Vorbericht 2019
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Markt Peiting Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 nach § 3 KommHV Inhaltsverzeichnis 1. Übersicht 3 1.1. Einwohnerstand 6 2. Entwicklung der wichtigsten Einnahmearten 7 2.1. Grundsteuer A 8 2.2. Grundsteuer B 8 2.3. Gewerbesteuer 9 2.4. Hebesätze 10 2.5. Steuerkraft 11 2.6. Schlüsselzuweisung 14 2.7. Einkommensteuerbeteiligung 15 2.8 Umsatzsteuerbeteiligung 16 3. Öffentliche Einrichtungen 18 3.1. Entwässerungseinrichtung 18 3.2. Bestattungseinrichtung 18 3.3. Wasserversorgungseinrichtung 19 4. Entwicklung der wichtigsten Ausgabearten 20 4.1. Gewerbesteuerumlage 21 4.2. Kreisumlage 21 4.3. Personalausgaben 23 4.4. Zinsausgaben 25 4.5. Darlehenstilgungen 26 Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 Markt Peiting Seite -2- 5. Zuführung zum Vermögenshaushalt 28 6. Überblick über die Investitionen 29 6.1. Anbau einer Offenen Ganztagsschule an die Alfons -Peter -Grundschule 29 6.2. Errichtung eines sozialen Wohnungsbaus am Roten Berg im OT Herzogsägmühle 29 6.3. Neubau einer Kindertagesstätte am Wellenfreibad 30 6.4. Breitbandausbau in Peiting 31 6.5. Notwasserversorgung 31 7. Entwicklung der Rücklagen 31 8. Finanzplanung 32 9. Entwicklung der Kassenlage im Vorjahr 32 10. Zusammenfassung 32 Anlagen 1. Investitionsplanung 2. Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden 3. Übersicht über den Stand der Rücklagen 4. Entwicklung des Standes der allgemeinen Rücklage 5. Entwicklung des Standes der Gebühren - und Ausgleichsrücklage für die Abwasserbeseitigung 6. Entwicklung des Standes der Gebühren - und Ausgleichsrücklage für die Wasserversorgung 7. Übersicht über die freie Finanzspanne 8. Übersicht über die Zuschüsse 9. Stellenplan Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 Markt Peiting Seite -3- 1. Übersicht Der Haushaltsplan 2019 schließt im Verwaltungshaushalt in den Einnahmen und Ausgaben mit 24.050.055 EUR und im Vermögenshaushalt mit 9.123.025 EUR ab. Dies bedeutet im Verwaltungshaushalt einen erneut höheren Wert als in 2018 (2,8 % oder 0,66 Mio. EUR Steigerung). Dies ist wie auch in den vorangegangenen Jahren nach Ansicht der Marktkämmerei der guten Wirtschaftslage und demzufolge höheren Einnahmen im Einzelplan 9 zuzuschreiben Ein Vergleich der Ansätze des Vermögenshaushaltes zu den Vorjahren ist nicht aussagekräftig, da dieses Volumen je nach den im Haushaltsjahr anstehenden Investitionsvorhaben stark schwankt. Dieses Jahr steigt das Volumen um beachtliche 1,35 Mio. EUR (+ 17,37 %). Der Gesamthaushalt liegt mit 33,17 Mio. EUR mehr als zwei Millionen Euro über dem Wert des Vorjahres. Entwicklung Gesamthaushalt 40.000.000,00 35.000.000,00 30.000.000,00 25.000.000,00 20.000.000,00 EURO 15.000.000,00 10.000.000,00 5.000.000,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Haushaltsjahr Planungswerte Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 Markt Peiting Seite -4- Planung Einnahmen VerwHH nach Einzelplänen 2019 EPL 1 EPL 2 EPL 3 EPL 4 0,5% 1,0% 0,4% 6,0% EPL 0 1,2% EPL 5 1,3% EPL 6 0,6% EPL 7 12,1% EPL 8 EPL 9 6,8% 70,1% Planung Ausgaben VerwHH nach Einzelplänen 2019 EPL 0 EPL 1 7,5% 2,1% EPL 2 4,1% EPL 3 1,3% EPL 9 36,6% EPL 4 14,0% EPL 5 7,6% EPL 7 EPL 8 13,5% EPL 6 6,0% 