder* Klaus-Peter Matthies Abfällen (KrWG) zuständig. Stv.: Martin Bierwirth* Thomas Röckemann Beteiligungsverhältnisse Stv.: Matthias Beier Der AML ist eine Einrichtung ohne eigene * Sachkundiger Bürger

Rechtspersönlichkeit und damit dem Sonder- Der Betriebsleitung obliegt insbesondere die vermögen des Kreises Minden-Lübbecke zu- laufende Betriebsführung. Sie ist für die wirt- zuordnen. Alleiniger Eigentümer ist der Kreis schaftliche Führung der eigenbetriebsähnli- Minden-Lübbecke. chen Einrichtung verantwortlich und hat die

Der AML selbst ist mit 100% an der AML Sorgfalt eines ordentlichen und gewissenhaf- Immobilien GmbH und mit 63,32% an der ten Geschäftsleiters anzuwenden. GVoA Gesellschaft zur Verwertung organischer Abfälle im Kreis Minden-Lübbecke mbH Die Zuständigkeiten des Betriebsausschusses & Co. KG beteiligt. ergeben sich aus § 5 Eigenbetriebsverordnung 22

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung für das Land Nordrhein-Westfalen (EigVO Beschluss des Kreistages erfolgt die Ausgestal- NRW). Der Betriebsausschuss berät die Be- tung der Kreis-Abfall-Verwertungsgesellschaft schlüsse des Kreistages vor. in den Jahren 2015 und 2016.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Der AML hat für die Entsorgung der Abfälle anderen Beteiligungen und zum Kreis mit der GVoA Kauf- und Pachtverträge über Minden-Lübbecke für den Deponiebetrieb notwendige Gegen- Der AML erbringt gebührenpflichtige Entsor- stände, Grundstücksflächen und Gebäude (u. gungsleistungen für Müll und organische Ab- a. Kompostwerk und Wertstoffhof) sowie ei- fälle für die Einwohner des Kreises Minden- nen Pachtvertrag über die auf dem Grund und Lübbecke und unterhält dazu eine Abfallent- Boden des AML befindlichen Blockheizkraft- sorgungsanlage mit einer Fläche von ca. werke geschlossen.

136,5 ha auf dem Gelände der Pohlschen Hei- de in der kreisangehörigen Gemeinde Hille. Gegenüber dem Kreis Minden-Lübbecke besteht eine Verpflichtung zur Eigenkapitalver- Die gesamte Abfallmenge lag im Jahr 2014 bei zinsung in Höhe von 5% des vom Kreis zur 139.244 Mg (1Mg=1t). Mit der Entsorgung der Verfügung gestellten Stammkapitals. dem AML angedienten überlassungspflichti- gen Abfälle ist derzeit die GVoA Gesellschaft Der AML Immobilien GmbH sind im Zuge der zur Verwertung organischer Abfälle im Kreis Finanzierung von Investitionsmaßnahmen Minden-Lübbecke mbH & Co. KG beauftragt (Bau der MBA, der Energiezentrale für das worden. Der Entsorgungsvertrag wurde im Johannes-Wesling-Klinikum Minden sowie für Dezember 2013 mit Wirkung zum 31.12.2016 die Projekte Neu- und Umbau Kliniken und gekündigt. Somit wird ab dem 01.01.2017 die Biogasanlage) Darlehen in Höhe von rd. 39,3 Zusammenführung des operativen und admi- Mio. EUR (Stand: 31.12.2014) gewährt wor- nistrativen Geschäfts in eine Kreis-Abfall- den. Tilgungen von 2,7 Mio. EUR standen Aus- Verwertungsgesellschaft erfolgen. Auf leihungen von 4,8 Mio. EUR gegenüber. 23

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Wirtschaftliche Verhältnisse gingen um 233 TEUR aufgrund von planmäßi- Aufgrund von kontinuierlich sinkenden Ab- gen Abschreibungen zurück. fallmengen, die u.a. durch den Rückgang der Einwohnerzahlen im Kreisgebiet beeinflusst Bei den Finanzanlagen werden rd. 8,8 Mio. werden, ist die Abfallbranche immer mehr EUR als Anteile an den verbundenen Unter- gefordert, den fixen Aufwendungen ander- nehmen AML-Immobilien GmbH und der weitig entgegenzuwirken, damit die Gebüh- GVoA ausgewiesen. Als Ausleihungen an ver- renstabilität gewahrt werden kann. bundene Unternehmen werden zudem Darle-

Ein zentrales prägendes Element im Wirt- hen an die AML-Immobilien GmbH i. H. v. ca. schaftsjahr 2014 war, dass die Gebühren- 39,3 Mio. EUR bilanziert. Das Finanzanlage- stabilität aufrechterhalten werden konnte vermögen verringerte sich durch planmäßige und es nicht zu einer Gebührenerhöhung kam. Tilgungen der AML-Immobilien GmbH und Im Wirtschaftsjahr 2014 ist im Gegensatz zur erhöhte sich durch Umschuldung bei der AML- Tendenz der letzten Jahre ein Zuwachs der Immobilien GmbH vom KfW zugunsten eines gesamten Abfallmenge zu verzeichnen. Die AML-Darlehens. Das Finanzanlagevermögen Betriebsleitung des Abfallentsorgungsbetrie- erfuhr dadurch einen Zuwachs von 2.136 bes bezeichnet die wirtschaftliche Lage als TEUR. robust. Gleichzeitig gingen die Forderungen und sons- Die Bilanzsumme ist gegenüber dem Vorjahr tigen Vermögensgegenstände sowie die Gut- insgesamt um 1.252 TEUR gestiegen. haben bei Kreditinstituten um insgesamt 650 Auf der Aktivseite verminderte sich das Anla- TEUR zurück. gevermögen um 1.903 TEUR. Die Sachanlagen 24

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Auf der Passivseite stiegen die Rückstellungen geringeren GVoA-Gewinns und die Zinserträge hauptsächlich aufgrund von erhöhten Steuer- aufgrund von planmäßigen Tilgungen gesun- rückstellungen um insgesamt 71 TEUR. Die ken sind, kam es im Jahr 2014 insgesamt zu Verbindlichkeiten erhöhten sich um 1.528 einem Rückgang der Erträge um 72 TEUR. Die TEUR und die passiven Rechnungsabgren- Aufwendungen sind dagegen um 113 TEUR zungsposten verringerten sich um 390 TEUR gesunken. So kam es trotz niedrigerer Erträge aufgrund der planmäßigen Auflösung des zu einer Verbesserung des Ergebnisses der MBA-Zuschusses. gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Im Vergleich zum Vorjahr ist das Eigenkapital Der AML schloss das Wirtschaftsjahr 2014 mit um 42 TEUR auf 13.636 TEUR gestiegen. einem Jahresüberschuss in Höhe von 400 Die Eigenkapitalquote beträgt 16%. Als erhö- TEUR vor und damit 42 TEUR nach Eigenkapi- hender Faktor für das Eigenkapital wirkt der talverzinsung ab. Jahresüberschuss aus 2014 i. H. v. 400 TEUR vor Eigenkapitalverzinsung, der um 12 TEUR Die an den Kreis Minden-Lübbecke abzufüh- höher ausfällt als 2013. rende Eigenkapitalverzinsung in Höhe von

Das langfristige Vermögen des AML ist gleich- 358 TEUR konnte somit auch im Jahr 2014 aus fristig finanziert. Die Finanzierung entspricht dem Betrieb erwirtschaftet werden. guten betriebswirtschaftlichen Grundsätzen. Die Ertrags-, Finanz-, und Vermögenslage des Im Vergleich zum Vorjahr haben die Umsatz- Abfallentsorgungsbetriebes werden insgesamt erlöse um 469 TEUR zugenommen. Da sowohl als geordnet bezeichnet. Die Zahlungsfähig- die sonstigen betrieblichen Erträge, die Erträ- keit war im Wirtschaftsjahr 2014 jederzeit ge aus Beteiligungen aufgrund eines gegeben. 25

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

5.1.1.1 Die AML Immobilien GmbH steht unter der AML Immobilien GmbH einheitlichen Leitung des AML gemäß § 290 Abs. 1 HGB. Portastraße 9

32423 Minden Organe/Gremien

Die AML Immobilien GmbH verfügt gemäß Telefon 0571 / 50929-0 Gesellschaftsvertrag über eine Geschäftsfüh- Telefax 0571 / 50929-125 rung und eine Gesellschafterversammlung mit E-Mail [email protected] zehn Vertretern. Internet www.pohlsche-heide.de

Geschäftsführung Gründung: 2000 Jürgen Striet

Bernd Becker Gesellschafter: Kreis Minden-Lübbecke (AML) 100% Gesellschafterversammlung Dr. Ralf Niermann

Stammkapital: 25.000 EUR Ulrich Kaase (Vorsitzender)

Matthias Specht (stv. Vorsitzender) Unternehmenszweck Marco Rinne Gegenstand der AML Immobilien GmbH ist Erwin Habbe gemäß Gesellschaftsvertrag die Planung, Er- Frank Rabe richtung und Verwaltung der Liegenschaften Rudolf Pieper und Anlagen des Abfallentsorgungsbetriebes Ute Horstmann des Kreises Minden-Lübbecke (AML). Die Ge- Margret Spönemann sellschaft ist zu allen Maßnahmen und Klaus Peter Matthies Rechtsgeschäften berechtigt, durch die der Der Kreistag entsendet die stimmberechtigten Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Mitglieder des Betriebsausschusses der ei-

genbetriebsähnlichen Einrichtung AML in die Beteiligungsverhältnisse Gesellschafterversammlung. Alleingesellschafter der AML Immobilien

GmbH ist mittelbar der Kreis Minden- Darüber hinaus ist der Landrat oder ein von Lübbecke, vertreten durch seine eigen- ihm beauftragter Beschäftigter des Kreises betriebsähnliche Einrichtung „Abfallentsor- Mitglied der Gesellschafterversammlung. Die gungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke“ Gesellschafterversammlung wählt aus ihrer (AML). Mitte den Vorsitzenden und einen Stellvertre-

ter. Das Stammkapital in Höhe von 25.000 EUR ist wirtschaftlich durch den AML eingebracht. Ein Aufsichtsrat im Sinne des § 52 GmbH- Gesetz ist gemäß Gesellschaftsvertrag nicht vorgesehen. 26

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Die AML Immobilien GmbH unterhält eine anderen Beteiligungen und zum Kreis Vielzahl an Finanz- und Leistungsbeziehungen Minden-Lübbecke mit dem AML, der GVoA mbH & Co. KG, der Die Gesellschaft unterhält, verpachtet und Mühlenkreisklinken AöR und dem Kreis Min- vermietet Liegenschaften des Entsorgungs- den-Lübbecke, u. a.: zentrums Pohlsche Heide sowie der Ausbil- • Pachtvertrag mit der GVoA mbH & Co. KG dungsakademie und des Schinkelbaus auf über verschiedene Gebäude sowie der dem ehemaligen Gelände des Klinikums II in Mechanisch- Biologischen -Abfallbesei- Minden. tigungsanlage (MBA) auf dem Gelände des

Durch den Betrieb eines Heizkraftwerks er- Entsorgungszentrums Pohlsche Heide bringt die Gesellschaft Entsorgungsleistungen • Pachtvertrag mit dem AML über die Ab- für von dem AML und der GVoA mbH & Co. fallliegenschaften im Entsorgungszentrum KG übernommene Ersatzbrennstoffabfälle des Kreises Minden-Lübbecke (EBS-Abfälle) aus Hausmüll und Gewerbeab- • Wärme- und Energielieferungsverträge fall. Aus der Verwertung der EBS-Abfälle er- mit dem Kreis Minden-Lübbecke und der folgt die Lieferung von Wärme an Dritte. Mühlenkreiskliniken AöR • Vereinbarungen mit dem AML, der Müh- Die betriebseigene Energiezentrale versorgt lenkreiskliniken AöR und dem Kreis Min- das „Johannes Wesling Klinikum Minden“ mit den-Lübbecke über die Vermietung von Wärme, Dampf und Notstrom. Räumlichkeiten in den Gebäuden Ausbil- dungsakademie und Schinkelbau Die Gesellschaft betreibt eine Biogasanlage u. a. zur Einspeisung von aufbereitetem Bio- Der Kreis Minden-Lübbecke hat sich mit Kreis- gas in eigene Blockheizkraftwerke, die sowohl tagsbeschluss vom 28.09.2000 durch eine Liegenschaften des Kreises Minden-Lübbecke sogenannte Patronatserklärung dazu ver- als auch der Mühlenkreiskliniken AöR mit pflichtet, die AML Immobilien GmbH finanziell Wärme und Strom versorgen. so ausgestattet zu halten, dass sie jederzeit ihren Verbindlichkeiten nachkommen kann. 27

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Die in Folge der Patronatserklärung vom Kreis Der Anteil des Anlagevermögens an der Bi- Minden-Lübbecke durch Ausfallbürgschaften lanzsumme ist auf 90% gesunken. gesicherten und durch die AML Immobilien GmbH noch zu tilgenden Darlehen zur Finan- Die Forderungen an verbundene Unterneh- zierung der Energiezentrale für das Klinikum men i. H. v. 1.942 TEUR (i. Vj. 600 TEUR) be- Minden betragen zum Bilanzstichtag rd. 1,3 stehen im Wesentlichen gegenüber dem AML Mio. EUR (Stand: 31.12.2014). Das KfW- und der GVoA mbH & Co. KG aus laufender Darlehen zur Finanzierung der MBA wurde im Rechnung. Jahr 2014 durch eine Umschuldung vollstän- dig getilgt. Auf der Passivseite erhöhte sich das Eigenka- pital um den Jahresüberschuss auf 2.338 Wirtschaftliche Verhältnisse TEUR. Der Jahresüberschuss (381 TEUR) wur- Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem de mit dem Verlustvortrag (-6.480 TEUR) ver- Vorjahr um 2.558 TEUR auf 45.016 TEUR ver- rechnet und auf neue Rechnung vorgetragen ringert. Auf der Aktivseite fand eine Minde- (-6.099 TEUR). Dieser Position steht die Kapi- rung des Sachanlagevermögens und der Im- talrücklage jedoch abdeckend gegenüber.

materiellen Vermögensgegenstände um 3.891 TEUR statt (Zugänge von 121 TEUR sowie Ab- Die Verbindlichkeiten minderten sich um schreibungen von 4.012 TEUR). 3.323 TEUR auf 40.573 TEUR. Die

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Darlehensverbindlichkeiten gegenüber dem Die Zahlungsfähigkeit der AML Immobilien AML veränderten sich durch die Umschuldung GmbH war jederzeit gegeben. des KfW-Darlehens (+4.820 TEUR), die Darle- henserweiterung (+53 TEUR) und planmäßige Die Gesellschaft weist einen Jahresüberschuss Tilgungen (-2.737 TEUR) auf 39.295 TEUR. Die i. H. v. 381 TEUR aus. Das Jahresergebnis ist Darlehen bei Kreditinstituten wurden außer- gegenüber dem Vorjahr somit um 137 TEUR planmäßig mit 4.821 TEUR und planmäßig mit zurückgegangen. Dieses verteilt sich auf die 638 TEUR getilgt und verminderten sich insge- Sparten Abfall-Liegenschaften mit einem Ge- samt um 5.459 TEUR auf 1.278 TEUR. winn von rd. 891 TEUR und auf die Energie- zentrale mit rd. 74 TEUR. Auf die Sparten Lie- Die Rückstellungen erhöhten sich vor allem genschaften, Heizkraftwerk und BioGas ent- wegen der Erhöhung der Gewerbesteuerrück- fällt jeweils ein Verlust von 111 TEUR, 472 stellung um 143 TEUR. TEUR und 1 TEUR.

Hinsichtlich der Finanzlage ist zu bemerken, dass die Forderung, langfristig gebundenes Durch den Verlustvortrag i. H. v. 6.480 TEUR Vermögen mit langfristigem Kapital zu finan- ergibt sich für das folgende Geschäftsjahr ein zieren, zum 31.12.2014 vollständig erfüllt Bilanzverlust i. H. v. 6.099 TEUR. werden konnte.

Den kurzfristigen Verbindlichkeiten von 2.105 TEUR stand zum Bilanzstichtag kurzfristiges Vermögen von 4.289 TEUR gegenüber.

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

5.1.1.2 Lübbecke durch seine eigenbetriebsähnliche GVoA Gesellschaft zur Verwertung Einrichtung AML mit 63,32% und die Karl Tönsmeier Entsorgungswirtschaft GmbH & Co. organischer Abfälle im Kreis Minden- KG (vormals: LogA KG) mit 36,68%. Lübbecke mbH & Co. KG Gesellschafter Kommanditkapital Pohlsche Heide 1 Kreis Minden-Lübbecke (AML) 164.000 € 32479 Hille Karl Tönsmeier Entsorgungs- 95.000 € wirtschaft GmbH & Co. KG Telefon 05703 / 9802-0 Die GVoA mbH & Co. KG selbst hält 100% der Telefax 05703 / 9802-99 Anteile an der persönlich haftenden Gesell- E-Mail [email protected] schafterin GVoA Beteiligungsgesellschaft zur Internet www.pohlsche-heide.de Verwertung organischer Abfälle mbH.

Gründung: 1989 Organe/Gremien Gesellschafter: Die Geschäftsführung erfolgt durch die Kom- Kreis Minden-Lübbecke (AML) 63,32% plementärin der Gesellschaft, die GVoA Betei- Karl Tönsmeier Entsorgungswirtschaft GmbH ligungsgesellschaft zur Verwertung organi- & Co. KG 36,68% scher Abfälle im Kreis Minden-Lübbecke mbH.

Geschäftsführung Stammkapital: 259.000 EUR Thomas Kropp GVoA Beteiligungsges. Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Entsor- Die Gesellschaft verfügt über einen aus sieben gung und Verwertung privater, gewerblicher Mitgliedern bestehenden Aufsichtsrat sowie und industrieller Abfälle sowie die Kompostie- einem dreiköpfigen Beirat zur Beratung der rung und Verwertung von organischen Abfäl- persönlich haftenden Gesellschafterin im lau- len als beauftragter Dritter für den öffentlich- fenden Tagesgeschäft. rechtlichen Entsorgungsträger Kreis Minden- Aufsichtsrat Lübbecke entsprechend den jeweils gültigen Frank Rabe (Vors.) Kreis Mi-Lk Abfallgesetzen des Bundes sowie des Landes Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Marco Rinne Kreis Mi-LK Nordrhein-Westfalen. Margret Spönemann Kreis Mi-Lk Rudolf Pieper Kreis Mi-Lk Beteiligungsverhältnisse Karl Tönsmeier GmbH Bernd Schäkel Persönlich haftende Gesellschafterin (Kom- & Co. KG Karl Tönsmeier GmbH plementärin) ist die GVoA Beteiligungsgesell- Dr. Clemens Pues & Co. KG schaft zur Verwertung organischer Abfälle im

Kreis Minden-Lübbecke mbH. Sie erbringt kei- Beirat ne Einlage und hat keinen Kapitalanteil. Jürgen Striet Kreis Mi-Lk Bernd Becker Kreis Mi-Lk Anteilseigner der Gesellschaft (Kommanditis- Karl Tönsmeier GmbH Bernd Schäkel ten) sind mittelbar der Kreis Minden- & Co. KG 30

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- Neben den Entsorgungsleistungen erfolgen lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom u. a. die Vermarktung und der Verkauf von Kreistag bestellt: Kompostprodukten (z. B. Humuserde) sowie Ulrich Kaase Kreis Mi-Lk die Aufarbeitung und Vermarktung von Er- Stv.: Matthias Specht satzbrennstoffen (EBS) aus Haus- und Gewer-

bemüll durch die GVoA.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis Insgesamt waren 75 (i. Vj. 75) Mitarbeiter zum Minden-Lübbecke 31.12.2014 bei der GVoA beschäftigt. Davon Die Gesellschaft erbringt Entsorgungsleistun- befanden sich vier Personen in der Berufsaus- gen und betreibt hierfür die Deponieanlage bildung. Pohlsche Heide, ein Kompostwerk für organische Abfälle (inkl. Grünschnitt), eine mecha- Die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft nisch-biologische Abfallbehandlungsanlage ist durch die bestehenden Verträge mit dem (MBA) zur Behandlung und Verwertung von AML und der AML Immobilien GmbH, auf des- Restabfällen sowie zwei Wertstoffhöfe mit sen Basis die Entsorgungsleistungen in den Elektroschrottannahmestelle. Bereichen MBA, Deponiebetrieb, Klär-

schlammtrocknung, Kompostierung und der Seit 2007 hat die GVoA die Entsorgung der aus Rohbiogaserzeugung abgerechnet werden, dem Kreis angelieferten Gewerbeabfälle und geprägt. deponiefähigen Abfälle auf eigene Rechnung

übernommen. Die wesentlichen Vereinbarungen stellen sich Als Ausnahmen bleibt der AML für die Anliefe- wie folgt dar: rung der Abfälle aus kommunalen Sammlun- • Pachtverträge mit dem AML über Grund- gen (Hausmüll und Biotonne), für kommuna- stücksflächen und Blockheizkraftwerke auf len Klärschlamm aus dem Kreis Minden- dem Gelände der Pohlschen Heide in Hille, Lübbecke und für die Aktion „Saubere Land- • schaft“ zuständig. Pachtvertrag mit der AML Immobilien GmbH über die Mechanisch-Biologische 31

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Abfallbehandlungsanlage (MBA) sowie Die Bilanzsumme ist gegenüber dem Vorjahr verschiedene Gebäude auf dem Gelände um 179 TEUR gesunken. Dabei verringerte des Entsorgungszentrums Pohlsche Heide, sich das Anlagevermögen um 453 TEUR. Hier • Vereinbarung mit dem AML über die Ent- übersteigen die Abschreibungen und Abgänge sorgung der dem AML angedienten über- des Berichtsjahres von zusammen 947 TEUR lassungspflichtigen Abfälle die Investitionen (494 TEUR).

Seitens des AML wurde der Entsorgungsver- Der Anstieg des Umlaufvermögens ist haupt- trag mit der GVoA im Dezember 2013 gekün- sächlich auf die Erhöhung der Guthaben bei digt. Somit läuft die Beauftragung der GVoA Kreditinstituten zurückzuführen. Die sonstigen zum 31.12.2016 aus. Vermögengegenstände verringerten sich aufgrund geringerer Steuererstattungsansprüche. Wirtschaftliche Verhältnisse Die Besonderheit der Vermögenslage der Auf der Passivseite liegt der Anteil des Eigen- GVoA mbH & Co. KG ist aus dem Vertragsver- kapitals an der Bilanzsumme trotz eines gerin- hältnis mit dem AML sowie der AML Immobi- geren Jahresüberschusses und der in 2014 lien GmbH abzuleiten. Grund und Boden, so- vorgenommenen Gewinnausschüttung wegen wie Teile der Betriebsvorrichtungen befinden der leichten Reduzierung der Bilanzsumme sich im Eigentum des AML. Die Gebäude, in- unverändert bei 40%. klusive der MBA, befinden sich im Eigentum der AML Immobilien GmbH. Die Rückstellungen gingen insgesamt um 28

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

TEUR zurück. Gleichzeitig sanken die Verbind- Das Jahresergebnis liegt mit 132 TEUR auf- lichkeiten im Vergleich zum Vorjahr um 92 grund der darin enthaltenen ungeplanten Er- TEUR. Der Rückgang resultierte aus gesunke- löse um 117 TEUR über dem Planergebnis. nen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinsti- Gegenüber dem Vorjahr verschlechterte sich tuten (-91 TEUR) und verbundenen Unter- das Ergebnis um 59 TEUR. nehmen (-61 TEUR) sowie den niedrigeren sonstigen Verbindlichkeiten (-1 TEUR). Die Im Dezember 2013 hat der Kreistag des Krei- Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leis- ses Minden-Lübbecke den Beschluss des Be- tungen (+61 TEUR) stiegen im Vergleich zum triebsausschusses des AML zur Kündigung des Vorjahr an. Entsorgungsvertrages mit der GVoA bestätigt. Seitens des AML wurde anschließend der Ver- Die Finanzlage der Gesellschaft wird als gesi- trag gekündigt. Somit läuft die Beauftragung chert angesehen. Der Finanzmittelfonds hat der GVoA zum 31.12.2016 aus. Ab dem

sich deutlich um 376 TEUR auf 733 TEUR er- 01.01.2017 soll eine Zusammenführung des höht. Die eingeräumte Kreditlinie wurde kaum operativen und administrativen Geschäfts in in Anspruch genommen. eine Kreis-Abfall-Verwertungsgesellschaft erfolgen. Dabei sollen sinnvolle Kooperatio- Die Ertragslage der Gesellschaft ist durch nen mit kommunalen Entsorgern und der Fokussierung auf eine zuverlässige und orts- heimischen Entsorgungswirtschaft einge- nahe Entsorgung gekennzeichnet. Vor diesem schlossen werden. Aufgrund der bisher vorge- Hintergrund gelang es, zusätzliches Material stellten Konzeptüberlegungen wird derzeit zu akquirieren, allerdings konnte das gute aber nicht von bestandsgefährdenden Ent- Jahresergebnis 2013 nicht erreicht werden. wicklungen zu Lasten der GVoA ausgegangen. Weiterhin wurde von partiellen Entsorgungen Für das Jahr 2015 wird mit einem Jahresüber- über den Spotmarkt profitiert. schuss i. H. v. 39 TEUR gerechnet. 33

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

5.1.2 Um den Wert für die auf den Inhaber laufen- RWE AG den nennbetragslosen Stammaktien der RWE ausdrücken zu können, wird das Stammkapital Opernplatz 1 durch die Anzahl der Aktien geteilt. 45128 Essen

Bei einem Wert von 2,56 EUR pro Aktie be- Telefon 0201 / 12-00 trägt der berechnete Anteil des Kreises Min- Telefax 0201 / 12-15199 den-Lübbecke am Stammkapital 688.998 EUR E-Mail [email protected] (Beteiligungsquote von rd. 0,044%). Internet www.rwe.com

Organe/Gremien Gründung: 1897 Vorstand Peter Terium (Vors.) Aktionärsstruktur: Dr. Rolf Martin Schmitz Sonstige institutionelle Aktionäre 65% Uwe Tigges RWEB GmbH 15% Dr. Bernhard Günther Privataktionäre 13% BlackRock Inc. 3% Aufsichtsrat Dr. Manfred Schneider (Vors.) Aktionärsvertreter Mondrian Investment Partners Ltd. 3% Frank Bsirske (stv. Vors.) AN-Vertreter, ver.di Belegschaftsaktionäre 1% Werner Bischoff (bis 30.06.2014) AN-Vertreter Reiner Böhle AN-Vertreter Stammkapital: 1.573.748.477 EUR Dr. Werner Brandt Aktionärsvertreter Dieter Faust AN-Vertreter Unternehmenszweck Roger Graef Aktionärsvertreter Arno Hahn AN-Vertreter Die RWE AG leitet als Holding eine Gruppe Manfred Holz AN-Vertreter von Unternehmen, die vorwiegend für die Bundesverband der Prof. Dr.-Ing. Hans-Peter Keitel Versorgung der Bevölkerung mit Strom, Gas Deutschen Industrie und Wasser zuständig sind. Sie erfüllt somit Frithjof Kühn Landrat a.D. indirekt einen öffentlichen Zweck. Hans Peter Lafos AN Vertreter Christine Merkamp AN Vertreter Beteiligungsverhältnisse Dagmar Mühlenfeld Stadt Mülheim/Ruhr Der Kreis Minden-Lübbecke hält 269.140 Dagmar Schmeer AN-Vertreterin Stammaktien der RWE AG, davon 233.290 Dr. Wolfgang Schüssel Aktionärsvertreter Stück im Betriebsvermögen des BgA Sport- Prof. Dr.-Ing. Ekkehard Schulz ThyssenKrupp AG Ulrich Sierau Stadt Dortmund stätten des Kreises Minden-Lübbecke und Ralf Sikorski (ab 01.07.2014) AN-Vertreter 35.850 Stück im allgemeinen Finanzvermögen Manfred Weber (bis 30.06.2014) AN-Vertreter des Kreises Minden-Lübbecke. Dr. Dieter Zetsche Daimler AG

Leonhard Zubrowski (ab AN-Vertreter Das gezeichnete (Stamm-)Kapital der RWE AG 01.07.2014) beträgt 1.573.748.477 EUR und entfällt insgesamt auf 614.745.499 RWE-Aktien.

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Der Aufsichtsrat besteht aus zwanzig Mitglie- Leistungen, Personal und Beziehungen zu dern, die jeweils zur Hälfte von der Hauptver- anderen Beteiligungen und zum Kreis sammlung (Aktionärsvertreter) und den Minden-Lübbecke Arbeitnehmern (AN-Vertreter) gewählt wer- Als Management-Holding des RWE-Konzerns den. nimmt die RWE AG zentrale Leitungsfunktio- nen wahr: z. B. Konzernentwicklung,

Neben dem Aufsichtsrat verfügt die Gesell- Risikomanagement, Controlling sowie Füh- schaft über einen Beirat, der sich in vier Regi- rungskräfteentwicklung und Kommunikation. onalbeiräte untergliedert. Ihm gehören Ver- treter von kommunalen Aktionärsvereinigun- Ihre wirtschaftliche Lage wird im Wesentli- gen, der Wissenschaft, der kommunalen Spit- chen von den Aktivitäten der im RWE-Konzern zenverbände und kommunale Hauptverwal- tätigen Tochtergesellschaften bestimmt. tungsbeamte an. Die Beiratsmitglieder haben die Aufgabe, die Vorstände und Geschäftsfüh- Im RWE-Konzern waren in 2014 im Jahres- rer der Gesellschaften des RWE-Konzerns in durchschnitt 59.784 Mitarbeiter tätig (i. Vj. kommunal-, energie- und unternehmenspoli- 64.896 Mitarbeiter). tischen Fragen zu beraten. Landrat Dr. Ralf Niermann gehört dem Beirat an. Der Kreis Minden-Lübbecke erhält als Aktio- när der RWE AG eine jährliche Dividendenaus- Als Vertreter in die Hauptversammlung ist für schüttung. Die Höhe der Dividendenzahlung den Kreis Minden-Lübbecke vom Kreistag be- wird auf der alljährlich im April stattfindenden stellt: Hauptversammlung entschieden. Für das Ge- schäftsjahr 2014 wurde in der Hauptver- Dr. Ralf Niermann sammlung am 23.04.2015 eine Dividende von Stv.: N. N. 1,00 Euro je Aktie festgelegt. Bezogen auf das nachhaltige Nettoergebnis beträgt die Aus- schüttung 48%. Während sich die Dividende

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung für 2014 ausschließlich an einer Zielquote von Wirtschaftliche Verhältnisse 40% bis 50% des nachhaltigen Nettoergebnis- Die Vermögenslage der RWE AG ist geprägt ses orientiert, wird die Ausschüttungspolitik durch das Management von Beteiligungen künftig auf eine breitere Basis gestellt. Ab und durch die Wahrnehmung von Leitungs- dem Geschäftsjahr 2015 sollen neben der Er- und Finanzierungsfunktionen für die Konzern- tragslage die operativen Mittelzuflüsse, die gesellschaften. Verschuldungssituation und sich ggf. bietende Chancen für Wachstumsinvestitionen mitbe- Die RWE AG wies zum 31.12.2014 eine Bilanz- rücksichtigt werden. summe von 51,4 Mrd. EUR aus. Gegenüber dem Vorjahr ist das ein Plus von 0,6 Mrd. EUR, Legt man die Jahresschlusskurse der Stamm- das sich u.a. auf einen erhöhten Bestand an aktien zugrunde, ergibt sich für das Geschäfts- Wertpapieren zurückführen lässt. jahr 2014 eine Dividendenrendite von 3,9%.

Neben der Dividendenausschüttung erzielt Auf der Passivseite sind insbesondere die Ver- der Kreis Minden-Lübbecke durch die Einlage bindlichkeiten (gegenüber verbundene Unter- eines Teils der Stammaktien in den BgA Sport- nehmen) gestiegen. stätten des Kreises Minden-Lübbecke einen steuerlichen Effekt. Dieser führt zu einer Er- Zum 31.12.2014 belief sich die Eigenkapital- stattung der anrechenbaren Kapitalertrag- quote der RWE AG auf 18,6%, gegenüber steuer, die bei Dividendenausschüttungen 18,8% im Vorjahr. abgezogen wird.

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Die Ertragslage der RWE AG wird wesentlich Der Saldo aus sonstigen Erträgen und Auf- von den Ergebnissen der Tochtergesellschaf- wendungen ist um 335 Mio. EUR auf 115 Mio. ten bestimmt. EUR gesunken. Im Vorjahr enthielt dieser Pos- ten noch hohe Einmalerträge aus der Auflö- Die RWE AG erzielte ein Ergebnis aus der ge- sung von Rückstellungen. wöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von 796 Mio. EUR, gegenüber 802 Mio. EUR im Bei einem Steueraufwand von 146 Mio. EUR Vorjahr. (i. Vj. 98 Mio. EUR) ergibt sich aus den be- schriebenen Entwicklungen ein gegenüber Das Ergebnis aus Finanzanlagen sank gering- 2013 um 54 Mio. EUR verringerter Jahres- fügig um 37 Mio. EUR auf 1.533 Mio. EUR. überschuss von 650 Mio. EUR. Abzüglich der

Hier wirkte sich aus, dass der Ergebnisabfüh- Einstellung in die Gewinnrücklagen i. H. v. 35 rungsvertrag mit der RWE Dea zum Mio. EUR ergibt sich in der Gewinn- und Ver- 01.01.2014 aufgelöst wurde. Außerdem ha- lustrechnung ein Bilanzgewinn von 615 Mio. ben Tochtergesellschaften der RWE AG au- EUR. ßerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Für den Vorstand sind trotz der künftigen Entwicklungen und der vorhandenen Unwäg- Das Zinsergebnis der RWE AG hat sich um 366 barkeiten gegenwärtig keine Risiken erkenn- Mio. EUR auf -852 Mio. EUR verbessert. Ein bar, die den Fortbestand der RWE AG oder Grund dafür sind gestiegene Erträge aus des RWE-Konzerns gefährden. Wertpapieren, die zur Finanzierung von Pen- sionsverpflichtungen gehalten werden.

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

5.1.3 Organe/Gremien Verband der kommunalen RWE- Die Gesellschaft hat zwei Geschäftsführer, welche durch Beschluss der Gesellschafter- Aktionäre GmbH versammlung bestellt und abberufen werden. Rüttenscheider Str. 62 Die Bestellung erfolgt jeweils auf die Dauer 45130 Essen von sechs Jahren.

