1/12 OBČINA IZOLA – COMUNE DI ISOLA Številka
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
OBČINA IZOLA – COMUNE DI ISOLA ŽUPAN – IL SINDACO Sončno nabrežje 8 – Riva del Sole 8 6310 Izola – Isola Tel: 05 66 00 100, Fax: 05 66 00 110 E-mail: [email protected] Web: http://www.izola.si/ Številka: 410-14/2013 Datum: 13.3.2013 ČLANOM OBČINSKEGA SVETA ZADEVA: ZAKLJUČNI RAČUN PRORAČUNA OBČINE IZOLA ZA LETO 2012 Proračunsko leto 2012 se je končalo na dan 31.12.2012. V proračun leta 2012 se tako vštevajo vsi prihodki, ki so bili do tega dne vplačani na račune vseh neposrednih uporabnikov Občine Izola, ter vsi odhodki, ko so bili do tega dne izplačani iz računov neposrednih uporabnikov. Proračun Občine Izola sestavlja šest neposrednih uporabnikov, to so Občina Izola - občinski organi in občinska uprava in pet krajevnih skupnosti. Zaključni račun za proračun Občine Izola je sestavljen na podlagi Navodila o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna, ter drugih navodil. 1 OBRAZLOŽITEV SPLOŠNEGA DELA ZAKLJUČNEGA RAČUNA PRORAČUNA Makroekonomska izhodišča, na osnovi katerih je bil pripravljen proračun in spremembe makroekonomskih gibanj med letom Proračun občine Izola je za leto 2012 sprejel Občinski svet na 4. izredni seji dne 28. januarja 2012 in je bil objavljen v Uradnih objavah Občine Izola št. 1/2012. Proračun občine Izola je bil sestavljen na podlagi izračunov primerne porabe, ki jih je posredovala Vlada Republike Slovenije, ocene lastnih prihodkov proračuna, prodaje premoženja ter potreb proračunskih porabnikov in je bil kot takšen osnova za izvrševanje za leto 2012. Poročilo o realizaciji prejemkov in izdatkov občinskega proračuna, proračunskem presežku ali primanjkljaju in zadolževanju proračuna z obrazložitvijo pomembnejših odstopanj med sprejetimi in realiziranimi prejemki in izdatki, presežkom oziroma primanjkljajem in zadolževanjem Realizacija prejemkov in izdatkov Na podlagi dokončnega izračuna Ministrstva za finance je znašala primerna poraba Občine Izola za leto 2012 7.556.449 EUR. Ocenjeni lastni prihodki občine za leto 2012 so znašali 7.893.931 EUR in po oceni Vlade za 337.482 EUR presegajo prihodke, ki jih Zakon o financiranju občin določa kot primeren obseg porabe občine. Na tej podlagi se je občina Izola tudi v letu 2012 samo financirala in ni prejemala finančne izravnave iz državnega proračuna. 1/12 I. PRIHODKI Dejansko pridobljeni prihodki proračuna v letu 2012 so bili 15.519.493 EUR in so doseženi v višini 67,5% od načrtovanih 22.982.303 EUR. Od tekočih prihodkov so davčni prihodki realizirani z indeksom 99 in imajo v strukturi prihodkov 67 % delež. Prihodki od dohodnine so bili načrtovani v višini 7.893.931 EUR ter realizirani v višini 99 %. (v strukturi vseh davčnih prihodkov predstavljajo prihodki od dohodnine 50 % delež). Davki na premoženje so bili izvršeni v višini 72 % načrtovanih oz. v višini 1,9 mio EUR. Od tega predstavljaj nadomestilo za uporabo stavbnih zemljišč 1,4 mio EUR. Domači davki na blago in storitve so bili izvršeni v višini 682.938 EUR oz. 99 % od načrtovanih. V izvršitev so vključene okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda (161.107 EUR), zaradi odlaganja odpadkov (36.452 EUR) ter turistična taksa v višini 314.498 EUR. Nedavčni prihodki so realizirani v višini 3.839.243 EUR oziroma 90 % od načrtovanih. V strukturi prihodkov imajo 25 odstotni delež. Na podlagi navodil Ministrstva