Keupayaan dan kemampuan kami menawarkan perkhidmatan pelanggan yang terunggul telah mengukuhkan khidmat jenama Bank kami sentiasa mengutamakan standard piawaian tertinggi bagi memastikan kami mampu mengatasi jangkaan kepuasan pelanggan. Mengotakan

Segala Yang Dijanjikan Kami telah berkembang menjadi sebuah institusi kewangan yang disegani di Malaysia dan kekal sebagai Bank Pilihan Anda selama 60 tahun melalui keupayaan kami melahirkan legasi yang tiada tandingan sebagai sebuah Bank Koperasi Islam di Malaysia. Membina

Pertumbuhan Progresif 60 Tahun Komitmen kami sentiasa dan akan kekal tertumpu kepada pelanggan dengan memfokus perhatian dan sumber untuk mencipta dan menawarkan produk serta kemudahan kewangan yang tepat dan pada masa yang sama, menyampaikan nilai unggul melalui pelbagai perkhidmatan yang disediakan. Menyemai

Ikatan Bersama Pelanggan Dalam Semua Lapangan Keteguhan sinergi warga kerja, kemantapan strategi dan kepelbagaian produk merupakan faktor utama yang mencetuskan kemampuan kami membesar dan berkembang pesat. Mengoptimum

Melalui Keteguhan Sinergi Pelbagai pencapaian yang dicatat oleh Bank telah membina namanya yang cemerlang. Sambil meneroka pelbagai kaedah baharu untuk menuju ke hadapan, kami akan terus memanfaatkan peluang dan melihat segala kemungkinan bagi mengukuhkan lagi kedudukan kami dan memastikan masa hadapan yang mampan untuk Bank, pemegang kepentingan anggota dan pelanggan. Mencipta

Masa Hadapan Yang Mampan

KEMAMPANAN KECEMERLANGAN

PERTUMBUHAN INOVASI NILAI

KEMANTAPAN KOMITMEN

RASIONAL KULIT LUAR Kami bukan sekadar sebuah bank, malah kami adalah sebuah kumpulan perkhidmatan kewangan Islam terkemuka yang sentiasa memberikan nilai tertinggi dalam apa jua yang kami lakukan. Komitmen kami sepanjang 60 tahun lepas terbukti memanfaatkan dan kini, bersama-sama kita nikmati manfaatnya. Ia tidak terhenti setakat di sini kerana kami akan terus berinovasi dan menambah baik, mengusahakan pelbagai inisiatif baharu dan mencari kaedah terkini untuk mencipta pengalaman perbankan yang lebih mengujakan. Kami percaya ia hanyalah permulaan sebuah perjalanan baharu untuk menyempurnakan lebih banyak nilai kepada anda. DALAM PERUTUSAN Laporan Ini PENGERUSI

Bagi merealisasikan wawasan kita - ‘Bank Rakyat Bank Pilihan Anda, infrastruktur moden, sumber strategik yang merangkumi aset, kapasiti dan bakat kita merupakan pra-kelayakan yang akan merintis kejayaan Bank memenuhi matlamat korporat dan perniagaannya. 96 PAPARAN

Kami mula Kini, kami telah beroperasi berkembang pada tahun menjadi sebuah 1954. bank koperasi Islam terbesar di Malaysia.

Intisari Sari Pati Perjalanan Kami

Visi & Misi 018 Perjalanan Kami 031 Maklumat Korporat 019 Pemimpin Terbilang Terdahulu 046 Aspirasi Kami (Tonggak Perniagaan) 020 Lembaga Pengarah, Jawatankuasa Syariah Profil Kami 021 & Jawatankuasa Pengurusan 048 Mengenai Kami 026 Memperkaya Kehidupan 074 Prestasi Kewangan 2014 (Kewangan) 030 • Transformasi Modal Insan 075 Prestasi Kewangan 2014 (Bukan Kewangan) 031 • Warga Kerja Kami 077 Aset, Liabiliti & Ekuiti 2014 & 2015 032 • Menghargai Warga Kerja Kami 079 Anggota Kami 033 Perkhidmatan Kepada Pelanggan Kami 080 Prestasi Operasi Perbankan 034 • Melindungi Keselamatan Sistem Kewangan 083 Prestasi Suku Tahun 2014/2013 035 Peristiwa Penting 2014 084 Carta Organisasi 037 Hebahan Media 088 Struktur Korporat 038 Pencapaian & Anugerah 090 Bank Rakyat & Kerajaan 039 Prestasi Berbanding KPI 040 Notis Mesyuarat Agung Tahunan 041 TINJAUAN 103 PRESTASI PENGARAH URUSAN presiden Berasasakan kepada persekitaran perniagaan mencabar yang dihadapi pada tahun 2014 di mana pemain industri bersaing hebat bagi mendapatkan bahagian pasaran masing-masing, namun Bank Rakyat terus mampu menyangkal tanggapan dan kritik untuk mengekalkan kedudukannya sebagai bank koperasi Islam terbesar dan institusi kewangan Islam yang berasaskan aset Syariah kedua terbesar di Malaysia.

Dari Atas Tadbir Urus

Perutusan Pengerusi 096 Lembaga Pengarah & Jawatankuasa Utama 138 Tinjauan Prestasi Pengarah Urusan/Presiden 102 Laporan Jawatankuasa Audit 149 Jawatankuasa Pengurusan Risiko 152 Tinjauan Perniagaan Laporan Jawatankuasa Syariah 156 Bidang Rujukan Syariah 158 Tinjauan Ekonomi Kita 112 Analisis Kestabilan Kewangan Kami 114 Penyata Kewangan

Menyumbang Kembali Penyata Pendapatan Disatukan 162

Sikap Filantropi Kami 120 Maklumat Tambahan & Direktori Yayasan Bank Rakyat (YBR) 122 IIBC 123 Pejabat Korporat dan Cawangan 310 Mentakrif Semula Masyarakat 124 Pusat Perkhidmatan Bank Rakyat 318 • Membantu Usahawan 124 Ar-Rahnu X’change 318 • Kad Skuad Pengguna 125 Subsidiari 320 • Kad Diskaun Pelajar 1Malaysia 125 Ejen Perkhidmatan 321 Mengukuhkan Koperasi 128 Rakyat Xcess & Ar-Rahnu X’change 325 • Seminar Pembangunan Perniagaan Koperasi 128 Rakyat Xcess 326 • Seminar Sistem Kredit Islam 128 Susulan Berpusat Selangor 1 (SBS1) 327 • Kad Rakan CO-OP 129 Agensi-agensi Di Bawah Kementerian 327 • Ejen Perkhidmatan Bank Rakyat 129 Perdagangan Dalam Negeri, • Kabinet Pameran 130 Koperasi & Kepenggunaan • Program Rakan CO-OP 130 • Memorandum Persefahaman Kerjasama Strategik - BKR & ANGKASA 131 Mengeratkan Silaturahim 132 Mempertingkatkan Akses Kepada Perkhidmatan 133 Kewangan Inovatif & Tambah Nilai Keprihatinan Terhadap Alam Sekitar 135

INTISARI Satu hari nanti, Bank Rakyat akan menjadi sebuah bank utama dan beroperasi sebagai bank pusat bagi pergerakan koperasi di Malaysia.

Profesor Diraja Ungku Aziz Ungku Abdul Hamid (Seminar Bank dan Kredit, Angkasa, Johor Bahru, 27 Mac 1981)

Kini memasuki ulang tahun ke-60 penubuhannya, tahun 2014 menandakan Visi satu lagi pencapaian mercu tanda dalam lipatan sejarah Bank Rakyat. Tujuan utama Bank Rakyat adalah “Bank Pilihan” bagi anggotanya disebabkan oleh kepelbagaian penubuhannya pada 28 September rangkaian produk dan perkhidmatan inovatif yang disediakan, melebihi produk Bank Rakyat 1954 sebagai Bank Agong Kampong dan perkhidmatan yang disediakan oleh pesaingnya. Manfaat yang luas yang Ulang Tahun Berkerjasama-sama Persekutuan Tanah diperoleh apabila menjadi sebahagian daripada Bank Rakyat memastikan bahawa Ke-60 Melayu Dengan Tanggongan Berhad (Bank tiada sebab mengapa anggota-anggotanya perlu mencari institusi kewangan lain Agong), adalah untuk meningkatkan taraf untuk memenuhi keperluan mereka kerana Bank Rakyat adalah Bank Koperasi 018 sosial dan ekonomi masyarakat petani luar Islam terbesar dan Bank Islam kedua terbesar di Malaysia. Kejayaan dan prestasi bandar, penyediakan peluang peningkatan Bank menjadi bukti visinya yang menyatakan: ‘Bank Rakyat Bank Pilihan Anda’. diri dan untuk membina masa depan yang lebih cerah bagi keluarga serta komuniti Sejak penubuhannya pada tahun 1954, Bank Rakyat tidak pernah tergelincir untuk kestabilan dan kemakmuran negara daripada prinsip penubuhannya dan hingga ke hari ini, ia terus menjadi matlamat yang bakal menyambut kemerdekaan tidak utama di sebalik semua pencapaian yang ingin ditempa. Misinya, yang kekal lama selepas itu. relevan sejak penubuhan hingga ke hari ini, terus mendorong Bank ke tahap yang lebih tinggi bagi memastikan kejayaan yang lebih cemerlang. Bank Rakyat pada hari ini telah merealisasi, malah melebihi mandat asal penubuhannya itu untuk bukan hanya menyediakan peluang bagi masyarakat luar bandar untuk membentuk kehidupan yang makmur dan Misi berkembang melalui penyediaan produk dan Untuk membantu meninggikan kemakmuran ekonomi anggota-anggota kami perkhidmatan kewangan sambil menangani keperluan pendidikan anggota dan ahli dengan menyediakan kemudahan kewangan pada kadar yang berpatutan mereka melalui Yayasan Bank Rakyat, untuk aktiviti perniagaan dalam bidang pertanian, pengeluaran, pemasaran, tetapi melaksanakan semua ini dengan perindustrian, perikanan, pengangkutan dan untuk pembelian rumah yang akan keprihatinan yang murni terhadap anggota, memberi manfaat kepada para anggota kami dan menggalakkan sikap berjimat- pemegang kepentingan, pelanggan dan cermat dan menyimpan. warga kerjanya melalui platform yang 100% patuh Syariah. Undang-undang Kecil Artikel 5(1) Maklumat Korporat

PENGERUSI PEJABAT BERDAFTAR Tan Sri Sabbaruddin Chik Bank Kerjasama Rakyat Malaysia (Sehingga 8 April 2014) Berhad Datuk Mat Noor Nawi Tingkat 35, Menara 1 (Dari 28 April 2014) Menara Kembar Bank Rakyat No.33, Jalan Rakyat 50470 Kuala Lumpur PENGARAH URUSAN/ PRESIDEN JURUAUDIT Datuk Mustafha Hj. Abd Razak Ketua Audit Negara Jabatan Audit Negara Malaysia No. 15, Aras 4 LEMBAGA PENGARAH Persiaran Perdana, Presint 2 Datuk Mat Noor Nawi Pusat Pentadbiran Kerajaan Persekutuan Datuk Mustafha Hj. Abd Razak 62518 Putrajaya Dato’ Sri Alias Hj. Ahmad Tel : 03-8889 9000 Faks : 03-8888 9721 Dato’ Abdul Mutalib Alias Bank Rakyat Dr. Roselan Baki NOMBOR PENDAFTARAN Laporan KOPERASI Tahunan Tuan Haji Abdul Rahman Kasim 2192 2014 Tan Sri Dr. Alies Anor Abdul IBU PEJABAT KORPORAT 019 Datuk Mohd Idris Mohd Isa Bank Rakyat Dato’ Abdullah Abas Tingkat 35, Menara 1 Menara Kembar Bank Rakyat No.33, Jalan Rakyat 50470 Kuala Lumpur SETIAUSAHA Tel : 03-2612 9600 Datin Suria Che Selia LAMAN SESAWANG www.bankrakyat.com.my Tonggak Perniagaan Aspi rasi

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 020 Pelanggan Ahli Prinsip Islam (Pemegang Saham)

Menjalankan perniagaan secara Untuk memastikan kejayaan Untuk menyediakan sistem yang saksama dan telus melalui berterusan dengan bersama-sama kewangan Islam contoh dengan penyediaan perkhidmatan dan membimbing hal ehwal syarikat, memberi perkhidmatan patuh produk perbankan patuh Syariah sambil mengekalkan keyakinan Syariah yang luar biasa, diiktiraf yang menawarkan perkhidmatan pemegang saham, ialah dengan dan dipercayai dengan matlamat cepat, mesra dan efektif dengan memastikan keperluan yang diiktiraf sebagai sebuah memfokus terhadap tadbir urus sesuai pemegang saham dan model institusi kewangan korporat yang baik dan pemberian pemegang kepentingan dipenuhi. pembangunan Islam. pinjaman yang bertanggungjawab. Di samping itu, untuk menangani isu perniagaan dan kewangan, isu- isu yang berkaitan dengan tadbir urus koporat, tanggungjawab sosial korporat dan etika korporat juga diuruskan dengan telus. Aspi rasi Kami Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 021 Masyarakat Gerakan Negara Koperasi

Untuk melaksanakan perubahan Untuk menerajui pembangunan Untuk menjadi warga korporat dalam masyarakat, dengan dan kemajuan gerakan koperasi yang bertanggungjawab yang menyediakan perkhidmatan dan menyumbang untuk tidak sahaja bermatlamat untuk kewangan dan aktiviti menjadikan gerakan koperasi satu mencapai keuntungan, tetapi tanggunjgawab sosial koporat kuasa ekonomi yang membantu yang lebih utama membawa yang akan meninggikan kualiti kemajuan negara. perubahan positif kepada kehidupan dan kesejahteraan ekonomi, menjana pekerjaan rakyat. dan menggerakkan aktiviti ekonomi yang akan membantu Malaysia mencapai status negara berpendapatan tinggi. Profil Kami

Institusi Bank Koperasi kewangan Islam di Islam di Malaysia 147 No No Malaysia dari 1 2 segi aset Cawangan

Jumlah Modal aset pada RM 89.18 Saham RM 2.97 2014 bilion Ahli bilion

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 Pemegang Saham Peruntukan Zakat Pelanggan 022 924,551 RM 41 6 juta juta 895 90 4,640 Terminal ATM/CDM Ar-Rahnu Warga Kerja X’change tahun lalu, pada 28 September 1954, Bank Rakyat (BR) telah ditubuhkan berikutan pergabungan 11 buah koperasi, untuk membentuk Bank Agong Kampong Berkerjasama-sama Persekutuan Tanah Melayu Dengan Tanggongan Berhad (Bank Agong). Selaras dengan penubuhannya di bawah Ordinan Syarikat Kerjasama 1948, misi Bank adalah untuk menyediakan akses pembiayaan yang mudah dan selesa kepada peladang, nelayan, penduduk luar bandar dan ahlinya. Peladang dan nelayan ini yang merupakan ahli Bank Agong digalakkan untuk menyuburkan budaya berjimat cermat dan mendapat manfaat daripada pengagihan dividen. Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 023 Profil Kami

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 024 Pada tahun kewangan 2014, pengurusan dan warga kerja Bank Di samping itu, kejayaan Bank Rakyat terus menjadi kebanggaan Rakyat menempa satu lagi kejayaan yang membanggakan kepada para anggota, masyarakat dan negara dengan mempunyai dalam sejarah 60 tahunnya apabila ia berjaya mencapai satu lagi 922,452 ahli individu dan 2,099 buah koperasi. Bank mengekalkan tahun yang mengagumkan dengan mengatasi sasarannya serta kedudukannya sebagai bank Islam koperasi yang terbesar di meyakinkan ahli-ahli koperasinya, pemegang kepentingan dan Malaysia dengan sejarah kerjayaan yang pelbagai dan memastikan juga pelanggannya bahawa wawasan dan misi Bank Rakyat akan bahawa Bank akan terus berkembang pesat daripada bermula terus direalisasikan melalui keputusan yang membanggakan. hanya sebagai sebuah syarikat pinjaman koperasi. Tahun 2014 adalah tahun keempat berturut-turut Bank ini berjaya mengatasi had RM2 bilion bagi keuntungan sebelum cukai dan Kini Bank Rakyat, seperti yang terbukti daripada pelbagai anugerah Zakat (berjumlah RM2.18 bilion), dengan pendapatan kasar pada 2014, merupakan salah sebuah daripada institusi kewangan sebanyak RM 5.98 juta dan aset semasa berjumlah RM89.18 bilion, Islam terkemuka dan paling disegani, sama ada di Malaysia mahu menjadikannya institusi kewangan Islam kedua terbesar (termasuk pun di peringkat global. Bank Rakyat berada pada kedudukan ke bank komersil). Bank mengekalkan kedudukannya sebagai enam di Malaysia ke 273 di dunia dalam kaji selidik Bank Dunia peneraju dalam segmen pembiayaan peribadi – dengan lebih ke atas 1,000 Bank Terbaik yang dibuat oleh majalah The Banker. kurang 33 peratus atau tujuh daripada 10 warga kerja kerajaan Anugerah lain yang dicapai pada tempoh yang sama termasuk mempunyai hubungan dengan Bank. Ini merupakan angka Best Islamic Bank 2014 – Global Islamic Finance Award (GIFA), yang membanggakan untuk meletakkan Bank jauh daripada CEO Terbaik (Datuk Mustafha Hj. Abd. Razak) - Anugerah pesaingnya. Kebangsaan bagi Pengurusan Perakaunan (NAfMA) dan Program Syariah Terbaik – MasterCard. Profil Kami

Selain itu, penarafan Institusi Kewangan RAM memberi Perkhidmatan perbankan kami disokong oleh 895 mesin penarafan korporat AA2/P1 kepada Bank, satu daripada juruwang automatik (ATM) dan mesin deposit tunai penarafan tertinggi yang diberi kepada institusi kewangan (CDM) di seluruh negaran dan Bank juga merupakan tempatan. Penarafan tersebut menggambarkan ahli rangkaian ATM MEPS yang memboleh pemegang perkembangan hebat Bank, pengurusan aset tanpa akaun kami menjalankan urus niaga di lebih 11,000 ATM kompromi dan prestasi kewangan yang luar biasa. Sesuai di Malaysia. Kami juga menawarkan 90 saluran pajak dengan sektor koperasi sebagai salah satu pemacu utama gadai Islam yang dikenali sebagai Ar-Rahnu X’change ekonomi Malaysia, Bank Rakyat merupakan penyumbang di mana 42 daripadanya diuruskan oleh anak syarikat kedua terbesar daripada kalangan sektor koperasi. kami - Rakyat Management Services Sdn. Bhd. dan 48 dijalankan oleh koperasi melalui skim francais kami.

Peneraju dalam Perbankan Islam Internet dan Perbankan Dalam satu langkah penting, yang dilaksanakan pada tahun 1993 dan diselesaikan pada 2002, Bank Rakyat Sebagai sebahagian daripada kemajuan berterusannya, telah menukar semua operasinya, perkhidmatan, sistem Bank fokus untuk menawarkan perkhidmatan perbankan dan asetnya daripada model perbankan konvensional di mana jua pelanggan kami berada. Bank Rakyat kepada modal perbankan Islam. Langkah ini menyaksikan menggunakan platform Internet dan media sosial untuk Bank berubah wajah menjadi sebuah institusi kewangan membawa kami lebih dekat kepada pelanggan kami dan patuh Syariah yang paling terkemuka di Malaysia. juga orang ramai. Pelanggan kami boleh melakukan pelbagai urusniaga perbankan melalui portal www.irakyat. Bank Rakyat menawarkan pelbagai jenis perkhidmatan com.my dan memperoleh maklumat terkini di laman perbankan pengguna dan produk kewangan yang inovatif sesawang korporat baharu kami di www.bankrakyat. yang 100% patuh Syariah dan setara atau lebih baik com.my serta berhubung melalui platform media sosial Bank Rakyat daripada pesaing bank komersil kami, bagi memenuhi seperti Facebook atau Twitter/myBankRakyat. Laporan Tahunan keperluan pengguna yang semakin mendesak. Produk 2014 kewangan Bank meliputi perbankan runcit, komersil, Bagi menyediakan akses lebih mudah kepada para simpanan dan pelaburan, kad kredit-i, dan debit-i, dan pelanggan, kami telah mewujudkan pusat panggilan yang 025 pajak gadai Islam dengan Bank menguruskan lima juta boleh dicapai melalui 1-300-80-5454 untuk sebarang pelanggan, RM68.52 bilion deposit dan RM60.48 bilion soalan atau pertanyaan berhubung akaun, produk atau pembiayaan sehingga tahun berakhir 31 Disember 2014. perkhidmatan.

Perkhidmatan yang tersedia melalui 147 cawangan di Dengan semua produk yang ditawarkan ini, Bank Rakyat seluruh negara menawarkan lebih 50 produk kewangan kini tampil bukan setakat sebuah bank koperasi, tetapi yang meliputi produk peribadi, hartanah, sewa beli, bank terkemuka yang mengatasi institusi kewangan lain perniagaan perusahaan kecil dan sederhana (SME), di Malaysia. syarikat mikro, industri kampung, Takaful, perancangan harta, deposit korporat dan simpanan kanak-kanak. Semua produk kami adalah 100% patuh Syariah dan telah melalui proses pengesahan ketat yang ditetapkan oleh Jawatankuasa Syariah Bank serta mematuhi sepenuhnya garis panduan kewangan dan perbankan yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM). Bank juga ditadbir oleh garis panduan Institusi Kewangan Pembangunan (DFI). Mengenai Kami 81,262 Peminat Facebook 895 ATM/CDM

Bank Rakyat PENGURUSAN BANK Ulang Tahun NO.273 MALAYSIA TERBAIK Ke-60 1,000 Bank Terbaik Dunia bagi 2014 2014 NO.1International Finance 026 Magazine

Ejen Perkhidmatan 75 Bank Rakyat

158,084 Pengguna i-Rakyat

BANK ISLAM 4,640 TERBAIK DUNIA 2014 Warga Kerja Global Islamic NO.1 Finance Award (GIFA) PENGURUS 3 PERNIAGAAN Kenderaan TERBAIK TAHUN Bank 2014 Bergerak (PENGURUSN BESAR PERKHIDMATAN PENGURUSAN RAKYAT) Anugerah Perakaunan 147 Pengurusan Cawangan Kebangsaan (NAFMA) 42 Ar-Rahnu 2,116 X’change Pengikut diuruskan oleh Twitter Bank Rakyat Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 48 027 Ar-Rahnu X’change Rakyat (Francais) 17 Xcess

Pertanyaan Pusat 486,253 Panggilan

NO.1 PROGRAM BEST DOMESTIC SYARIAH TERBAIK COMMODITY TRADING NO.1 MasterCard PARTICIPANT 2014

1961

Ibu pejabat Bank Agong berpindah ke bangunan sementara di Jabatan Pembangunan Koperasi di Jalan Swettenham (sekarang Jalan Sultan Iskandar), Kuala Lumpur Prestasi Kewangan 2014 (Kewangan)

Jumlah Pendapatan Keuntungan Sebelum Keuntungan Selepas (RM’ Bilion) Cukai dan Zakat (RM’ Bilion) Cukai dan Zakat (RM’ Bilion)

2014 5.98 2014 2.16 2014 1.96

2013 6.07 2013 2.13 2013 1.91

2012 6.23 2012 2.13 2012 1.75

2011 5.50 2011 2.02 2011 2.00

2010 4.86 2010 1.72 2010 1.34

Deposit dan Simpanan Pembiayaan dan Pulangan sebelum cukai dan (RM’ Bilion) Pendahuluan (RM’ Bilion) zakat atas Dana Pemegang Saham Purata (%)

Bank Rakyat 2014 68.52 2014 60.48 2014 18.21 Ulang Tahun Ke-60 2013 65.30 2013 57.30 2013 19.84 2012 62.67 2012 55.23 2012 23.04 030 2011 58.51 2011 49.18 2011 28.28

2010 49.57 2010 44.98 2010 30.51

Nisbah Kos Pendapatan (%) Nisbah Pinjaman Kasar (%)

2014 25.08 2014 2.04

2013 25.57 2013 2.22

2012 26.78 2012 2.52

2011 25.10 2011 2.82

2010 23.54 2010 3.36 Prestasi Kewangan 2014 (Bukan Kewangan)

Cawangan Pelanggan Ar-Rahnu X’change (Juta) Bank Rakyat

2014 147 2014 6.0 2014 90

2013 144 2013 5.36 2013 76

2012 140 2012 5.05 2012 51

2011 134 2011 4.74 2011 35

2010 127 2010 4.31 2010 24

ATM/CDM Warga Kerja Pelanggan i-Rakyat Berdaftar

2014 895 2014 4,640 2014 158,084 Bank Rakyat 2013 827 2013 4,695 2013 172,361 Laporan Tahunan 2014 2012 724 2012 4,248 2012 169,986

2011 615 2011 4,150 2011 135,130 031

2010 531 2010 4,055 2010 60,449

Pertanyaan Pusat Ejen Perkhidmatan Bank Panggilan Rakyat

2014 486,253 2014 75

2013 623,209 2013 70

2012 667,347 2012 62

2011 604,397 2011 46

2010 392,761 2010 34 Aset, Liabiliti & Ekuiti 2014 & 2015

2.7% 0.2% 2.6% 1.1%

25.8% 24.9%

2014 ASET 2013 3.5% 2.3%

67.8% 69.1%

Deposit dengan Institusi Portfolio Pelaburan Tunai dan Dana Pembiayaan dan Aset Lain Kewangan Kewangan Jangka Pendek Pendahuluan Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60

032 10.6% 10.0%

3.3% 3.6% 1.8% 2.0% 5.5% 3.6% 2.0% 2.0% 2014 Liabiliti 2013 & Ekuiti

76.8% 78.8%

Deposit daripada Deposit daripada bank Terbitan Sekuriti Liabiliti Lain Syer Modal Rizab pelanggan Hutang dan Pinjaman Lain Anggota Kami

Jumlah Anggota Individu dan Koperasi (2009 – 2014)

KATEGORI TAHUN JUMLAH INDIVIDU KOPERASI

2009 792,798 1,401 794,199

2010 756,942 1,414 758,356

2011 924,941 1,637 926,578

2012 945,522 2,019 947,541 Dividen 2009-2014 (Juta) 2013 941,383 2,081 943,464 2014 443.48 2014 922,452 2,099 924,551 2013 441.05

2012 494.89 Bank Rakyat Laporan Jumlah Modal Individu dan Koperasi (2009 – 2014) 2011 428.48 Tahunan 2014 2010 294.90 KATEGORI 033 TAHUN JUMLAH 2009 296.63 INDIVIDU KOPERASI (JUTA)

2009 1,915.34 79.62 1,994.96

2010 1,915.12 79.84 1,994.96

2011 2,244.84 104.22 2,349.06

2012 2,714.29 150.71 2,865.00

2013 2,814.17 159.50 2,973.67

2014 2,809.03 163.77 2,972.80 Prestasi Operasi Perbankan

23.1% 21.6%

4.2% 4.2% 2014 1.4% 2013 1.0% 65.9% 65.2% 6.9% 6.5%

Bank Rakyat Perbankan Pengguna Perbankan Komersil Berasaskan Yuran Ar-Rahnu Lain-lain Ulang Tahun Ke-60 034 Analisis Segmen bagi Pendapatan Bank

2014 2013 Peratus RM’000 Peratus RM’000

Perbankan Pengguna 65.2% 3,897,398 65.9% 4,003,643 Perbankan Komersil 6.5% 388,412 6.9% 419,592 Berasaskan Yuran 1.0% 63,036 1.4% 82,243 Ar-Rahnu 4.2% 248,587 4.2% 256,563 Lain-lain 23.1% 1,383,772 21.6% 1,309,936 Prestasi Suku Tahun 2014 & 2013

2014 S1 S2 S3 S4 Pendapatan RM1.33bil RM1.34bil RM1.34bil RM1.40bil

Perbelanjaan Operasi RM0.46bil RM0.50bil RM0.55bil RM0.64bil

Pendapatan Bersih RM0.87bil RM0.84bil RM0.79bil RM0.76bil

Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat RM0.53bil RM0.58bil RM0.54bil RM0.51bil

Keuntungan Selepas Cukai dan Zakat RM0.46bil RM0.50bil RM0.50bil RM0.49bil

Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 2013 035 S1 S2 S3 S4 Pendapatan RM1.40bil RM1.44bil RM1.38bil RM1.32bil

Perbelanjaan Operasi RM0.58bil RM0.57bil RM0.53bil RM0.53bil

Pendapatan Bersih RM0.82bil RM0.87bil RM0.85bil RM0.80bil

Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat RM0.54bil RM0.57bil RM0.53bil RM0.49bil

Keuntungan Selepas Cukai dan Zakat RM0.45bil RM0.46bil RM0.45bil RM0.54bil Carta Organisasi

LEMBAGA PENGARAH

JAWATANKUASA JAWATANKUASA JAWATANKUASA PENGURUSAN AUDIT DAN SYARIAH RISIKO PEMERIKSAAN PENGERUSI

PENGARAH URUSAN/ PRESIDEN

KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI STRATEGI KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI KETUA KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI PERBANKAN RUNCIT PERBANKAN PERNIAGAAN MODAL INSAN & TRANFORMASI PERKHIDMATAN KORPORAT TEKNOLOGI PEGAWAI KUALITI KEWANGAN RISIKO MAKLUMAT

PEMASARAN & KOMUNIKASI

STRATEGI & PERUNDANGAN & PRODUK & RANGKAIAN PERBANKAN SUSULAN/ RISIKO OPERASI KETUA JURUAUDIT PERBENDAHARAAN PERANCANGAN OPERASI SETIAUSAHA RISIKO KREDIT PERKHIDMATAN CAWANGAN KORPORAT PEMULIHAN & PASARAN DALAM SUMBER MANUSIA BANK

Bank Rakyat

Ulang Tahun PRESTASI PENGURUSAN PERANCANGAN, PEJABAT SUSULAN/ SUSULAN/ OPERASI AUDIT PROJEK PEMBIAYAAN OPERASI PEMASARAN PEMBANGUNAN STRATEGI KORPORAT OPERASI STRATEGI & AUDIT Ke-60 PENGARAH PEMULIHAN PEMULIHAN SUMBER KEANGGOTAAN PENGURUSAN KHAS RUNCIT CAWANGAN PERBENDAHARAAN ORGANISASI KORPORAT & PEJABAT TEKNOLOGI PEJABAT STRATEGIK URUSAN/ RUNCIT PERNIAGAAN MANUSIA & TADBIR URUS PRESIDEN PENGURUSAN MAKLUMAT PENGURUSAN TRANSFORMASI PROJEK TEKNOLOGI MAKLUMAT 036 PERANCANGAN PENGURUSAN PERNIAGAAN TENAGA KERJA & LIABILITI ASET & JUALAN KEWANGAN & KAD PENGSTRUKTURAN PEMBANGUNAN & PENGURUSAN PEMATUHAN & AUDIT SIASATAN & PEMATUHAN PERBANKAN PELAPORAN RISIKO OPERASI PERBANKAN ORGANISASI PENYELESAIAN MODAL TADBIR URUS OPERASI CAWANGAN SYARIAH KORPORAT KORPORAT TEKNOLOGI (KERAJAAN/ (SWASTA) MAKLUMAT GLC) PENTADBIRAN SALURAN PERKHIDMATAN ALTERNATIF KORPORAT

PEMATUHAN

KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH WILAYAH 2 WILAYAH 3 WILAYAH 6 WILAYAH 7 WILAYAH 1 WILAYAH 4 WILAYAH 5 WILAYAH 8 WILAYAH 9 (KUALA LUMPUR/ (KEDAH/ PERLIS/ (KELANTAN/ (PAHANG/ NEGERI (SELANGOR) (MELAKA/ JOHOR) (SABAH) (PERAK) (SARAWAK) PUTRAJAYA) PULAU PINANG) TERENGGANU) SEMBILAN)

KETUA PEGAWAI

NAIB PRESIDEN KANAN

NAIB PRESIDEN LEMBAGA PENGARAH

JAWATANKUASA JAWATANKUASA JAWATANKUASA PENGURUSAN AUDIT DAN SYARIAH RISIKO PEMERIKSAAN PENGERUSI

PENGARAH URUSAN/ PRESIDEN

KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI STRATEGI KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI KETUA KETUA PEGAWAI KETUA PEGAWAI PERBANKAN RUNCIT PERBANKAN PERNIAGAAN MODAL INSAN & TRANFORMASI PERKHIDMATAN KORPORAT TEKNOLOGI PEGAWAI KUALITI KEWANGAN RISIKO MAKLUMAT

PEMASARAN & KOMUNIKASI

STRATEGI & PERUNDANGAN & PRODUK & RANGKAIAN PERBANKAN SUSULAN/ RISIKO OPERASI KETUA JURUAUDIT PERBENDAHARAAN PERANCANGAN OPERASI SETIAUSAHA RISIKO KREDIT PERKHIDMATAN CAWANGAN KORPORAT PEMULIHAN & PASARAN DALAM SUMBER MANUSIA BANK

Bank Rakyat Laporan PRESTASI PENGURUSAN PERANCANGAN, PEJABAT SUSULAN/ SUSULAN/ OPERASI AUDIT PROJEK PEMBIAYAAN OPERASI PEMASARAN PEMBANGUNAN STRATEGI KORPORAT OPERASI STRATEGI & AUDIT Tahunan PENGARAH PEMULIHAN PEMULIHAN SUMBER KEANGGOTAAN PENGURUSAN KHAS RUNCIT CAWANGAN PERBENDAHARAAN ORGANISASI KORPORAT & PEJABAT TEKNOLOGI PEJABAT STRATEGIK URUSAN/ RUNCIT PERNIAGAAN MANUSIA & TADBIR URUS 2014 PRESIDEN PENGURUSAN MAKLUMAT PENGURUSAN TRANSFORMASI PROJEK TEKNOLOGI MAKLUMAT PERANCANGAN 037 PENGURUSAN PERNIAGAAN TENAGA KERJA & LIABILITI ASET & JUALAN KEWANGAN & KAD PENGSTRUKTURAN PEMBANGUNAN & PENGURUSAN PEMATUHAN & AUDIT SIASATAN & PEMATUHAN PERBANKAN PELAPORAN RISIKO OPERASI PERBANKAN ORGANISASI PENYELESAIAN MODAL TADBIR URUS OPERASI CAWANGAN SYARIAH KORPORAT KORPORAT TEKNOLOGI (KERAJAAN/ (SWASTA) MAKLUMAT GLC) PENTADBIRAN SALURAN PERKHIDMATAN ALTERNATIF KORPORAT

PEMATUHAN

KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH KETUA WILAYAH WILAYAH 2 WILAYAH 3 WILAYAH 6 WILAYAH 7 WILAYAH 1 WILAYAH 4 WILAYAH 5 WILAYAH 8 WILAYAH 9 (KUALA LUMPUR/ (KEDAH/ PERLIS/ (KELANTAN/ (PAHANG/ NEGERI (SELANGOR) (MELAKA/ JOHOR) (SABAH) (PERAK) (SARAWAK) PUTRAJAYA) PULAU PINANG) TERENGGANU) SEMBILAN)

KETUA PEGAWAI

NAIB PRESIDEN KANAN

NAIB PRESIDEN Struktur Korporat

Rakyat Travel Sdn. Bhd. 100% Perkhidmatan Pelancongan & Umrah

Rakyat Asset Management Sdn. Bhd. 100% Perkhidmatan Pentadbir Koperasi Bermasalah Bank Pilihan Anda & Pelaburan Aset

Rakyat Hartanah Sdn. Bhd. 100% Pembangunan Hartanah & Pengurusan Projek

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 Rakyat Nominees Sdn. Bhd. 100% Urus Niaga Saham 038

Rakyat Holdings Sdn. Bhd. Rakyat Facility Management Sdn. Bhd. 100% 100% Pengurusan dan Penyelenggaraan Bangunan

Pelaburan & Pengurusan Hartanah

Rakyat Management Services Sdn. Bhd. 100% Pengurusan Emas & Francais Ar-Rahnu X’change

Rakyat Niaga Sdn. Bhd. 100% Dagangan & Bekalan Bank Rakyat & Kerajaan

Kementerian Kewangan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978

Bank Pilihan Anda Undang-undang Kecil Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 039

Kementerian Perdagangan Dalam Akta Koperasi 1993 Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan

Bank Negara Malaysia Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 Prestasi Berbanding KPI

Petunjuk Prestasi Utama (KPI) berfungsi untuk menilai kejayaan Bank mencatatkan prestasi teguh pada 2014 dengan KPI yang sesebuah organisasi dan membolehkan perkongsian matlamat dan ditetapkan oleh Bank dan Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, sasaran bersama untuk mengurus prestasi dan mengukur kemajuan Koperasi dan Kepenggunaan (KPDNKK) berjaya dicapai. kearah mencapai matlamat organisasi. KPI Bank ditetapkan oleh Lembaga Pengarah dan menjadi asas kepada jabatan di dalam Bank Sasaran yang ditetapkan bagi Pulangan Atas Aset (ROA), Pulangan ke untuk membangunkan rancangan bagi mengukur prestasi mereka atas Dana Pemegang (ROSF) dan pertumbuhan dalam pembiayaan berbanding objektif perniagaan utama. masing-masing mencapai prestasi 2.52%, 18.30% dan 5.58%. Keputusan ini dicapai walaupun berhadapan dengan persaingan hebat KPI Pencapaian Bank pada 2014: daripada bank komersil dan langkah untuk membendung kenaikan hutang isi rumah oleh Bank Negara Malaysia (BNM). 2014 2014 (Sasaran) (Pencapaian) Ar-Rahnu X’change, perniagaan pajak gadai Islam kami, terus berkembang dengan 42 cawangan pada 2014 bertambah dari 34 pada Pulangan atas Aset ≥2% 2.52% 2013 - meningkat lapan buah. Francais Ar-Rahnu X’change meningkat sebanyak 7 kepada 48 daripada 41 pada 2013. 90 cawangan Ar-Rahnu Pulangan atas Dana ≥ 15% 18.30% X’change menyumbangkan pendapatan 1.92% atau RM307.5 kepada Pemegang Saham (ROSF) Bank pada 2014 berbanding RM301.5 juta 2013. Pertumbuhan Pembiayaan 5% 5.58% Aliran pertambahan dalam prestasi kami diperkukuhkan oleh sambutan Ar-Rahnu X’change – 10 8 tehadap kad diskaun Bank Rakyat. Pada tahun yang ditinjau 282,611 Bank Rakyat Bank Rakyat Ulang Tahun kad Rakan CO-OP, 177,247 1 Kad Diskaun Pelajar 1Malaysia (KADS1M) Ke-60 Ar-Rahnu X’change – 7 premis 7 premis dan 52,373 kad Skuad Pengguna telah diterbitkan menjadikan masing- Operasi Francais masing berjumlah 1,568,986, 1,734,162 dan 164,319. 040 Agen Perkhidmatan Bank 5 Agen 6 Agen Rakyat Selain daripada usaha untuk membantu ahli dan pedagang koperasinya, Bank Rakyat turut mengekalkan mandat yang diberi kepadanya untuk Kad CO-OP Yang Diterbitkan 50,000 282,611 menguruskan dana KPDNKK bagi membantu peniaga dan bengkel Kad Pedagang CO-OP 10 pedagang 12 pedagang kereta kecil. Antara dana yang diuruskan oleh Bank adalah: TUKAR-i (Operasi) - Program Transformasi Peniaga Kecil-i: ATOM-i Pemodenan Bengkel Kereta-i: MPPK-i - Dana pembiayaan bagi Peniaga Kecil dan Gerai-i. Kad Skuad Pengguna 50,000 kad 52,373 kad Pada tahun 2014, Bank membantu untuk mentransformasi 305 peruncit Kad Diskaun Pelajar 50,000 kad 177,247 kad di mana 81% atau RM24.40 juta dana TUKAR-i telah dikeluarkan dan 208 1Malaysia (KADS1M) bengkel dengan 104% atau RM20.80 juta dana ATOM-i dikeluarkan. Keseluruhan skim yang dibiayai oleh MDTCC ini berjumlah RM45.20 Program Transformasi 300 kedai 305 kedai juta. Dana ini membolehkan peruncit kecil dan mikro mendapat akses Peruncit Kecil-i (TUKAR-i) diubah diubah kepada pembiayaan sehingga RM80,000 (TUKAR-i) dan RM100,000 Pemodenan Bengkel 200 bengkel 208 bengkel (ATOM-i) untuk mengembangkan perniagaan masing-masing. Automotif-i (ATOM-i) diubah diubah Di samping itu, pembiayaan bagi usahawan mikro bernilai 7.99 juta Pembiayaan Mikro bagi 100% 81% juga telah disalurkan pada tahun 2014 - meningkat daripada 0.5 juta Peniaga dan Peruncit pengeluaran pengeluaran atau 6.2 juta, pada 2013. Kecil-i (MPPK-i) Bank Bergerak 3 3 Cawangan Baharu 3 3 Rakyat Xcess 15 17 Notis Mesyuarat Agung Tahunan

06 April, 2015

Semua Perwakilan Anggota Koperasi Bank Rakyat

Semua Perwakilan Anggota Perseorangan Bank Rakyat

NOTIS MESYUARAT AGUNG TAHUNAN BANK RAKYAT 2015

DENGAN INI DIMAKLUMKAN BAHAWA Mesyuarat Agung Tahunan Bank Rakyat 2015 akan diadakan sepertimana butiran berikut:

Tarikh : 25 April 2015 (Sabtu)

Tempat : Dewan Tun Abdul Razak, Tingkat 2, Menara 1, Menara Kembar Bank Rakyat, No. 33, Jalan Rakyat, 50470 Kuala Lumpur.

Masa : 10:30 pagi Bank Rakyat Laporan AGENDA MESYUARAT Tahunan 2014 1. Mengesahkan minit Mesyuarat Agung Tahunan yang telah diadakan pada 5 April 2014; 041

2. Melantik satu Jawatankuasa yang terdiri daripada enam orang perwakilan dan empat orang anggota Lembaga termasuk Pengerusi untuk menentusahkan draf minit Mesyuarat Agung Tahunan;

3. Membentangkan Penyata Kewangan Diaudit bagi tahun berakhir 31 Disember 2014, berserta Laporan Lembaga Pengarah, Laporan Jawatankuasa Audit Dan Pemeriksaan, Laporan Ketua Audit Negara dan Pandangan Suruhanjaya Koperasi Malaysia; dan

4. Mendengar dan menimbangkan usul daripada anggota yang diterima oleh Lembaga tidak kurang daripada tujuh hari sebelum tarikh Mesyuarat Agung Tahunan : - Meminda kadar potongan bayaran dividen anggota bagi sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat.

Dengan Perintah Lembaga Pengarah

DATIN SURIA BINTI CHE SELIA Setiausaha Bank

SARI PATI PERJALANAN KAMI

Dato’ Osman Saad, Menteri Besar Johor merasmikan pembukaan Cawangan pertama Bank Rakyat cawangan Pontian, Johor di Jalan Petri, Sungai Petani dipindahklan ke Jalan Ibrahim, Bangunan Bank Sungai Petani, Kedah Kerjasama di Jalan Ipoh, Kuala Lumpur

1954 1970 Bank Agong Bank Kerjasama 1972 Kampong Cawangan Kangar Bank melancarkan Berkerjasama-sama dirasmikan oleh Akaun Tabung Wang Persekutuan Tanah Putera Mahkota Amanah di Mesyuarat Melayu Dengan 1968 Perlis, Tuan Syed Agung ke 17, ahli- Tanggongan Berhad 1958 Bank Kerjasama Sirajuddin Ibni ahli bersetuju untuk secara rasminya Tan Sri Sheikh membuka Tuanku Syed Putra menukar nama Bank didaftarkan dan Ahmad melancarkan cawangannya Jamalullail. Bank Kerjasama Rakyat Menteri Besar Perlis, Rancangan yang pertama di Kerjasama Cawangan Malaysia Berhad Tan Sri Sheikh Ahmad Pembangunan 1963 1966 Sungai Petani, Kota Bahru, dibuka kepada Bank Rakyat. Mohd. Hashim dipilih Lima Tahun yang Keahlian Bank Agong Bank Agong Kedah selepas dengan rasmi oleh Pada bulan Disember sebagai Presiden mensasarkan untuk terdiri daripada berpindah ke mengambil alih Pemangku Menteri tahun itu Bank Rakyat Lembaga Penaja. Ibu mengumpulkan modal 32 buah Koperasi bangunannya Bank Persatuan Besar Kelantan, Dato’ mengumumkan pejabat Bank yang berjumlah lebih RM12 dengan pelaburan sendiri di Berkerjasama- Muhammad Nasir penubuhan anak pertama didirikan di juta dalam tempoh lima saham berjumlah Jalan Ipoh, sama Kedah pada tahun yang syarikatnya yang Bukit Mertajam. tahun berikutnya. RM143,000 Kuala Lumpur. Tengah. sama. pertama.

1955 1961 1964 1967 1969 1971 Pemilihan Lembaga Bank Agong Pembinaan Ibu Lembaga Pengarah Mentri Besar Perak, Dato’ Bank ini meluaskan Pengarah pertama memindahkan Pejabat Bank memutus untuk Sri Ahmad Mohd. Said perkhidmatannya Bank diadakan Ibu Pejabatnya Agong di Jalan Ipoh menukar nama Bank merasmikan Cawangan untuk menyediakan berdasarkan kepada ke Kuala Lumpur bermula. Agong kepada Bank Bank Kerjasama Bagan pinjaman kepada ahli-ahli undian ahli mengikut bagi memusatkan Kerjasama Malaysia Serai sementara Bank yang ingin membuka kawasan. Tan Sri perkhidmatan Berhad atau lebih Kerjasama Cawangan perniagaan, industri Sheikh Ahmad dipilih operasinya kepada dikenali sebagai Bank Muar dibuka dengan dan pembelian aset sebagai Pengerusi semua pelanggan Kerjasama. rasmi oleh Menteri seperti rumah. Kongres Bank. Ibu pejabat di Semenanjung Besar Johor, Dato’ Koperasi Malaysia Ke Bank dipindahkan ke Malaysia. Othman Mohd. Saat. 2 yang dipengerusikan Padang Kota, Pulau Pada penghujung tahun oleh Pengerusi Bank Pinang. itu, majalah Berita Bank Kerjasama Tan Sri Kerjasama diterbitkan Sheikh Ahmad bersetuju buat kali pertama untuk menubuhkan dengan Ruangan Angkatan Kerjasama Editor menyentuh Kebangsaan Malaysia tentang kemungkinan Berhad (ANGKASA). Pada mewujudkan Kesatuan bulan April tahun ini, Syarikat Kerjasama di pembukaan cawangan Tan Sri Sheikh Ahmad Mohd Hashim, Menteri Besar Perlis menyampaikan ucapan di majlis Malaysia. Melaka di Jalan Hang pembukaan rasmi Bank Kerjasama cawangan Tuah telah dirasmikan Kangar oleh Ketua Menteri Melaka, Dato’ Talib Karim menandakan peluasan operasi Bank Kerjasama Tan Sri Sheikh Ahmad Mohd ke kawasan bandar. Hashim mempengerusikan mesyuarat anggota Bank (1954) Menandatangani perjanjian pinjaman dengan Syarikat Kerjasama Serbaguna Kadok pada 24 Mei, 1973 untuk membolehkan koperasi Cawangan Bank Rakyat pertama di berpangkalan di Kelantan ini membina sebuah Kajang, Selangor kilang padi

1988 Bank Rakyat melancarkan Skim Pinjaman Pendidikan kedua untuk membantu pelajar menyambung pelajaran tinggi di dalam dan di luar negera dan juga Skim Pinjaman Khas 1979 Siswazah (SPKS) dengan Kertas Putih telah pinjaman maksimum RM20,000 dibentangkan oleh untuk membantu para siswazah kerajaan berhubung 1982 yang tidak mempunyai 1974 Bank Rakyat dikenali Pelancaran pekerjaan tetap untuk menubuh Warga kerja Bank Rakyat sebagai ‘Kedudukan Perkhidmatan dan memulakan perniagaan menubuhkan syarikat koperasi Bank Rakyat’ di Perbankan Bergerak perkhidmatan dalam bidang yang dinamakan sebagai Parlimen. Ini disusuli di cawangan Alor 1984 perakaunan dan percukaian Syarikat Kerjasama Bank oleh pembentangan Setar. Kenderaan Bank Rakyat mereka. Pada penghujung Rakyat yang juga dikenali Bank Kerjasama Perbankan bergerak melancarkan tahun itu, Bank Rakyat sebagai SEKATARAKYAT. Dua 1977 Rakyat Malaysia ini beroperasi Skim Pinjaman melancarkan cawangan mininya minggu kemudian, pelancaran Bank Rakyat Berhad (Rang terutamanya di Pendidikan yang pertama di Bandar Tun Rakyat First Merchant Bankers melancarkan Undang-Undang Kompleks Lembaga pertama dikenali Razak, Cheras berserta Skim Berhad (Rakyat First), sebagai Jabatan Kutipan Peruntukan Khas) di Padi dan Beras sebagai Skim Pinjaman Motosikal dalam bahagian perbankan dagang dan Biro Dewan Rakyat pada Negara sempena Pinjaman Menanam usaha untuk meluaskan lagi Bank Rakyat. Pengaduan. 19 Disember, 1977. musim menuai. Budi. aktiviti peminjamannya.

1973 1975 1978 1981 1983 1986 1989 Nama Bank Rakyat Bank Rakyat Akta Bank Kerjasama Rakyat First Keahlian Bank Pelancaran Skim Bank Rakyat digunakan secara menubuhkan Rakyat Rakyat Malaysia menandatangani meningkat kepada Simpanan Nuri memperkenalkan rasmi setelah Trading Corporation Berhad (Peruntukan perjanjian usaha sama 29,002 yang terdiri oleh Menteri perkhidmatan untuk dicadangkan sendiri Sdn Bhd (RTC) Khas 1978) mula dengan Deutsche daripada 28,134 Pembangunan sektor koperasi oleh Perdana Menteri yang berperanan berkuat kuasa. Bank Genossenchaftsbank individu dan 868 Negara dan Luar melalui pengenalan ketika itu, Tun Abdul sebagai pembekal Rakyat diletakkan (DG Bank). Ini dilihat koperasi. Sehubungan Bandar untuk Akaun Tabungan Razak. bahan pembinaan di bawah seliaan sebagai batu loncatan itu, jumlah asset menggalakkan Khas Koperasi Khas seperti besi keluli Menteri yang kepada Bank Rakyat Bank meningkat budaya menyimpan (ATKK). dan simen serta bertanggungjawab untuk terbabit dalam kepada RM519 dalam kalangan pengedar barangan terhadap segmen perbankan juta sementara murid-murid sekolah. yang dikeluarkan oleh pembangunan dagang. keuntungan ASEAN Chemical koperasi. bersihnya mencecah Fertiliser RM5.9 juta

Mempromosi Akaun Simpanan Nuri-i bagi memupuk budaya menabung Pengumuman pelantikan Lembaga Pengarah baharu pada 16 Februari, 1978 Pelancaran Sistem Perbankan Islam pada 5 Mei, 1993 Dato’ Alim Ariffin menyampaikan ucaptama beliau di Persidangan Para Pengurus pada tahun 2005 1993 Bank Rakyat mengumumkan pelancaran Sistem Perbankan Syariah yang menawarkan fasiliti seperti Akaun Simpanan 1990 Al-Wadiah, Akaun Pelaburan 2004 Bank Rakyat menerima Al-Mudharabah, Pembiayaan Bank Rakyat kelulusan untuk Hartanah Al-Bai’ Bithaman ditempatkan menggunakan rizabnya Ajil dan Pembiayaan Peribadi di bawah yang berjumlah Bai’ Al-Inah. Bagai sirih pulang Kementerian RM96.7 juta untuk ke gagang , Bank Rakyat 2002 Pembangunan menampung kerugian membuka cawangan ke 42 di Bank Rakyat melancarkan Usahawan terkumpul berjumlah Bukit Mertajam, Pulau Pinang. Program Rakan Koop dan Koperasi RM86.6 juta. Bank Bank Rakyat memperkenalkan yang bermatlamat (MECD) berikutan juga mengumumkan Skim Pajak Gadai Islam Ar- untuk membantu penyusunan pegagihan dua peratus Rahnu dengan kerjasama 2000 koperasi menguruskan semula bonus kepada ahli-ahli Yayasan Pembangunan Bank melancarkan aktiviti perniagaan kementerian dari 1978 hingga 1988, 10 Ekonomi Islam Malaysia 1998 Pembiayaan mereka melalui khidmat kerajaan. Sebelum peratus dividen tunai bagi (YPEIM) dengan modal Bank Rakyat Kontrak Tijari nasihat dan bimbingan. itu, Bank diletakkan tahun kewangan 1989, permulaan berjumlah RM5 melancarkan Skim dalam usahanya Perkhidmatan ini di bawah dan 10 peratus dividen juta Bank menandatangani Pembiayaan kenderaan untuk membantu disediakan secara Kementerian dan 20 peratus saham memorandum persefahaman An-Naqlu; kemudahan perniagaan bersaiz percuma oleh Bank Pembangunan bonus masing-masing pelaksanaan Ar-Rahnu dengan pembiayaan pembelian kecil dan berdaya Rakyat kepada ahli- Tanah dan bagi 1990 dan 1991. YPEIM pada 11 Oktober 1993. kereta. maju yang dinamik. ahlinya. Koperasi.

1992 1994 1999 2001 2003 Parlimen meluluskan Akta Pengarah Urusan Bank Bank melancarkan Bersempena ulang tahun Bank Rakyat Koperasi 1992 dengan Rakyat, Dato’ Anuar Sistem Perbankan ke-47 Bank melancarkan mengumumkan empat objektif utama – Jaafar melancarkan Runcit Bersepadu logo korporat baharunya, bahawa ia beroperasi untuk menggalakkan dan mesin juruwang (IRBS) yang canggih, menggantikan logo dibawah prinsip menukar koperasi menjadi automatik (ATM) di satu sistem yang berusia 20 tahun dan turut Syariah sepenuhnya. gerakan mampan, untuk Cawangan Utama Bank membolehkan urus melancarkan tiga produk Ia melancarkan Pusat memperbaiki pentadbiran yang menandakan niaga perbankan runcit Bank baharu berasaskan Perbankan Elektronik dan pengurusan dan permulaan era dan lejar am dijalankan kepada konsep Al-Mudarabah, (EBC) atau eRakyat mengukuhkan undang- transformasi penggunaan secara dalam talian dan iaitu Syabab, Tawfir dan di Cawangan Jalan undang berkaitan dengan teknologi baharu. Bank sokongan perkhidmatan Tilmiz yang dirasmikan oleh Tangsi. pengurusan koperasi. Rakyat menubuhkan ATM untuk urus niaga Menteri Pembangunan Tanah Majlis Penasihat Syariah akaun simpanan dan dan Koperasi, Tan Sri Kasitah dan membuka cawangan pelaburan di Cawangan Gaddam. di Kuching, Sarawak iaitu Pudu di Kuala Lumpur. yang pertama di luar Semenanjung.

Bank Rakyat melancarkan Budaya Bank Rakyat melancarkan Skim Pajak Gadai Ar-Rahnu dilancarkan pada Korporatnya pada 17 Ogos, Budaya Korporatnya pada 17 11 Oktober, 1993 2006 bagi menambah baik Ogos, 2006 bagi menambah perkhidmatan pelanggan Bank baik perkhidmatan pelanggan Bank Menandatangani plak perasmian sempena pelancaran Ar-Rahnu X’change Bandar Baru Bank Rakyat merangka sebuah struktur Sentul pada 7 Disember, 2006 organisasi baharu untuk mengukuhkan lagi pengurusan operasi perbankan pada tahun 2014 2006 Bank Rakyat melancarkan Pusat Panggilan tele- Rakyat yang membolehkan pelanggan untuk menjalankan urus niaga bantuan rundingan atau layan diri. Bank Rakyat melancarkan Budaya Korporatnya yang dibina daripada singkatan R.A.K.Y.A.T. bermaksud: R: Rajin A: Amanah K:Kompeten 2008 2013 Y:Yakin Karnival pertama Bank Bilangan ahli Bank Rakyat A: Akhlak Mulia Rakyat dengan konsep meningkat kepada 943,464 T: Takwa. permainan untuk orang 2010 yang merangkumi 941,383 Ar-Rahnu X’change ramai diadakan di Pelancaran perkongsian individu dan 2081 koperasi. memasuki pasaran. Padang Dataran Pemuda strategik antara Bank Ia juga telah dilantik sebagai Perniagaan francais pajak Merdeka, Seberang Rakyat dan Tabung Haji agen kutipan bagi bayaran gadai Islam ini diuruskan Prai, Pulau Pinang. yang membolehkan cukai pendapatan melalui oleh anak syarikat Karnival yang sama juga pelanggan Tabung Haji perkongsian strategik Bank Rakyat, Rakyat dianjurkan di Pasir Puteh, melakukan pelbagai dengan Lembaga Hasil Management Services Sdn Kelantan dan Batu Pahat, urusan di semua dalam Negeri Malaysia Bhd (RMS). Johor. cawangan Bank Rakyat. (LHDN).

2005 2007 2009 2012 2014 Bank Rakyat Kelab Nuri Bank Rakyat Bank Rakyat menubuhkan Bank Rakyat Bank Rakyat membuka cawangan ke-145 di menjadi Institusi dilancarkan oleh Puan Sri Yayasan Bank Rakyat dengan melancarkan terbitan Labis, Johor yang merupakan cawangan ke 15 Kewangan Wan Nafisah Nik Mohd. hasrat untuk memaju dan pertama SUKUK di Bank di negeri ini. Pada tahun yang sama, Bank Bukan Komersil Adeeb, isteri Tan Sri Dato’ mempertingkatkan standard bawah Program Nota mengumumkan penerbitan Sukuk Musyarakah pertama yang Dr Syed Jalaludin Syed pendidikan rakyat Malaysia, Jangka Sederhana untuk tempoh tiga dan lima tahun bernilai RM1 memperkenalkan Salim, Pengerusi Bank khususnya dalam kalangan bernilai RM1 bilion. bilion. Tahun ini merupakan tahun bermakna perkhidmatan Giro berserta dengan maskot anak para anggota. Pada buat warga kerja Bank Rakyat apabila bukan Antara Bank MEPS baharu berkonsepkan penghujung tahun, kredit kad sahaja dipindahkan ke Menara Kembar Bank (IBG). angkasawan. pertama Bank Rakyat yang Rakyat di Jalan Rakyat malah turut menyambut berasaskan prinsip Syariah ulang tahun ke-60 Bank di premis baharu Tawarruq diterbitkan dengan tersebut. kerjasama MasterCard Worldwide diperkenalkan ke pasaran.

Kad Skuad Pengguna yang merupakan Pelancaran logo baharu Bank Rakyat pada 28 inisiatif Kementerian Perdagangan Dalam September, 2001 Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan (KPDNKK) dengan kerjasama Bank Rakyat membolehkan anggota menikmati diskaun ke atas perkhidmatan dan produk daripada anggota yang berdaftar dengan KPDNKK. Pemimpin Terbilang Terdahulu

Tan Sri Sheikh Ahmad Hashim (1954 - 1972) Beliau melihat sendiri kesukaran yang dihadapi oleh para petani untuk membayar hutang mereka, sehingga menyebabkan mereka tidak berduit untuk menyara hidup. Ini mendorong beliau dan rakan-rakan mengambil keputusan untuk menubuhkan sebuah bank yang mampu menyediakan bantuan kewangan kepada para petani melalui pengumpulan dana.

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 Dato’ Harun Idris Y.M. Tengku Tan Sri Ngah (1972 - 1977) Mohamed (1978 - 1980) 046 Di bawah pentadbiran beliau, Bank Rakyat meluaskan peranannya Terkenal dengan beberapa ke dalam bidang perdagangan penambahbaikan yang dilaksanakan dan perindustrian, selaras dengan dalam Bank Rakyat seperti keperluan dasar ekonomi baru penyusunan semula organisasi, yang dilancarkan oleh kerajaan. pengenalan peraturan dan sistem kawalan kewangan baharu, membawa masuk modal baharu dan membanteras penipuan.

Dato’ Sulaiman Ninam Shah Tan Sri Datuk Ibrahim Salleh (1977 - 1978) (1980 - 1982) Beliau memfokus kepada Di bawah pengurusan beliau pula, penyediaan pinjaman untuk Bank Rakyat memperhebatkan koperasi dan projek perumahan aktiviti pemberian pinjaman kepada yang membangunkan kediaman koperasi dengan fokus yang luas untuk anggota berpendapatan dalam sektor perumahan. rendah. Dato’ Harun Din Dato’ Dr. Hj. Yusof Hj. Yacob (1982 - 1984) (1995 - 2000) Dato’ Harun Din Dato Dr. Hj. Yusof memimpin memperkenalkan inisiatif Bank Rakyat untuk mencapai “bersih, cekap dan amanah” peningkatan dan berkembang bagi menambah baik imej melalui penggunaan teknologi Bank. dan produk pembiayaan yang inovatif, penawaran pelbagai kemudahan yang lebih baik serta keselesaan kepada pelanggan dan anggotanya.

Dato’ Sha’aya Basheer Dato’ Dr. Norraesah Haji (1983 - 1988) Mohamad (2000 - 2002) Beliau sentiasa memberi penekanan bahawa kejayaan Di bawah teraju beliau, Bank “Bank Rakyat adalah hasil melalui beberapa perubahan ketara sokongan pelanggan dan para seperti mendapat kawalan terus anggota yang merupakan daripada Bank Negara Malaysia ‘pemilik’ bank.” di bawah Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 dan peralihan Bank daripada perbankan konvensional kepada perbankan berlandaskan hukum Syariah. Bank Rakyat Laporan Dato’ Mohd. Ibrahim Tan Sri Dato Dr. Syed Jalaludin Tahunan 2014 Mohd. Zain Syed Salim (1988 - 1991) (2003 - 2012) 047 Beliau yakin bahawa Bank Sepanjang tempoh kepimpinan Rakyat perlu mengukuhkan Tan Sri, beliau bertanggungjawab sistem komputer pengurusan terhadap kepesatan pengembangan dan latihan untuk muncul kemudahan perbankan Syariah sebagai sebuah institusi serta rangkaian cawangan Bank cemerlang dan berupaya serta pengenalan Ar-Rahnu mengekalkan kemampuan X’change, ATM di luar premis dan menghasilkan keuntungannya. pusat perbankan elektronik.