Geschäftsführung Telefon 0201 / 243439 Roger Graef Landrat a. D. Telefax 0201 / 222974 Ernst Gerlach Staatssekretär a. D. E-Mail [email protected] Internet www.vka-rwe.de Der Verwaltungsrat besteht aus dem Vorsit- zenden, dem ersten und zweiten stellvertre- Gründung: 1929 tenden Vorsitzenden und 10 weiteren Mit-

gliedern. Er hat insbesondere die Geschäfts- Gesellschafterstruktur: führung zu überwachen und kann wichtige Städte und Gemeinden 24 Angelegenheiten an sich ziehen. Kreise 31 Verwaltungsrat Kommunale Verbände 3 Dagmar Mühlenfeld (Vors.) Mülheim / Ruhr Weitere Gesellschafter 28 Frithjof Kühn (1. stv. V. bis Rhein-Sieg-Kreis 22.06.2014) Stammkapital: 127.823 EUR Peter Ottmann (1. stv. V. ab Kreis Viersen 01.07.2014)

Reinhard Paß (2. stv. V.) Stadt Essen Unternehmenszweck Rudolf Bertram Stadt Eschweiler Zweck der Gesellschaft ist die Bildung einer Walther Boecker Stadt Hürth Rheinischer Sparkassen- einheitlichen Auffassung der Gesellschafter in Michael Breuer und Giroverband energiewirtschaftlichen und damit zusam- Günther Schartz (ab 15.04.2014) Kreis Trier-Saarburg menhängenden kommunalpolitischen Fragen Michael Lieber Kreis Altenkirchen sowie die Unterstützung ihrer Gesellschafter Sven-Georg Adenauer Kreis Gütersloh bei deren Aufgaben zur Sicherung einer wirt- Claus Schick Kreis Mainz-Bingen Kreis Siegen- schaftlich sinnvollen Daseinsvorsorge und bei Paul Breuer Wittgenstein der Darbietung einer sicheren und preiswer- Hans Martz Sparkasse Essen ten Ver- und Entsorgung in den Bereichen

Strom, Öl, Gas, Wasser, Abwasser und Abfall. Als Vertreter in die Gesellschafterversamm-

lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom Beteiligungsverhältnisse Kreistag bestellt: Der Kreis Minden-Lübbecke ist mit 537 EUR Dr. Ralf Niermann (0,42%) am Stammkapital beteiligt. Das Ge- sellschafterverzeichnis der Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH (VKA) ver- Neben den Organen der Gesellschaft verfügt zeichnet insgesamt 86 Gesellschafter. der VKA über vier Gebietsausschüsse. Diese haben u. a. die Aufgabe; regionale Probleme 38

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung ihres Gebietes zu erörtern, die Interessen der Daneben erfolgen die Beratung der Gesell- Gesellschafter an den Aufgaben der Gesell- schafter und ihrer Kommunen in allen Fragen schaft zu vertiefen und Anregungen für die der Versorgung und der Entsorgung sowie die zuständigen Organe zu erarbeiten. Der Kreis Aufgabe, bei Streitigkeiten zwischen der RWE Minden-Lübbecke gehört dem Gebietsaus- AG und seinen kommunalen Vertragspartnern schuss Nord an. auf Wunsch beider Seiten zu vermitteln.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Neben den beiden Geschäftsführern wurden anderen Beteiligungen und zum Kreis wie im Vorjahr ein Prokurist und eine weitere Minden-Lübbecke Mitarbeiterin beschäftigt. Als Verband der kommunalen RWE-Aktionäre hat die Gesellschaft die Interessen der Gesell- Die Gesellschafter sind verpflichtet, zur De- schafter in den Fragen der Versorgung und ckung der laufenden Ausgaben der Gesell- Entsorgung ihrer Gebiete wie auch des an- schaft Nachschüsse zu leisten. Diese sind nach gemessenen Einsatzes heimischer Energieträ- dem Verhältnis der Geschäftsanteile festge- ger zu koordinieren, soweit dies erforderlich setzt und jährlich einzuzahlen. Der Nach- ist und diese gegenüber staatlichen Stellen, schuss für den Kreis Minden-Lübbecke beläuft anderen Verbänden und der Öffentlichkeit zu sich auf 806 EUR pro Jahr. vertreten.

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Wirtschaftliche Verhältnisse Gesellschafter in Höhe von 188 TEUR in die Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt Kapitalrücklage. Gegenläufig wirkte sich je- zum Bilanzstichtag 402 TEUR (i. Vj. 458 TEUR). doch der im Vergleich zum Vorjahr um 248 TEUR höhere Bilanzverlust aus. Der Rückgang gegenüber dem Vorjahr ist auf der Aktivseite hauptsächlich auf die Minde- Insgesamt verminderte sich das Eigenkapital rung der Guthaben bei Kreditinstituten zu- um 60 TEUR. Es beträgt nun 370 TEUR und hat rückzuführen. Die von der Gesellschaft gehal- einen Anteil von 92 % an der Bilanzsumme. tenen Aktien einer Versicherungsgesellschaft Aus der Durchführung der satzungsmäßigen werden als „Wertpapiere des Anlagevermö- Aufgaben ergibt sich für das Geschäftsjahr gens“ innerhalb der Finanzanlagen ausgewie- 2013/2014 ein Jahresfehlbetrag in Höhe von sen. Die Aktien wurden im Geschäftsjahr 248 TEUR. Der abschließende Bilanzverlust 2008/09 erworben. Am 21.04.2010 hatte der beträgt 1.339 TEUR. Er wird auf neue Rech- Verwaltungsrat einstimmig beschlossen, die nung vorgetragen. Aktien auch weiterhin zu halten, sodass von der Dauerhaftigkeit der Anlage ausgegangen Für die Zukunft geht die Geschäftsführung bei wird. Zum Aufstellungszeitpunkt im August der Struktur der Gesellschaft weiterhin davon 2014 lag der Kurs der Aktie weiterhin über aus, dass auch künftig die laufenden Aufwen- dem bilanzierten Kurs. dungen für die Durchführung der Aufgaben der Gesellschaft nicht aus den Erträgen des Auf der Passivseite geht der Rückgang der eigenen Vermögens gedeckt werden können Bilanzsumme aus dem geringeren Eigenkapital und die Gesellschaft daher weiterhin darauf hervor. Das Stammkapital ist im Geschäftsjahr angewiesen ist, dass Fehlbeträge durch Nach- unverändert geblieben. Gestärkt wurde das schüsse der Gesellschafter ausgeglichen wer- Eigenkapital durch Nachschüsse der den.

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

5.1.4 beteiligt. An der RWEB GmbH & Co. KG war RW Holding AG die RW Holding AG mit einem Kommanditan- teil von 31,82% beteiligt. Im August 2014 ist Georg-Glock Str. 8 die RW Holding AG gegen Sachabfindung in 40474 Düsseldorf Form der anteilig entsprechend ihrer Gesell-

schaftsbeteiligung an der RWEB GmbH & Co. Telefon 0211 / 1371-0 KG auf sie entfallenden Geschäftsanteile an Telefax 0211 / 1371-170 der RWEB GmbH aus der RWEB GmbH & Co.

Gründung: 1992 KG ausgeschieden und in die RWEB GmbH eingetreten. Nach Austritt aus der RWEB Aktionärsstruktur: GmbH & Co. KG ist die RW Holding AG zum Kommunale Aktionäre 24 Bilanzstichtag 31.08.2014 unmittelbar mit Weitere Aktionäre 36 31,82% an der RWEB GmbH beteiligt.

Stammkapital: 74.362.860 EUR Daneben hält die RW Holding AG 8.421 Stück Unternehmenszweck Stammaktien der RWE AG im Finanzanlage- Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb vermögen. und die Verwaltung von Beteiligungen. Bezüg- Organe/Gremien lich des öffentlichen Zwecks gelten hier ent- Vorstand sprechend die Ausführungen zu der RWE AG. Ralf Josten Portigon AG Heinz-Eberhard Holl OKD a. D. Beteiligungsverhältnisse Das Stammkapital der Gesellschaft von Aufsichtsrat Dagmar Mühlenfeld (Vors.) Stadt Mülheim/Ruhr 74.362.860 EUR setzt sich aus 29.047.992 In- Frithjof Kühn (stv. Vors.) Landrat a.D. haberstammaktien ohne Nennwert (Stückak- Dr. Wolfgang Kirsch LWL tien) zusammen und ist vollständig eingezahlt. Michael Lieber Kreis Altenkirchen Die Beteiligung des Kreises Minden-Lübbecke Peter Scholten Spk Rhein-Nahe umfasst 111.540 nicht börsengängige Stückak- Hans Martz (bis 30.06.2014) Sparkasse Essen tien und entspricht einer Stammeinlage von Bernd Tischler Stadt Bottrop GVV-Kommunal- 285.542 EUR (0,38%). Die Stückaktien sind im Wolfgang Schwade versicherung VVaG Betriebsvermögen des BgA Sportstätten des Reinhard Paß Stadt Essen Kreises Minden-Lübbecke eingelegt. Der Aufsichtsrat besteht laut Satzung aus Neben dem Kreis Minden-Lübbecke sind noch neun Mitgliedern. weitere Aktionäre (Kommunen, Banken, Ver- Als Vertreter in die Hauptversammlung ist für sicherungen) an der RW Holding AG beteiligt. den Kreis Minden-Lübbecke vom Kreistag be-

stellt: Die RW Holding AG war bisher mittelbar über Dr. Ralf Niermann die RWEB GmbH & Co. KG an der RWEB GmbH Stv.: Hartmut Heinen (bis 31.10.2014)

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung

Leistungen, Personal und Beziehungen zu vorherigen Geschäftsjahr 2012/2013 der RW anderen Beteiligungen und zum Kreis Holding AG in Höhe von 160.137 EUR einge- Minden-Lübbecke zahlt. Das Unternehmen ist eine originäre Beteili- Neben der Dividendenausschüttung erzielt gungsgesellschaft und erbringt keine eigenen der Kreis Minden-Lübbecke durch die Einlage Leistungen. seiner Stückaktien in den BgA Sportstätten Die Besorgung der Geschäfte erfolgt durch die des Kreises Minden-Lübbecke einen steuerli- BDO AG gegen Entgelt auf Grundlage eines chen Effekt. Dieser führt zu einer Erstattung Geschäftsbesorgungsvertrages. der anrechenbaren Kapitalertragsteuer, welche bei Dividendenausschüttungen fällig wird. Vom Bilanzgewinn der RW Holding AG im Ge- schäftsjahr 2013/2014 wurden 27.305 TEUR Wirtschaftliche Verhältnisse an die Aktionäre ausgeschüttet. Dies ent- Die RW Holding AG ist geprägt durch die Be- spricht der Zahlung einer Dividende in Höhe teiligung in Höhe von 31,82% an der RWEB von 0,94 EUR (i. Vj. 1,95 EUR) pro Stückaktie. GmbH. Auf den Kreis Minden-Lübbecke entfiel hier- Die RWEB GmbH hält insgesamt 91.784.922 von eine Netto-Dividende in Höhe von 77.194 Stück Stammaktien und 150.520 Stück Vor- EUR (i. Vj. 160.137 EUR) für das Jahr Ge- zugsaktien der RWE AG. Auf die RW Holding schäftsjahr 2013/2014. Die Einzahlung der AG entfallen davon 29.252.475 Stück RWE- Dividende beim Kreis Minden-Lübbecke er- Aktien. Die direkte Beteiligung an der RWE AG folgt jedoch erst im Haushaltsjahr 2015. betrifft unverändert 8.421 Stammaktien. Die Im Haushaltsjahr 2014 des Kreises Minden- wirtschaftliche Entwicklung der RW Holding Lübbecke wurde die Netto-Dividende aus dem AG hängt somit von den zukünftig zu

Beteiligungsbericht 2014 Versorgung / Entsorgung erzielenden Dividendenerträgen aus ihrer RWE-Dividende im Zeitpunkt der Dividenden- direkt und indirekt (über die RWEB GmbH) ausschüttung der RW Holding AG noch nicht gehaltenen Beteiligung an der RWE AG ab. vereinnahmt war.

Die RWEB GmbH hat im April 2014 die Divi- In den übrigen Aufwendungen sind haupt- dende der RWE AG für das Geschäftsjahr 2013 sächlich Personalaufwendungen für die bei- i. H. v. 1 EUR je Aktie vereinnahmt und im den Vorstandsmitglieder (110 TEUR, Vj. 52 Rahmen einer Gewinnausschüttung an die TEUR), Aufwendungen für Rechts- und Bera- Gesellschafter weitergeleitet. tungskosten sowie für die Geschäftsbesor- gung durch die BDO (76 TEUR, Vj. 113 TEUR), Die RW Holding AG realisierte daraufhin im Jahresabschlusskosten (14 TEUR, Vj. 8 TEUR) Geschäftsjahr 2013/2014 Beteiligungserträge und Versicherungsbeiträge (7 TEUR, Vj. 10 in Höhe von insgesamt 27.989 TEUR. Darüber TEUR) enthalten. hinaus hat die RW Holding AG im April 2014 Dividenden aus den direkt gehaltenen Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr Stammaktien der RWE AG in Höhe von 8 TEUR 2013/2014 mit einem Bilanzgewinn in Höhe vereinnahmt. von 28.949 TEUR ab. Hiervon sind rd. 94,3% (27.305 TEUR) an die Aktionäre der RW Hol- Die Zinserträge beinhalten im Wesentlichen ding AG ausgeschüttet worden. Der nach Aus- Zinsen aus Termingeldanlagen (31 TEUR; Vj. schüttung verbleibende Betrag in Höhe von 75 TEUR) sowie Erträge aus der Aufzinsung 1.644 TEUR wurde auf neue Rechnung vorge- des in 2006 mit dem Barwert aktivierten Kör- tragen. perschaftssteuerguthabens (42 TEUR). Zins- aufwendungen fielen im Wesentlichen für die Bestandsgefährdende Risiken, die den Fortbe- Finanzierung eines Teils der Dividendenaus- stand der RW Holding AG gefährden, sind schüttung 2013 an, da die der RW Holding AG nicht erkennbar. als Gesellschafterin der RWEB GmbH & Co. KG zustehende Kapitalertragsteuer aus der

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.2 VERKEHRSWESEN

Kreis Minden-Lübbecke - Verkehrswesen -

100 % 6,57 % 2,6 % MKB-MühlenkreisBus GmbH Verkehrsgesellschaft OWL Verkehr mbH

100 % Stammkapital 1.000.000 EUR Stammkapital 180.450 EUR Mindener Kreisbahnen GmbH

Stammkapital 4.000.000 EUR 25 % WestfalenBahn GmbH

Stammkapital 28.000 EUR

31,75 % Flugplatzbetriebsgesellschaft Porta Westfalica mbH 1 % Verkehrsgesellschaft Landkreis Stammkapital 1.369.290 EUR Nienburg GmbH

Stammkapital 25.565 EUR

25 % Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft mbH

Stammkapital 43.400 EUR

20 % 22,22 % Zweckverband Verkehrsverbund Zweckverband Nahverkehr Ostwestfalen-Lippe Westfalen-Lippe

6,73 % VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Osnabrück GmbH

Stammkapital 579.800 EUR

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

5.2.1 Die Mindener Kreisbahnen GmbH (MKB) ging Mindener Kreisbahnen GmbH 1978 aus dem Eigenbetrieb des Kreises Min- den (heute Kreis Minden-Lübbecke) hervor. Karlstraße 48

32423 Minden Die MKB ist zum 31.12.2014 an folgenden

Gesellschaften beteiligt: Telefon 0571 / 93444-0

Telefax 0571 / 93444-44 Anteil / E-Mail [email protected] Unternehmen Beteiligungsquote Internet www.mkb.de MKB-MühlenkreisBus GmbH 1.000.000 EUR (100%)

Gründung: 1898 (umgegründet 1978) WestfalenBahn GmbH 7.000 EUR (25%)

Verkehrsgesellschaft Land- 256 EUR (1%) Gesellschafter: kreis Nienburg mbH Kreis Minden-Lübbecke 100% Organe/Gremien Stammkapital: 4.000.000 EUR Geschäftsführung Dietmar Schweizer Unternehmenszweck Hartmut Heinen (stv. GF) Kreis Mi-Lk Gegenstand des Unternehmens ist die Beför- (bis 31.10.2014) derung von Personen und Gütern auf Schiene und Straße. Ein öffentlicher Zweck ist gege- Der Aufsichtsrat besteht aus sechs Mitglie- ben. Die Gesellschaft kann sich zur Erfüllung dern; fünf vom Kreistag zu wählende Mitglie- ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedie- der und einen nach dem Betriebsverfassungs- nen, sich an anderen Unternehmen beteiligen gesetz aus dem Kreis der Arbeitnehmer ge- oder solche Unternehmen erwerben, errich- wählten Vertreter. ten oder pachten und Unternehmens- oder Interessengemeinschaftsverträge mit Ihnen Aufsichtsrat abschließen. Volker Hoppmann (Vors.) Kreis Mi-Lk Dr. Henning Vieker (stv. V.) Kreis Mi-Lk Wolfgang Koopmann Kreis Mi-Lk Beteiligungsverhältnisse Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Birgit Härtel Kreis Mi-Lk 4.000.000 EUR und ist vollends vom alleinigen Clemens Carle AN-Vertreter Gesellschafter Kreis Minden-Lübbecke eingebracht. Das zum Vorjahr noch 2.045.167,52 Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- EUR betragende Stammkapital wurde mit no- lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom tariell beurkundetem Gesellschafterbeschluss Kreistag bestellt: vom 05. Juni 2014 auf 4.000.000 EUR erhöht. Klaus Peter Matthies Die Erhöhung erfolgte durch Umwandlung Stv.: Ulrike Grannemann eines erstrangigen Teilbetrags der Kapitalrück- lage in Höhe von 1.954.832,48 EUR. 45

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Leistungen, Personal und Beziehungen zu • Beherrschungs- und Ergebnisabführungs- anderen Beteiligungen und zum Kreis vertrag mit der MKB-MühlenkreisBus Minden-Lübbecke GmbH, Die Mindener Kreisbahnen GmbH (MKB) als • Ausschüttungen aus der Beteiligung an Organmutter organisiert und leistet für die der WestfalenBahn GmbH, Unternehmensgruppe den Bereich Administ- • Zuschuss des Kreises Minden-Lübbecke ration, hält die notwendige Infrastruktur vor i. H. v. 150.000 EUR für die Vorhaltekosten und betreibt den Geschäftsbereich Güterver- der Eisenbahninfrastruktur. kehr. Wirtschaftliche Verhältnisse Der Betrieb ist unterteilt in folgende Sparten: Wertmäßig hat die Bilanzsumme der Minde- • Eisenbahnverkehrsunternehmen mit drei ner Kreisbahnen GmbH im Berichtsjahr ge- Diesellokomotiven und 6.782 Betriebs- genüber dem Vorjahr insgesamt um 951 TEUR stunden für die Dieselloks (i. Vj. 5.991), zugenommen. Die Bilanzsumme beträgt 8.852 • Eisenbahninfrastruktur mit 40 km Stre- TEUR. ckenlänge (i. Vj. 40), • Personenverkehr; die Linienkonzessionen Hintergrund des Anstiegs sind auf der Aktiv- wurden zum 30.6.2011 auf die MKB- seite in erster Linie die Investitionen in die MühlenkreisBus GmbH übertragen und neue Betriebswerkstatt in Höhe von 1.793 • Logistik mit der Vermietung einer Logis- TEUR, welche auch für die Steigerung des tikhalle. Sachanlagevermögens insgesamt ausschlaggebend sind.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr Das in 2014 gegenüber 2013 gesunkene Um- 2014 durchschnittlich 45 (i. Vj. 45) Arbeit- laufvermögen resultiert vornehmlich aus ei- nehmer. Diese unterteilen sich in 16 gewerbli- nem Rückgang der liquiden Mittel. Die liqui- che Mitarbeiter, 27 Angestellte und 2 Ge- den Mittel nahmen ab, da der Bau der Be- schäftsführer. triebswerkstatt bislang aus eigenen Mitteln Die MKB unterhält im Wesentlichen folgende finanziert werden konnte. Eine Darlehensauf- Finanz- und Leistungsbeziehungen zu anderen nahme ist erst in 2015 geplant. Die Liquidi- Beteiligungen und zum Kreis Minden- tätslage ist trotzdem als solide einzustufen. Lübbecke: 46

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Das Eigenkapital erhöhte sich gemäß dem Der passive Rechnungsabgrenzungsposten Ergebnisverwendungsvorschlag der Ge- enthält Zuschüsse zu Investitionen (200 schäftsführung um den Jahresüberschuss in TEUR), zur Brückeninstandhaltung der Infra- Höhe von 739 TEUR auf 7.370 TEUR. Die Ei- struktur (157 TEUR) und für den Neubau einer genkapitalquote ist aufgrund der starken Stei- Lichtzeichenanlage (190 TEUR). gerung der gesamten Bilanzsumme leicht auf 83% gesunken. Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2014 mit einem Jahresüberschuss von

Das langfristige Vermögen war zum Bilanz- 739 TEUR ab (i. Vj. 751 TEUR). Maßgebend stichtag vollständig fristenkongruent durch dafür sind folgende Entwicklungen: langfristiges Kapital finanziert. Die Umsatzerlöse sind im Vorjahresvergleich Die Verbindlichkeiten bestehen lediglich aus um rd. 392 TEUR gestiegen. Die Steigerung kurzfristigen Verbindlichkeiten; Bankverbind- beruht sowohl aus erhöhten Leistungen aus lichkeiten bestehen nicht. Die Verbindlichkei- dem Güterverkehr als auch aus höheren Be- ten aus Lieferungen und Leistungen betragen auftragungen durch die MKB-MühlenkreisBus zum Stichtag 5,1% der Bilanzsumme und wer- GmbH in der Sparte ÖPNV. den regelmäßig innerhalb der vorgegebenen Zahlungsfristen beglichen.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Die Umsatzerlöse gliedern sich nach Tätig- der angemieteten Güterwagen erforderlich keitsbereichen wie folgt auf: sind, sowie die Aufwendungen im Zusam- Eisenbahnverkehrsunternehmen 3.412 TEUR menhang mit der angemieteten Elektroloko- Eisenbahninfrastruktur 201 TEUR motive. Personenverkehr 533 TEUR Logistik 30 TEUR Der Personalaufwand ist durch die tarifver- 4.176 TEUR tragliche Anpassung zum 01.08.2014 um 3,0% leicht steigend bei nahezu unverändertem Die Erträge aus Beteiligungen beinhalten die Personalbestand. Gewinnausschüttung der WestfalenBahn GmbH für 2013 in Höhe von 250 TEUR und die Innerhalb der sonstigen betrieblichen Auf-

Vorabausschüttung für 2014 ebenfalls in Höhe wendungen sind höhere Aufwendungen für von 250 TEUR. die Instandhaltung der Gebäude und betrieblichen Anlagen sowie für Unfallinstandhaltun- Aufgrund des mit der Organgesellschaft MKB- gen festzustellen, die sich auf das Betriebser- MühlenkreisBus GmbH bestehenden Ergeb- gebnis maßgeblich auswirken. nisabführungsvertrages ergab sich eine Ge- winnübernahme von 521 TEUR (i. Vj. 546 Die Prognose für das kommende Jahr 2015 TEUR). fällt verhalten optimistisch aus. Die Finanzlage wird als gesichert angesehen. Im Berichtsjahr ist der Materialaufwand gestiegen. Dazu zählen insbesondere die Auf- wendungen, die für die Instandhaltung 48

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5.2.1.1 Die Erhöhung erfolgte durch Umwandlung MKB-MühlenkreisBus GmbH eines erstrangigen Teilbetrags der Kapitalrück- lage in Höhe von 974.435,41 EUR. Das Karlstraße 48 Stammkapital ist zu 100% von der Mindener 32423 Minden Kreisbahnen GmbH (MKB) eingebracht. Der

Kreis Minden-Lübbecke ist damit mittelbar Telefon 0571 / 93444-0 über die MKB an der MKB-MühlenkreisBus Telefax 0571 / 93444-44 GmbH beteiligt. E-Mail [email protected]

Internet www.mkb.de Die mittelbare Tochtergesellschaft des Kreises

Minden-Lübbecke hält selbst die folgende Gründung: 1991 (umfirmiert 2008) Beteiligung:

Anteil / Gesellschafter: Unternehmen Beteiligungsquote Mindener Kreisbahnen GmbH 100% Verkehrsgesellschaft OWL 11.850 € (6,57%) Verkehr mbH Stammkapital: 1.000.000 EUR Organe/Gremien Unternehmenszweck Geschäftsführung Dietmar Schweizer MKB Die seit Oktober 2008 von MKB-Reisen GmbH Hartmut Heinen (bis 31.10.2014) Kreis Mi-Lk in MKB-MühlenkreisBus GmbH (MKR) umfir- mierte Gesellschaft wurde 1991 mit dem Kauf Der Aufsichtsrat setzt sich jeweils aus den eines vormals eigenständigen privaten Omni- Mitgliedern des Aufsichtsrates der MKB mit busunternehmens durch die Mindener Kreis- Ausnahme des dortigen Arbeitnehmervertre- bahnen GmbH (MKB) gegründet. ters zusammen.

Gegenstand des Unternehmens ist die Beför- Aufsichtsrat derung von Personen im Omnibus-Linien- und Volker Hoppmann (Vors.) Kreis Mi-Lk Gelegenheitsverkehr sowie die Veranstaltung Dr. Henning Vieker (stv. V.) Kreis Mi-Lk und der Verkauf von Omnibusreisen und sons- Birgit Härtel Kreis Mi-Lk tigen Reisen. Ein öffentlicher Zweck ist durch Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk die überwiegende Durchführung von Linien- Wolfgang Koopmann Kreis Mi-Lk verkehren und Schülerbeförderung gegeben. Vertreter in der Gesellschafterversammlung

ist der jeweilige Vertreter des Kreises Minden- Beteiligungsverhältnisse Lübbecke in der Gesellschafterversammlung Das zum Vorjahr noch 25.564,59 EUR betra- der MKB. gende Stammkapital wurde mit notariell be- Klaus Peter Matthies urkundetem Gesellschafterbeschluss vom 05. Stv.: Ulrike Grannemann Juni 2014 auf 1.000.000 EUR erhöht.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Leitung ihres Unternehmens der MKB unter- anderen Beteiligungen und zum Kreis stellt und sich verpflichtet, erwirtschaftete Minden-Lübbecke Jahresüberschüsse an die MKB abzuführen. Die MKB-MühlenkreisBus GmbH ist in den Entstehende Jahresfehlbeträge sind wiede- Geschäftsfeldern bezogen auf den jeweiligen rum von der MKB auszugleichen. Ertrag im Linienverkehr Minden mit einem Anteil von 49,5% (i. Vj. 49,7%), Linienverkehr Mit dem Kreis Minden-Lübbecke bestehen Lübbecke mit 48,9% (i. Vj. 50%) sowie Gele- Leistungs- und Finanzbeziehungen im Hinblick genheitsverkehr mit 1,6% (i. Vj. 0,3%) tätig auf die Durchführung der Schülerbeförderung und bedient dabei mit 37 eigenen Bussen (i. und die Zuwendung von Landesmitteln nach Vj. 38) ein Omnibusliniennetz von 1.823 km. dem ÖPNV-Gesetz.

Der Betrieb der Gesellschaft ist unterteilt in Wirtschaftliche Verhältnisse die Bereiche Die Vermögenslage der Gesellschaft wird von der Geschäftsführung als stabil eingestuft. • eigener Schüler- und Linienverkehr mit Obwohl im Berichtsjahr Investitionen erfolg- 1.727.436 gefahrenen Kilometern in 2014 ten, hat sich die Struktur zugunsten des Um- (i. Vj. 1.792.639 km) und laufvermögens verändert. Die Anlagenintensi- • Gelegenheitsverkehr mit 7.085 gefahre- tät ist auf 44% gesunken. Hier übersteigen die nen Kilometern in 2014 (i. Vj. 9.965 km). Abschreibungen (572 TEUR) die im Berichts- jahr getätigten Investitionen (339 TEUR). Im Geschäftsjahr 2014 beschäftigte die Ge- sellschaft durchschnittlich 47 Arbeitnehmer, Die Steigerung der Forderungen aus Lieferung darunter 40 gewerbliche Mitarbeiter und 7 und Leistung ist stichtagsbedingt. Der Posten Angestellte. beinhaltet fast ausschließlich Forderungen gegen öffentliche Körperschaften. Im Rahmen eines Beherrschungs- und Ergeb- nisabführungsvertrages mit der Mindener Die liquiden Mittel (1.142 TEUR) machen gut Kreisbahnen GmbH hat die Gesellschaft die 30% des Gesamtvermögens aus.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Aufgrund des bestehenden Ergebnis- Die Ertragslage im Geschäftsjahr 2014 ist ge- abführungsvertrages zur MKB ist das kennzeichnet durch die Entwicklung und Fort- Eigenkapital der Gesellschaft naturgemäß in führung der Verkehre der Linienbündel A seiner absoluten Höhe unverändert „Lübbecke und Umgebung“ und C „Minden geblieben. Die Eigenkapitalquote stieg leicht und Umgebung“. von 28% auf 29%.

Die Verbindlichkeiten nahmen hauptsächlich Bei leicht gestiegenem Verkehrsaufkommen durch die planmäßigen Tilgungsleistungen ab. und einer Erhöhung der Umsatzerlöse um 366 Die Tilgungsraten korrespondieren in etwa TEUR ist eine Erhöhung des Materialaufwands mit den Abschreibungen des Anlagevermö- um 214 TEUR zu verzeichnen. Diese Zunahme gens. betrifft insbesondere die bezogenen Leistun- gen in Form von Dienstleistungen anderer Das langfristige Vermögen ist zu 183% (i. Vj. Busunternehmen, die im Berichtsjahr ver- 124%) durch langfristige Mittel finanziert. mehrt eingesetzt wurden.

Die Finanzlage ist als solide zu beurteilen. Der Korrespondierend dazu blieben bei gestiege- Mittelfzufluss aus der laufenden Geschäftstä- nen Erlösen der Einsatz eigener Mitarbeiter tigkeit (1.488 TEUR) deckt im Berichtsjahr die und damit auch der Personalaufwand nahezu Auszahlung aus der Ergebnisabführung sowie unverändert. Investitionen und Darlehenstilgungen voll- ständig ab. 51

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen Aufgrund eines Beherrschungs- und Ergeb- haben sich im Berichtsjahr um 344 TEUR er- nisabführungsvertrages mit der Mindener höht. Dies ist im Wesentlichen durch Unfall- Kreisbahnen GmbH (MKB) ist der für das Ge- kosten (75 TEUR), höhere Mietaufwendungen schäftsjahr 2014 entstehende Jahresüber- (75 TEUR), Forderungsausfälle (118 TEUR) schuss von 521 TEUR an die MKB abzuführen. sowie erhöhte Verwaltungskosten (77 TEUR) verursacht worden. Die Geschäftsführung stuft die wirtschaftliche Lage des Unternehmens insgesamt als gut ein. Die geringeren Zinsaufwendungen sind Folge Der Verlauf der Geschäftsentwicklung war der planmäßigen Darlehenstilgungen. etwas schlechter als in den Planungen des Wirtschaftsplanes. Die Entwicklung des Un- Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr mit ternehmens für 2015 wird verhalten optimis- einem Ergebnis vor Gewinnabführung von rd. tisch beurteilt. 521 TEUR (i. Vj. Gewinnabführung von 546 TEUR) ab.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Anteil 5.2.1.2 Gesellschafter am Stammkapital WestfalenBahn GmbH Mindener Kreisbahnen GmbH 7.000 € Zimmerstraße 20 ABELLIO GmbH, Essen 7.000 € 33602 Bielefeld moBiel GmbH, Bielefeld 7.000 € Verkehrsbetriebe Extertal- 7.000 € Telefon 0521 / 55 77 77-55 Extertalbahn GmbH Telefax 0521 / 55 77 77-11 E-Mail [email protected] Der Kreis Minden-Lübbecke ist mittelbar mit Internet www.westfalenbahn.de 25% über die Mindener Kreisbahnen GmbH (MKB) an der Gesellschaft beteiligt. Gründung: 2005

Der WestfalenBahn GmbH ist wiederum selbst Gesellschafter: an zwei Gesellschaften beteiligt. Mindener Kreisbahnen GmbH 25%

ABELLIO GmbH 25% Anteil / moBiel GmbH 25% Unternehmen Beteiligungsquote Verkehrsbetriebe Extertal- 25% Niedersachsentarif GmbH 4.500 € (8,3%) Extertalbahn GmbH OWL Verkehr GmbH 900 € (2,6%)

Stammkapital: 28.000 EUR Organe/Gremien Unternehmenszweck Geschäftsführung Gegenstand des Unternehmens ist das Erbrin- Rainer Blüm gen von Eisenbahnverkehrsleistungen entsprechend den öffentlich-rechtlichen Vor- Gesellschafterversammlung schriften. Wolfgang Brinkmann (Vors.) moBiel GmbH Ronald R. F. Lünser Abellio Rail NRW GmbH (stv. Vors.) Die beteiligten Verkehrsbetriebe bezwecken insoweit in Verfolgung einer kooperativen Weitere Mitglieder der Gesellschafterver- Zusammenarbeit ihrer kommunalen Anteils- sammlung sind nicht namentlich aufgeführt. eigner eine Sicherung von Strukturen zur Ge- währleistung und Erbringung regionaler Leistungen, Personal und Beziehungen zu Eisenbahnverkehrsdienstleistungen im jewei- anderen Beteiligungen und zum Kreis ligen Verkehrseinzugsgebiet der sie tragenden Minden-Lübbecke kommunalen Gebietskörperschaften mit dem Die Gesellschaft erbringt regionale Eisen- Ziel der Steigerung der Qualität und Attraktivi- bahnverkehrsdienstleistungen und hat seit tät des öffentlichen Personenverkehrs. dem 9. Dezember 2007 den Betrieb auf den

Strecken des Teutoburger Wald-Netzes auf- Beteiligungsverhältnisse genommen. Dieser umfasst die Regionalbahn- Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt linien 28.000 EUR und wird von den vier Gesell- schaftern zu gleichen Anteilen übernommen: 53

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

• RB 61: Wiehengebirgsbahn, Wirtschaftliche Verhältnisse • RB 65: Ems-Bahn, Das Vermögen und das Kapital der Gesell- • RB 66: Teuto-Bahn und schaft betragen zum Bilanzstichtag 29.158 • RB 72: Ostwestfalen-Bahn. TEUR und sind gegenüber dem Vorjahr (37.675 TEUR) aufgrund eines Abbaus von Ab Dezember 2015 wird die WestfalenBahn Verbindlichkeiten auf spürbar geringerem zusätzlich den Betrieb auf dem Emsland- Niveau. /Mittelland-Netz (EMIL) übernehmen. Das Netz umfasst die Regionalexpresslinien Im Sachanlagevermögen übersteigen die Ab- • RE 15: Emsland schreibungen (338 TEUR) die getätigten Inves- • RE 60/70: Mittelland titionen (216 TEUR). Insgesamt wird das Anla- gevermögen zu 120% durch Eigenkapital fi- In 2014 wurden von der WestfalenBahn rd. nanziert (i. Vj. 131%). 4,1 Millionen Zugkilometer auf dem Teuto- burger-Wald-Netz erbracht. Die liquiden Mittel wurden planmäßig zur Begleichung von Verbindlichkeiten und Be- Die Gesellschaft beschäftigte in 2014 durch- dienung von Rückstellungen verwendet. Die schnittlich 152 Mitarbeiter (i. Vj. 132). Davon Finanzlage der Gesellschaft ist trotzdem wei- entfallen auf Angestellte in der kaufm. Ver- terhin als sehr stabil zu bezeichnen. Im Ge- waltung 29 Personen und auf Werkstatt, schäftsjahr 2014 entstand in den Bereichen Fahrdienst und Vertrieb 123 Personen. laufende Geschäftstätigkeit (12.513 TEUR),