za finance, je v okviru nedavčnih prihodkov, na kontu 714199-Drugi izredni nedavčni prihodki, prenesen negativni saldo konta 706099 – Drugi davki, v višini 11.753,03 EUR. Na tem kontu so bile evidentirane uskladitve javno finančnih prihodkov, katerih nadzornik je DURS. Kapitalski prihodki so bili načrtovani v višini 4.729.360 EUR, dejansko realizirani pa v višini 646.293 EUR, kar predstavlja 13 % načrtovanih sredstev v letu 2012. Nižja realizacija od načrtovane je bila zabeležena tako na prodaji zgradb in prostorov (45 % od načrtovanega), kot na prodaji stavbnih zemljišč (4%). Kapitalski prihodki so v letu 2012 predstavljali 4 odstotke vseh prihodkov. Donacije V letu 2012 ni bilo načrtovanih donacij. Prejeta donacija v višini 362 EUR, predstavljajo donacije, ki so jih prejele krajevne skupnosti. Transferni prihodki so prihodki iz državnega proračuna in prejeta transferna sredstva iz proračunov lokalnih skupnosti. V letu 2012 so bili realizirani v višini 615.200 EUR, kar je 22 % od načrtovanega in 4 odstotkov vseh prejetih prihodkov. Od tega predstavljajo največji del prejetih sredstev, sredstva iz državnega proračuna v višini 357.094 EUR, ki so bila pridobljena za delovanje Italijanske samoupravne narodne skupnosti (174.374 EUR) in dvojezičnost v občinski upravi (122.433,30 EUR). Iz naslova požarne takse je bilo prejetih 28.712 EUR. Prejeta sredstva iz državnega proračuna za investicije so znašala 287.216,70 EUR, kar je bilo v celoti namenjeno razširitvi pokopališča. 2/12 Prihodki krajevnih skupnosti Krajevne skupnosti so v letu 2012 realizirale lastne prihodke kot sledi: Krajevna skupnost Staro mesto v EUR 7102 Prihodki od obresti 0,11 7300 Prejete donacije in darila od domačih pravnih oseb 361,70 Skupaj prihodki 361,81 Krajevna skupnost Haliaetum v EUR 7102 Prihodki od obresti 5,51 Skupaj prihodki 5,51 Krajevna skupnost Livade v EUR 7102 Prihodki od obresti 50,87 7141 Drugi nedavčni prihodki 1.383,61 Skupaj prihodki 1.434,48 Krajevna skupnost Korte v EUR 7102 Prihodki od obresti 69,61 7103 Prihodki od premoženja 24.669,30 7141 Drugi nedavčni prihodki 3.482,14 Skupaj prihodki 28.221,05 Krajevna skupnost Jagodje - Dobrava v EUR 7102 Prihodki od obresti 111,10 7103 Prihodki od premoženja 16.594,63 Skupaj prihodki 16.705,73 Za zagotovitev rednega delovanja krajevnih skupnosti so bili krajevnim skupnostim iz občinskega proračuna prenesena sredstva v naslednji višini: Krajevna skupnost v EUR KS Staro mesto 1.933,05 KS Haliaetum 1.015,04 KS Livade 12.028,88 KS Korte 89.339,24 KS Jagodje-Dobrava 11.981,73 Skupaj prihodki KS 116.297,94 3/12 Pregled načrtovanih in realiziranih prihodkov proračuna Občine Izola za leto 2012 je naslednji: v EUR Vrsta prihodka VP-Proračun 2012 Izvršitev proračuna % izvršitve od 1.1. - 31.12.2012 1. Tekoči prihodki 15.483.982 14.257.637 92,1 od tega: - davčni 11.217.931 10.418.395 92,1 - nedavčni 4.266.051 3.839.243 90,0 2. Kapitalski prihodki 4.729.360 646.293 13,7 3. Prejete donacije - 362 - 4. Transferni prihodki 2.768.961 615.201 22,2 SKUPAJ PRIHODKI 22.982.303 15.519.493 67,5 Transferni prihodki Prejete donacije Kapitalski prihodki Izvršitev 2012 VP Proračun 2012 Nedavčni prihodki Davčni prihodki SKUPAJ PRIHODKI - 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 tisoč EUR 4/12 II. ODHODKI Dejansko izplačani odhodki vseh neposrednih uporabnikov občinskega proračuna v letu 2012 znašajo 16.803.893 EUR, kar