Dato’ Dr. Affifudin Omar Tan Sri Sabbaruddin Chik (1991 - 1994) (2012 - 2014) Idea cemerlang beliau Semasa Mesyuarat Pelan Tindakan untuk menukar daripada Perniagaan 2013 dijalankan, Tan Sri perbankan konvensional Sabbaruddin Chik telah memberi kepada perbankan Islam mandat kepada Bank untuk mencari telah meletakkan asas kepada dan mencapai keputusan yang luar transformasi menyeluruh biasa bagi generasi akan datang operasi Bank. yang akan mewarisi Bank. Lembaga Pengarah

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 048

Dari kiri: Datuk Mat Noor Nawi, Datuk Mustafha Hj. Abd Razak, DATO’ SRI ALIAS HJ. AHMAD, DATO’ ABDUL MUTALIB ALIAS, Dr. Roselan Baki Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 049

Dari kiri: Tuan Haji Abdul Rahman Kasim, Tan Sri DR. Alies Anor Abdul, Datuk Mohd Idris Mohd Isa, Dato’ Abdullah Abas, Datin Suria Che Selia Profil Lembaga Pengarah

Datuk Mat Noor Nawi USIA: 59

PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Muda Sains (Dasar Ekonomi), (University of Illinois Urbana-Champaign, USA) Ijazah Sarjana Muda Sains Sumber Ekonomi, Universiti Putra Malaysia

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 1 Mei 2013 - 30 April 2015 Tarikh pelantikan semula sebagai Pengarah : 28 April 2014 Tempoh menyandang jawatan Pengarah : 1 tahun dan 1 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Pengerusi, Jawatankuasa Pencalonan Pengerusi, Jawatankuasa Pelaburan Pengerusi, Jawatankuasa Pengurusan Risiko (sehingga 1/11/2014) Bank Rakyat Pengerusi, Lembaga Pengarah, Rakyat Holdings Sdn Bhd Ulang Tahun Pengerusi, Lembaga Pengarah, Rakyat Hartanah Sdn Bhd Ke-60 Ahli, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan (sehingga 1/7/2014) 050 Ahli Jawatankuasa Tender Lembaga (sehingga 1/7/2014) JAWATAN LAIN Timbalan Setiasuaha (Dasar), Kementerian Kewangan Malaysia Pengerusi, Danainfra Nasional Berhad Pengerusi, Malaysia Development Holdings Sdn Bhd Timbalan Pengerusi, Amanah Saham Nasional Timbalan Pengerusi, Kumpulan Wang Simpanan Pekerja Pengarah, Water Asset Management Berhad Pengarah, Property Investment Berhad Pengarah, Tabung Pencen Diperbadankan Pengarah, Bintulu Port Holdings Berhad Pengarah, Pembangunan Ekonomi Islam Malaysia Pengarah, Perbadanan Bumiputera TERAJU Pengarah, Turus Pesawat Sdn Bhd Pengarah, Samalaju Industrial Port Sdn Bhd

JAWATAN DAHULU Timbalan Ketua Pengarah, Unit Perancangan Ekonomi, Jabatan Perdana Menteri Pengarah, Telekom Malaysia Berhad Pengarah, Suruhanjaya Sekuriti Malaysia Pengarah, Surhanjaya Persatuan Koperasi Malaysia Pengarah, Pembinaan BLT Sdn Bhd USIA: 47 Datuk Mustafha HJ. Abd Razak

PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Muda Perdagangan (The University of Wollongong, Australia)

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH: Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 1 April 2013 - 31 Mac 2014 Tarikh pelantikan semula sebagai Pengarah : 1 April 2014 Tempoh menyandang jawatan sebagai Pengarah : 2 tahun dan 1 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Anggota, Jawatankuasa Pencalonan Anggota, Jawatankuasa Pelaburan Anggota, Lembaga Tender Anggota, Lembaga Pengarah Rakyat Holding Sdn Bhd Anggota, Lembaga Pengarah Rakyat Hartanah Sdn Bhd Anggota, Lembaga Pengarah Rakyat Travel Sdn Bhd Anggota, Lembaga Pengarah Rakyat Management Services Sdn Bhd Bank Rakyat Laporan Anggota, Lembaga Pengarah Rakyat Asset Management Sdn Bhd Tahunan 2014 JAWATAN LAIN Pengarah Urusan dan Presiden, Bank Rakyat 051

JAWATAN DAHULU Pengurus Besar Kanan, Operasi Perbankan, Bank Rakyat Pengurus Besar, Setiausaha Kewangan/Bank, Bank Rakyat Setiausaha Bank, Bank Rakyat Penolong Pengurus Besar, Kewangan, Bank Rakyat Ketua, Akaun dan Pengurusan Maklumat, Bank Rakyat Profil Lembaga Pengarah

DATO’ SRI ALIAS HJ. AHMAD USIA: 57

PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Sastera (Kepujian) Fakulti Sastera dan Sains Sosial, Universiti Malaya Diploma Risikan dan Keselamatan (Taiwan Military College, Taipei) Sijil Tindak Balas Kecemasan (UK) (College of Emergency and Disasters Responses, Yorkshire) Ijazah Sarjana Kajian Strategik dan Pertanahan, Universiti Malaya

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 7 Januari 2015 - 6 Januari 2017 Tempoh menyandang jawatan Pengarah : 5 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Pengerusi Jawatankuasa Imbuhan Ahli Jawatankuasa Pencalonan Pengerusi Lembaga Pengarah Rakyat Assets Management Sdn Bhd Ahli Lembaga Pengarah Rakyat Management Services Sdn Bhd

Bank Rakyat KEANGGOTAAN LEMBAGA PENGARAH DALAM SYARIKAT LAIN Ulang Tahun Ketua Setiiausaha, Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Ke-60 Kepenggunaan Pengerusi, Suruhanjaya Syarikat Malaysia 052 JAWATAN DAHULU Ketua Pengarah Jabatan Imigresen Setiausaha Bahagian, Bahagian Keselamatan dan Ketenteraman Awam, Kementerian dalam Negeri Setiausaha Bahagian, Bahagian Hal Ehwal Imigresen, Kementeria Dalam Negeri Setiausaha Bahagian, Penyelidikan dan Perancangan, Kementerian Dalam Negeri Setiausaha Bahagian, Bahagian Pengurusan Sumber Manusia, Kementerian Dalam Negeri Pengarah, GSPS, Majlis Keselamatan Negara, Putrajaya Pengarah, Bahagian Keselamatan Negara (Kuala Lumpur), Jabatan Perdana Menteri Pengarah, Bahagian Keselamatan Negara (Terengganu), Jabatan Perdana Menteri Penolong Pengarah, Jabatan Penjara Malaysian, Kementerian Dalam Negeri Penolong Pengarah, Bahagian Kabinet, Jabatan Perdana Menteri Penolong Pengarah, Jabatan Pembangunan, Kementerian Pendidikan Malaysia Profil Lembaga Pengarah

USIA: 54 DATO’ ABDUL MUTALIB ALIAS

PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Pentadbiran Perniagaan, (Governors State University, lllinois, USA) Ijazah Sarjana Muda Perakaunan Sains, (Northern lllinois University, USA)

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 1 Julai 2010 - 30 Jun 2012 Tarikh pelantikan semula Pengarah : 1 Julai 2012 - 30 Jun 2013 1 Julai 2013 - 30 Jun 2014 1 Oktober 2014 - 30 September 2015

Tempoh menyandang jawatan Pengarah : 4 tahun dan 10 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Pengarah Jawatankuasa Risko Ahli Jawatankuasa Imbuhan Ahli Jawatankuasa Pencalonan Ahli Jawatankuasa Pelaburan Bank Rakyat Laporan JAWATAN LAIN Tahunan 2014 Perumahan Rakyat 1Malaysia (PR1MA) - (Ketua Pegawai Eksekutif) 053 JAWATAN DAHULU Kementerian Tenaga, Teknologi Hijau dan Air – (Pegawai Khas) Kementerian Sains, Teknologi dan Inovasi – (Setiausaha Politik) Perbankan Pelaburan, Chase Manhattan Bank - (Naib Presiden) Profil Lembaga Pengarah

DR. ROSELAN BAKI USIA: 60

PENDIDIKAN PhD (Pedagogi Bahasa Melayu), Ijazah Sarjana Sastera (Arahan Literasi) Ijazah Sarjana MudaPendidikan (Bahasa Melayu), Diploma Pengajian Islam Am

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 15 April 2014 - 14 April 2016 Tempoh menyandang jawatan Pengarah : 1 tahun dan 1 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Pengerusi Jawatankuasa Tender Utama Lembaga Ahli Jawatankuasa Imbuhan Ahli Jawatankuasa Pelaburan Jawatankuasa Pengurusan Risiko Pengerusi Ahli Lembaga Pengarah, Rakyat Niaga Sdn Bhd Ahli Lembaga Pengarah, Rakyat Facility Management Sdn Bhd Pengerusi Lembaga Pemagang Amanah, Yayasan Bank Rakyat

JAWATAN LEMABAGA DALAM SYARIKAT LAIN Bank Rakyat Pensyarah Kanan, Universiti Putra Malaysia Ulang Tahun Ke-60 JAWATAN DAHULU Pendidikan Bahasa dan Kemanusiaan, Fakulti Pengajian Pendidikan, 054 UPM - (Presiden) Kolej Mohamad Rashid, UPM - (Dekan) Jawatankuasa Timbalan Dekan, UPM - (Presiden) Profil Lembaga Pengarah

USIA: 62 HAJI ABDUL RAHMAN KASIM

PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Sains (Kepujian) Kejuruteraan Kimia, (Loughborough University of Technology, United Kingdom)

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 15 April 2014 - 14 April 2016 Tempoh menyandang jawatan Pengarah : 1 tahun dan 1 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Pengerusi Gantian Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan Ahli Jawatankuasa Pelaburan Ahli Jawatankuasa Risko Pengarah Lembaga Pengarah, Rakyat Holdings Sdn Bhd Pengerusi Lembaga Pengarah, Rakyat Facility Management Sdn Bhd

JAWATAN DAHULU Pengarah, Pembangunan Perniagaan Veolia Water (Malaysia) Holdings Sdn Bhd Ketua Pegawai Eksekutif, Anak-anak Syarikat UEM Ketua Pegawai Eksekutif, UEM Environment Sdn Bhd Bank Rakyat Pengarah Urusan, Alam Sekitar Malaysia Sdn Bhd Laporan Pengurus Besar Penjenamaan, Perkhidmatan Komunikasi dan Pelanggan, Tahunan 2014 Shell Malaysia Trading Sdn Bhd 055 Profil Lembaga Pengarah

Tan SRI DR. ALIES ANOR ABDUL USIA: 60

PENDIDIKAN Diploma Teknologi Kayu, Universiti Teknologi MARA, UiTM Diploma MBO, ICS, London Ijazah Sarjana Muda Pendidikan (Matematik), IKIP NEG, Medan, Indonesia Bahasa Arab, Islamic Call Society, Tripoly, Libya Bahasa Arab, King Saud University, Riyadh, Arab Saudi Pengajian Keusahawanan, Cranfied School of Management, UK Kaji Selidik – Kursus Penyelidikan, Institut Tadbir Awam Latihan bagi Pelatih, Conrad Adeneuar Stiftung Latihan bagi Pelatih, Pusat Pengajian Lanjutan, UPM PHD Perundangan Islam Fiqh, Sultan Sherif Kassim Islamic University, Pekan Baru, Indonesia

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 17 Julai 2014 - 16 Julai 2016 Tempoh menyandang jawatan Pengarah : 6 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Ahli Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan Ahli Jawatankuasa Pencalonan Bank Rakyat Ahli Jawatankuasa Lembaga, Tender Ulang Tahun Pengerusi Lembaga Pengarah, Rakyat Management Services Sdn Bhd Ke-60 JAWATAN LAIN 056 Pengerusi Pusat Dagangan Dunia Putra Pengerusi Simbol Prima Sdn Bhd Pengarah AAA Consult & Resources Sdn Bhd Pengarah Pusat Hal Ehwal Tempatan (Centre for Local Concerns) Pengarah Pengerusi Pan Asiatic Technologies Sdn Bhd Pengarah Billion Prima Sdn Bhd Pengarah Jutajaya Sistem Sdn Bhd Pengarah Putrade Media Marketing Sdn Bhd Pengarah Yayasan Usahawan Bumiputra Pengarah Yayasan Pembangunan Ummah Pengarah Yayasan Sumber Maklumat

JAWATAN DAHULU Pengarah/Eksekutif, Polygraphic Press, Balakong Selangor Pengarah/Penolong Pengurus, DEB, Jilid Sdn Bhd Setiausaha Eksekutif, Majlis Kebajikan Kanak-kanak Malaysia Penolong Pengarah Kanan, Biro Tatanegara, Jabatan Perdana Menteri Setiausaha Politik, Kementerian Pertahanan Malaysia Setiausaha Politik, Kementerian Pendidikan Malaysia Setiausaha Politik, Kementerian Pertahanan Malaysia Setiausaha Politik kepada Timbalan Perdana Menteri Malaysia Profil Lembaga Pengarah

USIA: 63 DATUK HJ. MOHD IDRIS HJ. MOHD ISA

PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Muda Ekonomi (Perakaunan), Universiti Malaya.

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 1 Oktober 2014 - 30 September 2016 Tempoh menyandang jawatan Pengarah : 8 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Pengerusi Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan Ahli Jawatankuasa Imbuhan Ahli Jawatankuasa Pengurusan Risiko Ahli Lembaga Pengarah, Rakyat Hartanah Sdn Bhd

JAWATAN LAIN Penasihat Rasma Corporation Sdn Bhd Pengarah Samalaju Komunikasi Sdn Bhd

JAWATAN DAHULU Pengarah Eksekutif Yayasan Wilayah Persekutuan Bank Rakyat Ahli Majlis Agam Islam Negeri Selangor Laporan Tahunan Pengarah Amtrustee Berhad 2014 Ahli Bersekutu Kanan Kumpulan Industri Kerajaan Malaysia Pengarah Eksekutif Arab Malaysia Merchant Bank Bhd 057 Lembaga Pengarah Shapadu Corporation Ahli, Lembaga Pemegang Amanah Yayasan Pembangunan Ekonomi Islam Malaysia Ahli, Lembaga Pemegang Amanah Amanah Ikhtiar Malaysia Ketua Pegawai Eksekutif Credit Guarantee Corporation Pengarah Audit Kumpulan MBF Presiden Bank Negara Malaysia Profil Lembaga Pengarah

DATO’ HAJI ABDULLAH HAJI ABAS USIA: 70

PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Pendidikan. (University of Toledo, USA) Ijazah Sarjana Muda Pendidikan. (University of Toledo, USA) Sijil Pendidikan. (Maktab Perguruan Teknikal, Kuala Lumpur)

DILANTIK SEBAGAI PENGARAH Kali pertama dilantik sebagai Pengarah : 27 Oktober 2014 - 26 Oktober 2016 Tempoh menyandang jawatan pengarah : 8 bulan

JAWATAN LAIN DALAM KUMPULAN BANK RAKYAT Ahli Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan Audit Ahli Jawatankuasa Utama Lembaga Tender Pengerusi Lembaga Pengarah, Rakyat Travel Sdn Bhd

JAWATAN LAIN Pengerusi Shahsin Sdn Bhd Pengerusi Negeri Sembilan Malay Corporate & Investment Co-operative Berhad Bank Rakyat Pengerusi Negeri Sembilan Malay Association Co-operative Berhad Ulang Tahun Pengerusi Bandar Springhill Mosque Kariah Co-operative Lukut Port Ke-60 Dickson Berhad Ahli Perhubungan Negeri, Negeri Sembilan ANGKASA 058 Jurucakap Biro Tatanegara, Jabatan Perdana Menteri (sejak 1986)

JAWATAN DAHULU Ketua Setiausaha kepada DYMM Yang Di Pertuan Besar Negeri Sembilan (Tuanku Muhriz Ibni Al-MarhumTuanku Munawir) Ketua Setiausaha kepada DYMM Yang DiPertuan Besar Negeri Sembilan (Al-Marhum Tuanku Ja’afar Ibni Al-Marhum Tuanku Abdul Rahman) Ketua Pegawai Eksekutif, Institut Teknologi MIDAS Penolong Pengarah, Jabatan Pendidikan Negeri Sembilan Penolong Pengarah, Jabatan Pendidikan Teknikal dan Vokasional Negeri Penyelia, Teknologi Pendidikan di Jabatan Pendidikan Negeri Sembilan Penolong Penyelia Jabatan Pendidikan Negeri Kelantan Guru Profil Lembaga Pengarah

USIA: 49 DATIN Suria Che Selia

PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Muda Undang-Undang (Kelas ke-2 (Kepujian) (LLB) (International Islamic University Malaysia)

DILANTIK SEBAGAI SETIAUSAHA BANK Kali pertama dilantik sebagai Setiausaha Bank : 1 Ogos 2012 Tempoh menyandang jawatan Setiausaha Bank : 2 tahun dan 10 bulan

JAWATAN LAIN Naib Presiden Kanan Perundangan Setiausaha Bank, Bank Rakyat

JAWATAN DAHULU Pengurus Undang-Undang Bank Rakyat Eksekutif Undang-Undang Bank Rakyat

Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 059 Jawatankuasa Syariah

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 060 Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 From left: 061 Dato’ Setia HJ Mohd. Tamyes Abd. Wahid Datuk Hj Abu Hasan L. Din Al-Hafiz Prof Madya Dr. Siti Salwani Razali Ustaz Md. Yunus Abd Aziz Ustaz Wan Rumaizi Wan Husin Ustaz Abdullaah Jalil PROF MADYA DR. AZMAN MOHD. NOOR Ustaz Mohd Zamerey Abdul Razak Profil Jawatankuasa Syariah

Dato’ Setia Mohd Tamyes Abd Wahid Datuk Abu Hasan L. Din Al-Hafiz Pengerusi Usia: 64 Usia: 69

PENDIDIKAN PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Muda Syariah (Kepujian) Universiti Al-Azhar, Ijazah Sarjana Muda Usuluddin, Universiti Al-Azhar, Kaherah, Mesir Kaherah Mesir Ijazah Sarjana Muda Sheikhul Maqari, Universiti Al-Azhar, Kaherah, Diploma Pendidikan Bahasa Arab, Universiti Ain Syams, Mesir Bank Rakyat Kaherah, Mesir Ulang Tahun Ke-60 Dilantik ke Jawatankuasa Syariah: 2005 Dilantik ke Jawatankuasa Syariah : 2005 JAWATAN LAIN DISANDANG 062 JAWATAN LAIN DISANDANG Ulama dan Pendakwah Mufti Selangor Pengerusi, Panel Syariah Amanah Ikhtiar Malaysia Pengerusi Jawatankuasa Fatwa Negeri Selangor Pengerusi, Panel Kawalan Halal Silver Birds (M) Bhd Ahli Majlis DiRaja Selangor Pengerusi, Panel Syariah E-Mam Kapitan Sdn Bhd Lembaga Pemegang Amanah, Lembaga Zakat Selangor (LZS) Ahli Majlis Agama Islam Selangor (MAIS) JAWATAN TERDAHULU Ahli Lembaga Bacaan Pruf Teks Al-Quran, Kementerian Dalam Imam Besar, Masjid Negara Negeri Pegawai Agama dan Penasihat kepada Yang DiPertuan Agong (1984 Ahli Jawatankuasa Majlis, Penasihat Syariah, Pemegang Amanah -2006) As-Salihin Ahli Jawatankuasa Syariah, Wilayah Persekutuan (1983-2007) Pengerusi Jawatankuasa, Operasi Pengagihan Zakat Lembaga Ahli, Majlis Agama dan Jawatankuasa Syariah Pulau Pinang (1994 - Zakat Selangor (LZS) 2007) Ahli Jawatankuasa, Pelaburan Majlis Islam Selangor (MAIS) Ahli, Majlis Agama Islam Melaka (1997 - 2007) Panel Jawatankuasa, Tabung Wakaf Syarie Universiti Islam Malaysia Ahli, Majlis Agama Islam Wilayah Persekutuan (2006 - 2007) (UIM)

JAWATAN TERDAHULU Panel Syariah, Institut Piawaian dan Penyelidikan Perindustrian Malaysia (SIRIM) Panel Ahli Pensijilan Halal, Halal Development Corporation (HDC) Pengetua, Sekolah Agama Menengah Tinggi Hishamuddin, Klang (1993-1998) Pengetua, Sekolah Agama Menengah Tinggi Kuala Kubu Bharu (1987-1993) Associate Prof. Dr Siti Salwani Razali Ustaz Wan Rumaizi Wan Husin

Usia: 40 Usia: 40

PENDIDIKAN PENDIDIKAN PhD Undang-Undang Perniagaan di Universiti Putra (tesis beliau adalah mengenai perbandingan antara Kontrak dalam Undang- Ijazah Sarjana Fiqh dan Usul al-Fiqh, Universiti Islam Undang Islam/Fiqh Mua’malat dengan Undang-Undang Am) Antarabangsa Malaysia Ijazah Sarjana dalam Undang-Undang Perbandingan (MCL), Ijazah Sarjana Muda Fiqh dan Usul Fiqh, Universiti al-Bayt, Universiti Islam Antarabangsa, Malaysia Bank Rakyat Jordan Laporan Ijazah Sarjana Muda Undang-Undang (LLB), Universiti Islam Tahunan Antarabangsa Malaysia DIlantik ke Jawatankuasa Syariah: 2011 2014 Beliau mempunyai latar belakang Bahasa Arab dan Syariah yang baik sejak sekolah menengah dan peringkat sarjana muda di UIAM JAWATAN LAIN DISANDANG 063 Dilantik ke Jawatankuasa : 2010 Pensyarah, Jabatan Fiqh dan Usul Fiqh, Universiti Islam Antarabangsa Malaysia JAWATAN LAIN DISANDANG Penasihat Syariah Hospital Bank Tisu, Universiti Sains Malaysia, Penasihat Syariah kepada Insurans Great Eastern dari Julai 2011 Kubang Kerian sehingga kini Panel Syariah bagi Kumpulan Syarikat Silver Birds (High Five) dari Jawatankuasa Syariah, PruBSN Takaful Januari 2011 sehingga kini Sekutu/Penasihat Syariah kepada KA Syariah Advisory Sdn Bhd dari JAWATAN TERDAHULU Mac 2012 sehingga kini Ahli Jawatankuasa Syariah, Yayasan Belia Muamalat (2011 - Ahli Lembaga Institut Perbankan dan Kewangan Islam Universiti 2013) Islam Antarabangsa Malaysia Pensyarah, Jabatan Pentadbiran Perniagaan, Kuliyyah Ekonomi dan Sains Pengurusan, Islam Universiti Islam Antarabangsa Malaysia (2001 sehingga kini)

JAWATAN LAIN Pemeriksa Luar bagi Undang-Undang Pekerjaan bagi Open University Malaysia Kuala Lumpur (2008) Fellow, Mahallah Safiyah, Universiti Islam Antarabangsa Malaysia (2006) Pemeriksa Luar bagi Undang-Undang Perniagaan Open University Malaysia Kuala Lumpur (2008) Prinsipal, Mahallah Maryam Universiti Islam Antarabangsa (2009 - 2011) Ahli Lembaga Pengarah, Institut Perbankan dan Kewangan Islam, Universiti Islam Antarabangsa Malaysia Profil Jawatankuasa Syariah

Md. Yunus Abd. Aziz Ustaz Abdullaah Jalil

Usia: 44 Usia: 35

PENDIDIKAN PENDIDIKAN Ijazah Sarjana Fiqh dan Usul Fiqh, Universiti Al-Bayt, Jordan Ijazah Sarjana Pentadbiran Perniagaan (MBA) (Perbankan dan Ijazah Sarjana Muda, Universiti Malaya Kewangan Islam), Universiti Islam Antarabangsa Malaysia Ijazah Sarjana Muda Syariah (Fiqh dan Pengajian Islam), Universiti Bank Rakyat Dilantik ke Jawatankuasa Syariah: 2011 Yarmouk, Irbid, Jordan Ulang Tahun Ke-60 JAWATAN LAIN DISANDANG Dilantik ke dalam Jawatankuasa Syariah: 2012 Pensyarah, Fakulti Syariah dan Undang-Undang, USIM 064 Penasihat, Koperasi Ko Alam Sdn Bhd JAWATAN LAIN DISANDANG Pensyarah Kanan, Fakulti Ekonomi dan Muamalat, Universiti Sains JAWATAN TERDAHULU Islam Malaysia Timbalan Dekan (Pembangunan Pelajar dan Prestasi Pelajar Pegawai Pematuhan Syariah bagi Pensijilan Sistem Pengurusan (2009-2011) Kualiti MS1900:2005, Universiti Sains Islam Malaysia Ketua Program bagi Sarjana Muda Fiqh dan Fatwa (2005-2009) Felo Penyelidik, Institut Pengurusan Kewangan dan Kekayaan Islam Penyelaras Institut Dunia Penyelidikan Fatwa dan Pengurusan (IFWMI), Universiti Sains Islam Malaysia USIM (Bahagian Dokumentasi) (2003 – 2007) Ahli Jawatankuasa, Unit Syariah dan Kewangan Islam, Institut Pengurusan dan Penyelidikan Fatwa Dunia (INFAD), Universiti Sains Islam Malaysia

JAWATAN TERDAHULU Panel Syariah Institut Pengurusan dan Penyelidikan Fatwa Dunia (INFAD), Universiti Sains Islam Malaysia (2006-2009) Ahli Jawatankuasa, Jawatankuasa Penyelaras Muamalat, Takaful, Kewangan dan Perbankan Islam, Kementerian Pengajian Tinggi Malaysia (2010-2012) Penyelaras, Seminar INFAD Seminar, Institut Pengurusan dan Penyelidikan Fatwa Dunia (INFAD), Universiti Sains Islam Malaysia (2005-2009) Pensyarah, Fakulti Ekonomi dan Muamalat, Universiti Sains Islam Malaysia (2004-2011) Profil Jawatankuasa Syariah

Prof. Madya Dr. Azman Mohd Noor Mohd Zamerey Abdul Razak

Usia: 42 Usia: 42

PENDIDIKAN PENDIDIKAN Ijazah Doktor Falsafah dalam Undang-Undang Islam pada tahun 2005 Sarjana Muda Syariah, Universiti Yarmouk (Jordan) (1997) (University of Edinburgh, Scotland) Ijazah Sarjana dalam Undang-Undang Jenayah Islam pada tahun 2000 Sarjana Syariah, Universiti Kebangsaan Malaysia (2002) di Universiti Kebangsaan Malaysia Ijazah Doktor Falsafah dalam Undang-Undang Perdagangan Bank Rakyat Sarjana dalam Muamalat (Undang-Undang Urusniaga Islam) pada tahun Islam, Akademi Islam Universiti Malaya (sekarang) Laporan 2001 di Jabatan Fiqh dan Usul al-Fiqh, Universiti Islam Antarabangsa Tahunan Malaysia JAWATAN SEKARANG 2014 Ijazah dalam Undang-Undang Islam pada tahun 1997 di Universiti Islam Naib Presiden, Pematuhan Syariah Bank Rakyat Madinah, Arab Saudi 065 JAWATAN LAIN DISANDANG JAWATAN TERDAHULU Ketua Jabatan, Jabatan Fiqh dan Usul al-Fiqh, Kulliyyah Ilmu Wahyu Ketua Jabatan Syariah, Takaful IKHLAS (2003) dan Sains Sosial, Universiti Islam Antarabangsa Malaysia Ketua Bahagian Syariah, Asian Finance Bank Berhad Pensyarah, Usul al-Fiqh dan Kewangan Islam di Jabatan Fiqh dan Usul al-Fiqh (2005 - sehingga kini) Penyelia, pelajar MA dan PhD dalam bidang Perbankan Islam dan Pasaran Modal di Jabatan Fiqh dan Institut Perbankan dan Kewangan Islam, IIUM (2006 - sehingga kini) Timbalan Pengerusi, Lembaga Syariah, Al-Rajhi Bank Malaysia Pengerusi, Jawatankuasa Syariah, Takaful Keluarga AM Ahli Jawatankuasa Syariah, SME Bank Panel pakar MQA dalam panel pakar Muamalah dan Perbankan Islam Dewan Bahasa dan Pustaka dalam Usul al-Fiqh

JAWATAN TERDAHULU Ahli, Majlis Penasihat Syariah, Suruhanjaya Sekuriti Malaysia Julai 2012- 2014 Ahli, Jawatankuasa Syariah, MNRB Retakaful 2007-2011. Perunding Syariah bagi beberapa institusi kewangan Islam tempatan dan antarabangsa Pencipta, Produk Perbankan Islam, Takaful, Retakaful dan Sukuk. Jurulatih bengkel produk Perbankan Islam dan Takaful anjuran IBFIM, CERTS, AMANIE dan lain-lain Penceramah, di peringkat tempatan dan antarabangsa mengenai Perbankan Islam, Pasaran Modal Islam dan Takaful Jawatankuasa Pengurusan

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 066 Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 Dari kiri: 067 Datuk Mustafha HJ. Abd Razak Md Khairuddin Arshad DATO’ Suhaimee YASSIN Dato’ Mahmud Muhayyidin MOHAMED NAWI Nik Mohd. Nasir Nik Rithauddeen Md Ali Abd Aziz Aiza Azreen Ahmad Muzamir Omar Profil Pengurusan

DATUK MUSTAFHA HJ. ABD RAZAK Pengarah Urusan/Presiden

Datuk Mustafha menyertai pegurusan Bank Rakyat pada tahun 1991 dan dilantik untuk mengetuai Bank pada 1 April 2013. Beliau pernah menyandang pelbagai jawatan termasuk sebagai Pengurus Besar - Operasi Perbankan, Setiausaha Bank, Ketua Pengurusan Akaun dan Maklumat, dan Penolong Pengurus Besar - Kewangan. Tanggungjawab beliau kini meliputi merancang, melaksana dan memastikan supaya Bank Rakyat, bank koperasi Islam terbesar di Malaysia, terus menempa pertumbuhan cemerlang. Tanggungjawab tersebut dilunaskan oleh beliau melalui pelaksanaan program transformasi Bank bagi memastikan supaya Bank kekal relevan di pasaran, medukung prinsip-prinsip perbankan Islam dan melindungi kepentingan para pemegang kepentingan utama - ahli, pelanggan, warga kerja, badan-badan penguatkuasaan, agensi-agensi kerajaan yang berkaitan dan masyarakat, dalam semua aktiviti Bank.

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 068 MD KHAIRUDDIN ARSHAD Ketua Pegawai/Pengurus Besar Kanan Pengurusan Risiko

Md Khairuddin menyertai pengurusan Bank Rakyat pada bulan Jun 2013 daripada Perbadanan Insurans Deposit Malaysia (PIDM) di mana beliau menyandang jawatan sebagai Ketua Pegawai Operasi. Beliau memiliki pengalaman dalam sektor perbankan selama lebih 24 tahun. Beliau juga pernah berkhidmat dengan Bank Negara Malaysia dan merupakan salah seorang perintis yang terlibat dalam pembangunan perbankan Islam di Malaysia. Sebagai Ketua Pegawai/Pengurus Besar Kanan Pengurusan Risiko, beliau bertanggungjawab memastikan pelaksanaan pelan induk pengurusan dan kesinambungan pematuhan dengan tujuan untuk melindungi Bank, ahli dan pelanggannya, sambil terus menyokong pertumbuhan. DATO’ SUHAIMEE YASSIN Ketua Pegawai Perbankan Runcit

Dato’ Suhaimee memulakan kerjaya beliau di Bank Rakyat pada tahun 1986. Sebelum menyertai Bank, beliau berkhidmat dengan Bank Bumiputra Malaysia Berhad. Beliau berkelulusan Ijazah Sarjana Pentadbiran Perniagaan dalam jurusan Perakaunan dan Kewangan dari Northrop University, Los Angeles, Ijazah Sarjana Muda Sains Pentadbiran Perniagaan dari universiti yang sama dan Diploma Pengajian Perbankan dari Universiti Teknologi MARA. Sepanjang perkhidmatan selama 29 tahun dengan Bank Rakyat, beliau telah menyandang pelbagai jawatan termasuk Pengurus, Jabatan Pasaran Modal, Jabatan Pelaburan Eksekutif Khas kepada Pengarah Urusan/Ketua Hal Ehwal Korporat, Ketua Perancangan Korporat, Ketua Pelaburan dan Ketua Produk Pengguna. Beliau juga pernah dilantik sebagai Penolong Pengurus Besar Perbankan Pengguna dan Penolong Pengurus Besar Perancangan Strategik/Pejabat Pengarah Urusan. Beliau kini bertanggungjawab ke atas setiap aspek Operasi Perbankan Runcit Bank Rakyat.

Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 069 DATO’ MAHMUD MUHAYYIDIN MOHAMED NAWI Ketua Pegawai Modal Insan

Dato’ Mahmud Muhayyidin menyertai Bank Rakyat pada tahun 1985 daripada Bank Pembangunan Malaysia Berhad. Beliau memulakan kerjaya dengan Bank Rakyat di jabatan Audit Dalaman sebelum dilantik menyandang pelbagai jawatan pengurusan termasuk Pengurus - Jabatan Audit, Pengurus Cawangan, Pengurus Wilayah, Ketua Pembangunan Kerjaya, Ketua Pengurusan Akaun dan Maklumat, Ketua Kawalan Pembiayaan Komersil, Penolong Pengurus Besar Perkhidmatan dan Kutipan Semula Pembiayaan. Kini beliau bertanggungjawab ke atas keperluan Modal Insan Bank dan pelaksanaan pelan induk Modal Insan untuk membangunkan budaya prestasi tinggi. Beliau turut bertanggungjawab membangunkan program latihan bagi mempertingkatkan prestasi tenaga kerja dan perletakan kedudukan Bank Rakyat sebagai majikan paling terkemuka negara. Profil Pengurusan

NIK MOHD NASIR NIK RITHAUDDEEN Ketua Pegawai Perkhidmatan Korporat

Nik Mohd Nasir menyertai Bank Rakyat pada tahun 1983. Sepanjang kerjaya selama 31 tahun dengan Bank, beliau telah menyandang pelbagai jawatan termasuk Pengurus Cawangan, Ketua Wilayah, Pengurus Jabatan Pembangunan Produk, Ketua Pembangunan Koperasi, Ketua Pembiayaan, Ketua Sektor Kewangan dan Ketua Perkhidmatan dan Pengurusan. Beliau kini bertanggungjawab membantu Bank mencapai matlamat dan aspirasi korporatnya melalui peranannya dalam Perkhidmatan Korporat.

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 070

MD ALI ABD AZIZ Ketua Pegawai Teknologi Maklumat

Md Ali memulakan kerjaya dengan Bank Rakyat pada tahun 1985. Beliau bersara pada tahun 2012, tetapi telah kembali berkhidmat pada 2014. Sepanjang perkidmatannya dengan Bank, beliau telah menyandang pelbagai jawatan termasuk Pengurus Pembangunan Sistem Perbankan dan Ketua Teknologi Maklumat. Beliau adalah lulusan Ijazah Sarjana Muda Teknologi Maklumat. Md Ali bertanggungjawab menggalas beberapa peranan penting dalam organisasi dengan tujuan untuk mengekalkan kelebihan daya saing dalam pasaran dan memastikan supaya kepentingan warga kerja dipenuhi. Ini meliputi penggunaan sumber terbaik dan tenaga kerja terbaik dalam menyempurnakan tugasan yang diperlukan oleh syarikat. Beliau turut bertanggungjawab merangka strategi dan dasar ICT serta memperincikan bagaimana ICT digunakan untuk melindungi Bank. Profil Pengurusan

AIZA AZREEN AHMAD Ketua Pegawai Strategi dan Transformasi

Aiza yang menyertai Bank pada 2015, mempunyai pengalaman selama 19 tahun dalam strategi korporat, pengurusan prestasi kewangan korporat dan pernah menerajui projek transformasi strategik berskala sederhana hingga besar. Beliau yang bertanggungjawab terhadap usaha penciptaan nilai dan inisiatif pertumbuhan, memastikan Bank kekal berdaya saing dalam sektor perbankan Islam sama ada di dalam mahu pun di luar negeri. Di samping itu, Aiza turut bertanggungjawab terhadap pengurusan prestasi di seluruh organisasi, penyelidikan pasaran dan menyokong ketua-ketua unit perniagaan berhubung tugasan dan projek strategik. Aiza Azreen berkelulusan ijazah Sarjana Muda Perdagangan dalam Perakaunan dan Kewangan dari Macquarie University kini sedang mengikuti program Sarjana Sains (Msc.) dalam Kewangan Islam dengan INCEIF.

Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 071

MUZAMIR OMAR Naib Presiden Strategi Korporat/ Setiausaha Jawatankuasa Pengurusan

Muzamir menyertai Bank Rakyat pada bulan Julai 2005. Beliau memiliki pengalaman luas dalam pengurusan dan perancangan korporat. Di Bank Rakyat, beliau telah menyandang pelbagai jawatan termasuk Pengurus Jabatan Perancangan, Pengurus Jabatan Perancangan Korporat dan Ketua Perancangan Strategik. Beliau pernah berkhidmat di Bursa Malaysia dalam kapisiti yang sama. Dalam jawatan beliau pada masa ini, Muzamir bertanggungjawab mengenal pasti dan merangka inisiatif-inisiatif strategik bagi membantu Bank mencapai sasaran perniagaan dan kewangannya. Beliau turut bertanggungjawab membangunkan kerjasama strategik dengan pihak-pihak luar untuk mempertingkatkan jenama Bank Rakyat dan menembusi pasaran baharu.

1970

Mesyuarat pertama Lembaga Pengarah Bank Kerjasama dipengerusikan oleh Tan Sri Sheikh Ahmad Mohd. Hashim. Memperkaya Kehidupan

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 074

Bank Rakyat percaya bahawa modal insan merupakan aset paling Salah satu keutamaan modal insan bagi 2014 adalah untuk mengubah bernilai bagi sebuah syarikat yang hebat, justeru kami memberi budaya organisasi dan membina tenaga kerja yang lebih tersusun komitmen penuh terhadap pembangunan dan kejayaan warga dan efektif serta memastikan warga kerja kami menerima imbuhan kerja kami. Dengan memiliki seramai 4,640 warga kerja, Bank perlu yang setimpal dan berpeluang memperoleh kemajuan peribadi. Bank memberi perhatian dan mengiktiraf kejayaan warga kerjanya yang memberi keutamaan terhadap usaha untuk mewujudkan tempat menampilkan prestasi luar biasa agar mereka tahu sumbangan mereka kerja yang aktif dan menyeronokkan yang mempunyai reputasi untuk amat bermakna terhadap kejayaan Bank. menarik dan mengekalkan bakat terbaik di pasaran melalui kepuasan warga kerja yang tinggi dan syarat pekerjaan yang adil. Sebagai tanda penghargaan terhadap warga kerja kami, sewajarnya mereka diberi ganjaran kerana membantu mencapai malahan mengatasi sasaran perniagaan pada 2014. TRANSFORMASI MODAL INSAN Untuk mengaktifkan program ini, semua warga kerja perlu menjalani Penilaian Kerja daripada Ketua Eksekutif hinggalah Bagi meneruskan kisah ulang tahun ke 60 Bank Rakyat, pelbagai ke peringkat Eksekutif. Kaedah Kumpulan Kerja Bank Rakyat ini perubahan telah berlaku pada 2014 yang disasar untuk mendorong akan digunakan untuk membezakan amalan pembayaran bagi perubahan sikap dan menyesuaikan pembangunan Modal Insan menarik dan mengekalkan bakat yang perlu untuk memacu pelan dengan strategi perniagaan Bank. transformasi.

Pada 2013 Bank memulakan pelan transformasi strategik lima tahun Dalam suku terakhir tahun 2013 dan sepanjang 2014, Bank telah yang menggalakkan kepelbagaian dan mengembangkan kawasan melaksanakan rangka kerja perancangan modal insan baharu, teras perbankan pengguna dan komersil. Pembangunan Modal Insan projek Potensi Terpendam (Latent Potential), bagi operasi dikenal pasti sebagai penggerak strategi ini. cawangan. Projek tersebut menilai kecekapan cawangan, prestasi individu dan sokongan optimum penggunaan tenaga manusia. Berlandaskan kepada matlamat untuk menjadi ‘Pemacu Modal Insan’ yang dipercayai dalam perkongsian dengan perniagaan,’ Pelan Induk Latihan, pemantauan dan penyeliaan berterusan diberi kepada Transformasi Modal Insan Bank memfokus kepada tiga fasa utama:- semua unit perniagaan bagi memastikan pelaksanaan projek ini menyokong pertumbuhan perniagaan dan menyediakan Fasa I (2013-2014) : Mendorong prestasi melalui pulangan mampan kepada Bank dan pemegang kepentingannya. kecemerlangan operasi Fasa II (2015-2016) : Menjadi penasihat yang dipercayai 2) Pengambilan dan Pemilihan Pekerja dalam membangun keupayaan dan Bank Rakyat kapasiti Memandangkan sektor perbankan berhadapan dengan Laporan Fasa III : Bertindak sebagai rakan perniagaan kekurangan serius dalam memperoleh dan menarik bakat Tahunan 2014 (2017 dan seterusnya) dalam memacu prestasi berkaliber tinggi, proses pengambilan pekerja diberi keutamaan dan dimulai dengan mempertimbangkan bakat yang sedia ada di Bank. 075 Fasa I: Mendorong Prestasi melalui Kecemerlangan Operasi Bagi menyokong selanjutnya keperluan perniagaan, proses penapisan dan pemilihan bakat dari luar dikaji semula untuk Bagi tahun yang ditinjau, Bank Rakyat menggalakkan penyesuaian memastikan bakal pekerja yang berpotensi sesuai untuk keperluan antara Strategi Modal Insan dengan Strategi Perniagaannya. 21 inisiatif perniagaan dan organisasi. utama telah dikenal pasti di bawah Fasa 1 yang meliputi empat bidang utama:- 3) Pengurusan Prestasi dan Perhubungan Warga Kerja

1) Susunan Organisasi dan Pelan Tenaga Kerja Sistem Pengurusan Prestasi (PMS) yang dibangunkan untuk menggalakkan budaya berteraskan prestasi di mana warga kerja Bermula bulan Januari 2014 Bank memfokus terhadap mempunyai objektif prestasi yang jelas, diiktiraf pencapaian keberkesanan operasi dan organisasi dengan menyesuaikan mereka dan memahami rancangan pembangunan peribadi struktur organisasinya. Jabatan Modal Insan (HR) yang ditubuhkan mereka. oleh Kumpulan Kerja Bank Rakyat yang mentakrif kecekapan khusus bagi setiap kelompok kumpulan kerja. Selepas itu, warga kerja akan menjalani program latihan dan pembangunan khusus. Memperkaya Kehidupan

Satu kaji selidik penglibatan warga kerja akan dijalankan untuk Satu Pelan Program Penggantian dan Bakat dilancarkan bagi menyokong pengurusan prestasi dan Perhubungan Warga Kerja mengekalkan warga kerja berprestasi tinggi di Bank. pada setiap tahun dan bukannya setiap tiga tahun. Ia bermatlamat untuk bertindak terhadap maklum balas daripada warga kerja Pelan Penggantian dengan lebih pantas dan mengenal pasti isu penting bagi menerajui inisiatif perhubungan masa hadapan. Bank perlu memfokus terhadap pembangunan dan pengekalan bakat sedia ada untuk memastikannya mencapai kejayaan pada masa ini Pameran bergerak seluruh negara telah dijalankan untuk mendidik dan masa hadapan. Bank telah mewujudkan sebuah Dasar Pelan warga kerja mengenai proses PMS dan menyediakan kemahiran Penggantian yang bermatlamat untuk mengenal pasti warga kerja yang diperlukan oleh pengurus bahagian untuk menguruskan berprestasi tinggi sebagai pelapis berpotensi untuk jawatan penting prestasi warga kerja dengan lebih cekap dalam menguruskan di Bank. Dengan memperbaiki rangka kerja untuk Pelan Penggantian, warga kerja berprestasi tinggi, pekerja lemah dan menggalakkan Bank menunjukkan kesungguhannya dalam memastikan warga kerja penglibatan warga kerja. berkemampuan digilap untuk memimpin dan menerajui objektif perniagaan Bank Rakyat. Satu Polisi Pekerjaan, Kesihatan & Keselamatan juga disediakan bukan sahaja bagi memenuhi keperluan peraturan malah Rangka Kerja Pengurusan Bakat untuk memastikan persekitaran pekerjaan yang lebih prihatin, bertanggungjawab dan kondusif dapat dikekalkan sepanjang Rangka Kerja Pengurusan Bakat Bank Rakyat telah diluluskan masa. sebagai sebahagian daripada inisiatif rancangan penggantian bagi memastikan kesinambungan barisan kepimpinan Bank. Rangka kerja 4) Pampasan dan Manfaat ini merangkumi kitaran penuh pengurusan bakat yang mengenal pasti dan membangunkan bakat untuk Bank. Konsep pengurusan Disebabkan oleh proses kerja dan penentuan nilai kerja, Bank bakat ini telah dikembangkan untuk menangai cabaran baharu dalam Bank Rakyat berharap untuk mencapai ekuiti bayaran antara kerja. Pakej gaji tenaga kerja dan tempat kerja dengan fokus tambahan diberi terhadap Ulang Tahun kompetitif yang menyempurnakan struktur penggredan kerja perhubungan antara pengurusan prestasi, pengurusan pelapis dan Ke-60 baharu telah dirangka menurut penanda aras pasaran bagi pengurusan kepimpinan sebagai titik penting dalam infrastruktur memastikan Bank kekal berdaya saing dalam sektor perbankan. pengurusan bakat. 076 Untuk menjadi Majikan Pilihan, Bank telah membangunkan satu Rangka Kerja Pembangunan rangka kerja yang menawarkan kerjaya yang memuaskan dan menguntungkan berasaskan pendekatan berkaitan prestasi. Rangka kerja pembangunan dirangka menggunakan pendekatan Warga kerja dengan prestasi cemerlang akan diberi ganjaran dan menyeluruh untuk membantu pembangunan warga kerja di semua diiktiraf melalui bonus prestasi dan kenaikan pangkat. peringkat. Rangka kerja pembelajaran dan pembangunan ini merupakan salah satu kunci utama yang menyokong hasil perniagaan Sebagai sokongan strategi perniagaan selanjutnya, Skim Insentif dan menyebarluaskan budaya pembelajaran di Bank. Jualan telah diwujudkan sebagai galakkan untuk meningkatkan jualan dan skim ini akan disemak secara konsisten bagi Sepanjang 2014, Bank ini memfokus terhadap pelaksanaan inisiatif mengekalkan objektif dan relevansinya berasaskan tuntutan dan strategik, operasi dan dalaman Modal Insan, seperti yang digariskan keperluan perniagaan. di bawah Pelan Induk Transformasi Modal Insan, untuk menghasilkan prestasi luar biasa melalui kecemerlangan operasi. Memperkaya Kehidupan

Warga kerja Kami

Datuk Mustafha Hj. Abd Razak Pengarah Urusan/Presiden

“Kejayaan terhasil daripada membuat sesuatu terhadap situasi seseorang dan tidak melakukan sesuatu untuk menambah baik situasi seseorang bermakna orang itu bakal gagal”

Mengikuti jejak langkah bapa saya, saya telah melanjutkan pengajian dalam bidang Ijazah Pentadbiran Perniagaan, mengkhusus dalam Perakaunan di Wollongong University, Sydney, Australia. Selepas pulang ke Malaysia, saya memulakan kerjaya sebagai seorang Eksekutif di Bank Rakyat cawangan Muar. Saya telah menetapkan wawasan yang jelas dan matlamat peribadi yang hendak dicapai. Bank Rakyat telah memberikan saya peluang untuk belajar dan memajukan kerjaya saya dan dalam tempoh lima tahun, saya mendapat pemahaman yang mendalam tentang unit-unit operasi Bank. Pengalaman yang saya timba semasa berkhidmat di Jabatan Akaun, Audit Dalaman, Perbendaharaan, dan semasa menjalankan tugas sebagai Ketua Pegawai Kewangan, Setiausaha Syarikat dan Pengurus Besar Kanan Operasi telah merintis laluan sehingga saya dilantik sebagai Pengarah Urusan/Presiden pada bulan April 2013. Falsafah yang saya sentiasa dokong bagi membolehkan saya meredah pelbagai cabaran ialah dengan melihat semua isu yang dihadapi itu sebagai satu peluang untuk melakukan sesuatu dengan lebih baik lagi bagi menuju ke peringkat kemajuan seterusnya. Saya juga berpegang teguh kepada prinsip ‘ajar seseorang itu kaedah menangkap ikan, bukan memberikannya ikan’ sebagai satu jalan penyelesaian masalah yang terbaik. Inilah caranya bagaimana saya memberi motivasi kepada warga kerja dan juga keluarga saya. Saya memberi dorongan kepada warga kerja saya dengan mencabar minda mereka supaya inginkan perubahan untuk mencapai sesuatu dengan lebih baik lagi. Bank Rakyat telah berkembang sebagai sebuah bank koperasi Islam terbesar di Malaysia dengan memanfaatkan teknologi kerana saya yakin teknologi merupakan ejen perubahan yang penting Bank Rakyat kepada Bank dalam mengendalikan perniagaannya. Melalui keahlian saya dengan Institut Laporan Akauntan Malaysia (MIA), saya gigih berkongsi idea dan pengalaman bagi mempertingkatkan Tahunan taraf profesion yang melahirkan kumpulan ‘akauntan yang berfikir’. Dengan memasukkan 2014 analisis serta strategi sebagai sebahagian daripada proses perancangan, saya berharap mereka juga mampu menyampaikan nilai yang lebih tinggi kepada syarikat masing-masing. 077 Md Ali Abd Aziz Ketua Pegawai Teknologi Maklumat

Ini merupakan perkhidmatan saya yang kedua bersama Bank Rakyat. Saya menyertai Bank buat pertama kali pada tahun 1985 sebagai seorang Eksekutif Muda dan saya bersara pada usia 55 tahun (2012), tetapi menyertai semula Bank pada tahun 2014. Selepas berkhidmat dengan Bank selama 27 tahun, saya dapat rasakan semangat kekitaan yang melahirkan perasaan akrab terhadap Bank Rakyat. Justeru, apabila saya diminta untuk menyertai semula Bank, saya tidak berfikir panjang untuk menerima tawaran tersebut kerana saya tahu saya berpeluang untuk menyumbang kepakaran kepada kesinambungan evolusi Bank. Banyak yang saya telah pelajari sepanjang perjalanan bersama keluarga Bank Rakyat. Bank menganggap kami lebih daripada warga kerja kerana ia prihatin dan telah membantu bukan sahaja saya, malah yang lain-lain, dengan memberikan kemahiran profesional melalui pelbagai program latihan di dalam dan di luar negara. Pada masa yang sama, Bank Rakyat turut memberi sokongan kepada saya melalui pembiayaan yang membolehkan saya melanjutkan pengajian separuh masa. Bank juga telah mengajar saya nilai keperluan bekerja keras, erti semangat kerja berpasukan, kesabaran dan belajar untuk berganding bahu demi mencapai satu-satu matlamat. Apa yang paling penting ialah Bank Rakyat telah membolehkan saya mendapat rezeki untuk menyara keluarga dan memberi ketenangan fikiran kerana saya maklum bahawa gaji saya dijana daripada sumber berlandaskan hukum Islam. Memperkaya Kehidupan

Dr. Mokhrazinim Mokhtar Naib Presiden, Pejabat Prestasi Korporat dan Pengurusan Transformasi

Saya mula berkhidmat dengan Bank Rakyat di cawangan Terminal Subang sejak bulan November 1991 selepas menamatkan Ijazah dalam bidang Insurans. Cawangan tersebut merupakan cawangan Bank Rakyat yang pertama menyediakan perkhidmatan Pengurup Wang dan di lokasi yang tidak konvensional pada ketika itu. Sepanjang beberapa tahun, saya telah menyaksikan Bank berkembang dengan pesat dan berasa bangga kerana saya merupakan sebahagian daripada pertumbuhan tersebut. Melalui pelbagai peluang yang disediakan, sama seperti perjalanan Bank juga, saya memulakan kerjaya dari peringkat bawah sebagai seorang eksekutif sehingg kini menyandang jawatan sebagai Naib Presiden, Prestasi Projek dan Transformasi. Sebagai sebahagian daripada pasukan kerja Bank Rakyat, kami diberi galakan berterusan untuk berusaha gigih, mencabar kebolehan kami dan dorongan tersebut memberi keseronokan kepada kami melaksanakan tugas yang dipikul. Ia sentiasa berkisar kepada insan dan keperluan menyumbang semula kepada mereka. Bank sentiasa memastikan warga kerjanya diberi peluang untuk maju, baik dalam tugas profesional mahupun keperibadian diri. Melalui sistem sokongan ini saya mampu memperoleh Ijazah Doktor Falsafah dalam Perbankan Islam. Bukan kehidupan saya sahaja mendapat manfaat daripada Bank Rakyat, malah keluarga saya juga turut sama menikmatinya. Atas sebab itu, saya benar- benar bersyukur kepada Allah kerana dapat bekerja di Bank Rakyat. Oleh itu, saya berdoa semoga Bank Rakyat mencapai kejayaan berterusan. Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 078

Mohd. Khairuddin Hj. Johari Pembantu Naib Presiden, Perkhidmatan Anggota

Saya telah bersama Bank Rakyat sejak tahun 1984, bermula sebagai seorang Eksekutif Muda. Apabila mengimbas masa lepas, saya dapat merasakan detik- detik istimewa bersama Bank Rakyat yang sangat saya hargai. Salah satu detik itu ialah apabila saya diberi kepercayaan untuk memulakan pusat panggilan Bank dari mula pada tahun 2003, dengan bantuan dua orang warga kerja sahaja untuk melaksanakan tugas yang sungguh mencabar itu. Apabila saya meninggalkan jabatan tersebut pada tahun 2014, pusat panggilan tersebut telah berkembang daripada kami bertiga sahaja, kini dibarisi oleh 120 orang warga kerja. Memang agak sukar bagi saya melaksanakan tugas tersebut jika saya tidak mendapat galakan dan sokongan yang amat saya perlukan daripada Bank dan tenaga manusianya sepanjang tahun-tahun permulaan. Saya digalakkan supaya mencabar kebolehan saya sepenuhnya, bukan sekadar untuk menambah baik Bank dan para pelanggannya, malah ia juga bermanfaat kepada saya sebagai seorang individu. Sebagai satu-satunya punca nafkah kepada keluarga, saya amat bersyukur kerana mampu menyara keluarga saya dengan gaya hidup yang sederhana dan yang lebih penting lagi, mampu memberi pendidikan yang baik untuk anak-anak saya. Memperkaya Kehidupan

Menghargai Warga Kerja Kami

Insentif Warga Kerja Berprestasi Terbaik (Anugerah Anugerah Khidmat Setia 2014 Pengerusi) Sebagai tanda terima kasih dan ganjaran kesetiaan dan komitmen Seramai 108 warga kerja telah menerima insentif di majlis minum terhadap Bank, Bank Rakyat menyampaikan Anugerah Khidmat Setia petang yang berlangsung pada 29 Mac 2014. Bagi warga kerja di kepada seramai 549 warga kerjanya yang menerima ganjaran wang cawangan Bank Rakyat, mereka dipilih untuk anugerah ini melalui tunai yang berjumlah RM 638,915 berserta dengan plak anugerah wilayah masing-masing. penting tersebut.

Bank Rakyat mengeluarkan perbelanjaan sebanyak RM165,700 bagi Pameran Bergerak Pentadbir Pihak Ketiga [TPA] 2014 ganjaran ini. Pada 2014, Syarikat Eximus Media Administration Solutions Sdn. Anugerah Perkhidmatan Tanpa Cuti Sakit 2014 Bhd. (e-mas) telah dilantik untuk menguruskan pentadbiran manfaat perubatan warga kerja seperti mengeluarkan surat jaminan, Seramai 1,928 warga kerja diberi sijil dan insentif dalam bentuk saham pemeriksaan bil, bayaran kepada hospital/klinik dan lain-lain. Seramai keanggotaan Bank Rakyat. 335 warga kerja Bank menerima sokongan melalui TPA yang diadakan dari 18 November hingga 15 Disember. Kos yang ditampung oleh Jumlah amaun yang dibelanjakan adalah RM456,596.00. Bank adalah RM70,026.

Program Hari Modal Insan 2014 Mengagihkan Kurma Kepada Semua Warga Kerja Di Bulan Ramadan Bank Rakyat Terdahulu, program ini dikenali sebagai Hari Modal Islam yang Laporan Tahunan diadakan setiap tahun di Ibu Pejabat Bank. Program ini bermatlamat Tradisi yang bermula pada 2000, Bank Rakyat menyumbang buah 2014 untuk menyediakan platform bagi mengukuhkan perhubungan antara kurma percuma kepada semua warga kerjanya setiap tahun. Kurma Bank dan warga kerjanya dengan memberi mereka maklumat terkini tersebut diagihkan kepada semua 4,640 warga kerjanya, termasuk 079 industri seperti Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP), Lembaga mereka yang bekerja di BR-SMART dan secara kontrak. Hasil Dalam negeri Malaysia dan zakat. Lebih 500 warga kerja dari Ibu Pejabat dan cawangan menghadiri program ini. Bank mengeluarkan belanja sebanyak RM193,076.10 bagi pemberian kurma kepada warga kerja. Perkhidmatan Kepada Pelanggan Kami

Kejayaan Bank Rakyat sepanjang tempoh 60 tahun ini ditempa hasil sokongan padu yang diterima daripada pihak yang paling penting - pelanggan kami.

Pelanggan kami yang berjumlah enam juta orang merupakan rakan kongsi strategik kami dan oleh yang demikian, kami percaya bahawa keperluan dan kehendak mereka amat penting buat kami. Justeru, kami memberi penekanan terhadap warga kerja kami agar menampilkan dan menyampaikan keyakinan ini semasa berurusan dengan para pelanggan. Prinsip-prinsip perbankan Islam seperti keadilan dan perkongsian keuntungan menjadi asas kepada objektif kami di Bank Rakyat dan pada masa yang sama kami juga diamanahkan untuk memastikan pelanggan kami mencapai matlamat kewangan mereka melalui kedudukan ‘Anda’ dalam slogan ‘Bank Pilihan Anda’.

Persaingan dalam industri perbankan semakin sengit. Kami sedar bahawa produk dan perkhidmatan sahaja tidak memberi sebarang kelebihan. Justeru, kami cuba menyuburkan budaya kecemerlangan perkhidmatan yang membezakan kami daripada pesaing dan memastikan para pelanggan yang selama ini menjadi pemangkin Bank Rakyat Ulang Tahun kejayaan kami berpuas hati dengan penawaran kami. Inilah yang Ke-60 menjadi resepi kejayaan kami dan akan terus memacu kami terus ke hadapan.

080 Sejak enam dekad lepas kami berjaya membina hubungan yang teguh dengan para pelanggan dan strategi ini nyata membuahkan hasil. Kemudahan pelanggan kami menjadi sebab utama Bank ini ditubuhkan pada tahun 1954 untuk membantu memenuhi keperluan dan menjayakan usaha mereka. Sebagai ‘Bank Pilihan’ kepada pelanggan bermakna kami perlu terus memperbaiki kualiti perkhidmatan yang ditawarkan agar ia mengatasi jangkaan pelanggan. Kami mempunyai asas pelanggan berjumlah enam juta yang mana ramai di kalangan mereka menggunakan dua atau lebih produk perbankan kami. Misi kami adalah untuk menyampaikan perkhidmatan berkualiti dengan pantas, cekap dan konsisten. Kami berusaha untuk memastikan agar majoriti urusan di kaunter dilakukan dalam masa lapan minit sahaja dan MENGATASI JANGKAAN kami berjaya mencapai sasaran ini melalui pemasangan mekanisme pemantauan di setiap cawangan untuk mengukur prestasi warga kerja. Kepuasan pelanggan dan menyampaikan kecemerlangan melalui saluran perkhidmatan menjadi misi penting kami untuk mencapai Piagam Pelanggan Bank yang dinaungi oleh prinsip-prinsip Syariah, aspirasi. Ia terserlah melalui Piagam Pelanggan kami. Piagam tersebut menggariskan: menggariskan nilai perkhidmatan dan piawaian keseluruhan yang boleh diharapkan oleh para pelanggan kami. Bank komited terhadap Kerahsiaan – Kami menganggap semua maklumat sebagai sulit dan piagam ini yang menggambarkan janji jenama kami, bagi memastikan peribadi, memastikan keselamatan maklumat pelanggan melalui perkhidmatan yang konsisten dapat disampaikan kepada mereka pelaksanaan menurut keperluan Akta Perlindungan Data Peribadi melalui semua saluran kami. 2010 (PDPA 2010). PERKHIDMATAN KAMI YANG BERPELBAGAI

Selaras dengan wawasan kerajaan Malaysia agar semua anggota masyarakat mendapat perkhidmatan perbankan berkualiti, sebagai sebuah institusi perbankan yang prihatin, kami memperuntukkan sumber kami bagi memastikan supaya perkhidmatan kami boleh diakses dengan mudah oleh rakyat Malaysia tanpa mengira lokasi mereka. Kemudahan mendapat perkhidmatan kami tidak sahaja mempertingkatkan tahap perkhidmatan kami malah membantu kami menjadi lebih akrab dengan pelanggan. Walau bagaimanapun, satu model perbankan sahaja tidak akan membantu kami mencapai kejayaan. Oleh itu, kami telah menyalurkan pelaburan yang besar untuk mengenal pasti dan mempelbagai saluran penyampaian kami bagi memperkenalkan pelbagai idea inovatif untuk sampai kepada lebih ramai khalayak.

147 cawangan kami terus menjadi saluran utama Bank Rakyat perbankan kami. Ini merupakan inisiatif strategik yang Laporan bermatlamat untuk mempertingkatkan asas pelanggan Tahunan dan kedudukan kami setara dengan bank-bank komersil 2014 di Malaysia. Pada 2014 rangkaian cawangan dan Ibu Pejabat kami, yang diuruskan oleh 4,640 warga kerja 081 terlatih yang dianggap sebagai ‘pendukung jenama’ menyediakan perkhidmatan kepada lebih enam juta pelanggan.

Dalam usaha untuk meluaskan capaian, kami telah memperkenalkan Perbankan Bergerak Bank Rakyat, van yang membolehkan pelanggan di kawasan luar bandar dan skim pembangunan semula tanah Felda Bertanggungjawab – Kami memastikan produk dan perkhidmatan kami mematuhi melakukan urus niaga perbankan di lokasi mereka. undang-undang negara dan patuh Syariah dan komited untuk membantu pelanggan Di samping itu, pengenalan cawangan mini untuk kami memahami manfaat produk dan perkhidmatan kami. menyokong cawangan sedia ada kami yang dikenali sebagai Rakyat Xcess, juga membolehkan komuniti luar Saksama – Kami bertindak dengan saksama, wajar dan beretika mengikut prosedur bandar menggunakan kemudahan perbankan kami. yang jelas untuk menyelesaikan pertelingkahan dengan cara yang adil dan segera. Ia menjadi versi mini kepada cawangan lengkap kami beroperasi di 17 lokasi di seluruh negara. Amanah– Kami bekerjasama dengan badan kerajaan dan profesional yang berkaitan dalam sektor perbankan bagi memastikan pelanggan menerima perkhidmatan perbankan yang selamat dan amanah.