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Investitions- (338 TEUR) und Finanzierungstä- Das Eigenkapital hat sich um 801 TEUR auf tigkeit (2.100 TEUR) jeweils ein Mittelbedarf, 10.359 TEUR vermindert. Die Eigenkapitalquo- sodass die flüssigen Mittel um 14.951 TEUR te stieg zum Bilanzstichtag aufgrund einer abnahmen. Der Anteil der flüssigen Mittel am geringeren Bilanzsumme von 30% auf 36%. Gesamtvermögen beträgt nunmehr 34% (i. Vj. 66%). Die Ertragslage der Gesellschaft ist stabil. In 2014 liegen die Umsatzerlöse mit einem leich- Auf der Passivseite ist eine Erhöhung der ten Rückgang von 326 TEUR auf 50.356 TEUR Rückstellungen in Folge einer Zuführung zur nahezu auf dem hohen Niveau des Vorjahres. Rückstellung für die Instandhaltung der Hauptsächlicher Hintergrund für den Rück- Triebwagen zu erkennen. gang der sonstigen betrieblichen Erträge sind im Vorjahr erfolgte Verkäufe von Fahrzeuger- Insbesondere der Abbau der Verbindlichkei- satzteilen, welche sich im Berichtsjahr nicht ten aus Lieferungen und Leistungen durch die wiederholten. Begleichung von im Vorjahresabschluss als Verbindlichkeiten ausgewiesenen Abrechnun- Der Materialaufwand ist in 2014 um 3,9% gegen von Bestellerentgelten führte zum Rück- stiegen. Dies hat seine Ursache in erster Linie

gang auf der Passivseite. Die Verbindlichkei- in der Durchführung einer Hauptuntersu- ten gegenüber Kreditinstituten wurden plan- chung für erste Triebwagen. mäßig getilgt und machen lediglich 1% der Bilanzsumme aus. Durch die Vorlaufarbeiten zur Betriebsauf- nahme der beiden Lose im Netz EMIL sind die

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Personalkosten im Geschäftsjahr 2014 über- (i. Vj. 3.536 TEUR) ab. Aus dem Überschuss proportional zu den stattgefundenen Tarifer- erfolgte eine Vorabgewinnausschüttung in höhungen um 13,2% auf 5.976 TEUR gestie- Höhe von 1 Mio. EUR an die Gesellschafter. gen. Die Steigerung ist maßgeblich auf die Einstellung der „Spezialpersonale“ zurückzu- Die Gesellschaft ist durch die zehnjährige Bin- führen. dung des Verkehrsvertrages mit einer Laufzeit bis zum Dezember 2017 und einer gewonne- Der sonstige betriebliche Aufwand ist um 233 nen Ausschreibung bis zum Dezember 2030, TEUR gestiegen. Hier sind insbesondere Schu- durch die sich das Streckennetz ab Dezember lungsaufwendungen für neue Mitarbeiter als 2015 auf 9,5 Mio. Zug-Km erhöhen wird, als Ursache zu nennen. krisenfest zu bezeichnen. Der geplante zusätz- liche Personaleinsatz liegt bei ca. 175 Mitar- Die Zinserträge sind im Vergleich zum Vorjahr beitern. erneut rückläufig. Dies ist unter Anbetracht der Tatsache, dass das Zinsniveau auf einem Die Liquiditätslage der Gesellschaft ist zufrie- historisch niedrigen Stand ist und 2014 erheb- denstellend. Für das Jahr 2015 könnten durch liche Rückzahlungen an die Aufgabenträger Vorlaufkosten des neuen Streckennetzes kurz- geflossen sind, zu betrachten. fristige Kontokorrentkredite in Anspruch ge-

nommen werden. Das Geschäftsjahr 2014 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.199 TEUR

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

5.2.2 Beteiligungsverhältnisse Flugplatzbetriebsgesellschaft Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 1.369.290 EUR und wird insgesamt von 42 Porta Westfalica mbH Gesellschaftern übernommen. Davon halten Flughafen 1 29 Gesellschafter einzeln weniger als 1% und 32457 Porta Westfalica zusammen 10,2% der Anteile. Die verbleiben-

den Anteile i. H. v. 89,8% werden von folgen- Telefon 05731 / 76 30 70 den Gesellschaftern gehalten: Telefax 05731 / 981 61 00 Anteil am Stamm- Gesellschafter E-Mail [email protected] kapital (in €) Internet www.flugplatz-porta.de Kreis Minden-Lübbecke 434.610 (31,75%) Aero-Club Bad Oeynhausen- 190.050 (13,88%) Gründung: 1967 Löhne e.V. Aero-Club Minden e. V. 135.530 (9,89%)

Melitta Zentralgesellschaft 99.710 (7,28%) Gesellschafterstruktur: GmbH & Co.KG Kreis Minden-Lübbecke 31,75% EDEKA Minden-Hannover 89.480 (6,54%) Sonstige Gesellschafter 68,25% Holding GmbH Porta Möbel Handelsgesell- 89.480 (6,54%) Stammkapital: 1.369.290 EUR schaft mbH & Co. KG Porta Air Service, 37.340 (2,73%) Unternehmenszweck Henning Stünkel Sportfliegerclub Porta e. V. 33.250 (2,43%) Zweck der Gesellschaft ist die Förderung der Porta Flug GmbH 28.140 (2,06%) zivilen Luftfahrt in den Formen des Segelflug- Flugplatzbetriebsgesellschaft 24.560 (1,79%)) sportes, des Motorflugsportes sowie des Rei- Porta Westfalica mbH se- und Bedarfsluftverkehrs und die Stadt Bad Oeynhausen 23.530 (1,72%) Jugendarbeit in den Sportarten des Segel- und Gerda Heesemann 22.770 (1,66%) Motorfluges. Darüber hinaus soll die Jugend- Jürgen Heesemann 20.460 (1,49%) pflege ermöglicht werden, insbesondere die Der Anteil des Kreises Minden-Lübbecke in Heranbildung fliegerischen und flugtechni- Höhe von 434.610 EUR setzt sich aus einer schen Nachwuchses. Bareinlage in Höhe von 12.790 EUR und einer Sacheinlage in Form von Grundstücken in Hö- Die Gesellschaft erfüllt diesen Zweck in erster he von 421.820 EUR zusammen. Linie durch den Betrieb und die Unterhaltung des Landeplatzes Porta Westfalica. Organe/Gremien Geschäftsführung Weitere Zwecke sind die Wirtschaftsförde- Richard Tölle rung und die Schaffung von Infrastruktur für Rolf Tiemeyer (ab 30.05.2014) den Lebens- und Wirtschaftsraum Minden- Lübbecke. Ein öffentlicher Zweck ist gegeben. Die Gesellschaft hat einen Aufsichtsrat mit 11 Mitgliedern. Vier Mitglieder werden allein von

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen dem Kreis Minden-Lübbecke und den Städten Darüber hinaus erfolgen die Vermietung von Minden, Bad Oeynhausen und Porta Westfali- Hallenplätzen und der Betrieb einer ca gestellt. Zwei weitere Mitglieder werden MOGAS-Tankstelle. von der Luftsportgemeinschaft Porta West- falica e. V. entsandt. Zwei Mitglieder werden Durch die am Flugplatz beheimateten Vereine allein von den übrigen Gesellschaftern ge- wird Segelfliegen, Motorsegelfliegen und Mo- wählt. Die restlichen drei Mitglieder werden torfliegen angeboten. von sämtlichen Gesellschaftern gewählt, wobei ein Mitglied aus dem Kreis der Abgeordne- Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde neben ten des Kreistages Minden-Lübbecke, die beiden Geschäftsführern ein kaufmännischer den anderen aus den Kreisen der Wirtschaft, Angestellter beschäftigt. Industrie und Handel und des Motorsports zu wählen sind. Der Kreis Minden-Lübbecke beteiligt sich an den Kosten für den Betrieb einer Winden- Aufsichtsrat schleppstrecke für den Segelflugsport durch Ralf Kurz (Vors.) Kreis Mi-Lk Zahlung eines jährlichen Zuschusses von rund Dr. Manfred Horter (Stv.) 12 TEUR zu den Unterhaltungs-, Betriebs- und Hartmut Heinen (bis 31.10.2014) Kreis Mi-Lk Cornelia Schöder (Stv.) Pachtkosten. Robert Fend (stellv. Vors.) Stephan Böhme Wirtschaftliche Verhältnisse Horst Idelberger Das Gesamtvermögen und das Gesamtkapital Rolf Krückemeier Kurt Nagel der Gesellschaft haben sich gegenüber dem Jürgen Plumhoff Vorjahr um 10 TEUR (0,6%) vermindert und Hans-Georg Schäfer weisen nunmehr 1.684 TEUR aus. Franz Stadthaus Henning Stünkel Zurückzuführen ist diese Entwicklung im Be- reich des Vermögens auf die Abnahme des Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- Sachanlagevermögens (-52 TEUR) durch Ab- lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom schreibungen von 54 TEUR bei Zugängen von Kreistag bestellt: 2 TEUR. Im Gegensatz dazu stiegen die Gut- Dr. Manfred Horter haben bei Kreditinstituten um 35 TEUR an. Stv.: Ralf Kurz Dies liegt an dem hohen Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit i. H. v. 49 TEUR, Leistungen, Personal und Beziehungen zu dem nur geringe Investitionen (2 TEUR) und anderen Beteiligungen und zum Kreis Darlehenstilgungen von 12 TEUR gegenüber- Minden-Lübbecke standen. Die Flugplatzbetriebsgesellschaft stellt Ver- kehrslandeplätze für Geschäfts- und Rundflü- Auf der Passivseite hat sich das Eigenkapital ge sowie Werbeflächenangebote zur Verfü- um den im Berichtsjahr erwirtschafteten gung. 58

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Jahresüberschuss auf nunmehr 919 TEUR er- Stationierung, der bei allen Kunden durchge- höht. Die Eigenkapitalquote hat sich dadurch setzt werden konnte, sind die Unterstellge- von 53,9% auf 54,6% geringfügig verbessert. bühren stabil zum Vorjahr. Weiterhin enthalten die Umsatzerlöse den Zuschuss des Krei- Das Ergebnis der Gewinn- und Verlustrech- ses Minden-Lübbecke zur Windschleppstrecke nung hat sich im Vergleich zum Vorjahr ver- in Höhe von 12 TEUR. Die Einnahmen für

bessert. In 2014 wurde ein Jahresüberschuss i. Werbeflächen machen sich in Höhe von 3 H. v. 6 TEUR ausgewiesen. Das Ergebnis ist TEUR bemerkbar. Die Erlöse aus Veranstal- damit um 2 TEUR besser als im Vorjahr, wel- tungen belaufen sich auf 16 TEUR und fallen ches mit einem Jahresüberschuss von 4 TEUR damit um 15 TEUR höher aus als im Vorjahr. abgeschlossen hat. Vom erzielten Jahresüber- schuss sind gemäß § 14 des Gesellschaftsver- Die Umsatzerlöse sind gegenüber dem Vorjahr trages 75% in die Gewinnrücklagen einzustel- insgesamt um 41 TEUR gestiegen. len. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind im Die Ertragslage ist geprägt durch höhere Lan- Wesentlichen beeinflusst durch die Pachtzu- degebühren (+6 TEUR) und Erträge aus Tan- schüsse der Vereine i. H. v. 16 TEUR und die kungen (+7 TEUR). Durch den seit Mitte 2011 Einnahmen aus der Verpachtung des gültigen Preiskatalog für Unterstellung und

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Restaurants (18 TEUR). Sie sind mit 43 TEUR Für die Geschäftsjahre 2015 und 2016 werden gegenüber dem Vorjahr um 5 TEUR gesunken. jeweils Jahresüberschüsse i. H. v. 4 TEUR erwartet. Der Personalaufwand liegt im Wesentlichen aufgrund von Gehaltssteigerungen um 21 Um die wirtschaftliche Unabhängigkeit der TEUR oberhalb des Vorjahreswertes. Gesellschaft langfristig zu erreichen ist weiterhin eine verbindliche finanzielle Unterstüt-

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen zung des Flugplatzes durch die stationierten stiegen hauptsächlich wegen höherer Auf- Vereine und durch den Kreis Minden- wendungen für Instandhaltung und Reparatu- Lübbecke notwendig. Die Unterstützung ist ren um insgesamt 4 TEUR. unerlässlich, weil notwendige Instandhal- tungs- und Investitionsmaßnahmen auch zu- Bei der künftigen wirtschaftlichen Entwicklung künftig in nennenswertem Maß notwendig geht es darum, an das Geschäftsjahr 2014 sind und die vergleichsweise hohen Pacht- anzuknüpfen. aufwendungen auch weiterhin die Ergebnisse belasten werden. Steigende Erträge werden benötigt um die Zukunftsfähigkeit des Verkehrslandeplatzes Ein mögliches Risiko stellen die hohen und zu langfristig zu gewährleisten. Das betrifft so- wesentlichen Teilen unverzinslichen Gesell- wohl die Personalentwicklung als auch die schafterdarlehen dar, da die Gesellschaft aus Rücklagenbildung für im Rahmen eines lang- eigener Kraft nicht in der Lage wäre, diese fristigen Planes abzuarbeitende Instandhal- kurz- bis mittelfristig zurückzuführen. tungen und Ersatzinvestitionen.

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5.2.3 Beteiligungsverhältnisse Minden-Herforder Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 43.400 EUR und ist von 22 kommunalen Ge- Verkehrsgesellschaft mbH sellschaftern zu unterschiedlichen Anteilen Herforder Str. 45 eingebracht worden: 32545 Bad Oeynhausen

Anteil am Telefon 05731 / 842 04-0 Gesellschafter Stamm- Telefax 05731 / 842 04-44 kapital E-Mail [email protected] Kreis Minden-Lübbecke 10.850 € Internet www.mhv-info.de Kreis Herford 10.850 € Stadt Bünde 1.250 €

Stadt Enger 1.250 € Gründung: 1995 Stadt Herford 1.250 € Stadt Löhne 1.250 € Gesellschafterstruktur: Stadt Spenge 1.250 € Kreis Minden-Lübbecke 25% Stadt Vlotho 1.250 € Kreis Herford 25% Gemeinde Hiddenhausen 1.250 € Gemeinde Kirchlengern 1.250 € Weitere kommunale Gesellschafter 50% Gemeinde Rödinghausen 1.250 €

Stadt Bad Oeynhausen 950 € Stadt Espelkamp 950 € Stammkapital: 43.400 EUR Gemeinde Hille 950 € Gemeinde Hüllhorst 950 € Unternehmenszweck Stadt Lübbecke 950 € Stadt Minden 950 € Zweck der Gesellschaft ist die Wahrnehmung Stadt Petershagen 950 € von Aufgaben, die sich für die Gesellschafter Stadt Porta Westfalica 950 € aus dem „Gesetz zur Regionalisierung des Stadt Preußisch Oldendorf 950 € Öffentlichen Personennahverkehrs (Regionali- Stadt Rahden 950 € sierungsgesetz NRW)“ und anderen den ÖPNV Gemeinde Stemwede 950 € betreffenden Gesetzen und Verordnungen Der Anteil des Kreises Minden-Lübbecke an ergeben, soweit diese Aufgaben von den Ge- der Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft sellschaftern der Gesellschaft zur Wahrneh- mbH entspricht einer Beteiligungsquote von mung übertragen werden können. Die Gesell- 25%. schaft trägt zur Sicherstellung einer ausrei- chenden Bedienung der Bevölkerung in den Organe/Gremien Kreisen Herford und Minden-Lübbecke mit Geschäftsführung Leistungen des Öffentlichen Personennahver- Joachim Overath kehrs (ÖPNV) bei. Ein öffentlicher Zweck ist Der Aufsichtsrat besteht aus 12 Mitgliedern, gegeben. die von den Gesellschaftern entsandt werden.

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Die Kreise Minden-Lübbecke und Herford stel- • Aufstellung und Fortschreibung des Nah- len hierbei jeweils drei Mitglieder. Die Städte verkehrsplanes für die lokalen Verkehre in und Gemeinden stellen je Kreisgebiet drei den Kreisen Herford und Minden- Mitglieder, wobei die großen kreisangehöri- Lübbecke, gen Städte Herford und Minden durch je ein • Vergabe von Verkehrsleistungen und Mitglied vertreten sind. Durchführung der Finanzierung (soweit erforderlich), Aufsichtsrat • Durchführung der Aufgabenträgerförde- Oliver Gubela Kreis Mi-Lk rung des Landes NRW für die Aufgaben- Stv.: Rainer Riemenschneider Dr. Henning Vieker träger Kreis Minden-Lübbecke, Kreis Kreis Mi-Lk Stv.: Erwin Habbe Herford und Stadt Bünde, Volker Hoppmann Kreis Mi-Lk • Förderung und Weiterentwicklung des Stv.: Birgit Härtel Ingo Ellermann (Vors.) Kreis Herford lokalen Gemeinschaftstarifs, Ralf Heemeier Kreis Herford • Hinwirken auf ein koordiniertes Verkehrs- Jörg Haferkorn Kreis Herford angebot im ÖPNV, Heinrich Vieker Stadt Espelkamp • Erarbeitung von Vorgaben einer lokalen Klaus-Georg Erzigkeit Stadt Minden und regionalen Angebots-, Marketing- und Stadt Porta West- Bernd Hedtmann Qualitätssicherungsstrategie, falica Dr. Andreas Siepenkothen Stadt Bünde • Erarbeitung einer Konzeption zur Einrich- Bernd Dumcke Stadt Spenge tung und Erhaltung von barrierefreier Dr. Peter Maria Böhm Stadt Herford ÖPNV-Infrastruktur,

• Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- Vertretung lokaler ÖPNV-Interessen ge- lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom genüber dem Verkehrsverbund Ostwestfa- Kreistag bestellt: len-Lippe, dem Bund, dem Land und den Alexander Nolte-Ernsting beauftragten Verkehrsunternehmen, Stv.: Oliver Gubela • Vertretung der Gesellschafter in Fragen

Ein Beirat aus 12 Mitgliedern begleitet die des ÖPNV. Aufstellung und Fortschreibung des Nahver- kehrsplanes beratend. Mitglieder des Beirates Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr sind vorrangig Interessenvertreter des ÖPNV. 2014 neben dem Geschäftsführer 7 Mitarbei- ter und 1 Auszubildenden. Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis Für das Geschäftsjahr 2014 wurden der MHV Minden-Lübbecke zur Finanzierung der von ihr wahrgenomme- Die Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft nen Aufgaben von den Kreisen Minden- mbH (MHV) erbringt im Rahmen ihres öffent- Lübbecke und Herford Zuschüsse aus den Mit- lichen Zwecks für die kommunalen Gesell- teln gem. § 11 Abs. 2 ÖPNVG in Höhe von 300 schafter u. a. folgende Leistungen: TEUR gewährt. Darüber hinaus wurden Mittel gem. § 11 a ÖPNVG zur Organisation des

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Schülerverkehrs im ÖPNV in Höhe von insge- Zahlungen im Laufe des Jahres noch nicht samt 465 TEUR an die MHV zur Verfügung komplett verwendet wurden. gestellt. Die Fördermittel vom Verkehrsver- bund Ostwestfalen-Lippe zur Sicherstellung Das Eigenkapital zum 31.12.2014 hat sich auf- des Schülerverkehrs i. H. v. 300 TEUR, die in grund der Zahlung der Organisationspauscha- den Vorjahren zur Weiterleitung an Verkehrs- len i. H. v. 764 TEUR (i. Vj. 713 TEUR) und ei- unternehmen bestimmt waren, sind in 2014 ner Entnahme aus der Kapitalrücklage zur weggefallen. Deckung des Jahresfehlbetrages i. H. v. 741 TEUR (i. Vj. 701 TEUR) um 23 TEUR erhöht. Die übrigen Aufgabenträgermittel des Kreises Die Eigenkapitalquote ist zurückgegangen und Herford sind vom Prinzip her durchlaufende beträgt aktuell 47% (i. Vj. 61%). Gründe sind Posten (zur treuhändischen Verwaltung). in einer gestiegenen Bilanzsumme zu sehen.

Der Kreis Minden-Lübbecke hat der MHV im Insgesamt stehen nach Abschluss des Jahres Jahr 2014 150 TEUR aus den Mitteln gem. 2014 noch 331 TEUR (i. Vj. 308 TEUR) als § 11 Abs. 2 ÖPNVG und 222 TEUR aus den Rücklagen zur Verlustabdeckung zur Verfü- Mitteln gem. § 11 a ÖPNVG zur Verfügung gung. gestellt. Der Anstieg der Bilanzsumme resultiert auf Wirtschaftliche Verhältnisse der Passivseite aus einer Zunahme der sonsti- Die Bilanzsumme ist im Geschäftsjahr um 219 gen Verbindlichkeiten um 211 TEUR. Grund TEUR gestiegen. Auf der Aktivseite resultiert hierfür ist vor allem, dass die Aufgabenträger- diese Entwicklung hauptsächlich aus einer pauschale im Berichtsjahr noch nicht vollstän- Steigerung der Guthaben bei Kreditinstituten. dig abgewickelt wurde. Grund dafür ist, dass die erhaltenen

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Die Finanzlage ist so solide, dass Verbindlich- Alles in allem entstand aus der zweckentspre- keiten innerhalb der Zahlungsfristen beglichen chenden Aufgabenerfüllung ein Jahresfehlbe- werden können. Der Mittelbedarf aus Investi- trag von 741 TEUR (i. Vj. 701 TEUR). tionstätigkeit und aus der laufenden Ge- schäftstätigkeit in Höhe von insgesamt 539 Die wirtschaftliche Lage der MHV wird für das TEUR wurde vollständig aus dem Mittelzufluss folgende Jahr 2015, entsprechend dem Jahr aus Finanzierungstätigkeit (765 TEUR) erwirt- 2014, noch überwiegend positiv bewertet, schaftet, so dass sich die flüssigen Mittel um obgleich die Auswirkungen der Novellierung 226 TEUR erhöhten. Grund ist ebenfalls, dass des ÖPNVG NRW und die zunehmende Zahl Gelder aus der Aufgabenträgerpauschale in öffentlicher Dienstleistungsaufträge mit der 2014 noch nicht vollständig verwendet wur- Erfüllung neuer Pflichtaufgaben zunehmend den. wirtschaftlich spürbar sind.

Das Ergebnis der Gewinn- und Verlustabrech- Die Gesellschaft ist darauf angewiesen, dass nung der MHV hat sich gegenüber dem Vor- die Verwaltungszuschüsse der Gesellschafter jahr um rd. 40 TEUR verschlechtert. Grund aufgrund der neuen Aufgaben in den nächs-

war insbesondere die Erhöhung der Personal- ten Jahren weiter im erforderlichen Rahmen kosten aufgrund von erforderlichen Neuein- gewährt werden. stellungen in Zuge von Erweiterungen der Aufgabengebiete sowie eine Erhöhung der Aufgrund der noch vorhandenen Rücklagen betrieblichen Aufwendungen. sind auch für 2015 zunächst keine finanziellen Engpässe zu erwarten, so dass Verbindlichkei- Die Personalaufwendungen haben insgesamt ten innerhalb der vereinbarten Zahlungsfris- um 29 TEUR zugenommen. Die sonstigen be- ten gezahlt werden können. trieblichen Aufwendungen sind um 4 TEUR gestiegen.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

5.2.4 Die Durchführung von Verkehren ist nicht Zweckverband Verkehrsverbund Aufgabe des Zweckverbandes. Sie obliegt den im Verbundraum tätigen Verkehrsunterneh- Ostwestfalen-Lippe men. Jahnplatz 5

33602 Bielefeld Beteiligungsverhältnisse

Der Zweckverband Verkehrsverbund Ostwest- Telefon 0521 / 32 94 33-0 falen-Lippe hat als Körperschaft des öffentli- Telefax 0521 / 32 94 33-16 chen Rechts fünf kommunale Mitglieder: E-Mail [email protected] Internet www.vvowl.de Mitglieder Beteiligungsquote Kreis Minden-Lübbecke 20% Stadt Bielefeld 20% Gründung: 1995 Kreis Gütersloh 20% Kreis Herford 20% Mitglieder: Kreis Lippe 20% Kreis Minden-Lübbecke Da der Zweckverband über kein Stammkapital Stadt Bielefeld verfügt und die Mitgliedskommunen keine Kreis Gütersloh Umlagen erbringen, berechnet sich die Betei- Kreis Herford ligungsquote nach dem Stimmenverhältnis in Kreis Lippe der Verbandsversammlung.

Unternehmenszweck Mit dem Inkrafttreten des neuen ÖPNV- Der Zweckverband nimmt insbesondere Gesetz NRW zum 01.01.2008 ist der VVOWL überörtliche Aufgaben wahr, die sich sowohl Mitglied des Dachzweckverbandes NWL ge- aus dem ÖPNV-Gesetz NRW als auch aus dem worden. Der NWL ist ein Zusammenschluss Gesetz zur Regionalisierung des öffentlichen der fünf westfälischen Zweckverbände und Schienenpersonennahverkehrs (SPNV) erge- neuer Aufgabenträger für den SPNV im Gebiet ben. Ziel der Tätigkeit des Zweckverbandes ist der Mitgliedszweckverbände. der Erhalt und die Weiterentwicklung des

SPNV und die Förderung des ÖPNV im Zweck- Die am NWL beteiligten Zweckverbände ha- verbandsgebiet. ben sich geeinigt, das Eigenkapital des NWL

nach der Zusammensetzung der Verbandsver- Der Zweckverband Verkehrsverbund Ostwest- sammlung zu quotieren. Danach hat der falen-Lippe (VVOWL) wirkt als Mitglied im VVOWL 7.491 EUR (10/45 von 33.710 EUR) als Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe Beteiligung zu bilanzieren. Über die bilanzier- (NWL) an allen wesentlichen Entscheidungen te Mitgliedschaft in Höhe von rund 7 TEUR über die Planung, Organisation und Ausgestal- ergibt sich für den VVOWL am NWL eine tung des SPNV im Kooperationsraum Westfa- rechnerische Beteiligungsquote von 22%. len-Lippe mit.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Organe/Gremien Sieghart Kröger Kreis Herford Die Verbandsversammlung wählt den Ver- Ralf Heemeier Kreis Herford bandsvorsteher und seinen Stellvertreter: Alexander Elbracht Kreis Herford Verbandsvorsteher Lars Breder Kreis Herford Christian Manz Kreis Herford Sabine Reinecke-Erke Kreis Lippe Frank Scheffer (stv. VV) Kreis Gütersloh Moritz Ilemann Kreis Lippe Kurt Kalkreuter (Vors.) Kreis Lippe Günter Weigel Kreis Lippe Der Verbandsvorsteher bedient sich zur Füh- Falk Niehage Kreis Lippe rung der laufenden Geschäfte des Zweckver- bandes einer Geschäftsstelle, die von einem Leistungen, Personal und Beziehungen zu hauptamtlichen Geschäftsführer geleitet wird: anderen Beteiligungen und zum Kreis Geschäftsführer Minden-Lübbecke Ludger Siemer Mit Gründung des Zweckverbandes Nahver-

kehr Westfalen-Lippe (NWL) am 14.01.2008, Verwaltungsrat Oliver Gubela dessen Gründungsmitglied der Verkehrsver- Kreis Mi-Lk Stv.: Rainer Riemenschneider bund Ostwestfalen-Lippe (VVOWL) ist, wurde Reinhard Thiel Stadt Bielefeld die Aufgabenträgerschaft im SPNV auf den Frank Scheffer Kreis Gütersloh NWL übertragen. Der Verkehrsverbund Ost- Ralf Heemeier Kreis Herford Günter Weigel Kreis Lippe westfalen-Lippe nimmt aber weiterhin die Interessen der beteiligten Gebietskörper- Verbandsversammlung schaften bezüglich des Schienenpersonen- Oliver Gubela nahverkehrs (SPNV) wahr und fungiert vor Ort Kreis Mi-Lk Stv.: Rainer Riemenschneider als Ansprechpartner für Fahrgäste, Verkehrs- Alexander Nolte-Ernsting Kreis Mi-Lk unternehmen und Tarifgemeinschaft. Stv.: Erwin Habbe Henning Vieker (stv. Vors.) Kreis Mi-Lk Stv.: Wolfgang Koopmann Zudem werden die Aufgaben „Ausschrei- Ludger Mogge Kreis Mi-Lk bung“, „Statistik und Marktforschung“ und Stv.: Melanie Hövert Volker Hoppmann „Vertragscontrolling“ sowie das Kompetenz- Kreis Mi-Lk Stv.: Ulrike Grannemann center Integraler Taktfahrplan vom VVOWL Jens Julkowski-Keppler Stadt Bielefeld für den NWL wahrgenommen. Darüber hinaus Hans-Jürgen Franz Stadt Bielefeld erledigt der VVOWL weiterhin im Rahmen der Lothar Klemme Stadt Bielefeld Reinhard Thiel Stadt Bielefeld Geschäftsbesorgung die administrative ÖPNV- Holger Nolte Stadt Bielefeld Aufgabenträgerschaft für den Kreis Gütersloh. Bernhard Altehülshorst Kreis Gütersloh Birgit Niemann-Hollatz Kreis Gütersloh Mit dem 01.01.2011 sind die Rechte und André Schulte Kreis Gütersloh Pflichten aus den bestehenden Verkehrsver- Frank Scheffer Kreis Gütersloh trägen des VVOWL mit Eisenbahnverkehrsun- Elvan Korkmaz Kreis Gütersloh Helmut Pörtner Kreis Herford ternehmen auf den NWL übergegangen. So- mit wird die Finanzierung der Verkehrsverträ- ge aus den Landesmitteln gemäß 66

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

§ 11 ÖPNVG seit 2011 ebenfalls durch den In der Verwahrrechnung der Stadt Bielefeld ist NWL vorgenommen. Das Controlling der Ver- zum 31.12.2014 ein Bestand i. H. v. 1.958 kehrsverträge wird dabei jeweils von den Mit- TEUR ausgewiesen. Bei diesen Forderungen gliedszweckverbänden durchgeführt, auf des- handelt es sich um liquide Mittel des VVOWL. sen Gebiet der größte Anteil der Verkehrsleis- Ein Teil des Geldbestandes des VVOWL ist tungen erbracht wird. Der VVOWL hat daher somit in den liquiden Mitteln der Stadt Biele- in 2014 die folgenden Verkehrsverträge be- feld enthalten. Insofern handelt es sich bei treut: einem Teil der Geldmittel des VVOWL um • ESW-Netz, Haller Willem und Euro- Forderungen gegenüber der Stadt Bielefeld bahn RB 71/73 (Abrechnung vorange- und nicht um eigene liquide Mittel. Des Wei- gangener Jahre nach Betriebsende) teren besteht ein Tagesgeldkonto bei der • Dieselnetz OWL Sparkasse Lemgo, welches unter den liquiden • WeserBahn Mitteln bilanziert wird. Die Summe der liqui- • Emsland-Mittelland (Vorbereitung der den Mittel beträgt 2.004 TEUR. Betriebsaufnahme). Die NKF-Finanzrechnung des VVOWL weist für Zahlen und Fakten zum Verbundraum OWL das Jahr 2014 einen Zufluss an liquiden Mit- Bahnstationen 57 teln in Höhe von 878 TEUR aus, was insbeson- Schienenstreckenlänge 356 km dere aus nicht verbrauchten Mitteln des NWL Nahverkehrslinien 17 in 2014 resultiert. Zur Finanzierung der Inves- 6,6 Mio. Zug-Kilometer Verkehrsleistung titionen im Finanzplan war keine Kreditauf- pro Jahr 4 nahme notwendig. Schienenverkehrs- (DB Regio NRW, Nord- unternehmen WestBahn, eurobahn, Eine nur geringe Bedeutung für die Vermö- WestfalenBahn) genslage hat das Anlagevermögen, das zum Fahrgäste pro Werktag 65.200 Bilanzstichtag die immateriellen Vermögens-

gegenstände, die Sachanlagen sowie die Be- Es wird keine Verbandsumlage von den Mit- teiligung des VVOWL am NWL abbildet. gliedskommunen erhoben.

Auf der Kapitalseite weist der VVOWL zum Wirtschaftliche Verhältnisse Bilanzstichtag eine Eigenkapitalquote von 55% Die Summe der NKF-Schlussbilanz zum aus. Das Eigenkapital beträgt insgesamt 2.755 31.12.2014 beträgt 4.993 TEUR. Der deutliche TEUR. Dies setzt sich zusammen aus der all- Schwerpunkt auf der Vermögensseite der gemeinen Rücklage i. H. v. 2.284 TEUR und Bilanz des VVOWL liegt mit 4.054 TEUR oder der Ausgleichsrücklage i. H. v. 468 TEUR sowie 81,2% beim Umlaufvermögen, in dem sich i. einem Jahresüberschuss i. H. v. 3 TEUR. H. v. 3.962 TEUR die Verwahrmittel bei der

Stadt Bielefeld sowie das Festgeld bei der Sparkasse Lemgo widerspiegeln.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Hinsichtlich der NKF-Ergebnisrechnung ergibt der Eigenmittel als Tagesgeld bei der Sparkas- sich unter Berücksichtigung des Ergebnisses se Lemgo. der laufenden Verwaltungstätigkeit und des Finanzergebnisses insgesamt ein Jahresüber- Der Aufgabencharakter, die Geschäftstätigkeit schuss in Höhe von 3 TEUR. und die Finanzierung des VVOWL bergen derzeit keine Risiken im Sinne einer Bestandsge- Der geringe Jahresüberschuss ergibt sich fährdung. Umlagen der Gebietskörperschaf- durch Finanzerträge aus der Anlage von Teilen ten sind nach wie vor nicht erforderlich.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

5.2.4.1 Verkehrsangebot im ÖPNV und einheitliche Zweckverband Nahverkehr Beförderungsbedingungen, Produkt- und Qua- litätsstandards, Fahrgastinformations- und Westfalen-Lippe (NWL) Betriebssysteme und ein übergreifendes Mar- Friedrich-Ebert-Str. 19 keting. 59425 Unna

Die Hauptgeschäftsstelle befindet sich am Telefon 02303 / 95263-0 Standort Unna. Dort erfolgt die Gesamtkoor- Telefax 02303 / 95263-29 dination des NWL. E-Mail [email protected]

Internet www.nwl-info.de In den Geschäftsstellen Münster, Bielefeld,

Paderborn und Siegen werden dezentrale Gründung: 2008 Aufgaben von den regionalen Zweckverbän-

den wahrgenommen. Sie sollen den Fahrgäs- Mitglieder: ten, der Öffentlichkeit und der Kommunalpoli- Zweckverband Ruhr-Lippe (ZRL) tik als Ansprechpartner dienen. Zweckverband SPNV Münsterland (ZVM)

Verkehrsverbund Ostwestfalen-Lippe Die Durchführung von Verkehren ist nicht (VVOWL) Aufgabe des Zweckverbandes. Sie obliegt den Nahverkehrsverbund Paderborn/Höxter im Verbundraum tätigen Verkehrsunterneh- (nph) men. Zweckverband Personennahverkehr Westfa- len-Süd (ZWS) Beteiligungsverhältnisse Zu den Mitgliedern des Zweckverbandes Nah- Unternehmenszweck verkehr Westfalen-Lippe gehören die fünf Der Zweckverband Nahverkehr Westfalen- westfälischen Zweckverbände. Lippe ist am 14.01.2008 gegründet worden. Der NWL ist Aufgabenträger für den Schie- Der Kreis Minden-Lübbecke ist mittelbar über nenpersonennahverkehr im Sinne des § 5 den Verkehrsverbund Ostwestfalen-Lippe am ÖPNV-Gesetz NRW. Demnach ist dem Zweck- NWL beteiligt. verband die Entscheidung über die Planung, Mitglieder Beteiligungsquote VVOWL 22% Organisation und Ausgestaltung des SPNV ZRL 27% übertragen. Er hat in Abstimmung mit seinen ZVM 25% Mitgliedern auf eine integrierte Verkehrsge- nph 13% staltung im ÖPNV hinzuwirken, insbesondere ZWS 13% auf die Bildung eines einheitlichen Gemein- schaftstarifs, auf die Bildung kooperations- Die am NWL beteiligten Zweckverbände ha- raumübergreifender Tarife mit dem Ziel eines ben sich geeinigt, das Eigenkapital des NWL landesweiten Tarifs, auf ein koordiniertes nach der Zusammensetzung der Verbandsver- sammlung zu quotieren, da der Zweckverband 69

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

über kein Stammkapital verfügt und die Mit- Die Geschäftstätigkeit des NWL konzentrierte gliedskommunen keine Umlagen erbringen. sich im Jahr 2014 auf die Aufgaben gemäß Der VVOWL stellt 10 von 45 Vertretern der Satzung, insbesondere die Planung, Organisa- Verbandsversammlung. Danach ergibt sich tion und Ausgestaltung des Schienenperso- eine rechnerische Beteiligungsquote von 22%. nennahverkehrs im Raum Westfalen-Lippe.