pomeni v primerjavi z načrtovanimi 23.640.166 EUR 71 odstotno izvršitev. Tekoči odhodki, s katerimi zagotavljamo plače, prispevke in izdatke za blago in storitve občinskim organom, občinski upravi, poleg tega pa še obresti in proračunsko rezervo, so bili realizirani v višini 5.862.398 EUR, kar pomeni 80 % od načrtovanih. Zaposlenim in funkcionarjem so bile poravnane vse zakonske obveznosti in realizirane druge obveznosti v rokih po zakonu. V strukturi odhodkov predstavljajo tekoči odhodki 34 odstotni delež. Tekoči transferi so plačila, za katere plačnik v povračilo ne dobi materiala ali storitve (subvencije, transferi posameznikom in gospodinjstvom, transferi neprofitnim organizacijam in drugi tekoči domači transferi). V skupnem so bili v letu 2012 načrtovani v višini 7.046.894 EUR, dejansko izplačani pa v višini 6.512.421 EUR, kar pomeni 92,4 % načrtovanih in predstavljajo 38 % v strukturi vseh odhodkov. Investicijski odhodki (gradnja in nakup osnovnih sredstev) so bili načrtovani v višini 8.846.001 EUR, dejansko pa so bili realizirani v višini 4.088.788 EUR, to je 46%. V strukturi odhodkov je investicijskih odhodkov 24 %. Investicijski transferi so bili načrtovani v višini 444.318 EUR, dejansko doseženi pa v višini 340.285 EUR, kar pomeni 76,6 odstotno izvršitev plana. V strukturi odhodkov imajo investicijski transferi 2 odstotni delež. Z investicijskimi transferi se sofinancira investicije pri neposrednih uporabnikih proračuna. Dejanski odhodki proračuna ter dejansko izvedene investicije iz načrta razvojnih programov so podrobno obrazloženi po posameznih funkcionalnih namenih v poslovnem poročilu, ki je sestavni del letnega poročila neposrednih uporabnikov Občine Izola in je priloga temu zaključnemu računu, zato na tem mestu niso pojasnjeni. K obrazložitvi je priložena izvršitev letnega načrta razvojnih programov za leto 2012. 5/12 Pregled odhodkov proračuna Občine Izola v primerjavi z načrtovanimi za leto 2012 je naslednji: v EUR Vrsta odhodka VP-Proračun 2012 Izvršitev proračuna % izvršitve od 1.1. - 31.12.2012 1. Tekoči odhodki 7.302.953 5.862.398 80 2. Tekoči transferi 7.046.894 6.512.421 92,4 3. Investicijski odhodki 8.846.001 4.088.788 46 4. Investicijski transferi 444.318 340.285 76,6 SKUPAJ ODHODKI 23.640.166 16.803.893 71 Investicijski transferi Investicijski odhodki izvršitev 2012 Tekoči transferi VP Proračun 2012 Tekoči odhodki SKUPAJ ODHODKI - 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 tisoč EUR III. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB Prejeta vračila danih posojil so realizirana v višini 46.733 EUR kar je 116 % od načrtovanih. IV. RAČUN FINANCIRANJA Občina Izola se je v letu 2012 dolgoročno zadolžila za izvedbo načrtovanih investicij v višini 1,5 mio EUR. V letu 2012 smo odplačali 513.089 EUR dolgoročnega dolga in sicer 448.767 EUR poslovnim bankam in 64.322 EUR javnim skladom. Občina je najela dolgoročne kredite za izgradnjo komunalne infrastrukture oziroma za investiranje kot vir pokrivanja izpadlih kapitalskih prihodkov iz katerih bi se morala investirati. Razlika med prejetimi prihodki in izplačanimi izdatki v bilanci prihodkov in odhodkov pomeni proračunski primanjkljaj iz tekočega leta 2012 v višini -1.284.399,00 EUR, ki se poveča v bilanci finančnih terjatev in naložb za prejeta vračila danih posojil za 46.733 EUR ter zmanjša za odplačila dolgoročnih dolgov iz računa financiranja za 513.089 EUR.