Telus – Kami berusaha untuk menyediakan maklumat yang jelas, relevan dan tepat yang akan membantu pelanggan dalam membuat keputusan berhubung produk dan perkhidmatan Bank. Kami juga mengamalkan dasar toleransi sifar terhadap salah penyampaian oleh warga kerja kami. Perkhidmatan Kepada Pelanggan Kami

Dengan memanfaat ekonomi Malaysia yang terus berkembang maju, Pusat panggilan Tele-Rakyat kami yang dikendalikan oleh eksekutif Bank Rakyat berusaha untuk mengenal pasti lokasi-lokasi baharu dan Perunding Perkhidmatan yang terlatih dan berpengetahuan, untuk berdaya maju dari segi ekonomi untuk perkhidmatan perbankan Islam membantu pelanggan kami dengan menyediakan maklumat yang - khususnya di perbandaran baharu. penting mengenai produk dan perkhidmatan Bank serta mempromosi pelbagai penawaran yang tersedia. Dengan lebih enam juta pelanggan, Bank ini perlu mempelbagaikan saluran penyampaian perkhidmatannya untuk kekal kompetitif. Di samping itu, Bank turut menyediakan pelbagai saluran kepada Pengurusan menyedari keperluan untuk melabur dalam teknologi pelanggan untuk berhubung dengan kami menggunakan borang baharu dan program penyenggaraan bagi ATM kami serta mesin yang tersedia di cawangan atau yang boleh dimuat turun di www. deposit tunai (CDM). Masa operasi ATM dan CDM kami adalah pada bankrakyat.com.my/web/guest/maklumbalas. Pelanggan juga boleh kadar 98% hasil penekanan terhadap teknologi dan penyenggaraan menghantar maklum balas melalui e-mel di [email protected]. yang kerap bagi memastikan perkhidmatan berkualiti berjaya my, atau lawat saluran media sosial kami di www.facebook.com/ disampaikan. myBANKRAKYAT dan twitter.com/myBANKRAKYAT.

Sebagai bank koperasi pertama yang memperkenalkan perkhidmatan Di Bank Rakyat, semua maklum balas dan aduan yang diterima melalui perbankan Internet pada 2007 merupakan satu pencapaian telefon, e-mel atau faksimili perlu disahkan dalam masa 24 jam selepas mengagumkan. Pada tahun yang ditinjau portal perbankan internet diterima. Semua aduan diuruskan dengan segera dan adil serta cara Bank Rakyat, www.irakyat.com.my mendaftar seramai 158,084 yang konsisten. Kami berhasrat untuk memberi penyelesaian segera pengguna. Memandangkan ini merupakan saluran perbankan yang bagi aduan melalui telefon, penyelesaian dalam masa tiga hari bagi memberi kemudahan dan mesra pelanggan, Bank memutuskan untuk aduan yang memerlukan tindakan susulan dan tempoh 14 hari untuk melabur dalam teknologi terkini, menggunakan kepakaran teknikal menyelesaikan aduan yang lebih rumit. Pendekatan serupa bagi aduan dan melakukan pemantauan kerap untuk memastikan keselamatan yang diterima melalui e-mel atau faksimili. dan prestasi perkhidmatan perbankan dalam talian perkhidmatan Bank Rakyat perbankan dalam talian kami dikekalkan sewajarnya dan tidak Pelanggan juga boleh menghubungi Perkhidmatan Pelanggan Bank Ulang Tahun dipandang remeh. Rakyat di 03-2697 5011/6011/7011, faks kepada 03-26129655 atau Ke-60 e-mel kepada [email protected]. Kami turut menyediakan Dengan peningkatan jangkaan pelanggan menjadi keutamaan, Bank proses yang jelas bagi memastikan semua aduan diberi perhatian 082 turut menggunakan media sosial untuk berhubung dengan para yang saksama dengan tindakan yang sesuai diambil. Kami mengukur pelanggan. Pada 31 Disember 2014, halaman Facebook kami mencapai prestasi kami pada tahap 85% kadar kepuasan daripada pelanggan seramai 81,262 penggemar sementara Twitter/myBankRakyat/profile kami berhubung penyelesaian aduan dan pertanyaan. memperoleh 2,116 pengikut.

MENAIK TARAF PERKHIDMATAN

Sebagai sebuah bank berorientasikan pelanggan, kami sentiasa berusaha untuk memperbaiki tawaran perkhidmatan kami. Oleh itu, tiada yang lebih baik untuk memahami perkara ini selain daripada mengalu-alukan maklum balas daripada para pelanggan kami. Pembabitan pelanggan membolehkan kami mempunyai saluran komunikasi terbuka dengan pelanggan kami dan mengetahui apakah maklum balas dan aduan yang dibuat. Memahami pengalaman mereka semasa berurusan dengan kami adalah penting untuk kami melangkah maju ke hadapan dengan lebih berjaya dan efektif. Beberapa saluran disediakan untuk pelanggan menyuarakan pendapat mereka, mengemukakan pertanyaan dan menyuarakan ketidakpuasan mereka berhubung kualiti perkhidmatan yang diterima. Perkhidmatan Kepada Pelanggan Kami

Melindungi Keselamatan Sistem Kewangan • Had akses di lokasi mengandungi maklumat pelanggan seperti bangunan, kemudahan komputer dan kemudahan menyimpan Sebagai sebahagian daripada pelan pengurusan risiko yang rekod menyeluruh, Bank telah menggariskan dasar-dasar dan prosedur • Inkripsi maklumat pelanggan secara elektronik, termasuk semasa bertulis untuk mengawal secukupnya pelbagai risiko yang telah dikenal dalam transit atau dalam simpanan di rangkaian atau sistem pasti di samping mencapai matlamat keselamatan secara keseluruhan • Prosedur untuk mengesahkan bahawa pengubahsuaian sistem yang dianggap perlu bagi melindungi Bank dan para pelanggannya. maklumat pelanggan adalah konsisten dengan program keselamatan maklumat tersebut Anti Penggubahan Wang Haram dan Kesedaran Tentang • Prosedur kawalan berkembar, pengasingan tugas dan pemeriksaan Penipuan Di Kalangan Warga Kerja latar belakang warga kerja untuk warga kerja yang mempunyai akses kepada maklumat pelanggan Cawangan dan warga kerja barisan depan merupakan barisan • Peruntukan kontrak dan mekanisma kawal selia untuk melindungi pertahanan pertama. Mereka telah dilengkapkan secukupnya untuk keselamatan maklumat pelanggan dikekalkan atau diproses oleh memainkan peranan ini melalui latihan dan kursus kaedah mengajar. para penyedia perkhidmatan Latihan ini meliputi kemaskini mengenai proses Bank yang dirangka • Sistem dan prosedur pemantauan untuk mengesan serangan khusus untuk mengelakkan penipuan. Warga kerja kami juga telah sebenar atau cubaan ke atas atau pencerobohan ke dalam sistem dilengkapkan dengan kemahiran untuk mengesan dan melapor maklumat pelanggan urusniaga yang disyaki bersifat penggubahan wang haram. Tahap • Program tindak balas yang menyatakan tindakan perlu diambil kewaspadaan warga kerja kami merupakan kunci penting yang apabila akses tidak diberi kebenaran kepada sistem maklumat diperlukan untuk mencegah perlakuan semua jenayah ini. pelanggan yang disyaki atau dikesan sudah diceroboh • Perlindungan daripada kemusnahan fizikal maklumat pelanggan Privasi Maklumat • Program pemulihan bencana untuk memelihara kewibawaan dan keselamatan maklumat pelanggan sekiranya berlaku kegagalan Dasar-dasar dan prosedur Bank dirangka supaya sesuai dengan komputer atau kegagalan teknologi yang lain. Bank Rakyat sensitiviti maklumat, tahap kompleks serta skop aktiviti Bank. Bagi Laporan Tahunan memastikan dasar privasi dan prosedur keselamatan kami mantap, 2014 Bank Rakyat telah mempertimbangkan prosedur-prosedur berikut: 083 • Hak akses kepada maklumat pelanggan • Kawalan akses terhadap sistem maklumat pelanggan, termasuk kawalan untuk mengesah dan memberi akses hanya kepada individu dan syarikat yang diberi kuasa sahaja Peristiwa Penting 2014

24 Januari 2014 Persidangan Pengurusan Bank Rakyat di Awana Resort, Genting Highlands

30 Januari 2014 Pembukaan cawangan Rakyat Xcess di Cameron Highlands

20 Februari 2014 Pembukaan cawangan Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’change di Chabang Tiga, Terengganu

14 Januari 2014 Bank Rakyat mengambil bahagian dalam perarakan Maulidur Rasul di Putrajaya Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 17 Januari 2014 Bank Rakyat menyumbangkan peralatan perubatan kepada Hospital Muar, 084 Johor Darul Takzim 17 Januari 2014 Persidangan Pengurusan Prestasi Perniagaan Pertengahan Tahun 2014 di Dewan Tun Abdul Razak, Menara Kembar Bank Rakyat (MKBR) 27 Februari 2014 Majlis Penyampaian Anugerah IKON VARSITI BH 2013 di The Everly Hotel, Putrajaya

28 Februari 2014 Kunjungan peserta peringkat akhir IKON VARSITI BH 2013 ke Bank Rakyat

8 Mac 2014 Mesyuarat PEBARA 2014 – Peringkat Ibu Pejabat, KL - Putrajaya dan Selangor di Dewan Serbaguna Bank Rakyat

12 Mac 2014 Majlis Penutup Program Memanfaatkan Potensi Terpendam (Latent Potential) Fasa 2 di Dewan Tun Dr Ismail, Pusat Dagangan Dunia Putra (PWTC) 16 Mei 2014 Pembukaan cawangan Ar-Rahnu X’change di Gemas, Negeri Sembilan

23 Mei 2014 Perjumpaan Khas dengan Pengarah Urusan/Presiden di Dewan Tun Abdul Razak, MKBR

29-31 Mei 2014 Majlis Kesyukuran sempena perpindahan ke MKBR, Jalan Travers

8 Julai 2014 Majlis Menandatangani Memorandum Persefahaman kerjasama strategik antara Bank Rakyat dan ANGKASA di Ibu Pejabat ANGKASA, Wisma Ungku A. Aziz, Petaling Jaya

11 Julai 2014 Iftar bersama media di Dewan Tun Abdul Razak, MKBR

14 Ogos 2014 Bank Rakyat Majlis Kesyukuran sempena perpindahan ke MKBR dan Sambutan Laporan 13 Mac 2014 Aidilfitri dengan para pelanggan korporat di Dewan Tun Abdul Razak, Tahunan Pengumuman Prestasi Kewangan 2013 di Dewan Tun MKBR 2014 Dr Ismail, Pusat Dagangan Dunia Putra (PWTC) 085 2 April 2014 Pelancaran Kad Kredit-i-Takaful IKHLAS di Hotel The Royale Chulan, Kuala Lumpur

5 April 2014 Mesyuarat Agung Tahunan Bank Rakyat di Perbadanan Pembangunan Perdagangan Luar Malaysia (MATRADE)

18 April 2014 Pembukaan cawangan Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’change di Kuala Rompin, Pahang

19 April 2014 Pembukaan cawangan Melaka dan Negeri Sembilan (Nilai Springs Golf & Country Club)

9 Mei 2014 Pembukaan cawangan Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’change di Enstek, Nilai, Negeri Sembilan Peristiwa Penting 2014

19 Ogos 2014 Majlis pelepasan kru program Salam Baitullah di lobi MKBR

20 Ogos 2014 Ceramah bulanan Program Budaya Korporat Bank Rakyat (Budaya Rakyat) di Dewan Tun Abdul Razak, MKBR oleh Ustaz Harryanto Rizal Lokman

28 Ogos 2014 Pelancaran Kad Kredit-i Edisi Khas 60 Tahun Bank Rakyat di Dewan Tun Abdul Razak, MKBR oleh Pengarah Urusan/ Presiden Bank Rakyat, Datuk Mustafha Hj. Abd Razak dan Ketua Pengarah MARA, Datuk Ibrahim Ahmad

8 September 2014 Memorandum Persefahaman antara Bank Rakyat dan Sun Life Malaysia Takaful Berhad di Dewan Tun Abdul Razak, MKBR

27 September 2014 15 Oktober 2014 Majlis Makan Malam Korporat Sempena Ulang Tahun ke- Taklimat Media Bank Rakyat International Islamic Banking 60 di Dewan Tun Abdul Razak, MKBR Conference (IIBC) di Dewan Tan Sri Sheikh Ahmad, MKBR Bank Rakyat Ulang Tahun 29 September 2014 25 Oktober 2014 Ke-60 Sesi Pembangunan Modal Insan di Dewan Tun Abdul Perhimpunan Maal Hijrah di Pusat Konvensyen Razak, MKBR Antarabangsa Putrajaya 086 26 Oktober 2014 Majlis Perasmian Kejohanan Sepak Takraw Remaja BR-BH di MKBR oleh Pengarah Urusan/Presiden Bank Rakyat, Datuk Mustafha Abd Razak

27 - 28 Oktober2014 Persidangan International Islamic Banking Conference (IIBC) di Kuala Lumpur City Centre

1 November 2014 Perasmian Sambutan Minggu Alam Sekitar oleh Menteri Besar Kedah, Dato’ Seri Hj. Mukhriz Tun Mahathir, di Tasik Darul Aman, Jitra, Kedah

10 - 14 November 2014 Forum Kewangan Antarabangsa Kuala Lumpur (KLIFF) di Hotel Istana, Kuala Lumpur Peristiwa Penting 2014

25 - 27 November 2014 Festival Cuti Sekolah Bank Rakyat 2014 di Alamanda, Putrajaya

1 Disember 2014 Pelancaran awal cawangan utama di Jalan Rakyat oleh Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan, Datuk Seri Hasan Malek

5 Disember 2014 Majlis Perasmian Cawangan Utama dan Rakyat Xclusive oleh Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan, Datuk Seri Hasan Malek dan warga kerja Cawangan Utama, Jalan Rakyat, Kuala Lumpur

17 Disember 2014 Ceramah Bulanan Program Budaya Korporat Bank Rakyat (Budaya Rakyat) oleh Ustaz Zul Ramli Mohd Razali di Dewan Tun Abdul Razak, MKBR

Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 087 Hebahan Media

The Egde Financial Daily Malaysian Reserve 16 Oktober 2014 16 Oktober 2014

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60

Harian Metro 088 16 Oktober 2014

The Sun 16 Oktober 2014

Sinar Harian Berita Harian 16 Oktober 2014 16 Oktober 2014 Kosmo 16 Oktober 2014 Utusan Malaysia 24 Mac 2015

Utusan Malaysia Sinar Harian 24 Mac 2015 Bank Rakyat 24 Mac 2015 Laporan Tahunan 2014 089

Kosmo 24 Mac 2015

Sinar Harian 24 Mac 2015 Berita Harian Utusan Malaysia 24 Mac 2015 24 Mac 2015 Pencapaian & Anugerah

Bank Rakyat terus mendapat pengiktirafan atas kejayaannya. Anugerah dan pengiktirafan yang diterima oleh bank pada 2014 adalah seperti berikut:

NO.1 NO.1 NO.1 BANK ISLAM TERBAIK 2014 PENGURUSAN BANK PROGRAM Syariah TERBAIK Anugerah Kewangan Islam MALAYSIA TERBAIK 2014 MasterCard Global (GIFA) International Finance Magazine (IFM)

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 CEO TERBAIK PENGURUS PERNIAGAAN TERBAIK 2014 (DATUK MUSTAFHA HJ. ABD RAZAK) (PENGURUS BESAR RAKYAT MANAGEMENT SERVICES) 090 Anugerah Kebangsaan Perakaunan Anugerah Kebangsaan Perakaunan Pengurusan Pengurusan (NAFMA) (NAFMA) 273 6 AA2 P1 Penarafan Dunia Penarafan Negara Jangka Panjang Jangka Pendek THE BANKER TOP 1000 WORLD BANKS PENARAFAN INSTITUSI KEWANGAN RAM 1 PENGURUS PERNIAGAAN TERBAIK 2014 (PENGURUS BESAR RAKYAT MANAGEMENT Bursa Malaysia

Bank Rakyat Laporan Penyertaan Tahunan Dagangan 2014 Komoditi Domestik 091 Terbaik 2014 Bursa Malaysia

Anugerah Kewangan Islam Global (GIFA) Anugerah Kewangan Islam Global (GIFA)

1971

Maskot Nuri kami memainkan peranan penting mendidik murid-murid sekolah menyimpan wang demi masa depan mereka

DARI ATAS PERUTUSAN PENGERUSI

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 096 Para anggota dan pemegang saham sekalian,

2014 merupakan tahun ke-60 sejak Bank Rakyat ditubuhkan pada 28 September 1954 sebagai Bank Agong Kampong Berkerjasama-sama Persekutuan Tanah Melayu Dengan Tanggongan Berhad (Bank Agong) yang diasaskan oleh sebuah konsortium 11 bank persatuan, dengan aset bernilai RM2 juta. Bank Agong telah ditubuhkan dengan matlamat utama untuk mempertingkatkan status sosio ekonomi masyarakat petani luar bandar dengan menyediakan peluang kepada mereka untuk mempertingkatkan diri dan membina masa depan yang lebih cerah untuk keluarga serta masyarakat terdekat demi kestabilan dan kemakmuran negara yang bakal mencapai kemerdekaan ketika itu. Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 097

Datuk Mat Noor Nawi Pengerusi Perutusan Pengerusi

Misi asasnya adalah: ‘Untuk membantu menambah yang memenuhi keperluan ekonomi yang sedang baik kesejahteraan ekonomi para anggota dengan berkembang pesat serta kecanggihan permintaan menyediakan kemudahan kewangan pada kadar asas pelanggan yang semakin bertambah bilangannya. yang mampu untuk menggerakkan aktiviti pertanian, Pelbagai anugerah dan pengiktirafan yang diterima pengeluaran, pemasaran, perindustrian, perikanan, oleh Bank membuktikan pencapaian dan kapasiti yang pengangkutan, perumahan dan pelbagai aktiviti berjaya dicatat olehnya sebagai bank pilihan rakyat. perniagaan lain yang dianggap bermanfaat kepada anggota dan untuk menggalakkan semangat berjimat- Saya menyanjungi usaha gigih yang dilaksanakan cermat serta menabung’. Misi asal Bank Rakyat oleh Bank Rakyat setakat ini dan memuji tenaga yang sepanjang 60 tahun masih kekal, namun kini ia telah dicurahkan yang kini memberi fokus bukan sahaja melalui peredaran masa yang meletakkannya sebagai untuk pertumbuhan pembangunan infrastruktur sebuah bank koperasi Islam terbesar dan bank Islam institusi kewangan Bank, yang merupakan mandat kedua terbesar di negara kita dengan aset melebihi asalnya, malah dalam menyediakan berbagai produk RM89 bilion; 924,551 anggota; 4,640 warga kerja dan dan perkhidmatan kewangan Islam strategik yang lima juta pelanggan. menambah baik taraf hidup masyarakat luar bandar berasaskan pertanian, penjaja dan peniaga serta pemilik Keteguhan asas yang dibina sepanjang enam dekad perniagaan kecil, baik di kawasan bandar mahupun luar telah meletakkan Bank Rakyat sebagai pengurus serta bandar. Penekanan ini banyak menyumbang kepada penyedia perkhidmatan perbankan dan kewangan aspirasi kita untuk menjadi penyedia produk serta Islam yang mampu memenuhi matlamatnya. Ini perkhidmatan kewangan pembangunan, pengguna membolehkan Bank Rakyat untuk terus menawarkan dan perbankan komersil berasaskan hukum Syariah pelbagai produk perbankan dan kewangan inovatif pilihan pengguna.

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 098 Perutusan Pengerusi

Menyampaikan wawasan kita Transformasi untuk kemampanan

Bagi merealisasi wawasan kita - ‘Bank Rakyat Bank Pilihan Anda, Tema bagi Laporan Tahunan 2014 ialah ‘Menyampaikan nilai dalam infrastruktur moden, sumber strategik yang merangkumi aset, kapasiti semua perkara kita lakukan melalui kecemerlangan’. Penyampaian dan bakat merupakan prakelayakan yang akan merintis kejayaan Bank perkhidmatan cemerlang hanya boleh dicapai apabila kita dilengkapkan memenuhi matlamat korporat dan perniagaannya. dengan budaya korporat yang positif dan sikap ‘Kepimpinan Melalui Teladan’ yang diamalkan oleh warga kerja. Sejak tahun 2007, budaya Sungguhpun berhadapan dengan pelbagai cabaran tersedia yang korporat Bank Rakyat telah didorong oleh prinsip Bank: diakibatkan oleh persaingan sengit, garis panduan Bank Negara yang ketat terhadap Pembiayaan Peribadi berikutan peningkatan hutang isi rumah dan kekurangan bakat berkemahiran, saya berasa bangga kerana Bank Rakyat berjaya menempuh semua rintangan ini untuk menyampaikan komitmennya kepada para anggota dan pemegang saham.

Saya mengucapkan tahniah kepada Pengarah Urusan/Presiden dan pasukan beliau yang telah mengambil beberapa langkah positif untuk merangka sebuah peta laluan khusus ke arah memastikan pertumbuhan mampan Bank melalui pelancaran Pelan Hala Tuju Strategik (2013 - 2017). Pelan ini meliputi pembangunan strategik infrastruktur perbankan moden, penggunaan tenaga manusia secara cekap serta teknologi yang mempermudah pembinaan kapasiti. Langkah mengukuhkan kapasiti ini bertujuan untuk mempertingkatkan kecemerlangan perkhidmatan yang dicapai melalui perkhidmatan kaunter yang cekap dan mesra, Prinsip Bank Rakyat telah diubah suai pada tahun 2014. Ia telah perluasan rangkaian cawangan dan saluran penyampaian seperti Mesin dilancarkan semula untuk memupuk nilai-nilai yang selaras dengan Juruwang Automatik (ATM) dan Mesin Deposit Tunai (CDM) serta keperluan di persekitaran perniagaan masa kini dan untuk memastikan Bank Rakyat produk dan perkhidmatan kewangan yang inovatif dan menambah supaya ia sejajar dengan agenda korporat semasa. Laporan Tahunan nilai. 2014 Kesannya, nilai Budaya Rakyat yang telah diperkukuh itu berjaya menyampaikan makna yang lebih mendalam dan turut mempengaruhi 099 Prestasi memberangsangkan yang berterusan produktiviti warga kerja yang mana sektor Modal Insan telah diberi amanah untuk mendorong pembangunan modal insan, selari dengan Saya berasa amat bangga untuk mengumumkan kejayaan Bank Rakyat keperluan perniagaan yang semakin mencabar. Saya mengambil mencatatkan prestasi yang mengagumkan pada tahun 2014. Daripada kesempatan di sini untuk mengucapkan syabas kepada warga kerja jumlah pendapatan kasar sebanyak RM5.98 bilion, ia mencatatkan Bank Rakyat kerana tekun melaksanakan transformasi dengan keuntungan sebelum cukai dan zakat sebanyak RM2.16 bilion yang sekali mengamalkan budaya kerja positif bagi menyampaikan nilai dalam lagi melepasi garis RM2 bilion dan keuntungan bersihnya meningkat semua perkara yang mereka lakukan. Transformasi ini merupakan kepada RM1.96 bilion. Bank mencatatkan aset semasa sebanyak paksi kepada kemampanan pertumbuhan Bank Rakyat pada tahun- RM89.18 bilion dan pulangan atas aset sebanyak 2.52% yang merupakan tahun akan datang. pencapaian terbaik dalam industri kewangan, mengatasi para pesaingnya yang terdekat. Melaksanakan kewajipan sebagai warga Alhamdulillah, Bank Rakyat telah mencapai kemajuan memberangsangkan korporat bertanggungjawab yang dikembangkan melalui aset permulaan Bank Agong sebanyak RM2 juta 60 tahun lepas. Bermula sebagai Bank Agong di sebuah pejabat Sebagai bank koperasi terbesar di Malaysia yang beroperasi sederhana di Bukit Mertajam, Seberang Perai dan cawangan pertama berlandaskan 100% hukum Syariah dan menjana pendapatan melebihi Bank Rakyat yang terletak di sebuah rumah kedai di Sungai Petani, RM5.9 bilion pada tahun kewangan 2014, peranan yang dimainkan Kedah pada tahun 1968 - Bank Rakyat telah mencapai pelbagai kejayaan oleh Bank Rakyat sebagai warga korporat yang bertanggungjawab hebat untuk menyampaikan hasrat di sebalik misinya. Di peringkat dunia sangat bermakna dalam landskap sosio-ekonomi negara. Ia meliputi pula, mengikut senarai 1,000 Bank Terbesar Paling Terkemuka yang usaha membantu kerajaan merealisasi wawasannya menjadikan dikeluarkan oleh The Banker, Bank Rakyat menduduki tempat 273 dalam pergerakan koperasi sebagai enjin ketiga pertumbuhan ekonomi serta kalangan bank-bank terbesar di dunia dan ditaraf dalam peringkat kedua penyumbang penting kepada Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) dengan penarafan AA2. Saya ingin mengambil kesempatan di sini untuk yang berjumlah lebih RM 1 trilion pada suku terakhir 2014. mengucapkan syabas kepada Pengarah Urusan/Presiden dan pasukan beliau kerana berjaya mencapai kejayaan gemilang ini. Perutusan Pengerusi

Bank Rakyat berada dalam kedudukan yang mantap untuk melaksanakan perubahan sosio-ekonomi pelanggan, anggota/pemegang saham, masyarakat terdekat di mana kita beroperasi, pergerakan koperasi, warga kerja dan negara.

Keteguhan kedudukan kewangan, akses kepada dana, amalan perbankan berhemat serta dasar tersusun memberikan kita platform yang baik bagi membentuk perkongsian strategik untuk membantu pelbagai sektor ekonomi. Kita mempunyai kapasiti untuk menawarkan pelbagai kemudahan pembiayaan patuh Syariah kepada koperasi, peniaga, penjaja, usahawan dan perniagaan serta industri kecil dan sederhana (PKS dan IKS) yang memerlukan pembiayaan untuk mengurus projek serta mengembangkan perniagaan masing-masing.

Anggota/pemegang saham yang kini bilangannya telah mencapai 943,464 adalah antara penerima manfaat utama daripada kejayaan yang kita capai. Pada tahun yang ditinjau, 15% daripada keuntungan Bank telah diagihkan kepada anggota dalam bentuk bayaran dividen. Walaupun Bank Rakyat telah mencapai banyak kejayaan dalam menjana keuntungan, namun salah satu mandat teras kita ialah untuk memulangkan semula kepada masyarakat di kawasan kita beroperasi melalui pelbagai program tambah nilai yang menawarkan manfaat sosio ekonomi.

Salah satu program tersebut dilaksanakan melalui Yayasan Bank Rakyat yang ditubuhkan pada 16 Mei 2007 yang bertujuan untuk mempertingkatkan pencapaian pendidikan dalam kalangan orang miskin tanpa mengira bangsa, agama atau Bank Rakyat kepercayaan. Sehingga bulan November 2014, melalui peruntukan kewangan Ulang Tahun berjumlah RM45.1 juta, Yayasan telah menaja seramai 1,629 orang pelajar di institusi- Ke-60 institusi pengajian tinggi awam dan swasta, di mana 18 graduan telah diambil bekerja oleh Yayasan dan Bank Rakyat. 100 Memesatkan langkah ke hadapan

Semakin hampir kita mendekati separuh kedua dekad ini, kejayaan peta laluan kita yang melibatkan penyusunan semula pengurusan bakat, infrastruktur moden dan produk serta perkhidmatan patuh Syariah yang inovatif akan membolehkan kita menampilkan kesan amat ketara bagi menyampaikan nilai yang sangat besar kepada pemegang kepentingan kita.

Melalui persefahaman dengan rakan-rakan sekerja dalam Lembaga Pengarah, saya mempunyai kepercayaan yang tinggi terhadap prospek masa depan kita. Saya juga yakin terhadap potensi untuk meluaskan kehadiran dan perkhidmatan kita bagi menambah baik kebolehsampaian perkhidmatan kita dan dengan demikian menyokong Rakyat mencapai matlamat serta aspirasi kewangan mereka.

Bagi memenuhi matlamat ini, kita akan meneruskan usaha membina kapasiti serta mempertingkatkan keupayaan sumber bagi memastikan modal insan kita kekal cekal meneruskan usaha menambah baik penyampaian perkhidmatan dalam suasana persaingan yang semakin sengit. Saya yakin bahawa pasukan pengurusan kanan akan terus mengenal pasti serta melaksanakan pelbagai inisiatif untuk memaju dan mempertingkatkan penyampian perkhidmatan ke arah merealisasi wawasan kita menjadi Bank Pilihan Anda. Perutusan Pengerusi

Sekalung penghargaan

Saya bagi pihak Lembaga Pengarah dengan sukacitanya menyampaikan ucapan terima kasih dan penghargaan terhadap sokongan tidak ternilai yang diberikan oleh Kementerian Perdagangan Dalam Negeri Koperasi dan Kepenggunaan, Suruhanjaya Koperasi Malaysia, Kementerian Kewangan, Bank Negara Malaysia, badan- badan penguatkuasa berkaitan dan para pemegang kepentingan utama - anggota, pelanggan, warga kerja, pembekal dan rakan-rakan strategik yang terus menjadi tenaga pendorong kepada kejayaan cemerlang kami.

Saya mengambil kesempatan di sini untuk merakamkan penghargaan setulus ikhlas kepada rakan-rakan anggota Lembaga Pengarah Bank Rakyat dan subsidiari atas semangat kerja berpasukan serta nasihat bernas yang diberikan terhadap kemajuan berterusan Bank Rakyat, walaupun berhadapan dengan pelbagai cabaran. Pada masa yang sama, saya bagi pihak rakan- rakan saya dalam Lembaga Pengarah turut berterima kasih terhadap kesetiaan, kesungguhan dan komitmen setiap warga kerja dalam kumpulan yang telah banyak menyumbang tenaga ke arah pencapaian kejayaan Bank Bank Rakyat Laporan Rakyat. Perjalanan kita yang mampan berterusan, dan Tahunan dengan demikian memerlukan kita terus berganding 2014 bahu bagi menjulang matlamat misi kami. 101

DATUK MAT NOOR NAWI Pengerusi Datuk Mustafha Hj. Abd Razak Bank Rakyat Pengarah Urusan/Presiden Ulang Tahun Ke-60 102 TINJAUAN PRESTASI

PENGARAH URUSAN/

Bank Rakyat Laporan Tahunan PRESIDEN 2014 103 Bermula daripada cawangan pertama di sebuah rumah kedai di Sungai Petani, Kedah, Bank Rakyat telah mencapai kejayaan yang menjulangnya lebih tinggi untuk muncul sebagai bank koperasi Islam bertaraf perdana di Malaysia dengan ibu pejabat korporat baharu di Menara Kembar Bank Rakyat yang tersergam di Kuala Lumpur. Selepas 60 tahun, daripada permulaan kecil dikenali sebagai Bank Agong Kampong Bekerjasama-sama Persekutuan Tanah Melayu atau Bank Agong - sebuah konsortium 11 bank persatuan dengan aset bernilai RM2 juta, Bank Rakyat kini telah merekodkan kejayaan berterusan dengan jumlah aset bernilai RM89.18 bilion. Tinjauan Prestasi Pengarah Urusan/Presiden

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 104

Alhamdulillah, melalui sokongan tidak ternilai daripada pelanggan Bank Saya amat berbesar hati untuk merekodkan bahawa tahun ini Rakyat, anggota dan warga kerja, jumlah pendapatan kasar kita bagi Tahun merupakan tahun keempat Bank Rakyat terus mencatatkan keuntungan Kewangan 2014 mencapai RM5.98 bilion, dengan keuntungan sebelum sebelum cukai dan zakat sebanyak RM2.16 bilion, melebihi RM2 bilion. cukai dan zakat melebihi RM2 bilion. Pendapatan dan keuntungan kita Pada Tahun Kewangan 2014, keuntungan bersih kita meningkat kepada dijana semata-mata daripada operasi perbankan runcit patuh hukum RM1.96 bilion daripada pendapatan kasar sebanyak RM5.98 juta dengan Syariah sepenuhnya, berbeza dengan operasi bank komersil lain yang Pendapatan Sesaham (EPS) sebanyak 66 sen dan aset semasa berjumlah mempunyai perbankan pelaburan, perbankan konvensional dan hasil RM 89.12bilion tanpa pulangan sebelum cukai dan zakat atas jumlah diperoleh daripada operasi serantau dan antarabangsa. Berasaskan aset purata (ROA) sebanyak 2.52%, satu pencapaian yang terbaik dalam kepada persekitaran perniagaan mencabar yang dihadapi pada tahun industri. 2014 yang mana pemain industri bersaing hebat bagi mendapatkan syer pasaran masing-masing, Bank Rakyat terus mampu menyangkal Pulangan sebelum cukai dan zakat Dana Pemegang Saham (ROSF) tanggapan kritik untuk mengekalkan kedudukannya sebagai bank adalah sebanyak 18.21% bagi TK 2014, dengan pembayaran dividen koperasi Islam terbesar dan institusi kewangan Islam berasaskan aset berjumlah 15%. Deposit dan simpanan berjumlah RM60.48 bilion, Syariah yang kedua terbesar di Malaysia. Nisbah Kecukupan Modal Berwajaran Risiko (RWCR) adalah sebanyak 19.66% dan Pulangan atas Ekuiti pula berjumlah RM1.38 bilion. Deposit dan Simpanan sebanyak RM68.52 bilion merupakan satu peningkatan berbanding RM65.30 billon yang dicapai pada tahun 2013. Ini jelas membuktikan kejayaan Bank Rakyat merekodkan pencapaian cemerlang bermula daripada aset asal Bank Agong berjumlah RM2 juta 60 tahun lepas. Tinjauan Prestasi Pengarah Urusan/Presiden

Tumpuan Bank terhadap kualiti dan pengurusan aset secara berhemat Sambil meneruskan langkah Bank menyempurnakan fasa pertama - telah menyumbang kepada pengukuhan kedudukan kewangan kami, Mengukuhkan keupayaan dan pengurusan risiko (2013 - 2014) yang iaitu strategi yang diamalkan bagi mematuhi keperluan standard Basel merupakan sebahagian daripada Pelan Hala Tuju Strategik (2013 - 2017) III. Standard global ini memerlukan bank-bank memegang ekuiti lima tahunnya, kami akan menguatkan tekad dalam usaha mempelbagai Peringkat 1 biasa bersamaan 4.5% hingga 6% daripada aset berwajaran dan mengembangkan bidang utama perbankan runcit dan komersil risiko Bank. Di peringkat antarbangsa, Bank Rakyat menduduki tempat Bank Rakyat bagi mengekalkan pertumbuhan. Menyampaikan nilai ke 273 dalam kalangan bank-bank terbesar di dunia, mengikut senarai melalui semua perkara yang kami lakukan merupakan laluan kami ke 1,000 Bank Terbesar Paling Terkemuka yang dikeluarkan oleh The arah meneruskan kemajuan dan mengekalkan kedudukan kami sebagai Banker’s dan ia diiktiraf di peringkat kedua dengan penarafan AA2. pemimpin dalam industri.

Mengukuhkan keupayaan ke arah transformasi Menyampaikan nilai dalam semua perkara yang kami lakukan Beberapa strategi baharu yang dirangka sebagai sebahagian daripada program transformasi Bank Rakyat telah diperkenalkan Tema Laporan Tahunan 2014 kami ialah ‘Menyampaikan nilai dalam bagi menyokong pertumbuhan aktiviti pembiayaanya. Seluruh aspek semua perkara yang kami lakukan melalui kecemerlangan’. Bagaimana perniagaan perbankan kami telah dinilai semula dan langkah ini telah cara kami mencapainya? Di Bank Rakyat, kami menyampaikan nilai membolehkan peningkatan aktiviti pembiayaan sebagai fokus utama melalui perkhidmatan pelanggan, menawarkan kadar berdaya saing, kami pada tahun 2014. memanfaatkan akses kepada saluran penyampaian dan keuntungan kami mencapai semua ini melalui budaya korporat positif dalam Perbankan runcit kekal sebagai perniagaan pembiayaan utama kami. kalangan 4,640 warga kerja kami. Sebagai sebuah institusi yang Namun begitu, bagi mengurangkan pergantungan berlebihan terhadap mengamalkan perbankan Islam 100%, kami mendokong hukum pembiayaan peribadi, kami telah memperkenalkan beberapa produk Syariah dalam semua perkara yang kami lakukan dan dengan demikian, baharu. Pembiayan hartanah, sewa beli, kad kredit dan pajak gadai perkhidmatan cemerlang menjadi teras dalam mengendalikan urusan telah dijenama semula dan dipasarkan secara agresif. Walaupun kami dengan pelanggan, anggota serta pemegang kepentingan kami. Bank Rakyat pembiayaan peribadi merupakan tawaran utama Bank Rakyat kepada Laporan Tahunan warga kerja kerajaan, namun kami sedang berusaha memperbetul Skor Bank dalam Indeks Persepsi Pelanggan (CPI) yang 2014 tanggapan mereka bahawa Bank Rakyat hanya memberi pembiayaan memberangsangkan - diukur rujuk dengan pemain industri terkemuka peribadi sahaja. Justeru, kami telah memperkenalkan beberapa produk lain membuktikan bahawa pelanggan mengakui usaha kami menambah 105 terbaharu dan diberi penjenamaan semula kepada pelanggan sedia ada. baik perkhidmatan perbankan mereka. Daripada kaji selidik yang dijalankan pada tahun 2014, kami mendapati bahawa pelanggan kami Perbankan komersil merupakan satu lagi bidang potensi pertumbuhan gembira dengan tahap perkhidmatan yang mereka terima daripada walaupun ia merupakan hanya 11% daripada jumlah portfolio warga kerja barisan hadapan dan terdapat penambahbaikkan ketara pembiayaan Bank. Pada tahun ditinjau, kami telah meletakkan asas dalam ukur rujuk CPI kami iaitu 7.27 pada tahun 2014 berbanding 6.55 untuk menambah baik keupayaan, pengetahuan dan kemahiran warga pada tahun 2008. Pencapaian ini memberangsangkan memandangkan kerja analisis kredit kami serta prosedur kelulusan bagi memastikan pencapaian CPI industri paling tinggi pada tahun 2014 adalah 7.54. supaya bidang yang mempunyai prospek pertumbuhan akan terus Walau bagaimanapun, apa yang penting ialah Bank telah membuat memberikan sumbangan positif kepada pendapatan kami. penambahbaikkan tempoh tawaran produk serta infrastrukturnya bagi memenuhi keperluan pelanggan muda dalam persekitaran ekonomi Memandangkan bilangan anggota kami yang ramai - lebih 950,000 yang semakin berkembang. daripada mereka mewakili 2,000 koperasi, hanya 40% daripada mereka mempunyai hubungan perbankan dengan Bank. Sebagai Walaupun pencapaian ini mengagumkan, ia bukan masanya bagi langkah menuju ke hadapan, kami akan memberi tumpuan untuk kami untuk berpuas hati dengan kejayaan tersebut. Kami perlu terus mengembangkan segmen ini dalam usaha berterusan kami mencapai menyediakan kadar berdaya saing yang mengatasi para pesaing pertumbuhan mampan. Dengan memanfaatkan permulaan kecil kami, mempelbagai tawaran produk, menambah baik perkhidmatan kami sebagai sebuah konsortium terdiri daripada 11 bank persatuan, pelanggan dan saluran penyampaian kami secara berterusan bagi kami bertekad untuk menjadi jurubank utama bagi semua koperasi di menarik pelbagai profil asas pelanggan yang semakin berkembang, Malaysia. yang mana, kebanyakan mereka adalah celik IT. Platform perbankan Internet i-Rakyat kami adalah salah satu seumpamanya yang bertujuan menarik minat pelanggan muda dari Generasi ‘Y’ dan ia menawarkan kepada Bank Rakyat saluran asas paling sesuai untuk berhubung dengan pelanggan ini, iaitu melalui laman sesawang, Facebook dan Twitter rasmi kami. Tinjauan Prestasi Pengarah Urusan/Presiden

Menyampaikan nilai melalui perkhidmatan Menyampaikan nilai melalui kadar keuntungan pelanggan berdaya saing

Perkhidmatan pelanggan yang cemerlang merupakan asas kejayaan Pada tahun ditinjau, Bank Rakyat telah mengeluarkan pembiayaan sesebuah institusi kewangan dan ini tidak terkecuali kepada Bank berjumlah RM12 bilion dan jumlah ini adalah selaras dengan Rakyat, kerana kami memang bergantung kepada kepuasan pelanggan objektif perniagaan kami bagi tahun 2014. Bank memfokus untuk bagi mendorong pertumbuhan perniagaan kami. meningkatkan aktiviti Pembiayaan dalam beberapa bidang lain di samping Pembiayaan Peribadi melalui beberapa strategi baharu Strategi korporat Bank 2014 telah dirangka berasaskan kepada hasrat seperti yang telah dirangka dalam Pelan Hala Tuju Strategik 2013 – kami untuk mencapai kecemerlangan perkhidmatan menerusi nilai 2017. yang dilaksanakan. Kami perlu menampilkan diri seiring dengan cogan kata, ‘Bank Pilihan Anda’ dengan menyampaikan perkhidmatan Kami mempunyai matlamat untuk mengukuhkan keupayaan cemerlang secara berterusan kepada lima juta pelanggan bagi perbankan komersil bagi mengurangkan kebergantungan kami mempertingkatkan pengalaman perbankan mereka dengan Bank kepada Pembiayaan Peribadi yang telah susut kepada 40% daripada Rakyat. syer pasaran berbanding 70% tujuh tahun lepas. Pembiayaan hartanah, sewa beli, kad kredit dan pajak gadai Islam kini mempunyai pasukan Justeru, kami sedar bahawa untuk mencapai perkhidmatan cemerlang, jualan khusus untuk meningkatkan kehadiran Bank di pasaran dan kami perlu mempercekapkan proses serta prosedur kami pada setiap untuk menjana hasil yang lebih baik bagi bank. peringkat, terutamanya di cawangan yang mana pengurangan masa menunggu dan penawaran produk inovatif merupakan dua strategi Menyampaikan nilai melalui penawaran kadar keuntungan berdaya yang diamalkan untuk menarik minat pelanggan dan memenangi hati saing membuka jendela peluang kepada kami kerana kadar Bank mereka untuk terus setia bersama Bank Rakyat. Rakyat adalah lima titik asas lebih tinggi berbanding para pesaing kami.

Bagi mencapai matlamat ini, kami mentransformasi modal insan kami - Bank Rakyat pemangkin utama strategi korporat 2014 kami, menyemak sistem dan Menyampaikan nilai melalui budaya korporat Ulang Tahun prosedur kami, menginovasi produk perbankan dan kewangan baharu Ke-60 dan meluaskan cawangan serta keupayaan kami bagi memenuhi Budaya korporat Bank Rakyat didorong oleh Budaya R.A.K.Y.A.T. - permintaan pelanggan sedia ada dan bakal pelanggan yang semakin Rajin; Amanah; Kompeten; Yakin; Akhlak mulia dan Takwa, telah 106 meningkat bilangannya. dilancarkan tujuh tahun lepas untuk memupuk budaya kerja positif di kalangan warga kerja kami. Pada tahun 2014, kami telah melancarkan Kami juga mempunyai rancangan untuk memindahkan cawangan semula Budaya R.A.K.Y.A.T. serta menyemak semula nilai-nilai tersebut kami ke kawasan pertumbuhan baharu bagi mengoptimum sumber serta misi Modal Insan untuk memastikan ia sejajar dengan agenda serta menyediakan perkhidmatan berterusan kepada pelanggan. korporat dan merealisasi matlamat untuk menyampaikan nilai melalui budaya korporat yang telah dipertingkatkan. Kesannya, misi Modal Walaupun berjaya mencatatkan pencapaian yang memberangsangkan, Insan kini merupakan pendorong terhadap pembangunan modal namun begitu, kami tidak boleh berpuas hati. Kita perlu terus insan yang boleh dipercayai, seiring dengan hala tuju perniagaan. menyediakan kadar keuntungan berdaya saing untuk mengatasi Nilai-nilai Budaya R.A.K.Y.A.T. telah dipertingkatkan supaya ia memberi pesaing, mempelbagai tawaran produk, meneruskan usaha pengertian yang lebih bermakna serta memberi inspirasi kepada warga menambah baik perkhidmatan pelanggan dan saluran penyampaian kerja melalui penambahbaikan seperti berikut: bagi menarik pelbagai profil pelanggan yang semakin meluas, yang mana rata-rata mereka celik IT. Platform perbankan Internet i-Rakyat Rajin: Bekerja secara bijaksana dan penuhi jangkaan secara proaktif adalah salah satu inisiatif sedemikian yang bertujuan untuk menarik pelanggan muda daripada Generasi ‘Y’ dan saluran paling sesuai boleh Amanah: Kekalkan kewibawan dalam setiap aspek tata laku kerja digunakan oleh Bank Rakyat untuk mendekati asas pelanggan yang celik teknologi maklumat ini ialah melalui laman sesawang, Facebook Kompeten: Jadilah pakar yang bersedia untuk belajar dan dan Twitter rasmi kita. mencari pengetahuan baharu Yakin: Miliki pengetahuan yang diperlukan supaya boleh mendapat kepercayaan dan mempengaruhi orang lain Akhlak mulia: Akhlak mulia: Mendokong nilai-nilai modal insan secara berterusan Takwa: Dalam interaksi harian, pastikan nilai-nilai Islam dipatuhi dan pertimbangkan juga perasaan orang lain Tinjauan Prestasi Pengarah Urusan/Presiden

Di Bank Rakyat, kami mengakui bahawa faktor paling penting yang boleh menentukan pertumbuhan dan kemakmuran jangka panjang Bank bergantung kepada kualiti modal insannya. Semakan tadbir urus sumber manusia yang ditugaskan oleh Bank telah mengenal pasti beberapa bidang utama dalam infrastruktur dan proses sumber manusia yang mendedahkan risiko kepada Bank. Justeru, sebuah Pelan Induk Modal Insan yang mensejajarkan pelaburan modal insan dengan strategi Bank sangat penting dalam menentukan kejayaan transformasi Bank. Sebanyak 43 inisiatif dalam Pelan Induk Modal Insan yang dirangka untuk mentransformasi modal insan kami sepanjang tempoh Pelan Strategik (2013 - 2017) akan menjadi pemangkin utama kepada kejayaan strategi ini.

Menyampaikan nilai melalui saluran penyampaian inovatif

Teknologi dan internet terbukti merupakan antara pendorong penting di sebalik kejayaan kebanyakan proses transformasi masa kini. Bank Rakyat bertekad untuk mengenal pasti saluran penyampaian yang mampu menghasilkan produktiviti yang lebih baik bagi mempertingkatkan tahap kecekapan dan memberikan Bank Rakyat nilai yang lebih baik kepada para pelanggan kami. Laporan Tahunan 2014 Laman sesawang korporat Bank Rakyat yang baharu dilancarkan pada 2 Januari 2014 kini memaparkan reka 107 bentuk yang moden, kontemporari dan mesra pengguna; menawarkan perantaramukaan pelanggan/pengguna yang bertambah baik. Platform baharu i-Rakyat yang menampilkan pengalaman pengguna yang lebih baik juga dijangka akan menarik perhatian pengguna Generasi ‘Y’ yang canggih. Mereka merupakan pasaran yang menjadi sasaran utama kami menuju masa hadapan. Melalui perancangan dan pengenalan beberapa saluran penyampaian yang inovatif, kami berhasrat untuk menambah bilangan pengguna i-Rakyat berdaftar kami yang kini berjumlah, 158,084 pelanggan.

Kami juga telah memperluas rangkaian cawangan kami yang kini berjumlah 147 cawangan berbanding 144 pada tahun kewangan sebelumnya. Mesin Juruwang Automatik (ATM) dan Mesin Deposit Tunai (CDM) kami juga telah ditambah kepada 895 unit pada tahun ditinjau, bagi menawarkan pelbagai kemudahan perbankan yang mudah diakses oleh pelanggan kami. Langkah ini memberikan pengalaman perbankan yang lebih baik kepada pelanggan kami. Tinjauan Prestasi Pengarah Urusan/Presiden

pencapaian Enam dekad Alhamdulillah, kami mampu memenuhi objektif perniagaan untuk tahun 2014 dan sekali lagi berjaya meningkatkan keuntungan Bank Rakyat telah meraikan Jubli Intannya pada bulan September sebelum cukai dan zakat melebihi RM2 bilion - iaitu RM2.16 bilion 2014 dan peristiwa bersejarah ini menjadi lebih bermakna dengan berbanding RM2.13 bilion pada tahun 2013, meningkatkan jumlah aset kempen pemasaran yang disediakan khas bagi memperhebatkan lagi kepada RM89.18 bilion berbanding RM82.88 bilion pada TKB 2013 sumbangan kami selama 60 tahun kepada sejarah ekonomi negara. serta meningkatkan pengeluaran pinjaman sebanyak RM12 bilion. Sepanjang 60 tahun lepas, Bank Rakyat merupakan sebuah bank Pengurusan risiko semakin bertambah baik hasil peningkatan kapasiti koperasi Islam terbesar dan bank Islam kedua terbesar di Malaysia, yang dicapai melalui pengambilan lebih ramai bakat baharu untuk saya dengan rasa rendah hati ingin memaklumkan bahawa Bank pelbagai kerja khusus serta mengukuhkan keupayaan perbankan Rakyat sebagai warga korporat yang prihatin, telah mencipta pelbagai komersil kami. kejayaan besar dalam landskap sosio ekonomi negara. Saya dengan perasaan bangga ingin memaklumkan bahawa walaupun berdepan dengan pelbagai cabaran, namun dengan amalan perbankan MENGEKALKAN KEMAMPANAN KEWANGAN berhemah, kami mampu meningkatkan hasil serta memastikan paras rizab yang sihat bagi menyedia dan mengekalkan tahap keuntungan. Pada tahun ditinjau, kami berjaya memenuhi Petunjuk Prestasi Utama Inisiatif yang diambil untuk mengekalkan keadaan operasi yang sihat dan selamat

Sasaran Prestasi Tindakan Strategik Prestasi Sebenar 2014 2014

Terbitan SUKUK Terbitan Terbitan Bank Rakyat RM3.00 bilion RM3.00 bilion Ulang Tahun Ke-60 Nisbah Pembiayaan ≤ 90% 88.04% dengan Deposit

108 Runcit : Deposit Korporat 20:80 20:80

Pertumbuhan Pembiayaan 5% 5.58%

Kemampanan Keuntungan RM2.00 bilion RM2.16 bilion

Pulangan Atas Dana ≥ 15% 18.30% Pemegang Saham

Kecairan Tunai Positif Positif

Nisbah Modal Berwajaran ≥ 12% 19.63% Risiko

Nisbah Pembiayaan Tidak ≤ 2.5% 2.05% Berbayar (kasar)

Pulangan Atas Aset ≥ 2% 2.52%

10 Pendeposit Paling ≤ 30% 23.89% Tinggi Tinjauan Prestasi Pengarah Urusan/Presiden

(KPI) kami dalam lima bidang berikut: Di samping itu, saya dengan perasaan bangga juga ingin memaklumkan • Meningkatkan manfaat pembiayaan melalui Program bahawa Bank Rakyat terus menerima pelbagai penghormatan daripada Transformasi Kedai Runcit-i (TUKAR-i) kepada 305 berbanding industri, dan pada tahun 2014, kami telah diundi sebagai Bank Islam 266 pada tahun 2013 Terbaik oleh the Global Islamic Finance Award (GIFA), Pengurusan • Meningkatkan manfaat pembiayaan melalui program Bank Malaysia Terbaik oleh The International Finance Magazine, Pemodenan Bengkel Automatif-i (ATOM-i) kepada 208 CEO of the Year oleh National Award for Management Accounting berbanding 178 pada tahun 2013 (NAfMA), penarafan institusi kewangan RAM - jangka panjang: AA2 • Menambah bilangan saluran Ar-Rahnu X’change kepada tujuh dan jangka pendek: P1, Program Syariah Terbaik oleh MasterCard, berbanding enam pada tahun 2013 Pengurus Perniagaan Tahunan (diberikan kepada Pengurus Besar • Menambah bilangan koperasi dilantik sebagai wakil Rakyat Management Services) oleh NAfMA dan tempat kedua dalam perkhidmatan Bank Rakyat (WKBR) sebanyak enam selain anugerah Bursa Suq- Al-Sila Top CTP 2013 oleh Bursa Malaysia. daripada sembilan wakil pada tahun 2013 MPPK-i Sebelum mengakhiri tinjauan ini, saya ingin mengambil kesempatan di sini untuk merakamkan ucapan setinggi-tinggi penghargaan kepada Yang Berhormat Dato’ Sri Hasan Malek, Menteri Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan, Suruhanjaya Koperasi Malaysia, Kementerian Kewangan, Bank Negara Malaysia, para anggota dan pelanggan kami atas sokongan berterusan yang anda sekalian berikan kepada Bank Rakyat.

Pada masa yang sama, saya ingin menyampaikan ucapan setinggi- tinggi penghargaan kepada Penegrusi, Lembaga Pengarah, Jawatankuasa Syariah dan Jawatankuasa Pengurusan yang telah bermurah hati menyumbang kepakaran, pengetahuan dan masa Bank Rakyat masing-masing ke arah merealisasi wawasan yang kita kongsi Laporan Tahunan bersama untuk memastikan Bank Rakyat mencapai pertumbuhan dan 2014 kemampanan berterusan. 109 Akhir sekali, saya dengan perasaan tulus ikhlas mengucapkan setinggi-tinggi penghargaan kepada warga kerja sekalian - 4,640 orang kesemuanya, atas kesungguhan dan komitmen mereka dalam membantu mengukuhkan semua strategi yang dilaksanakan oleh Bank sepanjang tahun 2014, membantu mengatasi sasaran kami serta sokongan yang diberikan kepada institusi gemilang yang sangat kita hargai serta ikrar untuk kekal setia bersamanya. Semoga Allah memberkati segala usaha yang kita gembleng.

DATUK Mustafha HJ. Abd RAZAK Pengarah Urusan/Presiden

TINJAUAN PERNIAGAAN Tinjauan Ekonomi Kita

Pertumbuhan ekonomi Malaysia bertambah teguh pada tahun Mengenai bekalan pula, kebanyakan sektor ekonomi mencatatkan 2014 khususnya disebabkan oleh pemulihan aktiviti eksport dan pengembangan lebih kukuh pada tempoh ST 1 2014, di mana kemampanan permintaan domestik. Negara Malaysia mencatatkan pembinaan mengekalkan pertumbuhan dua angka yang menunjukkan pertumbuhan purata 6.4% dari tahun ke tahun dari segi Keluaran pertumbuhan mampan sebanyak 6.4% (ST 2 2013: 6.5%; ST 1 2013: Dalam Negara Kasar (KDNK) sebenar pada ST 1 2014 (ST 2 2013: 6.2%). Sebahagian besar pertumbuhan sektor pembinaan telah 4.9%; ST 1 2013: 4.5%). Eksport berkembang pesat sepanjang dua disokong oleh beberapa projek infrastruktur yang berterusan seperti suku pertama tahun ini, disokong oleh permintaan luar negara bagi MRT dan sambungan LRT dan tidak ketinggalan, pembinaan hartanah produk perkilangan, terutamanya produk elektrik dan elektronik (E&E). kediaman. Walau bagaimanapun, pasaran hartanah berada dalam fasa Sepanjang tempoh ini, eksport Malaysia berkembang sebanyak 8.3% penyejukan akibat langkah-langkah pengetatan yang diperkenalkan dari tahun ke tahun (ST 2 2013: 5.2%; ST 1 2013:-3.9%). Kepesatan oleh kerajaan. Dalam suasana pasaran yang lembab, para pemaju pemulihan permintaan luar tercetus walaupun pertumbuhan ekonomi menghadapi peningkatan unit hartanah yang belum dijual serta Amerika Syarikat lemah daripada yang dijangkakan hampir sepanjang kesukaran pembeli memperoleh pembiayaan berikutan piawaian Suku1 2014 akibat cuaca buruk. Setengah tahun berikutnya, kredit lebih ketat yang diamalkan oleh setiap bank. Sementara itu, momentum pertumbuhan agak perlahan berbanding sepanjang pertumbuhan mampan dalam sektor perkhidmatan telah disumbang tempoh setengah tahun pertama. Aktiviti pengeluaran perindustrian oleh keteguhan pertumbuhan dalam sektor kecil pemborongan dan dan eksport juga melaporkan pertumbuhan yang lebih perlahan. runcit serta kestabilan pertumbuhan dalam sektor kecil komunikasi Walaupun berhadapan dengan momentum yang lebih perlahan pada yang mendapat manfaat daripada keteguhan permintaan untuk setengah tahun kedua, ekonomi Malaysia kekal teguh daripada yang perkhidmatan komunikasi data. Industri perkilangan melaporkan dijangkakan, mencatatkan pertumbuhan sebanyak 6.0% pada tahun pertumbuhan yang lebih baik didorong oleh peningkatan output E&E, tersebut (2013: 4.7%). Pemulihan eksport telah membantu menambah sementara pengeluaran dalam sektor pertanian pula bertambah baik Bank Rakyat baik imbangan akaun semasa negara kepada 4.4% daripada Pendapatan berikutan peningkatan pengeluaran minyak sawit. Ulang Tahun Negara Kasar (2013: 3.6% daripada PNK). Ke-60 Prestasi pertumbuhan yang telah bertambah teguh serta tekanan harga Selain daripada prestasi menggalakkan sektor luaran, pertumbuhan yang meningkat pada setengah tahun pertama telah mendorong Bank ekonomi Malaysia turut disokong oleh pengembangan mampan Negara Malaysia (BNM) menaikkan Kadar Polisi Satu Malam (OPR) 112 aktiviti ekonomi domestik walaupun berhadapan dengan cabaran sebanyak 25 mata asas kepada 3.25%. BNM turut memberi alasan lebih besar akibat kenaikan kos hidup. Dari segi perkembangan risiko ketidakseimbangan kewangan untuk mengekalkan kadar faedah harga, kadar inflasi menunjukkan arah aliran yang semakin meningkat pada tahap yang rendah terlalu lama. Selepas mesyuarat pada bulan lebih tinggi, secara purata di sekitar 3.4% pada ST 1 2014 (ST 2 2013: November 2014, BNM tidak mengubah OPR dan mengekalkannya 2.6%; ST 1 2013: 1.6%). Peningkatan inflasi berlaku akibat pelarasan pada kadar 3.25% serta ia menunjukkan pengurangan risiko yang harga domestik, selepas kerajaan meneruskan program rasionalisasi ketara daripada persekitaran ekonomi luar. Ini boleh dijelaskan subsidi. Langkah ini telah menyebabkan pelarasan meningkat dalam melalui kebimbangan terhadap kelembapan di China dan kesukaran tarif elektrik (pada bulan Januari 2014) dan harga petrol (pada bulan berterusan di rantau Eropah untuk keluar daripada keadaan ekonomi Oktober 2014), yang menyebabkan kos pengeluaran meningkat lebih yang lembab, diikuti dengan kemorosotan kadar permintaan, seperti tinggi bagi perniagaan. Inflasi harga pengguna berada di paras purata boleh dilihat melalui tekanan harga terkawal. Sementara itu negara 3.1% (2013: 2.1%) bagi seluruh tempoh 2014. Walaupun berdepan menyaksikan pertumbuhan mula bergerak lebih sederhana sepanjang dengan kadar inflasi yang tinggi, penggunaan swasta mengekalkan tempoh setengah tahun berikutnya pada tahun 2014, harga minyak pengembangan yang sihat pada kadar 6.8% dari tahun ke tahun pada mentah global melalui peringkat pembetulan mendadak terutamanya ST 1 2014 (ST 2 2013: 7.7%; ST 1 2013: 6.6%). Peningkatan berkekalan ini pada suku terakhir tahun tersebut. Harga minyak mentah West Texas telah disokong oleh pertumbuhan pendapatan dan keadaan pasaran Intermediate (WTI) susut dan mengakhiri tahun tersebut pada kadar buruh yang menggalakkan. Kadar pengangguran kekal di bawah 40% lebih rendah berbanding nilai tertingginya sebanyak sekitar 3% dari bulan April 2014, berkurangan dari 3.3% pada awal tahun. US$105 seunit pada pertengahan tahun. Pada peringkat awal tahun Pertumbuhan pekerjaan yang positif ini telah menyumbang kepada tersebut, harga minyak mentah meningkat ke paras atas US$100 seunit pengurangan kadar pengangguran. Pelaksanaan Cukai Barangan dan didorong oleh kebimbangan risiko geopolitik daripada ketegangan Perkhidmatan (GST) yang bakal dikuatkuasakan mulai bulan April 2015 Russia-Ukraine dan keganasan di Iraq dan beberapa negara Timur telah mendorong isi rumah membuat pembelian lebih awal daripada Tengah yang lain. Walau bagaimanapun, penyusutan harga minyak dirancang memandangkan GST akan meningkatkan lagi kadar inflasi bertambah teruk lagi pada tempoh setengah tahun kedua berikutan pada tahun 2015. lebihan bekalan di pasaran minyak mentah global, diburukkan lagi Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 113

oleh keputusan negara-negara OPEC untuk mengekalkan kadar berterusan ekonomi Amerika Syarikat serta keadaan pasaran pengeluaran masing-masing. Menjelang bulan Januari 2015, harga buruh yang menunjukkan peningkatan berterusan di mana kadar minyak jatuh di bawah kadar US$50 seunit. pengangguran susut sebelum Krisis Kewangan Global dahulu.