Organe/Gremien Weitere Aufgaben, wie das strategische Quali- Die Verbandsversammlung wählt den Ver- tätsmanagement, die Nahverkehrsplanung, bandsvorsteher: die strategische Fahrzeugplanung, die strate- Verbandsvorsteher gische Wettbewerbsplanung, der NRW-Tarif Christian Manz VVOWL und der Vertrieb sowie das Fahrplandaten- management, werden auf der Ebene der Mit- Der Verbandsvorsteher bedient sich zur Füh- glieder dezentral für Westfalen-Lippe wahr- rung der laufenden Geschäfte des Zweckver- genommen. bandes einer Geschäftsstelle, die von einem hauptamtlichen Geschäftsführer geleitet wird: Der Bereich „Kommunikation und Marketing“ Geschäftsführer ist direkt in der Hauptgeschäftsstelle veran- Burkhard Bastisch kert, während die Infrastrukturförderung in

der Geschäftsstelle Münster und das „Kompe- Die Verbandsversammlung des NWL besteht tenzcenter ITF NRW“ in der Geschäftsstelle aus 45 Vertretern der fünf westfälischen Ver- Bielefeld angesiedelt sind. kehrsräume. Ihr gehören zwölf Vertreter des

ZRL, elf Vertreter des ZVM, zehn Vertreter des Zahlen und Fakten VVOWL, sechs Vertreter des nph und sechs Fläche 19.416 km² Vertreter des ZWS an. Der Vorsitzende der Einwohner 5,3 Mio. Verbandsversammlung ist Herr Frank Be- Gebietskörperschaften 16 Kreise, 3 kreisfr. Städte Finanzvolumen 317 Mio. € / Jahr ckehoff vom ZWS. Streckennetz 1.796 km Schiene Betriebsleistung 32,8 Mio. Zugkilometer Leistungen, Personal und Beziehungen zu 56 Linien, davon 18 RE-, 35 Leistungsangebot anderen Beteiligungen und zum Kreis RB-, 3 S-Bahn-Linien Minden-Lübbecke 7 Mit Gründung des Zweckverbandes Nahver- (DB Regio NRW, Eurobahn, Schienenverkehrs- NordWestBahn, Westfa- kehr Westfalen-Lippe (NWL) am 14.01.2008 unternehmen lenbahn, Abellio Rail NRW, wurde die Aufgabenträgerschaft im SPNV auf Hellertalbahn, Hessische den NWL übertragen. Er ist als einer der drei Landesbahn) SPNV-Aufgabenträger in NRW für die Bestel- Der Zweckverband beschäftigte im Jahr 2014 lung und Finanzierung von Verkehrsleistungen insgesamt 11 vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter. auf der Schiene zuständig. Diese unterteilen sich in 5 Beamte und 6 tarif-

lich Beschäftigte.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Es bestehen keine direkten Beziehungen zum Posten, der den größten Betrag auf der Aktiv- Kreis Minden-Lübbecke. Jedoch leitete der seite ausweist. NWL an den VVOWL, an dem der Kreis mit 20 % beteiligt ist, u.a. zur Erfüllung der Aufgaben Der Schwerpunkt der Passivseite liegt mit 67% Erträge aus der SPNV-Pauschale weiter. bei den passiven Rechnungsabgrenzungspos- ten. Sie bestehen zum einen aus Fördermittel Wirtschaftliche Verhältnisse und zum anderen aus nicht verbrauchten Mit- Der Jahresabschluss weist im Geschäftsjahr teln, die für die Finanzierung der Verkehrsver- eine Bilanzsumme in Höhe von 198.567 TEUR träge bereit stehen. aus. Das Eigenkapital beträgt unverändert 51 TEUR Der deutliche Schwerpunkt auf der Aktivseite und wird lediglich durch die Allgemeine Rück- der Bilanz des NWL liegt mit 148.343 TEUR lage bestimmt. beim Umlaufvermögen. Dieses ist hauptsäch- lich durch den Bestand an liquiden Mitteln i. Im Vergleich zum Vorjahr stiegen auf der Pas- H. v. 147.322 TEUR geprägt. sivseite insbesondere die Verbindlichkeiten

Das Anlagevermögen ist hauptsächlich durch an, wobei die Verbindlichkeiten aus Krediten den Posten „Anlagen im Bau“ gestiegen. Hier- für Investitionen den größten Posten darstel- bei handelt es sich um 35 Triebwagen, die len. zum Bilanzstichtag noch nicht fertig gestellt waren. Für das Haushaltsjahr 2014 hat die Verbands- versammlung am 25.11.2013 einen ausgegli- Des Weiteren stiegen die liquiden Mittel im chenen Haushalt geplant. Das Gesamtvolu- Vergleich zum Vorjahr deutlich. Sie sind der men aller Erträge und Aufwendungen sollte demnach 321 Mio. EUR betragen. 71

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Der Gewinn- und Verlustrechnung weist hö- wird weiterhin über öffentliche Mittel im here ordentliche Erträge als ordentliche Auf- Rahmen des ÖPNV-Gesetzes NRW erfolgen. wendungen aus. Das Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit betrug +218 TEUR. Unter Die Revision des ÖPNV-Gesetzes ist im De- Berücksichtigung des Finanzergebnisses i. H. zember 2012 mit dem Ergebnis einer bedarfs- v. -218 TEUR ergibt sich ein ausgeglichenes orientierten Mittelverteilung in Nordrhein- Jahresergebnis von 0 EUR. Westfalen abgeschlossen worden.

Die Aufwendungen sind hauptsächlich durch Im Jahr 2015 wird die Geschäftstätigkeit fort- Transferaufwendungen i. H. v. 312.214 TEUR geführt. Der Haushaltsplan für das Jahr 2015 geprägt. wurde in der Sitzung am 18.12.2014 durch die Verbandsversammlung des NWL beschlossen. Um die Aufwendungen für die Aufgaben- Es handelt sich um einen ausgeglichenen wahrnehmung des NWL zu finanzieren, wer- Haushalt mit einem Gesamtvolumen von rd. den im Wesentlichen gesetzlich vorgegebene 334 Mio. EUR. Landesmittel auf Grundlage des ÖPNV- Gesetzes NRW bereitgestellt, die in den Zu- Hinweise auf eine mögliche Veränderung der wendungen und allgemeinen Umlagen aus- finanziellen Rahmenbedingungen für das Jahr gewiesen sind. 2015 sind für die Geschäftsführung nicht erkennbar. Der Aufgabencharakter, die Geschäftstätigkeit Für das Jahr 2015 ist für den Bereich der Fi- und die Finanzierung des NWL bergen derzeit nanzierung von SPNV-Fahrzeugen sowie de- keine Risiken im Sinne einer Bestandsgefähr- dung. Die Finanzierung der Aufwendungen ren Verpachtung die Gründung eines Eigenbe- triebs geplant. 72

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Anteil / Beteili- 5.2.5 Gesellschafter gungsquote VLO Verkehrsgesellschaft Beteiligungs- und Vermögens- Landkreis Osnabrück GmbH verwaltungsgesellschaft mbH 509.800 € (87,92%) Bremer Straße 11 Landkreis Osnabrück (BEVOS) Kreis Minden-Lübbecke 39.000 € (6,73%) 49163 Bohmte Stadt Preußisch Oldendorf 9.000 € (1,55%) Stadt Damme 8.000 € (1,38%) Telefon 05471 / 95 59-0 Gemeinde Bohmte 7.000 € (1,21%) Telefax 05471 / 95 59-40 Gemeinde Bad Essen 7.000 € (1,21%) E-Mail [email protected] Die VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Osn- Internet www.vlo.de abrück GmbH (VLO) hält selbst unmittelbar

Beteiligungen an vier Gesellschaften: Gründung: 1897 (Umfirmierung 1988) Unternehmen Beteiligungsquote VLO Bus GmbH 100,00% Gesellschafterstruktur: VLO Bahn GmbH 100,00% BEVOS Beteiligungs- und 87,92% GET Eisenbahn und Transport GmbH 74,60% EHB Eisenbahn- und Hafenbetriebs- Vermögensverwaltungsgesellschaft 50,00 % mbH Landkreis Osnabrück gesellschaft Region Osnabrück mbH

Kreis Minden-Lübbecke 6,73% Organe/Gremien Weitere kommunale Gesellschafter 5,35% Geschäftsführung

Prof. Dr. Stephan Rolfes Stammkapital: 579.800 EUR Helmut Zimmermann

Unternehmenszweck Die Gesellschaft hat einen Aufsichtsrat mit 12 Gegenstand des Unternehmens ist die Wahr- Mitgliedern. Der Landkreis Osnabrück entsen- nehmung von Aufgaben des Verkehrs, wie die det neben dem Landrat sieben Mitglieder, der Planung, Organisation, Durchführung und Kreis Minden-Lübbecke und die Stadt Förderung des öffentlichen Nahverkehrs von Pr. Oldendorf jeweils ein Mitglied, die BEVOS Personen und Gütern. Dazu gehört insbeson- Beteiligungs- und Vermögensverwaltungsge- dere der Betrieb einer Eisenbahn, der Betrieb, sellschaft mbH Landkreis Osnabrück sowie die die Errichtung, der Erwerb, die Pachtung und Belegschaft der VLO ebenfalls je ein Mitglied. die Verpachtung von Kraftverkehrslinien, Om- nibusgelegenheitsverkehren und Güterkraft- Aufsichtsrat verkehren sowie jede sonstige Förderung des Dr. Winfried Wilkens (Vors.) Kreis Osnabrück Verkehrs. Rolf Gelinsky (stv. Vors.) Kreis Osnabrück Stefan Muhle (ständiger Vertreter Kreis Osnabrück des Landrates) Beteiligungsverhältnisse Marcus Unger Kreis Osnabrück Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Matthias Seestern-Pauly Kreis Osnabrück 579.800 EUR. Die ausschließlich kommunalen Monika Abendroth Kreis Osnabrück Gesellschafter sind wie folgt beteiligt: Erwin Schröder Kreis Osnabrück

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Thomas Rehme Kreis Osnabrück • Betrieb der „Haller-Willem-Strecke“, die Dr. Joachim Lücht Kreis Osnabrück Betriebskosten und der lfd. Streckenun- Jürgen Groth AN-Vertreter terhaltungsaufwand werden durch den Rolf Dieter Schütte Kreis Mi-Lk Stv.: Uwe Ramsberg mit der LNVG vereinbarten Trassenpreis Marco Steiner Pr. Oldendorf und die bestellten Zugkilometer finanziert.

Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- Im Jahresdurchschnitt 2014 wurden bei der lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom Gesellschaft 48 Mitarbeiter beschäftigt (i. Vj. Kreistag bestellt: 47). Davon wurden 28 Mitarbeiter an die VLO Hartmut Heinen (bis 31.10.2014) Bus GmbH und 6 Mitarbeiter an die EHB Rainer Riemenschneider (ab 15.12.2014) GmbH entliehen.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Es bestehen keine Beziehungen zum Kreis anderen Beteiligungen und zum Kreis Minden-Lübbecke und/oder seinen Beteili- Minden-Lübbecke gungen. Die Gesellschaft verfolgt ihre Geschäftstätig- Wirtschaftliche Verhältnisse keit in den Betriebszweigen: Die Bilanzsumme der Gesellschaft ist im Jahr • Eisenbahngüterverkehr im Landkreis 2014 von rd. 20.470 TEUR im Vorjahr auf Osnabrück und im Kreis Minden-Lübbecke 20.007 TEUR gesunken. mit 80.576 t beförderten Gütertonnen in

2014 (i. Vj. 69.532 t). Sowohl die Vermögenslage als auch die Kapi- • ÖPNV/Schülerbeförderung in den Städten talstruktur weisen gegenüber dem vorherigen und Gemeinden des Landkreises Osna- Geschäftsjahr keine wesentlichen strukturel- brück len Änderungen auf.

Beteiligungsbericht 2014 Verkehrswesen

Ursächlich für den Rückgang der Bilanzsumme Die Ertrags- und Aufwandslage ist vor allem ist auf der Aktivseite die Abnahme der Sach- durch den Rückgang der Materialaufwendun- anlagen um 769 TEUR aufgrund von Abschrei- gen gekennzeichnet. Das Jahresergebnis hat bungen, denen ein Zugang der Forderungen sich unter Berücksichtigung der gesamten und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Veränderungen um 83 TEUR gegenüber dem der Guthaben bei Kreditinstituten gegenüber- Vorjahr verbessert. steht. Die Verbesserung der Finanzlage der Insgesamt wurde das Geschäftsjahr wegen Gesellschaft ist vor allem auf einen gesunke- des Beherrschungs- und Gewinnabführungs- nen Mittelabfluss sowohl im Bereich der lau- vertrages mit der BEVOS Beteiligungs- und fenden Geschäftstätigkeit als auch im Bereich der Investitionstätigkeit zurückzuführen. Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH Landkreis Osnabrück mit einem ausgegliche-

nen Bilanzergebnis abgeschlossen. Im Jahr Auf der Passivseite verminderten sich u.a. die 2014 beträgt der Ertrag aus Verlustübernah- Sonderposten für Zuschüsse aufgrund der me 932 TEUR. planmäßigen jährlichen Auflösungen um insgesamt 291 TEUR. Angesichts dieses Beherrschungs- und Ge-

winnabführungsvertrages wird auch das Jahr Das Eigenkapital liegt unverändert bei 1.380 2015 mit einem ausgeglichenen Jahresergeb- TEUR. Die Eigenkapitalquote erhöhte sich nis abschließen. durch die gesunkene Bilanzsumme von 6,7% auf 6,9%.

Beteiligungsbericht 2014 Gesundheitsdienste

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.3 GESUNDHEITSDIENSTE

Kreis Minden-Lübbecke - Gesundheitsdienste -

100 % Mühlenkreis Service GmbH

100 % Stammkapital 50.000 EUR Mühlenkreiskliniken AöR

Stammkapital 5.000.000 EUR 100 % 100 % Auguste-Viktoria-Klinik Bad MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH Oeynhausen GmbH

Stammkapital 100.000 EUR Stammkapital 25.000 EUR

100 % Zweckverband Kliniken im Mühlenkreis i. L.

Beteiligungsbericht 2014 Gesundheitsdienste

5.3.1 soweit nicht Befriedigung aus dem Vermögen Mühlenkreiskliniken AöR der Anstalt zu erlangen ist.

Hans-Nolte-Straße 1 Zu der Mühlenkreiskliniken AöR gehören als 32429 Minden 100%ige Tochtergesellschaften die Auguste-

Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH und die Telefon 0571 / 790-0 Mühlenkreis Service GmbH. An beiden Gesell- E-Mail [email protected] schaften ist der Kreis Minden-Lübbecke mit- Internet www.muehlenkreiskliniken.de telbar zu 100% beteiligt.

Gründung: 2006 Organe/Gremien

Der Vorstand besteht aus dem Vorsitzenden, Träger: einem stellvertretenden Vorsitzenden und Kreis Minden-Lübbecke 100% mindestens einem weiteren Vorstandsmit-

glied. Die Gesamtleitung der Anstalt obliegt Stammkapital: 5.000.000 EUR dem Vorsitzenden. Vorstand Unternehmenszweck Dr. med. Matthias Bracht (Vors.) Gegenstand des Unternehmens ist es, der Dr. Olaf Bornemeier (stv. Vors.) Bevölkerung die stationäre und ambulante Jürgen Striet (bis zum 30.06.2014) medizinische Versorgung in Krankenhäusern Der Verwaltungsrat besteht aus dem Vorsit- zu gewährleisten, die den modernen Erfor- zenden und 12 weiteren Mitgliedern. Vorsit- dernissen der medizinischen Wissenschaft zender des Verwaltungsrates ist der Landrat genügt. Die Anstalt verfolgt ausschließlich und des Kreises Minden-Lübbecke. Die Kreisdirek- unmittelbar gemeinnützige Zwecke. torin sowie der Kämmerer sind beratende Mitglieder. Beteiligungsverhältnisse Die Mühlenkreiskliniken AöR (MKK) ist aus Verwaltungsrat dem Zweckverband Kliniken im Mühlenkreis Dr. Ralf Niermann (Vors.) und dem Zweckverband Krankenhaus Bad Detlef Beckschewe Stv.: Wolfgang Koopmann Oeynhausen hervorgegangen. Die Kranken- Michael Grosskurth häuser der Zweckverbände sind in diesem Stv.: Alexander Nolte-Ernsting Zuge zum 01.07.2006 auf die AöR überführt Erwin Habbe Stv.: Annegret Robert worden. Matthias Specht Stv.: Adelheid Traue Das Stammkapital der Anstalt beträgt Karlheinz Schlüter 5.000.000 EUR. Alleiniger Träger ist der Kreis Stv.: Jörg Ulrich Beste Ulrich Kaase Minden-Lübbecke, der neben dieser für die Stv.: Hans-Jürgen Weber Verbindlichkeiten der Anstalt im Wege der Rudolf Pieper Gewährträgerschaft unbeschränkt haftet, Stv.: Günter Meyer 77

Beteiligungsbericht 2014 Gesundheitsdienste

Dr. Manfred Horter organisatorisch und wirtschaftlich eigenstän- Stv.: Reinhard Wantke dige Betriebe ohne Rechtspersönlichkeit mit Melanie Ochsenfarth Stv.: Birgit Härtel eigener Rechnungslegung geführt. Siegfried Gutsche Stv.: Cornelia Schmelzer Durch ärztliche und pflegerische Leistungen Hans-Eckhard Meyer Stv.: Andreas Eickmeier werden Krankheiten, Leiden oder Körper- Kurt Riechmann schäden festgestellt, geheilt oder gelindert, Stv.: Günter Meier Begutachtungen vorgenommen sowie Ge- Cornelia Schöder (beratendes Mitglied) burtshilfe geleistet. Hartmut Heinen (beratendes Mitglied bis 31.10.2014)

Neben dem Vorstand bestehen drei Betriebs- Neben der medizinischen Versorgung betreibt leitungen: eine für das Johannes Wesling Kli- die MKK AöR die Aus- und Weiterbildung für nikum Minden, eine weitere für das Kranken- medizinische und andere Krankenhausberufe. haus Lübbecke-Rahden und eine für das Kran- Die Gründung der zentralen Akademie für kenhaus Bad Oeynhausen. Gesundheitsberufe (Standort Minden)

Leistungen, Personal und Beziehungen zu erfolgte zum 01.04.2010. In dieser ist u.a. die anderen Beteiligungen und zum Kreis Krankenpflegeschule des Klinikums Minden Minden-Lübbecke eingegliedert. Für die gesundheitliche Versorgung der Bevöl- kerung betreibt die MKK AöR drei Kranken- Das Johannes Wesling Klinikum Minden ist als häuser an vier Standorten mit insgesamt akademisches Lehrkrankenhaus der Medizini- 1.766 Planbetten (Stand 31.12.2014). schen Hochschule Hannover anerkannt.

Das Johannes Wesling Klinikum in Minden und Die Zahl der beschäftigten Vollkräfte inner- die Krankenhäuser Lübbecke-Rahden und Bad halb der Mühlenkreiskliniken AöR betrug 2014 Oeynhausen werden in 2014 als im Jahresdurchschnitt 2.630.

Beteiligungsbericht 2014 Gesundheitsdienste

Neben den vielfältigen Leistungs- und Finanz- Im Zuge der Finanzierung von Brandschutz- beziehungen zum Kreis Minden-Lübbecke maßnahmen im Krankenhaus Lübbecke, des unterhält die MKK AöR weitere Beziehungen Neubaus Klinikum Minden sowie der Sanie- zu anderen Beteiligungen des Kreises Minden- rung des Krankenhauses Bad Oeynhausen hat Lübbecke, u. a.: der Kreis Minden-Lübbecke Ausfallbürgschaf- • Energielieferungsvertrag mit der AML Im- ten für ein Kreditvolumen in Höhe von 23.053 mobilien GmbH über die Versorgung des TEUR zugunsten der Mühlenkreiskliniken AöR „Johannes Wesling Klinikum Minden“ mit übernommen. Wärme, Dampf und Notstrom, Zum Bilanzstichtag 31.12.2014 beträgt das • Vereinbarung mit der Mühlenkreis Service durch Ausfallbürgschaften gesicherte und GmbH über die Speisenversorgung und durch die MKK AöR noch zu tilgende Kreditvo- gebäudebezogene Dienstleistungen (u. a. lumen 16.734 TEUR (i. Vj. 17.626 TEUR). Gebäudereinigung) für die Krankenhäuser der MKK AöR, Wirtschaftliche Verhältnisse Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahr • Abwicklung der kaufmännischen, verwal- um 5.422 TEUR gesunken. tungstechnischen Arbeiten für die Müh-

lenkreis Service GmbH durch die MKK.

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Dies resultiert auf der Aktivseite vor allem aus Die Umsatzerlöse konnten insbesondere auf- dem Rückgang des Sachanlagevermögens aufgrund steigender Leistungskennzahlen um grund der planmäßigen Abschreibungen. Ge- 10.414 TEUR gesteigert werden. genläufig wirkte der Anstieg der flüssigen Mit- tel um 6.792 TEUR, der durch einen positiven Bei den Aufwendungen ist zu erkennen, dass Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit vor allem der Personalaufwand um 9.878 ermöglicht wurde. TEUR gestiegen ist. Dafür waren Tarifsteige- rungen und ein Anstieg der Vollkräfte aus- Auf der Passivseite resultiert der Rückgang schlaggebend. hauptsächlich aus der Tilgung der Verbind- lichkeiten gegenüber Kreditinstituten sowie Die Gewinnausschüttung der Auguste- der geringeren Inanspruchnahme von Be- Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH ist um

triebsmittelkrediten. Dem gegenüber steht 1.756 TEUR zurückgegangen und beträgt im ein Anstieg des Eigenkapitals um 4.722 TEUR abgelaufenen Jahr 1.136 TEUR. entsprechend dem Jahresergebnis 2014. Die Gegenüber dem Vorjahresstichtag hat sich die Eigenkapitalquote beträgt zum 31.12.2014 Liquiditätslage verbessert. Die Zahlungsfähig- 5,5% an der Bilanzsumme. keit im abgelaufenen Geschäftsjahr war jeder-

zeit gegeben. Das Geschäftsjahr 2014 schließt mit einem Jahresüberschuss i. H. v. 4.722 TEUR (i. Vj. Für das Jahr 2015 wird ein Jahresüberschuss 5.346 TEUR) ab. von über 2,5 Mio. EUR erwartet.

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5.3.1.1 Die Umfirmierung der neuen Gesellschaft in Mühlenkreis Service GmbH Mühlenkreis Service GmbH erfolgte am 04.07.2008 durch Eintragung in das Handels- Hans-Nolte-Straße 1 register. 32429 Minden

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Telefon 0571 / 790-0 nach der Verschmelzung sowie nach erfolgter E-Mail [email protected] Kapitalerhöhung 50.000 EUR. Alleiniger Ge- Internet www.muehlenkreiskliniken.de sellschafter ist die Mühlenkreiskliniken AöR nach Übertragung des Vermögens, der Schul- Gründung: 2007 (Verschmelzung) den und der bestehenden Vertragsverhältnis- se vom Zweckverband Kliniken im Mühlen- Gesellschafter: kreis. Der Kreis Minden-Lübbecke ist somit Mühlenkreiskliniken AöR 100% mittelbar über die Mühlenkreiskliniken AöR zu 100% an der Mühlenkreis Service GmbH be- Stammkapital: 50.000 EUR teiligt.

Unternehmenszweck Organe/Gremien Gegenstand des Unternehmens ist die Erbrin- Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Ge- gung von Leistungen der Speisenversorgung schäftsführer. Die Geschäftsführer werden und gebäudebezogenen Dienstleistungen für durch Gesellschafterbeschluss bestellt und Krankenhäuser und andere soziale Einrichtun- abberufen. gen im Kreis Minden-Lübbecke. Vorrangig ist Geschäftsführung von der Gesellschaft die Speisenversorgung Dr. Olaf Bornemeier und der Gebäudeservice für die von den Müh- Die Mitglieder des Aufsichtsrates werden von lenkreiskliniken AöR betriebenen Kranken- dem Verwaltungsrat der Mühlenkreiskliniken häuser sowie die Speisenversorgung für die AöR gewählt. Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen si- Aufsichtsrat cherzustellen. Ein öffentlicher Zweck ist gege- Wilhelm Henneking (Vors.) (bis 28.10.2014) ben. Rudolf Pieper (Vors.) (ab 28.10.2014) Ernst-August Schrewe (stv. Vors.) (bis 28.10.2014) Beteiligungsverhältnisse Michael Grosskurth (stv. Vors.) (ab 28.10.2014) Die ursprüngliche Gesellschaft Mühlenkreis Ulrich Kaase Speisenservice GmbH wurde 2004 errichtet. Hans-Eckhard Meyer (bis 28.10.2014) Kurt Riechmann (ab 28.10.2014) Gemäß Verschmelzungsvertrag vom Matthias Specht (bis 28.10.2014) 16.12.2006 wurde die Mühlenkreis Gebäu- Detlef Beckschewe (ab 28.10.2014) delogistik und -service GmbH durch Übertra- gung ihres Vermögens als Ganzes auf die Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- Mühlenkreis Speisenservice GmbH verschmol- lung wurde vom Verwaltungsrat der Mühlen- zen. Verschmelzungsstichtag war der kreiskliniken AöR bestellt: 01.01.2007. Dr. Matthias Bracht 81

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Leistungen, Personal und Beziehungen zu • Vertrag mit der Auguste-Viktoria-Klinik anderen Beteiligungen und zum Kreis Bad Oeynhausen GmbH über die Speisen- Minden-Lübbecke versorgung Die Mühlenkreis Service GmbH führt für die Mühlenkreiskliniken AöR und deren ange- • Abwicklung der kaufmännischen und ver- schlossenen Kliniken in Minden, Lübbecke- waltungstechnischen Arbeiten für die Rahden und Bad Oeynhausen sowie für die Mühlenkreis Service GmbH durch die Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen Mühlenkreiskliniken AöR GmbH Dienstleistungen durch.

Sie unterhält hierfür folgende Vereinbarungen Wirtschaftliche Verhältnisse mit anderen Beteiligungen des Kreises Min- Die Bilanzsumme ist im Jahr 2014 um 23 TEUR den-Lübbecke: gesunken. Dieser Rückgang resultiert auf der Aktivseite im Wesentlichen aus einem ver- • Vertrag mit der Mühlenkreiskliniken AöR minderten Guthaben bei Kreditinstituten, da über die Speisenversorgung und gebäude- der Mittelbedarf aus laufender Geschäftstä- bezogene Dienstleistungen (u. a. Gebäu- tigkeit nicht gedeckt werden konnte. dereinigung)

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Auf der Passivseite sind vor allem die Verbind- Der Anstieg des Personalaufwands um 194 lichkeiten aufgrund des Rückgangs der Ver- TEUR resultiert aus Tarifsteigerungen. bindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um 59 TEUR zurückgegangen. Der Materialaufwand ist aufgrund eines er- höhten Bedarfs an Fremdpersonal um 131 Das Eigenkapital beläuft sich zum 31.12.2014 TEUR gestiegen. auf 292 TEUR nach 264 TEUR zum Vorjahres- zeitpunkt. Die Veränderung entspricht dem Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Auf- Jahresüberschuss des Geschäftsjahres. Die wendungen resultiert im Wesentlichen aus

Eigenkapitalquote beträgt zum 31.12.2014 erhöhten Mieten der zur Leistungserbringung 27% (i. Vj. 24%). genutzten Räumlichkeiten und dem darin enthaltenen Inventar der einzelnen Betriebs- Die Liquiditätssituation hat sich zum Bilanz- stätten der Mühlenkreiskliniken und deren stichtag gegenüber dem Vorjahreszeitpunkt verbundenen Unternehmen. nicht wesentlich verändert. Die Zahlungsfä- higkeit der Gesellschaft war jederzeit gege- Im Ergebnis wurde insgesamt ein Jahresüber- ben. schuss von 28 TEUR (i. Vj. 15 TEUR) erzielt.

Die Umsatzerlöse konnten aufgrund eines Für das Jahr 2015 wird mit einem Jahresfehl- Anstiegs der Beköstigungstage im Vergleich betrag von 100 TEUR gerechnet. zum Vorjahr um 339 TEUR gesteigert werden.

Beteiligungsbericht 2014 Gesundheitsdienste

5.3.1.2 100%-ige Beteiligung des Zweckverbandes an Auguste-Viktoria-Klinik Bad der Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH auf die Mühlenkreiskliniken AöR über- Oeynhausen GmbH tragen worden. Alleinige Gesellschafterin ist Am Kokturkanal 2 somit seit dem 01.07.2006 die Mühlenkreis- 32545 Bad Oeynhausen kliniken AöR. Der Kreis Minden-Lübbecke ist Telefon 05731 / 247-0 insoweit mittelbar zu 100% an der Auguste- Telefax 05731 / 247-184 Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH betei- E-Mail [email protected] ligt. Internet www.muehlenkreiskliniken.de Die Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen Gründung: 2004 GmbH hat in 2008 die MVZ Mühlenkreisklini- ken GmbH als 100%-ige Tochtergesellschaft Gesellschafter: gegründet. Das Stammkapital belief sich auf Mühlenkreiskliniken AöR 100% 25 TEUR und ist voll eingezahlt. Gegenstand der MVZ ist der Betrieb eines Medizinischen Stammkapital: 100.000 EUR Versorgungszentrums unter ärztlicher Leitung zur Erbringung vertragsärztlicher, privatärztli- Unternehmenszweck cher sowie nichtärztlicher Leistungen und Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb aller hiermit in Zusammenhang stehenden eines Krankenhauses. Dazu gehört auch der Tätigkeiten. Die wirtschaftliche Situation des Betrieb von sonstigen Nebeneinrichtungen Tochterunternehmens ist stark angespannt. und Nebenbetrieben. Seit 2009 ist das Eigenkapital vollständig auf-

gezehrt. Für die kommenden Geschäftsjahre Der öffentliche Zweck wird insbesondere wird jedoch mit einem ausgeglichenen bzw. durch den Betrieb einer orthopädischen Fach- leicht positiven Ergebnis gerechnet. klinik und einer orthopädischen Werkstatt zur gesundheitlichen Versorgung der Bevölkerung Organe/Gremien verwirklicht. Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Ge-

schäftsführer. Die Geschäftsführer werden Beteiligungsverhältnisse durch Gesellschafterbeschluss bestellt und Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt abberufen. 100.000 EUR und wurde im Wege des Form- Geschäftsführung wechsels des Auguste Viktoria Klinik Bad Dr. Olaf Bornemeier (strategischer Geschäftsführer) Oeynhausen e. V. in die Gesellschaft gem. §§ Holger Stürmann (operativer Geschäftsführer) 190 ff. UmwG erbracht. Die Mitglieder des Aufsichtsrates werden von Durch den Vermögensübergang vom Zweck- dem Verwaltungsrat der Mühlenkreiskliniken verband Krankenhaus Bad Oeynhausen auf AöR gewählt. die Mühlenkreiskliniken AöR ist auch die

Beteiligungsbericht 2014 Gesundheitsdienste

Aufsichtsrat Wirtschaftliche Verhältnisse Michael Großkurth (Vors.) Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahr Wilhelm Henneking (stv. Vors.) (bis 28.10.2014) um 1.044 TEUR gesunken. Dr. Manfred Horter (stv. Vors.) (ab 28.10.2014) Siegfried Gutsche Dies resultiert auf der Aktivseite vor allem aus Ulrich Kaase dem Rückgang des Sachanlagevermögens so- Dirk Möllering (bis 28.10.2014) Detlef Besckschewe (ab 28.10.2014) wie der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- lung wurde vom Verwaltungsrat der Mühlen- Die immateriellen Vermögensgegenstände kreiskliniken AöR bestellt: sowie das Sachanlagevermögen sind konstant Dr. Matthias Bracht zum Vorjahr durch Fördermittel, Zuwendun- gen, Zuschüssen und Zuweisungen finanziert. Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis Beim Anlagevermögen stehen insgesamt den Minden-Lübbecke Zugängen i. H. v. 879 TEUR Abschreibungen Das Krankenhaus erbringt vornehmlich ortho- und Abgänge i. H. v. 1.584 TEUR gegenüber. pädische Gesundheitsdienste und betreibt Der Anteil des Anlagevermögens an der Bi- eine orthopädische Werkstatt. Im abgelaufe- lanzsumme ist auf Vorjahresniveau und be- nen Geschäftsjahr wurden 3.190 Patienten trägt auch im Jahr 2014 79% (i. Vj. 79%). stationär behandelt. Gegenüber dem Vorjahr 2013 ist ein leichter Rückgang bei den Be- Der Mittelfzufluss aus der laufenden Ge- handlungsfällen zu verzeichnen. schäftstätigkeit (1.704 TEUR) und der

Der Personaleinsatz bewegt sich auf Vorjah- Investitionstätigkeit (846 TEUR) reicht im Be- resniveau und beläuft sich auf 152,2 Vollzeit- richtsjahr nicht aus, um den Mittelbedarf aus kräfte. der Finanzierungstätigkeit (2.733 TEUR) zu decken. Folglich verringerten sich die Gutha- Die Gesellschaft bezieht Materiallieferungen ben bei Kreditinstituten um 183 TEUR. und zentrale Dienstleistungen durch das Jo- annes Wesling Klinikum Minden der MKK AöR. 85

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Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Das langfristige Vermögen ist durch lang- und abgelaufenen Geschäftsjahr jederzeit gege- mittelfristiges Kapital gedeckt. Das lang- und ben. mittelfristige Kapital machte im Geschäftsjahr 68,7% (i. Vj. 67,0%) der Bilanzsumme aus. Auf der Passivseite resultiert der Rückgang i.

H. v. 1.044 TEUR insbesondere aus der Tilgung Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstä- der Darlehen sowie dem Rückgang der Ver- tigkeit i. H. v. 1.525 TEUR hat sich im Vorjah- bindlichkeiten gegenüber verbundenen Un- resvergleich verschlechtert. Ebenso ist der ternehmen. Letzteres ist auf die gegenüber Jahresüberschuss i. H. v. 1.364 TEUR im Ver- dem Vorjahr entsprechend der Entwicklung gleich zum Vorjahr stark zurückgegangen. Im des Jahresergebnisses rückläufige Gewinnaus- Wesentlichen ist die Entwicklung auf einen schüttung an die Mühlenkreiskliniken zurück- gestiegenen Personalaufwand zurückzufüh- zuführen. ren.

Das Eigenkapital beläuft sich nach erfolgter Der Personalaufwand ist aufgrund von Tarif- Gewinnausschüttung für das Jahr 2014 zum steigerungen und einem Anstieg der Vollkräf- 31.12.2014 auf 3.339 TEUR nach 3.110 TEUR te deutlich gestiegen, obwohl sich ein Einmal- zum Vorjahreszeitpunkt. Dies entspricht einer effekt aus der Auflösung der Rückstellungen Quote von 13% (i. Vj. 12%) an der Bilanzsum- für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen me.