7,1% Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 Markt Peiting Seite -5- Erläuterung (EPL = Einzelplan): EPL 0: Allgemeine Verwaltung (U.a.: Gemeindeorgane, Hauptverwaltung, Finanzverwaltung, Standesamt, Wahlen, Einrichtungen für die gesamte Verwaltung, EDV) EPL 1: Öffentliche Sicherheit und Ordnung (U.a.: Ordnungs - und Gewerbeamt, Einwohnermeldeamt, Freiwillige Feuerwehr) EPL 2: Schulen (U.a.: Josef -Friedrich -Lentner -Grundschule, Alfons -Peter -Grundschule, Mittelschule) EPL 3: Kulturpflege (U.a.: Förderung kultureller Beziehungen, Museum Klösterle, Heimatpflege, Volkshochschule, Bücherei, Naturschutz und Landschaftspflege, Denkmalschutz und –pflege) EPL 4: Soziale Sicherung (U.a.: Spielplätze, Jugendzentrum, Kindertagesstätten) EPL 5: Gesundheit, Sport und Erholung (U.a.: Förderung des Sports, Eishalle, Sportstadion, Mehrzweckhalle, Schlossberghalle, Wellenfreibad) EPL 6: Bau - und Wohnungswesen, Verkehr (U.a.: Bauverwaltung, Gemeindestraßen, Brücken, Straßenbeleuchtung) EPL 7: Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung (U.a.: Abwasserbeseitigung, Grüngutsammelstelle, Jahrmärkte, Bestattungswesen, Bauhof, Fremdenverkehrsförderung) EPL 8: Wirtschaftliche Unternehmen, Allgemeines Grund - und Sondervermögen (U.a.: Wasserversorgung, Blockheizkraftwerk, Grundbesitz) EPL 9: Allgemeine Finanzwirtschaft (U.a.: Steuern, Zuweisungen, Gewerbesteuerumlage, Kreisumlage) Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 Markt Peiting Seite -6- 1.1. Einwohnerstand Der Einwohnerstand des Marktes Peiting ist zum letzten amtlichen Feststellungszeitpunkt (30.12.2017 mit 11.327 Einwohnern) im Vergleich zum vorherigen Stichtag (31.12.2016 mit 11.302 Einwohner) leicht gestiegen. Derzeit besuchen 350 Kinder eine Kindertageseinrichtung, 31 davon die drei Krippengruppen des Therese -Peter -Kinderhauses. Da alle Einrichtungen ausgelastet und nur wenige Kindergartenplätze frei sind, ist der Bau einer weiteren Gruppe (im Rahmen des angedachten Neubaus) ratsam. Die Schülerzahlen in der Mittelschule sind im Vergleich zum letzten Jahr gestiegen (310 Schüler, Vorjahr 301). Die Alfons -Peter -Grundschule beschult aktuell 206 Kinder (Vorjahr 218). Nachdem bei der Josef -Friedrich -Lentner -Grundschule die Schülerzahlen über Jahre hinweg kontinuierlich zurückgegangen sind, kann in diesem Jahr mit 167 Schülern (Vorjahr 165) erneut eine erfreuliche Steigerung vermeldet werden. Das Angebot der offenen Ganztagsschule wird gut von den Eltern angenommen. Derzeit nehmen 39 Kinder das Angebot in der Josef -Friedrich -Lentner -Schule in Anspruch, 43 Schüler gehen in die Offene Ganztagsschule (OGTS) bei der Alfons -Peter -Grundschule, 24 bei der Mittelschule. Anzahl der Geburten in Peiting 1995 106 1996 136 1997 125 1998 136 1999 107 2000 112 2001 106 2002 89 2003 90 2004 84 2005 92 2006 90 2007 81 2008 75 2009 83 2010 82 2011 91 2012 73 2013 84 2014 89 2015 82 2016 104 2017 99 Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 Markt Peiting Seite -7- 2. Entwicklung der wichtigsten Einnahmearten Nachstehend werden die wichtigsten Einnahmen im Vergleich zu den Vorjahren dargestellt Einnahmeart Ansatz 2019 Ansatz 2018 Ergebnis 2017 Ergebnis 2016 Grundsteuer A 70.000 70.000 74.104 70.408 Grundsteuer B 1.200.000 1.200.000 1.214.791 1.183,045 