Sebagai tindak balas kepada perubahan persekitaran ekonomi, Salah satu perkembangan penting yang berlaku di pasaran kewangan matawang ringgit Malaysia menjadi lemah berikutan kebimbangan global adalah keputusan Fed Amerika Syarikat untuk mengakhiri terhadap harga minyak yang rendah pada hasil fiskal kerajaan serta program pembelian aset mereka (quantitative easing, atau QE kepada ekonomi. Nilai ringgit susut dan ditutup pada kadar serendah secara ringkas) pada bulan Oktober 2014, selepas mengurangkan RM3.498 setiap dolar Amerika Syarikat, kadar paling rendah sepanjang pembelian tersebut sebanyak US$10 bilion sebulan dari bulan Januari 5 tahun, menjelang akhir tahun. Pada satu tahap tertentu, ia adalah 2014. Sungguhpun perkembangan ini lebih menyokong keteguhan disebabkan oleh aliran keluar modal dari pasaran baharu muncul, matawang dolar Amerika Syarikat, keputusan yang dibuat oleh termasuk Malaysia, apabila matawang dolar Amerika Syarikat kukuh European Central Bank dan Bank of Japan untuk menyuntik kecairan berbanding matawang-matawang lain. Aliran keluar modal dari tambahan bagi menangani momentum ekonomi yang lemah, di zon pasaran-pasaran baharu muncul telah didorong oleh jangkaan bahawa Eropah dan mahupun Jepun, dilihat bersifat menyokong matawang Rizab Persekutuan Amerika Syarikat (Fed) akan mula menaikkan kadar pasaran baharu muncul. faedah polisinya tidak berapa lama lagi selaras dengan pemulihan Analisis Kestabilan Kewangan Kami

Bank Rakyat meneruskan usaha untuk mengukuhkan lagi kedudukan Pada tahun ditinjau, aset Bank meningkat sebanyak 7.60% kepada kewangannya pada tahun 2014. Pembiayaan secara berhemah dan RM89.18 bilion berbanding RM82.88 bilion sepanjang tempoh yang dasar-dasar pengurusan risiko yang ketat tidak menghalang Bank sama pada tahun 2013. Pengembangan aset ini telah disebabkan oleh daripada mencapai keputusan positif. Pada tahun ini, keuntungan aktiviti pembiayaan dan pendahuluan yang berkembang sebanyak bersih Bank Rakyat meningkat sebanyak 2.69% kepada RM1.96 5.55% kepada RM60.48 bilion berbanding RM57.30 bilion yang bilion berbanding RM1.91 bilion yang dicatatkan pada tahun 2013. direkodkan pada tahun sebelumnya. Aset kewangan tersedia untuk Keuntungan sebelum cukai dan zakat Bank Rakyat kekal teguh iaitu dijual meningkat sebanyak 14.35% kepada RM11.96 bilion berbanding sebanyak RM2.16 bilion, walaupun ia mencatatkan pengurangan hasil RM10.46 bilion pada akhir tahun 2013 di mana terbitan-terbitan sebanyak 2.52% kepada RM5.41 bilion berbanding RM5.55 bilion yang Pelaburan Kerajaan meliputi 56.81% daripada jumlah aset kewangan direkodkan pada tahun 2013. Dasar-dasar pengurusan kos yang ketat tersedia untuk dijual. Beberapa komponen lain termasuk sekuriti diamalkan oleh Bank Rakyat serta peningkatan hasil daripada beberapa hutang Islam, bon kerajaan, bon Khazanah, bon Cagamas dan saham segmen lain telah mendorong pertumbuhan keuntungan bersih yang tersenarai turut merekodkan pertumbuhan positif. mantap pada tahun 2014. Bank Di samping itu, walaupun perbelanjaan Bank berkurangan sebanyak 2014 2013 2.64% dan perbelanjaan operasi susut sebanyak 2.73%, tetapi RM’000 RM’000 pendapatan operasinya meningkat sebanyak 9.45%. Bank turut memperuntukkan sebanyak RM709 juta bagi kemerosotan nilai pada ASET tahun 2014, lebih rendah berbanding RM749 juta yang diperuntukkan pada tahun 2013. Semuanya ini menunjukkan bahawa dasar fiskal Tunai dan dana jangka pendek 3,078,779 1,905,665 Bank Rakyat Ulang Tahun Bank Rakyat menyediakan kestabilan dan peningkatan pertumbuhan Deposit dan penempatan dengan Ke-60 untuk masa depan. institusi-institusi kewangan 160,099 942,295 Aset kewangan tersedia untuk dijual 11,958,602 10,457,907 Aset kewangan dipegang hingga 114 PENYATA KEUNTUNGAN ATAU KERUGIAN DAN matang 11,131,717 10,141,449 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN BAGI TAHUN Pembiayaan dan pendahuluan 60,482,549 57,304,177 BERAKHIR 31 DISEMBER 2014 Terimaan perdagangan - - Aset-aset lain 851,118 725,904 Bank Inventori - - 2014 2013 Aset dikelaskan sebagai dipegang RM’000 RM’000 untuk dijual - - Pelaburan dalam subsidiari 43,500 43,500 Pendapatan 5,409,643 5,549,714 Hartanah dan peralatan 739,321 874,882 Perbelanjaan (2,151,521) (2,209,887) Muhibah semasa penyatuan - - Hartanah pelaburan 524,179 148,448 Pendapatan bersih 3,258,122 3,339,827 Bayaran pajakan dibayar dahulu 66,790 69,372 Peruntukan bagi kemerosotan nilai (708,907) (749,128) Aset cukai tertunda 140,000 266,000 Pendapatan operasi lain 571,562 522,263 Perbelanjaan operasi (960,592) (987,544) JUMLAH ASET 89,176,654 82,879,599

Keuntungan sebelum cukai dan zakat 2,160,185 2,125,418 Cukai (163,480) (184,974) Zakat (39,000) (34,000)

Keuntungan selepas cukai dan zakat 1,957,705 1,906,444

Jumlah Liabiliti dan Dana Pemegang Saham Bank Rakyat meningkat Daripada sejumlah RM68.52 bilion deposit daripada pelanggan, sebanyak 7.60% kepada RM89.18 bilion berbanding RM82.88 bilion 97.36% meliputi Deposit Bukan Mudarabah (deposit berjangka, yang direkodkan pada tahun 2013 di mana pertumbuhan deposit deposit simpanan dan sijil hutang Islam boleh niaga), sementara 2.64% daripada pelanggan kekal sebagai penyumbang utama kepada merupakan deposit Mudarabah (deposit simpanan, deposit pelaburan peningkatan Jumlah Liabiliti dan Dana Pemegang Saham. Deposit am dan deposit pelaburan khas). daripada pelanggan meningkat kepada RM68.52 bilion pada tahun 2014 berbanding RM65.30 bilion pada tahun 2013 dan arah aliran positif ini Deposit individu menyumbang dengan ketara kepada pertumbuhan menyediakan dana yang lebih berkesan dari segi kos kepada Bank untuk deposit Bank. Deposit daripada pelanggan individu meningkat mengembangkan aktiviti pembiayaannya dan ia juga menggambarkan sebanyak 10.89% kepada RM11.29 billon berbanding RM10.18 bilion penerimaan yang lebih teguh terhadap produk deposit Bank. yang dicatatkan pada tahun 2013. Deposit daripada kerajaan meningkat sebanyak 3.96% kepada RM30.69 bilion berbanding RM29.52 bilion Bank pada akhir tahun 2013 dan merupakan 44.79% daripada jumlah 2014 2013 deposit Bank daripada pelanggan. RM’000 RM’000

LIABILITI Kumpulan dan Bank Deposit daripada pelanggan 68,522,973 65,297,767 RM’000 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi Kerajaan 30,692,105 kewangan 1,800,000 1,620,000 Bank Rakyat Perdagangan perlu dibayar - - 29,523,382 Laporan Obligasi rekursa atas pembiayaan Tahunan 2014 dijual kepada Cagamas 1,777,618 1,528,696 Business enterprises Sekuriti hutang diterbitkan 3,020,571 1,507,088 24,086,611 Liabiliti lain 1,592,597 1,490,679 115 Peruntukan bagi cukai - - 23,229,490 Rizab penyamaan keuntungan (Pelabur) 18,776 152,145 Koperasi Pembiayaan daripada institusi-institusi 1,220,504 kewangan lain - - 1,202,751

JUMLAH LIABILITI 76,732,535 71,596,375 Individu DANA PEMEGANG SAHAM 11,290,827 10,181,934 Modal saham 2,973,677 2,973,677 Dana penebusan saham 52,800 53,671 Rizab 9,387,777 8,001,382 Lain-lain Rizab penyamaan keuntungan (Bank) 29,865 254,494 1,232,926 1,160,210 JUMLAH DANA PEMEGANG SAHAM 12,444,119 11,283,224

JUMLAH LIABILITI DAN DANA 2015 PEMEGANG SAHAM 89,176,654 82,879,599 2014

KOMITMEN DAN LUAR JANGKA 2,633,804 3,140,252

Analisis Kestabilan Kewangan Kami

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 116 Analisis Kestabilan Kewangan Kami

Aktiviti pembiayaan dan pendahuluan terus mencatatkan pertumbuhan Aktiviti pembiayaan dan pendahuluan bagi semua kawasan walaupun sektor perbankan menghadapi persekitaran yang banyak turut mencatatkan pertumbuhan positif pada tahun 2014. Ini persaingan berikutan pengenalan garis panduan pembiayaan baharu menggambarkan penerimaan yang semakin meluas bagi pelbagai daripada beberapa pihak penguatkuasa peraturan. Pembiayaan dan produk pembiayaan Bank Rakyat di mana Kawasan Tengah kekal pendahuluan Bank Rakyat meningkat sebanyak 5.55%, pembiayaan sebagai pusat aktiviti pembiayaan dan pendahuluan dan ia mencatatkan peribadi berkembang sebanyak 7.70% kepada RM50.55 bilion jumlah pembiayaan dan pendahuluan sebanyak RM26.15 bilion, diikuti berbanding RM46.94 bilion pada tahun 2013 dan penerimaan oleh Kawasan Malaysia Timur. sewa beli pula meningkat sebanyak 48.28% kepada RM536.56 juta. Pembiayaan peribadi meliputi 81.40% daripada jumlah pembiayaan Kumpulan dan Bank dan pendahuluan Bank. 2014 2013 RM’000 RM’000 Bank 2014 2013 Kawasan Tengah 26,151,058 25,779,235 RM’000 RM’000 Kawasan Selatan 8,772,193 8,227,957 Kawasan Timur 8,958,123 8,242,686 Pada kos dilunaskan Kawasan Utara 7,857,861 7,070,647 Kawasan Malaysia Timur 10,360,386 9,488,430 Pembiayaan berjangka 4,739,780 5,284,458 Pembiayaan peribadi 50,551,046 46,937,581 62,099,621 58,808,955 Kredit pusingan 525,226 465,430 Pembiayaan perumahan 2,637,902 2,569,422 Terimaan sewa beli 536,556 361,859 Beberapa petunjuk kewangan yang lain turut menampilkan Pajak gadai 1,662,191 1,762,602 peningkatan di mana Pulangan Atas Aset (ROA) meningkat sebanyak Penyambung 557,446 595,183 2.52%, Pulangan Atas Dana Pemegang Saham (ROSF) meningkat Bank Rakyat Pembiayaan bersendiket 134,526 106,222 sebanyak 18.38%, Nisbah Modal Teras (CCR) bertambah sebanyak Laporan Tahunan Kad kredit 468,833 452,991 18.26% dan Nisbah Modal Berwajaran Risiko (RWCR) pula meningkat 2014 Pembiayaan warga kerja 286,115 273,207 sebanyak 19.66%. 117 Pembiayaan dan pendahuluan kasar, Penyata kewangan 2014 telah disediakan menurut peruntukan Akta selepas pendapatan tidak diperoleh 62,099,621 58,808,955 Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978 (Akta 202), Akta Persatuan Koperasi 1993 (Akta 502), Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618) dan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (“MFRS”) yang diguna pakai, dengan pengubahsuaian berasaskan kepada garis panduan yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia (“BNM”) dan mematuhi hukum Syariah serta Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (“IFRS”).

Pada tahun semasa, Kumpulan dan Bank telah memohon beberapa pindaan kepada MFRS dan satu tafsiran baharu dikeluarkan oleh Lembaga Piawaian Perakaunan Malaysia (MASB) yang berkuatkuasa secara mandatori bagi tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2014.

Menyumbang Kembali Sikap Filantropi Kami

Kini selepas 60 tahun ditubuhkan, Bank Rakyat masih berpegang kepada mandat penubuhannya “Untuk membantu mempertingkatkan kemakmuran ekonomi ahli kami dengan menyediakan kemudahan kewangan pada kadar yang berpatutan bagi aktiviti perniagaan.” Setakat 2014, Bank Rakyat merupakan bank koperasi Islam terbesar di Malaysia dan satu-satunya bank Islam yang 100% patuh syariah. Bank Rakyat terus Program Pelanggan menerajui perubahan sosial dan ekonomi melalui Kemasyarakatan pelbagai produk, perkhidmatan dan insiatifnya yang memberi manfaat kepada kehidupan komuniti, masyarakat, pelanggan, pemegang saham, gerakan koperasi, warga kerja dan negara Usaha ia beroperasi. Bank Rakyat Ulang Tahun Filantropi Dengan menyumbang kepada pembangunan Ke-60 Pergerakan Kami ekonomi masyarakat di mana kami berkhidmat, Koperasi Warga Kerja kami membantu menggiatkan aktiviti perniagaan 120 yang membawa perubahan positif dan & Anggota menyumbang untuk mewujudkan peluang pekerjaan, meningkatkan pembangunan ekonomi negara dan pada masa yang sama, Badan-badan menjamin kestabilan Bank Rakyat. Penguatkuasa Disebabkan oleh prestasi kukuh Bank Rakyat, daya akses kepada pembiayaan dan pengurusan risiko yang bijak, Bank Rakyat mampu menyediakan bantuan kepada ahlinya dalam bentuk perkongsian strategik bagi membantu syarikat mempelbagaikan aktivitinya daripada sektor perindustrian yang menguntungkan.

Bagi menyokong misi kami, Bank Rakyat menawarkan kemudahan kewangan 100% patuh Syariah kepada usahawan, koperasi, industri kecil dan sederhana (IKS) dan syarikat perniagaan yang memerlukan pembiayaan bagi pengurusan projek dan juga pengembangan perniagaan. Pemegang saham bank juga merupakan penerima manfaat terbesar daripada kejayaan kami kerana aktiviti ekonomi Bank telah menyumbangkan bayaran dividen tidak kurang dari 15% Bank Rakyat kepada 924,551 pemegang saham kami selama tujuh tahun Laporan Tahunan berturut-turut. 2014 Namun ia bukanlah semata-mata keuntungan bagi Bank, 121 ia adalah mengenai usaha mewujudkan inisiatif yang MENYUMBANG SEMULA dan mencipta nilai secara tidak ketara kepada masyakarat di mana kami beroperasi.

Kami MENYUMBANG KEMBALI dalam bentuk Yayasan Bank Rakyat, melalui peruntukan untuk pinjaman pelajar dan program Pembangunan Modal, program kami seperti siri mengeratkan hubungan komuniti, mentakrif semula komuniti, mengukuhkan koperasi dan inisiatif kepimpinan berpandangan jauh kami Persidangan Perbankan Islam Antarabangsa (IIBC) serta beberapa aktiviti lain yang menyokong dan meninggikan standard kehidupan komuniti dan rakyat yang menyaksikan Bank Rakyat menjadi ‘Bank Pilihan’ akan terus diterajui oleh falsafah keprihatinan terhadap kemanusiaan dan komuniti di mana kami berkhidmat.

Bagi tahun 2014 Bank Rakyat menyalurkan RM21 juta kepada 431 pelajar untuk program berkaitan pendidikan dan 161 inisiatif tanggungjawab sosial dan korporat (CSR) yang memberi kesan kepada kehidupan lebih 29,000 rakyat Malaysia. Yayasan Bank Rakyat (YBR)

Kekurangan peluang pendidikan didapati menjadi penyumbang utama Pada tahun ini juga, YBR telah memperuntuk sebanyak RM6,631,393 kepada punca kemiskinan dalam masyarakat. Bank Rakyat telah bagi pelaksanaan 161 program pendidikan seperti Seminar Didik memperuntuk sejumlah sumber yang besar ke arah mempertingkatkan Rakyat, Program Kecemerlangan Minda, Program Pengurusan Stres akses kepada pendidikan bagi para peserta yang layak melalui Guru, Program Silaturahim Orang Asli dan Seminar Pengurusan peruntukan pinjaman pelajar dan program Pembangunan Modal Insan. Kewangan di semua negeri di Malaysia Ia bermatlamat untuk menyokong Malaysia memenuhi wawasannya menjadi sebuah negara maju menjelang 2020. Bagi para pelajar yang telah menamatkan pengajian mereka dan belum mendapat pekerjaan, YBR telah mengambil inisitaif untuk mewujudkan Pembiayaan bagi pelbagai aktiviti YBR disediakan oleh setiap anggota BAKAT RAKYAT. Objektif utama program jangka panjang ini adalah yang menerima dividen tahunan dengan menderma sebanyak RM10 untuk melatih dan membangunkan graduan yang menunjukkan tahap kepada yayasan. Sumbangan yang diterima daripada para anggota kompeten yang tinggi dalam kemahiran insaniah dan kemahiran kemudian digunakan untuk membiayai pemberian biasiswa dan turut ikhtisas yang diperlukan oleh industri kewangan. Program ini juga disalur untuk membiayai keperluan pendidikan dan memajukan warga bertujuan untuk menambah bilangan bakat yang tersedia bagi sektor Malaysia yang kurang bernasib baik tanpa mengira kaum, agama atau perbankan. latar belakang. Sehingga 31 Disember 2014, sejumlah 383 pelajar berjaya menamatkan Sejak YBR ditubuhkan pada 16hb Mei 2007, ia telah menaja seramai pengajian mereka daripada beberapa universiti dan institusi pengajian 2,031 pelajar dan menyediakan bantuan kewangan bernilai RM40.7 tinggi awam dan swasta tempatan di mana para pelajar yang layak juta hingga tahun berakhir 31 Disember 2014, Pinjaman Pendidikan telah diambil berkhidmat di YBR atau Bank Rakyat. Boleh Tukar dan pelbagai program pendidikan di mana permohonan untuk penajaan sahaja mencatatkan peningkatan sebanyak 6,972, Aktiviti YBR menepati prinsip Bank Rakyat dalam menyediakan Bank Rakyat daripada 2,174 pada tahun 2013 kepada 9,146 pada tahun 2014. sokongan kepada masyarakat di mana Bank beroperasi serta menyedari Ulang Tahun bidang-bidang di mana Bank boleh memberi sokongan kepada para Ke-60 Pada tahun 2014, pengeluaran Pinjaman Pendidikan Boleh Tukar anggotanya. Pada masa yang sama, aktiviti YBR membolehkan Bank Yayasan berjumlah RM14,636,611 juta telah membantu seramai 402 Rakyat memberi kesan positif kepada kehidupan rakyat. pelajar yang layak untuk mengikuti pelbagai program pengajian tinggi 122 di berbagai peringkat, termasuk Sijil Kemahiran, Diploma, Ijazah, Ijazah Sarjana dan Doktor Falsafah. IIBC

Manfaat yang diperoleh daripada kejayaan menganjurkan IIBC memberi keyakinan kepada jabatan Pematuhan Syariah Bank untuk berkhidmat kepada pasaran kewangan Islam global sebagai usaha mengharmoni pendapat Syariah di seluruh negara. Kami beriltizam untuk mencapai matlamat ini dengan mengeluarkan resolusi Syariah dalam beberapa bidang yang telah dikenal pasti, tetapi kurang dihebahkan dan masih belum diselesaikan. Salah satu contohnya ialah tawaran Ar-Rahnu Bank Rakyat. Walaupun ia telah ditubuhkan sejak tahun 1993 lagi, namun ia masih memerlukan peningkatan. Persidangan ini merintis laluan kepada Bank mendapatkan penyelesaian yang lebih baik untuk menambah baik struktur produk berkenaan.

Bank Rakyat berkeyakinan bahawa sebagai satu-satunya bank Islam yang lengkap sepenuhnya di Malaysia, tetapi tidak mempunyai jejak global, Bank mampu memberi impak kepada pemindahan pengetahuan serta perkongsian idea kerana acara sedemikian memang perlu bagi menyediakan platform untuk mengadakan perbincangan mengenai industri kewangan Islam global. Bank Rakyat Pada 27-28 Oktober 2014, Bank Rakyat dengan kerjasama Laporan Akademi Penyelidikan Syariah bagi Kewangan Islam (ISRA) telah Oleh kerana IIBC merupakan persidangan antarabangsa Tahunan menganjurkan Persidangan Perbankan Islam Antarabangsa pertama seumpamanya dikendalikan secara bersendirian oleh 2014 (IIBC). Persidangan ini bertujuan menyediakan platform untuk sebuah bank dari Malaysia, namun kami berasa optimistik berkongsi sambil bertukar-tukar pengetahuan yang bakal bahawa Bank Rakyat mampu meluaskan manfaat persidangan 123 merintis kepada pengwujudan sebuah industri kewangan Islam sebegini dalam masa terdekat untuk faedah industri perbankan global yang tulen. Persidangan tersebut berlangsung di Pusat Islam global. Melalui pelajaran yang diperoleh, ia memberi Konvensyen Kuala Lumpur (KLCC). keyakinan kepada kami untuk terus melangkah ke depan hasil daripada inisiatif cemerlang ini. IIBC telah menghimpunkan pakar dan ahli akademik kewangan antarabangsa sama ada pengamal mahupun ilmuwan perbankan Islam bagi menggalak dan mendokong nilai kejujuran serta ketelusan yang merupakan perkara fundamental kepada asas perbankan Islam.

Persidangan bertema ‘Perbankan Islam; Merentasi Fundamentalisma ini telah dilancarkan oleh Menteri Kewangan Kedua, Dato’ Seri Ahmad Husni Mohamad Hanadzlah, dan ia juga dianjurkan sempena Ulang Tahun Bank Rakyat ke-60. Mentakrif Semula Masyarakat

Bank Rakyat yang kini telah mencapai usia 60 tahun meneruskan ii. Transformasi Kedai Runcit-i - TUKAR-i fokusnya untuk menyediakan pelbagai peluang kepada masyarakat luar bandar untuk memakmurkan diri mereka dengan menyediakan Kemudahan ini menyediakan akses pembiayaan kepada produk dan perkhidmatan kewangan yang inovatif. Bank Rakyat para pemilik kedai runcit untuk menaik taraf saluran kedai menjalin kerjasama dengan masyarakat untuk menyampaikan masing-masing dengan tujuan untuk meningkatkan daya program yang membantu menambah baik kebajikan dan kehidupan saing mereka dipersekitaran runcit yang mencabar. Skim ini mereka. disokong oleh pasar raya besar tempatan dan luar negara yang bertindak sebagai perunding. Bank telah mengatasi sasaran yang ditetapkan bagi tahun 2014 iaitu sebanyak 300 Membantu Usahawan kedai runcit dengan mengupaya transformasi kepada 305 buah kedai runcit, pertambahan sebanyak lima buah kedai. Inisiatif yang dilaksanakan pada tahun 2014: iii. Pemodenan Bengkel Automotif-i - ATOM-i 1 Bantuan untuk Peniaga dan Syarikat Mikro - Terdapat beberapa skim pembiayaan yang disediakan untuk membantu para peniaga Kemudahan ini membolehkan pemodenan dan naik taraf dan syarikat kecil yang mendapat kesukaran untuk memperoleh bengkel tradisional untuk membantu mereka bersaing bantuan kewangan daripada bank komersil. dalam sektor perkhidmatan automotif yang berdaya saing. Organisasi automotif dan pemain industri bertindak sebagai Skim ini menyediakan akses mudah yang mengelakkan peniaga perunding untuk menyediakan sokongan kepada para kecil mendapatkan pembiayaan daripada saluran haram pada pemilik bengkel. Pada tahun 2014, Bank telah menetapkan Bank Rakyat Ulang Tahun kadar yang terlalu tinggi. Semua skim ini dijamin oleh Kementerian sasaran bagi pemodenan 200 bengkel automotif di mana ia Ke-60 Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan berjaya mencapai 208 bengkel iaitu pertambahan sebanyak (KPDNKK) dan ia membolehkan para peniaga serta syarikat kecil lapan buah bengkel. meluaskan perniagaan dan membaiki taraf hidup mereka. 124 iv Tabung Skim Peniaga Mikro dan Peruncit Kecil-i - MPPK-i Skim pembiayaan ini meliputi: Tabung ini memberi akses kepada pembiayaan mikro untuk i. Skim Pembiayaan Ekonomi Desa - SPED digunakan sebagai modal kerja atau pembiayaan perbelanjaan modal untuk membantu usahawan meluaskan operasi Kemudahan ini disedia berasaskan kepada konsep Syariah mereka dengan jumlah pembiayaan antara RM1,000 hingga Al-Qardhul Hassan, yang menyediakan pembiayaan tanpa RM50,000. Pada tahun 2014, Bank Rakyat mengeluarkan mengenakan faedah. Ia bertujuan untuk menambah bilangan sejumlah RM3.67 juta yang telah dimanfaatkan oleh 885 usahawan Bumiputera di kawasan luar bandar menjadi perniagaan. Sejak tabung ini dimulakan pada Mac 2013, Bank pendorong untuk menambah baik ekonomi luar bandar Rakyat telah berjaya membiayai 17,367 perniagaan dengan dengan mendorong mereka supaya mengambil bahagian jumlah pengeluaran bernilai RM 72.15 juta. dalam pelbagai sektor perniagaan yang berpotensi dan berdaya maju. Bank telah mengeluarkan dana berjumlah v. Skim Bazar Ramadan - SBR RM9.51 juta berbanding RM5 juta yang disasar bagi tahun 2014. Tabung ini memberi bantuan kepada peniaga kecil dan membantu meringankan kesukaran kewangan yang mereka hadapi sepanjang bulan Ramadan. Pinjaman ini tidak dikenakan faedah dan bagi SBR 2014, Bank Rakyat telah mengeluarkan sejumlah RM30.8 juta yang diberikan kepada 11,589 peniaga kecil dan penjaja. vi. Skim Pembiayaan Mikro-i-MUsK Kad Skuad Pengguna

Skim ini telah dirangka dengan matlamat utama untuk Kad Diskaun Skuad Pengguna yang ditawarkan oleh Bank Rakyat, menyediakan pembiayaan kepada usahawan mikro supaya merupakan sebuah inisiatif Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, mereka dapat menambah baik dan meluaskan perniagaan Koperasi dan Kepenggunaan (KPDNKK) untuk membolehkan para ahli mereka. Pembiayaan yang disediakan adalah sehingga menikmati diskaun untuk pelbagai jenis produk dan perkhidmatan RM50,000 di mana sebanyak RM52.2 juta telah dikeluarkan daripada para saudagar yang berdaftar dengan KPDNKK. pada tahun 2014 untuk kegunaan 3,837 perniagaan. Secara keseluruhan, Bank Rakyat telah mengeluarkan sebanyak Pada 31 Disember 2014, 164,319 pengguna telah berdaftar dengan RM299.8 juta di mana 22,796 perniagaan telah mendapat Kad Skuad Pengguna di mana bilangan saudagar yang mengambil manfaat daripada skim ini. bahagian telah mencapai 411.

vii. Program Pengkayaan dan Peningkatan - E2 (SME Dana Corp) KAD DISKAUN PELAJAR 1MALAYSIA Program E2 menyediakan akses kepada pembiayaan mikro untuk syarikat mikro dengan model perniagaan yang berdaya Kad Diskaun Pelajar 1Malaysia membolehkan penuntut institutsi maju di mana dana akan digunakan sebagai modal kerja atau pengajian tinggi menikmati diskaun bagi pembelian barangan dan pembiayaan perbelanjaan modal. Secara keseluruhan, Bank perkhidmatan daripada rakan niaga terpilih bagi mengurangkan telah mengeluarkan sebanyak RM3.5 juta untuk menyokong perbelanjaan mereka. 90 buah perniagaan. Bank Rakyat Kad yang dilancarkan pada 2012 ini tersedia untuk semua penuntut Laporan 2. Perkhidmatan perbankan kepada komuniti luar bandar - selain Malaysa yang belajar di institusi pengajian tinggi awam dan swasta Tahunan 2014 daripada 147 cawangan, perbankan internet i-Rakyat dan pusat sama ada di dalam mahu pun di luar negeri yang menyambung panggilan tele-Rakyat, kami telah meneruskan usaha pada pelajaran mereka tidak kurang dari satu tahun. tahun 2014 untuk menyediakan perbankan mudah alih sebagai 125 sebahagian daripada tawaran perkhidmatan kami. Ia bertujuan Sehingga 31 Disember 2014 sebanyak 1,734,162 kad diskaun ini telah untuk memastikan supaya pelanggan mendapat akses mudah dikeluarkan. kepada perkhidmatan perbankan kami.

Semua inisiatif sosial ini disediakan dengan tujuan untuk memastikan supaya para pelanggan kami di luar bandar dapat menikmati perkhidmatan perbankan yang berkualiti. Ia membolehkan mereka menjalankan berbagai transaksi perbankan seperti membuka akaun, mendeposit dan mengeluar tunai, membayar bil, menjalankan urusniaga Tabung Haji serta menawarkan kemudahan ATM. Kemudahan perbankan mudah alih kami juga menyediakan peluang kepada pelanggan untuk mendapatkan maklumat terkini mengenai produk dan perkhidmatan kami.

Perkhidmatan perbankan mudah alih kami tersedia di lokasi- lokasi berikut - Felda Rasau Kerteh 3, Felda Ketengah Jaya, Felda Jerangau, Dungun di Terengganu dan Felda Jenderak Utara, Kuala Krau, Felda Lakun Lanchang, Felda Sebertak dan Felda Sungai Kemahal Triang di Pahang.

1975

Mesyuarat Agung Tahunan dirasmikan oleh Perdana Menteri, Tun Haji Abdul Razak Dato’ Hussein Mengukuhkan Koperasi

Membangunkan sektor koperasi dan melindungi kedudukan ahli Syariah ini menawarkan potensi besar kepada koperasi yang terlibat kami merupakan dua perkara yang sama penting. Sebagai koperasi dan pada 31 Disember 2014, sebanyak 48 koperasi iaitu pertambahan Islam terbesar di Malaysia, kami memainkan peranan penting dalam sebanyak tujuh pada tahun 2013 - yang telah memanfaatkan program memajukan sektor ini kerana kami berkongsi aspirasi dengan kerajaan francais ini dan menjana RM58.3 juta dan RM44.5 juta pada tahun untuk menjadikan sektor koperasi sebagai tonggak ketiga pertumbuhan 2013. ekonomi negara selepas sektor swasta dan sektor awam.

Memandangkan kalangan ahli kami adalah daripada koperasi tertua Seminar Pembangunan Perniagaan Koperasi di negara ini, kami akan terus menyokong usaha untuk membasmi kemiskinan yang seterusnya merapatkan jurang sosial dan ekonomi Sebagai salah satu inisiatif berterusan Bank Rakyat untuk terus antara komuniti bandar dan luar bandar. Pada 2014, sumbangan kami menambah nilai kepada anggota koperasi dan usahawan, empat kepada Tabung Amanah Pendidikan Koperasi berjumlah RM42.51 seminar pembangunan perniagaan telah diadakan antara bulan Mac juta atau 2% daripada Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat dan hingga November 2014 di Batu Pahat - Johor, Sungai Petani - Kedah, Kumpulan Wang Simpanan Pembangunan Koperasi, RM21.25 juta Kuala Terengganu - Terengganu dan Melaka. atau 1% daripada Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat kami. Seminar ini tertumpu kepada industri Makanan dan Minuman dan sektor pertanian serta menawarkan panduan serta latihan kepada Pemegang Saham dan Ahli mereka yang hadir. Ia menunjukkan kepada mereka cara bagaimana mereka boleh meluaskan aktiviti perniagaan mereka secara kerjasama Bagi 924,551 pemegang saham dan ahli kami, yang telah dengan kerajaan dan pelbagai agensi swasta. mengamanahkan kehidupan dan kewangan mereka sepenuhnya Bank Rakyat kepada kami, kami akan terus menginovasi produk dan perkhidmatan Mereka yang menghadiri seminar tersebut diberikan maklumat Ulang Tahun yang menjana pulangan berterusan untuk mereka. Bagi tahun yang mengenai cara untuk menambah baik kualiti pembungkusan, label Ke-60 ditinjau, Bank Rakyat telah mengagihkan RM450 juta atau tidak kurang dan jenama produk mereka, konsep serta proses untuk mendapatkan daripada 15% dividen, iaitu 16 tahun berturut-turut kami berjaya pensijilan Halal daripada pihak-pihak berkuasa. Ini termasuk panduan berbuat demikian. Prestasi kewangan kami yang teguh terus memberi dari segi dokumentasi, peralatan, alat mesin dan bekalan produk yang 128 keyakinan kepada para pemegang saham dan ahli untuk memberi diperlukan. sokongan penuh kepada kami untuk membolehkan gerakan koperasi mencipta peluang pekerjaan dan perkembangan kepada usahawan. Di samping itu, maklumat mengenai pelaksanaan amalan kesihatan turut dihebahkan kerana ia menjadi ukuran kualiti bagi setiap produk Inisiatif yang dibangunkan bermatlamat untuk mengukuhkan yang dibeli oleh pengguna. Panduan mengenai cara merangka strategi pelanggan koperasi Bank Rakyat dan memberi nilai bukan sahaja pemasaran yang berkesan turut disediakan bagi membolehkan para untuk ahli, pemegang saham, koperasi dan bank, malah termasuklah peserta meneroka dan bersaing di pasaran terbuka. juga untuk pembangunan negara, iaitu: Bank Rakyat akan terus mara ke hadapan pada tahun 2015 dengan pelbagai inisiatif untuk mendorong kecekapan dalam pasaran koperasi Peluang dalam Perniagaan Francais dan Perusahaan Kecil Sederhana (PKS) bagi menyokong aspirasi kerajaan melahirkan negara maju menjelang 2020. Ar-Rahnu X’change menawarkan peluang kepada koperasi yang layak untuk memiliki perniagaan pajak gadai berasaskan Syariah di bawah program francaisnya. Sejak penubuhan operasi pajak gadainya pada Seminar Sistem Kredit Islam 1993, Bank Rakyat telah mengalami pertumbuhan ketara dalam sektor ini yang dilihat lebih mampan berbanding model pajak gadai Sebagai bank koperasi Islam terbesar di negara ini, Bank Rakyat konvensional. mempunyai keupayaan, pengetahuan dan kepakaran teknikal untuk membantu koperasi kredit membangunkan perkhidmatan pembiayaan Model francais ini telah mencetuskan permintaan yang luar biasa patuh Syariah serta meluaskan aktiviti mereka ke dalam pembiayaan daripada pelanggan Muslim dan bukan Muslim kerana ia terjamin dan Islam untuk manfaat anggota masing-masing serta masyarakat awam. sistem yang terbukti mampu menawarkan pulangan yang lebih menarik. Bank Rakyat merupakan salah sebuah pengendali perkhidmatan Bagi mencapai matlamat tersebut, Bank Rakyat telah menganjurkan pajak gadai Islam paling terkemuka di negara ini. Perniagaan patuh beberapa siri seminar Sistem Kredit Islam pada tahun 2014 bagi menyediakan kaunseling dan latihan untuk menyokong koperasi kredit mengembangkan aktiviti perniagaan masing-masing. Semua seminar ini menyampaikan taklimat menyeluruh mengenai Program Kad Saudagar CO-OP mengukuhkan lagi komitmen Bank konsep, pelaksanaan dan pengurusan sesebuah sistem pembiayaan Rakyat bukan sahaja kepada pergerakan koperasi, malah kepada patuh Syariah dan pada masa yang sama, menawarkan maklumat para ahlinya serta masyarakat umum. Melalui pengukuhan hubungan mengenai peluang perniagaan yang tersedia di mana koperasi boleh ini juga ia dapat membantu meringankan beban kewangan yang mengambil bahagian untuk menjana pendapatan, termasuk peluang disebabkan oleh kenaikan kos sara hidup. yang diwujudkan oleh Bank. Sebanyak 12 koperasi telah mendaftar sebagai saudagar pada tahun Pada tahun 2014, sebanyak 17 koperasi kredit telah melaksanakan 2014, menjadikan bilangan saudagar yang berdaftar sebanyak 88, Sistem Pembiayaan Islam dan Bank menjangka untuk meningkatkan dengan kad Rakan CO-OP dalam edaran sebanyak 1,717,664 kad. lagi bilangan tersebut sebanyak 25 koperasi kredit pada tahun 2015. Kad yang berdaftar ini menawarkan berbagai diskaun pada produk dan perkhidmatan yang mereka sediakan seperti bilik hotel, inap desa, makanan, minuman dan pakej pelancongan.

Ejen Perkhidmatan Bank Rakyat

Diwujudkan pada tahun 2007, inisiatif ini membantu koperasi meningkatkan aliran keuntungan mereka. Dengan memasarkan produk-produk kewangan tertentu Bank Rakyat kepada anggota- anggota koperasi dan orang ramai, koperasi memperoleh keuntungan daripada komisen yang dibayar atas permohonan pembiayaan yang Bank Rakyat Laporan mereka kemukakan yang diluluskan. Tahunan 2014 Program ini terbuka kepada semua koperasi dan bertujuan untuk menyokong aspirasi Bank Rakyat untuk membangunkan sektor 129 koperasi. Sehingga 31 Disember 2014, jumlah ejen perkhidmatan adalah 74 - penambahan sebanyak enam daripada 68 wakil khidmat Kad Rakan Co-Op pada tahun 2013. Pengeluaran berjumlah RM20.10 juta bagi tahun yang ditinjau adalah lebih rendah berbanding pembiayaan yang Program Kad Saudagar CO-OP merupakan salah satu inisiatif Bank dikeluarkan pada tahun 2013 sebanyak RM47.68. Rakyat untuk menambah nilai bukan sahaja kepada koperasi dan anggota koperasi, malah kepada orang ramai. Penurunan dalam pengeluaran pembiayaan ini sebahagiannya disebabkan oleh perubahan dasar dalam tempoh pembiayaan, Ahli mendapat manfaat apabila mereka mengunjungi rakan koperasi pertambahan bilangan pesaing yang turut menawarkan pembiayaan berdaftar yang menawarkan diskaun menarik bagi barangan dan peribadi dan pilihan pelanggan untuk berurus niaga di cawangan. perkhidmatan mereka kepada ahli kad Rakan CO-OP. Koperasi mendapat manfaat daripada promosi percuma melalui penyertaan Bagi tahun akan datang, Bank Rakyat akan berusaha untuk memulihkan mereka dalam pelbagai aktiviti pemasaran yang diusahakan oleh Bank arah aliran ini dengan menggalakkan koperasi di institusi-institusi pengajian awam/swasta menjadi Ejen Perkhidmatan Bank Rakyat, Rakyat dan mendapat akses kepada rangkaian pemasaran Bank bagi meningkatkan komisen bagi pembiayaan rumah (berdasarkan kos membantu mereka menarik lebih ramai pelanggan dan meningkatkan rumah), mengekalkan ejen perkhidmatan sedia ada dan penempatan tahap jualan. mesin-mesin ATM secara bersama di premis-premis koperasi terpilih (39 ATM ditempatkan secara bersama sehingga 31 Disember 2014). Di samping itu, koperasi tersebut mendapat manfaat melalui hubungan lebih kukuh yang dijalin dengan masyarakat perniagaan tempatan Dengan strategi-strategi yang dilaksanakan ini, Bank Rakyat dan melalui hubungan istimewa yang kukuh ini, ia dapat membantu menjangka bakal mencatat peningkatan ketara dalam jumlah koperasi menambah ahli serta meluaskan liputannya. pengeluaran pembiayaan oleh ejen perkhidmatan. Memperkukuhkan Koperasi

Kabinet Pameran

Bagi menyokong dan menyediakan pendedahan selanjutnya terhadap produk Koperasi/Usahawan, Bank Rakyat telah melancarkan kabinet pameran bagi mempamerkan produk di beberapa cawangannya.

Strategi ini dirangka khusus untuk menampilkan produk baharu setiap bulan dan membantu mempromosinya melalui rangkaian cawangan Bank.

Kabinet pameran ini juga akan menyediakan peluang untuk menjalin hubungan perniagaan antara pengeluar, pengedar dan pengguna melalui sesi pemadanan perniagaan yang dianjurkan oleh Bank Rakyat dan agensi-agensi kerajaan yang lain.

Program Rakan CO-OP

Bank Rakyat percaya bahawa untuk koperasi berdaya saing pada hari ini di pasaran, ia perlu menyokong Bank Rakyat pembangunan Modal Insan. Ulang Tahun Ke-60 Program Rakan CO-OP yang diinisiatifkan oleh Bank meliputi perkhidmatan dan bantuan untuk membantu 130 koperasi kecil dan sederhana dengan mempertingkatkan daya saingan mereka melalui peningkatkan kecekapan pengurusan dan kepelbagaian aktiviti perniagaan mereka.

Bantuan disediakan dalam bentuk khidmat rundingan, khidmat nasihat dan kepakaran dalam pelaksanaan sistem perniagaan berasaskan Syariah yang membolehkan koperasi memanfaatkan kewangan patuh Syariah untuk mengembangkan perniagaan, aktiviti pemasaran dan prosmosi serta perkhidmatan sokongan yang lain.

Program ini ditawarkan secara percuma kepada Koperasi dengan latihan praktikal diberi di cawangan Bank dan sehingga 31 Disember 2014, sebanyak 145 Koperasi telah mendapatkan bantuan yang ditawarkan oleh Bank. Memperkukuhkan Koperasi

Memorandum Persefahaman Kedua-dua pihak akan saling menyokong dalam cara yang paling Kerjasama strategik antara Bank Rakyat dan ANGKASA praktikal di mana Bank Rakyat akan menawarkan rangkaian cawangannya, melalui pameran di kabinetnya untuk promosi produk Pada 8 Julai 2014, Bank Rakyat memeterai sebuah kerjasama strategik koperasi. ANGKASA pula akan menyediakan maklumat dan bantuan Bank Rakyat dengan ANGKASA yang antara lain dijangka akan merangsang kepada Bank Rakyat untuk mengembangkan asas pelanggan bagi Laporan kemudahan pembiayaan perniagaan bagi syarikat mikro, kecil dan Tahunan pembangunan koperasi ke arah mencapai matlamat pembangunan 2014 yang digariskan di dalam Dasar Koperasi Negara. Perjanjian kerjasama sederhana dan komersil. ini telah disahkan di dalam sebuah Memorandum Persefahaman 131 (MOU). Perjanjian ini juga mencari peluang untuk menyokong gerakan koperasi dan usahawan melalui Yayasan Bank Rakyat dan ANGKASA Kerjasama tersebut juga berusaha untuk memberi pasaran baharu mewujudkan program pendidikan untuk peningkatan kemahiran bagi dan alternatif untuk produk dan perkhidmatan koperasi yang akan mencapai kejayaan. menjana hasil bukan sahaja kepada Bank Rakyat malah kepada koperasi. Pada masa yang sama, kerjasama ini bermatlamat untuk memanfaatkan keteguhan dan kefahaman antara Bank Rakyat dan ANGKASA berhubung gerakan koperasi bagi menyediakan bantuan yang menepati masa apabila diperlukan. Mengeratkan Silaturahim

‘Singgah Sahur’, Bank Rakyat Cawangan Labuan

Semasa bulan Ramadan, Bank Rakyat Cawangan Labuan mengadakan program ‘Singgah Sahur’ di enam lokasi berbeza, mengagihkan makanan untuk sahur. Lokasi yang terpilih adalah: - Hospital Labuan - Ibu Pejabat Polis Daerah Labuan - Pejabat Polis Bebuloh, Labuan - Pusat Pemulihan, Labuan - Bomba & Penyelamat, Labuan - Pejabat Maritim Labuan

Program ini berlangsung sepanjang bulan Ramadan dan melibatkan warga kerja Bank Rakyat cawangan Labuan.

Kos bagi acara ini adalah RM3,400.

Cawangan Kota Baru dan Rumah Anak-Anak Yatim Kelab BALKIS, Kota Bharu

Warga kerja Bank Rakyat Cawangan Kota Bharu telah mengadakan Bank Rakyat Pada 2014, Bank Rakyat telah menjelajah keseluruh Negara untuk majlis berbuka puasa dengan kanak-kanak dari Rumah Anak Yatim Ulang Tahun mengeratkan hubungan Bank dengan masyarakat. Melalui Siri Program Kelab BALKIS. Selain daripada majlis berbuka puasa, kami turut Ke-60 Silaturahim Bank Rakyat, Bank Berjaya meluaskan liputannya kepada menyampaikan pelbagai jenis makanan dan barangan keperluan masyarakat dan mengukuhkan lagi hubungan antara masyarakat harian kepada kanak-kanak penghuni BALKIS. 132 dengan Bank. Antara inisiatif yang dilaksanakan adalah: Bank Rakyat membelanjakan RM5,500.00 untuk acara ini. Majlis Pembangunan Wanita, Pengkalan Chepa Membuat ‘Bubur Lambuk’ pada bulan Ramadan Bersempena Hari Wanita Antarabangsa, Bank Rakyat dengan kerjasama Majlis Pembangunan Wanita, Pengkalan Chepa menganjurkan Untuk mengukuhkan lagi silaturahim antara warga kerja Bank program CSR untuk Sekolah Kebangsaan Kem, Pengkalan Chepa Kota Rakyat, aktiviti membuat bubur lambuk dilangsungkan semasa bulan Bharu, Kelantan. Ramadan. Acara ini telah dihadiri oleh Encik Md Khairuddin Hj Arshad, Dato’ Suhaimee Yassin dan Dato’ Mahmud Muhayyidin serta warga Melalui aktiviti gotong-royong, program ini melibatkan kerja kerja Ibu Pejabat. mengecat dinding sekolah serta membersihkan semak samun di kawasan perkuburan. Program ini juga termasuk membantu Jumlah kos bagi acara ini adalah RM25,000.00 penyediaan ‘bekwah’ (majlis kenduri) dengan masyarakat, badan kerajaan dan organisasi bukan kerajaan. Aktiviti lain yang dianjurkan Hari Warga Emas dan Kanak-Kanak Sedunia termasuk pertandingan mewarna dan pertandingan menyimpan wang terbanyak oleh murid-murid Sekolah Kebangsaan Kem. Sambutan Hari Warga Emas dan Kanak-Kanak Sedunia telah berlangsung di Dewan Wawasan, Kedah yang dihadiri oleh Ketua Bank Rakyat turut membantu membaiki lima buah rumah yang rosak Wilayah, Encik Ahmad Mazlan A Manaf. menggunakan dana zakat, dan jumlah kos bagi menjayakan program ini adalah RM25,000.00. Hari ini dipenuhi dengan program interaktif seperti program mewarna Kelab Nuri dan pembukaan gerai untuk mempromosi produk dan Turut hadir semasa acara ini ialah Dato Rahim, Ketua Pegawai kemudahan Bank Rakyat, Cawangan Jitra. Acara ini bermatlamat Teknologi Maklumat. untuk meraikan warga emas dan kanak-kanak.

Kos bagi seluruh program ini ialah RM18,500.00. Mempertingkatkan Akses Kepada Perkhidmatan Kewangan Inovatif dan Tambah Nilai

Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 Sektor perbankan berada dalam dunia Dikotomi Keberhasilan semakan ini memerlukan tiga pendekatan di mana 133 kejayaan telah dicapai untuk memastikan ia boleh dilancarkan Andaian bahawa ia sentiasa menempuh evolusi hanyalah pada tahun kewangan berikut. Pendekatan tersebut meliputi: anggapan semata-mata jika ia diterima tanpa mengakui kekangan yang dihadapinya. Kekangan ini mungkin terbit 1. Untuk membangunkan model operasi sasaran yang baharu sama ada daripada peraturan yang tertakluk di bawahnya atau berserta teras strategik yang akan menjadi panduan kepada daripada proses dalaman yang dilanda ketidakcekapan. Ia juga semua program dan projek supaya Bank Rakyat menjadi mungkin timbul akibat tidak sealiran dengan arus persaingan tangkas apabila bertindak balas kepada dinamik industri. yang membolehkan mereka menguasai bahagian pasaran yang lebih besar atau menarik dan mengekalkan pasaran baharu. 2. Untuk mengukuhkan sistem teknologi maklumat selaras dengan peralihan industri ke dalam dunia digital. Selepas memahami kemajuan dan kekangan dikotomi yang tertakluk di bawahnya, Bank Rakyat telah menyemak semula model operasi semasa pada tahun 2014 untuk memastikan dua 3. Untuk menilai semula taraf perkhidmatan semasa yang perkara: disediakan untuk pelanggan di semua (customers’ touch point). 1. Keberkaitan dan ketangkasannya kepada perubahan masa.

2. Keupayaan dan kapasiti kemampuan modal insan, proses dan sistem untuk bertindak balas kepada perubahan. Mempertingkatkan Akses Kepada Perkhidmatan Kewangan Inovatif dan Tambah Nilai

2014 merupakan tahun untuk membina asas inovasi Kami akan terus melalui evolusi untuk mencapai inovasi dengan pendekatan berdisiplin dan menangani kekangan Model operasi sasaran yang baharu akan dilancarkan di mana dengan lebih baik ... teras strategiknya sebagai inovator bagi produk, perkhidmatan dan pengalaman pelanggan disediakan melalui pelbagai saluran Tenaga manusia kekal sebagai aset Bank Rakyat yang paling bernilai. penyampaian Bank Rakyat. Walau bagaimanapun, pentakrifan tenaga manusia pada tahun 2014 merentasi aspek modal insan dalam perniagaan kerana ia juga Teras ini akan menambah inisiatif tawaran berasaskan kepelbagaian meliputi pelanggan. Pada tahun ini, pelbagai program disusun untuk dan penyelesaian produk kepada pelanggan semasa dan bakal mengeratkan hubungan dengan para pelanggan dan anggota kami. pelanggan, ke dalam program dan projek masing-masing. Di samping itu, kami juga sentiasa mencari pelbagai cara lain untuk Peningkatan persaingan di dunia digital mendorong Bank Rakyat berhubung dengan mereka. Kami membangunkan konsep dan untuk membangunkan aplikasi mudah alih yang menggalakkan literasi rangka kerja dalam bidang pengurusan aduan dan maklum balas bagi kewangan. Bank Rakyat telah merangka satu pendekatan berstruktur membolehkan kami memahami keperluan dan kehendak pelanggan untuk menguasai bahagian pasaran dengan segmentasi pasaran serta kami dalam dunia khidmat pelanggan. Ia bertujuan bagi membolehkan mengukuhkan barisan depan Bank Rakyat. Ia akan dicapai melalui kami menyampaikan produk dan perkhidmatan kami dengan cara program kecemerlangan perkhidmatan dan peningkatan pengalaman yang lebih baik lagi. Sebagai sebuah koperasi, Bank Rakyat komited pelanggan, pengukuhan perbankan perniagaan dan mewujudkan garis untuk memastikan ia memenuhi jangkaan para ahlinya dan menepati kawalan yang jelas terhadap semua saluran penyampaian dengan prinsip-prinsip utama dalam memberi ganjaran kepada anggota kami tahap kecekapan dan keberkesan yang lebih tinggi. serta menyumbang semula kepada komuniti tempatan dan orang Bank Rakyat ramai. Ulang Tahun Ke-60 Peningkatan perhatian untuk memperhebatkan Bank Rakyat akan mengukuhkan usahanya untuk mentransformasi. Produktiviti … Sebagai sokongan terhadap Pelan Induk Sektor Kewangan Kebangsaan, 134 kami memberi perhatian besar kepada idea inklusiviti iaitu tiada sesiapa Sejak beberapa tahun lepas, Bank Rakyat telah melaksanakan usaha pun akan ketinggalan di belakang. Setiap orang mempunyai hak untuk berterusan untuk meningkatkan kapasiti dan keupayaan melalui sistem mendapat akses kewangan, tanpa mengira siapa. pengurusan prestasi berpandukan empat kuadran kad skor seimbang kami. Pelbagai projek dalaman dipantau secara rapi mengikut jadual penyiapan masing-masing. Hasil yang disasar untuk dicapai dan perkembangannya harus selaras dengan kehendak dasar dan prosedur yang telah menjadi budaya kerja. Di samping itu, tindakan pembetulan juga dilakukan bagi mengukuhkan kehadiran dalam industri. Keprihatinan Terhadap Alam Sekitar

Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 135 Budaya 5S Sebagai sebahagian daripada usaha untuk memupuk dan melaksanakan “Amalan Kualiti Alam Sekitar 5S” di kalangan Selaras dengan program transformasi lima tahun Bank yang telah tenaga kerja di Ibu Pejabat, beberapa aktiviti telah dilaksanakan diluluskan pada bulan November 2013, sebuah Jawatankuasa termasuk pertandingan logo dan cogan kata, aktiviti “Sisih, Pusat dan sebuah Jawatankuasa Kerja 5S telah ditubuhkan untuk Susun, Sapu, Seragam dan Sentiasa Amal” dan pertandingan zon menjadikan “Amalan Kualiti Alam Sekitar 5S” satu realiti. kecil dianjurkan di peringkat cawangan.

Inisiatif 5S bertujuan untuk menggalakkan disiplin serta aplikasi Pada 30 Januari 2015, Bank Rakyat telah diperakui sebagai beberapa set piawaian di tempat kerja. Nilai teras 5S adalah - Sisih, bank pertama di Malaysia yang diakreditasi oleh Perbadanan Susun, Sapu, Seragam dan Sentiasa Amal. Semua prinsip ini akan Produktiviti Malaysia dengan “Sijil Akreditasi Amalan Kualiti 5S”. memanfaatkan Bank dan warga kerjanya dengan mewujudkan persekitaran tempat kerja yang selesa, meningkatkan tahap keselamatan di tempat kerja, mengurangkan pembaziran, menjadikan proses organisasi berkesan dan mengoptimum tahap kecekapan.

Konsep 5S merupakan pendekatan menyeluruh untuk menjaga dan melindungi bukan sahaja warga kerja kami dan alam sekitar, malah perniagaan kami kerana amalan dan proses perniagaan hijau membantu mempromosi kecekapan yang menambah baik persekitaran.

Tadbir Urus Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

LEMBAGA PENGARAH Piagam Lembaga Pengarah meliputi bidang-bidang penting 1. Komposisi Lembaga Pengarah berikut:

Pada masa ini Lembaga Pengarah Bank Rakyat dianggotai oleh 9 I. Saiz dan Komposisi Lembaga Pengarah orang Pengarah yang terdiri daripada: II. Pelantikan baharu/pelantikan semula Pengarah - Enam (6) orang Pengarah Bukan Eksekutif Bebas III. Peranan dan Tanggungjawab Lembaga Pengarah - Dua (2) orang Pengarah Bukan Eksekutif Bukan Bebas IV. Kod Tatalaku bagi Pengarah (Nomini daripada Kementerian Kewangan dan Kementerian V. Tatacara Mesyuarat Lembaga Pengarah Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan) VI. Peranan Pengerusi dengan seorang Pengarah Eksekutif yang menyandang VII. Peranan Pangarah Urusan jawatan Pengarah Urusan. VIII. Peranan Pengarah Bukan Eksekutif Bebas - Seorang (1) Pengarah Bukan Eksekutif Bebas dilantik dari IX. Peranan Jawatankuasa Lembaga Pengarah kalangan Anggota Koperasi pada tahun 2014 untuk mewakili kepentingan ahli-ahli koperasi dalam Lembaga Bank Rakyat. 3. Tugas dan Tanggungjawab

Komposisi Lembaga Pengarah pada masa ini mematuhi Dalam menjalankan tugas dan tanggungjawab mereka, ahli perenggan 2.18 dalam Garis Panduan Tadbir Urus Korporat bagi Lembaga komited dan patuh sepenuhnya kepada piawaian Institusi Kewangan Pembangunan Bank Negara Malaysia. Lebih tadbir urus korporat tertinggi. Ini memastikan agar Bank terus daripada separuh ahli Lembaga Pengarah terdiri daripada para mencatat prestasi kewangan yang kukuh untuk memberi nilai Bank Rakyat Ulang Tahun Pengarah Bebas yang menyediakan semakan dan keseimbangan jangka panjang dan mampan kepada pemegang kepentingan. Ke-60 yang berkesan dalam fungsi Lembaga Pengarah. Lembaga Pengarah juga menggalas tanggungjawab fidusiari untuk bertindak demi kepentingan Bank Rakyat. Para Pengarah daripada latar belakang yang pelbagai dengan 138 kepakaran dan kemahiran dalam perbankan, kewangan, Tugas dan tanggungjawab Lembaga adalah seperti berikut: perakaunan, perniagaan dan ekonomi, justeru, menyediakan himpunan pengalaman yang diperlukan bagi merangka strategi a) Kewangan / Operasi dan pelan tindakan untuk mengatasi cabaran dan halangan yang dihadapi dengan berkesan dalam persekitaran perbankan masa (i) Mengkaji dan meluluskan semua perkara strategik dan kini. dasar termasuk objektif, rancangan perniagaan strategik dan dasar operasi penting Bank serta memantau prestasi 2. Piagam Lembaga Pengarah Pengurusan berdasarkan Petunjuk Prestasi Utama (“KPI”) yang diluluskan oleh Lembaga. Pada tahun 2014, Lembaga Pengarah telah memformalkan sebuah Piagam Lembaga Pengarah yang menetapkan tugas, (ii) Mewujudkan dan mengekalkan piawaian tadbir urus tanggungjawab dan fungsi Lembaga Pengarah selaras dengan korporat serta menetapkan KPI untuk mempertingkatkan prinsip-prinsip tadbir urus korporat terbaik seperti yang ditetapkan pencapaian perniagaan dan tanggungjawab korporat. dalam garis panduan yang dikeluarkan oleh pihak penguatkuasa. Piagam Lembaga Pengarah ini turut menyediakan rujukan bagi (iii) Mengkaji kecukupan dan kewibawaan perakaunan dan para Pengarah dan Jawatankuasa-jawatankuasa Lembaga sistem laporan kewangan Bank Rakyat serta memastikan Pengarah yang lain dalam melaksanakan tugas pengawasan kawalan yang sewajarnya disediakan. mereka secara berkesan dan cekap. (ii) Mengkaji dan meluluskan Dasar Pengurusan (iv) Mengkaji dan meluluskan hal-hal berikut, termasuk Kesinambungan Perniagaan Bank dalam menangani tetapi tidak terhad kepada:- pelbagai peristiwa dan bencana dalaman/luaran yang • Rancangan Perniagaan dan Belanjawan tahunan melampau. Bank Rakyat. • Laporan pengurusan yang meliputi prestasi (iii) Menilai keberkesanan Pengurusan dalam mengawal dan kewangan dan perniagaan, kemaskini aset yang mengendalikan risiko-risiko Bank Rakyat. terjejas dari segi kredit, litigasi dan peristiwa penting. • Sebarang cadangan yang ditolak. c) Sumber Manusia dan Tadbir Urus Korporat • Sebarang pembelian atau pelupusan barangan atau (i) Mengkaji dan meluluskan pelantikan, kenaikan pangkat, aset tetap atau sebarang pembelian atau penamatan imbuhan, pampasan dan pemecatan warga kerja perkhidmatan dalam had-had yang telah ditetapkan pengurusan kanan. dalam dasar perolehan. • Pembangunan dan pelaksanaan perniagaan, produk (ii) Mengkaji dan meluluskan dasar Sumber Manusia dan perkhidmatan baharu. termasuk tetapi tidak terhad kepada rancangan penggantian bagi penggantian pengurusan yang (v) Memastikan supaya stuktur operasi, sistem kawalan, tersusun, dasar-dasar baharu berkaitan manfaat warga sistem untuk mengenal pasti dan mengurus risiko kerja, kod tatacara, prosedur penyampaian maklumat, serta kawalan kewangan dan operasi telah tersedia dan prosedur tindakan disiplin dan prosedur rungutan. dilaksanakan dengan sewajarnya. Bank Rakyat (iii) Mengkaji pada setiap tahun prestasi Pengerusi, Pengarah Laporan (vi) Mengkaji dan meluluskan dasar perniagaan dan operasi Urusan dan para Pengarah secara individu serta warga Tahunan 2014 penting termasuk tetapi tidak terhad kepada perkara- kerja pengurusan kanan dan menilai keberkesanan perkara berikut:- Lembaga Pengarah. • Dasar dividen. 139 • Skim gaji dan imbuhan. (iv) Mengemukakan saranan berhubung pakej-pakej • Dasar sumber manusia dan tenaga kerja. imbuhan, elaun, manfaat, pelantikan baharu dan • Dasar pematuhan Syariah. pelantikan semula pengarah. • Dasar penggunaan sumber luar. • Dasar keselamatan Teknologi Maklumat (“IT”) dan d) Pematuhan dasar-dasar berkaitan IT yang lain. (i) Mengkaji laporan dan cadangan yang berkaitan bagi (vii) Mengkaji dan meluluskan kemasukan atau kepelbagaian memastikan supaya operasi Bank mematuhi undang- kontrak, urusniaga, pengaturan atau komitmen dengan undang, akta berkanun, prinsip-prinsip Syariah dan dasar mana-mana pihak berkaitan atau sebarang urusniaga serta prosedur Bank Rakyat yang telah ditetapkan. yang melibatkan keadaan percanggahan kepentingan. (ii) Berpegang dan mematuhi semua undang-undang, penguatkuasaan, peraturan, arahan, garis panduan b) Pengurusan Risiko dan pekeliling (termasuk pendedahan berterusan) dan piawaian etika yang diguna pakai. (i) Mengkaji dan meluluskan rangka kerja dan dasar pengurusan risiko serta memastikan supaya Bank Rakyat (iii) Mempertimbang dan memberi sebarang maklum balas, mewujudkan kawalan dalaman dan infrastruktur yang pengakusaksian, aku janji atau pengesahan seperti mencukupi untuk menguruskan risiko dengan berkesan. diperlukan oleh pihak-pihak berkuasa yang berkaitan dengan pematuhan kepada keperluan penguatkuasaan. Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

4. Mesyuarat Lembaga Pengarah Nama Pengarah Kehadiran di Lembaga Pengarah mengadakan mesyuarat secara kerap iaitu Mesyuarat Lembaga sekurang-kurangnya dua belas (12) kali setahun. Mesyuarat khas Lembaga Pengarah akan diadakan apabila perlu bagi membantu Tan Sri Sabbaruddin Chik proses membuat keputusan penting yang memerlukan kajian atau (Pengerusi pelantikan sehingga 9/4/2014) 4/4 pertimbangan Lembaga Pengarah dengan segera. Empat belas Datuk Mat Noor Nawi (14) mesyuarat Lembaga Pengarah, termasuk dua (2) Mesyuarat (Pengerusi pelantikan pada 28/4/2014) 14/14 Lembaga Khas telah diadakan pada tahun kewangan berakhir 31 Disember 2014. Datuk Mustafha Hj. Abd. Razak Pengarah Urusan 14/14 Bagi membantu perbincangan yang produktif dan bermakna, Dato’ Abdul Mutalib Alias prosiding mesyuarat Lembaga Pengarah dijalankan mengikut (Pelantikan sehingga 30/6/2014 dan agenda yang tersusun. Agenda berserta laporan dan kertas cadangan dilantik semula pada 1/10/2014) 8/9 yang lengkap diedarkan kepada para Pengarah sekurang-kurangnya tujuh (7) hari sebelum mesyuarat Lembaga Pengarah. Ini bertujuan Dato’ Zuraidah Atan untuk memberi masa kepada para Pengarah mengkaji dokumen- (Pelantikan sehingga 31/10/2014) 10/11 dokumen Lembaga Pengarah dan untuk membantu perbincangan Tuan Haji Abdul Rahman Kasim yang menyeluruh pada mesyuarat Lembaga Pengarah. Bagi (Pelantikan pada 15/4/2014) 11/11 memelihara kerahsiaan, dokumen-dokumen mesyuarat berkaitan isu atau cadangan korporat yang dianggap rahsia dan sulit, akan Dr. Roselan Baki hanya diedarkan kepada para Pengarah pada mesyuarat Lembaga (Pelantikan pada 15/4/2014) 9/10 Pengarah berkenaan. Tan Sri Dr. Alies Anor Abdul (Pelantikan pada 17/7/2014) 7/7 Bank Rakyat Minit mesyuarat Lembaga Pengarah diedarkan kepada semua Ulang Tahun Pengarah untuk penelitian mereka dan pengesahan minit tersebut 5. Akses kepada Maklumat Ke-60 dilakukan pada mesyuarat Lembaga yang berikutnya. Para pengarah mempunyai akses yang penuh dan tidak terhalang 140 Para Pengarah boleh meminta penjelasan atau membuat kepada semua maklumat berkaitan perniagaan dan hal ehwal Bank ulasan sebelum minit dibentangkan untuk pengesahan. Apabila Rakyat untuk membolehkan mereka menjalankan tugas mereka pengesahan diterima daripada semua ahli di mesyuarat Lembaga, dengan berkesan. Semua pengarah mempunyai akses kepada minit berkenaan akan ditandatangani oleh Pengerusi mesyuarat pengurusan dan khidmat serta nasihat mereka dan para pengarah bagi menandakan bahawa ia merupakan catatan yang benar bagi juga boleh mendapatkan khidmat nasihat profesional bebas jika perlu. prosiding mesyuarat yang lalu. 6. Pelantikan dan Pelantikan Semula ke Lembaga Para Pengarah diwajibkan untuk mengisytiharkan dengan serta- merta kepada Lembaga Pengarah jika mereka mempunyai sebarang Melalui saranan Jawatankuasa Pencalonan, Lembaga memastikan percanggahan kepentingan peribadi dalam sebarang urusniaga supaya tahap dan gabungan ahli-ahlinya mempunyai kredibiliti, yang dimeterai secara langsung atau tidak langsung dengan Bank kewibawaan dan ketrampilan yang dikehendaki dengan kemahiran Rakyat. Pengarah yang berkepentingan tersebut dikehendaki dan pengetahuan yang diperlukan. Menurut Akta Bank Kerjasama mengecualikan diri daripada perbincangan dan proses membuat Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978, pelantikan dan keputusan Lembaga Pengarah berhubung urusniaga tersebut bagi pelantikan semula semua pengarah dilaksanakan oleh Menteri menjamin supaya beliau tidak mempengaruhi Lembaga Pengarah yang bertanggungjawab selepas disahkan Bank Negara Malaysia berkaitan urusniaga terbabit. berhubung kesesuaian dan kelayakan individu yang dilantik.