Beteiligungsbericht 2014 Gesundheitsdienste mindernd im Personalaufwand niedergeschla- Das Geschäftsjahr schließt insgesamt mit eigen hat. Infolgedessen kam es alles in allem nem Jahresüberschuss i. H. v. 1.364 TEUR (i. im Jahr 2014 zu einem Anstieg der Personal- Vj. 2.503 TEUR) ab. Der im Vorjahr für das Jahr aufwendungen um 798 TEUR. 2014 prognostizierte Jahresüberschuss ist übertroffen worden. Die Umsatzerlöse stiegen trotz rückläufiger Leistungszahlen insgesamt um 280 TEUR. Für das Jahr 2015 wird mit einem Anstieg der Leistungszahlen gerechnet. Der Personalein- Die Materialaufwendungen erhöhten sich satz soll sich auf dem Niveau des Jahres 2014 gegenüber dem Vorjahr um 161 TEUR. Hierbei bewegen. Die Personalkostensteigerung wird stehen unter anderem die Anstiege bei Im- auf 2,9% im Jahr 2015 geschätzt. Insgesamt plantaten und bei Aufwendungen für bezoge- wird ein Jahresüberschuss i. H. v. 1,3 Mio. EUR ne Leistungen den Rückgängen bei Fernwär- erwartet. me und beim Wirtschaftsbedarf gegenüber.

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5.3.1.2.1 Beteiligungsverhältnisse MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH Die Gesellschaftsanteile der MVZ Mühlen- kreiskliniken GmbH werden zu 100% von der Hans-Nolte-Straße 1 Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen 32429 Minden GmbH gehalten. Das Stammkapital der Gesell-

schaft beträgt 25.000 EUR und ist voll einge- Telefon 0571 / 790-0 zahlt. Über die AVK GmbH ist der Kreis Min- E-Mail [email protected] den-Lübbecke an der Gesellschaft mittelbar zu Internet www.muehlenkreiskliniken.de 100% beteiligt.

Gründung: 2008 Organe/Gremien

Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Ge- Gesellschafter: schäftsführer. Die Geschäftsführer werden Auguste-Viktoria-Klinik GmbH 100% durch Gesellschafterbeschluss bestellt und

abberufen. Stammkapital: 25.000 EUR Geschäftsführung Mario Hartmann Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- eines medizinischen Versorgungszentrums lung wurde bestellt: unter ärztlicher Leitung zur Erbringung ver- Gesellschafterversammlung tragsärztlicher Leistungen gemäß § 95 SGB V Dr. Olaf Bornemeier und zur Erbringung privatärztlicher Leistungen sowie nichtärztlicher Leistungen und aller Im Jahr 2014 waren durchschnittlich 1,96 hiermit in Zusammenhang stehenden Tätig- Vollzeitkräfte (i. Vj. 1,64) bei der MVZ Müh- keiten. leinkreiskliniken GmbH beschäftigt.

Wirtschaftliche Verhältnisse Mindestens zwei Drittel der Leistungen der Die Gesellschaft ist zum 31.12.2014 mit 88 Gesellschaft müssen hilfsbedürftigen Perso- TEUR (i. Vj. 100 TEUR) bilanziell überschuldet. nen im Sinne von § 53 Abgabenordnung (AO) Das Eigenkapital wurde vollständig aufge- zu Gute kommen. zehrt.

Die MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH betreibt Die Bilanzierung erfolgt jedoch unter der An- am Standort Lübbecke der MKK eine Praxis für nahme der Unternehmensfortführung, denn Gastroenterologie, in Minden eine Praxis für die Gesellschaft konnte in den Liquiditätspla- Kinderkardiologie und eine Kinderarztpraxis in nungen plausibel darlegen, dass sie in der Bad Oeynhausen. Zudem ist zum 01.07.2014 Lage ist, ihren Zahlungsverpflichtungen nach- eine Praxis für Neurochirurgie übernommen zukommen. worden.

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Das Anlagevermögen ist zum Bilanzstichtag Personaleinsatzes auf 1,96 Vollkräfte zurück- nahezu vollständig abgeschrieben. Das Um- zuführen. laufvermögen stieg durch erhöhte Guthaben bei Kreditinstituten. Die Materialaufwendungen verringerten sich gegenüber dem Vorjahr um 13 TEUR. Der In 2014 konnte erneut ein Jahresüberschuss Rückgang ergab sich in erster Linie aufgrund erwirtschaftet werden. Im Geschäftsjahr hat geringerer ambulanter Operationen. sich die Zahl der durchgeführten Behandlun-

gen in erster Linie aufgrund der zum Des Weiteren sind bei den Aufwendungen 01.07.2014 aufgenommenen Tätigkeit der rückläufige Abschreibungsaufwendungen (-35 Neurochirurgen erhöht. Trotz der mengen- TEUR) und eine Verringerung der sonstigen mäßigen Erhöhung der Leistungen haben sich ordentlichen Aufwendungen (-10 TEUR) zu die Umsatzerlöse reduziert. Der Grund hierfür verzeichnen. liegt im Rückgang der ambulanten Operatio- nen der Gastroenterologie, die deutlich höher Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres dotiert sind als die ambulanten Leistungen in beläuft sich auf rd. 12 TEUR nach einem Jah- der Neurochirurgie. resüberschuss in Höhe von rd. 28 TEUR in 2013. Insgesamt verringerten sich die Erträge um 68 TEUR auf 353 TEUR. Das für das Jahr 2014 laut Wirtschaftsplan erwartete Jahresergebnis konnte erwirtschaf- Der Anstieg der Personalaufwendungen um 6 tet werden. TEUR auf 187 TEUR ist auf die Ausweitung des 89

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Die Liquiditätssituation hat sich zum Bilanz- Für das Jahr 2015 wird für das Jahresergebnis stichtag gegenüber dem Vorjahr leicht verbes- ein leichter Anstieg gegenüber dem Jahr 2014 sert. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft erwartet. war jederzeit gegeben. Die Finanzierung der Gesellschaft erfolgt überwiegend durch die Aufgrund der strategischen Bedeutung der zur Verfügungsstellung zweier Darlehen durch Gesellschaft für die Mühlenkreiskliniken AöR die Mühlenkreiskliniken AöR. und die Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhau- sen GmbH wird auch zukünftig am Betrieb der Wesentliche Risiken bestehen weiterhin in MVZ festgehalten. Es ist jedoch festzuhalten, den Anlaufverlusten des Arztsitzes in Bad dass der Fortbestand der Gesellschaft weiter- Oeynhausen, da die Praxis erst 2012 in Be- hin von der finanziellen Unterstützung durch trieb gegangen ist. die Gesellschafterin abhängig ist.

Chancen werden im weiteren Ausbau der neurochirurgischen Praxis gesehen, die in 2014 übernommen wurde.

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5.3.2 Mit Vereinbarung vom 23.06.2006 zwischen dem Kreis Minden-Lübbecke und der Stadt Zweckverband Minden wurde beschlossen, dass mit Zahlung Kliniken im Mühlenkreis i. L. einer letzten Verbandsumlage für das 1. Halb- Portastraße 13 jahr 2006 durch die Stadt Minden alle Ansprü- 32423 Minden che des Zweckverbands gegen die Stadt Min- den abgegolten sind. Telefon 0571 / 807-20730 Telefax 0571 / 807-30730 Seit dem 01.07.2006 besteht demzufolge nur noch eine wirtschaftliche Beteiligung des Gründung: 1998 Kreises Minden-Lübbecke an dem Zweckver- aufgelöst zum 30.06.2006 band Kliniken im Mühlenkreis i. L.. Die Beteili- gungsquote des Kreises Minden-Lübbecke Mitglieder: beträgt demnach 100%. Kreis Minden-Lübbecke Organe/Gremien Stadt Minden Verbandsvorsteher

Unternehmenszweck N. N. Cornelia Schöder (stv. Verbandsvors.) Kreis Mi-Lk Aufgaben des Zweckverbandes waren bis zum

30.06.2006 gemäß der Betriebssatzung, durch Die Position des hauptamtlichen Verbands- ärztliche und pflegerische Hilfeleistungen vorstehers ist nicht mehr besetzt. Krankheiten, Leiden und Körperschäden fest- Verbandsversammlung zustellen, zu heilen oder zu lindern, Begutach- Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk tungen vorzunehmen sowie Geburtshilfen zu Michael Großkurth Kreis Mi-Lk leisten und die zu versorgenden Patienten Stv.: Wolfgang Koopmann Kirstin Korte (Vors.) unterzubringen und zu verpflegen. Kreis Mi-Lk Stv.: Dirk Möllering Matthias Specht Kreis Mi-Lk Nachdem die Zweckverbandsversammlung Stv.: Annegret Robert Ulrich Kaase (stv. Vors.) am 23.06.2006 im Zuge der Neuorganisation Kreis Mi-Lk Stv.: Hans-Jürgen Weber des Krankenhauswesens im Kreis Minden- Dr. Manfred Horter Kreis Mi-Lk Lübbecke den Auflösungsbeschluss gefasst Stv.: Reinhard Wantke Rudolf Pieper hat, besteht der Zweckverband Kliniken im Kreis Mi-Lk Stv.: Birgit Härtel Mühlenkreis ab dem 01.07.2006 nur noch Uwe Lämmel Kreis Mi-Lk zum Zwecke der Abwicklung und wird als Stv.: Siegfried Gutsche Andreas Eickmeier „Zweckverband in Liquidation“ (i. L.) geführt. Kreis Mi-Lk Stv.: Hans-Eckhard Meyer

Michael Buhre Stadt Minden Beteiligungsverhältnisse Bernd Müller Stadt Minden Mitglieder des Zweckverbands Kliniken im Christina Gerhard Stadt Minden Mühlenkreis i. L. sind der Kreis Minden- Renate Müller Stadt Minden Lübbecke und die Stadt Minden.

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Leistungen, Personal und Beziehungen zu Wirtschaftliche Verhältnisse anderen Beteiligungen und zum Kreis Der Zweckverband i. L. erwirtschaftete in Minden-Lübbecke 2014 einen Jahresüberschuss von rd. 1.000 Der Zweckverband Kliniken im Mühlenkreis TEUR aufgrund des Verkaufes der verbliebe- befindet sich seit dem 01.07.2006 in Liquida- nen Grundstücke. Zum 31.12.2014 verfügt der tion. Nachdem die Mühlenkreiskliniken AöR Zweckverband i. L. über keine Grundstücksflä- den Betrieb aufgenommen hat, besteht die chen mehr. beim Zweckverband Kliniken im Mühlenkreis Nach Verrechnung des Jahresfehlbetrages i. L. einzig verbliebene Aufgabe darin, sich verbleibt ein nicht durch Eigenkapital gedeck- aufzulösen. ter Fehlbetrag i. H. v. 242 TEUR.

Der Abwicklungs-Zweckverband verfügt über Aus den Verkaufserlösen wurde u.a. der Kas- kein eigenes Personal. Die Geschäfte der lau- senkredit getilgt. Die verbleibenden Erlöse fenden Verwaltung werden von der Kreisver- sollen zur Reduzierung der Verbindlichkeiten waltung Minden-Lübbecke wahrgenommen. gegenüber den Mühlenkreiskliniken verwendet werden. Diese betragen zum Ende des Jahres 2014 rd. 1.718 TEUR.

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5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.4 ERHOLUNG, FREIZEIT UND KULTUR

Kreis Minden-Lübbecke - Erholung, Freizeit und Kultur -

83,33 % Besucher-Bergwerk und Museum Kleinenbremen gGmbH

Stammkapital 153.600 EUR

50 % GROSSER WESERBOGEN Kommunale Gesellschaft mbH

Stammkapital 51.129 EUR

50 % Zweckverband Erholungsbereich Große Aue

12,50 % Radio Minden-Lübbecke GmbH & Co. KG

Stammkapital 520.000 EUR

7,14 % Wege durch das Land gemeinnützige GmbH

Stammkapital 28.000 EUR

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5.4.1 Beteiligungsverhältnisse Besucher-Bergwerk und Museum Das Stammkapital der Gesellschaft wurde mit notarieller Urkunde vom 16.02.2010 auf Euro Kleinenbremen gGmbH umgestellt und zur Glättung um 212,44 EUR Rintelner Straße 396 erhöht. Es beträgt zum 31.12.2014 insgesamt 32457 Porta Westfalica 153.600 EUR, an dem die Gesellschafter wie

folgt beteiligt sind: Telefon 05722 / 90 223 Anteil am Stammkapi- Gesellschafter E-Mail [email protected] tal / Beteiligungsquote Internet www.bb-mk.de Kreis Minden-Lübbecke 128.000 € (83,33%) Gründung: 1988 (Umfirmierung 2009) Barbara Rohstoffbetriebe 25.600 € (16,67%) GmbH Gesellschafter: Kreis Minden-Lübbecke 83,33% Organe/Gremien Geschäftsführung Barbara Rohstoffbetriebe GmbH 16,67% Mirko Henry Ignatz

Stammkapital: 153.600 EUR Aufsichtsrat Dr. Manfred Horter (Vors.) Kreis Mi-Lk Unternehmenszweck Susanne Rongen (stv. Vors.) Kreis Mi-Lk Gegenstand der Besucher-Bergwerk und Mu- Peter Wienczny* Kreis Mi-Lk seum Kleinenbremen gGmbH (BBMK) ist die Oliver Gubela Kreis Mi-Lk Klaus Becker* Kreis Mi-Lk Förderung von Kunst und Kultur, Denkmal- Melanie Ochsenfarth Kreis Mi-Lk schutz und Denkmalspflege sowie die Förde- Dr. Jürgen Hennies Barbara GmbH rung der Heimatpflege und Heimatkunde. Bernd Hedtmann Stadt Porta West- (beratendes Mitglied) falica Dieser Unternehmenszweck wird insbesonde- * Sachkundiger Bürger re durch die Unterhaltung/den Betrieb eines Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- Besucher-Erzbergwerkes, eines Museums so- lung wurde vom Kreistag des Kreises Minden- wie dessen Pflege und Bewahrung als Kultur- Lübbecke bestellt: denkmal verwirklicht. Ralf Kurz Die Gesellschaft wirbt für den Gedanken des Stv.: Volker Hoppmann

Denkmalschutzes und führt wissenschaftliche, Leistungen, Personal und Beziehungen zu künstlerische, kulturelle und bildende Veran- anderen Beteiligungen und zum Kreis staltungen durch. Sie betreibt Öffentlichkeits- Minden-Lübbecke arbeit und andere Tätigkeiten auf den vorge- Die Gesellschaft betreibt ein Besucherberg- nannten Gebieten sowie auf dem Gebiet der werk und unterhält ein Museum für Bergbau Heimatpflege und Heimatkunde. und Erdgeschichte. Neben Führungen unter

Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur und über Tage werden Konzerte, Theater und • Öffentlich-rechtlicher Vertrag zwischen Lesungen unter Tage angeboten. der Stadt Porta Westfalica und dem Kreis Minden-Lübbecke zur gemeinsamen In der Saison 2014 verzeichnete das Besu- Übernahme von Jahresfehlbeträgen durch cherbergwerk mit 17.142 Besuchern gegen- die beiden Vertragspartner. Die Verpflich- über der Vorsaison einen Rückgang um rd. tung der Stadt Porta Westfalica ist dabei

23,9% (i. Vj. 22.515). Dieser starke Rückgang auf einen Maximalbetrag von jährlich 34 beruht auf der Änderung der Öffnungszeiten, TEUR begrenzt. Der den Maximalbetrag von im Vorjahr 12 Betriebsmonaten zu 8 Be- übersteigende Anteil wird vom Kreis Min- triebsmonaten und zum Vorjahr 6 Öffnungs- den-Lübbecke bis zu einem Betrag von 110 tagen in der Woche zu 5 Öffnungstagen. TEUR ausgeglichen.

Im Geschäftsjahr 2014 waren durchschnittlich Wirtschaftliche Verhältnisse 18 Aushilfskräfte, zwei festangestellte Teil- Die Bilanzsumme ist gegenüber dem Vorjahr zeitkräfte (eine wissenschaftliche Mitarbeite- um 7 TEUR auf rd. 219 TEUR gesunken. rin und eine Bürokauffrau) und der Geschäfts- führer beschäftigt. Zu den Aushilfskräften Das Anlagevermögen hat um 6 TEUR zuge- zählten 9 Besucherführer/innen, 3 Kassie- nommen. Investitionen von 15 TEUR standen rer/innen, 2 museumspädagogische Ergän- Abschreibungen von 10 TEUR gegenüber. Die zungskräfte, 1 Mitarbeiter im technischen Investitionen entfielen vor allem auf den neu- Gebäudemanagement und 3 Reinigungskräf- en Ausstellungsraum (13 TEUR). te. Das Umlaufvermögen ist im Jahr 2014 insge- Zum Mehrheitsgesellschafter Kreis Minden- samt um rd. 12 TEUR zurückgegangen. Lübbecke unterhält die Gesellschaft folgende Beziehungen Die Forderungen gegen die Gesellschafter

• Pachtvertrag über die Nutzung der Grund- nahmen durch eine Zahlung des Kreises Min- stücke und Gebäude im Bereich des Besu- den-Lübbecke um 20 TEUR ab. Der Ausweis im cherbergwerkes mit dem Kreis Minden- Vorjahr war durch eine Forderung aus der Lübbecke weiteren Verlustabdeckung des 95

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Jahresfehlbetrages 2012 gegen den Kreis Erfüllung der Aufbewahrungspflichten einge- Minden-Lübbecke (22,1 TEUR) bestimmt. Die stellt. Forderungen gegen Gesellschafter haben nun einen Restwert von 2.100 EUR. Die Verbindlichkeiten haben infolge der planmäßigen Tilgungen weiter abgenommen. Im Jahr 2014 konnte der Mittelzufluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit (15 TEUR) den Im Geschäftsjahr 2014 erwirtschaftete die Mittelbedarf aus der Investitionstätigkeit (9 Gesellschaft einen Betriebsverlust von 146 TEUR) und der Finanzierungstätigkeit (2 TEUR) TEUR (i. Vj. -201 TEUR), der aufgrund einer

vollständig decken, sodass die flüssigen Mittel öffentlich-rechtlichen Vereinbarung zum Ver- um 4 TEUR zunahmen. lustausgleich von der Stadt Porta Westfalica mit 34 TEUR und vom Kreis Minden-Lübbecke Das Eigenkapital beträgt 173 TEUR (i. Vj. 176 mit 110 TEUR ausgeglichen wird. Die BBMK TEUR). Der Wert hat sich aufgrund des aus- gGmbH weist daher für das Geschäftsjahr gewiesenen Jahresfehlbetrags von 3 TEUR, 2014 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 3 der nicht über die Verlustübernahme gedeckt TEUR auf (i. Vj. -6 TEUR). wurde, vermindert. Die Eigenkapitalquote liegt nun bei 79 % (i. Vj. 78 %). Die Ertrags- und Aufwandslage des Geschäfts- jahres 2014 ist im Wesentlichen von der kür- Unter den Rückstellungen wurden 7 TEUR für zeren regulären Betriebszeit des Besucher- Jahresabschlusskosten und Prüfung, 1 TEUR bergwerkes bestimmt. Auch im Bereich der für Urlaubsrückstellungen und 3 TEUR zur Sonderveranstaltungen ergab sich

Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur ein Rückgang der Erträge und Aufwendungen, Auch zukünftig ist die Entwicklung der Gesell- da im Berichtsjahr eine Sonderveranstaltung schaft von der Entwicklung der Besucherzah- aus Kostengründen nicht mehr angeboten len abhängig. wurde. Für das Geschäftsjahr 2015 rechnet die Ge- Die Umsatzerlöse sind insgesamt um 28 TEUR sellschaft bei ähnlichen Besucherzahlen und auf 114 TEUR gefallen, desgleichen fielen aber ähnlichen Kostenstrukturen nicht mit einem auch die Materialaufwendungen um 33 TEUR. ausgeglichenen Ergebnis.

Auch der Personalaufwand verminderte sich Daher wird die Besucher-Bergwerk und Mu- in erster Linie durch die infolge der kürzeren seum Kleinenbremen gGmbH auch weiterhin

regulären Betriebszeit niedrigeren Löhne für auf die Verlustabdeckung seitens des die Beschäftigten. Kreises Minden-Lübbecke und der Stadt Porta Westfalica angewiesen sein. Unter Berücksichtigung der erhöhten sonstigen betrieblichen Erträge und weiterer Ein- sparungen im Bereich der sonstigen betrieblichen Aufwendungen ergibt sich eine Verbes- serung des Ergebnisses der gewöhnlichen Ge- schäftstätigkeit um 55 TEUR auf -146 TEUR.

Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

5.4.2 Organe/Gremien Geschäftsführung Grosser Weserbogen Dieter Watermann Stadt Porta Westfalica Kommunale Gesellschaft mbH Sprengelweg 10 Aufsichtsrat Bernd Hedtmann (Vors., ab 32457 Porta Westfalica Stadt Porta Westfalica 23.06.2014)

Stephan Böhme (Vors., bis Telefon 0571 / 791 – 130 Stadt Porta Westfalica 22.06.2014) Telefax 0571 / 791 – 186 Dr. Ralf Niermann (stv. Vors.) Kreis Mi-Lk E-Mail [email protected] Cornelia Schöder Kreis Mi-Lk Internet www.grosserweserbogen.de Stefan Mohme Stadt Porta Westfalica

Gründung: 1976 Dem Aufsichtsrat gehören - jeweils für die Dauer ihrer Amtszeit - die Vorsitzenden der Gesellschafter: Vertretungskörperschaften und die Haupt- Kreis Minden-Lübbecke 50% verwaltungsbeamten der beiden Gesellschaf- Stadt Porta Westfalica 50% ter an. Die Bezirksregierung Detmold hat da-

rauf verzichtet für den zustehenden Sitz einen Stammkapital: 51.129 EUR Vertreter zu entsenden. Unternehmenszweck

Gegenstand des Unternehmens ist die Errich- Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- tung, die Unterhaltung und - sofern der Ge- lung wurden vom Kreistag des Kreises Min- sellschaftszweck aus wirtschaftlichen Gründen den-Lübbecke bestellt: auf andere Weise nicht verwirklicht werden Cornelia Schöder kann - der Betrieb der Wochenend- und Feri- Stv.: Hartmut Heinen (bis 31.10.2014) enerholungsanlage „Grosser Weserbogen“ in Ralf Kurz Stv.: Susanne Rongen Porta Westfalica/Costedt. Marco Rinne Stv.: Peter Wienczny* Die Anlage soll der öffentlichen Gesundheits- Dr. Manfred Horter pflege durch körperliche Ertüchtigung, sowie Stv.: Volker Hoppmann Klaus Becker* der sinnvollen Freizeitgestaltung der Bevölke- Stv.: Heinz Hauenschild* rung dienen. * Sachkundiger Bürger

Beteiligungsverhältnisse Leistungen, Personal und Beziehungen zu Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt anderen Beteiligungen und zum Kreis 51.129,18 EUR und ist von den Gesellschaf- Minden-Lübbecke tern Kreis Minden-Lübbecke und Stadt Porta Die Wochenend- und Ferienerholungsanlage Westfalica zu je 25.564,59 EUR eingebracht „Grosser Weserbogen“ umfasst einen Cam- worden. pingplatz mit Langzeit- und Kurzzeitplätzen, eine Freibadeanlage sowie einen Fährbetrieb Der Kreis Minden-Lübbecke ist demzufolge zwischen Porta Westfalica/Grosser Weserbo- mit 50% an der Gesellschaft beteiligt. gen und Bad Oeynhausen/Rehme. 98

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Mit Wirkung zum 01.07.2009 ist der Betrieb Wirtschaftliche Verhältnisse der Campingplatzanlage „Grosser Weserbo- Das Geschäftsjahr 2014 war, ähnlich wie im gen“ für 10 Jahre verpachtet worden. Von der Vorjahr, ein Jahr der Restrukturierung oder 140 ha großen Gesamtanlage entfallen 9 ha Umstrukturierung, um die betrieblichen Struk- auf den Campingplatz mit Restaurant, 24 ha turen neu zu gestalten, mit dem Ziel, die Zu- auf den Südlichen See mit Freibadefläche und schussbeteiligung der Gesellschafter zu ver- 2,6 ha auf den Parkplatz. Die verbleibende ringern. Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Fläche von rd. 100 ha umfasst den Grossen Vorjahr um 80 TEUR gesunken.

Weserbogen (70 ha) und das Vogelparadies Die Vermögensstruktur der Gesellschaft ist (30 ha). weiterhin zu 90% durch langfristig gebundenes Anlagevermögen gekennzeichnet. Im Geschäftsjahr 2014 waren durchschnittlich 2 vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter (i. Vj. eben- Der Rückgang des Anlagevermögens ist auf falls 2) angestellt. die planmäßigen Abschreibungen von 107 TEUR zurückzuführen, denen im Berichtsjahr Der Kreis Minden-Lübbecke verpflichtet sich Investitionen von 18 TEUR gegenüberstanden. zur Übernahme von bis zu 50% der evtl. ent- standenen Verluste durch Einzahlung eines Das langfristige Anlagevermögen ist unter Zuschusses in die Kapitalrücklage der Gesell- Zusammenfassung von Eigenkapital und Son- schaft. Im Haushaltsjahr 2014 sind 62.034 EUR derposten für Investitionszuschüsse mehr als vom Kreis Minden-Lübbecke an die Gesell- finanziert. Es ergibt sich insgesamt eine Über- schaft ausgezahlt worden (i. Vj. 86,5 TEUR). deckung an langfristigem Kapital von 349 TEUR (i. Vj. 343 TEUR). 99

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Das Eigenkapital verringerte sich im Vergleich Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge zum Vorjahr um 4 TEUR. Das entspricht der kam es insbesondere wegen geringeren Auf- Differenz zwischen dem Jahresfehlbetrag des lösungen von Sonderposten aufgrund ausge- Berichtsjahres (128 TEUR) und der Abdeckung laufener Abschreibungen zu einem Rückgang des Vorjahresverlustes durch die Gesellschaf- um insgesamt 75 TEUR. ter (124 TEUR). Die Eigenkapitalquote lag im Jahr 2014 bei 38%. Auf der Seite des Aufwands ist die größte Ver- änderung im Bereich der Abschreibungen zu Die Gesellschafter haben der Gesellschaft im sehen, welche im Vergleich zum Jahr 2013 um Berichtsjahr liquide Mittel von insgesamt 124 111 TEUR zurückgingen. TEUR zugeführt und so für einen Mittelzufluss aus Finanzierungstätigkeit gesorgt. Dieser Der Jahresfehlbetrag 2014 in Höhe von 128 reichte nicht aus, um die Mittelbedarfe aus TEUR liegt um 4 TEUR über dem Wert des der laufenden Geschäftstätigkeit (108 TEUR) vergangenen Jahres.

und der Investitionstätigkeit (18 TEUR) zu de- Die Restrukturierung wird auch im Jahr 2015 cken, so dass sich das Guthaben bei Kreditin- noch nicht zu einem geringeren Verlust füh- stituten im Vergleich zum Vorjahr um 2 TEUR ren, vor allen Dingen vor dem Hintergrund der auf rd. 275 TEUR verringerte. geringeren erfolgswirksamen Auflösung der Sonderposten. Die Gesellschaft ist auch wei- Die Umsatzerlöse des Jahres 2014 sind um 25 terhin auf Verlustabdeckungen durch ihre TEUR auf 109 TEUR gesunken. Im Vorjahr Gesellschafter angewiesen. wurde das Ergebnis von Nachbuchungen von

Erlösen aus vorangegangenen Wirtschaftsjah- Auf der Basis des Wirtschaftsplanes 2015 wird ren, erhöhten Nebenkostenvorauszahlungen mit einem Jahresfehlbetrag von insgesamt und der im Gegensatz zum Betriebsjahr ganz- 227 TEUR vor Verlustübernahme gerechnet. jährigen Vermietung des Restaurantbereichs an den Pächter positiv beeinflusst. 100

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5.4.3 Organe/Gremien Verbandsvorsteher Zweckverband Heinrich Vieker Stadt Espelkamp Erholungsbereich Große Aue Dr. Beatrix Wallberg (stv. VV) Kreis Mi-Lk Wilhelm-Kern-Platz 1 32339 Espelkamp Verbandsversammlung Jürgen Striet Kreis Mi-Lk Stv.: Dr. Beatrix Wallberg Telefon 05772 / 562-0 Christel Senckel Kreis Mi-Lk Telefax 05772 / 80 11 Stv.: Frank Rabe Henning Vieker Internet www.espelkamp.de Kreis Mi-Lk Stv.: Hermann Seeker

Stefan Heinrich Kreis Mi-Lk Gründung: 1971 Stv.: Manfred Horter Wilhelm Riesmeier Kreis Mi-Lk Stv.: Günter Meyer Mitglieder: Winrich Dodenhöft* Kreis Mi-Lk Kreis Minden-Lübbecke Stv.: Cornelia Schmelzer Stadt Espelkamp Thorsten Blauert Stadt Espelkamp Herbert Klingel Stadt Espelkamp Reinhard Rödenbeck Stadt Espelkamp Unternehmenszweck August-Wilhelm Schmale Stadt Espelkamp Der Zweckverband übernimmt die Planung, Hartmut Stickan Stadt Espelkamp Errichtung und Unterhaltung eines Erholungs- Bernd Selig Stadt Espelkamp bereiches unter besonderer Berücksichtigung * Sachkundiger Bürger der Landschaftspflege in der Stadt Espelkamp. In diesem Bereich sollen künstliche Wasserflä- Leistungen, Personal und Beziehungen zu chen angelegt werden, die auch der Erholung anderen Beteiligungen und zum Kreis dienen sollen. Minden-Lübbecke Der Zweckverband Erholungsbereich „Große Beteiligungsverhältnisse Aue“ erbringt keine eigenen Leistungen und Mitglieder des Zweckverbands Erholungsbe- beschäftigt kein eigenes Personal. Die Ge- reich „Große Aue“ sind die Stadt Espelkamp schäfte der laufenden Verwaltung werden von und der Kreis Minden-Lübbecke. der Stadtverwaltung Espelkamp wahrgenommen. Die Beteiligungsquote des Kreises Minden- Lübbecke bemisst sich an dessen Anteilen an Die nicht durch sonstige Erträge gedeckten der jährlich vom Zweckverband festgesetzten Aufwendungen des Zweckverbandes werden Verbandsumlage. durch eine Umlage aufgebracht, welche von den Verbandsmitgliedern zu je 50 v. H. zu tra- Danach ist der Kreis Minden-Lübbecke mit gen ist. 50% am Zweckverband beteiligt und kann die Hälfte des am 01.01.2008 bilanzierten Eigen- kapitals als Beteiligungsbuchwert bilanzieren. 101

Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

Für das Geschäftsjahr 2014 hat der Kreis Min- Jahres 2014. Zum anderen ergibt er sich den-Lübbecke eine Umlage in Höhe von dadurch, dass Tilgungsleistungen, sofern sie 40.360 EUR (i. Vj. 43.125 EUR) entrichtet. über den Abschreibungen abzüglich der Son- derposten liegen, seit 2012 über eine zusätzli- Zusätzlich wurde im abgelaufenen Geschäfts- che Kapitaleinlage erhoben werden müssen, jahr eine direkte Kapitaleinlage i. H. v. 16.720 die im Eigenkapital verbucht wird. Die direkte EUR (i. Vj. 12.000 EUR) zur Steigerung des Kapitaleinlage lag im Jahr 2014 bei 33 TEUR. Eigenkapitals ausgezahlt. Der Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital Wirtschaftliche Verhältnisse beträgt zum Bilanzstichtag 48% (i. Vj. 42%). Zum Bilanzstichtag 31.12.2014 beträgt das Zusammen mit den Sonderposten für Zuwen- Vermögen des Zweckverbands insgesamt 716 dungen verfügt der Zweckverband über ein TEUR (i. Vj. 734 TEUR). Im Vergleich zum Vor- erweitertes Eigenkapital von rd. 657 TEUR, jahr ergibt sich beim Sachanlagevermögen das entspricht 91% der Bilanzsumme zum

durch die bilanziellen Regelabschreibungen 31.12.2014. Das Anlagevermögen ist außer- ein Rückgang um 27 TEUR, während bei den dem zu 47% durch die Zuwendungen finan- liquiden Mitteln ein Zugang um 9 TEUR auf 55 ziert. TEUR verzeichnet werden kann. Die Verbindlichkeiten konnten zum Das Eigenkapital hat sich gegenüber dem Vor- 31.12.2014 um 45 TEUR verringert werden. jahr um 38 TEUR auf 346 TEUR erhöht (i. Vj. 308 TEUR). Zum einen resultiert der Anstieg Die Finanzrechnung des Zweckverbands weist aus dem Jahresüberschuss (5 TEUR) des für das Geschäftsjahr 2014 einen Zugang bei 102

Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur den liquiden Mitteln in Höhe von rd. 9 TEUR Aufwandsposition dar. Es folgen die Abschrei- aus. Der Mittelbedarf aus Finanzierungstätig- bungen mit 26 TEUR und die Zinsaufwendun- keit i. H. v. 49 TEUR wurde vollständig aus gen mit 2 TEUR. dem Mittelzufluss aus laufender Verwaltungs- tätigkeit i. H. v. 25 TEUR und Investitionstätig- Da sich der Verband fast ausschließlich über keit i. H. v. 33 TEUR erwirtschaftet. Im Ge- die Verbandsumlage finanziert, muss darauf schäftsjahr 2014 brauchten keine Liquiditäts- geachtet werden, dass sich durch wirtschaftli- kredite aufgenommen werden. Die jederzeiti- ches Handeln die Aufwendungen auf einem ge Zahlungsbereitschaft gilt durch den Be- vertretbaren Niveau befinden. stand an liquiden Mitteln auf absehbare Zeit als gesichert. Da aufgrund eines Beschlusses des OVG NRW die Variante der Eigenkapitalsteigerung durch Die Ergebnisrechnung für das Geschäftsjahr eine erhöhte Verbandsumlage durch die Be-

2014 verzeichnet gegenüber dem Vorjahr ei- zirksregierung Detmold nicht genehmigt wird, nen Rückgang um 12 TEUR. Damit schloss der sind weiterhin zusätzlich direkte Einzahlungen Zweckverband das Haushaltsjahr 2014 mit zur Steigerung des Eigenkapitals notwendig. einem Jahresüberschuss von 5 TEUR ab. Eine Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage Die Hauptertragsposition des Jahres 2014 ist ist vor dem Hintergrund der Liquiditätssiche- erneut die Verbandsumlage in Höhe von ins- rung auf absehbare Zeit nicht zu erwarten. gesamt 80.760 EUR, die von den Verbands- mitgliedern je zur Hälfte getragen wird. Im Finanzplanungszeitraum bis 2017 werden die zwei bestehenden Kredite voraussichtlich Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleis- vollständig getilgt sein. tungen stellen mit 61 TEUR die größte

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Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

5.4.4 c) für den Vertragspartner den in § 53 LMG Radio Minden-Lübbecke NRW genannten Gruppen Produktionshil- fen zur Verfügung zu stellen; GmbH & Co. KG

Johanniskirchhof 2 d) Hörfunkwerbung gemäß LMG NRW zu 32423 Minden verbreiten.