Gewerbesteuer 5.000.000 4.300.000 6.096.408 5.165.818 Schlüsselzuweisung 1.600.000 2.000.000 2.597.060 2.416.020 Einkommensteuerbeteiligung 6.300.000 5.900.000 6.083.140 5.559.365 Gebühren und Entgelte 2.789.230 2.726.280 2.662.559 2.638.911 Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 Markt Peiting Seite -8- 2.1. Grundsteuer A Das Aufkommen der Grundsteuer A liegt 2019 mit etwa 70.000 EUR auf dem Niveau der Vorjahre. Die Tendenz wird sich fortsetzen, da die landwirtschaftlichen Grundstücke weniger und anderen Nutzungen zugeführt werden. 2.2. Grundsteuer B Das Aufkommen der Grundsteuer B liegt 2019 mit etwa 1,2 Mio. EUR auf dem Niveau der Vorjahre. Bedingt durch das anhaltend niedrige Zinsniveau herrscht nach wie vor hohe Nachfrage nach Wohnbaugrundstücken. Es liegen aktuell 240 Bewerbungen für Grundstücke in einem der angestrebten Neubaugebiete vor. Bedauerlicherweise konnten in den letzten Jahren die entsprechenden Grundstücksgeschäfte nicht abgeschlossen werden. Die Marktverwaltung ist bestrebt, in 2019 14 Baugrundstücke am Hochweg, 2020 35 Grundstücke an der Drosselstraße sowie ebenfalls in 2020 23 Grundstücke an der Bachfeldstraße zu entwickeln - wovon aber nur ein Teil dem Markt Peiting zum Verkauf zur Verfügung steht. Verfassungswidrigkeit der Berechnung des Einheitswertes: Das Bundesverfassungsgericht hat im April 2018 entschieden, dass das Grundsteuergesetz geändert werden muss. Die Höhe der Grundsteuer richtet sich nach dem Grundsteuermessbetrag (der durch das Finanzamt festgesetzt wird) multipliziert mit dem Hebesatz der Gemeinde. Der Grundsteuermessbetrag richtet sich u.a. nach dem Einheitswert. Dieser wurde in den alten Bundesländern 1964 festgelegt. In den neuen Bundesländern wurden die Einheitswerte zuletzt 1935 festgesetzt. Weil es keine Neubewertungen gab, verstößt die Berechnung der Einheitswerte gegen den Gleichheitsgrundsatz des Grundgesetzes, so die Entscheidung des Bundesverfassungsgerichts. Der Gesetzgeber ist nun gefordert bis Ende 2019 eine Neuregelung der Grundsteuer zu schaffen. Sobald eine Neuregelung getroffen ist, gelten die beanstandeten Bewertungsregeln noch für weitere fünf Jahre fort, aber nicht länger als bis zum 31.12.2024! Die Bundesregierung und die Länder arbeiten z.Zt. an der Neuregelung. Vorbericht zum Haushaltsplan 2019 Markt Peiting Seite -9- 2.3. Gewerbesteuer Das geschätzte Gewerbesteueraufkommen liegt 2019 bei etwa 5,0 Mio. EUR. Der Arbeitskreis für Steuerschätzungen geht in seiner letzten Veröffentlichung vom November 2018 davon aus, dass die Gewerbesteuereinnahmen im Jahr 2019 im Vergleich zum Vorjahr um „nur“ 0,8 % steigen. Damit wird seit 2010 zum ersten Mal ein verhaltenes Wachstum bzw. nahezu keine Steigerung prognostiziert. Es ist anzumerken, dass sich das Gewerbesteueraufkommen in Peiting auf viele verschiedene Betriebe verteilt. Der mit Abstand größte Zahler steuert gerade einmal 20 % des Gesamtaufkommens bei. Gewerbesteuerhebesätze im Landkreis 2018 Hebesatz (in v.H.) 280 300 320 340 360 380 400 Altenstadt 320 Antdorf 340 Bernbeuren 380 Bernried 380 Böbing 310 Burggen 380 Eberfing 320 Eglfing 310 Habach 340 Hohenfurch 380 Hohenpeißenb… 300 Huglfing 300 Iffeldorf 320 Ingenried 320 Oberhausen 310 Obersöchering 330 Pähl 350 Peißenberg 380 Peiting 380 Penzberg