Komitmen Pengarah dalam menjalankan tugas dan tanggungjawab Pelantikan para pengarah adalah untuk tempoh tidak melebihi dua mereka terbukti berdasarkan kepada kehadiran mereka di mesyuarat tahun dan mana-mana pengarah yang dilantik layak untuk dilantik Lembaga Pengarah yang diadakan pada tahun kewangan berakhir semula untuk tempoh tidak melebihi setahun. 31 Disember 2014, di mana kehadiran mereka adalah seperti berikut: Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

7. Imbuhan Pengarah Terma rujukan setiap jawatankuasa disemak bagi memastikan jawatankuasa memenuhi objektif menyeluruh Bank. Imbuhan dan elaun Pengerusi dan semua pengarah lain ditentukan Jawatankuasa melapor kepada Lembaga Pengarah bagi semua oleh Menteri yang bertanggungjawab dan dengan persetujuan keputusan mereka. Ini memastikan supaya Lembaga Pengarah Menteri Kewangan. mengetahui setiap aspek operasi Bank.

Imbuhan Pengarah dilaporkan dalam nota kepada akaun di a) Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan bahagian Penyata Kewangan. 1. KOMPOSISI DAN TERMA RUJUKAN 8. Latihan Lembaga 1.1. Komposisi Latihan berterusan adalah penting bagi para pengarah untuk mendapat maklumat dan mengikuti perkembangan industri a. Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan perbankan bagi meningkatkan lagi kemahiran dan pengetahuan (“Jawatankuasa”) hendaklah dilantik oleh mereka dalam melaksanakan tanggungjawab mereka secara Lembaga Pengarah dari kalangan ahli-ahlinya berkesan. dan hendaklah terdiri tidak kurang daripada tiga orang ahli, yang mana kesemuanya merupakan Pengarah yang baru dilantik ke Lembaga akan melalui satu sesi pengarah bukan eksekutif. Majoriti ahli taklimat oleh Pengurusan mengenai perniagaan dan operasi Jawatankuasa hendaklah terdiri daripada para serta struktur organisasi Bank termasuk peraturan dan undang- pengarah bebas. undang penting. Sebuah buku panduan pengarah dan maklumat berkaitan lain turut disediakan untuk pengarah tersebut. b. Sekurang-kurangnya seorang ahli Jawatankuasa hendaklah mempunyai pengalaman bekerja Semua pengarah Bank dikehendaki mendaftar untuk program atau pengetahuan dalam perakaunan, amalan latihan teras pengarah di bawah Program Pendidikan Pengarah audit dan/atau keperluan laporan kewangan. Bank Rakyat Institusi Kewangan (“FIDE”). Para pengarah juga digalakkan untuk Laporan menghadiri latihan lain yang berkaitan bagi membolehkan mereka 1.2. Kekerapan dan Prosiding Mesyuarat Tahunan 2014 menjalankan tanggungjawab dengan berkesan. Sehubungan itu, tumpuan yang diberikan adalah kepada latihan elektif anjuran a. Mesyuarat hendaklah diadakan sekurang- 141 FIDE kerana latihan sedemikian disusun berdasarkan bidang- kurangnya tiga bulan sekali. bidang yang berkaitan dengan industri perbankan. Para pengarah juga boleh menghadiri program latihan lain yang dianjurkan oleh b. Pengerusi juga boleh memanggil mesyuarat badan-badan profesional tempatan dan pihak-pihak berkuasa apabila diminta oleh mana-mana ahli dalam bidang yang berkaitan dengan Bank. Pengurusan, Juruaudit Dalaman atau Luar untuk mempertimbangkan sebarang perkara 9. Jawatankuasa-jawatankuasa Lembaga yang perlu dibawa kepada perhatian Lembaga Pengarah atau warga kerja Bank Rakyat. Ahli Lembaga membentuk Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan, Jawatankuasa Pencalonan, Jawatankuasa c. Jawatankuasa akan menetapkan prosedurnya Imbuhan, Jawatankuasa Pengurusan Risiko dan sendiri mengenai panggilan mesyuarat, undian Jawatankuasa Pelaburan untuk membantu Lembaga dalam dan prosiding bagi mesyuarat, notis yang melaksanakan peranannya secara berkesan dan cekap. perlu diberikan bagi mesyuarat, catatan minit, penyimpanan, pengeluaran dan pemeriksaan Kesemua jawatankuasa tersebut berfungsi selaras dengan terma minit tersebut. rujukan yang diluluskan oleh Lembaga. Semua jawatankuasa dipengerusikan oleh Pengarah Bukan Eksekutif dan pengerusi 1.3. Kuorum bagi setiap jawatankuasa perlu memastikan supaya jawatankuasa berfungsi selaras dengan terma rujukan masing-masing. Korum hendaklah terdiri daripada tiga orang ahli. Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

1.4. Setiausaha b. Audit Dalaman

Ketua Juruaudit Dalaman hendaklah bertindak • Meluluskan pelantikan, pemecatan atau sebagai Setiausaha Jawatankuasa. pemindahan Ketua Juruaudit Dalaman dan Juruaudit Dalaman Kanan. 1.5. Hak-hak • Menilai prestasi dan menentukan pakej Jawatankuasa hendaklah, apabila perlu dan wajar imbuhan Ketua Juruaudit Dalaman untuk pelaksanaan tugasnya, berhak ke atas perkara- perkara berikut dengan kos yang ditanggung oleh • Mengkaji kecukupan rancangan audit dalaman, skop, fungsi dan sumber Sektor Bank Rakyat: Audit Dalaman dan memastikan supaya ia mempunyai kuasa yang diperlukan untuk • Mempunyai akses penuh kepada sebarang menjalankan tugasnya. maklumat berkaitan Bank Rakyat.

• Mengkaji dan menentukan pelaksanaan • Mendapatkan khidmat nasihat profesional fungsi audit Syariah setelah berbincang bebas atau daripada pihak-pihak lain. dengan Jawatankuasa Syariah.

• Menjemput untuk menghadiri mesyuaratnya, • Mengkaji penilaian dan penemuan audit mana-mana pengarah yang bukan ahli berkaitan keberkesanan sistem kawalan Jawatankuasa dan/atau mana-mana warga dalaman dan pematuhan Syariah oleh Bank kerja Bank Rakyat yang dianggap boleh Rakyat. membantu dalam mencapai keputusan yang termaklum. • Mempertimbangkan penemuan utama Bank Rakyat daripada penyiasatan dalaman dan tindak Ulang Tahun • Kuasa untuk menyiasat sebarang perkara dalam balas Pengurusan. Ke-60 terma rujukannya. • Memastikan dan mengawal selia supaya 142 • Mendapatkan sumber yang diperlukan untuk fungsi audit dalaman mematuhi Garis menjalankan tugas-tugasnya. Panduan Fungsi Audit Dalaman Institusi Berlesen Bank Negara Malaysia (BNM/RH/ • Saluran komunikasi secara langsung dengan GL/013-4). juruaudit luar dan dalaman. c. Audit Luar • Mengadakan mesyuarat dengan juruaudit luar. • Mengkaji rancangan dan skop audit yang

disediakan oleh juruaudit luar, sistem 1.6. TUGAS & TANGGUNGJAWAB kawalan perakaunan dalaman dan kawalan audit. Tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa adalah:

• Mengkaji kerjasama yang diberikan oleh a. Pengurusan Risiko para pegawai Bank Rakyat kepada juruaudit luar dan sebarang kesukaran yang dihadapi Mengkaji kecukupan dan keberkesanan sepanjang menjalankan kerja audit, pengurusan risiko, sistem kawalan dalaman termasuk sebarang halangan terhadap dan proses tadbir urus (termasuk pematuhan skop aktiviti atau akses kepada maklumat Syariah) Bank Rakyat (dan subsidiarinya) yang diperlukan. termasuk skop audit dalaman, program audit dalaman, penemuan audit luar dan cadangan • Mengkaji penemuan audit utama yang tindakan yang perlu diambil oleh Pengurusan. dibangkitkan oleh juruaudit luar dan tindak balas pengurusan, termasuk status saranan audit yang lalu. Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

d. Laporan Kewangan e. Urusniaga Pihak Berkaitan

• Memastikan supaya akaun disediakan tepat • Mengkaji sebarang urusniaga pihak pada masanya dan secara tepat dengan berkaitan yang mungkin timbul antara bank kajian yang kerap terhadap kecukupan Rakyat dan subsidiarinya. peruntukan bagi luar jangka dan hutang lapuk serta hutang ragu. f. Hal-hal Lain

• Memastikan laporan akaun kewangan yang • Pengerusi Jawatankuasa hendaklah saksama dan telus untuk dikemukakan melaporkan semua perkara yang kepada Lembaga Pengarah dan memastikan memerlukan perhatian Lembaga Pengarah penerbitan akaun tahunan secara segera. atau anggota Bank Rakyat.

• Bertindak ke atas perkara-perkara yang dianggap wajar oleh Jawatankuasa atau seperti yang dibenarkan oleh Lembaga Pengarah

2. KEHADIRAN DI MESYUARAT

Sembilan (9) mesyuarat Jawatankuasa telah diadakan pada tahun 2014. Butiran kehadiran setiap ahli di mesyuarat Jawatankuasa adalah seperti berikut:

Kehadiran di Peratus Bank Rakyat Nama Ahli Jawatankuasa Mesyuarat Jawatankuasa Kehadiran Laporan Tahunan 2014 Datuk Hj. Mohd Idris Hj. Mohd Isa 2/2 100% Pengerusi (dilantik sebagai Ahli/Pengerusi berkuatkuasa dari 1 November 2014) 143 Dato’ Mangsor Saad 9/9 100% Pengerusi (ditukar jawatan kepada Ahli berkuatkuasa dari 1 November 2014 dan tidak lagi menjadi Ahli berkuat kuasa dari 1 Januari 2015) Dato’ Saripuddin Kasim 8/9 89% Ahli (tidak lagi menjadi Ahli berkuatkuasa dari 1 Januari 2015) Datuk Mat Noor Nawi 4/5 80% Ahli (tidak lagi menjadi Ahli berkuatkuasa dari 1 Julai 2014) Tn. Hj. Abdul Rahman Kasim 6/6 100% Ahli (dilantik sebagai Ahli berkuatkuasa dari 15 April 2014) Dato’ Zuraidah Atan 1/3 33% Ahli (dilantik sebagai Ahli pada 1 Julai 2014 dan tidak lagi menjadi Ahli berkuatkuasa dari 1 November 2014) Tan Sri Dr. Alies Anor Abdul 2/2 100% Ahli (dilantik sebagai Ahli berkuatkuasa dari 1 November 2014) Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

3. RINGKASAN AKTIVITI f. Mengkaji subsidiari bagi mendapatkan satu tinjauan menyeluruh bagi pengurusan risiko Pada tahun ini, Jawatankuasa telah menjalankan aktiviti- dan sistem kawalan dalaman subsidiari tersebut. aktiviti berikut selaras dengan Garis Pandun Piawaian Tadbir Urus Korporat bagi Jawatan Pengarah untuk g. Meluluskan pelantikan jawatan-jawatan penting Institusi Kewangan Pembangunan BNM (BNM/RH/GL dalam Sektor Audit Dalaman. 005-4] h. Mengarahkan pelaksanaan penyiasatan ke atas 3.1. Laporan Kewangan aktiviti atau perkara dalam terma rujukannya.

Memastikan supaya akaun disediakan tepat i. Mengkaji minit mesyuarat Jawatankuasa untuk pada masanya dan secara tepat: dengan kajian mendapatkan tinjauan menyeluruh mengenai secara kerap ke atas kecukupan peruntukan luar perbincangan dan tindakan pembetulan oleh jangka dan hutang lapuk serta ragu. Di samping Pengurusan ke atas kelemahan kawalan yang itu, Jawatankuasa turut memastikan laporan dibangkitkan oleh juruaudit dalaman. akaun kewangan yang saksama dan telus untuk dikemukakan kepada Lembaga Pengarah dan 3.3. Audit Luar memastikan penerbitan akaun tahunan yang segera. a. Mengkaji dengan juruaudit luar:- 3.2. Audit Dalaman • Memorandum Perancangan Audit dan skop a. Mengkaji rancangan audit tahunan bagi kerja bagi tahun ini. memastikan kecukupan skop dan liputan yang menyeluruh terhadap aktiviti Bank Rakyat dan • Keputusan audit, laporan-laporan audit Bank Rakyat subsidiarinya serta keperluan sumber Sektor yang berkaitan dan Memorandum Maklumat Ulang Tahun Audit Dalaman untuk menjalankan fungsi- Penting Audit berserta tindak balas/ulasan Ke-60 fungsinya. Pengurusan terhadap penemuan tersebut.

144 b. Mengkaji laporan Audit Dalaman, saranan audit b. Mengkaji pelantikan juruaudit berkanun luar dan tindak balas Pengurusan terhadap saranan bagi penyediaan perkhidmatan bukan audit. tersebut. Apabila mempertimbangkan kelulusan bagi perkhidmatan tersebut, Jawatankuasa akan c. Mengkaji status laporan tindakan yang mempertimbangkan proses dan keperluan dilaksanakan oleh Pengurusan untuk (termasuk had yuran) yang ditetapkan di bawah memperbetulkan isu-isu audit tertunggak dasar bagi pelantikan sedemikian. bagi memastikan kelemahan kawalan telah ditangani. c. Menilai prestasi juruaudit luar dan membuat saranan kepada Lembaga Pengarah mengenai d. Mengkaji laporan Pencapaian dan Prestasi pelantikan mereka. Audit Dalaman bulanan bagi memastikan perkembangan, pencapaian, prestasi, liputan 3.4. Urusniaga Pihak Berkaitan fungsi Audit Dalaman, latihan yang dihadiri oleh juruaudit dalaman dan memberi perhatian Mengkaji urusniaga pihak berkaitan yang dimeterai kepada sebab-sebab perletakan jawatan oleh Bank Rakyat dan subsidiarinya. juruaudit dalaman.

e. Mengkaji laporan audit yang dikeluarkan oleh pihak-pihak berkuasa, tindak balas pengurusan terhadap saranan Penguatkuasa dan tindakan pembetulan yang diambil untuk memperbaiki kelemahan yang dikesan. Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

4. LATIHAN Sektor Audit Dalaman menyediakan fungsi rundingan atau khidmat nasihat dalam penilaian pendedahan Latihan yang dihadiri oleh ahli-ahli Jawatankuasa risiko bagi sistem, produk perniagaan dan perkhidmatan dilaporkan di bawah Penyata Tadbir Urus Korporat di baharu untuk menilai kawalan yang sepatutnya muka surat 138 hingga 148. disediakan bagi mengurangkan risiko yang dikenal pasti sebelum pelaksanaannya. Bagi mengekalkan objektif dan kebebasannya, Sektor Audit Dalaman tidak terlibat 5. FUNGSI AUDIT DALAMAN dalam proses pemilihan atau pelaksanaan sistem apabila memberikan fungsi rundingan atau khidmat nasihat Jawatankuasa dibantu oleh Sektor Audit Dalaman dalam tersebut. melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya. Sektor Semua aktiviti audit dijalankan sejajar dengan objektif Audit Dalaman menyediakan penilaian bebas dan objektif dan dasar Bank Rakyat dan mematuhi dasar serta garis berhubung kecukupan dan keberkesanan pengurusan panduan berkaitan yang dikeluarkan oleh BNM dan seperti risiko, kawalan dalaman dan proses-proses tadbir urus panduan dalam Kod Etika dan Piawaian Antarabangsa korporat. Sektor Audit Dalaman turut menjalankan audit bagi Amalan Profesional Audit Dalaman (Piawaian) seperti penyiasatan jika sebarang tindakan yang tidak wajar, yang dianjurkan oleh Institut Juruaudit Dalaman (IIA). menyalahi undang-undang dan tidak amanah dilaporkan. Pada tahun 2014, aktiviti-aktiviti yang dijalankan oleh Fungsi audit dalaman mengkaji keberkesanan struktur Sektor Audit Dalaman adalah seperti berikut: kawalan dalaman ke atas aktiviti Bank Rakyat dan subsidiarinya dengan memfokus kepada bidang-bidang • Membangunkan rancangan audit dalaman berisiko tinggi seperti yang ditentukan menggunakan menggunakan pendekatan berasaskan risiko, pendekatan berasaskan risiko. Semua aktiviti berisiko dengan mengambil kira rancangan pengembangan tinggi di setiap bidang yang boleh diaudit akan diaudit perniagaan Bank Rakyat serta input daripada setiap tahun. Pengurusan dan Jawatankuasa. Bank Rakyat Laporan Audit dalaman meliputi, antara lain, kajian kecukupan • Menyediakan penilaian bebas dan jaminan objektif Tahunan 2014 pengurusan risiko, kawalan operasi, pematuhan dengan terhadap kecukupan dan keberkesanan pengurusan prosedur, garis panduan dan keperluan berkanun yang risiko, kawalan dalaman dan proses tadbir urus 145 ditetapkan, kualiti aset, kecekapan pengurusan dan tahap melalui kajian tersusun ke atas jabatan dan operasi perkhidmatan pelanggan. Audit-audit tersebut adalah yang dikenal pasti dalam rancangan audit tahunan. untuk memastikan supaya kawalan yang diwujudkan bersesuaian, dilaksanakan secara aktif dan mencapai • Menjalankan tugasan tidak berjadual dan kajian tahap pendedahan risiko yang boleh diterima, selari khas seperti yang diarahkan oleh Jawatankuasa, dengan dasar pengurusan risiko Bank Rakyat. Dalam Pengurusan atau BNM. menjalankan kajian tersebut, audit dalaman membuat • Memastikan tahap pematuhan dengan dasar dan saranan bagi penambahbaikan dan peningkatan sistem prosedur serta keperluan berkanun. kawalan dalaman dan proses kerja sedia ada. • Mengesyorkan penambahbaikan dan peningkatan Sektor Audit Dalaman turut menjalankan audit ke atas kepada sistem kawalan dalaman dan prosedur/ sistem maklumat Bank Rakyat bagi memastikan supaya proses sedia ada. sumber-sumber pengkomputeran dijaga dengan secukupnya untuk melindungi dan menyediakan • Menjalankan penyiasatan ke atas aktiviti atau kelangsungan sistem tersebut bagi menyokong perkara seperti diarahkan oleh Jawatankuasa dan keperluan operasi perniagaan. Pengurusan. Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

b) Jawatankuasa Pencalonan • Mengesyorkan kepada Lembaga, pemecatan para Pengarah/Pengarah Urusan/Presiden jika mereka Jawatankuasa Pencalonan memastikan keberkesanan didapati tidak memainkan peranan yang berkesan, Lembaga Pengarah dalam melaksanakan tugas mereka. terlibat dalam salah laku atau cuai dalam melaksanakan Jawatankuasa menilai prestasi Ahli Lembaga dan Pengarah tugas mereka. Urusan/Presiden serta mengesyorkan pelantikan baharu. • Memastikan supaya para Pengarah terus menghadiri Jawatankuasa Pencalonan terdiri daripada empat (4) orang program pembangunan modal insan yang bersesuaian. ahli yang dilantik dari kalangan para Pengarah Bukan Eksekutif. • Menyelia pelantikan dan rancangan penggantian Jawatankuasa telah mengadakan sembilan (9) mesyuarat Pengurusan dan menilai prestasi para pegawai kanan bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2014. Ahli-ahli serta mengesyorkan kepada Lembaga, tindakan yang Jawatankuasa Pencalonan dan rekod kehadiran mereka di sewajarnya terhadap mereka yang didapati tidak mesyuarat adalah seperti berikut: menjalankan tugas secara berkesan, terlibat dalam salah laku atau cuai dalam melaksanakan tanggungjawab Nama Pengarah Kehadiran di mereka. Mesyuarat c) Jawatankuasa Imbuhan Tan Sri Sabbaruddin Chik (Pelantikan sebagai Pengerusi sehingga Jawatankuasa Imbuhan membantu Lembaga Pengarah 9/4/2014) 3/3 menentukan struktur pembayaran imbuhan, mengenal pasti arah aliran semasa dan menilai isu-isu berkaitan imbuhan Datuk Mat Noor Nawi bagi memastikan kecekapan organisasi. Jawatankuasa turut (Pelantikan sebagai Pengerusi pada mengesyorkan kenaikan gaji, pakej-pakej imbuhan lain dan 27/5/2014) 6/6 bonus warga kerja. Jawatankuasa terdiri daripada empat Datuk Mustafha Hj. Abd. Razak (4) orang Pengarah Bukan Eksekutif. Jawatankuasa telah Bank Rakyat Pengarah Urusan /Presiden 9/9 mengadakan lapan (8) mesyuarat pada tahun 2014. Ahli- Ulang Tahun Dato’ Abdul Mutalib Alias ahli Jawatankuasa Imbuhan dan rekod kehadiran mesyuarat Ke-60 (Pelantikan sehingga 30/6/2014 mereka adalah seperti berikut:- pelantikan semula pada 1/11/2014) 5/6 146 Nama Pengarah Kehadiran di Dato’ Mangsor Saad Mesyuarat (Pelantikan sehingga 31/12/2014) 9/9 Dato’ Zuraidah Atan Dato’ Saripuddin Kasim (Pelantikan sehingga 1/11/2014) 6/7 (Pelantikan sebagai Pengerusi sehingga 31/12/2014) 8/8 Dato’ Saripuddin Kasim (Pelantikan pada 1/7/2014 hingga Datuk Mat Noor Nawi 31/12/2014) 4/4 (Pelantikan sehingga 1/7/2014) 4/4 Dato’ Abdul Mutalib Alias Terma rujukan Jawatankuasa Pencalonan adalah: (Pelantikan sehingga 1/7/2014) 3/4

• Menyelia komposisi dan pemilihan Lembaga. Dato’ Zuraidah Atan • Menilai prestasi dan keberkesanan ahli-ahli Lembaga, (Pelantikan sehingga 1/11/2014) 4/6 Jawatankuasa Lembaga dan jawatan-jawatan Dr. Roselan Baki pengurusan utama. (Pelantikan pada 1/7/2014) 4/4 • Mengesyorkan langkah-langkah untuk meningkatkan Dato’ Mangsor Saad keberkesanan Lembaga dan Jawatankuasa Lembaga. (Pelantikan pada 1/7/2014 sehingga • Mewujudkan mekanisma penilaian rasmi untuk menilai 31/12/2014) 4/4 keberkesanan Lembaga secara keseluruhan, sumbangan setiap Pengarah terhadap keberkesanan Lembaga, sumbangan setiap jawatankuasa yang diwujudkan oleh Lembaga dan prestasi Pengarah Urusan. Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

Terma rujukan Jawatankuasa Imbuhan adalah: Terma rujukan Jawatankuasa Pengurusan Risiko adalah:-

• Mencadangkan rangka kerja imbuhan bagi para • Mengkaji dan mencadangkan strategi pengurusan risiko, Pengarah, Pengarah Urusan, para Pengurus Besar dan dasar dan tolerensi risiko untuk kelulusan Lembaga Ketua Audit Dalaman. • Mengkaji dan menilai kecukupan dasar dan rangka kerja • Mencadangkan pakej-pakej imbuhan bagi para pengarah, pengurusan risiko untuk mengenal pasti, mengukur, Pengarah Urusan, para Pengurus Besar dan Ketua Audit memantau dan mengawal risiko-risiko serta menentukan Dalaman. • Memastikan supaya pakej imbuhan bagi Pengarah setakat mana keberkesanan dasar dan rangka kerja Urusan turut meliputi ganjaran yang dihubungkaitkan tersebut dengan prestasi korporat dan individu dengan tujuan • Memastikan supaya infrastruktur, sumber dan sistem untuk menggalakkan pencapaian piawaian prestasi yang disediakan untuk mengurus risiko dan memastikan agar tinggi. warga kerja yang bertanggungjawab melaksanakan sistem • Memastikan supaya pakej-pakej imbuhan para pengurusan risiko, mampu menjalankan tanggungjawab Pengarah Bukan Eksekutif berpadanan dengan tahap mereka secara bebas sambil menjalankan aktiviti berisiko tanggungjawab dan sumbangan mereka terhadap Bank keberkesanan Lembaga Pengarah. • Mengkaji semua laporan berkala pengurusan berhubung pendedahan risiko, komposisi profil risiko dan aktiviti d) Jawatankuasa Pengurusan Risiko pengurusan risiko Jawatankuasa Pengurusan Risiko memastikan aplikasi piawaian amalan terbaik dan tertinggi bagi pengurusan e. Jawatankuasa Pelaburan risiko. Ia turut menentukan strategi risiko untuk melindungi kepentingan, anggota dan pendeposit Bank. Jawatankuasa Jawatankuasa Pelaburan memastikan proses membuat turut berusaha mempertingkatkan budaya pengurusan keputusan pelaburan yang berkesan dan pulangan pelaburan risiko di setiap peringkat dalam Bank. Jawatankuasa telah yang berpadanan dengan matlamat dan objektif kewangan mengadakan empat (4) mesyuarat pada tahun 2014. Bank. Ini termasuk pelaburan ekuiti, pendapatan tetap, Bank Rakyat Jawatankuasa terdiri daripada lima orang Pengarah Bukan hartanah dan pelaburan-pelaburan lain yang dianggap sesuai Laporan Eksekutif. Ahli-ahli Jawatankuasa Pengurusan Risiko dan oleh jawatankuasa. Jawatankuasa turut mengawasi keputusan Tahunan 2014 rekod kehadiran di mesyuarat adalah seperti berikut: yang dibuat oleh Jawatankuasa Pelaburan di peringkat pengurusan. Jawatankuasa Pelaburan telah mengadakan 147 Nama Pengarah Kehadiran di tiga (3) mesyuarat pada tahun 2014. Jawatankuasa terdiri Mesyuarat daripada lima (5) orang Pengarah Bukan Eksekutif. Ahli-ahli Jawatankuasa Pelaburan dan rekod kehadiran mesyuarat Datuk Mat Noor Nawi (Pelantikan sebagai Pengerusi pada adalah seperti berikut: 1/7/2014 hingga 1/11/2014) 3/3 Dato’ Abdul Mutalib Alias (Pelantikan sehingga 1/7/2014 dan pelantikan sebagai Pengerusi pada 1/11/2014) 2/2 Dato’ Mangsor Saad (Pelantikan sehingga 31/12/2014) 4/4 Dato’ Zuraidah Atan (Pelantikan sehingga 1/11/2014) 1/3 Dr. Roselan Baki (Pelantikan pada 1/7/2014 hingga 1/11/2014) 2/2 Haji Abdul Rahman Kasim (Pelantikan pada 1/7/2014) 3/3 Datuk Hj. Mohd Idris Hj. Mohd Isa (Pelantikan pada 1/11/2014) 1/1 Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

Nama Pengarah Kehadiran di 10 JAWATANKUASA-JAWATANKUASA BANK Mesyuarat Lembaga Tender Tan Sri Sabbaruddin Chik (Pelantikan sebagai Pengerusi Lembaga Tender menilai sebut harga yang dicadangkan kepada sehingga 9/4/2014) 1/1 Bank dan menjalankan penilaian menyeluruh bagi setiap cadangan dengan mengambil kira kepentingan dan kedudukan Datuk Mat Noor Nawi kewangan Bank, serta pulangan dan nilai yang akan dijana untuk (Pelantikan sebagai Pengerusi pada 9/4/2014) 1/2 Bank. Lembaga tender terdiri daripada tiga (3) orang Pengarah Datuk Mustafha Hj. Abd Razak Bukan Eksekutif. Jawatankuasa telah mengadakan empat (4) Pengarah Urusan /Presiden 3/3 mesyuarat pada tahun 2014. Ahli-ahli Lembaga Tender dan rekod Dato’ Abdul Mutalib Alias mesyuarat adalah seperti berikut: (Pelantikan sehingga 1/7/2014) 1/1 Nama Pengarah Kehadiran di Dato’ Zuraidah Atan Mesyuarat (Pelantikan sehingga 1/7/2014) 0/1 Dr. Roselan Baki Dato’ Mangsor Saad (Pelantikan sehingga 1/7/2014) 2/2 (Pelantikan sebagai Pengerusi sehingga 31/12/2014)) 4/4 Haji Abdul Rahman Kasim (Pelantikan pada 1/7/2014) 2/2 Datuk Mustafha Hj. Abd Razak Pengarah Urusan/Presiden 4/4 Encik Mohd Fauzy Abdullah 3/3 Datuk Mat Noor Nawi Prof. Dr. Nor Hayati Binti Ahmad (Pelantikan sehingga 1/7/2014) 2/2 (Pelantikan pada 1/7/2014) 2/2 Bank Rakyat Dato’ Saripuddin Kasim Ulang Tahun (Pelantikan sehingga 31/12/2014) 3/4 Ke-60 Terma rujukan Jawatankuasa Pelaburan adalah: Datuk Rahim Yunus (Pelantikan pada 1/4/2014 hingga 14/7/2014) 2/2 148 • Merumuskan dasar dan hala tuju pelaburan Bank Dr. Roselan Baki berhubung pelaburan ekuiti. (Pelantikan pada 1/7/2014) 2/2 • Menentukan dasar dan garis panduan pelaburan Bank serta menilai pelaburan-pelaburan baharu. En. Nik Mohd Nasir Nik Rithauddeen • Menentukan dan meluluskan dasar dan garis panduan (Pelantikan pada 27/8/2014) 1/1 pelaburan Bank berdasarkan objektif perniagaan Bank. • Mengesahkan pelaburan Bank dalam hartanah sebenar. • Meluluskan pembelian hartanah sebenar bagi tujuan Antara tanggungjawab Lembaga tender adalah: operasi Bank Rakyat. • Mempertimbangkan dan meluluskan pengambilalihan melalui tender yang bernilai melebihi RM1.5 juta (perbelanjaan modal, pengubahsuaian dan perbelanjaan). • Lembaga tender diberi kuasa untuk memanggil pembekal/ kontraktor untuk mengemukakan sebut harga atau perundingan harga. Laporan Jawatankuasa Audit

Kami, Jawatankuasa Audit telah menjalankan pemeriksaan dan Dalam usaha untuk mempelbagai fungsi konsultatif Audit kajian penilaian kami secara berkala dengan Jabatan Audit di Dalaman, tiga pekeliling kawalan dalaman yang dikenali cawangan, subsidiari dan Yayasan Bank Rakyat pada tahun sebagai ICAN (Nota Saranan Kawalan Dalaman) telah diedarkan 2014. Ia dijalankan bertujuan untuk memastikan kecukupan kepada Ibu Pejabat, pejabat-pejabat Wilayah dan cawangan dan keberkesanan sistem kawalan dalaman, pengurusan risiko sepanjang tahun 2014. ICAN merupakan suatu saluran untuk dan tadbir urus Bank dipenuhi dan mematuhi Syariah. Audit Dalaman menyampaikan saranan/tip mengenai isu- isu yang dikenal pasti bagi meningkatkan tahap kesedaran Selaras dengan keperluan Bank Negara Malaysia (BNM) yang dalamkalangan warga kerja. ditetapkan dalam garis panduan BNM/RH/GL005-4 Garis Panduan Piawaian Tadbir Urus Korporat berhubung Jawatan Senarai ICAN yang diedarkan pada tahun 2014 adalah seperti Pengarah bagi Institusi Kewangan Pembangunan, Pemeriksaan berikut: Jawatankuasa Audit telah dilaksanakan sebanyak sembilan kali pada tahun 2014 bagi memastikan supaya operasi perbankan i. Sistem perkongsian pengetahuan - Program Penilaian selaras dengan dasar dan prosedur yang ditetapkan. Sendiri Audit bagi cawangan (PeKA) ii. Meninggikan kesedaran di kalangan warga kerja Kami berpuas hati dengan pendekatan berasaskan risiko yang berhubung Usaha Wajar Pelanggan (CDD) diambil oleh pegurusan Bank Rakyat, operasinya, subsidiari iii. Tip-tip untuk mengesan penipuan melalui kajian ke atas dan Yayasan Bank Rakyat. Pendekatan audit berasaskan risiko laporan harian di cawangan. termasuk mengkaji kecukupan pengurusan risiko dan kawalan operasi, pematuhan undang-undang dan peraturan, kualiti Bagi meninggikan tahap kesedaran dan kepentingan kawalan Bank Rakyat dan keberkesanan aset serta keberkesanan pengurusan. Risiko dalaman di peringkat cawangan, Audit Dalaman telah Laporan yang dikenal pasti berkaitan dengan operasi Bank, subsidiari mengambil inisiatif untuk melaksanakan Seminar-seminar Tahunan dan Yayasan Bank Rakyat adalah tertakluk kepada pelaksanaan Kesedaran Kawalan Dalaman dalam kalangan pengurusan di 2014 langkah-langkah kawalan dalaman yang diambil oleh Lembaga Ar-Rahnu X’change dan Rakyat Xcess, di sembilan wilayah. Pengarah untuk menghindari risiko. Bidang-bidang yang 149 menjadi kebimbangan Lembaga Pengarah didokumen dan Audit Dalaman juga diiktiraf dari sudut keunggulan corak dimaklumkan kepada semua pihak yang berkenaan supaya pemikirannya apabila diberi peluang untuk berkongsi tindakan pembetulan dapat diambil. pengetahuan dalam bidang pengauditan, kawalan dalaman dan tadbir urus organisasi. Ketua Juruaudit Dalaman Bank Jawatankuasa juga berpuas hati dengan tahap kawalan dalaman Rakyat turut diundang sebagai ahli panel/penceramah oleh dan tindakan pembetulan yang diambil oleh Pengurusan Institut Juruaudit Dalaman (IIA) di seminar/persidangan Bank ke atas penemuan audit yang dilaporkan. Walau anjurannya berhubung Audit Dalaman: Mendorong Nilai bagaimanapun, jabatan Audit Dalaman akan terus memantau Perniagaan Strategik dan sebagai penceramah di Persidangan dengan teliti dan mengkaji dari semasa ke semasa bidang- Audit 2014: Tonggak Penting Syariah Tadbir Urus Kewangan bidang di bawah pengawasannya. Matlamat kami adalah untuk Islam serta sebagai perantara di Persidangan Perbankan Islam terus menyokong peningkatan kebertanggungjawaban dan Antarabangsa Bank Rakyat (IIBC). kewibawaan bagi memastikan supaya kepentingan Bank Rakyat tidak dikompromi dan sentiasa dilindungi dalam menghadapi persekitaran yang kompetitif.

1978

Pengumuman Lembaga Pengarah baharu yang dilantik, selaras dengan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas 1978) Jawatankuasa Pengurusan Risiko

Usaha Bank ke arah mengukuhkan falsafah pengurusan risiko dan PENYERAGAMAN PANDUAN DARI PERINGKAT ATAS memantapkan kemampuan pengurusan risikonya mula menampakkan kesan pada tahun 2014, walaupun berhadapan dengan suasana Sepanjang tahun 2014, Pengurusan Risiko terus memperluaskan industri perkhidmatan kewangan yang berevolusi pantas dan amat inisiatif pengurusan dan tadbir urus risiko yang melibatkan penjajaran bersaingan. Menerusi perkongsian strategik dengan unit perniagaan, semula amalan pengurusan risiko Bank bagi mempertingkatkan Sektor Pengurusan Risiko terus memangkin usaha memupuk keprihatinan terhadap risiko secara keseluruhan dengan mewujudkan pengurusan risiko sebagai sebahagian daripada usaha niaga serta ke Rangka Kerja Pengurusan Risiko Bersepadu. Rangka kerja tersebut dalam proses membuat keputusan pelaksanaan strategik. menyediakan panduan yang merangkumi semua dasar dan prosedur berkaitan pengurusan risiko, bagi memastikan keselarasan dengan Walaupun peningkatan jangkaan penguatkuasaan terhadap tadbir urus objektif pengurusan risiko yang lebih luas dan model tiga barisan risiko, perancangan modal dan kecairan berasaskan risiko, perletakan pertahanan. harga dengan mengambil kira risiko, pembiayaan bertanggungjawab dan agenda inklusif kewangan negara memberi cabaran besar kepada Rangka Kerja Pengurusan Risiko Bersepadu turut merangkumi perniagaan, namun pemahaman yang lebih mendalam terhadap risiko semakan semula tadbir urus dan struktur pengawasan bagi memastikan yang terlibat telah memberikan Bank Rakyat memandang ke hadapan supaya tiga barisan pertahanan tersebar luas ke seluruh organisasi. bagi sumber kelebihan daya saingnya. Sehubungan itu, Sektor Peranan dan tanggungjawab yang jelas dan dipertingkatkan bagi Pengurusan Risiko telah muncul sebagai pemudahcara yang banyak setiap jawatankuasa pengawasan iaitu Jawatankuasa Risiko Lembaga, membantu dalam setiap keputusan perniagaan dengan menyediakan Jawatankuasa Risiko Pengurusan, Jawatankuasa Kajian Pembiayaan khidmat nasihat perniagaan dan unjuran bagi risiko persekitaran dan Jawatankuasa Pengurusan Risiko Operasi telah menghasilkan dalaman dan luar Bank yang baharu dan bakal muncul. pertimbangan berteraskan prinsip dan usaha mengoptimum sumber, Bank Rakyat Ulang Tahun kecekapan dan produktiviti. Ke-60 MEMUPUK BUDAYA RISIKO Dalam memandu Bank ke arah proses membuat keputusan 152 berasaskan risiko, Lembaga Pengarah telah meluluskan satu Penyata Sebagai kesinambungan kepada kempen kesedaran risikonya Kadar Kesanggupan Menanggung Risiko dengan skop yang luas bagi pada tahun 2013, Bank Rakyat telah memperhebatkan usaha ke menggambarkan tahap risiko yang sanggup diambil oleh Bank Rakyat arah memupuk budaya pengurusan risiko dalam kalangan warga dalam merealisasikan strategi dan rancangan perniagaannya. Penyata kerjanya. Pada tahun 2014, Sektor Pengurusan Risiko dan Pematuhan tersebut adalah seperti berikut: telah berpadu tenaga untuk melancarkan “Program Kesedaran dan Pendidikan Risiko dan Pematuhan Bersepadu” yang julung kali “Strategi perniagaan Bank dan aktiviti-aktivitinya yang melibatkan diadakan. pengambilan risiko hendaklah sentiasa berada dalam kemampuan Bank dan ini dicapai melalui pengukuhan enam dimensi berikut - Tahun pertama dalam program tiga tahun tersebut disasarkan Tadbir Urus Risiko; Kecukupan Modal dan Nilai Pemegang Saham; sebagai tahun penerapan asas pengurusan risiko dan pematuhan di Reputasi sebagai Bank Islam; Kualiti Aset; Kecairan; dan Ketahanan seluruh Bank Rakyat. Usaha ini bertujuan untuk memupuk kesedaran Operasi.” dan pemahaman terhadap aspek risiko dan pematuhan perniagaan perbankan Islam, manfaat budaya risiko dan pematuhan yang baik Melangkah ke tahun 2015, Pengurusan Risiko akan terus menyelaraskan serta tanggungjawab dan tingkah laku warga kerja yang diharapkan di toleransi risikonya bagi mempertingkatkan pemantauan dan memandu semua peringkat di dalam Bank. aktiviti perniagaannya supaya sentiasa dalam lingkungan Penyata Kadar Kesanggupan Menanggung Risiko tersebut. Toleransi risiko Program latihan tersusun bagi tahun 2014 dimulakan dengan Bank menterjemahkan kadar kesanggupan menanggung risiko yang perjumpaan bersama Lembaga Pengarah yang bertujuan untuk luas kepada objektif yang boleh diukur bagi setiap fungsi perniagaan mewujudkan ‘panduan dari peringkat atas’ yang seragam. Menjelang dengan tujuan untuk terus meninggikan lagi keseluruhan kesedaran akhir tahun, program tersebut telah berjaya melibatkan warga kerja risiko. pengurusan kanan dan pertengahan Bank Rakyat serta para Penolong Naib Presiden di Ibu Pejabat, Pejabat Wilayah dan cawangan. MEMPERKASA KEPUTUSAN PENGURUSAN RISIKO TRANSFORMASI BUDAYA KREDIT MELALUI PENILAIAN MODAL Seperti institusi kewangan yang lain, risiko kredit adalah salah satu jenis Kecukupan modal sentiasa menjadi faktor utama dalam proses risiko utama yang dihadapi oleh Bank. Perkara yang membezakan jenis membuat keputusan di sesebuah institusi kewangan. Pembentukan risiko yang dihadapi oleh Bank Rakyat berbanding institusi kewangan Jabatan Perancangan Modal Berasaskan Risiko pada tahun 2014 lain adalah kedudukannya sebagai pembiaya peribadi kepada warga menunjukkan betapa Bank Rakyat mengakui pentingnya memiliki kerja sektor awam melalui potongan gaji menerusi ANGKASA yang mendominasi portfolionya. Walaupun mempunyai pasaran yang telah sumber-sumber yang berfokus bagi menjalankan penilaian kecukupan tersedia dengan sejarah kualiti yang baik, Bank Rakyat terus menerapkan modal berasaskan risiko yang berwibawa. budaya kredit yang teguh di semua peringkat. Sebagai sebahagian daripada proses tersebut dan untuk memandu rancangan perniagaanya Menyedari manfaat menerima pakai piawaian industri dalam mengukur agar sentiasa dalam lingkungan kadar kesanggupannya menanggung kecukupan modal, Bank Rakyat telah mengambil Rangka Kerja risiko yang terpaksa diambil, Bank Rakyat telah mempertingkatkan Kecukupan Modal bagi bank-bank Islam (CAFIM) yang digariskan oleh Dasar Risiko Kredit Runcitnya. Usaha ini bertujuan untuk mengukuhkan BNM dan piawaian kecukupan modal antrabangsa Basel II dan Basel piawaian taja jamin dan kriteria pemberian kredit. Dalam mengkaji Dasar III sebagai penanda aras, walaupun tidak berada di bawah keperluan ini, Bank Rakyat mengambil pelbagai garis panduan berhemah BNM penguatkuasaan tersebut. Bank kini berada di landasan yang betul dan amalan pengurusan risiko kredit terbaik industri sebagai penanda ke arah mencapai sasarannya untuk memulakan laporan berasaskan aras. Di samping itu, Bank Rakyat turut dipandu oleh Dasar Pelanggan CAFIB pada tahun 2015. Lemah sebagai menyahut seruan BNM untuk menangani kadar hutang isi rumah. Selain daripada kewibawaan pengukuran kecukupan modal, Pendedahan Bank Rakyat kepada kredit perniagaan kekal di tahap Bank Rakyat ketahanan modal juga adalah faktor penting yang diambil kira oleh Laporan minimum memandangkan rancangan kepelbagaian portfolio Bank Bank. Sehubungan itu, Pengurusan Risiko telah menyediakan prinsip- Tahunan Rakyat masih berada di peringkat awal. Sebagai satu amalan yang baik, 2014 prinsip panduan bagi ujian tekanan sebagai salah satu kaedah penting Bank telah mempertingkatkan Dasar Risiko Kredit Korporat untuk untuk menilai ketahanan kedudukan modal Bank Rakyat. Satu Rangka menyokong kadar kesanggupan menanggung risiko kredit. Justeru, 153 Kerja Ujian Tekanan yang menggabungkan aspek risiko kredit, pasaran penambahbaikan dalam proses kerja telah diperkenalkan di mana dan operasi telah diwujudkan untuk meninggikan lagi kemampuan pengasingan tugas dipatuhi dengan ketat. Bagi menyokong dasar Bank Rakyat dalam mengenal pasti bahagian-bahagian yang masih dan prosedur yang teguh, Bank terus mengukuhkan kemampuan dan mempunyai kelemahan dan menguruskan risiko tersebut. Oleh yang kapasiti sumber-sumbernya yang merupakan faktor terpenting dalam demikian, Bank Rakyat secara sukarela mematuhi Garis Panduan Ujian rancangan kepelbagaian Bank Rakyat. Tekanan BNM sebagai suatu amalan yang baik. Langkah Bank yang seterusnya adalah melaksanakan elemen-elemen dalam Pillar II Basel Menyediakan keputusan pemantauan dan penilaian risiko tambah nilai kepada Lembaga Pengarah dan Pengurusan adalah perlu bagi II secara beransur-ansur. memastikan proses membuat keputusan yang berwibawa dan pengawasan risiko yang berkesan. Dalam menyampaikan penilaian risiko yang membina dan bermaklumat, Bank Rakyat terus mempertingkatkan portfolio risiko kreditnya sepanjang tahun. Ini bertujuan, antara lain, untuk memberi pemahaman dan penilaian bagi faktor-faktor risiko dalaman dan luaran. Di samping itu, Pengurusan Risiko turut melakukan pengesahan dan ujian balik ke atas model-model skor kredit bagi memastikan kewibawaan dan keberkaitannya. Penemuan dan analisis dibincangkan dalam pelbagai jawatankuasa risiko sebelum strategi perniagaan berasaskan risiko dilaksanakan.

Memastikan aset berkualiti tinggi terus menjadi salah satu daripada tumpuan utama Bank pada tahun 2015. Pelbagai inisiatif telah diambil pada tahun 2014 untuk menambah baik piawaian taja jamin dan lebih banyak dasar dalaman sedang dibangunkan untuk pelaksanaan pada tahun 2015. Jawatankuasa Pengurusan Risiko

MENGOPTIMUM LEMBARAN IMBANGAN DAN MENGUKUHKAN PENGURUSAN RISIKO OPERASI MEMAKSIMUMKAN PULANGAN MAMPAN Aktiviti pengurusan risiko operasi di Bank Rakyat terus ditadbir oleh Dalam mencapai objektif kewangannya, Bank Rakyat merangka Rangka Kerja dan Dasar Pengurusan Risiko Operasi. Bagi memastikan pelan perniagaan strategik dalam lingkungan kadar kesanggupan perhatian dan tumpuan pengawasan yang cukup oleh pengurusan menanggung risiko, dengan anggapan bahawa keseimbangan yang tertinggi, hal risiko operasi dibincangkan secara spesifik oleh sewajarnya antara tahap risiko dan ganjaran mampu mengekalkan Jawatankuasa Pengurusan Risko Operasi khas sebelum digabungkan pulangan yang maksimum kepada pemegang saham. Ia meliputi dengan aktiviti pengurusan risiko yang lain untuk dilaporkan kepada pengurusan secara proaktif bagi lembaran imbangan Bank serta Jawatankuasa Pengurusan Risiko dan Jawatankuasa Risiko Lembaga. pengurusan berhemah bagi sumber-sumber Bank Rakyat termasuk pembiayaan dan perletakan harga, untuk menyokong pertumbuhan Bank Rakyat terus memperkemas struktur pengurusan risiko nilai ekonomi Bank dan mengekalkan asas modal yang berwibawa bagi operasinya dengan menggabungkan risiko Syariah dan risiko menangani risiko struktur yang sedia ada dalam semua aktiviti Bank. teknologi di bawah bidang kuasa pengurusan risiko operasi. Gabungan pengurusan keselamatan maklumat dan kesinambungan Bagi memastikan pertumbuhan dan keuntungan yang mampan, Bank perniagaan membolehkan Bank Rakyat beroperasi dengan perspektif Rakyat telah mewujudkan dasar peletakan harga yang menyelaraskan yang menyeluruh terhadap pendedahan risiko operasi dan kecekapan peletakan harga produk pembiayaanya berdasarkan profil risiko pengurusan sumbernya dengan memanfaatkan proses dan kaedah jangkaan setiap produk tersebut. Di samping itu, dasar perletakan harga pengurusan risiko yang sama. turut menyertakan keperluan kadar asas bagi pembiayaan runcit kadar terapung selaras dengan Garis Panduan Perletakan Harga Berasaskan Pembentukan profil risiko operasi telah dipertingkatkan dengan Risiko dan Rangka Kerja Kadar Rujukan BNM. menggunakan pendekatan panduan dari atas ke bawah yang membantu mengenal pasti pendedahan risiko operasi penting di Bank Rakyat juga terus mengukuhkan pengurusan risiko strukturnya, peringkat usaha niaga. Dengan ini, Bank Rakyat dapat menyusun iaitu kecairan dan kadar pulangan risiko. Didorong oleh pulangan yang keutamaan bagi sumber-sumbernya untuk membolehkan pengurusan Bank Rakyat lumayan sepanjang beberapa tahun kebelakangan ini, kadar tetap jangka bidang-bidang kelemahan yang kritikal. Peranan Pengurusan Risiko Ulang Tahun adalah untuk mengesahkan profil risiko operasi panduan dari atas Ke-60 panjang pembiayaan peribadi meliputi majoriti daripada komposisi aset Bank Rakyat yang membawa kepada Nilai Ekonomi Ekuiti yang lebih ke bawah dengan pelaksanaan Penilaian Risiko dan Kawalan Sendiri tinggi berbanding nilai ambang penguatkuasaan. Disebabkan oleh (RCSA) berasaskan dari bawah ke atas. 154 persekitaran pasaran yang berubah-ubah, Bank Rakyat meletakkan kedudukannya bersesuaian dengan keadaan pasaran semasa supaya Sebagai salah sebuah institusi perintis yang membuat laporan bagi dapat menguruskan Kadar Risiko Pulangannya secara berkesan dalam Rangkaian Online Bersepadu Risiko Operasi (ORION) BNM, Bank Buku Perbankan; melaksanakan beberapa langkah yang menekankan Rakyat telah melaporkan kejadian kehilangan data risiko operasi dan pertumbuhan pembiayaan runcit kadar terapung serta aset-aset penunjuk risiko pentingnya kepada BNM sejak bulan November 2014. jangka pendek seperti pembiayaan perdagangan dan barisan tunai Bank Rakyat memperoleh manfaat daripada penyertaannya dalam berikutan pertumbuhan Akaun Semasa dan Simpanan serta instrumen ORION memandangkan kerjasama dan perkongsian maklumat yang pembiayaan kadar tetap bertempoh lebih lama. Selain daripada strategi lebih besar dikalangan syarikat dalam industri akan dapat menambah pertumbuhan organik, Bank Rakyat turut menyediakan satu rancangan baik pemantauannya ke atas pendedahan risiko operasi baharu. sokongan untuk menangani hal-hal tersebut dangan pantas. Pada tahun 2014, Bank Rakyat juga telah mempertingkat pengurusan Di samping mengendalikan gabungan aset dan liabiliti yang bersesuaian, kesinambungan perniagaanya dengan menetapkan penanda Bank Rakyat turut mengekalkan kedudukan kecairan yang optimum aras berasaskan amalan berwibawa global tanpa menjejaskan kerana setiap urusniaga atau komitmen kewangan mempunyai pematuhannya kepada keperluan penguatkuasaan. implikasi secara langsung atau tidak langsung yang besar terhadap kecairan Bank. Keadaan ini memerlukan Bank Rakyat memberi perhatian yang sepenuhnya kepada strategi risiko kecairan dan pengurusan pendekatan serta sentiasa mempertingkatkan usahanya untuk menguruskan risiko kecairan secara berkesan. Sehubungan itu, Bank Rakyat sentiasa memastikan pematuhannya dengan keperluan penguatkuasaan kecairan dan merangka strategi tahap kesediaanya secara proaktif supaya mematuhi nisbah kecairan Basel III iaitu Nisbah Liputan Kecairan (LCR) dan Nisbah Pembiayaan Stabil Bersih (NFSR). Jawatankuasa Pengurusan Risiko

ASPIRASI PEMATUHAN Keperluan Perundangan Baharu

Bank terus mematuhi keperluan undang-undang, peraturan dan Bank komited untuk memastikan langkah-langkah yang mencukupi penguatkuasaan dan mengakui bahawa budaya pematuhan yang tersedia bagi melindungi Maklumat Peribadi, selaras dengan Akta teguh menggalakkan kelebihan daya saing. Berpandukan objektif ini, Perlindungan Maklumat Peribadi 2010 (“PDPA”) yang mula berkuat Bank telah menggariskan penyata misi berikut: kuasa pada November 2013. Sebagai sebuah Institusi Kewangan Asing • Memelihara kewibawaan dan reputasi Bank melalui pematuhan (FFI) yang mengambil bahagian di bawah Akta Pematuhan Cukai terhadap undang-undang, penguatkuasaan, peraturan, garis Akaun Asing (FATCA), Bank telah mengambil langkah untuk mematuhi panduan dan piawaian etika di semua pasaran dan bidang kuasa keperluan FATCA. di mana ia beroperas • Memenuhi jangkaan pemegang kepentingan utama yang meliputi, Anti Pengubahan Wang Haram dan Membanteras Pembiayaan Rejim antara lain, pelanggan, warga kerja, penguatkuasa peraturan, Pengganas kerajaan dan orang ramai • Meninggikan lagi imej korporat Bank sebagai sebuah organisasi Sebagai mematuhi AMLATFA 2001 yang dipinda, Bank telah yang dihormati dari sudut pematuhan mewujudkan dasar dan piawaian untuk mengurus risiko berkaitan pengubahan wang haram, pembiayaan keganasan dan aktiviti-aktiviti Pematuhan dengan undang-undang dan peraturan adalah satu kewangan haram lain. Dasar dan piawaian tersebut mengukuhkan bahagian penting dalam strategi perniagaan Bank. Penambahbaikan peranan dan kebertanggungjawaban untuk melindungi aset dan secara berterusan bagi proses dan prosedur pengurusan risiko reputasi Bank serta menjaga kepentingan pemegang kepentingan dan pematuhan telah dilaksanakan untuk mengurus risiko pematuhan para pelanggan. Pelaksanaan proses penerimaan pelanggan bersepadu dengan berkesan. Proses pembangunan produk turut dipertingkatkan turut meliputi pengenalan dan pengesahan, sejajar dengan usaha bagi memastikan aktiviti penyusunan produk yang teguh dan supaya wajar pelanggan dan peningkatan keperluan usaha wajar Akta dan produk kekal relevan dan berdaya saing. peraturan BNM. Semua ini, berserta peruntukan kawalan pengubahan wang haram lain telah mengukuhkan lagi keupayaan berasaskan risiko Bank Rakyat Bank untuk tujuan pemantauan AML. Laporan Tahunan 2014 155 Laporan Jawatankuasa Syariah

Dengan nama Allah yang maha Pengasih lagi maha Penyayang 3. Pengurusan Bank Rakyat bertanggungjawab memastikan supaya Bank Rakyat menjalankan perniagaannya selaras dengan prinsip- Sebagai pelaksanaan peranan dan tanggungjawab Jawatankuasa prinsip Syariah. Adalah menjadi tanggungjawab kami untuk Syariah Bank Rakyat, kami dengan ini membentangkan laporan membentuk pandangan bebas berdasarkan kajian kami terhadap mengenai pematuhan Syariah dalam aktiviti dan operasi perniagaan operasi Bank dan melapor kembali kepada pengurusan Bank Bank Rakyat bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2014. Rakyat.

1. Kami telah mengkaji prinsip dan kontrak berkaitan dengan 4. Kami telah menilai kerja yang dijalankan oleh Jabatan Kajian produk-produk yang diperkenalkan oleh Bank Rakyat seperti Syariah dan Jabatan Audit Syariah yang meliputi pemeriksaan berikut: secara sampel, setiap jenis urusniaga, dokumentasi yang berkaitan dan prosedur yang ditrerima pakai oleh Bank Rakyat. i. Pembiayaan-i Mikro (Bazar Ramadhan) berdasarkan Qard, Wakalah dan Ujrah yang dilancarkan pada 9 Jun 2014. 5. Kami merancang dan menjalankan kajian kami bagi memperoleh ii. Pembiyaan Kenderaan-i Variasi: Motor Berkuasa Tinggi semua maklumat dan penerangan yang kami anggap perlu untuk berdasar Al-Ijarah Thumma Al-Bai’ yang dilancarkan pada menyediakan kepada kami bukti yang mencukupi untuk memberi 16 Jun 2014. jaminan yang munasabah bahawa Bank rakyat tidak melanggar iii. Deposit-i Bertempoh Penduhuluan Tunai berdasarkan prinsip-prinsip Syariah. Tawarruq yang dilancarkan pada 30 September 2014. iv. Perkhidmatan Rakyat C.A.R.E. berdasarkan Wakalah bil Pada pendapat kami: Ujarah yang dilancarkan pada 1 Disember 2014. Bank Rakyat Ulang Tahun 1. Prinsip dan kontrak yang dilaksanakan berhubung produk-produk Ke-60 2. Kami telah mengkaji transaksi, aplikasi dan urusniaga yang yang disenaraikan di atas mematuhi prinsip Syariah dan resolusi dimeterai oleh Bank Rakyat melalui proses-proses berikut: Syariah yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia, serta keputusan-keputusan Syariah yang dibuat 156 i. Kajian Syariah terhadap dasar dan prosedur produk serta oleh kami. jabatan. ii. Kajian Syariah terhadap Lembaran Pendedahan Produk 2. Transaksi, aplikasi dan urusniaga yang dimeterai oleh Bank Rakyat (PDS), dokumen-dokumen perundangan, bahan-bahan yang telah kami kaji adalah mematuhi prinsip Syariah dan resolusi pemberitahuan dan pemasaran sebelum penerbitan. Syariah yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank iii. Kajian Syariah terhadap status pematuhan Syariah para Negara Malaysia, serta keputusan-keputusan Syariah yang dibuat pelanggan perbankan komersil sebelum kelulusan oleh kami. pembiayaan. iv. Kajian Syariah terhadap langganan sekuriti kerajaan Islam 3. Semua acara yang disahkan Tidak Patuh Syariah telah direktifikasi dan Sekuriti Hutang Swasta Islam (IPDS). dengan sewajarnya. v. Kajian Syariah terhadap pengendalian produk di peringkat cawangan dan jabatan yang melibatkan kajian ke atas 4. Transaksi, aplikasi dan urusniaga yang tertakluk kepada dokumen-dokumen perundangan yang dilaksana dan penyiasatan dan rektifikasi selanjutnya yang akan dijalankan aturan akad. secara berterusan. vi. Penilaian risiko Syariah terhadap produk-produk baharu atau penambahbaikan produk, proses dan prosedur, aktiviti 5. Peruntukan keuntungan dan caj kerugian berkaitan dengan serta operasi perniagaan sedia ada. akaun-akaun pelaburan mematuhi asas yang telah diluluskan vii. Audit Syariah terhadap operasi, dokumentasi dan aplikasi oleh kami selaras dengan prinsip-prinsip Syariah. sistem-sistem teknologi maklumat bagi jabatan, cawangan dan subsidiari Bank Rakyat. 6. Semua pendapatan yang telah direalisasi daripada sumber Kami, ahli-ahli Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat, setakat mana yang atau melalui kaedah yang ditegah oleh prinsip Syariah telah kami ketahui, dengan ini mengesahkan bahawa operasi Bank Rakyat, dipertimbangkan untuk dilupuskan ke saluran-saluran amal. setakat usaha terbaiknya, bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 telah dijalankan selaras dengan prinsip-prinsip Syariah. 7. Pengiraan zakat mematuhi prinsip-prinsip Syariah. Jumlah zakat perniagaan Bank Rakyat yang dikeluarkan bagi tahun 2014 adalah sebanyak RM43,182,767.00.