Telefon 0571 / 83783-0 Beteiligungsverhältnisse Telefax 0571 / 83783-65 Persönlich haftende Gesellschafterin ist die E-Mail [email protected] Radio Minden-Lübbecke Verwaltungsgesell- Internet www.radiowestfalica.de schaft mbH (Komplementärin). Sie erbringt keine Einlage und hat keinen Kapitalanteil. Gründung: 1989 Das Kommandit(Stamm-)kapital der Gesell- Gesellschafterstruktur: schaft beträgt 520 TEUR und wird zum Bilanz- J.C.C. Bruns GmbH & Co. KG 48,0% stichtag 31.12.2014 von 13 Kommanditisten Neue Westfälische GmbH & Co. KG 27,0% bzw. Gesellschaftern gehalten. Kreis Minden-Lübbecke 12,5% Kommandit- Gesellschafter Weitere kommunale Gesellschafter 12,5% kapital J.C.C. Bruns GmbH & Co. KG 249.600 € Neue Westfälische GmbH & Co. KG 140.400 € Stammkapital: 520.000 EUR Kreis Minden-Lübbecke 65.000 € Stadt Minden 19.500 € Unternehmenszweck Stadt Bad Oeynhausen 11.492 € Gegenstand des Unternehmens ist die Wahr- Stadt Petershagen 6.136 € nehmung folgender Aufgaben, die sich aus Stadt Espelkamp 6.032 € dem Landesrundfunkgesetz für den Betrieb Stadt Lübbecke 5.772 € Wirtschafts-Betriebsgesellschaft lokalen Rundfunks ergeben: 3.692 € Hille GmbH Stadt Rahden 3.484 € a) die zur Produktion und zur Verbreitung Gemeinde Stemwede 3.276 € des lokalen Rundfunks erforderlichen Gemeinde Hüllhorst 2.912 € technischen Einrichtungen zu beschaffen Stadt Preußisch Oldendorf 2.704 €

und dem Vertragspartner zur Verfügung Die Beteiligungsquote des Kreises Minden- zu stellen; Lübbecke i. H. v. 12,5% entspricht dem Anteil des Kreises am Kommanditkapital. b) dem Vertragspartner die zur Wahrneh- mung seiner gesetzlichen und durch Ver- Die Gesellschaft selbst hält 100% des Stamm- einbarung bestimmten Aufgaben erforder- kapitals in Höhe von 25.600 EUR an der per- lichen Mittel im vertraglich bestimmten sönlich haftenden Gesellschafterin Radio Umfang zur Verfügung zu stellen; Minden-Lübbecke Verwaltungsgesellschaft mbH (Komplementärin). 104

Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

Organe/Gremien Der Kreis Minden-Lübbecke bezieht gemäß Die Geschäftsführung der Gesellschaft wird Gesellschaftervertrag aus den Jahresüber- von der Komplementärin Radio Minden- schüssen eine Gewinnausschüttung. Bei Jah- Lübbecke Verwaltungsgesellschaft mbH ge- resfehlbeträgen erfolgt eine buchhalterische stellt. Belastung der Verlustvortragskonten für jeden Geschäftsführung einzelnen Gesellschafter im Verhältnis der Uwe Wollgramm Kommanditanteile. Carsten Lohmann

Wirtschaftliche Verhältnisse Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- Die Vermögenslage der Gesellschaft ist stabil. lung wurden vom Kreistag des Kreises Min- Zum 31.12.2014 weist die Gesellschaft ein den-Lübbecke bestellt: Gesamtvermögen von 1.150 TEUR (i. Vj. 1.135 Dr. Ralf Niermann Stv.: Cornelia Schöder TEUR) aus.

Daneben sind für die Mitgliederversammlung Die Investitionen im Anlagevermögen betru- der Veranstaltergemeinschaft für lokalen gen im abgelaufenen Geschäftsjahr 61 TEUR, Rundfunk im Kreis Minden-Lübbecke denen Abschreibungen i. H. v. 58 TEUR ge- e. V. vom Kreistag des Kreises Minden- genüberstanden. Lübbecke als Vertreter bestellt: Henning Vieker Der wertmäßige Schwerpunkt der Aktiva liegt Birgit Härtel mit einem Anteil von 86% an der Bilanzsumme beim Umlaufvermögen, welches Leistungen, Personal und Beziehungen zu in 2014 vor allem im Bereich der Guthaben anderen Beteiligungen und zum Kreis bei Kreditinstituten einen deutlichen Anstieg Minden-Lübbecke und im Bereich der Forderungen und sonsti- Die Radio Minden-Lübbecke GmbH & Co. KG gen Vermögensgegenständen einen geringen betreibt in Verbindung mit der Veranstalter- Rückgang zu verzeichnen hat. gemeinschaft für lokalen Rundfunk im Kreis Minden-Lübbecke e. V. den lokalen Rundfunk- Die Eigenkapitalquote liegt bei 60% (i. Vj. sender „Radio Westfalica“. 61%). Da sich die Höhe des Eigenkapitals nicht verändert hat, gleichzeitig aber die Bilanz- Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Per- summe um 15 TEUR auf 1.150 TEUR gestiegen sonal. Unternehmensbezogene Tätigkeiten ist, hat sich der prozentuale Anteil des Eigen- wie Verwaltung, Verkauf und Disposition der kapitals an der Bilanzsumme leicht verringert. Werbezeiten, technischer Service, Marketing, Zur Abdeckung eventueller zukünftiger Ver- etc. werden im Rahmen eines Geschäftsbe- luste besteht unverändert eine Gewinnrückla- sorgungsvertrages von Fremddienstleistern, ge i. H. v. 175 TEUR. insbesondere von der AUDIO MEDIA Service Produktionsgesellschaft GmbH & Co. KG (Bielefeld), erledigt. 105

Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

Im Bereich der Verbindlichkeiten ergab sich Insgesamt wird die Entwicklung des Ge- im Jahr 2014 ein Zuwachs von 23 TEUR, der schäftsjahres 2014 mit dem wirtschaftlichen für die Erhöhung der Passiva ausschlaggebend Ergebnis als zufriedenstellend bezeichnet. war. Während des gesamten Geschäftsjahres 2014 standen ausreichend Finanzmittel zur Verfü- Im Hinblick auf die Ertragslage ist zu erken- gung. Auf die Einforderung von Gesellschaf- nen, dass der Jahresüberschuss nach Steuern terdarlehen konnte verzichtet werden. von 108 TEUR in 2013 um 42 TEUR auf 66 TEUR in 2014 gesunken ist.

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Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

5.4.5 Beteiligungsverhältnisse Wege durch das Land Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum 31.12.2014 insgesamt 28.000 EUR und gemeinnützige GmbH wird wie folgt übernommen: Hornsche Straße 38 Anteil Stammkapital / Gesellschafter 32756 Detmold Beteiligungsquote Literaturbüro Ostwestfalen- 11.000 € (39%) Telefon 05231 / 30 80 20 Lippe in Detmold e. V. E-Mail [email protected] Landesverband Lippe 3.000 € (11%) 2.000 € (7%) Internet www.wege-durch-das-land.de Kreis Lippe 2.000 € (7%) Kreis Paderborn 2.000 € (7%) Gründung: 2009 Kreis Höxter 2.000 € (7%) Kreis Minden-Lübbecke 2.000 € (7%) Gesellschafterstruktur: Kreis Gütersloh 2.000 € (7%) Literaturbüro Ostwestfalen-Lippe 39% Stadt Bielefeld 2.000 € (7%) in Detmold e. V. Der vom Kreis Lippe erworbene zweite Ge- Landesverband Lippe 11% schäftsanteil über 2.000 EUR wird an den Kreis Minden-Lübbecke 7% Kreis Herford abgetreten, sobald der Kreis Weitere kommunale Gesellschafter 43% Herford dies wünscht.

Stammkapital: 28.000 EUR Organe/Gremien

Unternehmenszweck Organe der Gesellschaft sind die Geschäfts- Gegenstand der Wege durch das Land ge- führung und die Gesellschafterversammlung. meinnützige GmbH ist es, durch Veranstaltun- Geschäftsführung gen und Veröffentlichungen der Pflege des Dr. Brigitte Labs-Ehlert kulturellen Lebens zu dienen, volksbildend zu wirken, das Kunstverständnis zu wecken und Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- zu vertiefen und damit die Allgemeinheit zu lung wird vom Kreis Minden-Lübbecke ent- fördern. sandt:

Ihre Aufgabe besteht darin, alljährlich das Dr. Ralf Niermann bekannte Literatur- und Musikfest „Wege Stv.: Oliver Gubela durch das Land“ zu planen, vorzubereiten und durchzuführen sowie durch geeignete Maß- Zur Beratung der Geschäftsführung kann die nahmen weiterzuentwickeln. Gesellschafterversammlung Beiräte, insbesondere einen Verwaltungsbeirat berufen, Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und und dafür eine Geschäftsordnung festlegen. unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne der Abgabenordnung.

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Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Wirtschaftliche Verhältnisse anderen Beteiligungen und zum Kreis Die Wege durch das Land gemeinnützige Minden-Lübbecke GmbH wurde am 03.11.2009 von den o. g. Vornehmlichste Aufgabe der Wege durch das Gesellschaftern gegründet. Land gemeinnützige GmbH ist die Planung und Durchführung des alljährlichen Literatur- Die gemeinnützige Gesellschaft führt das im und Musikfestivals „Wege durch das Land“. Jahr 2000 vom Literaturbüro Ostwestfalen- Lippe in Detmold e. V. gegründete Literatur- Im Geschäftsjahr 2014 waren eine Geschäfts- und Musikfest fort, das im Jahr 2014 zum 15. führerin und 4 Personen in Voll- bzw. Teilzeit Mal stattfand. mit befristeten Verträgen beschäftigt, hinzu kamen die ehrenamtliche Tätigkeit des kauf- Alle Veranstaltungen des Festivals waren aus- männischen Verwaltungsleiters sowie externe verkauft. Durch die Bereitschaft der Künstler Dienstleister und studentische Aushilfen für war es möglich, mehrere Veranstaltungen zu Veranstaltungen. wiederholen, um der enorm gewachsenen Kartennachfrage gerecht zu werden. Erstmalig Der Kreis Minden-Lübbecke ist als Gesell- in der 15-jährigen Geschichte des Literatur- schafter verpflichtet, zur Erfüllung der Aufga- und Musikfestes wurden so 50 Veranstaltun- ben der Gesellschaft jährlich Beiträge zu gen durchgeführt (i. Vj. 39 Veranstaltungen).

leisten. Die Höhe der jährlichen Beiträge für An dem Programm nahmen im Berichtsjahr die ersten drei Geschäftsjahre (bis einschl. 264 Künstler aus 25 Nationen teil. 2011) betrug 10.000 EUR pro Gesellschafter. Für die Jahre ab 2012 wurden die Beträge auf Neben den Beiträgen der Gesellschafter 11.000 EUR je Gesellschafter erhöht (Be- finanziert sich das Literatur- und Musikfest schluss vom 30.10.2012). aus Zuwendungen des Landes

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Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

Nordrhein-Westfalen, der Kunststiftung NRW, Kosten als geplant verursachte. Das Finanzvo- des Landschaftsverbandes Westfalen-Lippe, lumen betrug erstmals mehr als 1 Mio. EUR. des Kreises Herford und des Polnischen Insti- 80% des Gesamtbudgets fließen ausschließlich tutes. Darüber hinaus werden private Spen- in den Veranstaltungsbereich und kommen den und Sponsorenbeiträge vereinnahmt. damit der Kernaufgabe der Gesellschaft zugu- te. Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag 31.919 EUR (i. Vj. 26 TEUR). Die Veranstaltungswiederholungen und die Die Verbindlichkeiten der Gesellschaft sind im moderate Erhöhung der Eintrittsgelder in Jahr 2014 um 20.992 EUR auf 30.995 EUR ge- allen Kategorien führten zu einer Steigerung stiegen. der Eintrittsgelder von angesetzten 304 TEUR auf tatsächliche 313 TEUR. Bei Betrachtung der Ertragslage geht es nicht um die Rentabilität, sondern um die Überprü- Zudem konnte durch die Erhöhung der öffent- fung, ob der Wirtschaftsplan ausgeglichen ist lichen Förderung und der Sponsorenbeiträge

und um eine Betrachtung der Ergebnisse im sowie Spenden die Einnahmesituation gegen- Vergleich mit dem vorgelegten Wirtschafts- über den Planwerten verbessert werden. plan. Die Erträge und Aufwendungen sind insgesamt um 9% höher ausgefallen als ge- Die Aufwendungen für Veranstaltungen ha- plant, da aufwendige Veranstaltungen auf- ben sich in den Positionen Betriebs- und grund der großen Nachfrage wiederholt wur- Sachkosten, Fuhrpark und Künstlerhonorare den oder in größere Räume verlegt wurden und Nebenkosten entsprechend der zusätzli- und die Eröffnungsveranstaltung höhere chen Veranstaltungen erhöht. 109

Beteiligungsbericht 2014 Erholung, Freizeit und Kultur

Durch den Verlustvortrag aus dem Jahr 2013 i. Sollte es zu Entwicklungen kommen, bei der H. v. 2.030 EUR ergibt sich ein Bilanzgewinn bestehende Finanzierungszusagen zurückge- von 3.919 EUR. nommen werden oder sich das Spendenauf- kommen und die Beiträge durch Stiftungen Das positive Ergebnis soll den Rücklagen zuge- und Sponsoren verringern, ist die Risikositua- führt werden, da die Vergangenheit gezeigt tion durch die Gesellschaft neu zu bewerten. hat, wie schnell durch schlechtes Wetter oder andere unvorhersehbare Vorkommnisse an den Veranstaltungsorten zusätzliche Ausga- ben entstehen können.

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Beteiligungsbericht 2014 Wirtschaft und Tourismus

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.5 WIRTSCHAFT UND TOURISMUS

Kreis Minden-Lübbecke - Wirtschaft und Tourismus -

7,14 % OstWestfalenLippe GmbH

Stammkapital 28.700 EUR

6 % GAZ Technik GmbH

Stammkapital 1.704.980 EUR

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Beteiligungsbericht 2014 Wirtschaft und Tourismus

5.5.1 Die Gesellschaft wurde 1992 als OstWestfa- OstWestfalenLippe GmbH - Gesell- lenLippe Marketing GmbH gegründet. Am 20.02.2012 hat die Gesellschaft ihren Namen schaft zur Förderung der Region geändert und heißt seit dem „OstWestfalen-

Jahnplatz 5 Lippe GmbH – Gesellschaft zur Förderung der 33602 Bielefeld Region“. Die Gesellschaft will damit ihrem in den vergangenen Jahren veränderten Aufga- Telefon 0521 / 9 67 33-0 benspektrum hin zu einer Regionalentwick- Telefax 0521 / 9 67 33-19 lungsgesellschaft Rechnung tragen. Dies wur- E-Mail [email protected] de im neuen Gesellschaftsvertrag vom Internet www.ostwestfalen-lippe.de 01.02.2012 nachvollzogen.

Gründung: 1992 Beteiligungsverhältnisse Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Gesellschafterstruktur: 28.700 EUR und wird wie folgt gehalten: Anteil Stammkapital / Verein Unternehmen für 50,00% Gesellschafter Beteiligungsquote OWL-Marketing e. V. Wirtschaft und Wissen- 14.350 € (50,00%) Stadt Bielefeld 7,14% schaft für OWL e.V. Kreis Minden-Lübbecke 7,14% Stadt Bielefeld 2.050 € (7,14%) Weitere kommunale Gesellschafter 35,72% Kreis Minden-Lübbecke 2.050 € (7,14%) Kreis Gütersloh 2.050 € (7,14%) Unternehmenszweck Kreis Herford 2.050 € (7,14%)

Öffentlicher Zweck des Unternehmens ist die Kreis Höxter 2.050 € (7,14%) Erbringung von Dienstleistungen zur Entwick- Kreis Lippe 2.050 € (7,14%) lung der Region Ostwestfalen-Lippe. Damit Kreis Paderborn 2.050 € (7,14%) verbunden ist die Aufgabe der regionalen so- Organe/Gremien wie landes-, bundes- und europaweiten Geschäftsführung Imageförderung für die Region Ostwestfalen- Herbert Weber Lippe. Die Gesellschaft koordiniert von der

Region ausgehende Werbe- und PR- Gesellschafterversammlung Maßnahmen, insbesondere auch in den Berei- Wirtschaft und Wissen- Herbert Sommer (Vors.) chen der Wirtschaft und des Tourismus. schaft für OWL e. V. Friedel Heuwinkel (stv. V.) Kreis Lippe Einzelhandelsverband Die Gesellschaft bietet einen abgestimmten Ferdinand Klingenthal OWL e. V. Rahmen, den die Gesellschafter für ihre eige- Axel Martens IHK Lippe nen Imageförderungsaktivitäten nutzen kön- Thomas Niehoff IHK Ostwestfalen nen. Darüber hinaus koordiniert die Gesell- Hettich Holding GmbH & Dr. Andreas Hettich schaft regionale Initiativen der Wirtschafts- Co. oHG und Arbeitsmarktpolitik sowie der Kultur- und Karl-Heinz Stiller Wincor Nixdorf AG Tourismusförderung. Nikolaus Risch Universität Paderborn 112

Beteiligungsbericht 2014 Wirtschaft und Tourismus

Tilman Kay Ecclesia GmbH Kernaufgaben: Michael Fröhlich Sparkasse Bielefeld • Regionalentwicklung Pit Clausen Stadt Bielefeld • Regionalmarketing Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Stv.: Oliver Gubela • It´s OWL Clusterprozes s (Begleitung) Dr. Christine Disselkamp Kreis Gütersloh Christian Manz Kreis Herford Das über Jahre innovative Regionalmarketing Friedhelm Spieker Kreis Höxter der OWL GmbH, mit dem besonderen Fokus Michael Heesing Handwerkskammer OWL des Spitzenclusters it´s OWl, wurde vom Mar- Manfred Müller Kreis Paderborn keting Club Bielefeld/OWL in 2014 mit einem Fachhochschule Beate Rennen-Allhoff Sonderpreis im Rahmen des Preises „Marke- Bielefeld ting OWL“ gewürdigt und wird als das wich- Neben der Gesellschafterversammlung wer- tigste Projekt für die Zukunftssicherung der den Fachbeiräte gebildet, die die Aufgabe Region bewertet. In 2014 stand die Unterstüt- haben, die Geschäftsführung in den jeweiligen zung dieses Clusterprozesses deshalb im Mit- Themenbereichen zu beraten und Entschei- telpunk der Aktivitäten. dungen der Gesellschafterversammlung vor- Regionalaufgaben: zubereiten. • Regionale Kulturarbeit mit dem OWL Analog den Geschäftsfeldern der Gesellschaft Kulturbüro gab es in 2014 vier Fachbeiräte zu den The- • Tourismusmarketing; touristisches men: Innovation und Wissen, Kultur, Marke- Dachmarketing für die Region Teuto- ting und Tourismus. burger Wald • Regionale Umsetzung der Arbeits- Als Vertreter für die Fachbeiräte Marketing, marktpolitik mit der Regionalagentur Innovation und Wissen sowie Tourismus wur- OWL und dem Kompetenzzentrum de vom Kreistag des Kreises Minden-Lübbecke Frau und Beruf bestellt: • Europäischer Fonds für regionale Ent- Dr. Ralf Niermann Stv.: Oliver Gubela wicklung (EFRE)

Leistungen, Personal und Beziehungen zu In der Gesellschaft waren im Berichtsjahr anderen Beteiligungen und zum Kreis 2014 durchschnittlich 32 Mitarbeiter (Vorjahr Minden-Lübbecke 28 Personen) tätig. Darüber hinaus werden Die generelle Aufgabe der OWL GmbH ist es, sporadisch Praktikanten beschäftigt. die Wirtschaft in der Region zu stärken, For- Gemäß Gesellschaftsvertrag haben sich die schungseinrichtungen zu unterstützen und Gesellschafter verpflichtet, der OstWestfalen- insbesondere kleinen und mittleren Unter- Lippe GmbH die Mittel zur Verfügung zu stel- nehmen einen leichteren Zugang zu Innovati- len, die sie zur Erfüllung ihrer Aufgaben benö- onsressourcen zu ermöglichen. tigt. Der Kreis Minden-Lübbecke hat diesbe- Die Umsetzung der Aufgabe geschieht in fol- züglich im Geschäftsjahr 2014 rund 71 TEUR genden Handlungsfeldern: an Zuschüssen an die Gesellschaft gezahlt. 113

Beteiligungsbericht 2014 Wirtschaft und Tourismus

Wirtschaftliche Verhältnisse verfügt die Gesellschaft über ausreichende Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Liquiditätsreserven. Vergleich zum Vorjahr um 16 TEUR gemehrt. Für die Aufgaben des Geschäftsjahres 2014 Das Vermögen der OWL Marketing GmbH ist standen der Gesellschaft nach dem Budget- vornehmlich durch Umlaufvermögen be- plan einschließlich eines Vortrages aus 2013 stimmt (93% der Bilanzsumme). insgesamt rd. 2.787 TEUR zur Verfügung (i. Vj. 2.783 TEUR).

Die Kapitalausstattung der Gesellschaft kann In 2014 konnten wie im Vorjahr etwa 50 öf- mit einer Eigenkapitalquote von 27% (i. Vj. fentlichkeitswirksame Aktionen umgesetzt 33%) als gut bezeichnet werden. Die Verbind- werden. lichkeiten in Höhe von 137 TEUR belaufen sich Um die Transparenz und die exakte Abrech- durchgehend auf eine Restlaufzeit von bis zu nung der Fördermittel zu gewährleisten, einem Jahr. Darlehensverbindlichkeiten sind nicht vorhanden. gliedert sich das Rechnungswesen im Erfolgs- bereich in drei Bereiche (Rechnungskreise). Die Liquidität der Gesellschaft ist u. a. durch die gesellschaftsrechtlich vereinbarten Zu- Im Bereich „Originäre GmbH“ erhält die Ge- sellschaft eine öffentliche Bezuschussung für schüsse der Gesellschafter gesichert. die Kernaufgaben einschließlich der Aktivitä- Zahlungsschwierigkeiten sind im abgelaufe- ten „Kulturbüro“, „Fachkräfte sichern- nen Geschäftsjahr nicht aufgetreten. Zur Vor- Branchen stärken“, „zdi trifft Spitzencluster finanzierung von Projekten oder Zwischenfi- it´s OWL“ und „Frau und Beruf“. In diesem nanzierung bis zu einem Anschlussprojekt 114

Beteiligungsbericht 2014 Wirtschaft und Tourismus

Rechnungskreis stand für das Geschäftsjahr Projekt „Regionalagentur“ einen Verlust von 2014 ein Aufwands/Ausgaben-Budget von rd. 51 TEUR und die Sparte „Tourismusmarke- 1.437 TEUR zur Verfügung. Tatsächlich ver- ting“ ein ausgeglichenes Ergebnis von 0 EUR. ausgabt wurden rd. 1.301 TEUR. Folglich erzielte die Gesellschaft im Geschäfts- Die Erträge für diesen Rechnungskreis erga- jahr 2014 insgesamt einen Jahresfehlbetrag ben sich im Wesentlichen aus Gesellschafter- von 53 TEUR (i. Vj. - 32 TEUR). Geplant war ein beiträgen (650 TEUR), Sponsoring von Einzel- Jahresfehlbetrag von 131 TEUR. Die Ursachen projekten und sonstigen Erträgen (246 TEUR) für die Planabweichung liegen darin begrün- sowie Fördermittel des Landes Nordrhein- det, dass einige Projekte nicht planmäßig um- Westfalen in Höhe von 373 TEUR. gesetzt werden konnten.

Für den Rechnungskreis „Regionalagentur Im Jahr 2015 wird mit einem Jahresfehlbetrag OWL“ ist in 2014 ein Aufwands/Ausgaben- von 100 TEUR geplant.

Budget von 317 TEUR eingeplant worden. Die Die Gesellschaft hat in 2014 eine planmäßige Ausgaben betrugen im Ist 310 TEUR. Entwicklung innerhalb der finanziellen Rah- menbedingungen und der Vermögens-, Fi- Dem Rechnungskreis „Teutoburger Wald Tou- nanz- und Ertragslage genommen. rismus Marketing“ ist in 2014 ein Auf- wands/Ausgaben-Budget von 899 TEUR zur Vor dem Hintergrund eines zunehmend dy- Verfügung gestellt worden. Das tatsächliche namischer werdenden Standortwettbewerbs Ausgabevolumen ergab hierbei 879 TEUR. geht es in den nächsten Jahren darum, die gesamtregionale Entwicklungsanstrengung zu Der Rechnungskreis „Originäre GmbH“ zeigt stärken und so Ostwestfalen-Lippes Position einen Fehlbetrag in Höhe von 2 TEUR, das im Standortwettbewerb zu sichern.

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Beteiligungsbericht 2014 Wirtschaft und Tourismus

5.5.2 GAZ Technik GmbH ausgeschieden. Der Anteil GAZ Technik GmbH i. H. v. 25.570 TEUR ist durch Gesellschafter- beschluss auf die Stadt Espelkamp übertragen Fritz-Souchon-Straße 27 worden. 32339 Espelkamp Anteil Stammkapital / Gesellschafter Beteiligungsquote Telefon 05772 / 5 60-0 Stadt Espelkamp 1.142.540 € (67,0%) Telefax 05772 / 5 60-113 Kreis Minden-Lübbecke 102.260 € (6,0%) E-Mail [email protected] Stadtsparkasse Rahden 102.260 € (6,0%) Aufbaugemeinschaft Internet www.gaz-technik.de 76.700 € (4,5%) Espelkamp GmbH

Harting KGaA 76.700 € (4,5%) Gründung: 1991 Volksbank 51.130 € (3,0%) Lübbecker Land eG Gesellschafterstruktur: Gauselmann AG 51.130 € (3,0%) Johnson Controls Stadt Espelkamp 65,5% 51.130 € (3,0%) Kreis Minden-Lübbecke 6,0% GmbH & Co. KG Sparkasse Weitere Gesellschafter 28,5% 51.130 € (3,0%) Minden-Lübbecke

Stammkapital: 1.704.980 EUR Organe/Gremien Geschäftsführung

Dirk Engelmann-Homölle Stadt Espelkamp Unternehmenszweck

Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- eines Gründerzentrums und eines Beratungs- lung wurde vom Kreistag des Kreises Minden- und Weiterbildungszentrums mit Schwer- Lübbecke bestellt: punkt im Bereich technischer Leistungen so- Oliver Gubela wie der Transfer und die Entwicklung neuer Stv.: Birgit Ahrens und innovativer Technologien. Leistungen, Personal und Beziehungen zu Das Gründerzentrum informiert und berät bei anderen Beteiligungen und zum Kreis Existenzgründungen und stellt Gründern, jun- Minden-Lübbecke gen und technologieorientierten Unterneh- Die GAZ Technik GmbH erbringt am Standort men Mietflächen zur Verfügung. Espelkamp folgende Leistungen: • Vermietung von Nutzflächen für Existenz- Beteiligungsverhältnisse gründungen Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt • Beratung und Begleitung in der Start- und zum 31.12.2014 unverändert 1.704.980 EUR Aufbauphase von Existenzgründungen und verteilt sich auf neun Anteilseigner. Zum Ende des Jahres 2014 ist der Gesellschafter Während des abgelaufenen Geschäftsjahres HÜCO GmbH aus dem Gesellschafterkreis der waren durchschnittlich drei Mitarbeiter (eine

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Beteiligungsbericht 2014 Wirtschaft und Tourismus

Sekretärin, zwei Aushilfskräfte) beschäftigt. Das bilanzielle Eigenkapital beläuft sich zum Die Geschäftsführung wird durch einen städti- 31.12.2014 auf 281 TEUR nach Zugang des schen Angestellten der Stadt Espelkamp Jahresüberschusses i. H. v. 17 TEUR und ent- wahrgenommen. spricht einer Eigenkapitalquote von 87%.

Wirtschaftliche Verhältnisse Die finanzielle Handlungsfähigkeit der Gesell- Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahr schaft ist zum Ende des Geschäftsjahres um 35 TEUR auf 324 TEUR gesunken. gesichert. Die zur Verfügung stehende Konto- korrentkreditlinie ist bis zum Ende des Jahres Das Vermögen der Gesellschaft besteht zu 2014 nicht in Anspruch genommen worden. 47% aus planmäßig abgeschriebenem Anlage- Die aufgenommenen langfristigen Darlehen vermögen in Höhe von 151 TEUR (hauptsäch- für die Finanzierung des Erweiterungsbaues lich Gebäude GAZ II). „GAZ II“ wurden vereinbarungsgemäß

Das Umlaufvermögen beträgt 168 TEUR und bedient. Zum Ende des Jahres 2014 stehen beinhaltet zum Bilanzstichtag ein Guthaben noch 2 TEUR als Verbindlichkeit aus. bei Kreditinstituten von 160 TEUR. Unter den Guthaben bei Kreditinstituten werden auch Das Ergebnis des Jahres 2014 ist durch gesun- Guthaben aus Kautionssparbüchern von Mie- kene Miet- (-12 TEUR) und Nebenkostenerlö- tern in Höhe von 4 TEUR ausgewiesen, die se (-12 TEUR) im Vergleich zum Vorjahr ge- einer Verfügungsbeschränkung unterliegen. kennzeichnet. Die Vermietungssituation ist Sämtliche Forderungen und sonstige Vermö- durch Auszug eines größeren Mieters deutlich gensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis negativer ausgefallen. Im Jahr 2014 sind bei zu einem Jahr. drei Auszügen fünf neue Mieter in das GAZ eingezogen. 117

Beteiligungsbericht 2014 Wirtschaft und Tourismus

Als Wirtschaftsförderungszuschuss zahlte die Sofern die Haushaltslage der Stadt Espelkamp Stadt Espelkamp im Berichtsjahr 33 TEUR. die Gewährung der Wirtschaftsförderungszu- Dem gegenüber steht die Verpflichtung des schüsse für zukünftige Geschäftsjahre in Höhe GAZ zur Personalkostenerstattung für die Tä- von maximal 45 TEUR p. a. zulässt, droht der

tigkeiten des Geschäftsführers an die Stadt Gesellschaft keine Zahlungsunfähigkeit bzw. Espelkamp. Hier sind im Jahr 2014 41 TEUR Überschuldung unter der Prämisse der zurzeit angefallen. gegebenen Auslastung der Vermietungsflä- chen und unter Berücksichtigung der mittel- Der Zuschuss der Stadt Espelkamp wird in fristigen Finanz- und Ertragsplanung. Auf- Zukunft nicht mehr in der vollen Höhe von 45 grund des derzeitigen bilanziellen Eigenkapi- TEUR ausgezahlt, sondern soll nur noch bis zu tals können auch Verluste der Gesellschaft einer maximalen Höhe von 45 TEUR in der ausgeglichen werden. Höhe in Anspruch genommen werden, welche die Verluste der GAZ Technik GmbH abdeckt. Der Vermietungsbereich ist aufgrund der bestehenden Verträge zurzeit gut ausgelastet.

Hier werden sich im Laufe des 2. Halbjahres Insgesamt schließt die Gesellschaft das Ge- 2015 zusätzliche positive Veränderungen er- schäftsjahr 2014 mit einem Jahresüberschuss geben. von 17 TEUR ab (i. Vj. 35 TEUR). Gegenüber der Erwartung für das Jahr 2014 (+13 TEUR) Angesichts der derzeit noch guten Arbeits- ist das erwirtschaftete Ergebnis etwas besser marktlage in Deutschland und der Förde- ausgefallen, da neue Mieter schneller für die rungsänderungen beim Gründungszuschuss freien Flächen akquiriert werden konnten. ist weiterhin von einer verhaltenen Grün-

dungsaktivität in der Region auszugehen. Die zukünftigen Ergebnisse der GAZ Technik GmbH hängen ursächlich mit der Auslastung der beiden Gebäudeteile zusammen.

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.6 BAUEN, WOHNEN UND RÄUMLICHE PLANUNG

Kreis Minden-Lübbecke - Bauen, Wohnen und räumliche Planung -

7,52 % Genossenschaft für Siedlungsbau und Wohnen Minden eG

Geschäftsguthaben 4.822.717 EUR

0,17 % GBSL Bau- und Siedlungsgenossen- schaft Lübbecke eG

Geschäftsguthaben 1.934.382 EUR

100 % Planungsverband Klinikum Minden

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

5.6.1 Dies entspricht einer Beteiligungsquote von Genossenschaft für Siedlungsbau 7,52% (i. Vj. 7,49%). und Wohnen Minden eG Die Genossenschaft verzeichnet zum Ende Manteuffelstraße 2 2014 insgesamt 4.601 Mitglieder (i. Vj. 4.842) 32423 Minden mit 7.063 (i. Vj. 7.289) gehaltenen Anteilen zu

700 EUR pro Stück. Telefon 0571 / 88 80 10

Telefax 0571 / 8 88 01 88 Die Genossenschaft hält Kapitalbeteiligungen E-Mail [email protected] bei zwei Gesellschaften: Internet www.gswminden.de

Anteil am Unternehmen Gründung: 1927 Stammkapital GSW Immobiliengesellschaft mbH 767.000 € MEGA Malereinkaufsgenossen- Geschäftsanteile: 4.200 € Kreis Minden-Lübbecke 362.600 EUR schaft eG

Die 100%-Tochtergesellschaft GSW Immobili- Geschäftsguthaben: 4.822.717 EUR engesellschaft mbH besorgt die Geschäfte der GSW eG aufgrund eines Geschäftsbesor- Unternehmenszweck gungsvertrages. Die Genossenschaft für Siedlungsbau und Wohnen Minden eG (GSW) errichtet, veräu- Organe/Gremien ßert und bewirtschaftet vorrangig für ihre Vorstand Mitglieder Wohn- und Gewerberäume in allen Bernd Hausmann (hauptberuflich) Rechts- und Nutzungsformen. Jürgen Thielking (nebenberuflich) Peter Lackner (nebenberuflich)

Dazu zählt auch die Gestaltung des wohnli- Aufsichtsrat chen Umfeldes, die Anpassung des vorhande- Günter Baum (Vors.) nen Hausbesitzes an moderne Wohn- und Lothar Hoffmann (stv. Vors.) Lebensformen sowie die Stadt- und Dorfer- Prof. Wolfgang Pützschler neuerung. Heinz-Dieter Brockmeier Dr. Ulrich Hartmann Jürgen Rodenberg Beteiligungsverhältnisse

Das Geschäftsguthaben der Genossenschaft Die Vertreterversammlung hatte im Jahres- beträgt zum Bilanzstichtag 4.822.717 EUR durchschnitt 2014 insgesamt 72 Mitglieder. (i. Vj. 4.838 TEUR). Der Geschäftsanteil des Kreises Minden-Lübbecke beläuft sich dabei wie im Vorjahr auf 362.600 EUR.

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Netto-Dividende in Höhe von 10.878 EUR aus- anderen Beteiligungen und zum Kreis geschüttet (i. Vj. 10.878 EUR). Gemäß Kreis- Minden-Lübbecke tagsbeschluss vom 17.10.2011 wird die Divi- Neben der Vermietung von Wohnraum dende, bis auf weiteres, nicht mehr für den betreibt die Genossenschaft einen Regiebe- Erwerb neuer Geschäftsanteile eingesetzt, trieb mit sechs Gärtnern. sondern vereinnahmt.