Laporan tahunan Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat 2014

………………………………………………… …………………………………………. Dato’ Setia Mohd Tamyes Bin Abd Wahid Ustaz Wan Rumaizi Bin Wan Husin Bank Rakyat Pengerusi, Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat Ahli Jawatankuasa Syariah Laporan Tahunan 2014 157

…………………………………… …………………………………………. … Ustaz Md Yunus Bin Abd Aziz Datuk Abu Hasan Bin L. Din Al Hafiz Ahli Jawatankuasa Syariah Ahli Jawatankuasa Syariah

……………………………………………… …………………………………………. Prof Madya Dr Siti Salwani Binti Razali Ustaz Abdullaah Bin Jalil Ahli Jawatankuasa Syariah Ahli Jawatankuasa Syariah Bidang Rujukan Syariah

Terma Rujukan Jawatankuasa Syariah 2.8 Majoriti ahli-ahli JS hendaklah berupaya menampilkan kemahiran dan pengetahuan yang mendalam dalam 1.0 OBJEKTIF JAWATANKUASA Syariah penulisan dan pertuturan bahasa Arab dan mempunyai pemahaman yang baik dalam Bahasa Malaysia dan Inggeris. Pembentukan Jawatankuasa Syariah (“JS”) Bank Rakyat adalah satu keperluan yang dikenakan oleh Bank Negara Malaysia 2.9 Ahli JS tidak dianggap sebagai ahli JS dan ditegah daripada (“BNM”). Ia bertujuan untuk memastikan semua pengurusan melaksanakan peranan sebagai ahli JS setelah tempoh aktiviti, produk, urusniaga, operasi dan zakat Bank Rakyat dan pelantikan beliau tamat sehingga kelulusan baharu diperoleh semua anak syarikatnya mematuhi Syariah sepanjang masa daripada BNM. sebagai sebuah institusi kewangan Islam lengkap sepenuhnya yang diperbadankan di Malaysia. 3.0 PERANAN DAN TANGGUNGJAWAB

3.1 Bertanggungjawab dan dipertanggungjawabkan terhadap 2.0 PEMBENTUKAN JAWATANKUASA Syariah semua keputusan, pandangan dan pendapat Syariah yang dikeluarkan berhubung hal-hal Syariah yang disediakan 2.1 JS hendaklah melapor secara langsung kepada Lembaga oleh JS. Pengarah (“LP”) dan hendaklah diiktiraf sebagai sebuah jawatankuasa bebas. 3.2 Menasihat dan menyampaikan input serta bantuan yang diperlukan berkaitan hal-hal Syariah kepada LP, pemegang 2.2 Pelantikan ahli-ahli JS mesti mendapat kelulusan bertulis kepentingan Bank Rakyat dan pihak-pihak yang bersekutu terlebih dahulu daripada BNM dan LP atas saranan yang Bank Rakyat dengan operasi dan aktiviti perniagaan Bank Rakat termasuk Ulang Tahun dikemukakan oleh Jawatankuasa Pancalonan. aktiviti subsidiari dan koperasinya di bawah kawalan Ke-60 Suruhanjaya Koperasi Malaysia (“SKM”) yang berbincang atau 2.3 Ahli JS mesti memenuhi kriteria ‘layak dan wajar’ untuk merujuk dengan Bank Rakyat mengikut kes bagi memastikan menjadi ahli JS seperti yang dinyatakan dalam Rangka Kerja pematuhan dengan keperluan Syariah sepanjang masa. 158 Tadbir Urus Syariah bagi Institusi Kewangan Islam oleh BNM (“BNM/SGF”). 3.3 Menerima pakai resolusi Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia (“MPS/BNM”) dan Majlis Penasihat 2.4 JS hendaklah terdiri daripada sekurang-kurangnya lima (5) Syariah Suruhanjaya Sekuriti (“MPS/SECCOM”), apabila orang ahli seperti yang dikehendaki oleh BNM/SGF. dikeluarkan, dalam proses membuat keputusan Syariah dan memaklumkan pihak Pengurusan dan LP jika JS 2.5 Majoriti ahli-ahli JS hendaklah mempunyai latar belakang menggunakan haknya untuk menerima pakai keputusan- kelayakan Syariah dengan sekurang-kurangnya berkelulusan keputusan yang ketat seperti yang dibenarkan oleh BNM/ ijazah sarjana muda Syariah yang meliputi pengajian usul SGF. fiqh (asalan undang-undang Islam) atau fiqh muamalat (undang-undang urusniaga/komersil Islam) dari universiti 3.4 Menjalankan peranan pengawasan ke atas hal-hal Syariah yang diiktiraf. berkaitan operasi dan aktiviti perniagaan Bank Rakyat termasuk subsidiarinya dan memandu Bank Rakyat dan subsidiarinya berhubung pelaksanaan keputusan Syariah 2.6 Pengerusi JS hendaklah memiliki latar belakang kelayakan yang dikeluarkan. Syariah. 3.5 Menilai dan mengesahkan kerja-kerja termasuk penyelidikan 2.7 JS boleh dianggotai oleh pakar-pakar dengan pelbagai Syariah, takyif fiqhi (aplikasi perintah Syariah), laporan dan kelayakan, pengalaman dan pengetahuan untuk membantu penemuan (dijalankan oleh empat fungsi Syariah dalaman kedalaman dan keluasan perbincangan Syariah. Bank iaitu Penyelidikan, Kajian, Risiko dan Audit), termasuk Penyelidikan dan Khidmat Rundingan Syariah, Kajian Syariah, SRM dan Audit Syariah bagi memastikan pematuhan Syariah. 3.6 Melulus dan menyediakan pengesahan bertulis (atau 3.13 Penarikan balik keputusan Syariah yang dikeluarkan oleh dalam bentuk sijil yang ditandatangani oleh semua ahli JS) JS dalam hal penerbitan resolusi dan keputusan Syariah berhubung pematuhan Syariah bagi cadangan produk Bank baharu dan/atau disemak semula oleh MPS/BNM dan MPS/ Rakyat berdasarkan sokongan takyif fiqhi yang sewajarnya SECCOM. dan mengesahkan bahawa tiada percanggahan dengan perintah MPS/BNM dikenal pasti dalam cadangan produk 3.14 Mengimbangi konflik antara pendekatan Syariah dan berkenaan bagi tujuan permohonan kelulusan produk perundangan supaya mampu memimpin amalan Bank baharu kepada BNM. Rakyat secara beransur-ansur ke arah amalan Syariah terbaik yang diterima di peringkat global. 3.7 Memperakui semua rangka kerja, dasar, prosedur dan sebarang dokumen permohonan berkaitan Syariah dan 3.15 Memperakui dan mengesahkan semua perkara berkaitan memastikan kandungannya tidak mengandungi sebarang acara tidak patuh Syariah, langkah-langkah raktifikasi elemen yang tidak sejajar dengan Syariah. dan proses penyucian termasuk senarai benefisiari bagi pendapatan tercemar untuk laporan seterusnya kepada LP. 3.8 Memperakui dan mengesahkan semua dokumen berkaitan dengan produk, perniagaan dan operasi termasuk tetapi 3.16 Memaklumkan BNM berhubung aktiviti tidak patuh Syariah tidak terhad kepada dokumen perundangan, dasar dan jika ia tidak ditangani secara berkesan atau secukupnya atau prosedur produk, manual produk dan cagaran pemasaran tiada langkah rektifikasi dilakukan oleh Bank Rakyat. bagi memastikan pematuhan dengan keperluan Syariah, kecuali tugasan-tugasan khas tertentu yang 3.17 Memaklumkan LP dari semasa ke semasa berhubung hal- Bank Rakyat dipertanggungjawabkan oleh mana-mana empat (4) fungsi hal Syariah yang berkaitan. Laporan Syariah dalaman khusus dengan mencatat keputusan JS Tahunan yang dipersetujui. 3.18 Mendedahkan maklumat yang mencukupi berhubung 2014 Syariah seperti yang dikehendaki oleh BNM dalam laporan 3.9 Menasihat dan membantu Bank Rakyat dalam rundingannya JS tahunan yang dimuatkan dalam laporan tahunan Bank 159 dengan MPS/BNM dan/atau MPS/SECCOM jika perlu, secara Rakyat dan mengesahkan laporan tahunan tersebut bertulis. sebelum diterbitkan.

3.10 Menasihati Bank Rakyat berhubung pengiraan, peruntukan 3.19 Bertindak sebagai jurucakap Syariah untuk menjawab dan pengagihan zakat dan mengesahkan senarai penerima pertanyaan berkaitan Syariah semasa Mesyuarat Agung zakat selepas keputusan dibuat oleh Jawatankuasa Zakat Tahunan Bank Rakyat atau di sebarang acara awam yang Perniagaan Bank di bawah Asnaf (“JZPBA”). melibatkan Bank Rakyat.

3.11 Mengecualikan diri daripada proses membuat keputusan 3.20 Mematuhi prinsip kerahsiaan berkaitan perniagaan, operasi yang tidak sejajar dengan perintah MPS/BNM yang mungkin dan hal ehwal Bank Rakyat sepanjang masa di mana semua melanggar Akta Bank Pusat Malaysia 2009. maklumat yang diperoleh hendaklah tidak digunakan dengan cara yang boleh menjejaskan Bank Rakyat. 3.12 Tidak boleh sekali-kali bertindak dengan cara yang boleh mencabar perintah dan keputusan yang dikeluarkan oleh 3.21 Tanggungjawab-tanggungjawab lain yang diamanah oleh MPS/BNM dan JS, dan dikehendaki agar menghormati dan LP dari semasa ke semasa atau sebarang perkara Syariah mematuhi perintah Syariah diterbitkan yang dikeluarkan yang memerlukan perhatian segera JS. oleh MPS/BNM dan hendaklah tidak menentang keputusan JS yang mereka wakili di khalayak. Bidang Rujukan Syariah

4.0 MESYUARAT JAWATANKUASA Syariah 5.0 LAPORAN JAWATANKUASA Syariah TAHUNAN

4.1 Mesyuarat JS hendaklah diadakan sekurang-kurangnya 5.1 JS dikehendaki melaporkan semua produk yang sekali setiap dua (2) bulan. diluluskan (yang telah dilancarkan) bagi tahun berkenaan, mendedahkan peristiwa tidak patuh Syariah dan jumlah 4.2 Korum minimum bagi mesyuarat JS adalah 2/3 di mana pendapatan yang telah disucikan serta menyatakan jumlah majoriti yang hadir merupakan ahli-ahli yang berkelayakan zakat yang telah diagihkan pada tahun tersebut. Syariah. 5.2 Laporan tersebut juga hendaklah menyatakan semua 4.3 Jika Pengerusi JS tidak hadir ke mesyuarat JS, ahli-ahli maklumat yang diperlukan oleh BNM di bawah ‘Garis hendaklah melantik seorang (1) ahli yang memiliki latar Panduan Laporan Kewangan bagi Institusi Kewangan belakang Syariah dalam kalangan mereka sebagai Pengerusi Pembangunan’. gantian untuk mempengerusi mesyuarat berkenaan. 5.3 Laporan tersebut hendaklah ditandatangani oleh semua ahli 4.4 Sebarang keputusan semasa mesyuarat JS hendaklah JS. diluluskan beradasarkan undian 2/3 daripada ahli yang hadir di mana majoriti daripada undian 2/3 tersebut hendaklah 5.4 Laporan JS Tahunan disertakan di dalam laporan tahunan daripada ahli-ahli yang berkelayakan Syariah. Bank Rakyat.

4.5 Sebarang percanggahan pandangan oleh ahli JS hendaklah 6.0 PEMBENTANGAN DI MESYUARAT LEMBAGA PENGARAH dicatat dengan sewajarnya berserta justifikasi dan beliau berhak untuk mengecualikan diri daripada mengundi dalam 6.1 Seorang wakil JS menghadiri mesyuarat LP untuk proses membuat keputusan. berperanan sebagai penghubung atau penyampai antara JS Bank Rakyat dan LP dalam hal-hal berkaitan Syariah. Ulang Tahun 4.6 Ahli JS mesti menghadiri sekurang-kurangnya 75% daripada Ke-60 mesyuarat JS yang diadakan pada setiap tahun kewangan, 6.2 Seorang ahli JS dilantik sebagai wakil kekal manakala kecuali atas sebab-sebab munasabah, di tempat rasmi di seorang lagi sebagai wakil gantian jika wakil kekal tidak 160 ibu pejabat Bank Rakyat atau di tempat lain seperti yang dapat hadir ke mesyuarat. ditentukan oleh Urus setia Syariah kepada JS di dalam atau di luar Malaysia. 6.3 Wakil JS hendaklah memberi khidmat nasihat hanya berhubung hal-hal berkaitan Syariah, tanpa campur tangan 4.7 Sebagai alternatif, mesyuarat JS boleh diadakan menerusi dalam hal-hal perniagaan. persidangan melalui video atau telefon. 6.4 Elaun yang dibayar kepada wakil JS yang menghadiri 4.8 Pengarah Urusan/Presiden (“MD”), Ketua Pegawai Risiko mesyuarat adalah tertakluk kepada kelulusan LP dan/atau (“CRO”), Ketua Audit Dalaman (“CIA”) dan ahli-ahli kajian dari semasa ke semasa atas saranan Jawatankuasa Pengurusan yang lain boleh dijemput di satu-satu mesyuarat Imbuhan. untuk memberi penerangan kepada JS berhubung hal-hal yang timbul dan/atau dokumen yang dibentangkan.

4.9 Keputusan rasmi JS hendaklah disampaikan kepada Pengurusan dan LP pada setiap suku tahun dan penyebaran kepada unit-unit perniagaan dan sokongan hendaklah dilakukan selepas mesyuarat, setelah dikaji oleh Setiausaha kepada JS dan disahkan oleh Pengerusi JS.

4.10 Bilangan mesyuarat JS yang diadakan pada tahun tertentu, serta kehadiran setiap ahli JS hendaklah didedahkan dalam laporan tahunan. Bidang Rujukan Syariah

7.0 PENASIHAT KEPADA JAWATANKUASA ZAKAT PERNIAGAAN 9.0 SETIAUSAHA DAN URUSETIA JAWATANKUASA Syariah BANK DI BAWAH ASNAF 9.1 Ketua Syariah yang memiliki kelayakan Syariah hendaklah 7.1 Seorang (1) ahli JS dilantiik sebagai penasihat JZPBA bagi dilantik oleh JS sebagai Setiausaha kepada JS. Setiausaha memastikan pengurusan zakat mematuhi Syariah. kepada JS tidak mempunyai sebarang kuasa mengundi dalam proses membuat keputusan JS. 7.2 Wakil JS atau penasihat zakat tersebut hendaklah memberi khidmat nasihat berhubung hal-hal zakat yang merangkumi 9.2 Setiausaha kepada JS, atau seorang setiausaha gantian pengiraan, peruntukan, pengagihan, isu had kifayah (jumlah yang dilantik oleh Setiausaha kepada JS jika beliau tidak yang mencukupi) dan kelayakan asnaf berkaitan hal-hal dapat hadir, hendaklah hadir di semua mesyuarat JS dan yang selari dengan prinsip dan keperluan Syariah. membuat catatan yang tepat dan mencukupi bagi sebarang tindakan yang dibincangkan semasa mesyuarat. Semua 7.3 Elaun yang dibayar kepada wakil JS yang berkhidmat catatan berhubung mesyuarat JS hendaklah disemak oleh sebagai penasihat kepada JZPBA adalah tertakluk kepada Setiausaha sebelum diperpanjangkan. kelulusan LP dan/atau kajian dari semasa ke semasa atas saranan Jawatankuasa Imbuhan. 9.3 Fungsi Urusetia Syariah kepada JS diamanahkan kepada Urusetia JS dan Bahagian Penyelidikan Fatwa di bawah 8.0 IMBUHAN AHLI JAWATANKUASA Syariah Jabatan Penyelidikan Syariah dan Jabatan Khidmat Rundingan Bank Rakyat. 8.1 Ahli JS diberi imbuhan dengan yuran bulanan tetap dan elaun yang dibayar berdasarkan kehadiran mereka ke mesyuarat.

8.2 Elaun yang dibayar bagi kehadiran ke mesyuarat merangkumi Bank Rakyat mesyuarat JS dan semua mesyuarat lain yang memerlukan Laporan Tahunan kehadiran seorang ahli JS. 2014 8.3 Apabila ahli JS dijemput untuk menghadiri sesebuah acara 161 rasmi atau tidak rasmi Bank Rakyat, menghadiri acara rasmi bagi pihak Bank Rakyat, dijemput sebagai jurulatih di program dalaman atau luaran Bank Rakyat atau ke sebarang acara atas nama Bank Rakyat, ahli JS berkenaan berhak menerima yuran acara tetap dan tuntutan perbatuan.

8.4 Apabila dilantik semula sebagai ahli JS, satu kenaikan imbuhan bagi setiap ahli JS akan dipertimbangkan.

8.5 Jumlah imbuhan adalah tertakluk kepada kelulusan LP dan/atau kajian dari semasa ke semasa atas saranan Jawatankuasa Imbuhan dan ia hendaklah setimpal dengan peranan dan tanggungjawab ahli JS berkenaan. Penyata Kewangan

163 Laporan Ketua Audit Negara 166 Penyata Pengarah 167 Laporan Ahli Jawatankuasa Syariah 169 Akuan Berkanun 170 Laporan Para Pengarah 173 Penyata Kedudukan Kewangan 175 Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lain 177 Penyata Perubahan Ekuiti 181 Penyata Aliran Tunai 184 Nota kepada Penyata Kewangan

Penyata Pengarah

Kami, DATO’ MAT NOOR NAWI dan DATUK MUSTAFHA ABD. RAZAK, yang merupakan dua daripada Pengarah Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dengan ini menyatakan bahawa:

(i) Penyata kewangan Bank telah disediakan berdasarkan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978 (Akta 202), Akta Koperasi 1993 (Akta 502), Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618) dan Piawaian Pelaporan Kewangan (“MFRS”) di Malaysia dengan pengubahsuaian dibuat berdasarkan panduan-panduan / pekeliling-pekeliling yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia (”BNM”) mengikut hukum-hukum syarak bagi operasi yang berlandaskan Syariah serta mengikut Piawaian Pelaporan Kewangan Antarabangsa (“IFRS”);

(ii) Penyata-penyata kewangan bagi anak syarikat telah disediakan menurut MFRS, IFRS dan peruntukan-peruntukan Akta Syarikat, 1965

Pada pendapat para Pengarah, penyata kewangan yang dikemukakan memberi gambaran yang benar dan saksama berkenaan hal ehwal Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2014 dan hasil operasi serta aliran tunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak Lembaga Pengarah mengikut resolusi para Pengarah,

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 166 DATO’ MAT NOOR NAWI DATUK MUSTAFHA ABD. RAZAK Pengerusi Pengarah Urusan/Presiden

Kuala Lumpur Tarikh: 24 Februari 2015 Laporan Ahli Jawatankuasa Syariah

Dalam menjalankan peranan dan tanggungjawab sebagai Ahli Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat, kami dengan ini mengemukakan laporan pematuhan Syariah bagi aktiviti perniagaan dan operasi Bank Rakyat bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2014.

1. Kami telah meneliti prinsip dan kontrak bagi produk yang ditawarkan oleh Bank Rakyat seperti berikut :

i. Pembiayaan Mikro-i Bazar Ramadhan di bawah Program Pembiayaan Mikro Penjaja & Peniaga Kecil (MPPK) berasaskan konsep Qard, Wakalah dan Ujrah yang dilancarkan pada 9 Jun 2014. ii. Pembiayaan Kenderaan-i Variasi : Motosikal Berkuasa Tinggi ‘Superbikes’ berasaskan konsep Al-Ijarah Thumma Al-Bai` yang dilancarkan pada 16 Jun 2014. iii. Akaun Deposit-i Berjangka Pendahuluan Tunai berasaskan konsep Tawarruq yang dilancarkan pada 30 September 2014. iv. Perkhidmatan Rakyat CARE Bank Rakyat berasaskan konsep Wakalah bil Ujrah yang dilancarkan pada 1 Disember 2014.

2. Kami telah membuat semakan terhadap transaksi, aplikasi dan urusniaga yang dilakukan oleh Bank Rakyat melalui proses- proses berikut:

i. Semakan Syariah ke atas polisi dan prosedur produk dan jabatan. ii. Semakan Syariah ke atas Helaian Pendedahan Produk, dokumen perundangan, notis-notis dan bahan pemasaran sebelum penerbitan. Bank Rakyat iii. Semakan terhadap status pematuhan Syariah ke atas pelanggan bagi produk-produk perbankan komersil sebelum Laporan kelulusan pembiayaan. Tahunan 2014 iv. Semakan Syariah ke atas langganan sekuriti kerajaan patuh Syariah dan Sekuriti Hutang Swasta Islam. v. Semakan Syariah ke atas operasi perbankan di peringkat cawangan dan jabatan yang melibatkan semakan terhadap 167 pelaksanaan dokumen perundangan dan turutan akad. vi. Penilaian risiko Syariah ke atas produk-produk baru, penambahbaikan kepada produk-produk sedia ada, proses, prosedur, aktiviti-aktiviti perniagaan dan operasi perbankan. vii. Audit Syariah ke atas operasi, dokumentasi dan aplikasi sistem teknologi maklumat jabatan, cawangan, dan subsidiari.

3. Pengurusan Bank Rakyat adalah bertanggungjawab dalam memastikan Bank Rakyat menjalankan perniagaan selaras dengan prinsip Syariah. Adalah menjadi tanggungjawab kami untuk memberikan pandangan autonomi, berdasarkan penelitian kami ke atas operasi Bank Rakyat dan untuk melaporkan kepada anda.

4. Kami telah melaksanakan penilaian terhadap kerja-kerja yang dijalankan oleh Jabatan Pengawasan Syariah dan Jabatan Audit Syariah termasuk pemeriksaan berdasarkan sampel ujian, jenis transaksi, dokumen-dokumen berkaitan dan prosedur yang digunakan oleh Bank Rakyat.

5. Kami merancang dan melaksanakan semakan untuk mendapatkan segala maklumat dan penjelasan yang perlu bagi memperolehi bukti-bukti yang mencukupi untuk memberi jaminan yang munasabah bahawa Bank Rakyat tidak melanggar prinsip-prinsip Syariah. Pada pendapat kami :

1. prinsip dan kontrak yang diimplementasikan pada produk-produk yang disenaraikan di atas adalah mematuhi prinsip-prinsip dan resolusi Syariah yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia serta keputusan Syariah yang dibuat oleh kami.

2. transaksi, aplikasi dan urusniaga yang dilakukan oleh Bank Rakyat yang telah disemak oleh kami adalah mematuhi prinsip- prinsip dan resolusi Syariah yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia, serta keputusan Syariah yang dibuat oleh kami.

3. tindakan pembetulan ke atas semua kes-kes yang dikategorikan sebagai Tidak Patuh Syariah telah dilaksanakan sewajarnya.

4. transaksi, aplikasi dan urusniaga yang memerlukan siasatan lanjut dan pembetulan akan dijalankan secara berterusan.

5. peruntukan keuntungan dan caj kerugian berkaitan akaun pelaburan adalah mematuhi asas yang telah diluluskan oleh kami selaras dengan prinsip Syariah.

6. semua pendapatan yang telah direalisasikan daripada sumber atau melalui aktiviti yang bercanggah dengan prinsip Syariah telah dipertimbangkan untuk pelupusan bagi tujuan kebajikan.

7. pengiraan zakat adalah selaras dengan prinsip Syariah. Jumlah zakat perniagaan Bank Rakyat yang telah diagihkan sepanjang tempoh 2014 adalah sebanyak RM 43,182,767.00. Bank Rakyat Ulang Tahun Kami, ahli-ahli Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat, berdasarkan pengetahuan kami, dengan ini mengesahkan operasi Bank Rakyat, Ke-60 dengan sehabis baik usaha mereka, bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 telah dijalankan selaras dengan prinsip Syariah. 168

Dato’ Setia Mohd Tamyes Bin Abd Wahid Pengerusi Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat

Datuk Abu Hasan Bin L. Din Al Hafiz Prof Madya Dr Siti Salwani Binti Razali Ahli Jawatankuasa Syariah Ahli Jawatankuasa Syariah

Ustaz Wan Rumaizi Bin Wan Husin Ustaz Md Yunus Bin Abd Aziz Ahli Jawatankuasa Syariah Ahli Jawatankuasa Syariah

Ustaz Abdullaah Bin Jalil Ahli Jawatankuasa Syariah

Tarikh: 24 Februari 2015 Akuan Berkanun

Saya, NOR HAIMEE ZAKARIA, pegawai utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad, dengan ikhlasnya mengakui bahawa penyata kewangan ini, mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah betul dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ia adalah benar dan di atas kehendak peruntukan Akta Akuan Berkanun 1960.

Sebenar dan sesungguhnya diakui oleh penama di atas di Kuala Lumpur pada 24 Februari 2015.

NOR HAIMEE ZAKARIA

Bank Rakyat Di hadapan saya: Laporan Tahunan 2014 169 Laporan Para Pengarah

Para Pengarah Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (“Bank”) dengan sukacitanya membentangkan laporan mereka dan penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang beraudit bagi tahun kewangan berakhir Pada 31 Disember 2014.

KEGIATAN UTAMA

Kegiatan utama Bank adalah sebagai sebuah koperasi yang menjalankan aktiviti perbankan berlandaskan prinsip Syariah melalui pengambilan deposit dan pemberian perkhidmatan kewangan untuk keperluan runcit dan komersil.

Aktiviti utama untuk anak-anak syarikat adalah dinyatakan dalam Nota 14 kepada penyata kewangan ini.

Tiada sebarang perubahan yang signifikasi di dalam aktiviti utama Bank dan anak-anak syarikat sepanjang tempoh kewangan.

KEPUTUSAN OPERASI

Kumpulan Bank RM’000 RM’000

Bank Rakyat Ulang Tahun Keuntungan sebelum cukai dan zakat 2,185,033 2,160,185 Ke-60 Cukai (169,478) (163,480) Zakat (39,710) (39,000)

170 Keuntungan selepas cukai dan zakat 1,975,845 1,957,705 Pembahagian berkanun (573,229) (573,229)

Keuntungan bagi tahun selepas pembahagian berkanun 1,402,616 1,384,476 Pendapatan komprehensif lain (280,985) (280,985)

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun 1,121,631 1,103,491

Keuntungan boleh diagih kepada: Pemegang ekuiti Bank 1,121,631 1,103,491

Pada pendapat para Pengarah, keputusan operasi Kumpulan dan Bank bagi tempoh kewangan semasa adalah tidak terjejas dengan ketara oleh sebarang perkara, urus niaga atau peristiwa yang material dan luar biasa. RIZAB DAN PERUNTUKAN

Tiada sebarang pemindahan yang material, dari rizab atau peruntukan dan sebaliknya, pada sepanjang tahun kewangan kecuali yang dinyatakan dalam penyata kewangan.

DIVIDEN

Pada tahun kewangan semasa, Bank telah membayar dividen tunai bagi tahun kewangan yang lepas sebanyak 15% berjumlah RM441.05 juta.

Bagi tahun kewangan semasa, Lembaga Pengarah telah mencadangkan dividen tunai sebanyak 15% berjumlah RM450.00 juta. Dividen yang dicadangkan adalah tertakluk kepada kelulusan pihak berwajib yang berkaitan dan tidak dimasukkan sebagai sebahagian daripada liabiliti dalam penyata kewangan.

LAIN-LAIN MAKLUMAT BERKANUN

Para Pengarah berpendapat penyata kewangan yang telah disediakan di muka surat 173 hingga 309 telah disusun untuk memberikan gambaran yang benar dan saksama berkenaan hal ehwal Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2014 dan hasil operasi serta aliran tunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut. Bank Rakyat Laporan Tahunan Para Pengarah berpuas hati bahawa sebelum Penyata Kedudukan Kewangan dan Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan 2014 Komprehensif Lain Kumpulan dan Bank dibuat, langkah-langkah sewajarnya telah diambil ke atas berkaitan perkara-perkara berikut: 171 (i) menentukan bahawa tindakan sewajarnya telah diambil berkaitan dengan hapus kira hutang lapuk dan peruntukan rosotnilai dan elaun untuk hutang ragu, dan telah berpuas hati bahawa kesemua pembiayaan terjejas dan hutang lapuk yang diketahui telah dihapus kira dan peruntukan rosotnilai untuk pembiayaan terjejas dan hutang lapuk yang diketahui dan peruntukan rosotnilai dan elaun untuk hutang ragu telah dibuat secukupnya untuk hutang ragu; dan

(ii) memastikan bahawa sebarang aset semasa yang mungkin tidak dapat direalisasikan pada nilai buku secara urusan perniagaan biasa, telah dibuat pengurangan berdasarkan anggaran nilai boleh realis.

Sepanjang pengetahuan para Pengarah, tidak wujud pada tarikh laporan ini sebarang keadaan yang boleh mengakibatkan perkara- perkara berikut:

(i) amaun yang dihapus kira untuk pembiayaan terjejas dan hutang lapuk atau amaun peruntukan rosotnilai dan elaun untuk hutang ragu dalam penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang tidak mencukupi dengan ketaranya; atau

(ii) nilai aset-aset semasa dalam penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang mengelirukan; atau

(iii) amaun yang dilaporkan dalam penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang mengelirukan; dan

(iv) sebarang kepatuhan kepada kaedah sedia ada dalam penilaian aset atau liabiliti Kumpulan dan Bank yang mengelirukan dan tidak bersesuaian. LAIN-LAIN MAKLUMAT BERKANUN (bersambung)

Pada tarikh laporan, tidak wujud:

(i) sebarang cagaran ke atas aset-aset Kumpulan dan Bank yang telah timbul sejak akhir tahun kewangan ini yang menjadi sandaran terhadap liabiliti pihak lain; atau

(ii) sebarang liabiliti luar jangka bagi Kumpulan dan Bank yang telah timbul sejak akhir tahun kewangan.

Tiada liabiliti luar jangka atau liabiliti-liabiliti lain yang perlu ditanggung oleh Kumpulan dan Bank yang belum diselesaikan kecuali seperti yang dinyatakan di Nota 38 kepada penyata kewangan ini. Tiada liabiliti luar jangka atau liabiliti-liabiliti lain yang telah berkuatkuasa atau berkemungkinan akan dikuatkuasakan dalam tempoh dua belas bulan selepas akhir tahun kewangan ini yang, pada pendapat para Pengarah, akan atau mungkin akan menjejaskan keupayaan Kumpulan dan Bank untuk menunaikan kewajipannya apabila tiba masanya kelak.

Pada pendapat para Pengarah, tiada butiran, urus niaga atau peristiwa yang material dan luar biasa telah berlaku dalam tempoh waktu di antara akhir tahun kewangan semasa dan tarikh laporan ini yang mungkin menjejaskan dengan ketara operasi Kumpulan dan Bank pada tahun kewangan berikutnya.

Para Pengarah, dengan sesungguhnya dan sebenarnya mengakui bahawa tiada perkara-perkara lain dalam pengetahuan mereka Bank Rakyat yang tidak didedahkan menurut Seksyen 59, Akta Koperasi, 1993. Ulang Tahun Ke-60 Ditandatangani bagi pihak Lembaga Pengarah mengikut resolusi para Pengarah, 172

DATO’ MAT NOOR NAWI DATUK MUSTAFHA ABD. RAZAK Pengerusi Pengarah Urusan/Presiden

Kuala Lumpur Tarikh: 24 Februari 2015 Penyata Kedudukan Kewangan Pada 31 Disember 2014

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

ASET

Tunai dan dana jangka pendek 5 3,080,554 1,907,843 3,078,779 1,905,665 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 6 185,838 947,386 160,099 942,295 Aset kewangan sedia-dijual 7 11,962,018 10,463,097 11,958,602 10,457,907 Aset kewangan dipegang-hingga-matang 8 11,131,717 10,141,449 11,131,717 10,141,449 Pembiayaan dan pendahuluan 9 60,482,549 57,304,177 60,482,549 57,304,177 Perdagangan belum terima 10 6,484 9,048 - - Aset-aset lain 11 908,730 775,879 851,118 725,904 Inventori 12 9,484 12,368 - - Aset dikelaskan sebagai dipegang-untuk-jualan 13 - 80,432 - - Pelaburan dalam anak-anak syarikat 14 - - 43,500 43,500 Hartanah dan peralatan 15 765,413 903,652 739,321 874,882 Bank Rakyat Muhibah atas penyatuan 13,185 13,185 - - Laporan Hartanah pelaburan 16 539,288 160,474 524,179 148,448 Tahunan Bayaran pajakan terdahulu 17 80,674 79,782 66,790 69,372 2014 Aset cukai tertunda 18 139,221 265,032 140,000 266,000 173 JUMLAH ASET 89,305,155 83,063,804 89,176,654 82,879,599

Penyata Kedudukan Kewangan Pada 31 Disember 2014 (bersambung)

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

LIABILITI

Deposit daripada pelanggan 19 68,522,973 65,297,767 68,522,973 65,297,767 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 20 1,800,000 1,620,000 1,800,000 1,620,000 Perdagangan belum bayar 3,348 6,900 - - Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 21 1,777,618 1,528,696 1,777,618 1,528,696 Sekuriti hutang diterbitkan 22 3,020,571 1,507,088 3,020,571 1,507,088 Liabiliti-liabiliti lain 23 1,431,012 1,359,301 1,592,597 1,490,679 Peruntukan cukai 1,073 1,556 - - Rizab penyamaan keuntungan (Pelabur) 24 18,776 152,145 18,776 152,145 Pembiayaan daripada institusi kewangan lain 25 - 39,602 - -

JUMLAH LIABILITI 76,575,371 71,513,055 76,732,535 71,596,375 Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 DANA PEMEGANG SAHAM

174 Modal saham 26 2,973,677 2,973,677 2,973,677 2,973,677 Dana penebusan saham 52,800 53,671 52,800 53,671 Rizab 27 9,673,442 8,268,907 9,387,777 8,001,382 Rizab penyamaan keuntungan (Bank) 24 29,865 254,494 29,865 254,494

JUMLAH DANA PEMEGANG SAHAM 12,729,784 11,550,749 12,444,119 11,283,224

JUMLAH LIABILITI DAN DANA PEMEGANG SAHAM 89,305,155 83,063,804 89,176,654 82,879,599

KOMITMEN DAN TANGGUNGAN LUAR JANGKA 38 2,633,804 3,140,252 2,633,804 3,140,252

Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lain Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan 28 5,486,299 5,604,170 5,409,643 5,549,714 Perbelanjaan 29 (2,222,911) (2,243,350) (2,151,521) (2,209,887)

Pendapatan bersih 3,263,388 3,360,820 3,258,122 3,339,827 Elaun untuk rosotnilai 30 (708,907) (749,128) (708,907) (749,128) Pendapatan operasi lain 31 577,152 506,513 571,562 522,263 Perbelanjaan operasi 32 (946,600) (973,540) (960,592) (987,544)

Keuntungan sebelum cukai dan zakat 2,185,033 2,144,665 2,160,185 2,125,418 Cukai 33 (169,478) (190,781) (163,480) (184,974) Zakat 34 (39,710) (34,304) (39,000) (34,000)

Keuntungan selepas cukai dan zakat 1,975,845 1,919,580 1,957,705 1,906,444

Bank Rakyat Laporan Pembahagian berkanun: 35 Tahunan 2014 Pindahan ke rizab berkanun: 25% (2013: 25%) (499,177) (485,111) (499,177) (485,111) Sumbangan kepada Kumpulan Wang 175 Amanah Pendidikan Koperasi: 2% (2013: 2%) (43,204) (42,508) (43,204) (42,508) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi: 1% (2013: 1%) (21,602) (21,254) (21,602) (21,254) Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat (9,246) (9,435) (9,246) (9,435)

(573,229) (558,308) (573,229) (558,308)

Keuntungan bagi tahun 1,402,616 1,361,272 1,384,476 1,348,136

Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lain Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan komprehensif lain

Item yang berkemungkinan akan dikelaskan semula dalam untung atau rugi: Kerugian bersih atas penilaian semula aset kewangan sedia-dijual 27 (55,565) (200,132) (55,565) (200,132)

Penggunaan rizab penyamaan keuntungan (Bank) (224,629) (109,609) (224,629) (109,609)

Item yang tidak akan dikelaskan semula dalam untung atau rugi: Pengukuran semula pelan manfaat ditentukan 11(iii) (791) 3,668 (791) 3,668

(280,985) (306,073) (280,985) (306,073)

Bank Rakyat Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun 1,121,631 1,055,199 1,103,491 1,042,063 Ulang Tahun Ke-60 Perolehan sesaham (RM) Asas 36 0.66 0.65 176 Penyata Perubahan Ekuiti Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan

Rizab Dana penyamaan Modal penebusan keuntungan Rizab Keuntungan Kumpulan saham saham (Bank) lain-lain tertahan Jumlah Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 2013 2,865,004 53,671 364,103 3,497,352 3,616,495 10,396,625

Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - 1,919,580 1,919,580 Pindahan ke rizab berkanun - - - - (485,111) (485,111) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - (42,508) (42,508) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - (21,254) (21,254) Bank Rakyat Sumbangan kepada Laporan Yayasan Bank Rakyat - - - - (9,435) (9,435) Tahunan 2014 Keuntungan bagi tahun - - - - 1,361,272 1,361,272 Pendapatan komprehensif lain - - (109,609) (200,132) 3,668 (306,073) 177

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun - - (109,609) (200,132) 1,364,940 1,055,199 Terbitan untuk ahli baru 54,355 - - - - 54,355 Pindahan dari keuntungan tertahan - - - 485,111 - 485,111 Dividen 37 54,318 - - - (495,058) (440,740) Lebihan peruntukan sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - 199 199

Pada 31 Disember 2013 2,973,677 53,671 254,494 3,782,331 4,486,576 11,550,749

Nota 26 Nota 24 Nota 27 Nota 27 Penyata Perubahan Ekuiti Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan

Rizab Dana penyamaan Modal penebusan keuntungan Rizab Keuntungan Kumpulan saham saham (Bank) lain-lain tertahan Jumlah Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 2014 2,973,677 53,671 254,494 3,782,331 4,486,576 11,550,749

Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - 1,975,845 1,975,845 Pindahan ke rizab berkanun - - - - (499,177) (499,177) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - (43,204) (43,204) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - (21,602) (21,602) Sumbangan kepada Bank Rakyat Yayasan Bank Rakyat - - - - (9,246) (9,246) Ulang Tahun Ke-60 Keuntungan bagi tahun - - - - 1,402,616 1,402,616 Pendapatan komprehensif lain - - (224,629) (55,565) (791) (280,985) 178 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun - - (224,629) (55,565) 1,401,825 1,121,631 Pindahan dari keuntungan tertahan - - - 499,177 - 499,177 Terbitan untuk ahli baru 4,581 - - - - 4,581 Pindahan ke liabiliti-liabiliti lain (5,452) - - - - (5,452) Pindahan ke modal saham 871 (871) - - - - Pindahan ke rizab kawal selia - - - 245,566 (245,566) - Dividen 37 - - - - (441,053) (441,053) Lebihan peruntukan sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - 151 151

Pada 31 Disember 2014 2,973,677 52,800 29,865 4,471,509 5,201,933 12,729,784

Nota 26 Nota 24 Nota 27 Nota 27 Penyata Perubahan Ekuiti Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan

Rizab Dana penyamaan Modal penebusan keuntungan Rizab Keuntungan Bank saham saham (Bank) lain-lain tertahan Jumlah Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 2013 2,865,004 53,671 364,103 3,498,093 3,361,365 10,142,236

Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - 1,906,444 1,906,444 Pindahan ke rizab berkanun - - - - (485,111) (485,111) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - (42,508) (42,508) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - (21,254) (21,254) Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - (9,435) (9,435) Bank Rakyat Laporan Tahunan Keuntungan bagi tahun - - - - 1,348,136 1,348,136 2014 Pendapatan komprehensif lain - - (109,609) (200,132) 3,668 (306,073) 179 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun - - (109,609) (200,132) 1,351,804 1,042,063 Terbitan untuk ahli baru 54,355 - - - - 54,355 Pindahan dari keuntungan tertahan - - - 485,111 - 485,111 Dividen 37 54,318 - - - (495,058) (440,740) Lebihan peruntukan sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - 199 199

Pada 31 Disember 2013 2,973,677 53,671 254,494 3,783,072 4,218,310 11,283,224

Nota 26 Nota 24 Nota 27 Nota 27 Penyata Perubahan Ekuiti Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan

Rizab Dana penyamaan Modal penebusan keuntungan Rizab Keuntungan Bank saham saham (Bank) lain-lain tertahan Jumlah Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 2014 2,973,677 53,671 254,494 3,783,072 4,218,310 11,283,224

Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - 1,957,705 1,957,705 Pindahan ke rizab berkanun - - - - (499,177) (499,177) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - (43,204) (43,204) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - (21,602) (21,602) Sumbangan kepada Bank Rakyat Yayasan Bank Rakyat - - - - (9,246) (9,246) Ulang Tahun Ke-60 Keuntungan bagi tahun - - - - 1,384,476 1,384,476 Pendapatan komprehensif lain - - (224,629) (55,565) (791) (280,985) 180 Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun - - (224,629) (55,565) 1,383,685 1,103,491 Pindahan dari keuntungan tertahan - - - 499,177 - 499,177 Terbitan untuk ahli baru 4,581 - - - - 4,581 Pindahan ke liabiliti-liabiliti lain (5,452) - - - - (5,452) Pindahan ke modal saham 871 (871) - - - - Pindahan ke rizab kawal selia - - - 245,566 (245,566) - Dividen 37 - - - - (441,053) (441,053) Lebihan peruntukan sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - 151 151

Pada 31 Disember 2014 2,973,677 52,800 29,865 4,472,250 4,915,527 12,444,119

Nota 26 Nota 24 Nota 27 Nota 27 Penyata Aliran Tunai Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

ALIRAN TUNAI DARI/(DIGUNAKAN DALAM) AKTIVITI-AKTIVITI OPERASI

Keuntungan bagi tahun 1,402,616 1,361,272 1,384,476 1,348,136

Pelarasan untuk:

Pindahan ke rizab berkanun 499,177 485,111 499,177 485,111 Sumbangan ke Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi 43,204 42,508 43,204 42,508 Sumbangan ke Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi 21,602 21,254 21,602 21,254 Sumbangan ke Yayasan Bank Rakyat 9,246 9,435 9,246 9,435 Cukai 169,478 190,781 163,480 184,974 Zakat 39,710 34,304 39,000 34,000 Belanja keuntungan atas sekuriti hutang diterbitkan 98,663 40,918 98,663 40,918 Elaun untuk rosotnilai atas pembiayaan dan pendahuluan 698,875 747,982 698,875 747,982 Bank Rakyat Elaun untuk rosotnilai atas aset kewangan sedia-dijual 10,032 1,146 10,032 1,146 Laporan Tahunan Susut nilai atas hartanah dan peralatan 84,064 77,133 82,516 75,597 2014 Pelunasan bayaran pajakan terdahulu 1,994 1,673 1,662 1,655 Hartanah dan peralatan dihapus kira 525 2,732 525 2,732 Laba atas pelupusan hartanah dan peralatan (39) (59) (1) (9) 181 Laba atas pelupusan aset dikelaskan sebagai dipegang-untuk-jualan (4,568) - - - Kerugian atas pembiayaan dihapus kira 9,212 12,357 9,212 12,357 Peruntukan untuk pelan manfaat ditentukan 24,270 44,715 24,270 44,715 Elaun untuk hutang ragu 5,219 - 5,228 - Kos kewangan 839 2,275 - - (Laba)/Rugi atas penilaian semula hartanah pelaburan (186,741) 157 (187,077) (1,564) Elaun untuk hutang ragu tidak lagi diperlukan (106) (15,581) (106) (15,513) Elaun untuk rosotnilai atas aset kewangan dipegang-hingga-matang tidak lagi diperlukan (4,388) (109,511) (4,388) (109,511) Laba bersih atas pelupusan aset kewangan sedia-dijual (20,210) (20,196) (20,210) (20,485) Laba bersih atas jualan aset kewangan dipegang-untuk-dagangan (139) (141) (139) (141) Laba bersih atas penjelasan aset kewangan dipegang-hingga-matang - (792) - (792) Pindahan ke rizab penyamaan keuntungan (357,998) (178,002) (357,998) (178,002) Belanja keuntungan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 62,526 104,159 62,526 104,159

Keuntungan operasi sebelum perubahan dalam modal kerja 2,607,063 2,855,630 2,583,775 2,830,662 Penyata Aliran Tunai Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

(Tambahan)/Kurangan dalam aset operasi:

Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 761,548 (688,406) 782,196 (688,422) Pembiayaan dan pendahuluan (3,886,459) (2,831,240) (3,886,459) (2,831,240) Perdagangan belum terima 1,186 (545) - - Aset-aset lain 4,488 61,468 10,613 61,376 Inventori 2,884 (7,573) - -

Tambahan/(Kurangan) dalam liabiliti operasi:

Deposit daripada pelanggan 3,225,206 2,631,763 3,225,206 2,631,763 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 180,000 1,420,000 180,000 1,420,000 Perdagangan belum bayar (3,552) 166 - - Kewajipan rekursa pembiayaan dijual kepada Cagamas 186,396 (1,747,764) 186,396 (1,747,764) Liabiliti-liabiliti lain (162,917) (244,071) (132,574) (243,106)

Bank Rakyat Tunai hasil daripada operasi 2,915,843 1,449,428 2,949,153 1,433,269 Ulang Tahun Ke-60 Cukai pendapatan dibayar (104,122) (202,965) (97,220) (197,215) Cukai dibayar balik 107 10,000 - 10,000 182 Zakat dibayar (41,685) (41,592) (41,111) (41,410) Bayaran untuk manfaat persaraan (106,270) (105,693) (106,270) (105,693)

Tunai bersih hasil daripada aktiviti operasi 2,663,873 1,109,178 2,704,552 1,098,951

ALIRAN TUNAI DARI/(DIGUNAKAN DALAM) AKTIVITI-AKTIVITI PELABURAN

Pembelian aset kewangan dipegang-untuk-dagangan (225,000) (380,000) (225,000) (380,000) Penerimaan dari pelupusan aset kewangan dipegang-untuk-dagangan 225,139 380,141 225,139 380,141 Pembelian aset kewangan sedia-dijual (2,697,000) (1,933,745) (2,697,000) (1,933,430) Penerimaan dari pelupusan aset kewangan sedia-dijual 1,152,692 1,092,047 1,150,918 1,092,047 Pembelian aset kewangan dipegang-hingga-matang (1,640,640) (2,756,870) (1,640,640) (2,756,870) Penerimaan dari pelupusan aset kewangan dipegang-hingga-matang 654,760 946,680 654,760 946,680 Pembelian hartanah pelaburan (51) (40) - - Pembelian hartanah dan peralatan (141,743) (315,385) (135,477) (307,059) Penerimaan dari pelupusan hartanah dan peralatan 524 458 264 274 Penerimaan dari pelupusan aset dikelaskan sebagai dipegang-untuk-jualan 85,000 - - -

Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan (2,586,319) (2,966,714) (2,667,036) (2,958,217)

Penyata Aliran Tunai Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 Nota RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

ALIRAN TUNAI DARI/(DIGUNAKAN DALAM) AKTIVITI-AKTIVITI PEMBIAYAAN

Penerimaan dari terbitan saham kepada ahli 4,581 54,355 4,581 54,355 Dividen dibayar (441,053) (440,740) (441,053) (440,740) Dana diterima daripada kerajaan 157,250 97,868 157,250 97,868 Penerimaan dari sekuriti hutang diterbitkan 1,500,000 500,000 1,500,000 500,000 Pembayaran ansuran belanja keuntungan sekuriti hutang diterbitkan (85,180) (40,488) (85,180) (40,488) Pembayaran ansuran pembiayaan daripada institusi-institusi kewangan lain (34,746) (6,165) - -

Tunai bersih dari aktiviti pembiayaan 1,100,852 164,830 1,135,598 170,995

Peningkatan/(Pengurangan) bersih dalam tunai dan kesetaraan tunai 1,178,406 (1,692,706) 1,173,114 (1,688,271) Bank Rakyat Tunai dan kesetaraan tunai pada permulaan tahun 1,902,148 3,594,854 1,905,665 3,593,936 Laporan Tahunan 2014 Tunai dan kesetaraan tunai pada akhir tahun 5 3,080,554 1,902,148 3,078,779 1,905,665 183 Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014

1. MAKLUMAT AM

Bank telah ditubuhkan di bawah Akta Koperasi 1993 dengan alamat pejabat berdaftar di Tingkat 35, Menara 1, Menara Kembar Bank Rakyat, No 33, Jalan Rakyat, 50470, Kuala Lumpur.

Kegiatan-kegiatan utama Bank adalah sebagai sebuah koperasi yang menjalankan aktiviti perbankan berlandaskan prinsip Syariah melalui pengambilan deposit dan pemberian perkhidmatan kewangan untuk keperluan runcit dan komersil.

Kegiatan-kegiatan utama bagi anak-anak syarikat adalah seperti yang dinyatakan dalam Nota 14.

Tiada sebarang perubahan ketara dalam kegiatan-kegiatan utama Bank dan anak-anak syarikat pada tahun kewangan semasa.

Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014, cawangan Bank Rakyat berjumlah 147 (2013: 145)

Bank Rakyat 2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN Ulang Tahun Ke-60 Penyata kewangan Bank telah disediakan menurut peruntukan-peruntukan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978 (Akta 202), Akta Koperasi 1993 (Akta 502), Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618) serta 184 Piawaian Pelaporan Kewangan (“MFRS”) di Malaysia dengan pengubahsuaian dibuat berdasarkan panduan-panduan diterbitkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM) dan berlandaskan prinsip-prinsip Syariah serta Piawaian Pelaporan Kewangan Antarabangsa (“IFRS”).

Penyata-penyata kewangan bagi anak-anak syarikat Bank telah disediakan menurut MFRS, IFRS dan peruntukan-peruntukan Akta Syarikat, 1965 di Malaysia.

Penyata kewangan ini dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”) dan digenapkan kepada ribuan terhampir (“000”) kecuali dinyatakan sebaliknya.

Pindaan kepada MFRS dan interpretasi baru berdasarkan kuat kuasa mandatori pada tahun semasa

Pada tahun semasa, Kumpulan dan Bank telah mengguna pakai beberapa MFRS yang dipinda dan interpretasi baru yang diterbitkan oleh Lembaga Piawaian Perakaunan Malaysia (“MASB”) yang telah berkuat kuasa secara mandatori bagi tempoh perakaunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2014.

Pindaan kepada MFRS 10, MFRS 12 dan MFRS 127 Entiti Pelaburan

Kumpulan dan Bank telah mengguna pakai pindaan kepada MFRS 10, MFRS 12, dan MFRS 127 Entiti Pelaburan untuk pertama kali pada tahun semasa. Pindaan kepada MFRS 10 mendefinisikan entiti pelaburan dan keperluan entiti pelaporan yang memenuhi definisi entiti pelaburan untuk tidak menyatukan anak-anak syarikatnya tetapi sebaliknya untuk mengukur anak-anak syarikat pada nilai saksama melalui untung atau rugi di dalam penyata kewangan yang disatukan dan yang berasingan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (bersambung)

Pindaan kepada MFRS dan interpretasi baru berdasarkan kuat kuasa mandatori pada tahun semasa (bersamb.)

Pindaan kepada MFRS 10, MFRS 12 dan MFRS 127 Entiti Pelaburan (bersamb.)

Untuk layak sebagai entiti pelaburan, entiti pelaporan tersebut mestilah:

• memperoleh dana daripada satu atau lebih pelabur untuk tujuan memberikan perkhidmatan pengurusan pelaburan; • memberi komitmen kepada pelabur yang tujuan perniagaan pelaburan dananya hanya untuk pulangan daripada pertambahan nilai modal, pendapatan pelaburan, atau kedua-duanya; dan • mengukur dan menilai pencapaian secara menyeluruh semua pelaburannya pada asas nilai saksama.

Pindaan berikutnya telah dibuat kepada MFRS 12 dan MFRS 127 bagi memperkenalkan syarat pendedahan baru untuk entiti pelaburan.

Bank Rakyat Memandangkan Bank bukan entiti pelaburan (ditaksir berdasarkan kriteria ditetapkan dalam MFRS 10 pada 1 Januari 2014), Laporan penggunaan pindaan ini tidak memberi sebarang kesan terhadap pendedahan amaun yang diiktiraf dalam penyata kewangan Tahunan disatukan Kumpulan. 2014

Pindaan kepada MFRS 132 Mengofset Aset Kewangan dan Liabiliti Kewangan 185

Kumpulan dan Bank telah mengguna pakai pindaan kepada MFRS 132 Mengofset Aset Kewangan dan Liabiliti Kewangan untuk pertama kali pada tahun semasa. Pindaan kepada MFRS 132 menjelaskan syarat berkaitan ofset aset kewangan dan liabiliti kewangan. Secara spesifik, pindaan tersebut menjelaskan maksud ‘pada masa ini mempunyai hak boleh kuatkuasa di sisi undang-undang untuk tolak selesai’ dan ‘realisasi dan penyelesaian secara serentak’.

Memandangkan Kumpulan tidak mempunyai aset kewangan dan liabiliti kewangan yang layak untuk ofset, penggunaan pindaan tersebut tidak memberi sebarang kesan terhadap pendedahan amaun yang diiktiraf dalam penyata kewangan disatukan Kumpulan.

Pindaan kepada MFRS 136 Pendedahan Amaun Boleh Pulih untuk Aset Bukan Kewangan

Kumpulan dan Bank telah mengguna pakai pindaan kepada MFRS 136 Pendedahan Amaun Boleh Pulih untuk Aset Bukan Kewangan untuk pertama kali pada tahun semasa. Pindaan kepada MFRS 136 tersebut menyingkirkan keperluan untuk mendedahkan amaun boleh pulih daripada unit janaan tunai (CGU) di mana muhibah atau aset tak ketara lain yang hayat berguna tidak terhad telah diperuntukkan di mana tidak terdapat rosotnilai atau penarikbalikan rosotnilai daripada CGU berkaitan. Tambahan pula, pindaan tersebut memperkenalkan keperluan pendedahan tambahan yang boleh diguna pakai apabila amaun boleh pulih daripada sesuatu aset atau CGU diukur pada nilai saksama tolak kos pelupusan. Pendedahan baru ini merangkumi hierarki nilai saksama, andaian utama dan teknik penilaian yang digunakan yang selaras dengan pendedahan diperlukan oleh MFRS 13 Pengukuran Nilai Saksama.

Penggunaan pindaan ini tidak memberi sebarang kesan terhadap pendedahan dalam penyata kewangan disatukan Kumpulan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (bersambung)

Pindaan kepada MFRS dan interpretasi baru berdasarkan kuat kuasa mandatori pada tahun semasa (bersamb.)

Pindaan kepada MFRS 139 Novasi Derivatif dan Penyambungan Perakaunan Lindung Nilai

Kumpulan dan Bank telah mengguna pakai pindaan kepada MFRS 139 Novasi Derivatif dan Penyambungan Perakaunan Lindung Nilai untuk pertama kali pada tahun semasa. Pindaan kepada MFRS 139 menyediakan kemudahan daripada keperluan untuk menamatkan perakaunan lindung nilai bila sesuatu derivatif bertanda sebagai instrumen lindung nilai dinovasi di bawah keadaaan tertentu. Pindaan tersebut juga menjelaskan bahawa sebarang perubahan kepada nilai saksama derivatif bertanda sebagai instrumen lindung nilai yang timbul daripada novasi perlu disertakan dalam penilaian dan pengukuran keberkesanan lindung nilai.

Memandangkan Kumpulan tidak mempunyai sebarang derivatif yang tertakluk kepada novasi, penggunaan pindaan ini tidak memberi sebarang kesan terhadap pendedahan atau amaun yang diiktiraf dalam penyata kewangan disatukan Kumpulan.

Interpretasi IC 21 Levi

Kumpulan dan Bank telah mengguna pakai Interpretasi IC 21 Levi untuk pertama kali pada tahun semasa. Interpretasi IC 21 mengetengahkan isu tersebut berkaitan bila untuk mengiktiraf sesuatu liabiliti membayar sesuatu levi yang dikenakan oleh kerajaan. Interpretasi tersebut mendefinisi levi, dan menyatakan bahawa peristiwa berobligasi yang menyebabkan liabiliti iaitu aktiviti yang mencetus pembayaran levi, seperti yang dikenal pasti oleh perundangan. Interpretasi tersebut menyediakan panduan Bank Rakyat tentang bagaimana pengaturan levi yang berbeza perlu diambil kira, terutamanya, ia menjelaskan bahawa paksaan ekonomi Ulang Tahun atau asas usaha berterusan dalam penyediaan penyata kewangan tidak menunjukkan bahawa sesuatu entiti mempunyai obligasi Ke-60 semasa untuk membayar levi yang akan tercetus melalui operasi di masa akan datang.

Penggunaan interpretasi ini tidak memberi sebarang kesan terhadap pendedahan atau amaun yang diiktiraf dalam penyata 186 kewangan disatukan Kumpulan.

Piawaian baru dan disemak semula yang diterbitkan tetapi belum berkuat kuasa

Para Pengarah menjangkakan bahawa Piawaian baru berikut akan diterima pakai di dalam penyata kewangan tahunan Kumpulan dan Bank apabila ia berkuat kuasa secara mandatori untuk diterima pakai. Penggunaan Piawaian baru ini tidak dijangka akan mempunyai kesan yang material ke atas penyata kewangan Kumpulan dan Bank, kecuali seperti berikut:

• MFRS 9: Instrumen Kewangan (IFRS 9 diterbitkan oleh IASB pada Julai 2014)5

• MFRS 15: Hasil daripada Kontrak dengan Pelanggan4

• Pindaan kepada MFRS 10, MFRS 12 dan MFRS 128: Entiti Pelaburan: Penggunaan Pengecualian Penyatuan3

• Pindaan kepada MFRS 10 dan MFRS 128: Jualan atau Caruman Aset antara Pelabur dan Sekutunya atau Usaha Sama3

• Pindaan kepada MFRS 11: Perakaunan untuk Perolehan untuk Kepentingan dalam Pengendalian Bersama3

• Pindaan kepada MFRS 101: Inisiatif Pendedahan3

• Pindaan kepada MFRS 116 dan MFRS 138: Penjelasan tentang Kaedah Susut Nilai dan Pelunasan yang Diterima3

• Pindaan kepada MFRS 119: Pelan Manfaat Ditentukan: Caruman Pekerja1 Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (bersambung)

Piawaian baru dan disemak semula yang diterbitkan tetapi belum berkuat kuasa (bersamb.)

• Pindaan kepada MFRS 127: Kaedah Ekuiti dalam Penyata Kewangan Berasingan3

• Pindaan kepada MFRS: Penambahbaikan Tahunan MFRS Kitaran 2010-20122

• Pindaan kepada MFRS: Penambahbaikan Tahunan MFRS Kitaran 2011-20131

• Pindaan kepada MFRS: Penambahbaikan Tahunan MFRS Kitaran 2012-20143

1 Berkuat kuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Julai 2014, dengan penggunaan awal dibenarkan.

2 Berkuat kuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Julai 2014, dengan pengecualian terhad. Penggunaan awal dibenarkan.

3 Berkuat kuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2016, dengan penggunaan awal dibenarkan.

4 Berkuat kuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2017, dengan penggunaan awal dibenarkan. Bank Rakyat 5 Berkuat kuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2018, dengan penggunaan awal dibenarkan. Laporan Tahunan 2014 MFRS 9 Instrumen Kewangan 187 MFRS 9 (IFRS 9 diterbitkan oleh Badan Piawaian Perakaunan Antarabangsa (“IASB”) pada November 2009) memperkenalkan keperluan baru untuk pengelasan dan pengukuran aset kewangan. MFRS 9 (IFRS 9 diterbitkan oleh IASB pada Oktober 2010) menyertakan keperluan untuk pengelasan dan pengukuran liabiliti kewangan dan bagi penyahiktirafan, dan pada Februari 2014, keperluan baru untuk perakaunan lindung nilai umum diterbitkan oleh MASB. Satu lagi versi MFRS 9 yang disemak diterbitkan oleh MASB - MFRS 9 (IFRS 9 diterbitkan oleh IASB pada Julai 2014) terutamanya untuk menyertakan a) keperluan rosotnilai untuk aset kewangan dan b) pindaan terhad kepada keperluan pengelasan dan pengukuran dengan memperkenalkan ‘nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain’ (“FVTOCI”) kategori pengukuran untuk instrumen hutang mudah tertentu.

Keperluan utama MFRS 9:

• semua aset kewangan diiktiraf di dalam skop MFRS 139 Instrumen Kewangan: Pengiktirafan dan Pengukuran dikehendaki untuk diukur kemudiannya pada kos terlunas atau nilai saksama. Secara spesifik, pelaburan hutang yang dipegang di dalam model perniagaan yang objektifnya adalah untuk mengutip aliran tunai berkontrak, dan yang mempunyai aliran tunai berkontrak yang hanya merupakan bayaran prinsipal dan keuntungan atas tunggakan baki prinsipal adalah diukur secara amnya pada kos terlunas pada akhir tempoh perakaunan seterusnya. Instrumen hutang yang diadakan dalam model perniagaan yang dicapai dengan mengumpulkan aliran tunai kontrak dan menjual aset kewangan, dan yang mempunyai terma berkontrak yang telah dijanjikan aset kewangan pada tarikh tertentu kepada aliran tunai yang semata-mata bayaran prinsipal dan keuntungan ke atas amaun prinsipal tertunggak, diukur pada nilai saksama melalui FVTOCI. Semua pelaburan hutang lain dan pelaburan ekuiti adalah diukur pada nilai saksama pada akhir tempoh perakaunan seterusnya. Selain itu, di bawah MFRS 9, entiti boleh membuat pilihan yang tidak boleh batal untuk membentangkan perubahan seterusnya pada nilai saksama bagi instrumen ekuiti (yang tidak dipegang untuk dagangan) di dalam pendapatan komprehensif lain, dengan hanya pendapatan dividen pada amnya diiktiraf di dalam untung atau rugi. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (bersambung)

Piawaian baru dan disemak semula yang diterbitkan tetapi belum berkuat kuasa (bersamb.)

MFRS 9 Instrumen Kewangan (bersamb.)

• berkenaan dengan pengukuran liabiliti kewangan yang bertanda pada nilai saksama melalui untung atau rugi, MFRS 9 memerlukan amaun perubahan di dalam nilai saksama liabiliti kewangan yang boleh diagihkan kepada perubahan di dalam risiko kredit liabiliti tersebut, ditunjukkan di dalam pendapatan komprehensif lain, melainkan pengiktirafan bagi kesan perubahan di dalam liabiliti risiko kredit di dalam pendapatan komprehensif lain akan mewujudkan atau menggandakan ketakpadanan perakaunan di dalam untung atau rugi. Perubahan di dalam nilai saksama yang boleh dinisbahkan kepada risiko kredit liabiliti kewangan tidak seterusnya dikelaskan semula sebagai untung atau rugi. Di bawah MFRS 139, kesemua amaun perubahan di dalam nilai saksama liabiliti kewangan bertanda pada nilai saksama melalui untung atau rugi telah dibentangkan di dalam untung atau rugi.

• berhubung dengan rosotnilai aset kewangan, MFRS 9 memerlukan model kerugian kredit dijangka, berbeza dengan model kerugian kredit ditanggung di bawah MFRS 139. Model kerugian kredit dijangka memerlukan sesuatu entiti mengambilkira akaun kerugian kredit dijangka dan perubahan dalam kerugian kredit dijangka pada akhir tempoh setiap laporan untuk mencerminkan perubahan dalam risiko kredit sejak bermulanya pengiktirafan.

• keperluan perakaunan lindung nilai umum yang baru mengekalkan tiga jenis mekanisme perakaunan lindung nilai yang Bank Rakyat sekarang tersedia di dalam MFRS 139. Di bawah MFRS 9, fleksibiliti yang lebih telah diperkenalkan kepada jenis urus niaga Ulang Tahun yang layak untuk perakaunan lindung nilai, khususnya meluaskan jenis instrumen yang layak untuk perakaunan lindung nilai Ke-60 dan jenis komponen risiko aset bukan kewangan yang layak untuk perakaunan lindung nilai. Selain itu, ujian keberkesanan telah dibaik pulih dan diganti dengan prinsip ‘hubungan ekonomi’. Pentaksiran retrospektif keberkesanan lindung nilai juga 188 tidak lagi diperlukan. Keperluan pendedahan tertingkat berkenaan pengurusan risiko entiti juga telah diperkenalkan.

Para Pengarah menjangkakan bahawa penggunaan MFRS 9 pada masa hadapan mungkin mempunyai impak material ke atas amaun-amaun yang dilaporkan di dalam aset kewangan dan liabiliti kewangan Kumpulan dan Bank. Walau bagaimanapun, ianya tidak praktikal untuk menyediakan anggaran munasabah ke atas kesan MFRS 9 sehingga Kumpulan melengkapkan semakan terperinci.

Pindaan kepada MFRS 10, MFRS 12 dan MFRS 128: Entiti Pelaburan: Penggunaan Pengecualian Penyatuan

Pindaan kepada MFRS 10, MFRS 12 dan MFRS 128 menunjukkan isu yang telah timbul dalam konteks memohon pengecualian penyatuan untuk entiti pelaburan. Pindaan yang dibuat bertujuan untuk menjelaskan aspek-aspek berikut:

• Pengecualian menyediakan penyata kewangan disatukan untuk sesuatu entiti induk boleh dibuat untuk entiti induk yang merupakan anak syarikat sebuah entiti pelaburan, walaupun entiti pelaburan tersebut mengukur semua anak-anak syarikatnya pada nilai saksama.

• Anak syarikat yang menyediakan perkhidmatan yang berkaitan dengan aktiviti pelaburan oleh entiti induk tidak harus digabungkan jika anak syarikat itu sendiri adalah entiti pelaburan.

• Apabila menggunakan kaedah ekuiti ke atas syarikat bersekutu atau usaha sama, yang bukan pelaburan entiti pelabur dalam sebuah entiti pelaburan boleh mengekalkan pengukuran nilai saksama yang digunakan oleh syarikat bersekutu atau usahasama dengan kepentingan dalam anak-anak syarikat.

• Entiti pelaburan mengukur semua anak-anak syarikatnya pada nilai saksama menyediakan pendedahan yang berkaitan dengan entiti pelaburan yang diperlukan oleh MFRS 12. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (bersambung)

Piawaian baru dan disemak semula yang diterbitkan tetapi belum berkuat kuasa (bersamb.)

Pindaan kepada MFRS 10, MFRS 12 dan MFRS 128: Entiti Pelaburan: Penggunaan Pengecualian Penyatuan (bersamb.)

Oleh kerana Kumpulan dan Bank bukanlah entiti pelaburan (dinilai berdasarkan kepada kriteria yang dinyatakan dalam MFRS 10) dan ia bukannya pelabur di dalam sebuah entiti pelaburan, penggunaan pindaan ini tidak dijangka mempunyai sebarang kesan ke atas pendedahan atau amaun-amaun diiktiraf dalam penyata kewangan disatukan Kumpulan.

Pindaan kepada MFRS 11 Perakaunan untuk Perolehan Kepentingan dalam Kendalian Bersama

Pindaan kepada MFRS 11 memberikan panduan tentang bagaimana pengambil alihan daripada kendalian bersama yang menyatukan sesuatu perniagaan seperti yang dijelaskan dalam MFRS 3 Kombinasi Perniagaan. Secara khususnya, pindaan tersebut menyatakan bahawa prinsip berkaitan perakaunan untuk kombinasi perniagaan dalam MFRS 3 dan piawaian lain (contohnya MFRS 136 Rosotnilai Aset berkenaan ujian rosotnilai unit penjanaan tunai di mana muhibah atas perolehan daripada kendalian bersama ini telah diperuntukkan) perlu diguna pakai. Keperluan yang sama perlu diguna pakai dalam formasi kendalian bersama jika dan hanya jika perniagaan sedia ada disumbangkan kepada kendalian bersama oleh satu daripada pihak yang terlibat dalam kendalian bersama tersebut.

Pengendali bersama juga perlu mendedahkan maklumat berkaitan yang dikehendaki oleh MFRS 3 dan piawaian lain untuk kombinasi perniagaan lain. Bank Rakyat Laporan Tahunan Pindaan kepada MFRS 11 boleh diguna pakai secara prospektif untuk tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2014 2016. Para Pengarah tidak menjangkakan bahawa penggunaan pindaan ini kepada MFRS 11 akan mempunyai impak material ke atas penyata kewangan disatukan Kumpulan. 189

Pindaan kepada MFRS 101: Inisiatif Pendedahan

Pindaan kepada MFRS 101 bertujuan untuk menjelaskan MFRS 101 bagi mengatasi halangan yang dilihat penyedia menggunakan pertimbangan mereka dalam membentangkan laporan kewangan mereka. Berikut adalah perubahan bagi pindaan tersebut:

• Menjelaskan di mana maklumat tidak harus dikaburi dengan mengagregatkan atau dengan menyediakan maklumat yang tidak material, pertimbangan materialiti diguna pakai kepada semua bahagian penyata kewangan, dan walaupun piawaian memerlukan pendedahan yang khusus, sepertimana pertimbangan materialiti diguna pakai.

• Menerangkan bahawa senarai item yang akan dibentangkan di dalam penyata kedudukan kewangan dan penyata untung atau rugi dan pendapatan komprehensif lain boleh dipecahkan dan dikumpulkan sebagai panduan tambahan dan berkaitan tentang jumlah kecil dalam kenyataan-kenyataan ini dan menjelaskan bahawa saham entiti pendapatan komprehensif lain syarikat-syarikat bersekutu ekuiti diambil kira dan usaha sama perlu dibentangkan secara agregat sebagai item tunggal berdasarkan sama ada atau tidak ia kemudiannya akan dikelaskan semula kepada untung atau rugi.

• Memberi contoh tambahan tentang cara-cara yang mungkin untuk penyusunan nota-nota bagi menjelaskan di mana kebolehfahaman dan perbandingan perlu dipertimbangkan semasa menentukan susunan nota dan mengasingkan panduan dan contoh berkenaan dengan pengenalan dasar perakaunan penting yang dilihat sebagai berpotensi tidak membantu.

Para Pengarah tidak menjangka yang penggunaan pindaan ini kepada MFRS 101 akan memberi kesan yang ketara ke atas penyata kewangan disatukan Kumpulan sebagai pindaan ini berurusan dengan pembentangan penyata kewangan Kumpulan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (bersambung)

Piawaian baru dan disemak semula yang diterbitkan tetapi belum berkuat kuasa (bersamb.)

Pindaan kepada MFRS 116 dan MFRS 138 Penjelasan tentang Kaedah Susut Nilai dan Pelunasan yang Boleh Diterima

Pindaan kepada MFRS 116 melarang entiti daripada mengguna kaedah susut nilai berasaskan hasil untuk item hartanah dan peralatan. Pindaan kepada MFRS 138 ini memperkenalkan anggapan yang boleh disangkal di mana hasil adalah bukan asas yang sesuai bagi pelunasan aset tak ketara. Anggapan ini hanya boleh disangkal dalam dua keadaan terhad berikut:

a. bila aset tak ketara dinyatakan sebagai ukuran hasil; atau b. bila ia boleh ditunjukkan bahawa hasil dan perbelanjaan manfaat ekonomi aset tak setara adalah saling berkaitan.

Pindaan tersebut boleh diguna pakai secara prospektif untuk tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2016. Pada masa ini, Kumpulan menggunakan kaedah garis lurus untuk susut nilai dan pelunasan bagi hartanah dan peralatan, serta aset tak ketara. Para Pengarah percaya bahawa kaedah garis lurus adalah kaedah yang paling sesuai untuk menunjukkan perbelanjaan manfaat ekonomi yang wujud dalam aset-aset tersebut, para Pengarah tidak menjangkakan bahawa penggunaan pindaan kepada MFRS 116 dan MFRS 138 akan mempunyai impak material ke atas penyata kewangan disatukan Kumpulan.

Pindaan kepada MFRS 119: Pelan Manfaat Ditentukan: Caruman Pekerja

Bank Rakyat Pindaan kepada MFRS 119 menjelaskan bagaimana sesuatu entiti perlu mengambil kira caruman yang dibuat oleh pekerja Ulang Tahun atau pihak ketiga kepada pelan ditentukan, berdasarkan sama ada caruman tersebut bergantung kepada bilangan tahun Ke-60 perkhidmatan seseorang pekerja.

190 Untuk caruman yang tidak bergantung kepada bilangan tahun perkhidmatan, entiti mungkin boleh mengiktiraf caruman tersebut sebagai pengurangan dalam kos perkhidmatan dalam tempoh di mana perkhidmatan berkaitan diberikan, atau untuk menisbahkan caruman kepada tempoh perkhidmatan pekerja menggunakan unjuran kaedah kredit unit; sedangkan untuk caruman yang bergantung pada bilangan tahun perkhidmatan pekerja, entiti perlu menisbahkan caruman kepada tempoh perkhidmatan pekerja.

Para Pengarah tidak menjangkakan bahawa penggunaan pindaan kepada MFRS 119 akan mempunyai impak signifikan ke atas penyata kewangan disatukan Kumpulan.

Penambahbaikan Tahunan kepada MFRS Kitaran 2010-2012

Penambahbaikan tahunan MFRS Kitaran 2010-2012 mengandungi beberapa pindaan kepada beberapa MFRS, yang diringkaskan seperti di bawah.

Pindaan kepada MFRS 2 (i) mengubah definisi ‘syarat letak hak’ dan ‘keadaan pasaran’; dan (ii) menambah definisi untuk ‘keadaan prestasi’ dan ‘keadaan perkhidmatan’ di mana sebelum ini disertakan di dalam definisi ‘syarat letak hak’. Pindaan kepada MFRS 2 adalah efektif untuk urus niaga pembayaran berasaskan saham di mana tarikh pemberian adalah pada atau selepas 1 Julai 2014.

Pindaan kepada MFRS 3 menjelaskan bahawa pertimbangan bersyarat yang dikelaskan sebagai aset atau liabiliti perlu diukur pada nilai saksama pada setiap tarikh pelaporan, tidak mengira sama ada pertimbangan bersyarat tersebut adalah instrumen kewangan di dalam skop MFRS 9 atau MFRS 139 atau aset atau liabiliti bukan kewangan. Perubahan nilai saksama (selain daripada ukuran pelarasan tempoh) perlu diiktiraf dalam untung atau rugi. Pindaan kepada MFRS 3 adalah efektif untuk kombinasi perniagaan di mana tarikh perolehan adalah pada atau selepas 1 Julai 2014. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (bersambung)

Piawaian baru dan disemak semula yang diterbitkan tetapi belum berkuat kuasa (bersamb.)

Penambahbaikan Tahunan kepada MFRS Kitaran 2010-2012 (bersamb.)

Pindaan kepada MFRS 8 (i) memerlukan sesuatu entiti untuk mendedahkan penghakiman yang dibuat oleh pengurusan dalam mengguna pakai kriteria pengagregatan kepada segmen kendalian, termasuk huraian bagi segmen kendalian diagregat dan penunjuk ekonomi ditaksir dalam menentukan sama ada segmen kendalian mempunyai ‘ciri-ciri ekonomi serupa’; dan (ii) menjelaskan bahawa penyesuaian jumlah aset segmen boleh dilapor kepada aset entiti hanya perlu disediakan jika aset segmen disediakan secara biasa kepada ketua pembuat keputusan operasi.

Pindaan kepada asas kesimpulan MFRS 13 menjelaskan bahawa isu MFRS 13 dan pindaan berbangkit kepada MFRS 139 dan MFRS 9 tidak menyingkirkan kebolehan untuk mengukur belum terima dan belum bayar jangka pendek dengan kadar keuntungan tidak dinyatakan pada amaun invois tanpa diskaun, jika kesan diskaun tidak material. Memandangkan pindaan tersebut tidak mengandungi sebarang tarikh kuat kuasa, ianya dianggap berkuat kuasa serta-merta.

Pindaan kepada MFRS 116 dan MFRS 138 menyingkirkan anggapan ketaktekalan dalam perakaunan untuk susut nilai/pelunasan terkumpul apabila sesuatu item hartanah dan peralatan atau aset tak ketara dinilai semula. Pindaan piawaian tersebut menjelaskan bahawa amaun dibawa kasar dilaraskan dengan cara yang tekal dengan penilaian semula amaun dibawa aset dan susut nilai/pelunasan terkumpul adalah perbezaan antara amaun dibawa kasar dan amaun dibawa selepas mengambil kira kerugian rosotnilai terkumpul.

Bank Rakyat Pindaan kepada MFRS 124 menjelaskan bahawa pengurusan entiti yang menyediakan perkhidmatan personel pengurusan Laporan utama kepada entiti pelaporan adalah pihak berkaitan kepada entiti pelaporan. Kesannya, entiti pelaporan perlu mendedahkan Tahunan sebagai urus niaga pihak berkaitan amaun tertanggung untuk perkhidmatan dibayar atau belum bayar kepada entiti pengurusan 2014 untuk peruntukan perkhidmatan personel pengurusan utama. Walau bagaimanapun, pendedahan komponen pampasan adalah tidak diperlukan. 191 Para Pengarah tidak menjangkakan bahawa penggunaan pindaan ini akan mempunyai impak signifikan ke atas penyata kewangan disatukan Kumpulan.

Penambahbaikan Tahunan kepada MFRS Kitaran 2011-2013

Penambahbaikan tahunan MFRS Kitaran 2011-2013 mengandungi beberapa pindaan kepada beberapa MFRS, yang diringkaskan seperti di bawah.

Pindaan kepada MFRS 3 menjelaskan bahawa piawaian tersebut tidak diguna pakai oleh perakaunan untuk formasi semua jenis pengaturan bersama di dalam penyata kewangan pengaturan bersama itu sendiri.

Pindaan kepada MFRS 13 menjelaskan bahawa skop pengecualian portfolio untuk mengukur nilai saksama sekumpulan aset kewangan dan liabiliti kewangan atas asas bersih merangkumi semua kontrak yang di dalam skop, dan diambil kira berdasarkan, MFRS 139 atau MFRS 9, walaupun jika kontrak tersebut tidak memenuhi definisi aset kewangan atau liabiliti kewangan di dalam MFRS 132.

Pindaan kepada MFRS 140 menjelaskan bahawa MFRS 140 dan MFRS 3 adalah tidak berkaitan dan penggunaan kedua-dua piawaian mungkin diperlukan. Kesannya, sesuatu entiti yang memperoleh harta pelaburan mesti menentukan sama ada:

a. hartanah memenuhi definisi harta pelaburan MFRS 140; dan b. urus niaga tersebut memenuhi definisi kombinasi perniagaan di bawah MFRS 3.

Para Pengarah tidak menjangkakan bahawa penggunaan pindaan ini akan mempunyai impak signifikan ke atas penyata kewangan disatukan Kumpulan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (bersambung)

Piawaian baru dan disemak semula yang diterbitkan tetapi belum berkuat kuasa (bersamb.)

Penambahbaikan Tahunan kepada MFRS Kitaran 2012-2014

Penambahbaikan tahunan MFRS Kitaran 2012-2014 mengandungi beberapa pindaan kepada berbagai-bagai MFRS, yang diringkaskan di bawah.

Pindaan kepada MFRS 5 Aset Bukan Semasa Dipegang untuk Jualan dan Kendalian Dihentikan menambah panduan tertentu dalam MFRS 5 bagi kes-kes di mana entiti mengelaskan aset dari dipegang-untuk-jualan ke dipegang untuk pengagihan atau sebaliknya dan kes-kes di mana dipegang-untuk-pengagihan perakaunan dihentikan.

Pindaan kepada MFRS 7 Instrumen Kewangan: Pendedahan menjelaskan penggunaan pindaan kepada MFRS 7 pada mengofset pendedahan kepada penyata kewangan interim.

Pindaan kepada MFRS 134 Manfaat Pekerja menjelaskan bahawa bon korporat berkualiti tinggi yang digunakan dalam menganggarkan kadar diskaun bagi manfaat pasca pekerjaan pada mata wang yang sama selaras dengan manfaat yang akan dibayar (sehubungan itu, ke dalaman pasaran bagi bon korporat berkualiti tinggi perlu dinilai pada peringka mata wang).

Bank Rakyat Pindaan kepada MFRS 134 Laporan Kewangan Interim menjelaskan pengertian bagi ‘di tempat lain dalam laporan interim’ dan Ulang Tahun memerlukan rujukan silang. Ke-60 Para Pengarah tidak menjangkakan bahawa penggunaan pindaan ini akan mempunyai impak signifikan ke atas penyata 192 kewangan disatukan Kumpulan.

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

3.1 Asas penyediaan

Penyata kewangan Kumpulan dan Bank telah disediakan mengikut asas kos sejarah, kecuali bagi aset tertentu dan instrumen kewangan yang diukur pada amaun dinilai semula atau nilai saksama pada setiap tempoh akhir pelaporan, seperti yang dijelaskan dalam dasar perakaunan di bawah.

Kos sejarah secara umumnya adalah berdasarkan nilai saksama pertimbangan yang terlibat dalam pertukaran untuk barangan dan perkhidmatan.

Nilai saksama ialah harga yang akan diterima untuk menjual aset atau dibayar untuk memindahkan liabiliti di dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh penilaian, tanpa mengira sama ada harga tersebut boleh diperhati atau boleh dianggar menggunakan teknik penilaian lain. Dalam menganggarkan nilai saksama sesuatu aset atau liabiliti, Kumpulan mengambil kira ciri-ciri aset atau liabiliti jika peserta pasaran akan mengambil kira ciri-ciri tersebut apabila memberikan harga aset atau liabiliti pada tarikh penilaian. Nilai saksama untuk penilaian dan/atau untuk tujuan pendedahan di dalam penyata kewangan disatukan ditentukan atas dasar tersebut, kecuali untuk urus niaga pembayaran berasaskan saham di bawah skop MFRS 2, transaksi pajakan di bawah skop MFRS 117, dan pengukuran yang mempunyai persamaan kepada nilai saksama tetapi bukan pada nilai saksama, seperti nilai boleh realis bersih dalam MFRS 102 atau nilai digunakan dalam MFRS 136. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.1 Asas penyediaan (bersamb.)

Tambahan pula, untuk tujuan pelaporan, penilaian nilai saksama dikategorikan kepada Tahap 1, 2 dan 3 berdasarkan tahap input kepada pengukuran nilai saksama yang boleh diperhatikan dan kepentingan input kepada pengukuran nilai saksama pada keseluruhannya, yang diterangkan seperti berikut:

• Tahap 1 input adalah harga disebut (tidak terlaras) di dalam pasaran aktif untuk aset atau liabiliti yang sama yang boleh diakses oleh entiti pada tarikh pengukuran;

• Tahap 2 input adalah input, selain daripada harga disebut yang termasuk di dalam Tahap 1, yang boleh diperhatikan untuk aset atau liabiliti, sama ada secara langsung atau tidak langsung; dan

• Tahap 3 input yang tidak boleh diperhatikan untuk aset atau liabiliti.

Dasar perakaunan utama yang dibentangkan adalah seperti di bawah.

3.2 Anak-anak syarikat dan asas penyatuan

Penyata kewangan disatukan merangkumi penyata kewangan Bank dan entiti (termasuk entiti berstruktur) yang dikawal oleh Bank dan anak syarikatnya. Kawalan dicapai apabila Bank mempunyai kuasa ke atas penerima pelaburan, terdedah, Bank Rakyat Laporan atau mempunyai hak, kepada pulangan berubah daripada penglibatannya dengan penerima pelaburan, dan mempunyai Tahunan kebolehan untuk menggunakan kuasanya bagi mempengaruhi pulangannya. 2014

Bank mentaksir semula sama ada ia menguasai penerima pelaburan jika fakta dan keadaan menunjukkan terdapat 193 perubahan kepada satu atau lebih daripada tiga elemen kawalan yang dinyatakan di atas.

Apabila Bank mempunyai kurang daripada hak mengundi majoriti atas penerima pelaburan, ia mempunyai kuasa atas penerima pelaburan apabila hak mengundi adalah mencukupi untuk memberikannya kebolehan secara praktikal bagi mengarahkan aktiviti yang berkaitan dengan penerima pelaburan secara unilateral. Bank perlu menimbang semua fakta dan keadaan yang berkaitan dalam mentaksir sama ada hak mengundi Bank sebagai penerima pelaburan adalah mencukupi untuk memberikannya kuasa, termasuk:

• saiz pegangan Bank atas hak mengundi berbanding saiz dan sebaran pegangan pemegang undi yang lain;

• potensi hak mengundi yang dipegang oleh Bank, pemegang undi yang lain atau pihak lain;

• hak yang timbul daripada pengaturan kontrak yang lain; dan

• sebarang fakta dan keadaan tambahan yang menunjukkan yang Bank mempunyai, atau tidak mempunyai, kebolehan pada masa ini bagi mengarahkan aktiviti yang berkaitan pada masa keputusan perlu dibuat, termasuk corak undian pada mesyuarat pemegang saham yang lepas.

Penyatuan anak syarikat bermula apabila Bank memperoleh kawalan atas anak syarikat dan berhenti apabila Bank kehilangan kawalan atas anak syarikat. Secara khusus, pendapatan dan perbelanjaan anak syarikat yang diperoleh atau dilupuskan pada tahun semasa adalah dimasukkan di dalam untung atau rugi dan pendapatan komprehensif lain dari tarikh Bank memperoleh kawalan sehingga tarikh apabila Bank tidak lagi mengawal anak syarikat. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.2 Anak-anak syarikat dan asas penyatuan (bersamb.)

Untung atau rugi dan setiap komponen pendapatan komprehensif lain adalah dinisbahkan kepada pemilik Bank dan kepada kepentingan tak mengawal. Jumlah pendapatan komprehensif anak-anak syarikat adalah dinisbahkan kepada Bank dan kepada kepentingan tak mengawal walaupun jika ianya menyebabkan kepentingan tak mengawal mempunyai baki defisit.

Apabila perlu, pelarasan dibuat kepada penyata kewangan anak-anak syarikat untuk menyamakan dasar perakaunan mereka selaras dengan polisi perakaunan Kumpulan.

Semua urusniaga aset dan liabiliti, ekuiti, pendapatan, perbelanjaan dan penyata aliran tunai antara Kumpulan disingkirkan sepenuhnya semasa penyatuan.

Perubahan dalam kepentingan pemilikan Kumpulan dalam anak syarikat yang tidak mengakibatkan Kumpulan kehilangan kawalan diambilkira sebagai urus niaga ekuiti. Amaun dibawa bagi kepentingan Kumpulan dan kepentingan tak mengawal dilaraskan untuk mencerminkan perubahan dalam kepentingan relatif dalam anak syarikat. Sebarang perbezaan antara amaun yang mana kepentingan tak mengawal dilaraskan dan nilai saksama pertimbangan yang dibayar atau diterima diiktiraf secara langsung dalam ekuiti dikaitkan kepada pemilikan Bank.

Apabila Kumpulan kehilangan kawalan anak syarikat, keuntungan atau kerugian diiktiraf dalam untung atau rugi dan dikira sebagai perbezaan antara (i) agregat nilai saksama pertimbangan yang diterima dan nilai saksama sebarang keuntungan Bank Rakyat tertahan dan (ii) amaun dibawa aset sebelumnya (termasuk muhibah), dan liabiliti anak syarikat dan apa-apa kepentingan Ulang Tahun tak mengawal. Amaun yang sebelumnya diiktiraf sebagai pendapatan komprehensif lain dan diambilkira seolah-olah Ke-60 Kumpulan telah melupuskan aset. Nilai saksama bagi apa-apa pelaburan yang disimpan oleh anak syarikat terdahulu pada tarikh apabila kawalan hilang dianggap sebagai nilai saksama pada pengiktirafan permulaan bagi perakaunan berikutnya di 194 bawah MFRS 139 apabila berkenaan, kos pada pengiktirafan awal pelaburan dalam entiti bersekutu atau usaha sama.

3.3 Kombinasi perniagaan

Perolehan anak-anak syarikat dan syarikat-syarikat perniagaan diambilkira dalam menggunakan kaedah perolehan. Pertimbangan yang dipindahkan dalam kombinasi perniagaan diukur pada nilai saksama yang dikira sebagai jumlah daripada tarikh pemeroleh nilai saksama aset yang dipindahkan oleh Kumpulan, liabiliti yang ditanggung oleh Kumpulan kepada pemilik terdahulu yang diperoleh dan instrumen ekuiti yang diterbitkan oleh Kumpulan dalam pertukaran untuk kawalan yang diperoleh. Kos berkaitan perolehan diiktiraf dalam untung atau rugi apabila ditanggung.

Pada tarikh perolehan, aset boleh dikenal pasti yang diperoleh dan liabiliti yang diambil alih diiktiraf pada nilai saksama, kecuali bahawa:

• aset atau liabiliti cukai tertunda dan aset atau liabiliti yang berkaitan dengan pengaturan manfaat pekerja di mana masing-masing adalah diukur dan diiktiraf berdasarkan MFRS 112 Cukai Pendapatan dan MFRS 119 Manfaat Pekerja;

• liabiliti atau instrumen ekuiti yang berkaitan dengan pengaturan pembayaran berasaskan saham yang diperoleh atau pengaturan pembayaran berasaskan saham Kumpulan telah dimeterai untuk menggantikan pengaturan pembayaran berasaskan saham yang diperoleh diukur mengikut MFRS 2 Pembayaran Berasaskan Saham pada tarikh perolehan;

• aset (atau pelupusan kumpulan) yang dikelaskan sebagai dipegang-untuk-jualan mengikut MFRS 5 Aset Bukan Semasa Dipegang untuk Jualan dan Kendalian Dihentikan diukur mengikut piawaian tersebut. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.3 Kombinasi perniagaan (bersamb.)

Muhibah adalah diukur sebagai lebihan jumlah pertimbangan yang dipindahkan, sebarang amaun kepentingan tak mengawal yang diperoleh, dan nilai saksama kepentingan ekuiti pemeroleh yang sebelum ini yang diperoleh (jika ada) ke atas amaun bersih pada tarikh perolehan aset boleh kenal pasti diperoleh dan liabiliti yang diambil alih. Jika, selepas pentaksiran semula, amaun bersih pada tarikh perolehan aset boleh kenal pasti diperoleh dan liabiliti yang diambil alih melebihi jumlah pertimbangan yang dipindahkan, sebarang amaun kepentingan tak mengawal yang diperoleh dan nilai saksama ekuiti pemeroleh yang sebelum ini mempunyai kepentingan dalam syarikat yang diperoleh (jika ada), lebihan tersebut diiktiraf serta-merta dalam untung atau rugi sebagai laba atas tawaran pembelian.

Kepentingan tak mengawal adalah kepentingan pemilikan kini dan melayakkan pemegangnya untuk perkongsian berkadar aset bersih entiti sekiranya berlaku pembubaran yang mungkin pada awalnya diukur sama ada pada nilai saksama atau pada perkongsian berkadar kepentingan tak mengawal daripada amaun diiktiraf daripada aset boleh kenal pasti bersih yang diperoleh. Asas pilihan pengukuran dibuat berdasarkan asas urus niaga-demi-urus niaga. Lain-lain jenis kepentingan tak mengawal diukur pada nilai saksama atau, apabila boleh digunakan, atas asas yang dinyatakan dalam MFRS lain.

Di mana pertimbangan yang dipindahkan oleh Kumpulan dalam kombinasi perniagaan termasuk aset atau liabiliti yang terhasil daripada pengaturan pertimbangan luar jangka, pertimbangan luar jangka tersebut diukur pada nilai saksama pada Bank Rakyat tarikh perolehan. Perubahan nilai saksama pertimbangan luar jangka yang layak sebagai pelarasan tempoh pengukuran Laporan Tahunan diselaraskan secara retrospektif, dengan pelarasan yang sepadan terhadap muhibah. Pelarasan tempoh pengukuran 2014 adalah pelarasan yang timbul daripada maklumat tambahan yang diperoleh semasa “tempoh pengukuran” (yang tidak boleh melebihi satu tahun dari tarikh perolehan) mengenai fakta dan keadaan yang wujud pada tarikh perolehan. 195

Perakaunan yang berikutnya untuk perubahan dalam nilai saksama pertimbangan luar jangka yang tidak layak sebagai pelarasan tempoh pengukuran bergantung kepada bagaimana pertimbangan luar jangka dikelaskan. Pertimbangan luar jangka yang dikelaskan sebagai ekuiti tidak diukur semula pada tarikh pelaporan berikutnya dan penyelesaian berikutnya adalah diambilkira dalam ekuiti. Pertimbangan luar jangka yang dikelaskan sebagai aset atau liabiliti diukur semula pada tarikh pelaporan berikutnya berdasarkan MFRS 139 Instrumen Kewangan: Pengiktirafan dan Pengukuran atau MFRS 137 Peruntukan, Liabiliti Luar Jangka dan Aset Luar Jangka, sebagaimana yang sesuai, dengan laba atau kerugian sepadan yang diiktiraf dalam untung atau rugi.

Di mana kombinasi perniagaan dicapai secara berperingkat, kepentingan ekuiti yang diperoleh yang sebelumnya dipegang oleh Kumpulan akan diukur semula pada nilai saksama pada tarikh perolehan tersebut (iaitu tarikh apabila Kumpulan mendapat kawalan) dan laba atau kerugian yang terhasil, jika ada, diiktiraf dalam untung atau rugi. Amaun yang timbul daripada kepentingan yang diperoleh sebelum tarikh perolehan dimana sebelum ini telah diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain dikelaskan kepada untung atau rugi, di mana pengolahan itu akan menjadi sesuai jika kepentingan itu telah dilupuskan.

Jika perakaunan awal bagi kombinasi perniagaan adalah tidak lengkap menjelang akhir tempoh pelaporan di mana kombinasi itu berlaku, Kumpulan melaporkan amaun sementara bagi item yang perakaunan adalah tidak lengkap. Amaun sementara diselaraskan semasa tempoh pengukuran (seperti di atas), atau aset atau liabiliti tambahan diiktiraf, untuk mencerminkan maklumat baru yang diperolehi tentang fakta dan keadaan yang wujud pada tarikh perolehan itu bahawa, jika diketahui, akan mempengaruhi amaun yang diiktiraf pada tarikh tersebut.

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.4 Muhibah atas penyatuan

Muhibah yang timbul daripada perolehan perniagaan dibawa pada kos seperti yang wujud pada tarikh perolehan perniagaan (lihat 3.3 di atas) tolak kerugian rosotnilai terkumpul, jika ada.

Bagi tujuan pengujian rosotnilai, muhibah diperuntukkan kepada setiap unit penjanaan tunai Kumpulan (atau kumpulan unit penjanaan tunai) yang dijangka mendapat manfaat daripada sinergi daripada kombinasi tersebut.

Satu unit penjanaan tunai di mana muhibah telah diperuntukkan diuji untuk rosotnilai tahunan, atau lebih kerap apabila terdapat tanda yang unit tersebut mungkin terjejas. Jika amaun boleh pulih unit penjanaan tunai adalah kurang daripada amaun dibawa, kerugian rosotnilai diperuntukkan terlebih dahulu untuk mengurangkan amaun dibawa muhibah yang diperuntukkan kepada unit tersebut dan kemudiannya kepada aset lain mengikut unit pro-rata berdasarkan amaun dibawa setiap aset dalam unit. Sebarang kerugian rosotnilai bagi muhibah diiktiraf secara langsung dalam untung atau rugi. Kerugian rosotnilai yang diiktiraf bagi muhibah tidak ditarik balik dalam tempoh berikutnya.

Bagi pelupusan unit penjanaan tunai yang berkaitan, amaun muhibah termasuk dalam penentuan keuntungan atau kerugian ke atas pelupusan.

Bank Rakyat 3.5 Instrumen kewangan Ulang Tahun Ke-60 Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila, dan hanya apabila Kumpulan dan Bank menjadi pihak dalam peruntukan berkontrak instrumen. 196 Aset dan liabiliti kewangan awalnya diukur pada nilai saksama. Kos urus niaga yang berkaitan secara langsung dengan perolehan atau terbitan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan, yang bersesuaian, pada pengiktirafan awal. Kos urus niaga yang berkaitan secara langsung kepada perolehan aset atau liabiliti kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi diiktiraf serta merta dalam untung atau rugi.

Kaedah keuntungan efektif

Kaedah keuntungan efektif adalah kaedah pengiraan kos aset atau liabiliti kewangan yang dilunaskan bersama peruntukan keuntungan pendapatan atau perbelanjaan sepanjang tempoh berkaitan. Kadar keuntungan efektif adalah kadar diskaun anggaran bayaran atau pulangan tunai masa depan atas jangka hayat instrumen kewangan, atau (di mana bersesuaian) pada tempoh masa yang lebih singkat kepada jumlah bersih amaun dibawa pada awal pengiktirafan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.5 Instrumen kewangan (bersamb.)

3.5.1 Aset kewangan

Aset kewangan dikelaskan ke dalam kategori yang dinyatakan berikut: ‘aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi’ atau aset kewangan ‘dipegang-untuk-dagangan’, untuk pelaburan ‘dipegang-hingga-matang’, aset kewangan ‘sedia-dijual’ dan ‘pembiayaan dan belum terima’. Pengelasan bergantung kepada sifat dan tujuan aset kewangan dan ditentukan pada masa permulaan pengiktirafan. Semua pembelian secara biasa atau jualan aset kewangan diiktiraf dan tidak diiktiraf pada asas tarikh dagangan. Pembelian secara biasa atau jualan pembelian atau jualan aset kewangan yang memerlukan penghantaran aset dalam tempoh masa yang ditentukan oleh peraturan atau konvensyen pasaran.

3.5.1.1 Aset kewangan dipegang-untuk-dagangan atau nilai saksama melalui untung atau rugi

Aset kewangan adalah dikelaskan sebagai dipegang-untuk-dagangan jika ia diperoleh atau ditanggung terutamanya bagi tujuan menjual atau membeli semula dalam tempoh terdekat atau jika ia adalah sebahagian daripada urus niaga portfolio instrumen kewangan dikenal pasti yang diuruskan bersama dan terdapat bukti kecenderungan pengambilan untung dalam jangka pendek. Ia diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan sebagai ‘Aset kewangan dipegang-untuk-dagangan’. Instrumen kewangan yang termasuk dalam kategori ini mulanya diiktiraf pada nilai saksama; kos urus niaga diiktiraf dalam untung Bank Rakyat Laporan atau rugi. Laba dan kerugian yang timbul daripada perubahan dalam nilai saksama diiktiraf sebagai untung Tahunan atau rugi dan dilaporkan sebagai ‘Laba/(Rugi) atas penilaian semula aset kewangan dipegang-untuk- 2014 dagangan’. Pendapatan keuntungan ke atas aset kewangan dipegang-untuk-dagangan dimasukkan sebagai ‘Pendapatan daripada aset kewangan’. 197

3.5.1.2 Aset kewangan sedia-dijual

Aset kewangan sedia-dijual adalah aset kewangan yang bertujuan untuk dipegang dalam tempoh masa yang tidak terhad, boleh dijual sebagai tindak balas kepada keperluan untuk kecairan atau perubahan dalam kadar keuntungan, kadar pertukaran atau harga ekuiti atau yang tidak dikelaskan sebagai pembiayaan dan belum terima, pelaburan dipegang-hingga-matang atau aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi.

Aset kewangan sedia-dijual pada mulanya diiktiraf pada nilai saksama pada penghujung tempoh pelaporan. Laba dan rugi yang timbul daripada perubahan nilai saksama diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain dan terkumpul dalam rizab lain, dengan pengecualian kerugian rosotnilai dan keuntungan dikira menggunakan kaedah kadar keuntungan efektif yang diiktiraf sebagai untung atau rugi. Di mana pelaburan dilupuskan atau ditentukan sebagai rosotnilai, laba terkumpul atau rugi terkumpul terdahulu dalam rizab lain dikelaskan kepada untung atau rugi.

Instrumen ekuiti sedia-dijual yang tidak mempunyai harga pasaran disebut dalam pasaran aktif dan nilai saksamanya tidak dapat diukur dengan pasti dan derivatif yang dikaitkan kepada dan mesti diselesaikan melalui penerimaan instrumen ekuiti tidak disebut adalah diukur pada kos tolak sebarang kerugian rosotnilai dikenal pasti pada akhir tempoh pelaporan.

Dividen ke atas instrumen ekuiti sedia-dijual diiktiraf dalam untung atau rugi apabila hak Kumpulan dan Bank untuk menerima bayaran diwujudkan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.5 Instrumen kewangan (bersamb.)

3.5.1 Aset kewangan (bersamb.)

3.5.1.3 Pelaburan dipegang-hingga-matang

Aset kewangan dipegang-hingga-matang adalah aset kewangan bukan derivatif dengan pembayaran tetap atau boleh ditentukan dan tempoh matang yang tetap di mana pihak pengurusan Kumpulan dan Bank mempunyai niat positif dan keupayaan untuk memegang sehingga matang.

Ia pada mulanya diiktiraf pada nilai saksama termasuk kos urus niaga langsung dan tambahan, dan kemudiannya diukur pada kos terlunas, menggunakan kaedah keuntungan efektif tolak sebarang rosotnilai.

Keuntungan atas aset kewangan dipegang-hingga-matang adalah termasuk dalam untung atau rugi dan dilaporkan sebagai ‘Pendapatan daripada aset kewangan’. Bagi kes rosotnilai, kerugian rosotnilai dilaporkan sebagai potongan daripada nilai dibawa aset kewangan dan diiktiraf dalam untung atau rugi sebagai ‘Elaun untuk rosotnilai ke atas aset kewangan’.

3.5.1.4 Pembiayaan dan belum terima Bank Rakyat Ulang Tahun Pembiayaan dan belum terima adalah aset kewangan bukan derivatif dengan pembayaran tetap atau boleh Ke-60 ditentukan yang tak disebut harga dalam pasaran aktif.

198 Pembiayaan dan belum terima pada mulanya diiktiraf pada nilai saksama, termasuk kos urus niaga langsung dan tambahan, dan seterusnya diukur pada kos terlunas menggunakan kaedah kadar keuntungan efektif tolak rosotnilai. Biasanya pengiktirafan pembiayaan dan pendahuluan direkodkan pada tarikh penyelesaian, apabila semua syarat-syarat di bawah kontrak pembiayaan telah dipenuhi.

Keuntungan atas pembiayaan diiktiraf dalam untung atau rugi dengan menggunakan kadar keuntungan efektif.

3.5.2 Rosotnilai aset kewangan

3.5.2.1 Pembiayaan dan pendahuluan

Pembiayaan dan pendahuluan (“pembiayaan”) Kumpulan dan Bank dikelaskan sebagai rosotnilai apabila memenuhi mana-mana kriteria berikut:

(i) Prinsipal atau keuntungan atau kedua-duanya lampau tempoh tiga (3) bulan atau lebih;

(ii) Di mana pembiayaan adalah tertunggak kurang daripada tiga (3) bulan, tetapi menunjukkan tanda- tanda kelemahan kredit; atau

(iii) Di mana sesuatu pembiayaan rosotnilai telah dijadualkan atau distruktur semula, pembiayaan tersebut akan terus dikelaskan sebagai rosotnilai sehingga pembayaran/ansuran pembiayaan berdasarkan terma yang disemak dan/atau distruktur semula telah melalui pemerhatian secara berterusan mengikut tempoh bulanan yang ditentukan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.5 Instrumen kewangan (bersamb.)

3.5.2 Rosotnilai aset kewangan (bersamb.)

3.5.2.1 Pembiayaan dan pendahuluan (bersamb.)

Untuk penentuan rosotnilai ke atas pembiayaan, Kumpulan dan Bank menilai pada akhir setiap tempoh pelaporan sama ada terdapat bukti objektif bahawa pembiayaan atau kumpulan pembiayaan telah rosotnilai. Pembiayaan atau kumpulan pembiayaan terjejas dan kerugian rosotnilai berlaku hanya jika terdapat bukti objektif rosotnilai kesan daripada satu atau lebih peristiwa yang telah berlaku selepas pengiktirafan awal aset (iaitu peristiwa kerugian yang ditanggung) dan bahawa peristiwa kerugian mempunyai kesan ke atas anggaran aliran tunai masa hadapan pembiayaan atau kumpulan pembiayaan yang boleh dianggarkan dengan pasti.

Kumpulan dan Bank menilai secara individu sama ada bukti objektif rosotnilai wujud secara individu bagi pembiayaan yang signifikan secara individu, atau secara kolektif bagi pembiayaan yang tidak signifikan secara individu. Jika ditentukan bahawa tiada bukti objektif rosotnilai wujud bagi pembiayaan yang ditaksir secara individu, pembiayaan kemudian dimasukkan ke dalam kumpulan pembiayaan dengan ciri-ciri risiko kredit yang sama dan dinilai secara kolektif untuk kemerosotan. Pembiayaan yang dinilai secara individu untuk rosotnilai dan di mana kerugian rosotnilai adalah diiktiraf, ia tidak dimasukkan dalam Bank Rakyat Laporan penilaian kolektif untuk rosotnilai. Tahunan 2014 Jika terdapat bukti objektif bahawa kerugian rosotnilai tertanggung, amaun kerugian adalah diukur sebagai perbezaan antara amaun dibawa pembiayaan dan nilai kini anggaran aliran tunai masa depan 199 (tidak termasuk kerugian kredit masa depan yang tidak tertanggung) terdiskaun pada kadar keuntungan efektif asal pembiayaan. Amaun dibawa pembiayaan dikurangkan melalui penggunaan akaun elaun dan amaun kerugian diiktiraf dalam untung atau rugi. Di mana bersesuaian, pengiraan nilai kini anggaran aliran tunai masa hadapan aset kewangan bercagaran menunjukkan aliran tunai yang mungkin terhasil daripada pelupusan tolak kos untuk mendapatkan dan menjual cagaran, sama ada pelupusan berjaya atau tidak.

Bagi tujuan penilaian rosotnilai kolektif, pembiayaan dikumpulkan berdasarkan ciri-ciri risiko kredit yang sama. Rosotnilai bagi kumpulan ini ditaksir berdasarkan pengalaman dalam sejarah kerugian pembiayaan dari segi kadar kemungkiran dan anggaran kadar pemulihan.

Aliran tunai masa hadapan pembiayaan dinilai bergantung kepada adanya cagaran bagi pembiayaan. Bagi pembiayaan tidak bercagar, pendedahan kepada kegagalan bayaran yang tidak akan pulih berikutan kemungkiran diambil sepenuhnya.

Bagi pembiayaan bercagar dengan cagaran disandarkan kepada Kumpulan dan Bank, pendedahan pada kemungkiran bayaran akan mengambil kira nilai sekuriti terdiskaun mengikut tempoh jangkaan pemulihan sekuriti menggunakan kadar keuntungan efektif.

Kemungkinan bahawa pembiayaan akan menjadi mungkir dikira berdasarkan kadar purata kemungkiran bayaran bagi tempoh beberapa tahun terkini dengan menggunakan sejarah data baki yang belum jelas untuk bulan berikutnya. Kadar yang sama kemungkinan kemungkiran diguna pakai untuk kumpulan pembiayaan dengan ciri-ciri risiko kredit yang sama. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.5 Instrumen kewangan (bersamb.)

3.5.2 Rosotnilai aset kewangan (bersamb.)

3.5.2.1 Pembiayaan dan pendahuluan (bersamb.)

Selaras dengan penumpuan FRS di Malaysia dengan IFRS, panduan BNM berkenaan Pengelasan dan Peruntukan Rosotnilai untuk Pembiayaan telah disemak bermula pada 9 November 2011 untuk melaraskan keperluan ke atas penentuan elaun pentaksiran kolektif dengan Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia 139: Instrumen Kewangan: Pengikitrafan dan Pengukuran [“MFRS 139’]. Berdasarkan panduan yang disemak tersebut, pengaturan peralihan atas pentaksiran kolektif disingkirkan berkuatkuasa dari 1 Januari 2012. Selepas itu, Bank mengguna pakai asas elaun rosotnilai kolektif dengan mengumpulkan pembiayaan yang mempunyai ciri-ciri risiko kredit yang sama seperti yang diterangkan di atas. Pada 4 Februari 2014, BNM telah menerbitkan surat yang menghendaki institusi perbankan untuk mengekalkan, dalam agregat, peruntukan rosotnilai kolektif serta rizab kawal selia pada kadar minimum sebanyak 1.2% daripada jumlah baki pembiayaan, selepas ditolak peruntukan rosotnilai individu. Langkah ini adalah untuk mengukuhkan lagi penampan terhadap kerugian kredit.

Bank Rakyat Apabila pembiayaan tidak boleh dipungut semula, ia dihapuskira terhadap elaun berkaitan untuk rosotnilai Ulang Tahun pembiayaan. Pembiayaan tersebut akan dihapus kira selepas semua prosedur yang perlu telah selesai dan Ke-60 jumlah kerugian telah ditentukan. Caj rosotnilai yang berkaitan pembiayaan dan pendahuluan kepada pelanggan dikelaskan dalam caj rosotnilai pembiayaan. 200 Jika, dalam tempoh berikutnya, amaun kerugian rosotnilai menurun dan penurunan tersebut boleh dikaitkan secara objektif kepada peristiwa yang berlaku selepas rosotnilai telah diiktiraf (seperti penambahbaikan dalam penarafan kredit penghutang), kerugian rosotnilai yang diiktiraf sebelumnya ditarik balik dengan melaraskan akaun elaun. Amaun penarikbalikan diiktiraf dalam untung atau rugi.

3.5.2.2 Aset kewangan sedia-dijual

Kumpulan dan Bank menilai pada akhir setiap tempoh pelaporan sama ada terdapat bukti objektif bahawa aset kewangan atau kumpulan aset kewangan rosotnilai. Dalam kes pelaburan ekuiti yang dikelaskan sebagai sedia-dijual, penurunan ketara atau berpanjangan dalam nilai saksama sekuriti di bawah kosnya adalah bukti objektif rosotnilai yang mengakibatkan pengiktirafan kerugian rosotnilai. Jika sebarang bukti sedemikian wujud bagi aset kewangan sedia-dijual, laba atau rugi terkumpul yang sebelum ini diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain dikelaskan kepada untung dan rugi dalam tempoh tersebut.

Dalam hal sekuriti ekuiti sedia-dijual, kerugian rosotnilai yang sebelum ini diiktiraf dalam untung atau rugi tidak ditarik balik melalui untung atau rugi. Sebarang peningkatan dalam nilai saksama selepas kerugian rosotnilai diiktiraf sebagai pendapatan komprehensif lain dan rizab terkumpul lain. Dalam hal sekuriti hutang sedia-dijual, kerugian rosotnilai seterusnya ditarik balik melalui untung atau rugi jika peningkatan dalam nilai saksama pelaburan boleh dikaitkan secara objektif kepada peristiwa yang berlaku selepas pengiktirafan kerugian rosotnilai. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.5 Instrumen kewangan (bersamb.)

3.5.2 Rosotnilai aset kewangan (bersamb.)

3.5.2.3 Pelaburan dipegang-hingga-matang

Kumpulan dan Bank mentaksir pada akhir setiap tempoh pelaporan sama ada terdapat bukti objektif rosotnilai pelaburan kewangan dipegang-hingga-matang wujud kesan daripada satu atau lebih peristiwa kerugian dan peristiwa kerugian tersebut mempunyai impak ke atas anggaran aliran tunai masa hadapan bagi pelaburan kewangan atau kumpulan pelaburan kewangan yang boleh dianggarkan dengan pasti.

Apabila terdapat bukti objektif rosotnilai, kerugian rosotnilai diiktiraf sebagai perbezaan antara kos perolehan dan nilai kini anggaran aliran tunai masa depan, tolak sebarang kerugian rosotnilai yang diiktiraf sebelumnya.

Jika pelaburan dipegang-hingga-matang mempunyai kadar keuntungan berubah, kadar diskaun untuk mengukur sebarang kerugian rosotnilai adalah kadar keuntungan semasa efektif yang ditentukan di bawah kontrak. Sebagai suai manfaat praktikal, Kumpulan dan Bank boleh mengukur rosotnilai atas asas nilai saksama instrumen menggunakan harga pasaran tersiar. Bank Rakyat Laporan Tahunan 3.5.2.4 Penjadualan dan penstrukturan semula pembiayaan 2014 Di mana pembiayaan menunjukkan bukti kelemahan kredit, Kumpulan dan Bank boleh mengadakan 201 rundingan semula pembiayaan berbanding mengambil pemilikan cagaran. Ini mungkin melibatkan pengaturan lanjutan tempoh pembayaran melalui penjadualan semula atau rundingan semula terma dan syarat pembiayaan baru melalui pengstrukturan semula. Pengurusan memantau pembiayaan yang telah dirunding semula untuk memastikan bahawa semua terma yang disemak semula telah dipenuhi dan pembayaran pembiayaan/ansuran dibuat dengan segera bagi tempoh berterusan. Jika sesuatu pembiayaan rosotnilai dirunding semula, peminjam mesti mematuhi terma pembayaran pembiayaan/ ansuran yang disemak dan/atau distruktur semula untuk tempoh enam bulan secara berterusan sebelum pembiayaan dikelaskan sebagai tidak rosotnilai. Pembiayaan tersebut akan terus tertakluk kepada penilaian rosotnilai individu atau kolektif.

3.5.3 Penyahiktirafan aset kewangan

Aset kewangan dinyahiktiraf apabila hak berkontrak kepada aliran tunai telah tamat atau setelah aset kewangan dan sebahagian besar risiko dan ganjaran pemilikan aset dipindahkan kepada entiti lain. Jika Kumpulan dan Bank tidak memindahkan atau mengekalkan sebahagian besar risiko dan ganjaran pemilikan dan terus mengawal aset yang dipindahkan, Kumpulan dan Bank mengiktiraf keuntungan tertahan mereka dalam aset dan liabiliti yang dikaitkan untuk amaun yang mungkin perlu dibayar. Kumpulan dan Bank terus mengiktiraf aset kewangan dan juga mengiktiraf pembiayaan bercagar.

Sewaktu penyahiktirafan sesuatu aset kewangan secara keseluruhannya, perbezaan antara amaun dibawa aset dan jumlah pertimbangan diterima dan belum diterima serta laba atau rugi terkumpul yang telah telah diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain dan dikumpul di bawah rizab lain adalah diiktiraf sebagai untung atau rugi. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.5 Instrumen kewangan (bersamb.)

3.5.4 Pengelasan hutang atau ekuiti

Hutang dan instrumen ekuiti dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti berdasarkan inti pati peraturan kontrak.

3.5.5 Instrumen ekuiti

Instrumen ekuiti adalah kontrak yang menunjukkan baki keuntungan dalam entiti aset selepas ditolak kesemua liabiliti. Instrumen ekuiti yang diterbitkan oleh kumpulan entiti diiktiraf pada hasil yang diterima, iaitu kos bersih terbitan langsung.

Pembelian semula instrumen ekuiti bagi Kumpulan dan Bank sendiri adalah diiktiraf dan ditolak secara langsung dalam ekuiti. Tiada laba atau rugi diiktiraf dalam untung atau rugi ke atas pembelian, penjualan, pengeluaran atau pembatalan terhadap instrumen ekuiti bagi Kumpulan dan Bank sendiri.

3.5.6 Liabiliti kewangan Bank Rakyat Ulang Tahun Laibiliti kewangan pada awalnya diiktiraf pada nilai saksama bayaran diterima tolak kos urus niaga yang berkaitan Ke-60 secara langsung. Selepas pengiktirafan awal tersebut, liabiliti kewangan diukur pada kos terlunas dengan menggunakan kaedah keuntungan efektif. Kumpulan dan Bank tiada sebarang liabiliti kewangan bukan derivatif 202 yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi. Liabiliti kewangan pada kos terlunas termasuk deposit daripada pelanggan, deposit dan penempatan daripada bank dan institusi kewangan, perdagangan dan belum bayar lain, kewajipan rekursa ke atas pembiayaan dijual kepada Cagamas, sekuriti hutang diterbitkan dan dana peminjaman lain.

Kaedah keuntungan efektif adalah kaedah pengiraan kos terlunas bagi liabiliti kewangan dengan memperuntukkan belanja keuntungan sepanjang tempoh berkaitan. Kadar keuntungan efektif ialah kadar yang mendiskaunkan anggaran bayaran tunai masa depan melalui anggaran jangka hayat bagi liabiliti kewangan, atau di mana bersesuaian, tempoh yang lebih pendek kepada amaun dibawa bersih pada masa pengiktirafan awal.

3.5.7 Penyahiktirafan liabiliti kewangan

Kumpulan dan Bank menyahiktiraf liabiliti kewangan apabila, dan hanya apabila, obligasi Kumpulan dan Bank telah dilepaskan, dibatalkan, atau telah tamat. Perbezaan antara amaun dibawa bagi liabiliti kewangan yang dinyahiktiraf dan pertimbangan yang dibayar atau belum bayar adalah diiktiraf di dalam untung atau rugi. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.5 Instrumen kewangan (bersamb.)

3.5.8 Penentuan nilai saksama

Bagi instrumen kewangan yang diniagakan dalam pasaran aktif, penentuan nilai saksama aset dan liabiliti kewangan adalah berdasarkan kepada harga pasaran disebut. Ini termasuk sekuriti ekuiti tersenarai dan instrumen hutang disebut yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan pasaran broker daripada Bond Pricing Agency.

Sesuatu instrumen kewangan adalah dianggap sebagai disebut dalam pasaran aktif jika harga disebut adalah tersedia dan boleh didapati secara biasa dari bursa, peniaga, broker, kumpulan industri, perkhidmatan penentuan harga atau agensi kawal selia serta harga tersebut mewakili urus niaga pasaran sebenar dan yang kerap berlaku pada selengan asas. Jika kriteria di atas tidak dipenuhi, pasaran adalah dianggap sebagai tidak aktif. Petanda bahawa pasaran tidak aktif adalah apabila terdapat tebaran tawaran bida yang luas atau peningkatan yang ketara dalam tebaran tawaran bida atau hanya terdapat beberapa urus niaga terbaru.

Bagi semua instrumen kewangan lain, nilai saksama ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian. Di bawah teknik ini, nilai saksama dianggarkan daripada pemerhatian instrumen kewangan yang serupa, dengan menggunakan model untuk menganggarkan nilai kini jangkaan aliran tunai masa depan atau teknik penilaian lain yang sedia ada pada akhir tempoh pelaporan. Bank Rakyat Laporan Tahunan Dalam kes apabila nilai saksama instrumen ekuiti tidak disebut dan tidak dapat ditentukan dengan pasti, instrumen 2014 ini dibawa pada kos tolak rosotnilai. 203 Nilai saksama bagi pembiayaan dan pendahuluan serta liabiliti kepada bank dan pelanggan ditentukan dengan menggunakan model nilai kini atas asas aliran tunai kontrak yang dipersetujui, dengan mengambil kira kualiti kredit, kecairan dan kos.

3.6 Tunai dan setara tunai

Tunai dan setara tunai, terdiri daripada tunai dan baki di bank dan institusi kewangan lain dan tunai dalam tuntutan dan penempatan deposit yang matang dalam tempoh satu bulan, adalah berjangka pendek, pelaburan yang berkecairan tinggi dengan kematangan dalam tempoh satu bulan atau kurang dari tarikh perolehan dan tersedia untuk ditukar kepada tunai dengan risiko yang tidak signifikan dalam pertukaran nilai.

3.7 Pajakan

Pajakan terdiri daripada pajakan operasi. Pajakan aset dikelaskan sebagai pajakan operasi apabila sebahagian besar risiko dan manfaat pemilikan dikekalkan oleh pemberi pajak.

a) Kumpulan sebagai pemberi pajak

Pendapatan sewa daripada pajakan operasi diiktiraf sepanjang tempoh pajakan berdasarkan asas garis lurus. Kos langsung tertanggung semasa perundingan dan penyediaan pajakan operasi dimasukkan dalam amaun dibawa bagi aset yang dipajak dan diiktiraf sepanjang tempoh pajakan berdasarkan asas garis lurus. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.7 Pajakan (bersamb.)

b) Kumpulan sebagai penerima pajak

Bayaran pajakan operasi diiktiraf sebagai perbelanjaan pada asas garis lurus sepanjang tempoh pajakan, kecuali jika terdapat asas sistematik yang lain, di mana ianya lebih mewakili corak masa manfaat ekonomi daripada aset pajakan yang digunakan. Sewa luar jangka dari pajakan operasi akan diiktiraf sebagai perbelanjaan selama tempoh ia ditanggung.

Sekiranya insentif pajakan yang diterima untuk dimasukkan ke dalam pajakan operasi, insentif ini akan diiktiraf sebagai liabiliti. Insentif bagi manfaat agregat ini akan diiktiraf sebagai pengurangan perbelanjaan sewa pada asas garis lurus, kecuali jika terdapat asas sistematik yang lain, di mana ianya lebih mewakili corak masa manfaat ekonomi daripada aset pajakan yang digunakan.

3.8 Hartanah pelaburan

Hartanah yang dipegang untuk hasil sewa jangka panjang atau untuk tambah nilai modal atau kedua-duanya, dan yang tidak diduduki oleh entiti dalam Kumpulan dan Bank, dikelaskan sebagai hartanah pelaburan. Hartanah pelaburan pada mulanya diukur pada kos, termasuk kos urus niaga. Bank Rakyat Ulang Tahun Selepas pengiktirafan awal, hartanah pelaburan diukur pada nilai saksama, yang mencerminkan keadaan pasaran pada Ke-60 akhir tempoh pelaporan. Laba atau rugi yang timbul daripada perubahan dalam nilai saksama hartanah pelaburan dimasukkan ke dalam untung atau rugi yang disatukan dalam tahun di mana ia berlaku. 204 Hartanah pelaburan dinyahiktiraf semasa pelupusan atau apabila hartanah pelaburan ditarik balik daripada kegunaan secara kekal dan tiada manfaat ekonomi masa depan dijangka daripada pelupusan. Sebarang laba atau rugi yang timbul daripada penyahiktirafan harta (dikira sebagai perbezaan antara hasil pelupusan bersih dan amaun dibawa aset), dimasukkan dalam untung atau rugi dalam tempoh yang mana hartanah itu dinyahiktiraf.

3.9 Hartanah dan peralatan

Tanah dan bangunan terdiri terutamanya daripada bangunan cawangan dan pejabat. Semua hartanah dan peralatan yang digunakan oleh Kumpulan dan Bank dinyatakan pada kos sejarah tolak susut nilai terkumpul dan kerugian rosotnilai. Kos sejarah adalah termasuk perbelanjaan yang boleh dikaitkan secara langsung dengan pemerolehan tersebut.

Perbelanjaan berikutnya dimasukkan sebagai amaun dibawa aset atau diiktiraf sebagai aset yang berasingan, mengikut kesesuaian, hanya apabila berkebarangkalian manfaat ekonomi yang berkaitan dengan item tersebut akan diperoleh oleh Kumpulan dan Bank dan kos item tersebut boleh diukur dengan pasti. Amaun dibawa bagi peralatan yang diganti adalah dinyahiktiraf.

Semua kos pembaikan dan penyelenggaraan yang lain dicaj ke dalam perbelanjaan operasi lain dalam tempoh kewangan di mana ia berlaku.

Tanah pegangan kekal yang mempunyai tempoh penggunaan tidak terhad adalah tidak disusutnilai. Kerja dalam proses bagi pembinaan tidak disusutnilai memandangkan aset ini belum boleh digunakan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.9 Hartanah dan peralatan (bersamb.)

Susut nilai hartanah dan peralatan lain dikira menggunakan kaedah garis lurus bagi memperuntukkan kos kepada nilai sisa sepanjang anggaran hayat bergunanya, seperti berikut:

Bangunan 2% Tanah pegangan pajak dan bangunan 2% Pengubahsuaian 2% - 20% Perabot, kelengkapan dan peralatan pejabat 20% Kenderaan bermotor 20%

Nilai sisa aset, hayat penggunaan dan kaedah susut nilai disemak, pada akhir setiap tempoh pelaporan dengan kesan pada perubahan dalam anggaran diambilkira secara prospektif.

Item hartanah dan peralatan tidak diiktiraf semasa pelupusan atau apabila tiada manfaat ekonomi masa hadapan dijangka timbul daripada penggunaan berterusan aset. Sebarang laba dan rugi yang timbul daripada pelupusan ditentukan sebagai perbezaan di antara hasil jualan dan amaun dibawa aset dan diiktiraf dalam untung atau rugi.

3.10 Bayaran pajakan terdahulu Bank Rakyat Laporan Tahunan Tanah pegangan pajak yang mempunyai jangka hayat ekonomi yang tidak terhad dan hak milik yang dijangka tidak akan 2014 dipindah milik kepada Kumpulan menjelang akhir tempoh pajakan dikelaskan sebagai pajakan operasi. 205 Pembayaran terdahulu bagi hak untuk menggunakan tanah pegangan pajak bagi tempoh yang telah ditentukan diambil kira sebagai bayaran pajakan terdahulu dan dinyatakan pada kos tolak amaun dilunaskan. Bayaran pajakan terdahulu dilunaskan mengikut asas garis lurus sepanjang baki tempoh pajakan diantara 18 hingga 96 tahun (2013: 19 hingga 97 tahun).

3.11 Aset dikelaskan sebagai dipegang untuk jualan

Aset dikelaskan sebagai dipegang untuk jualan jika amaun dibawa secara asasnya akan diperoleh semula melalui urus niaga jualan berbanding penggunaan berterusan. Syarat ini dianggap telah dipenuhi hanya apabila jualan tersebut mempunyai kebarangkalian yang tinggi dan aset tersebut (atau kumpulan pelupusan) boleh didapati untuk jualan serta- merta dalam keadaan kini.

Pihak pengurusan hendaklah memberi komitmen kepada jualan tersebut, yang sepatutnya dijangka layak untuk diiktiraf sebagai jualan yang lengkap di dalam tempoh satu tahun daripada tarikh pengelasan. Aset bukan semasa (dan kumpulan pelupusan) dikelaskan sebagai dipegang untuk jualan adalah diukur daripada nilai dibawa sebelumnya dan nilai saksama tolak kos untuk jualan, yang mana lebih rendah. Sebarang perbezaan dimasukkan ke dalam untung atau rugi. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.12 Peruntukan

Peruntukan diiktiraf apabila Kumpulan dan Bank mempunyai obligasi kini (secara perundangan atau konstruktif) kesan daripada peristiwa masa lalu, di mana terdapat berkebarangkalian bahawa Kumpulan dan Bank akan dikehendaki untuk menyelesaikan obligasi tersebut, dan apabila anggaran yang boleh dipercayai boleh dibuat daripada amaun obligasi.

Amaun yang diiktiraf sebagai peruntukan adalah anggaran pertimbangan terbaik yang diperlukan untuk menyelesaikan obligasi kini pada akhir tempoh pelaporan, dengan mengambil kira risiko dan ketidaktentuan kewajipan. Jika peruntukan diukur menggunakan anggaran aliran tunai untuk menyelesaikan obligasi kini, amaun dibawa adalah nilai kini aliran tunai tersebut (di mana kesan nilai masa wang adalah material).

3.13 Inventori

Inventori dinilai pada harga kos (ditentukan dengan kaedah masuk dulu, keluar dulu) dan nilai boleh realis bersih yang mana lebih rendah. Kos inventori terdiri daripada kos asal pembelian campur kos sampingan yang ditanggung dalam membawa inventori ke lokasi dalam keadaan semasa. Nilai boleh realis bersih mewakili anggaran harga jualan dalam keadaan urus niaga yang biasa tolak jualan dan kos pengagihan dan semua anggaran kos lain sehingga siap. Dalam mendapatkan nilai boleh realis bersih, elaun sewajarnya dibuat bagi inventori yang rosak, usang atau bergerak perlahan. Bank Rakyat Ulang Tahun Unit hartanah yang telah siap untuk jualan dinilai pada kos yang lebih rendah dan nilai boleh realis bersih. Kos ditentukan Ke-60 dengan menggunakan kaedah ‘pengenalan tertentu’.

206 3.14 Pembangunan hartanah

Kos pembangunan hartanah merangkumi kos berkaitan dengan perolehan tanah dan semua kos yang berkaitan secara langsung dengan aktiviti pembangunan atau yang boleh diperuntukan secara munasabah untuk aktiviti tersebut.

Kos pembangunan hartanah yang tidak diiktiraf sebagai perbelanjaan akan diiktiraf sebagai aset dan dinyatakan pada kos yang lebih rendah dan nilai boleh realis bersih.

Kumpulan menimbangkan bahagian daripada tanah dan perbelanjaan pembangunan di mana kerja pembangunan telah bermula dan dijangka akan siap dalam tempoh kitaran kendalian biasa sebagai aset semasa.