Daneben trägt die Genossenschaft die Kosten Am Grundbesitz der GSW eG ist eine Höchst- für die bauliche Unterhaltung der geschaffe- betragshypothek in Höhe von 1.534 TEUR zu- nen Altentagesstätten in Porta Westfalica- gunsten des Kreises Minden-Lübbecke einge- Lerbeck und Minden (Johanniskirchhof). Die tragen. Sie dient zur Absicherung einer Aus- Altentagesstätten werden von der Arbeiter- fallbürgschaft des Kreises gegenüber der wohlfahrt (PoW-Lerbeck) und von der Stadt Kommunalen Versorgungskasse Westfalen- Minden betrieben. Lippe in Münster zugunsten der GSW Immobi-

liengesellschaft mbH Minden. Der Wohnungsbestand der GSW zum

31.12.2014 beläuft sich auf 379 Häuser (i. Vj. Wirtschaftliche Verhältnisse 376) mit 2.237 Wohneinheiten (i. Vj. 2.201), Das Gesamtvermögen und das Gesamtkapital 307 Garagen (i. Vj. 306) sowie je eine Altenta- der Gesellschaft haben sich gegenüber dem gesstätte in Minden, Johanniskirchhof und Vorjahr um 482 TEUR (0,64%) verringert und Porta Westfalica-Lerbeck, Eibenweg und ein weisen nunmehr 74.334 TEUR aus. Begegnungszentrum in Porta Westfalica-

Lerbeck, Eibenweg. Das Anlagevermögen der GSW beträgt zum

31.12.2014 insgesamt 93% der Bilanzsumme, Die Genossenschaft hat auch im Jahr 2014 und ist gegenüber dem Vorjahr durch Investi- ihre Aktivitäten sowohl auf dem Gebiet der tionen auf 68.907 TEUR gestiegen (i. Vj. Modernisierung als auch der Instandhaltung 68.522 TEUR). Das Anlagevermögen ist lang- fortgesetzt. Insbesondere wurde die energeti- fristig finanziert. sche Sanierung des Gebäudebestandes voran- getrieben. Bei den langfristigen Fremdmitteln handelt es

Im Geschäftsjahr 2014 waren durchschnittlich sich überwiegend um langfristige Annuitäten- sieben Arbeitnehmer vollbeschäftigt, davon darlehen mit Laufzeiten zwischen 2 und 12 ein kaufmännischer Mitarbeiter und sechs Jahren. Handwerker/Gärtner und ein Handwer- ker/Gärtner teilzeitbeschäftigt. Der Eigenkapitalanteil an der Bilanzsumme von 74.334 TEUR (i. Vj. 74.816) TEUR beträgt Die GSW eG hat im Haushaltsjahr 2014 an den 20.268 TEUR (i. Vj. 19.448 TEUR). Kreis Minden-Lübbecke erneut eine

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Das Eigenkapital hat sich im Vergleich zum in 2014 gegenüber dem Vorjahr um rd. 21 Vorjahr um 820 TEUR erhöht. Die Genossen- TEUR auf 10.837 TEUR gestiegen. Im Ge- schaft verfügt zum Bilanzstichtag über eine schäftsjahr 2014 kam es insgesamt zu einer Eigenkapitalquote von 27% (i. Vj. 26%). Steigerung der Erträge um rd. 14 TEUR.

Zur Durchführung des Bau- und Investitions- Die betrieblichen Aufwendungen sind zudem programms 2014 wurden keine Darlehen auf- gesunken, so dass das Ergebnis der gewöhnli- genommen. chen Geschäftstätigkeit deutlich besser ausgefallen ist als im Vorjahr 2013. Die Finanzlage der Genossenschaft ist als stabil zu bezeichnen. Durch ein fortlaufendes Alles in allem schließt die GSW das Geschäfts- Risikomanagement werden Verschlechterun- jahr 2014 mit einem Jahresüberschuss in gen der Vermietungsquote oder Mietminde- Höhe von 971 TEUR ab (i. Vj. 748 TEUR). rungen frühzeitig erkannt, so dass Maßnah- Durch den Gewinnvortrag von 1.016 TEUR men zur Liquiditätssicherung rechtzeitig und unter Berücksichtigung der Einstellung ergriffen werden können. von 100 TEUR in die gesetzliche Rücklage ergibt sich ein Bilanzgewinn in Höhe von 1.887 Der Bestand an flüssigen Mitteln hat sich ge- TEUR (i. Vj. 2.652 TEUR). genüber dem Vorjahr um rd. 24% auf 2.562 TEUR verringert (i. Vj. 3.364 TEUR). Mit einer Leerstandsquote von 2,6% (i. Vj. 2,6%) befindet sich die GSW im Vergleich zu Die Umsatzerlöse der GSW resultieren zu den ostwestfälischen Wohnungsunternehmen 99,8% aus der Hausbewirtschaftung und sind im guten Mittelfeld. 122

Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Zur Aufwertung des Wohnungsbestandes Entwicklung mit nennenswertem Leerstand wurde ein Bau- und Investitionsplan entwi- oder mit größeren Mietausfällen zu rechnen. ckelt. Der Bau- und Investitionsplan 2015 ver- Bei Fortführung von Instandhaltung und Mo- folgt das Ziel den Wohnungsbestand nachhal- dernisierung wird für 2014 mit Mieterträgen tig weiter aufzuwerten und durch Wärme- von 8.000 TEUR, Zinsaufwendungen von 1.841

dämmmaßnahmen zur Energieeinsparung und TEUR und Kosten für Instandhaltung von Heizkostensenkung beizutragen. Zur Durch- 1.750 TEUR gerechnet. Als Jahresüberschuss führung des Bau- und Investitionsprogramms wird mit einem Betrag von 560 TEUR geplant. ist vorgesehen, Fremdmittel i. H. v. 1,2 Mio. Damit soll weiterhin das Eigenkapital gestärkt EUR in Anspruch zu nehmen und die finanzielle Basis für künftige Investiti- onen verbessert werden. Durch die Auszahlung der Geschäftsanteile von gekündigten Mitgliederanteilen wird sich Chancen bestehen insbesondere in der Pro- im Geschäftsjahr 2015 das Geschäftsguthaben longation von Darlehen zu günstigeren Kondi- geringfügig verändern. Zur Überwachung und tionen sowie in einer Verbesserung der Ver- Steuerung der Zahlungsströme wurde eine marktungssituation nach Instandsetzung und Liquiditätsplanung für das Geschäftsjahr 2015 Modernisierung von Wohnungen. Risiken, die erstellt. in absehbarer Zeit zu Bestandsgefährdungen führen oder welche die Entwicklung der GSW Für das Jahr 2015 ist weder aufgrund der ak- eG wesentlich beeinflussen können, sind für tuellen Marktlage noch der erwarteten den Vorstand derzeit nicht erkennbar.

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

5.6.2 Die GBSL Bau- und Siedlungsgenossenschaft GBSL Bau- und Siedlungs- Lübbecke eG ist alleinige Gesellschafterin der GBSL Betreuungs- und Verwaltungsgesell- genossenschaft Lübbecke eG schaft mbH mit einem eingebrachten Stamm- Fünfhausen 10 kapital von 130 TEUR. Die 100%-ige Tochter- 32312 Lübbecke gesellschaft wickelt aufgrund eines Ge-

schäftsbesorgungsvertrages die Geschäfte der Telefon 05741 / 34 59-0 GBSL eG ab. Telefax 05741 / 34 59-30 E-Mail [email protected] Organe/Gremien Internet www.gbsl-luebbecke.de Vorstand Achim Grube (hauptberuflich) Jochen Kludt (nebenberuflich) Gründung: 1936

Aufsichtsrat Geschäftsanteile: Manfred Spilker (Vors.) Kreis Minden-Lübbecke 3.200 EUR Rüdiger Schulz (stv. Vors.) Bernd Hachmann Geschäftsguthaben: 1.934.382 EUR Wilhelm Henke Gerd Rybak Anke Korsmeier (bis 23.10.2014) Unternehmenszweck Marco Steiner (ab 23.10.2014) Die GBSL Bau- und Siedlungsgenossenschaft Susanne Sassenberg Ekkehardt Stauss Lübbecke eG errichtet, veräußert und bewirt- Jürgen Striet Kreis Mi-Lk schaftet vorrangig für ihre Mitglieder Wohn- und Gewerberäume in allen Rechts- und Nut- Die Vertreterversammlung hatte im Jahres- zungsformen. durchschnitt 2014 insgesamt 60 Mitglieder.

Beteiligungsverhältnisse Leistungen, Personal und Beziehungen zu Das Geschäftsguthaben der Genossenschaft anderen Beteiligungen und zum Kreis beträgt zum Bilanzstichtag 1.934.382 EUR Minden-Lübbecke (i. Vj. 1.863 TEUR). Der Geschäftsanteil des Die GBSL bewirtschaftete im Altkreis Lübbe- Kreises Minden-Lübbecke beläuft sich dabei cke zum Stand 31.12.2014 nachfolgende Ver- auf 3.200 EUR und entspricht einer Beteili- mietungseinheiten: gungsquote von 0,17% (i. Vj. 0,17%). • 730 Wohneinheiten mit 48.990 m² Fläche • 253 Garagen/Stellflächen Die Genossenschaft verzeichnet zum Ende • 6 Gewerbeeinheiten mit 437,79 m² Fläche 2014 insgesamt 2.805 Mitglieder (i. Vj. 2.820) Im Jahre 2014 beschäftigte die Genossen- mit 10.846 (i. Vj. 10.528) gehaltenen Anteilen schaft einen Mitarbeiter für das technische zu 160 EUR pro Stück. Gebäudemanagement und einen

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Regiemitarbeiter für die Pflege und Gestal- Zum Bilanzstichtag verzeichnet die GBSL eine tung des Wohnumfeldes. Eigenkapitalquote von 36% (i. Vj. 38%).

Die GBSL eG hat im Haushaltsjahr 2014 an den Die Verbindlichkeiten haben in 2014 einen Kreis Minden-Lübbecke eine Netto-Dividende Bilanzanteil von 63% (i. Vj. 61%) und sind zum in Höhe von 128 EUR ausgeschüttet (i. Vj. 147 Bilanzstichtag 31.12.2014 um 2.434 TEUR auf EUR). 25.883 TEUR gestiegen.

Wirtschaftliche Verhältnisse Die Finanzlage der Genossenschaft ist stabil. Die Vermögensstruktur der Genossenschaft Die Zahlungsbereitschaft war im Geschäftsjahr ist zu 97% durch Anlagevermögen bestimmt. 2014 und ist auch in Zukunft gewährleistet.

Zum 31.12.2014 sind 592 qm unbebaute Darüber hinaus werden die Zahlungsströme Grundstücke im Bestand der Genossenschaft. so gestaltet, dass weitere Liquidität geschöpft wird. Für die Durchführung von Modernisie- Das Anlagevermögen ist zu 100% durch Eigen- rungen und Neuinvestitionen stehen Eigen- und langfristiges Fremdkapital finanziert. Die mittel und Fremdmittel zur Verfügung. Die Bilanzstruktur entspricht dem branchentypi- Kreditlinien der Banken mussten nicht in An- schen Charakter eines anlageintensiven Woh- spruch genommen werden. nungsunternehmens. Zum Bilanzstichtag hat sich der Bestand an Das Eigenkapital ist gegenüber dem Vorjahr flüssigen Mitteln gegenüber dem Vorjahr um um 235 TEUR auf 14.608 TEUR gestiegen. 138 TEUR auf 145 TEUR (i. Vj. 283 TEUR) verringert. 125

Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Das Betriebsergebnis ist weiterhin ausschließ- Die getätigten Investitionen in den Woh- lich durch das positive Ergebnis der Haus- nungsbestand der Genossenschaft und die für haltsbewirtschaftung gekennzeichnet. Die die Jahre 2015 bis 2018 geplanten Instandhal- Ergebnisverbesserung resultiert hauptsächlich tungsaufwendungen, zuzüglich der Investitio- aus geringeren Instandhaltungsaufwendungen nen für energetische Sanierungen und aktivie- und bedeutend niedrigeren Erlösschmälerun- rungsfähige Modernisierungen werden wei- gen. Der sonstige Geschäftsbereich beinhaltet terhin eine langfristige Vermietbarkeit von

im Wesentlichen nicht aktivierten Personal- zeitgemäßen Bestandswohnungen ermögli- und Sachaufwand für das Projekt „Wohnen chen. und Leben am Niedertor“. Nach den Wirtschaftsplänen rechnet der Vor- Nach Saldierung der einzelnen Ertragspositio- stand auch in den nächsten Jahren, bei vor- nen kann die Genossenschaft einen um 10 sichtiger Betrachtung, mit einer positiven Er- TEUR geringeren Ertrag im Vergleich zum Vor- tragsentwicklung. Für das Jahr 2015 wird ein jahr verbuchen. Der Aufwand ist demgegen- Jahresergebnis vor Steuern von 133 TEUR er- über im Jahr 2014 um 104 TEUR gesunken. wartet.

Insgesamt schließt die GBSL eG das Geschäfts- Für die Zukunft sind keine bestandsgefähr- jahr 2014 mit einem Jahresüberschuss von denden Risiken erkennbar, welche die Ver- 227 TEUR ab (i. Vj. 133 TEUR). Nach Einstel- mögens-, Finanz- und Ertragslage negativ be- lung von 160 TEUR in die Ergebnisrücklagen einflussen könnten. ergibt sich ein Bilanzgewinn von 67 TEUR.

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

5.6.3 Städten Minden und Porta Westfalica getra- Planungsverband Klinikum Minden gen.

Portastraße 13 Zum 01.01.2009 hat der Planungsverband 32423 Minden erstmals eine Eröffnungsbilanz nach dem

Neuen Kommunalen Finanzmanagement Telefon 0571 / 807-25020 (NKF) aufgestellt. Telefax 0571 / 807-35020

Das zum Eröffnungsbilanzstichtag passivierte Gründung: 2002 Eigenkapital in Höhe von 19.064 EUR ist aus-

schließlich dem Kreis Minden-Lübbecke zuge- Mitglieder: schrieben worden. Für den Kreis Minden- Kreis Minden-Lübbecke Lübbecke ergibt sich demnach eine wirtschaft- Stadt Minden liche Beteiligungsquote von 100%. Stadt Porta Westfalica

Unternehmenszweck Organe/Gremien Der Planungsverband hatte ursprünglich die Verbandsvorsteher Ralf Bode Kreis Minden-Lübbecke Aufgabe, die verbindliche Bauleitplanung für den Neubau eines Klinikums innerhalb des Verbandsversammlung Verbandsgebietes durchzuführen und so die Dr. Ralf Niermann Kreis Minden-Lübbecke planungsrechtlichen Voraussetzungen für den Stv.: Jürgen Striet Michael Großkurth Neubau des Klinikums Minden zu schaffen. Kreis Minden-Lübbecke Stv.: Dirk Möllering

Kirstin Korte Kreis Minden-Lübbecke Auf Antrag eines Mitgliedes des Planungsver- Stv.: Susanne Rongen Dr. Manfred Horter bandes kann dieser nunmehr aber auch die Kreis Minden-Lübbecke verbindliche Bauleitplanung für andere, nicht Stv.: Axel Brauckmüller Melanie Ochsenfarth Kreis Minden-Lübbecke unmittelbar im Zusammenhang mit dem Neu- Stv.: Johannes Weinig bau des Klinikums Minden stehende Bauge- Peter Kienzle Stadt Minden biete wahrnehmen. Ein öffentlicher Zweck ist Bernd Volz Stadt Minden gegeben. Renate Schermer Stadt Minden Christina Gerhardt Stadt Minden

Bettina Fugh Stadt Minden Beteiligungsverhältnisse Bernd Hedtmann Stadt Porta Westfalica Der Planungsverband Klinikum Minden ist ein Dirk Rahnenführer Stadt Porta Westfalica Zweckverband im Sinne des Gesetzes über Elke Brandt Stadt Porta Westfalica kommunale Gemeinschaftsarbeit (GkG) und Jörg Horstmeier Stadt Porta Westfalica wird als Körperschaft des öffentlichen Rechts Dr. Sylvia Arnold Stadt Porta Westfalica von dem Kreis Minden-Lübbecke und den

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Vom Planungsverband selbst sind lediglich anderen Beteiligungen und zum Kreis Aufwendungen bzw. Auszahlungen für Versi- Minden-Lübbecke cherungen, Geschäftsbedürfnisse und öffent- Neben der verbindlichen Bauleitplanung und liche Bekanntmachungen zu tragen. ihrer Durchführung für den Bereich der Flä- chen im Verbandsgebiet ist der Planungsver- Erträge bzw. Einzahlungen sind aus der Anlage band anstelle der Gemeinden im Verbandsge- der liquiden Mittel zu erwarten. biet zuständig für • die Anordnung von Veränderungssperren, Wirtschaftliche Verhältnisse • den Antrag auf Zurückstellung von Bauge- Der Planungsverband verfügt über kein Anla- suchen oder auf vorläufige Untersagung, gevermögen. Zum Bilanzstichtag 31.12.2014 • Erklärungen über das Einvernehmen bei sind ausschließlich liquide Mittel in Höhe von Entscheidungen der Baugenehmigungsbe- 16.333 EUR (i. Vj. 16.860 EUR) aktiviert. Die hörde liquiden Mittel setzen sich aus einem Giro-

• und die Ausübung der gemeindlichen Vor- konto mit einem Kontostand von 333,27 EUR kaufsrechte und Erlass einer Satzung nach sowie einem Festgeldguthaben bei der Spar- dem Baugesetzbuch. kasse Minden-Lübbecke i. H. v. 16.000 EUR Der Verbandsvorsteher bedient sich zur Erfül- zusammen. lung seiner Aufgaben der Verwaltung des Kreises Minden-Lübbecke. Dem Planungsverband steht zur Finanzierung ausschließlich Eigenkapital zur Verfügung. Personal-/Personalnebenkosten und Kosten Zum Bilanzstichtag beträgt der Bestand an der laufenden Verwaltung werden unmittel- Eigenkapital 16.333 EUR (i. Vj. 16.860 EUR). bar durch den Kreis Minden-Lübbecke getragen.

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Beteiligungsbericht 2014 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Die dem Planungsverband entstehenden Kos- Das Jahresergebnis 2014 in Höhe von -526 ten trägt entsprechend der Verbandssatzung EUR konnte gegenüber der Planung (-700 der Kreis Minden-Lübbecke. Eine Umlage un- EUR) leicht verbessert werden, sodass für den ter den Mitgliedern des Planungsverbandes Ausgleich die Allgemeine Rücklage nur mit wird entsprechend der Satzung nicht erhoben. 526 EUR in Anspruch genommen werden Gemäß der erfolgten Änderung der Satzung musste. werden Kosten für andere, nicht unmittelbar

in Zusammenhang mit dem Neubau des Klini- Auch in den kommenden Jahren werden die kums Minden stehende Baugebiete von dem Erträge die Aufwendungen nicht decken kön- Mitglied getragen, in dessen Stadtgebiet und nen, sodass auch künftig für den Haushalts- mit dessen Einverständnis die verbindliche und Rechnungsausgleich eine Entnahme aus Bauleitplanung erfolgt. der Allgemeinen Rücklage erforderlich sein wird. Dies wird zu einer kontinuierlichen Ver- Im abgelaufenen Haushaltsjahr 2014 waren minderung der Allgemeinen Rücklage führen. aufgrund des deutlich gesunkenen allgemei- Diese Entwicklung ist jedoch unkritisch, da nen Zinsniveaus niedrigere Erträge und Ein- einerseits der Bestand des Planungsverbandes zahlungen zu verzeichnen, denen aber in ver- bis zur vollständigen Erfüllung seiner Aufga- gleichbarem Maße geminderte Aufwendun- ben zeitlich begrenzt ist und andererseits die gen und Auszahlungen gegenüber standen. Höhe der Allgemeinen Rücklage noch jährliche

Entnahmen über mehrere Jahre erlaubt. Dar- Den Aufwendungen für Versicherungsumlage, über hinaus wäre der Kreis Minden-Lübbecke amtliche Bekanntmachungen und EDV in Hö- gemäß der Satzung verpflichtet, die entste- he von insgesamt 534 EUR standen Zinserträ- henden Kosten zu tragen. ge in Höhe von 8 EUR gegenüber, so dass sich daraus ein Jahresfehlbetrag von 526 EUR ergeben hat.

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.7 KREDITWIRTSCHAFT

Kreis Minden-Lübbecke - Kreditwirtschaft -

49 % Sparkassenzweckverband Sparkasse Minden-Lübbecke des Kreises Minden-Lübbecke und der Städte Minden und Petershagen

0,001 % Volksbank Lübbecker Land eG

Stammkapital 14.564.754 EUR

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

5.7.1 Beteiligungsverhältnisse Sparkassenzweckverband Mit Wirkung zum 1. Januar 1980 wurden die Stadtsparkasse Minden und die Zweckver- des Kreises Minden-Lübbecke und bandssparkasse des Kreises Minden-Lübbecke der Städte Minden und Petershagen und der Stadt Petershagen vereinigt und die Königswall 2 o. g. Zweckverbandssparkasse gegründet. 32423 Minden Dem Sparkassenzweckverband als öffentlich- Telefon 0571 / 806-0 rechtlicher Körperschaft gehören nach der Telefax 0571 / 806-7299 Vereinigung folgende Mitglieder an: E-Mail [email protected] Kommune Beteiligungsquote Internet www.sparkasse-minden-luebbecke.de Kreis Minden-Lübbecke 49% Stadt Minden 42% Gründung: 1980 Stadt Petershagen 9%

Mitglieder: Die Beteiligungsquote ergibt sich aus dem in Kreis Minden-Lübbecke der Satzung bestimmten Verhältnis für die Stadt Minden Ausschüttung von Überschüssen an die Trä- Stadt Petershagen ger.

Organe/Gremien Verbandsvorsteher Unternehmenszweck Cornelia Schöder Kreis Mi-Lk Der Verband ist der Träger der Zweckver- Dieter Blume (stv. VV) Stadt Petershagen bandssparkasse des Kreises Minden-Lübbecke und der Städte Minden und Petershagen, die Verbandsversammlung den Namen Sparkasse Minden-Lübbecke Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Zweckverbandssparkasse des Kreises Minden- Stv.:Hartmut Heinen (bis 31.10.14) Erwin Habbe Lübbecke und der Städte Minden und Pe- Kreis Mi-Lk Stv.: Kirstin Korte tershagen führt und eine rechtsfähige Anstalt Sven Öpping Kreis Mi-Lk des öffentlichen Rechts ist. Stv.: Henning Vieker Karlheinz Schlüter Kreis Mi-Lk Stv.: Dirk Möllering Der Verband haftet für die Verbindlichkeiten Rolf-Dieter Schütte Kreis Mi-Lk der Sparkasse Minden-Lübbecke nach den Stv.: Christel Senckel Brigitte Sawade-Meyer Bestimmungen des SparkassenGesetzes NRW Kreis Mi-Lk Stv.: Alfred Borgmann und fördert das Sparkassenwesen im Gebiet Thomas Darlath Kreis Mi-Lk seiner Mitglieder. Stv.: Axel Brauckmüller Birgit Härtel Kreis Mi-Lk Stv.: Ute Horstmann Ulrike Grannemann Kreis Mi-Lk Stv.: Stefan Heinrich

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

Melanie Ochsenfarth Kreis Mi-Lk Die für den Verband erforderlichen Verwal- Stv.: Hans-Jürgen Weber tungsarbeiten werden durch die Sparkasse Wilhelm Riesmeier Kreis Mi-Lk Stv.: Volker Hoppmann Minden-Lübbecke durchgeführt. Siegfried Gutsche Kreis Mi-Lk Stv.: Uwe Lämmel Laut Satzung sind Jahresüberschüsse der Andreas Eickmeier Kreis Mi-Lk Stv.: Klaus-Peter Matthies Sparkasse Minden-Lübbecke an die Mitglieder Jörg Ulrich Beste des Sparkassenzweckverbandes nach dem Kreis Mi-Lk Stv.: Cathrin Marin Verhältnis: Karl-Heinz Detert Kreis Mi-Lk Kreis Minden-Lübbecke 49%, Stv.: Kurt Riechmann Michael Buhre Stadt Minden Stadt Minden 42% Thomas Jozefiak Stadt Minden und Stadt Petershagen 9% Bernd Winkler Stadt Minden auszuschütten. Günter Gäbler Stadt Minden Stefan Kambartel Stadt Minden Die verteilten Jahresüberschüsse sind von den Wolfgang Ochsenfarth Stadt Minden Lutz Abruszat Stadt Minden Mitgliedern für gemeinnützige Zwecke zu Dolores Bernhard Stadt Minden verwenden. Peter Ibe Stadt Minden Claudia Herziger-Möhlmann Stadt Minden Für die Verpflichtungen des Verbandes Angela Gradler-Gebecke Stadt Minden haften, wenn sein eigenes Vermögen nicht Karl-Ludwig Sierig Stadt Minden ausreicht, die Verbandsmitglieder unterei- Elke-Margret Hennecke Stadt Minden nander nach dem o. g. Verhältnis. Frieda Höltke Stadt Petershagen Dirk Breves Stadt Petershagen Wirtschaftliche Verhältnisse Der Verbandsversammlung gehören insge- Auf die Aufstellung eines Haushaltsplanes, samt 30 Mitglieder an, davon 15 vom Kreistag den Erlass einer Haushaltssatzung und auf die des Kreises Minden-Lübbecke, 13 vom Rat der überörtliche Prüfung wird verzichtet, da der Stadt Minden und zwei vom Rat der Stadt Sparkassenzweckverband nicht über eigene Petershagen. Einnahmen und Ausgaben verfügt.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Alle Aufwendungen werden unmittelbar von anderen Beteiligungen und zum Kreis der Sparkasse Minden-Lübbecke getragen. Minden-Lübbecke Der Sparkassenzweckverband erbringt keine Leistungen und hat kein eigenes Personal.

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

5.7.1.1 Der Kreis Minden-Lübbecke selbst hält keine Sparkasse Minden-Lübbecke wirtschaftliche Beteiligung an der Sparkasse Minden-Lübbecke. Königswall 2

32423 Minden Organe/Gremien Vorstand Telefon 0571 / 806-0 Wolfgang Kirschbaum (Vors.) Telefax 0571 / 806-7299 Georg Droste (stv. Vors.) E-Mail [email protected] Volker Böttcher

www.sparkasse-minden-luebbecke.de Internet Verwaltungsrat Michael Buhre (Vors.) Stadt Minden Gründung: 1855 Kirstin Korte (1. stv. Vors.) Kreis Mi-Lk (in der jetzigen Form seit 1980) Stv.: Erwin Habbe Jens Baumgartl (2. stv. Vors.) Stadt Petershagen

Dirk Möllering Kreis Mi-Lk Träger: Stv.: Karlheinz Schlüter Christel Senckel Sparkassenzweckverband Kreis Mi-Lk des Kreises Minden-Lübbecke und Stv.: Henning Vieker Birgit Härtel Kreis Mi-Lk der Städte Minden und Petershagen Stv.: Nadine Kostka Reinhard Wandtke Kreis Mi-Lk Stv.: Melanie Ochsenfarth Wilhelm Riesmeier Unternehmenszweck Kreis Mi-Lk Stv.: Thomas Darlath Die Sparkasse Minden-Lübbecke - Zweckver- Uwe Lämmel Kreis Mi-Lk bandssparkasse des Kreises Minden-Lübbecke Stv.: Margret Spönemann und der Städte Minden und Petershagen - ist Reinhard Kreil Stadt Minden eine mündelsichere, dem gemeinen Nutzen Bernd Volz Stadt Minden Egon Stellbrink Stadt Minden dienende rechtsfähige Anstalt des Öffentli- Renate Müller Stadt Minden chen Rechts. Sie führt ihre Geschäfte nach Ulrich Stadtmann Stadt Minden kaufmännischen Grundsätzen. Die Erzielung Hubertus Quittek Sparkasse Mi-Lk von Gewinn ist nicht Hauptzweck des Ge- Jörg Bischoff Sparkasse Mi-Lk schäftsbetriebes. Heinz Steinmeyer Sparkasse Mi-Lk Jutta Hölter Sparkasse Mi-Lk Detlef Beckschewe Sparkasse Mi-Lk Beteiligungsverhältnisse Marion Redenius Sparkasse Mi-Lk Bei der Beziehung des Kreises Minden- Lutz Thielking Sparkasse Mi-Lk Lübbecke zu der Sparkasse Minden-Lübbecke beratende Teilnahme handelt es sich nicht um ein Beteiligungsver- Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk hältnis im Sinne der Gemeindeordnung NRW. Dieter Blume Stadt Petershagen Träger der Sparkasse Minden-Lübbecke ist der Die Sparkasse verfügt des Weiteren über Sparkassenzweckverband des Kreises Minden- einen Risikoausschuss und über einen Bilanz- Lübbecke und der Städte Minden und Pe- prüfungsausschuss mit jeweils sechs Mitglie- tershagen. dern.

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

Die Hauptverwaltungsbeamten der Ver- • Kreditgeschäft, ohne Kommunalkredite bandsmitglieder nehmen, wenn sie weder und Weiterleitungsdarlehen wurden Kre- Vorsitzende des Verwaltungsrates noch Mit- dite zu 54,8% an Privatpersonen und zu glied des Verwaltungsrates und auch nicht 45,2% an Unternehmen und Selbständige Beanstandungsbeamte sind, an den Sitzungen gegeben. des Verwaltungsrates mit beratender Stimme teil. • Einlagengeschäft, u. a. mit kurz- bis langfristigen Spar-, Termin- und Sichteinlagen An den Sitzungen des Risikoausschusses und von Privat- und Geschäftskunden. des Bilanzprüfungsausschusses nehmen die Hauptverwaltungsbeamten beratend teil, die • Interbankengeschäft mit Forderungen an auch im Verwaltungsrat mit beratender Kreditinstituten in Höhe von 29,2 Mio. Stimme teilnehmen. EUR (i. Vj. 2,5 Mio. EUR) und Verbindlich- keiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe Leistungen, Personal und Beziehungen zu von 415,0 Mio. EUR (i. Vj. 421,9 Mio. EUR). anderen Beteiligungen und zum Kreis Minden-Lübbecke • Dienstleistungsgeschäft mit Beratung, Die Sparkasse Minden-Lübbecke ist im Vermittlung und Verkauf von Wertpapie- Geschäftsgebiet zum 31.12.2014 unverändert ren, Kapitallebens- und Sachversicherun- mit 40 Geschäftsstellen und 6 Selbst- gen, Bausparverträgen und Immobilien. bedienungsstellen vertreten.

Neben der allgemeinen Aufgabe, der geld- Am 31.12.2014 beschäftigte die Sparkasse und kreditwirtschaftlichen Versorgung der Minden-Lübbecke 674 Mitarbeiter. Hiervon Bevölkerung und der Wirtschaft, ist die Spar- entfallen 194 (i. Vj. 182) auf Teilzeitkräfte und kasse insbesondere in folgenden Geschäften 61 (i. Vj. 60) auf Auszubildende. tätig:

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

Der Kreis Minden-Lübbecke wickelt über die tum ist in erster Linie auf den Anstieg der Sparkasse Minden-Lübbecke seinen Haupt- Kundeneinlagen zurückzuführen. In Folge der zahlungsverkehr ab. Dabei gewährt die Spar- über den Erwartungen liegenden Einlagenzu- kasse dem Kreis Minden-Lübbecke zur Liquidi- wächse entwickelte sich die Bilanzsumme tätssicherung einen Kassenkredit. positiver als zum Jahresbeginn prognostiziert.

Aus den erwirtschafteten Jahresüberschüssen Durch Gewinnzuweisung eines Teils des Bi- der Sparkasse Minden-Lübbecke fließen an lanzgewinns 2013 erhöhten sich die ausge- den Kreis Minden-Lübbecke Gewinnausschüt- wiesenen Gewinnrücklagen der Sparkasse tungen im Verhältnis der Beteiligung des Krei- zum Jahresende 2014 auf 161,5 Mio. EUR. ses Minden-Lübbecke an dem Sparkassen- zweckverband des Kreises Minden-Lübbecke Unter Berücksichtigung des ungebundenen und der Städte Minden und Petershagen. Teils des Fonds für allgemeine Bankenrisiken gemäß § 340 g HGB und abzüglich der imma- Wirtschaftliche Verhältnisse teriellen Vermögensgegenstände (0,1 Mio. Die Bilanzsumme erhöhte sich im Geschäfts- EUR) verfügt die Sparkasse am 31.12.2014 jahr 2014 von 2.287,8 Mio. EUR um 2,0% auf über ein Kernkapital von 205 Mio. EUR (i. Vj. 2.333,3 Mio. EUR. Das Bilanzsummenwachs- 201 Mio. EUR).

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

Neben den Gewinnrücklagen verfügt die Nach Einbeziehung aller Ergebniskomponen- Sparkasse über weitere Eigenkapitalbestand- ten weist die Sparkasse ein Ergebnis vor Steu- teile im Sinne des KWG in Form von Vorsor- ern von 12,9 Mio. EUR aus (i. Vj. 12,8 Mio. gereserven gemäß § 340 f HGB. Die Kernkapi- EUR). Nach Abzug des Steueraufwands in Hö- talquote beträgt am Bilanzstichtag 15,2% he von 7,3 Mio. EUR verbleibt ein Jahresüber- (Sollwert 5,5%). Die Eigenkapitalsituation ist schuss von 5,6 Mio. EUR (i. Vj. 6,0 Mio. EUR). damit unverändert als gut zu bezeichnen und Über die Verwendung des Jahresüberschusses ermöglicht der Sparkasse weiteres Geschäfts- beschließt die Vertretung der Träger auf Vor- wachstum. schlag des Verwaltungsrates.

Die Zahlungsfähigkeit der Sparkasse war im Für das Jahr 2015 geht das Institut von einem abgelaufenen Geschäftsjahr aufgrund einer gegenüber dem Jahr 2014 rückläufigem Zins- angemessenen Liquiditätsvorsorge jederzeit überschuss aus. Neben ansonsten relativ gegeben. Kredit- und Dispositionslinien bei stabilen Erträgen deutet sich insbesondere der Deutschen Bundesbank wurden nicht in beim Provisionsüberschuss eine Steigerung Anspruch genommen. Es erfolgte ein Spitzen- der Einnahmen an. Durch die prognostizierte ausgleich durch temporäre Inanspruchnahme Entwicklung der Ertragslage ist grundsätzlich des eingeräumten Kreditrahmens bei der eine angemessene Eigenkapitalzuführung ge- Helaba, Tagesgeldaufnahmen bei der Helaba sichert. Das geplante Wachstum kann mit ei- sowie Tagesgeldanlagen bei der Helaba und ner weiterhin soliden, vorhandenen Eigenka- anderen Kreditinstituten. pitalausstattung dargestellt werden.

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

5.7.2 Organe/Gremien Vorstand Volksbank Lübbecker Land eG Ralf Rehker Bahnhofstraße 3 Andreas Schwarze 32312 Lübbecke Aufsichtsrat Telefon 05741 / 328-0 Manfred Langhorst (Vors.) Telefax 05741 / 328-108 Dr. Christian Lücker (stv. Vors.) E-Mail [email protected] Harald Röhling Reinhard Schlechte Internet www.vb-luebbecker-land.de Dr. Friedhelm Lehrich Dirk Schwarze Gründung: 1925 Die Vertreterversammlung setzt sich aus Mit- Geschäftsanteile: gliedern zusammen, die vorab in den Orts- Kreis Minden-Lübbecke 150 EUR versammlungen als Vertreter von den Mit- gliedern gewählt wurden. Stammkapital: 14.564.754 EUR Leistungen, Personal und Beziehungen zu Unternehmenszweck anderen Beteiligungen und zum Kreis Gegenstand des Unternehmens ist die geld- Minden-Lübbecke und kreditwirtschaftliche Versorgung ihrer Die Volksbank Lübbecker Land eG erbringt in Mitglieder. 22 Filialen folgende Geschäfte für ihre Mit- glieder: Beteiligungsverhältnisse • Kreditgeschäft mit einem Volumen von Das Geschäftsguthaben (gezeichnete Kapital) 664 Mio. EUR zum 31.12.14 (i. Vj. 637 Mio. der Genossenschaft beträgt zum Bilanzstich- EUR) tag 14.565 TEUR (i. Vj. 14.233 TEUR). • Einlagengeschäft mit einem Bestand an Der Geschäftsanteil des Kreises beläuft sich Kundeneinlagen zum Ende 2014 in Höhe dabei auf 150 EUR und entspricht einer Betei- von 785 Mio. EUR (i. Vj. 722 Mio. EUR) ligungsquote von 0,001%. Die Beteiligung war • Dienstleistungsgeschäft mit Beratung, Voraussetzung für eine Kreditaufnahme bei Vermittlung und Verkauf von Wertpapie- der Volksbank Lübbecker Land eG. ren, Kapitallebens- und Sachversicherun-

gen, Bausparverträgen und Immobilien Die Genossenschaft verzeichnet zum Ende

2014 insgesamt 24.947 Mitglieder (i. Vj. Durchschnittlich waren im Geschäftsjahr 2014 24.505) mit 99.415 gehaltenen Anteilen. 253 Mitarbeiter beschäftigt (i. Vj. 242); davon

71 Teilzeitbeschäftigte und 21 Auszubildende.

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

Der Kreis Minden-Lübbecke hat aktuell bei der 124.287 TEUR. Dies entspricht einer Quote Volksbank Lübbecker Land eG keinen Kredit von 11,8% der Bilanzsumme. Da in Zukunft aufgenommen. Aus der Mitgliedschaft heraus mit steigenden Anforderungen an die Eigen- bezieht der Kreis Dividendenzahlungen in Hö- mittelausstattung gerechnet wird, wurde das he von 7,58 EUR p. a. (netto). Eigenkapital im Berichtsjahr weiter ausgebaut.

In der ehemaligen Geschäftsstelle Espelkamp- Die Zahlungsbereitschaft war im Berichtsjahr Mittwald hat der Kreis Minden-Lübbecke jederzeit gegeben. Insgesamt hat sich das Vo- Verwaltungsräume angemietet. lumen der liquiden Mittel um 14,3 % erhöht.

Wirtschaftliche Verhältnisse Getragen von einem geringfügig verbesserten Die Bilanzsumme weist einen Anstieg von Zinsergebnis sowie durch die positive Entwick- 7,3% auf 1.050.745 TEUR aus (i. Vj. 979.559 lung des Provisionsüberschusses konnte das TEUR). Basierend auf einer stabilen Ertragsla- Geschäftsjahr 2014 mit einem Jahresüber- ge konnte das bilanzielle Eigenkapital im Be- schuss von 2.483 TEUR (i. Vj. 2.654 TEUR) ab- richtsjahr weiter verbessert werden. Die bi- geschlossen werden. lanziellen Eigenmittel belaufen sich auf

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Beteiligungsbericht 2014 Kreditwirtschaft

Nach Abzug der Einstellungen in die Rückla- Im Bereich der Kundeneinlagen wird im Jahr gen verbleibt ein Bilanzgewinn von 1.483 2015 mit einem Zuwachs gerechnet. TEUR (i. Vj. 1.654 TEUR). Die Ertragslage wird, trotz des Rückgangs des Überschusses aus der Im Dienstleistungsgeschäft geht das Institut normalen Geschäftstätigkeit, mit Blick auf das unter der Annahme einer positiven Börsen-

anhaltende niedrige Zinsniveau und die ge- entwicklung von spürbar steigenden Umsät- samtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen zen im Wertpapiergeschäft aus. von der Genossenschaft als zufriedenstellend bewertet. Insgesamt erwartet die Volksbank Lübbecker Land eG im Jahr 2015 einen positiven Ge- Unter der Annahme eines unverändert niedri- schäftsverlauf. gen Zinsniveaus wird für das Kundenkreditge- schäft eine Steigerung des Durchschnittsvo- Die Genossenschaft rechnet unter Berücksich- lumens um 4% erwartet. Insbesondere bei tigung der gesamtwirtschaftlichen Entwick- privaten Wohnbaufinanzierungen wird für das lung mit einer den Rahmenbedingungen an- Jahr 2015 von einer steigenden Nachfrage gemessenen Entwicklung der Vermögens-, durch Modernisierung und den Ausbau von Finanz- und Ertragslage. Wohneinheiten oder durch Neubau ausgegangen. 139

Beteiligungsbericht 2014 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.8 INNERE VERWALTUNG / SICHERHEIT UND ORDNUNG

Kreis Minden-Lübbecke - Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung -

9,24 % Zweckverband Studieninstitut für kommunale Verwal- tung Westfalen-Lippe

8,94 % Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Minden-Ravensberg/Lippe

7,14 % Chemisches und Veterinäruntersu- chungsamt Ostwestfalen-Lippe AöR

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Beteiligungsbericht 2014 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

5.8.1 Beteiligungsverhältnisse Zweckverband Der zum 1. Januar 2005 aus den Zweckver- bänden „Studieninstitut für kommunale Ver- Studieninstitut für kommunale waltung in Ostwestfalen-Lippe“ und „Westfä- Verwaltung Westfalen-Lippe lisches Studieninstitut für kommunale Verwal- Rohrteichstraße 71 tung Münster“ fusionierte Zweckverband Stu- 33602 Bielefeld dieninstitut für kommunale Verwaltung West- falen-Lippe ist eine Körperschaft des öffentli- Telefon 0521 / 557 577-0 chen Rechts und hat 12 Mitglieder. Telefax 0521 / 557 577-75 E-Mail [email protected] Mitglieder Beteiligungsquote Internet www.stiwl.de Kreis Borken 10,88% Kreis Steinfurt 10,78% Gründung: 2005 (durch Fusion) Kreis Gütersloh 10,52% Kreis Lippe 10,31%

Stadt Bielefeld 9,82% Mitglieder (u. a.): 12 Kreis Minden-Lübbecke 9,24% Kreis Steinfurt Stadt Münster 8,95% Stadt Bielefeld Landschaftsverband 8,95% Kreis Minden-Lübbecke Westfalen-Lippe (LWL) Stadt Münster Kreis Herford 7,44% Kreis Coesfeld 6,43% Landschaftsverband Westfalen-Lippe Kreis Warendorf 4,48%

Stadt Rheine 2,19% Unternehmenszweck Der Zweckverband ist Träger des Studieninsti- Zum Stichtag 31.12.2014 ist für den Kreis tuts für kommunale Verwaltung Westfalen- Minden-Lübbecke eine Beteiligungsquote in Lippe und unterhält auf Dauer gleichwertige Höhe von 9,24% errechnet worden, die sich Abteilungen an den Standorten Bielefeld und laufend verändert. Münster. Die Beteiligungsquoten der jeweiligen Mit- Das Studieninstitut hat die Aufgabe, den glieder ergeben sich aus dem laut Verbands- Dienstkräften der Gemeinden und Gemeinde- satzung festgelegten Umlageschlüssel. Be- verbände des Institutsbezirks die nach den messungsgrundlage sind hierbei die im Ver- Prüfungsordnungen vorgeschriebenen Prü- bandsgebiet registrierten Einwohnerzahlen fungen abzunehmen und auf diese vorzube- des Vorvorjahres (Jahr 2012). reiten. Das Studieninstitut kann auch Personal anderer Verwaltungen, Körperschaften und Die Beteiligungsquote entspricht also dem Einrichtungen, die öffentlichen Zwecken die- Verhältnis der Einwohnerzahl der jeweiligen nen, ausbilden, prüfen, fortbilden und bera- Mitgliedskörperschaft zu den gesamten Ein- ten und Fortbildungen in den verschiedenen wohnern im Verbandsgebiet und aktualisiert Bereichen kommunalen Handelns anbieten. sich dementsprechend laufend.

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Organe/Gremien • Berufsausbildung für Verwaltungsfachan- Verbandsvorsteher gestellte und Beamte des mittleren Diens- Pit Clausen Stadt Bielefeld tes,

• Verbandsversammlung beruflicher Fort- und Weiterbildung für Dr. Klaus Effing Kreis Steinfurt Angestellte und Beamte in Kommunalver- Daniel Schollmeyer Kreis Lippe waltungen und anderen öffentlichen Insti- Sven-Georg Adenauer Kreis Gütersloh tutionen, Franz-Josef Löseke Stadt Bielefeld Cornelia Schöder • Personalberatung und Testverfahren bei Kreis Mi-Lk Stv.: Renate Golcher der Auswahl des Nachwuchses für Verwal- Walter Alfert Kreis Borken tungen, Wolfgang Heuer Stadt Münster Matthias Löb LV Westfalen-Lippe • rettungsdienstliche und feuerwehrtechni- Hartmut Golücke Kreis Herford sche Aus- und Fortbildungsangebote Konrad Püning Kreis Coesfeld durch die im Studieninstitut eingebundene Dr. Stefan Funke Kreis Warendorf Rettungsdienstschule. Dr. Angelika Kordfelder Stadt Rheine

Zum 31.12.2014 waren insgesamt 33 Perso- Zur Unterstützung der Organe ist ein Instituts- nen (i. Vj. 31) beim Studieninstitut beschäftigt. ausschuss gebildet worden. Die 11 Mitglieder des Ausschusses werden von der Verbands- Neben den variablen Leistungsentgelten für versammlung auf die Dauer von fünf Jahren, vom Studieninstitut angebotene Dienste er- längstens bis zum Ablauf der Wahlzeit der hebt der Zweckverband Studieninstitut für Verbandsversammlung gewählt. kommunale Verwaltung Westfalen-Lippe von seinen Verbandsmitgliedern jährlich eine all- Die Geschäfte des Studieninstituts werden gemeine Verbandsumlage sowie eine Versor- von einem Studienleiter geführt, der auch die gungsumlage für die Versorgungslasten der Funktion des Kämmerers wahrnimmt. Der beim Zweckverband eingestellten Beamten. Studienleiter ist dem Verbandsvorsteher ver- Die jeweilige Umlage bemisst sich nach dem antwortlich. Verhältnis der Einwohnerzahl der Mitglieds- körperschaften. Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis Der Kreis Minden-Lübbecke hat in den ver- Minden-Lübbecke gangenen Haushaltsjahren folgende Zahlun- Das Studieninstitut für kommunale Verwal- gen an das Studieninstitut Westfalen-Lippe tung Westfalen-Lippe erbringt für die Beschäf- geleistet: tigten von mehr als 120 Städten, Gemeinden in EUR 2014 2013 und Kreisen im Institutsgebiet sowie für den Verbandsumlage 27.803 27.000 LWL Bildungsleistungen in Form von: Versorgungsumlage 59.444 50.040 Leistungsentgelte 111.531 91.903 Gesamt 198.778 168.943

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Wirtschaftliche Verhältnisse Der Zweckverband verfügt selbst über keine Der Zweckverband Studieninstitut für kom- eigenen Bankkonten. Die Stadt Bielefeld munale Verwaltung Westfalen-Lippe hat zum übernimmt die Abwicklung von Zahlungen für 01.01.2009 das Neue Kommunale Finanzma- den Zweckverband. Der Geldbestand bei der nagement (NKF) eingeführt und seine Rech- Stadt Bielefeld wird als Forderung bilanziert. nungslegung den einschlägigen Rechtsvor- schriften unterworfen. Auf der Passivseite der Bilanz ist das gute Jah- resergebnis 2014 hervorzuheben. Außerdem Die Bilanzsumme lag zum 31.12.2014 bei stiegen vor allem aufgrund der Sanierungsar- 18.286 TEUR und hat sich gegenüber der beiten die Verbindlichkeiten insgesamt um Schlussbilanz zum 31.12.2013 (16.741 TEUR) 690 TEUR. um 1.545 TEUR (9,2%) erhöht. Zum 31.12.2014 beträgt das Eigenkapital Auf der Aktivseite resultiert diese Verände- 4.856 TEUR. Der Überschuss des Jahres 2014 rung insbesondere aus der Anpassung der bewirkt eine Stärkung des Eigenkapitals. Der Forderung aus Pensionen gegenüber den Trä- Stand zum Zeitpunkt der Umstellung der gern des Zweckverbandes und aus der Gene- Haushaltsführung auf die Regeln des NKF i. H. ralsanierung des Schul- und Verwaltungsge- v. 5.117 TEUR ist allerdings noch nicht wieder bäudes Stümerweg in Münster. erreicht. Die Eigenkapitalquote liegt bei 27%.

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Im Haushaltsjahr 2014 stellte sich erneut ge- Unter den Personalausgaben werden neben genüber der Planung eine deutlich verbesser- den hauptamtlich beschäftigten Dienstkräften te Ertragslage ein. Die Teilnehmerentgelte des Institutes auch die Honorare für die zahl- überstiegen die geplanten Erträge um 438 reichen nebenberuflichen Lehrkräfte ausge- TEUR. wiesen. Die Mehrausgaben für Personalauf- wendungen betrugen 133 TEUR. Die in dieser Höhe unerwartete Ergebnisver- besserung ist im Wesentlichen auf eine höhe- Die Ausgaben stiegen allerdings nicht in dem re Auslastung der Fortbildungsangebote zu- Ausmaß wie die Erträge, sodass sich letztlich rückzuführen. Daneben verbesserte sich aber ein Jahresüberschuss i. H. v. 493 TEUR ein- auch die Ertragslage im Bereich Medizin- und stellte. Rettungswesen sowie im Bereich Ausbildung. Nach Jahren der Konsolidierung kann der Ver- Die höhere Auslastung erforderte allerdings band sich nun auch finanziell wieder stärken, auch Mehrausgaben für die Betreuung von um auch für zukünftige Herausforderungen Kursen und Teilnehmenden. gut aufgestellt zu sein.

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5.8.2 Darüber hinaus ermöglicht die Satzung die Zweckverband Leistungserbringung für weitere Kommunen, soweit sich dadurch Vorteile in Form von Sy- Kommunales Rechenzentrum nergieeffekten für die Verbandsmitglieder Minden-Ravensberg/Lippe ergeben. Am Lindenhaus 21 32657 Lemgo Beteiligungsverhältnisse Das Kommunale Rechenzentrum Minden- Telefon 05261 / 252-0 Ravensberg/Lippe (KRZ) ist eine Körperschaft Telefax 05261 / 252-200 des Öffentlichen Rechts in der Form eines Internet www.krz.de kommunalen Zweckverbandes. Die Mitglieder des Zweckverbandes sind die drei Kreise Min- Gründung: 1972 den-Lübbecke, Herford und Lippe sowie 34 Städte und Gemeinden aus diesen Kreisgebie- Mitglieder (u. a.): 37 ten. Kreis Lippe Beteiligungsquote Mitglieder Kreis Minden-Lübbecke (Stand: 31.12.2014) Kreis Herford Kreis Lippe 9,99% Kreis Minden-Lübbecke 8,94% Stadt Minden Kreis Herford 7,20% Stadt Detmold Stadt Minden 6,94% Stadt Herford Stadt Detmold 6,37% Stadt Herford 5,67% Unternehmenszweck Stadt Bad Salzuflen 4,52% Der Zweckverband hat das Ziel, den Ver- Stadt Bad Oeynhausen 4,19% bandsmitgliedern die im Rahmen der technik- Stadt Bünde 3,92% Stadt Lemgo 3,53% unterstützten Informationsverarbeitung ge- Stadt Löhne 3,43% forderten Dienstleistungen zu erbringen. Stadt Lage 3,01% Hierbei bilden Entwicklung, Einführung und Stadt Petershagen 2,21% Wartung klassischer Kommunalanwendungen Stadt Lübbecke 2,20% sowie der professionelle Rechenzentrumsbe- Stadt Espelkamp 2,13% trieb die traditionellen Schwerpunkte. Stadt Enger 1,75% Gemeinde Hiddenhausen 1,70%

Stadt Vlotho 1,65% Im Zuge der Aufgabenerfüllung ist die Organi- Stadt Horn-Bad Meinberg 1,49% sationshoheit des einzelnen Verbandsmitglie- Gemeinde Leopoldshöhe 1,39% des unter Berücksichtigung der wechselseiti- Gemeinde Kirchlengern 1,38% gen Informationsbeziehungen sowie wirt- Gemeinde Hille 1,37% schaftlicher und technischer Gegebenheiten Stadt Rahden 1,34% besonders zu beachten. Stadt Blomberg 1,33% Stadt Spenge 1,27%

Gemeinde Kalletal 1,20%

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Gemeinde Stemwede 1,17% Der Verwaltungsrat besteht aus neun von der Gemeinde Hüllhorst 1,13% Verbandsversammlung aus deren Mitte be- Stadt Preußisch Oldendorf 1,09% nannten Mitgliedern sowie dem Vorsitzenden Gemeinde Extertal 1,00% der Verbandsversammlung, dem Verbands- Stadt Lügde 0,85% vorsteher und dessen Stellvertreter. Gemeinde Rödinghausen 0,83% Gemeinde Augustdorf 0,83% Gemeinde Schlangen 0,78% Den Vorsitz führt der Vorsitzende der Ver- Stadt Barntrup 0,77% bandsversammlung. Stadt Schieder-Schwalenberg 0,76% Gemeinde Dörentrup 0,70% Als Vertreter für die Verbandsversammlung

wurde vom Kreistag des Kreises Minden- Die Beteiligungsquote des Kreises Minden- Lübbecke bestellt: Lübbecke bemisst sich nach dem Anteil des Kreises an der vom Zweckverband festgesetz- Cornelia Schöder ten Verbandsumlage. Stv.: Hartmut Heinen (bis 31.10.2014)

Die Verbandsversammlung besteht aus Ver- Der Zweckverband KRZ Lemgo ist wiederum tretern der Verbandsmitglieder. Jedes Ver- selbst an zwei Gesellschaften beteiligt. bandsmitglied hat eine Stimme und entsendet Unternehmen Anteil einen Vertreter. Public Konsortium d-NRW GbR 91.019 €

ProVitako Marketing- und Dienstleis- tungsgesellschaft der Kommunalen 5.000 € Neben den Organen verfügt der Zweckver- IT-Dienstleister e. G. band KRZ Lemgo über einen Beirat mit bera- tenden Funktionen. Die Vertretungskörper- Organe/Gremien schaft eines jeden Verbandsmitgliedes ent- Verbandsvorsteher sendet ein Mitglied in den Beirat. Als Vertre- Christian Manz Kreis Herford ter für den Kreis Minden-Lübbecke wurde Klaus Mueller-Zahlmann (stv.VV) Stadt Bad Oeynh. vom Kreistag bestellt:

Verwaltungsrat Ulrich Kaase Gemeinde Schieder- Gert Klaus (Vors.) Stv.: Ralf Kurz Schwalenberg Cornelia Schöder (stv. Vors.) Kreis Mi-Lk Die Verbandsversammlung bestellt einen Ge- Christian Manz Kreis Herford schäftsführer und einen Stellvertreter für die Klaus Mueller-Zahlmann Stadt Bad Oeynh. Frank Schäfer Kreis Lippe Leitung des inneren Dienstbetriebes. Der Ge- Rainer Heller Stadt Detmold schäftsführer ist Vorgesetzter der übrigen Christian Liebrecht Stadt Lage Dienstkräfte des Zweckverbandes. Jürgen Müller Kreis Herford Heinz-Dieter Held Stadt Löhne Geschäftsführer Bernd Dumcke Stadt Spenge Reinhold Harnisch Dieter Blume Stadt Petershagen Wolfgang Scherer (stv. Geschäftsfüher) Heinrich Vieker Stadt Espelkamp

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Leistungen, Personal und Beziehungen zu Zum 31.12.2014 beschäftigte das KRZ Lemgo anderen Beteiligungen und zum Kreis 231 (i. Vj. 215) Mitarbeiter, davon 202 Ange- Minden-Lübbecke stellte und 29 Beamte. Für die kommenden Das KRZ Lemgo bietet insbesondere folgende Jahre werden weitere Personalkapazitäten Dienstleistungen an: erforderlich sein.

• Information und Beratung der Verbands- Neben den variablen Leistungsentgelten für mitglieder in allen Angelegenheiten der vom KRZ Lemgo angebotene Dienstleistungen technikunterstützten Informationsverar- erhebt der Zweckverband Kommunales Re- beitung chenzentrum Minden-Ravensberg/Lippe von seinen Verbandsmitgliedern jährlich eine Um- • Beschaffung, Erstellung, Pflege und Wei- lage zur Deckung der Aufwendungen für die terentwicklung von DV-Verfahren auf der Bereitstellung des Datennetzes sowie der Grundlage der Anforderung der Ver- Aufwendungen für Innovation und Entwick- bandsmitglieder lung.

• Beratung der Verbandsmitglieder bei der Die jeweilige Umlage bemisst sich nach dem Einführung von Verfahren und Schulung Verhältnis der Einwohnerzahl der Mitglieds- des Personals körperschaften. Für Kreise gilt ein Drittel der Einwohnerzahl der kreisangehörigen Städte • Planung, Beschaffung und Unterstützung und Gemeinden. bei der Installation der für die Informati- onsverarbeitung bei den Mitgliedern er- Der Kreis Minden-Lübbecke hat in den beiden forderlichen Technik, soweit Mitglieder vergangenen Geschäftsjahren u. a. folgende dies nicht im Benehmen mit dem Zweck- Zahlungen an das KRZ Lemgo geleistet: verband in eigener Zuständigkeit durch- führen in EUR 2014 2013 Netzumlage/- 106.153 113.933 grundbeitrag • Einrichtung und Durchführung eines Entwicklungs- und 142.720 157.844 Rechenzentrumsbetriebes. Investitionsumlage Investitionen in 114.853 132.490 • Betrieb eines Kommunikationsnetzes für IT-technische Anlagen Investitionen in das Verbandsgebiet 243.219 38.430 Software

Leistungsentgelte 1.110.807 1.044.928 • Beratung und Unterstützung der Ver- Gesamt 1.717.752 1.487.625 bandsmitglieder in Angelegenheiten des

Datenschutzes

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Wirtschaftliche Verhältnisse Das Umlaufvermögen erhöhte sich insgesamt Die Bilanzsumme des KRZ Lemgo ist zum Bi- um 682 TEUR auf 6.244 TEUR. Das liegt im lanzstichtag gegenüber dem Vorjahr um 3.560 Wesentlichen an dem starken Anstieg des TEUR auf 22.320 TEUR gestiegen. Bestandes an flüssigen Mittel (3.467 TEUR, Vorjahr 2.206 TEUR), der fast ausschließlich Der Anstieg der immateriellen Vermögensge- das Kontokorrentguthaben betrifft. genstände ist im Wesentlichen auf die Investi- tionen von 1.998 TEUR, denen im Berichtsjahr Der Anstieg der Bilanzsumme auf der Kapital- Abschreibungen von 1.634 TEUR gegenüber- seite ist insbesondere auf die Zunahme des standen, zurückzuführen. In Sachanlagen Eigenkapitals gegenüber dem Vorjahr um

wurden im Berichtsjahr 3.358 TEUR investiert. 611 TEUR sowie auf eine Steigerung der Ver- Nach Verrechnung der Abschreibungen von bindlichkeiten, hauptsächlich aufgrund einer 1.139 TEUR und der Netto-Abgänge (1 TEUR) Darlehensaufnahme, um 2.699 TEUR zurück- erhöhte sich der Wert des Sachanlagevermö- zuführen. Der Anstieg des Eigenkapitals resul- gens um 2.218 TEUR auf 10.021 TEUR. tiert aus dem Jahresergebnis. Die Eigenkapi- talquote stieg im Jahr 2014 von 8,2% auf Insgesamt erhöhte sich das langfristig gebun- 9,6%. dene Vermögen um 2.582 TEUR. Sein Anteil an der Bilanzsumme von 57,3% (im Vorjahr Der Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit 54,7%) bestimmt weiterhin die Aktivseite der von 5.356 TEUR konnte durch den Mittelzu- Bilanz. fluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit und aus der Finanzierungstätigkeit von insgesamt

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Beteiligungsbericht 2014 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

6.617 TEUR gedeckt werden, so dass sich der Die Umsatzerlöse erhöhten sich in erster Linie Finanzmittelfonds insgesamt um 1.261 TEUR wegen der gestiegenen Erlöse im Bereich auf 3.467 TEUR erhöhte. Produktion, des Anstieges von Handelswaren und finanzierten Handelswaren sowie des Im langfristigen Finanzierungsbereich ergab erhöhten Erlöses aus dem Kuvertiersystem sich bei statischer Betrachtungsweise zum aufgrund der Kommunal- und Europawahlen. 31.12.2014 eine Überdeckung von 3.953 TEUR (i. Vj. 2.582 TEUR). Infolgedessen verringerte sich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit insge- Die Zahlungsfähigkeit des Verbandes war im samt um 371 TEUR auf 459 TEUR. Unter Be- Jahr 2014 jederzeit gewährleistet. rücksichtigung der geringeren Ertragssteuer- aufwendungen verbleibt ein Jahresüberschuss Das Rechenzentrum erwirtschaftete im Jahr von 611 TEUR, der im Berichtsjahr auch dem 2014 einen Jahresüberschuss von 611 TEUR Bilanzgewinn entspricht. gegenüber 784 TEUR im Vorjahr. In den folgenden Jahren ist das KRZ Lemgo Der Anstieg der Materialaufwendungen um durch neue Dienstleistungen und dem weite- 14,4% sowie der Personalaufwendungen um ren quantitativen als auch qualitativen Ausbau 8,3% konnte im Berichtsjahr durch gestiegene bestehender Leistungen für eine wirtschaft- Umsatzerlöse nicht vollständig kompensiert lich konstant gute Entwicklung gerüstet. Für werden. 2015 wird mit einem ausgeglichenen Ergebnis gerechnet.

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Beteiligungsbericht 2014 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

5.8.3 Beteiligungsverhältnisse Chemisches und Veterinär- Das Chemische und Veterinäruntersuchungs- amt Ostwestfalen-Lippe (CVUA-OWL) ist durch untersuchungsamt Ostwestfalen- Rechtsverordnung als Anstalt des öffentlichen Lippe AöR Rechts (AöR) zum 01.01.2008 errichtet wor- Westerfeldstraße 1 den. Die Träger der Anstalt sind das Land 32758 Detmold Nordrhein-Westfalen, die Stadt Bielefeld und die Kreise im Regierungsbezirk Ostwestfalen- Telefon 05231 / 911-9 Lippe. Telefax 05231 / 911-503 Internet www.cvua-owl.de Träger Beteiligungsquote Land Nordrhein-Westfalen 50,00% Stadt Bielefeld 7,14% Gründung: 2008 Kreis Minden-Lübbecke 7,14% Kreis Herford 7,14% Träger (u. a.): 8 Kreis Lippe 7,14% Land Nordrhein-Westfalen Kreis Höxter 7,14% Stadt Bielefeld Kreis Paderborn 7,14% Kreis Minden-Lübbecke Kreis Gütersloh 7,14% weitere Kreise in Ostwestfalen-Lippe Die Beteiligungsquote des Kreises Minden- Lübbecke bemisst sich nach dem Stimmver- Unternehmenszweck hältnis im Verwaltungsrat. Gemäß § 4 Abs. 1 des Gesetzes zur Bildung integrierter Untersuchungsanstalten für Be- Eine Bemessung anhand des vom Träger ein- reiche des Verbraucherschutzes führt die An- gebrachten Anteils am Stammkapital ist beim stalt für das Land NRW und für die Kommu- CVUA-OWL nicht möglich, da das Stammkapi- nen nach Maßgabe der gesetzlichen Regelun- tal vollends aus Überschüssen der zuvor täti- gen Probenahmen, Untersuchungen und Kon- gen Arbeitsgemeinschaft CVUA-OWL gebildet trollen auf dem Gebiet des Lebensmittel- und wurde. Futtermittelrechts, der Tierseuchenbekämp- fung, der Tiergesundheit und des Tierschutzes Das CVUA-OWL ist seit dem 01.01.2009 Mit- durch. glied des Zweckverbandes GKD Paderborn (Gemeinschaft für Kommunikationstechnik, Darüber hinaus werden der Untersuchungs- Informations- und Datenverarbeitung Pader- anstalt vergleichbare Aufgaben auf dem Ge- born). biet des Gentechnikrechts, der Strahlen- Organe/Gremien schutzvorsorge und der Untersuchung von Vorstand Tierarzneimitteln, mit Ausnahme der Untersu- Dr. Manfred Stolz Vorstandsvorsitzender Dr. Wilfried Hackmann (bis chung von Fertigarzneimitteln, übertragen. Vorstandsmitglied 30.04.2014) Dr. Ansgar Ferner (ab 01.05.2014) Vorstandsmitglied

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Beteiligungsbericht 2014 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

Verwaltungsrat • Untersuchungen im Rahmen des Umwelt- Juliane Becker (Vors.) Land NRW schutzes (Messung der Strahlenbelastung Dr. Ulrich Conradi (stv. Vors.) Kreis Paderborn in unserer Umwelt; Laboruntersuchungen Dr. Ronald Woltering Kreis Höxter auf gentechnische Veränderungen in Karsten Falk Land NRW Anja Ritschel Stadt Bielefeld Pflanzen; Trinkwasseruntersuchungen; Thomas Kuhlbusch Kreis Gütersloh Untersuchungen von Badewässern, Norbert Burmann Kreis Herford Böden, Klärschlamm und Abfall) Dr. Heike Scharpenberg Kreis Lippe Hartmut Heinen (bis 31.10.2014) Kreis Mi-Lk Das CVUA-OWL beschäftigte zum Bilanzstich- Stv.: Dr. Ute Fritze tag 153 Mitarbeiter (i. Vj. 155), davon 137 Der Verwaltungsrat wird aus zwei Vertretern Tarifbeschäftigte und 16 Beamte. des Landes NRW und jeweils einem Vertreter jeder Kommune gebildet. Die Vertretung des Soweit die amtlichen Tätigkeiten noch nicht Landes hat insgesamt sieben Stimmen. Jeder durch Gebühren gedeckt sind, erhebt die An- Vertreter einer Kommune hat eine Stimme. stalt von den Trägern eine Umlage. Die Höhe Den Vorsitz führt ein Vertreter des Landes. der Umlage sowie die Anteile der einzelnen Die Stellvertretung wird von den kommunalen Träger werden im Rahmen des Wirtschafts- Vertretern mit einfacher Mehrheit gewählt. plans durch den Verwaltungsrat festgelegt. Die Aufteilung des kommunalen Umlage- Leistungen, Personal und Beziehungen zu betrages erfolgt einwohnerbezogen auf der anderen Beteiligungen und zum Kreis Basis der Einwohnerzahlen zum 30.06. des Minden-Lübbecke jeweiligen Vorjahres. Das CVUA-OWL erbringt im Zuge der übertra- genen Aufgaben folgende Dienstleistungen: Der Kreis Minden-Lübbecke hat im Geschäfts- • Untersuchungen im Rahmen der Tier- jahr 2014 eine Umlage in Höhe von 507.886 gesundheit (Tierseuchenbekämpfung; EUR gezahlt (i. Vj. 509.048 EUR). Schutz vor übertragbaren Krankheiten auf den Menschen) Wirtschaftliche Verhältnisse

Die Bilanzsumme des CVUA-OWL ist gegen- • Untersuchungen im Rahmen des Verbrau- über dem Vorjahr von 12.949 TEUR um 974 cherschutzes (Feststellung von Krank- TEUR auf 13.923 TEUR gestiegen. heitserregern, Strahlenbelastung und

Rückständen von Arzneimitteln und Pflan- Der Anstieg bei den Aktiva ergab sich in erster zenschutzmitteln in Lebens- und Futter- Linie aus der Erhöhung der Finanzanlagen zur mitteln; Qualitätskontrolle der Lebens- Deckung zukünftiger Pensions- und Beihil- und Futtermittel, z. B. auf Genusstauglich- feverpflichtungen (+600 TEUR), der Zunahme keit (Verderbnis) und gesetzlich vorge- des Sachanlagevermögens (+251 TEUR), dem schriebene Deklaration) Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und

Leistungen (+64 TEUR) sowie der sonstigen

Vermögengegenstände (+47 TEUR). 151

Beteiligungsbericht 2014 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

Im Geschäftsjahr 2014 wurden insgesamt 903 Der Anstieg bei den Rückstellungen ergibt sich TEUR in Vermögensgegenstände (Sachanlagen im Wesentlichen aus der Steigerung der Pen- und immaterielle Vermögensgegenstände) sionsrückstellungen von 5.449 TEUR auf 6.644 investiert. Die zweckgebundenen Finanzanla- TEUR aufgrund einer nachträglichen Besol- gen zur Deckung zukünftiger Pensions- und dungserhöhung.

Beihilfeverpflichtungen stiegen um 600 TEUR Der Anstieg der Verbindlichkeiten erklärt sich auf 5.500 TEUR. vor allem aus den üblichen stichtagsbezoge- nen Schwankungen der Verbindlichkeiten aus Insbesondere der positive Cash-Flow aus Fi- Lohn und Gehalt. nanzierungstätigkeit sorgte dafür, dass die zu Jahresbeginn bestehenden Guthaben bei Kre- Die Ertragslage der CVUA-OWL hat sich im ditinstituten von 4.829 TEUR auf 4.845 TEUR Vergleich zum Vorjahr verbessert. Die Um- gestiegen sind. satzerlöse sind im Wesentlichen wegen ge-

stiegener Schweineschlachtungen im Bereich Bei den Passiva nahm das Eigenkapital auf- der Fleischhygieneuntersuchungen sowie der grund des negativen Jahresergebnisses um deutlich höheren Gebühren für TSE- 417 TEUR ab. Die Eigenkapitalquote betrug Untersuchungen gestiegen. 38% (i. Vj. 44%).

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Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um Der Abschreibungsaufwand lag mit 657 TEUR 53 TEUR leicht auf 8.834 TEUR gestiegen. Im über dem Vorjahreswert (605 TEUR). Wesentlichen liegt das an der Auflösung von Rückstellungen und an Erstattungen durch die Der Aufwanddeckungsgrad (Verhältnis be- Tierseuchenkasse. triebliche Erträge zu betrieblichen Aufwen- dungen) lag bei 98% (i. Vj. 102%). Die Aufwendungen sind gegenüber dem Vor- jahr um 854 TEUR gestiegen. Den mit Abstand Insgesamt ergibt sich in 2014 ein Jahresfehl- größten Aufwandsposten stellen die Perso- betrag in Höhe von 417 TEUR gegenüber ei- nalaufwendungen (7.765 TEUR) dar, die im nem Überschuss von 118 TEUR im Vorjahr. Vergleich zum Vorjahr um 888 TEUR gestiegen Durch den Gewinnvortrag in Höhe von rd. 12

sind. Der starke Anstieg ist auf eine drastische TEUR verzeichnet das Institut im Jahr 2014 Steigerung der Zuführungen zu den Pensions- somit einen Bilanzverlust von rd. 405 TEUR. und Beihilferückstellungen zurückzuführen. Der Anteil der Personalkosten an den betrieb- Die Planungen für das Wirtschaftsjahr 2015 lichen Aufwendungen betrug 63% (i. Vj. 60%). zeigen einen Jahresfehlbetrag i. H. v. 451 TEUR. Bei gleichbleibender Entwicklung muss Weitere größere Aufwandspositionen sind die für das Wirtschaftsjahr 2016 eine Erhöhung Gebäudemieten mit Mietnebenkosten (1.328 der Umlage eingeplant werden. TEUR, gegenüber 1.583 TEUR in 2013).

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