3.15 Pendapatan keuntungan dan perbelanjaan

Semua instrumen kewangan yang diukur pada kos terlunas dan aset kewangan yang mempunyai ciri keuntungan yang dikelaskan sebagai dipegang-untuk-dagangan dan sedia-dijual, pendapatan dan perbelanjaannya diiktiraf masing- masing di bawah ‘Pendapatan’ dan ‘Perbelanjaan’ dengan menggunakan kaedah keuntungan efektif.

Kaedah keuntungan efektif adalah kaedah kiraan ke atas kos terlunas bagi aset atau liabiliti kewangan dengan memperuntukkan pendapatan atau perbelanjaan keuntungan sepanjang tempoh berkaitan. Kadar keuntungan efektif adalah kadar diskaun yang dianggarkan melalui bayaran tunai masa depan atau penerimaan sepanjang jangka hayat instrumen kewangan atau tempoh yang lebih singkat, di mana bersesuaian, kepada amaun dibawa bersih oleh aset atau liabiliti kewangan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.15 Pendapatan keuntungan dan perbelanjaan (bersamb.)

Pengiraan tersebut mengambil kira semua terma berkontrak instrumen kewangan (contohnya pilihan pembayaran terdahulu) tetapi tidak mengambil kira kerugian kredit masa depan. Yuran signifikan dan kos urus niaga berkaitan dengan kadar keuntungan efektif, termasuk premium atau diskaun juga diambil kira.

Bagi aset rosotnilai di mana nilai aset kewangan telah dikurangkan akibat kerugian rosotnilai, pendapatan keuntungan terus diiktiraf menggunakan kadar keuntungan dengan mendiskaunkan aliran tunai akan datang untuk tujuan mengukur kerugian rosotnilai.

3.16 Pendapatan yuran dan komisen

Yuran pengaturan pembiayaan diiktiraf sebagai pendapatan berdasarkan pengaturan berkontrak. Yuran jaminan diiktiraf sebagai pendapatan apabila jaminan diterbitkan. Yuran daripada aktiviti khidmat nasihat dan aktiviti kewangan korporat diiktiraf selepas ditolak cukai perkhidmatan dan diskaun untuk setiap peringkat yang telah lengkap.

Yuran dan komisen diiktiraf atas asas akruan apabila perkhidmatan telah diberikan.

3.17 Pendapatan dividen Bank Rakyat Laporan Tahunan Dividen diiktiraf dalam untung atau rugi sebagai ‘pendapatan dividen’ apabila hak Kumpulan untuk menerima bayaran 2014 telah diwujudkan. 207 3.18 Cukai pendapatan

3.18.1 Cukai pendapatan semasa

Cukai pendapatan semasa adalah jangkaan cukai belum bayar ke atas pendapatan boleh cukai bagi tahun menggunakan kadar cukai yang telah digubal sehingga tempoh pelaporan, dan sebarang pelarasan ke atas cukai belum bayar bagi tahun terdahulu.

3.18.2 Cukai pendapatan tertunda

Cukai tertunda diiktiraf atas perbezaan sementara di antara amaun dibawa aset dan liabiliti dalam penyata kewangan dan diselaras dengan asas cukai yang digunakan dalam pengiraan keuntungan boleh cukai. Liabiliti cukai tertunda secara amnya diiktiraf bagi semua perbezaan sementara boleh cukai. Aset cukai tertunda secara amnya, diiktiraf bagi semua perbezaan sementara yang boleh ditolak, kerugian cukai belum diguna dan kredit cukai belum diguna sehingga ke tahap kebarangkalian bahawa keuntungan boleh cukai masa depan akan tersedia ke atas perbezaan sementara yang boleh ditolak, kerugian cukai belum diguna dan kredit cukai belum diguna boleh diguna pakai. Aset dan liabiliti cukai tertunda tersebut tidak diiktiraf jika perbezaan sementara timbul daripada muhibah atau daripada pengiktirafan awal (selain daripada kombinasi perniagaan) lain-lain aset dan liabiliti dalam urus niaga yang tidak mempengaruhi keuntungan boleh cukai atau keuntungan perakaunan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.18 Cukai pendapatan (bersamb.)

3.18.2 Cukai pendapatan tertunda (bersamb.)

Aset dan liabiliti cukai tertunda diukur pada kadar cukai yang dijangka akan terpakai dalam tempoh di mana liabiliti diselesaikan atau aset direalisasikan, berdasarkan kadar cukai yang telah digubal atau sebahagian besarnya telah digubal pada akhir tempoh pelaporan. Pengukuran liabiliti dan aset cukai tertunda mencerminkan kesan cukai seperti mana yang dijangka oleh Kumpulan dan Bank pada akhir tempoh pelaporan, untuk memulihkan atau menyelesaikan amaun dibawa aset dan liabiliti.

Amaun dibawa aset cukai tertunda disemak semula pada akhir setiap tempoh pelaporan dan dikurangkan sehingga tiada kemungkinan keuntungan bercukai yang mencukupi akan tersedia untuk membolehkan semua atau sebahagian daripada aset dipulihkan semula.

Aset dan liabiliti cukai tertunda diofset apabila terdapat hak yang boleh dikuatkuasakan untuk tolak selesai aset cukai semasa terhadap liabiliti cukai semasa dan apabila cukai pendapatan dilevi oleh pihak berkuasa pencukaian serta Kumpulan dan Bank berhasrat untuk menyelesaikan aset cukai dan liabiliti semasa pada asas bersih.

Bank Rakyat 3.19 Manfaat Warga kerja Ulang Tahun Ke-60 3.19.1 Pelan manfaat ditentukan

208 Pelan manfaat ditentukan adalah pelan pasca pekerjaan bagi menentukan amaun manfaat persaraan yang akan diterima oleh warga kerja semasa bersara, biasanya bergantung kepada satu atau lebih faktor, seperti umur, tahun perkhidmatan dan pampasan.

Bank memperuntukkan manfaat sekaligus semasa persaraan warga kerja yang telah berkhidmat berterusan selama 10 tahun atau lebih. Manfaat persaraan belum bayar adalah berdasarkan kepada gaji akhir dan tempoh perkhidmatan.

Bank telah menubuhkan suatu dana amanah untuk memberi manfaat kepada ahli-ahli yang layak. Dana amanah diuruskan oleh Amanah Raya Berhad.

Bank mempunyai polisi untuk menyumbang sehingga 5% daripada keuntungan tahunan sebelum cukai dan zakat kepada dana amanah ini. Walau bagaimanapun, dana amanah ini tidak termasuk dalam dana yang diluluskan oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

Pembayaran kepada pelan manfaat caruman persaraan ditentukan telah diiktiraf sebagai perbelanjaan apabila kakitangan tersebut telah memberikan perkhidmatan yang melayakkan mereka untuk caruman itu. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.19 Manfaat Warga kerja (bersamb.)

3.19.1 Pelan manfaat ditentukan (bersamb.)

Bagi pelan manfaat persaraan yang ditentukan, kos pemberian manfaat berikut telah ditentukan dengan menggunakan kaedah unjuran kredit unit dengan penilaian aktuari yang dilaksanakan pada setiap akhir tempoh pelaporan. Pengukuran semula yang terdiri daripada laba dan rugi aktuari, kesan perubahan kepada siling aset (jika ada) serta pulangan aset (tidak termasuk untung) tersebut akan ditunjukkan serta-merta di dalam penyata kedudukan kewangan beserta caj atau kredit yang diiktiraf di dalam pendapatan komprehensif lain dalam tempoh ia berlaku. Pengukuran semula diiktiraf di dalam pendapatan komprehensif lain akan ditunjukkan serta- merta di dalam untung tertahan dan tidak akan dikelaskan semula kepada untung atau rugi. Kos perkhidmatan lampau diiktiraf di dalam untung atau rugi selama tempoh pindaan pelan tersebut. Untung bersih dikira dengan menggunakan kadar diskaun pada permulaan tempoh bersih manfaat ditentukan bagi liabiliti atau aset. Kos manfaat ditentukan adalah seperti kategori berikut:

• kos perkhidmatan (termasuk kos perkhimatan semasa, kos perkhidmatan lampau serta laba dan rugi daripada pengurangan dan penyelesaian) • perbelanjaan untung bersih atau pendapatan; dan • pengukuran semula. Bank Rakyat Laporan Tahunan Kumpulan dan Bank membentangkan dua komponen pertama bagi kos manfaat ditentukan di dalam untung 2014 atau rugi selari dengan item perbelanjaan personel. Pengurangan daripada laba atau rugi diambil kira sebagai kos perkhidmatan lampau. 209

Kewajipan manfaat persaraan diiktiraf dalam penyata kedudukan kewangan disatukan mewakili nilai manfaat ekonomi yang sedia ada dalam bentuk pulangan daripada pelan atau pengurangan pada caruman masa hadapan bagi pelan tersebut.

Liabiliti bagi manfaat penamatan diiktiraf terlebih dahulu apabila entiti tidak boleh lagi menarik balik tawaran manfaat penamatan tersebut serta mengiktiraf sebarang kos sekatan yang berkaitan.

Pelan tersebut mendedahkan Bank kepada risiko aktuari berikut:

i. Pelaburan

Nilai kini bagi liabiliti pelan manfaat dikira dengan menggunakan kadar diskaun yang ditentukan melalui rujukan kepada bon korporat berkualiti tinggi. Jika pulangan atas aset pelan adalah lebih rendah dari kadar ini, ia akan menghasilkan defisit kepada pelan. Pada masa ini, pelan mempunyai pulangan yang agak stabil daripada pelaburan melalui deposit berjangka.

ii. Untung

Penurunan di dalam kadar keuntungan bon akan meningkatkan liabiliti pelan. Sebahagian darinya tidak diofset memandangkan pulangan atas pelan aset di dalam deposit berjangka adalah stabil. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.19 Manfaat Warga kerja (bersamb.)

3.19.1 Pelan manfaat ditentukan (bersamb.)

iii. Kesinambungan

Nilai kini bagi liabiliti pelan manfaat ditentukan dikira dengan merujuk kepada anggaran terbaik bagi jangka hayat peserta pelan tersebut semasa dan selepas tempoh pekerjaan. Pertambahan di dalam jangkaan tempoh hidup peserta pelan akan meningkatkan liabiliti pelan tersebut.

iv. Penggajian

Nilai kini bagi liabiliti pelan manfaat ditentukan dikira dengan merujuk kepada gaji masa depan bagi peserta pelan tersebut. Oleh itu, kenaikan gaji peserta pelan akan meningkatkan liabiliti pelan tersebut.

3.19.2 Pelan caruman ditentukan

Untuk pelan caruman ditentukan, Kumpulan dan Bank membayar caruman kepada Kumpulan Wang Simpanan Bank Rakyat Pekerja (KWSP) secara mandatori. Kumpulan dan Bank tidak mempunyai obligasi pembayaran selanjutnya sebaik Ulang Tahun sahaja caruman telah dibayar. Caruman adalah diiktiraf sebagai perbelanjaan manfaat pekerja pada masanya. Ke-60 3.19.3 Manfaat warga kerja jangka pendek 210 Upah, gaji, cuti tahunan bergaji, bonus dan caruman sosial diiktiraf dalam tahun di mana perkhidmatan yang berkaitan diberikan oleh pekerja Kumpulan dan Bank. Ketidakhadiran jangka pendek terkumpul yang ditanggung seperti cuti tahunan bergaji diiktiraf apabila perkhidmatan yang diberikan oleh pekerja meningkatkan kelayakan mereka kepada ketidakhadiran ditanggung untuk masa hadapan. Ketidakhadiran jangka pendek yang tidak ditanggung seperti cuti sakit diiktiraf apabila ketidakhadiran terjadi.

3.20 Rosotnilai aset bukan kewangan

Pada akhir setiap tempoh pelaporan, Kumpulan dan Bank menyemak amaun dibawa aset ketara untuk menentukan sama ada terdapat sebarang petanda sama ada aset telah mengalami kerugian rosotnilai. Jika mana-mana petanda sedemikian wujud, amaun boleh pulih aset dianggarkan dalam menentukan kerugian rosotnilai (jika ada). Sekiranya amaun boleh pulih tidak boleh dianggarkan ke atas aset individu, Kumpulan dan Bank menganggar amaun boleh pulih mengikut unit janaan tunai di mana aset tersebut tergolong. Apabila asas peruntukan boleh dikenal pasti dengan asas yang munasabah dan konsisten, aset korporat diperuntukkan melalui unit janaan tunai secara individu, atau sebaliknya diperuntukkan kepada kumpulan terkecil unit janaan tunai di mana peruntukan asas yang munasabah dan konsisten boleh dikenal pasti.

Amaun boleh pulih adalah lebih tinggi daripada nilai saksama tolak kos jualan dan nilai sedang digunakan. Dalam menaksir nilai sedang digunakan, anggaran aliran tunai masa hadapan didiskaunkan kepada nilai kini menggunakan kadar diskaun sebelum cukai yang menggambarkan pentaksiran pasaran semasa nilai masa wang dan risiko khusus kepada aset di mana anggaran masa depan aliran tunai belum dilaraskan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (bersambung)

3.20 Rosotnilai aset bukan kewangan (bersamb.)

Jika amaun boleh pulih aset (atau unit janaan tunai) dianggarkan kurang daripada amaun dibawa, amaun dibawa aset (atau unit janaan tunai) akan dikurangkan kepada amaun boleh pulih. Kerugian rosotnilai diiktiraf serta merta dalam untung atau rugi, melainkan aset berkaitan dibawa pada amaun yang dinilai semula, di mana kerugian rosotnilai dianggap sebagai pengurangan dari penilaian semula.

Jika kerugian rosotnilai kemudiannya ditarik balik, amaun dibawa aset (atau unit janaan tunai) akan meningkat kepada anggaran amaun semakan semula yang boleh pulih, peningkatan amaun dibawa adalah tidak melebihi amaun dibawa yang mungkin ditentukan jika kerugian rosotnilai untuk aset (atau unit janaan tunai) telah diiktiraf pada tahun-tahun sebelumnya. Penarikbalikan kerugian rosotnilai diiktiraf serta merta dalam untung atau rugi, melainkan aset berkaitan dibawa pada amaun yang dinilai semula, di mana penarikbalikan kerugian rosotnilai dianggap sebagai peningkatan penilaian semula.

3.21 Rizab penyamaan keuntungan (PER)

PER adalah mekanisme yang membolehkan Bank melaksanakan mitigasi risiko ke atas pengurangan pendapatan dan untuk mengekalkan kadar pulangan deposit yang kompetitif. Ia adalah selaras dengan “Garis Panduan Rizab Penyamaan Keuntungan” sebagaimana yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia.

PER diwujudkan dengan mengetepikan sejumlah amaun yang dikeluarkan daripada jumlah pendapatan kasar sebelum diagihkan kepada pendeposit dan Bank. Bank Rakyat Laporan Tahunan PER diasingkan mengikut bahagian yang dimiliki oleh pendeposit dan Bank berdasarkan nisbah perkongsian keuntungan 2014 berkontrak. PER untuk pendeposit dikelaskan sebagai liabiliti lain dan PER untuk Bank dikelaskan sebagai rizab yang berasingan dalam ekuiti. 211

Penggunaan PER hendaklah dibahagikan daripada kedua-dua bahagian pendeposit dan bahagian Bank berdasarkan nisbah perkongsian keuntungan pada masa digunakan.

Selaras dengan pelan peralihan bagi pelaksanaan pengelasan deposit Islam dan akaun pelaburan di bawah Akta Perkhidmatan Kewangan Islam 2013 (“IFSA 2013”), Bank dikehendaki menggantikan semua produk deposit yang menggunapakai kontrak Shariah yang tiada jaminan atas jumlah prinsipal, seperti Mudarabah dan Wakalah, kepada produk yang mematuhi definisi baru IFSA 2013.

Bank telah mengambil langkah-langkah tertentu dengan menawarkan produk deposit berjangka di bawah kontrak Tawarruq yang selaras dengan keperluan pelan peralihan. Sehubungan itu, produk deposit di bawah kontrak Mudarabah telah berkurangan mengakibatkan pengurangan rizab penyamaan keuntungan berdasarkan garis panduan untuk rizab penyamaan keuntungan tersebut.

3.22 Zakat

Dalam membuat kiraan zakat, pihak Kumpulan dan Bank telah menggunakan kaedah modal kerja pada kadar 2.5%. Kaedah ini menggunakan kadar ke atas aset tolak liabiliti, dan tertakluk kepada pelarasan yang dibenarkan.

Zakat adalah amaun belum bayar yang wajib ke atas perniagaan bagi pihak pemegang saham dan/atau entiti perniagaan bergantung pada ciri-ciri pemilikan.

Zakat diagihkan berpandukan prinsip Shariah dan disalurkan melalui Majlis Agama Islam setiap negeri dan penerima lain yang layak atau asnaf. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

4. ANGGARAN DAN PERTIMBANGAN PERAKAUNAN KRITIKAL

Penyata kewangan Kumpulan dan keputusan kewangan adalah dipengaruhi oleh dasar-dasar perakaunan, andaian, anggaran dan pertimbangan pengurusan, yang semestinya perlu dibuat dalam penyediaan penyata kewangan.

Kumpulan membuat anggaran dan andaian yang mempengaruhi amaun aset dan liabiliti yang dilaporkan dalam tahun kewangan yang berikutnya. Semua anggaran dan andaian yang diperlukan diselaras dengan MFRS menggunakan anggaran terbaik mengikut piawaian yang diguna pakai.

Anggaran dan pertimbangan dinilai secara berterusan dan berdasarkan pengalaman lalu serta faktor-faktor lain, termasuk jangkaan mengenai peristiwa di masa hadapan. Dasar-dasar perakaunan dan pertimbangan pengurusan adalah sangat kritikal dan memberi kesan ke atas kedudukan kewangan Kumpulan dan Bank mengikut kepentingannya.

4.1 Rosotnilai pembiayaan dan pendahuluan

Kumpulan dan Bank menyemak portfolio pembiayaan dan pendahuluan dalam menentukan sama ada kerugian rosotnilai perlu direkodkan dalam untung atau rugi.

Pembiayaan adalah dianggap sebagai rosotnilai apabila terdapat bukti objektif rosotnilai disebabkan peristiwa kerugian yang telah menjejaskan jangkaan aliran tunai pembiayaan tersebut selepas pengiktirafan awal.

Bank Rakyat Terdapat dua komponen elaun rosotnilai: Ulang Tahun Ke-60 (i) Rosotnilai individu

212 Apabila akaun telah melebihi tunggakan tertentu atau apabila akaun telah memenuhi kriteria tertentu yang menunjukkan kelemahan kredit, akaun tersebut ditaksirkan secara individu untuk rosotnilai.

Elaun individu diukur sebagai perbezaan antara amaun dibawa pembiayaan dan nilai kini anggaran aliran tunai masa depan yang didiskaunkan pada kadar keuntungan yang efektif.

Jangkaan aliran tunai masa depan dibuat dengan menggunakan anggaran yang terbaik yang disandarkan kepada objektif dan bukti yang boleh dipercayai. Proses ini melibatkan pertimbangan yang signifikan dan munasabah.

(ii) Rosotnilai kolektif

Rosotnilai kolektif diguna pakai ke atas kumpulan pembiayaan dengan ciri-ciri risiko kredit yang serupa, dan yang tidak dikelaskan di bawah rosotnilai individu seperti yang dijelaskan di atas.

Elaun kolektif mengambilkira kebarangkalian pembiayaan menjadi mungkir (atau kebarangkalian mungkir) dan kerugian yang dianggarkan apabila mungkir (atau kerugian mungkir) bagi sebarang pembiayaan tertentu.

Kebarangkalian mungkir adalah hasil tren mungkir terkumpul untuk tempoh yang ditetapkan, sedangkan kerugian mungkir adalah diukur dengan mengambilkira nilai cagaran kepada pembiayaan dan tempoh pemulihan yang dianggarkan daripada cagaran.

Kebarangkalian mungkir menggambarkan sektor perniagaan bagi pembiayaan dan diperincikan kepada tahap kemungkiran dari segi tunggakan yang ditunjukkan oleh pembiayaan. Kadar bagi kebarangkalian mungkir tersebut diperoleh setelah mengambilkira aspek risiko sektor perniagaan tersebut. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

4. ANGGARAN DAN PERTIMBANGAN PERAKAUNAN KRITIKAL (bersambung)

4.2 Rosotnilai aset kewangan sedia-dijual

Pada akhir tempoh laporan, pengurusan akan menaksir jika terdapat bukti objektif rosotnilai akibat daripada satu atau lebih peristiwa yang berlaku selepas pengiktirafan awal pelaburan.

(i) Rosotnilai sekuriti hutang

Sekuriti hutang dirosotnilai jika terdapat tanda peristiwa kerugian telah berlaku sejak pengiktirafan awal. Ia biasanya mempunyai impak negatif ke atas anggaran aliran tunai masa depan berhubung dengan pembayaran balik sekuriti.

(ii) Rosotnilai sekuriti ekuiti

Bagi instrumen ekuiti, rosotnilai tidak dikenal pasti berdasarkan analisa unjuran aliran tunai sepertimana instrumen hutang di atas. Ia timbul kerana berlakunya peristiwa-peristiwa berikut:

a) penurunan ketara dalam nilai saksama sekuriti di bawah kos asal (30%); atau b) kemerosotan yang berpanjangan pada nilai saksama sekuriti berbanding kos asal (9 bulan)

Peristiwa diatas adalah dianggap bukti objektif untuk peruntukan rosotnilai ke atas sekuriti ekuiti. Bank Rakyat Laporan Tahunan 4.3 Aset kewangan dipegang-hingga-matang 2014 Kumpulan dan Bank mengelaskan sebahagian aset kewangan bukan derivatif dengan pembayaran tetap atau boleh 213 ditentukan melalui kematangan yang tetap sebagai dipegang sehingga matang. Pengelasan ini memerlukan pertimbangan yang penting.

Dalam membuat pertimbangan ini, Kumpulan dan Bank menilai hasrat dan keupayaan untuk memegang pelaburan tersebut hingga matang. Jika Kumpulan dan Bank gagal untuk menyimpan pelaburan ini hingga matang melainkan dalam keadaan khusus - contohnya, menjual jumlah yang tidak signifikan yang hampir dengan tempoh matang - Kumpulan dan Bank dikehendaki mengelaskan semula semua kategori aset sebagai sedia-dijual. Sehubungan itu, pelaburan akan diukur pada nilai saksama dan bukan pada kos terlunas.

4.4 Cukai aset tertunda

Cukai aset tertunda diiktiraf ke atas perbezaan sementara yang boleh ditolak sehingga ke tahap berkemungkinan di mana keuntungan cukai masa hadapan boleh diperolehi untuk kegunaan perbezaan sementara tersebut. Pertimbangan wajar oleh pihak pengurusan diperlukan dalam menentukan amaun cukai aset tertunda yang boleh diiktiraf, berdasarkan tempoh masa yang berkemungkinan dan tahap keuntungan boleh cukai masa hadapan, bersama-sama dengan strategi perancangan cukai masa hadapan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

5. TUNAI DAN DANA JANGKA PENDEK

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Tunai dan baki di bank-bank dan institusi-institusi kewangan lain 956,994 746,196 955,219 744,018 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi yang matang dalam tempoh satu bulan 2,123,560 1,161,647 2,123,560 1,161,647

3,080,554 1,907,843 3,078,779 1,905,665

Bagi tujuan penyata aliran tunai, tunai dan setara tunai terdiri daripada berikut:

Kumpulan Bank

Bank Rakyat 2014 2013 2014 2013 Ulang Tahun RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Ke-60 Tunai dan dana jangka pendek 3,080,554 1,907,843 3,078,779 1,905,665 214 Overdraf bank (Nota 25) - (5,695) - -

3,080,554 1,902,148 3,078,779 1,905,665

6. DEPOSIT DAN PENEMPATAN DENGAN INSTITUSI-INSTITUSI KEWANGAN

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank-bank berlesen 185,838 947,386 160,099 942,295

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

7. ASET KEWANGAN SEDIA-DIJUAL

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada nilai saksama Sekuriti hutang Islam 2,652,177 2,287,255 2,652,177 2,287,255 Terbitan pelaburan kerajaan 6,793,223 6,209,785 6,793,223 6,209,785 Bon kerajaan 2,162,419 1,747,170 2,162,419 1,747,170 Bon Khazanah 85,259 22,500 85,259 22,500 Bon Cagamas 53,627 - 53,627 - Saham disebut 203,347 183,245 203,347 182,472 Saham unit amanah 1,717 1,892 1,717 1,892

Pada kos, ditolak kerugian rosotnilai Saham tidak disebut 10,249 11,250 6,833 6,833

Amaun dibawa bersih 11,962,018 10,463,097 11,958,602 10,457,907

Bank Rakyat Laporan 8. ASET KEWANGAN dipegang-hingga-matang Tahunan 2014 Kumpulan dan Bank 215 2014 2013 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas Sekuriti hutang Islam 767,814 565,505 Terbitan pelaburan kerajaan 8,673,072 8,574,372 Bon kerajaan 1,078,786 903,555 Bon Khazanah 449,742 306,684 Bon Cagamas 122,835 - Sijil Hutang Boleh Runding Islam 248,719 - Kertas komersil Islam 57,036 62,008

11,398,004 10,412,124

Tolak: kerugian rosotnilai terkumpul Sekuriti hutang Islam (209,251) (213,639) Kertas komersil Islam (57,036) (57,036)

(266,287) (270,675)

Amaun dibawa bersih 11,131,717 10,141,449

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

8. ASET KEWANGAN dipegang-hingga-matang (bersambung)

Penyesuaian untuk kerugian rosotnilai terkumpul adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 270,675 380,186 Kerugian rosotnilai boleh pulih dalam tahun (Nota 31(ii)) (4,388) (109,511)

Pada 31 Disember 266,287 270,675

Struktur kematangan untuk instrumen kewangan adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 Bank Rakyat RM’000 RM’000 Ulang Tahun Ke-60 Kematangan dalam tempoh satu tahun 1,005,642 598,590 Kematangan melebihi satu tahun hingga lima tahun 6,846,551 4,682,099 216 Kematangan melebihi lima tahun 3,545,811 5,131,435

11,398,004 10,412,124

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

9. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN

(i) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut jenis

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas Pembiayaan berjangka 4,739,780 5,284,458 Pembiayaan peribadi 50,551,046 46,937,581 Kredit pusingan 525,226 465,430 Pembiayaan perumahan 2,637,902 2,569,422 Sewa beli belum terima 536,556 361,859 Pajak gadai 1,662,191 1,762,602 Pembiayaan penyambung 557,446 595,183 Pembiayaan sindikasi 134,526 106,222 Kad kredit 468,833 452,991 Pembiayaan warga kerja 286,115 273,207 Bank Rakyat Pembiayaan dan pendahuluan kasar, selepas ditolak pendapatan belum diperolehi 62,099,621 58,808,955 Laporan Tahunan 2014 Elaun untuk rosotnilai atas pembiayaan dan pendahuluan: Rosotnilai taksiran individu (492,436) (212,222) 217 Rosotnilai taksiran kolektif (1,124,636) (1,292,556)

(1,617,072) (1,504,778)

Pembiayaan dan pendahuluan bersih 60,482,549 57,304,177

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

9. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (bersambung)

(ii) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut konsep

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Bai` `Inah 38,617,340 43,503,470 Bai` Bithaman Ajil 2,957,581 3,137,380 Ar-Rahn 1,662,191 1,762,602 Qard 221 416 Ijarah Thumma Al-Bai` 536,563 355,359 Murabahah 5,341,542 5,886,027 Musyarakah 51,351 72,027 Tawarruq 12,932,832 4,091,674

62,099,621 58,808,955

Bank Rakyat Ulang Tahun (iii) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut sebaran geografi Ke-60 Kumpulan dan Bank 218 2014 2013 RM’000 RM’000

Wilayah Tengah 26,151,058 25,779,235 Wilayah Selatan 8,772,193 8,227,957 Wilayah Timur 8,958,123 8,242,686 Wilayah Utara 7,857,861 7,070,647 Wilayah Timur Malaysia 10,360,386 9,488,430

62,099,621 58,808,955

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

9. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (bersambung)

(iv) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut sektor ekonomi

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Pembelian sekuriti 67,180 96,140 Pembelian hartanah 2,370,866 2,348,971 Kredit penggunaan 54,339,439 50,468,948 Pertanian 437,215 444,941 Perlombongan dan kuari 87,259 88,420 Pembuatan 598,011 761,932 Elektrik, gas dan air 100,074 82 Pembinaan 1,399,162 1,589,424 Dagangan borong & runcit 165,101 111,241 Pengangkutan & komunikasi 297,254 328,488 Perkhidmatan kewangan, takaful dan perniagaan 2,197,824 2,519,567 Perkhidmatan komuniti, sosial dan peribadi 40,236 50,801 Bank Rakyat Laporan 62,099,621 58,808,955 Tahunan 2014

(v) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut baki kematangan berkontrak 219

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Kematangan dalam satu tahun 3,135,719 3,512,768 Lebih satu tahun hingga tiga tahun 1,958,391 2,424,576 Lebih tiga tahun hingga lima tahun 4,370,862 3,490,441 Lebih lima tahun 52,634,649 49,381,170

62,099,621 58,808,955

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

9. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (bersambung)

(vi) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut jenis pelanggan

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Individu 56,724,284 52,869,164 Perusahaan perniagaan 3,366,931 3,779,153 Institusi kewangan bukan bank: Koperasi 1,869,353 1,819,046 Lain-lain 51,279 54,927 Entiti asing 36,566 267,869 Entiti-entiti lain 51,174 18,740 Institusi bank 34 56

62,099,621 58,808,955

Bank Rakyat Ulang Tahun (vii) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut sensitiviti kadar keuntungan Ke-60 Kumpulan dan Bank 220 2014 2013 RM’000 RM’000

Kadar tetap Pembiayaan peribadi 39,286,310 43,766,471 Pembiayaan perumahan 1,620,286 2,314,941 Lain-lain 4,296,655 4,236,154

Kadar terapung Pembiayaan peribadi 11,264,736 3,171,108 Pembiayaan perumahan 1,017,616 254,466 Lain-lain 4,614,018 5,065,815

62,099,621 58,808,955

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

9. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (bersambung)

(viii) Pembiayaan dan pendahuluan rosotnilai dianalisa mengikut sebaran geografi

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Wilayah Tengah 1,034,558 939,346 Wilayah Selatan 70,459 119,323 Wilayah Timur 50,756 84,055 Wilayah Utara 74,865 101,975 Wilayah Timur Malaysia 36,669 60,420

1,267,307 1,305,119

(ix) Pembiayaan dan pendahuluan rosotnilai dianalisa mengikut sektor ekonomi

Kumpulan dan Bank Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 2013 2014 RM’000 RM’000 221 Pembelian sekuriti 345 1,346 Pembelian hartanah 127,240 188,545 Kredit penggunaan 344,204 559,145 Pertanian 71,532 69,046 Perlombongan dan kuari 87,259 - Pembuatan 137,078 30,952 Elektrik, gas dan air 9 - Pembinaan 348,588 213,592 Dagangan borong & runcit 37,858 38,714 Pengangkutan & komunikasi 322 276 Perkhidmatan kewangan, takaful dan perniagaan 109,676 200,038 Perkhidmatan komuniti, sosial dan peribadi 3,196 3,465

1,267,307 1,305,119

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

9. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (bersambung)

(x) Pergerakan untuk pembiayaan dan pendahuluan rosotnilai adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 1,305,119 1,431,737

Elaun dibuat dalam tahun 1,794,281 2,086,386 Amaun dikira semula daripada pemulihan (1,256,871) (1,457,955) Amaun dihapus kira dalam tahun (575,222) (755,049)

(37,812) (126,618)

Pada 31 Disember 1,267,307 1,305,119

Pembiayaan dan pendahuluan kasar dalam peratus Bank Rakyat daripada pembiayaan dan pendahuluan kasar 2.04% 2.22% Ulang Tahun Ke-60 (xi) Pergerakan elaun untuk kerugian rosotnilai taksiran individu atas pembiayaan dan pendahuluan adalah seperti berikut: 222 Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Rosotnilai taksiran individu

Pada 1 Januari 212,222 285,543

Elaun dalam tahun (Nota 30(i)) 497,265 623,034 Amaun dikira semula daripada pemulihan (Nota 30(i)) (210,463) (259,516) Amaun dihapus kira dalam tahun (6,588) (436,839)

280,214 (73,321)

Pada 31 Disember 492,436 212,222

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

9. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (bersambung)

(xii) Pergerakan elaun untuk rosotnilai taksiran kolektif atas pembiayaan dan pendahuluan adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Rosotnilai taksiran kolektif

Pada 1 Januari 1,292,556 1,237,668

Elaun dalam tahun (Nota 30(i)) 1,316,981 1,511,284 Amaun dikira semula daripada pemulihan (Nota 30(i)) (920,416) (1,138,225) Amaun dihapus kira dalam tahun (564,485) (318,171)

(167,920) 54,888

Pada 31 Disember 1,124,636 1,292,556 Bank Rakyat Rosotnilai kolektif (termasuk rizab kawal selia) dalam peratus Laporan Tahunan daripada pembiayaan dan rosotnilai kasar selepas ditolak 2014 rosotnilai taksiran individu 2.22% 2.21% 223

10. PERDAGANGAN BELUM TERIMA

Kumpulan

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada kos dilunaskan

Perdagangan belum terima 7,983 9,169 Tolak: Elaun untuk hutang ragu (1,499) (121)

6,484 9,048

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

10. PERDAGANGAN BELUM TERIMA (bersambung)

Perdagangan belum terima dikelaskan sebagai pembiayaan dan belum terima dan oleh itu diukur pada kos terlunas. Tempoh kredit yang diberikan untuk jualan barangan ialah 30 hari (2013: 30 hari). Tiada caj keuntungan dikenakan atas perdagangan belum terima. Elaun untuk hutang ragu diiktiraf ke atas perdagangan belum terima berdasarkan jangkaan amaun yang tidak boleh pulih yang ditetapkan dengan merujuk kepada pengalaman kemungkiran lepas pihak berlawanan dan analisa atas kedudukan kewangan semasa pihak berlawanan.

Kumpulan mempunyai perdagangan belum terima berjumlah RM4,348,000 (2013: RM7,741,000) yang telah lampau tempoh pada akhir tempoh pelaporan tetapi Kumpulan tidak mengenakan elaun untuk hutang ragu kerana amaun tersebut dianggap sebagai boleh pulih. Kumpulan tidak memegang sebarang cagaran atau peningkatan kredit lain atas baki terhutang tersebut dan juga tidak mempunyai hak perundangan untuk ofset dengan jumlah terhutang oleh Kumpulan kepada pihak berlawanan.

Jadual berikut menunjukkan analisa perdagangan belum terima pada akhir tempoh pelaporan:

Kumpulan

2014 2013 RM’000 RM’000

Bank Rakyat Tidak lampau tempoh dan tidak merosot nilai Ulang Tahun 1 hari hingga kurang daripada 1 bulan 2,136 1,307 Ke-60 Lampau tempoh tetapi tidak merosot nilai 224 2 bulan hingga kurang daripada 3 bulan 1,558 2,032 3 bulan hingga kurang daripada 4 bulan 699 1,980 4 bulan dan ke atas 2,091 3,729

4,348 7,741

Lampau tempoh dan merosot nilai 1,499 121

7,983 9,169

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

10. PERDAGANGAN BELUM TERIMA (bersambung)

Pergerakan elaun untuk hutang ragu adalah seperti berikut:

Kumpulan

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 121 190 Kerugian rosotnilai diiktiraf atas belum terima (Nota 32(ii)) 1,378 - Amaun dipulih semula dalam tahun (Nota 31(ii)) - (68) Amaun dihapus kira dalam tahun - (1)

Pada 31 Disember 1,499 121

Dalam menentukan kebolehpulihan perdagangan belum terima, Kumpulan mengambil kira sebarang perubahan dalam kualiti kredit perdagangan belum terima tersebut dari tarikh kredit tersebut pada awalnya diberikan sehingga akhir tempoh pelaporan. Tumpuan risiko kredit adalah terhad memandangkan jumlah pelanggan adalah besar dan tidak berkaitan. Bank Rakyat Laporan Tahunan 11. ASET-ASET LAIN 2014 Kumpulan Bank 225

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Amaun terhutang daripada anak-anak syarikat (i) - - 1,325 2,688 Belum terima lain, deposit dan bayaran terdahulu (ii) 475,034 483,257 416,350 430,722 Pelan manfaat ditentukan (iii) 274,146 192,937 274,146 192,937 Cukai boleh pulih 159,550 99,685 159,297 99,557

908,730 775,879 851,118 725,904

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

11. ASET-ASET LAIN (bersambung)

(i) Amaun terhutang daripada anak-anak syarikat

Amaun terhutang daripada anak-anak syarikat yang berciri bukan dagangan, adalah tidak tertakluk kepada caj pembiayaan dan tiada tempoh bayaran balik yang tetap.

Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Baki yang belum jelas 21,308 21,284 Tolak: Elaun untuk hutang ragu (19,983) (18,596)

1,325 2,688

Pergerakan elaun untuk hutang ragu adalah seperti berikut:

Bank Rakyat Bank Ulang Tahun Ke-60 2014 2013 RM’000 RM’000 226 Pada 1 Januari 18,596 18,596 Kerugian rosotnilai diiktiraf atas belum terima (Nota 32(ii)) 1,387 -

Pada 31 Disember 19,983 18,596

(ii) Belum terima lain, deposit dan bayaran terdahulu

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Belum terima lain 206,213 216,719 201,514 213,407 Elaun untuk hutang ragu* (15,371) (17,688) (15,260) (17,577) Deposit boleh dikembalikan 59,389 57,889 9,344 8,902 Bayaran terdahulu 24,803 26,337 20,752 25,990 Caruman kepada Kumpulan Wang Likuiditi Pusat ** 200,000 200,000 200,000 200,000

475,034 483,257 416,350 430,722

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

11. ASET-ASET LAIN (bersambung)

(ii) Belum terima lain, deposit dan bayaran terdahulu (bersamb.)

* Pergerakan elaun untuk hutang ragu adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 17,688 33,201 17,577 33,090 Kerugian rosotnilai ke atas belum terima (Nota 32(ii)) 3,841 - 3,841 - Amaun diperoleh semula dalam tahun (Nota 31(ii)) (106) (15,513) (106) (15,513) Amaun dihapus kira dalam tahun (6,052) - (6,052) -

Pada 31 Disember 15,371 17,688 15,260 17,577

** Caruman ini dikehendaki di bawah sub-seksyen 42 (1) Akta Suruhanjaya Koperasi Malaysia 2007 (Akta 665) sama ada pada kadar 1% atas liabiliti yang layak atau RM200 juta, yang mana yang lebih rendah, mulai tahun kewangan bermula Bank Rakyat pada atau selepas 1 Januari 2012. Laporan Tahunan 2014 (iii) Pelan manfaat ditentukan 227 Bank menaja kepada pelan manfaat ditentukan untuk semua warga kerja yang layak. Dana pelan manfaat tersebut adalah diuruskan oleh dana berasingan yang terpisah dari segi undang-undang daripada Bank. Di bawah pelan tersebut, warga kerja yang layak adalah berhak kepada pampasan berdasarkan gaji terakhir dan jumlah tahun perkhidmatan semasa persaraan.

Andaian utama yang digunakan untuk penilaian aktuari adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013

Umur persaraan biasa: Lelaki & Perempuan (tahun) 60 60 Kadar diskaun 5.75% 5.50% Kadar kenaikan gaji 8-9% 8-10%

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

11. ASET-ASET LAIN (bersambung)

(iii) Pelan manfaat ditentukan (bersamb.)

Amaun yang diiktiraf di dalam pendapatan komprehensif bagi pelan manfaat ditentukan adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Kos perkhidmatan: Kos perkhidmatan semasa 34,881 31,485 Kos perkhidmatan lepas - 20,286 Pendapatan untung bersih (10,611) (7,056)

Komponen kos manfaat ditentukan diiktiraf di dalam untung atau rugi (Nota 32(i)) 24,270 44,715

Pengukuran semula liabiliti bersih manfaat ditentukan: Laba/(Rugi) aktuari dari perubahan andaian kewangan 1,245 (20,695) Bank Rakyat Laba aktuari yang timbul daripada perubahan pelarasan pengalaman (6,937) 6,544 Ulang Tahun Pulangan bersih dari aset pelan 6,483 10,483 Ke-60 Komponen kos manfaat ditentukan yang diiktiraf di dalam pendapatan 228 komprehensif lain 791 (3,668)

Jumlah 25,061 41,047

Amaun diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan daripada kewajipan Bank atas pelan manfaat tertakrif adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Nilai kini kewajipan berdana (501,195) (454,879) Nilai saksama aset pelan 775,341 647,816

Aset bersih 274,146 192,937

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

11. ASET-ASET LAIN (bersambung)

(iii) Pelan manfaat ditentukan (bersamb.)

Pergerakan nilai kini bagi kewajipan berdana adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 454,879 402,777 Kos perkhidmatan semasa 34,881 31,485 Kos perkhidmatan lepas - 20,286 Kos kewangan 24,896 21,980 Laba/(Rugi) aktuari dari perubahan andaian kewangan 1,245 (20,695) Laba aktuari yang timbul daripada perubahan pelarasan pengalaman (6,937) 6,544 Manfaat dibayar (7,769) (7,498)

Pada 31 Disember 501,195 454,879

Pergerakan nilai saksama aset pelan adalah seperti berikut: Bank Rakyat Laporan Tahunan Kumpulan dan Bank 2014

2014 2013 229 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 647,816 531,068 Pendapatan kewangan 35,507 29,036 Caruman dibayar pada tahun semasa 106,270 105,693 Manfaat dibayar dari pelan manfaat ditentukan (7,769) (7,498) Pulangan bersih aset pelan (6,483) (10,483)

Pada 31 Disember 775,341 647,816

Nilai saksama aset pelan pada akhir tempoh pelaporan adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Deposit berjangka 775,341 647,816

775,341 647,816

Pulangan sebenar aset pelan adalah RM29,024,000 (2013: RM18,553,000). Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

11. ASET-ASET LAIN (bersambung)

(iii) Pelan manfaat ditentukan (bersamb.)

Analisa sensitiviti atas pelan manfaat ditentukan

Andaian aktuari yang signifikan bagi penentuan obligasi ditentukan adalah kadar diskaun, jangkaan kenaikan gaji dan kematian. Analisa sensitiviti di bawah telah ditentukan berdasarkan perubahan munasabah yang mungkin bagi andaian tersebut berlaku pada akhir tempoh pelaporan, pada masa yang sama andaian-andaian lain tidak berubah. . • Jika kadar diskaun menurun (meningkat) sebanyak 1%, obligasi manfaat ditentukan akan meningkat sebanyak 14% (menurun sebanyak 12%); • Jika kenaikan kadar jangkaan gaji meningkat (menurun) sebanyak 1%, obligasi manfaat ditentukan akan meningkat sebanyak 14% (menurun sebanyak 12%);

Analisa sensitiviti ditunjukkan di atas mungkin tidak mewakili perubahan sebenar di dalam obligasi manfaat ditentukan memandangkan ianya kurang kemungkinan bahawa perubahan andaian akan berlaku secara berasingan daripada yang lain kerana andaian-andaian tersebut saling berkaitan.

Tambahan pula, seperti ditunjukkan dalam analisa sensitiviti di atas, nilai kini obligasi manfaat ditentukan telah dikira Bank Rakyat menggunakan unjuran kaedah kredit unit pada akhir tempoh pelaporan, sama seperti yang digunakan di dalam pengiraan Ulang Tahun liabiliti obligasi manfaat ditentukan yang diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan. Ke-60

230 12. INVENTORI

Inventori adalah seperti berikut:

Kumpulan

2014 2013 RM’000 RM’000

Inventori perdagangan, pada kos 5,140 8,105 Kos pembangunan hartanah * - 4,263 Hartanah siap dibina 4,344 -

9,484 12,368

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

12. INVENTORI (bersambung)

* Pergerakan pembangunan hartanah adalah seperti berikut:

Kumpulan

2014 2013 RM’000 RM’000

Tanah pegangan kekal, pada kos

Pada 1 Januari 453 1,424 Dicaj ke dalam untung atau rugi - (23) Pengelasan semula ke dalam kos pembangunan - (948) Hartanah siap dibina (453) -

Pada 31 Disember - 453

Kos Pembangunan

Pada 1 Januari 3,810 2,758 Kos tertanggung dalam tahun 81 499 Kos yang dicaj ke dalam untung atau rugi - (395) Bank Rakyat Laporan Pengelasan semula daripada tanah pegangan bebas - 948 Tahunan Hartanah siap dibina (3,891) - 2014

Pada 31 Disember - 3,810 231

Jumlah - 4,263

13. ASET DIKELASKAN SEBAGAI DIPEGANG-UNTUK-JUALAN

Kumpulan

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 80,432 - Pindahan daripada hartanah pelaburan (Nota 16) - 80,432 Pelupusan (80,432) -

Pada 31 Disember - 80,432

Pada 3 Disember 2013, anak syarikat telah memasuki perjanjian jual dan beli bersama pihak ketiga untuk pelupusan bagi tanah dan bangunan hotel pegangan kekal dengan pulangan tunai sebanyak RM85,000,000. Sehubungan itu, tanah dan bangunan hotel pegangan kekal tersebut telah dikelaskan sebagai dipegang-untuk-jualan pada 31 Disember 2013. Pelupusan tersebut telah diselesaikan pada tahun ini setelah serahan pemilikan kepada pembeli. Laba yang timbul daripada pelupusan tersebut dinyatakan dalam Nota 31(ii). Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

14. PELABURAN DALAM ANAK-ANAK SYARIKAT

Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Saham tidak disebut, pada kos 43,500 43,500

Butiran untuk anak-anak syarikat, kesemuanya ditubuhkan di Malaysia, adalah seperti berikut:

Nama Kepentingan ekuiti Kegiatan utama

2014 2013 % %

Dimiliki secara langsung

Rakyat Holdings Sdn Bhd * 100 100 Pelaburan dan pengurusan hartanah Bank Rakyat Ulang Tahun Dimiliki secara tidak langsung melalui Ke-60 Rakyat Holdings Sdn Bhd

232 Rakyat Hartanah Sdn Bhd * 100 100 Pembangunan hartanah dan pengurusan projek

Rakyat Management Services Sdn Bhd * 100 100 Pengurusan perniagaan dan francais Ar-Rahnu

Rakyat Asset Management Sdn Bhd * 100 100 Perkhidmatan pengurusan dan pentadbiran koperasi

Rakyat Facility Management Sdn Bhd * 100 100 Pengurusan dan penyelenggaraan bangunan

Rakyat Travel Sdn Bhd * 100 100 Pengangkutan dan perkhidmatan pelancongan

Rakyat Nominees Sdn Bhd * 100 100 Tidak aktif

Rakyat Niaga Sdn Bhd * 100 100 Dagangan dan pembekalan barang

* Penyata kewangan bagi anak-anak syarikat ini tidak diaudit oleh Ketua Audit Negara Malaysia Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

14. PELABURAN DALAM ANAK-ANAK SYARIKAT (BERSAMBUNG)

Komposisi bagi Kumpulan

Informasi berkenaan komposisi bagi Kumpulan pada akhir tempoh pelaporan adalah seperti berikut:

Kegiatan utama Tempat Bilangan anak Bilangan anak-anak Pemerbadanan syarikat yang syarikat yang dan Operasi dimiliki secara dimiliki secara langsung tidak langsung

2014 2013 2014 2013

Pelaburan dan pengurusan hartanah Malaysia 1 1 - -

Pembangunan hartanah dan pengurusan projek Malaysia - - 1 1

Pengurusan perniagaan dan francais Ar-Rahnu Malaysia - - 1 1

Perkhidmatan pengurusan dan pentadbiran koperasi Malaysia - - 1 1 Bank Rakyat Laporan Tahunan Pengurusan dan penyelenggaraan bangunan Malaysia - - 1 1 2014

Pengangkutan dan perkhidmatan pelancongan Malaysia - - 1 1 233

Dagangan dan pembekalan barang Malaysia - - 1 1

Tidak aktif Malaysia - - 1 1

1 1 7 7

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

15. HARTANAH DAN PERALATAN

Tanah dan Tanah dan bangunan bangunan Perabot, pegangan pegangan keleng- Tanah pajakan pajakan Kerja- kapan dan Kumpulan pegangan jangka jangka dalam Pengubah- peralatan Kenderaan 2014 kekal Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat motor Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos

Pada 1 Januari 50,553 60,631 124,176 868 497,941 198,651 433,676 7,990 1,374,486 Tambahan - - - - 68,632 8,037 63,900 1,174 141,743 Pelupusan ------(250) (662) (912) Hapus kira - (510) - - - - (2,004) - (2,514) Pengelasan semula - 360,129 1,405 - (378,493) 13,052 3,907 - - Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) - - (8,343) - - - - - (8,343) Bank Rakyat Pindahan ke hartanah Ulang Tahun pelaburan (Nota 16) - - (22,848) - (182,995) - - - (205,843) Ke-60 Pindahan dari hartanah pelaburan (Nota 16) 1,388 - 3,325 - - - - - 4,713 234 Pada 31 Disember 51,941 420,250 97,715 868 5,085 219,740 499,229 8,502 1,303,330

Susut nilai terkumpul

Pada 1 Januari - 10,292 24,844 286 - 129,070 302,510 3,832 470,834 Caj bagi tahun semasa - 4,764 2,262 16 - 24,395 51,695 932 84,064 Pelupusan ------(247) (180) (427) Hapus kira - (19) - - - - (1,970) - (1,989) Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) - - (77) - - - - - (77) Pindahan ke hartanah pelaburan (Nota 16) - - (14,488) - - - - - (14,488)

Pada 31 Disember - 15,037 12,541 302 - 153,465 351,988 4,584 537,917

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 51,941 405,213 85,174 566 5,085 66,275 147,241 3,918 765,413

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

15. HARTANAH DAN PERALATAN (bersambung)

Tanah dan Tanah dan bangunan bangunan Perabot, pegangan pegangan keleng- Tanah pajakan pajakan Kerja- kapan dan Kumpulan pegangan jangka jangka dalam Pengubah- peralatan Kenderaan 2013 kekal Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat motor Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos

Pada 1 Januari 50,553 58,291 106,869 868 280,107 185,958 396,847 7,383 1,086,876 Tambahan - - 5,712 - 242,390 6,023 59,960 1,300 315,385 Pelupusan ------(24) (693) (717) Hapus kira - - - - - (1,910) (23,107) - (25,017) Pengelasan semula - 3,840 12,136 - (24,556) 8,580 - - - Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) - - (37) - - - - - (37) Pindahan ke hartanah Bank Rakyat pelaburan (Nota 16) - (1,500) (504) - - - - - (2,004) Laporan Tahunan 2014 Pada 31 Disember 50,553 60,631 124,176 868 497,941 198,651 433,676 7,990 1,374,486 235

Susut nilai terkumpul

Pada 1 Januari - 8,334 22,534 254 - 108,411 273,507 3,179 416,219 Caj bagi tahun semasa - 1,958 2,225 32 - 22,479 49,492 947 77,133 Pelupusan ------(24) (294) (318) Hapus kira - - - - - (1,820) (20,465) - (22,285) Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) - - (1) - - - - - (1) Pindahan ke hartanah pelaburan (Nota 16) - - 86 - - - - - 86

Pada 31 Disember - 10,292 24,844 286 - 129,070 302,510 3,832 470,834

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 50,553 50,339 99,332 582 497,941 69,581 131,166 4,158 903,652

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

15. HARTANAH DAN PERALATAN (bersambung)

Tanah dan Tanah dan bangunan bangunan Perabot, pegangan pegangan keleng- Tanah pajakan pajakan Kerja- kapan dan Bank pegangan jangka jangka dalam Pengubah- peralatan Kenderaan 2014 kekal Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat motor Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos

Pada 1 Januari 50,421 60,631 96,679 868 500,003 196,523 430,429 1,729 1,337,283 Tambahan - - - - 63,602 7,925 63,690 260 135,477 Pelupusan ------(250) (260) (510) Hapus kira - (510) - - - - (2,004) - (2,514) Pengelasan semula - 360,129 - - (377,088) 13,052 3,907 - - Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) - - (1,680) - - - - - (1,680) Bank Rakyat Pindahan ke hartanah Ulang Tahun pelaburan (Nota 16) - - (21,223) - (178,886) - - - (200,109) Ke-60 Pada 31 Disember 50,421 420,250 73,776 868 7,631 217,500 495,772 1,729 1,267,947 236

Susut nilai terkumpul

Pada 1 Januari - 10,292 22,776 286 - 127,842 300,200 1,005 462,401 Caj bagi tahun semasa - 4,764 1,866 16 - 24,230 51,457 183 82,516 Pelupusan ------(247) - (247) Hapus kira - (19) - - - - (1,970) - (1,989) Pindahan ke hartanah pelaburan (Nota 16) - - (14,055) - - - - - (14,055)

Pada 31 Disember - 15,037 10,587 302 - 152,072 349,440 1,188 528,626

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 50,421 405,213 63,189 566 7,631 65,428 146,332 541 739,321

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

15. HARTANAH DAN PERALATAN (bersambung)

Tanah dan Tanah dan bangunan bangunan Perabot, pegangan pegangan keleng- Tanah pajakan pajakan Kerja- kapan dan Bank pegangan jangka jangka dalam Pengubah- peralatan Kenderaan 2013 kekal Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat motor Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos

Pada 1 Januari 50,421 58,291 96,716 868 271,793 183,830 393,794 1,413 1,057,126 Tambahan - - - - 240,630 6,023 59,766 640 307,059 Pelupusan ------(24) (324) (348) Hapus kira - - - - - (1,910) (23,107) - (25,017) Pengelasan semula - 3,840 - - (12,420) 8,580 - - - Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) - - (37) - - - - - (37) Pindahan ke hartanah Bank Rakyat pelaburan (Nota 16) - (1,500) ------(1,500) Laporan Tahunan 2014 Pada 31 Disember 50,421 60,631 96,679 868 500,003 196,523 430,429 1,729 1,337,283 237

Susut nilai terkumpul

Pada 1 Januari - 8,334 20,888 254 - 107,383 271,449 865 409,173 Caj bagi tahun semasa - 1,958 1,889 32 - 22,279 49,240 199 75,597 Pelupusan ------(24) (59) (83) Hapus kira - - - - - (1,820) (20,465) - (22,285) Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) - - (1) - - - - - (1)

Pada 31 Disember - 10,292 22,776 286 - 127,842 300,200 1,005 462,401

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 50,421 50,339 73,903 582 500,003 68,681 130,229 724 874,882

Surat ikatan hak milik bagi sesetengah tanah milik bebas Bank dengan amaun dibawa berjumlah RM3,611,933 (2013: RM7,017,267) masih belum diterbitkan oleh pihak berkuasa yang berkaitan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

16. HARTANAH PELABURAN

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada nilai saksama

Pada 1 Januari 160,474 236,581 148,448 145,384 Tambahan dalam tahun semasa 51 40 - - Laba/(Rugi) atas penilaian semula (Nota 31(ii), Nota 32(ii)) 186,741 (157) 187,077 1,564 Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 15) 191,355 1,918 186,054 1,500 Pindahan dari bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) 5,380 2,524 2,600 - Pindahan ke hartanah dan peralatan (Nota 15) (4,713) - - - Pindahan ke aset dikelaskan sebagai dipegang-untuk-jualan (Nota 13) - (80,432) - -

Pada 31 Disember 539,288 160,474 524,179 148,448

Bank Rakyat Ulang Tahun Pelaburan hartanah terdiri daripada: Ke-60 Kumpulan Bank 238 2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Tanah pegangan kekal 5,539 4,779 6,845 4,697 Bangunan 305,880 19,022 291,844 8,942 Tanah dan bangunan pegangan pajakan 227,869 136,673 225,490 134,809

539,288 160,474 524,179 148,448

Pelaburan hartanah bagi Kumpulan dan Bank adalah dinyatakan pada nilai saksama dan terletak di Malaysia.

Nilai saksama bagi Kumpulan dan Bank telah diperolehi berdasarkan penilaian yang dibuat oleh jurunilai bebas yang mempunyai kelayakan yang bersesuaian dan pengetahuan terkini dalam penilaian hartanah di lokasi yang berkenaan. Penilaian tersebut dibuat dengan merujuk kepada harga semasa dalam pasaran aktif untuk hartanah yang sama, di lokasi dan dalam keadaan yang sama. Dalam menganggarkan nilai saksama hartanah tersebut, rujukan tertinggi dan terbaik hartanah adalah kegunaannya sekarang. Tiada perubahan dalam teknik penilaian pada tahun semasa.

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

16. HARTANAH PELABURAN (bersambung)

Butir-butir hartanah pelaburan Kumpulan dan Bank dan maklumat mengenai hierarki nilai saksama adalah seperti berikut:

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan

Pada 31 Disember 2014 539,288 539,288 - 539,288 - Pada 31 Disember 2013 160,474 160,474 - 160,474 -

Bank

Pada 31 Disember 2014 524,179 524,179 - 524,179 - Pada 31 Disember 2013 148,448 148,448 - 148,448 -

Surat ikatan hak milik untuk sesetengah tanah pegangan kekal dan tanah pegangan pajak Bank dengan nilai saksama berjumlah RM950,000 (2013: RM890,000) masih belum diterbitkan oleh pihak berkuasa yang berkaitan. Bank Rakyat Laporan Tahunan Hartanah pelaburan yang dimiliki oleh Bank telah disewakan di bawah pajakan operasi kepada pihak ketiga, yang memberi 2014 perolehan pendapatan sewa sebanyak RM6,993,431 (2013: RM6,213,684) pada tahun semasa. 239 Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

17. BAYARAN PAJAKAN TERDAHULU

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kos

Pada 1 Januari 96,772 99,259 82,642 82,605 Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 15) 8,343 37 1,680 37 Pindahan ke hartanah pelaburan (Nota 16) (11,433) (2,524) (7,642) -

Pada 31 Disember 93,682 96,772 76,680 82,642

Pelunasan terkumpul

Pada 1 Januari 16,990 15,316 13,270 11,614 Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 15) 77 1 - 1 Bank Rakyat Pindahan ke hartanah pelaburan (Nota 16) (6,053) - (5,042) - Ulang Tahun Caj dalam tahun semasa (Nota 32 (ii)) 1,994 1,673 1,662 1,655 Ke-60 Pada 31 Disember 13,008 16,990 9,890 13,270 240 80,674 79,782 66,790 69,372

Bayaran pajakan terdahulu adalah terdiri daripada:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Tanah pegangan pajak jangka panjang 58,500 60,896 58,500 60,896 Tanah pegangan pajak jangka pendek 22,174 18,886 8,290 8,476

80,674 79,782 66,790 69,372

Baki tempoh untuk tanah pegangan pajak untuk Kumpulan dan Bank adalah antara 17 hingga 95 tahun (2013: 18 hingga 96 tahun) dan 19 hingga 92 tahun (2013: 20 hingga 93 tahun) masing-masing.

Surat ikatan hak milik sesetengah tanah pegangan pajak bagi Bank berjumlah RM16,926,226 (2013: RM14,843,434) masih belum diterbitkan kepada pihak Bank oleh pihak berkuasa berkaitan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

18. ASET CUKAI TERTUNDA

Aset cukai tertunda bagi Kumpulan dan Bank adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 265,032 408,494 266,000 410,000

Pindahan ke/(dari) untung atau rugi (Nota 33)

Hartanah dan peralatan (2,027) (8,462) (2,000) (9,000) Pembiayaan dan pendahuluan (6,000) (164,000) (6,000) (164,000) Peruntukan untuk manfaat persaraan 3,000 8,000 3,000 8,000 Belum bayar lain (31,000) 71,000 (31,000) 71,000 Rizab penyamaan keuntungan (90,000) (50,000) (90,000) (50,000) Perdagangan belum terima 216 - - -

(125,811) (143,462) (126,000) (144,000) Bank Rakyat Laporan Tahunan Pada 31 Disember 139,221 265,032 140,000 266,000 2014

241 Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

18. ASET CUKAI TERTUNDA (bersambung)

Aset/(liabiliti) cukai tertunda ditunjukkan di dalam penyata kedudukan kewangan dari segi kesan percukaian adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset cukai tertunda

Perbezaan sementara timbul daripada: Pembiayaan dan pendahuluan 118,000 124,000 118,000 124,000 Peruntukan untuk manfaat persaraan 18,000 15,000 18,000 15,000 Belum bayar lain 73,000 104,000 73,000 104,000 Rizab penyamaan keuntungan 12,000 102,000 12,000 102,000 Perdagangan belum terima 216 - - -

221,216 345,000 221,000 345,000 Bank Rakyat Mengofset (81,995) (79,968) (81,000) (79,000) Ulang Tahun Ke-60 Aset cukai tertunda (selepas mengofset) 139,221 265,032 140,000 266,000

242 Liabiliti cukai tertunda

Perbezaan sementara timbul daripada: Hartanah dan peralatan 81,995 79,968 81,000 79,000

Mengofset (81,995) (79,968) (81,000) (79,000)

Liabiliti cukai tertunda (selepas mengofset) - - - -

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

19. DEPOSIT DARIPADA PELANGGAN

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Dana Selain Mudarabah Deposit berjangka 52,494,140 38,691,634 Deposit simpanan 3,585,232 683,594 Sijil Hutang Boleh Runding Islam 10,633,679 5,992,899

66,713,051 45,368,127

Dana Mudarabah Deposit simpanan - 2,582,332 Deposit pelaburan am 1,627,722 17,188,608 Deposit pelaburan khas 182,200 158,700

1,809,922 19,929,640 Bank Rakyat 68,522,973 65,297,767 Laporan Tahunan 2014 Deposit daripada pelanggan diterima daripada jenis pelanggan berikut: 243

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Kerajaan 30,692,105 29,523,382 Perusahaan perniagaan 24,086,611 23,229,490 Koperasi 1,220,504 1,202,751 Individu 11,290,827 10,181,934 Lain-lain 1,232,926 1,160,210

68,522,973 65,297,767

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

19. DEPOSIT DARIPADA PELANGGAN (bersambung)

Struktur kematangan bagi deposit daripada pelanggan adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Kematangan dalam enam bulan 56,791,442 55,199,677 Lebih enam bulan hingga satu tahun 8,765,853 7,387,793 Lebih satu tahun hingga lima tahun 2,965,678 2,710,297

68,522,973 65,297,767

20. DEPOSIT DAN PENEMPATAN OLEH BANK-BANK DAN INSTITUSI-INSTITUSI KEWANGAN

Kumpulan dan Bank Bank Rakyat Ulang Tahun 2014 2013 Ke-60 RM’000 RM’000

244 Bank-bank Islam berlesen 1,800,000 1,620,000

1,800,000 1,620,000

21. KEWAJIPAN REKURSA ATAS PEMBIAYAAN DIJUAL KEPADA CAGAMAS

Ia mewakili terimaan daripada penjualan pembiayaan secara langsung kepada Cagamas dengan rekursa kepada Bank. Jenis pembiayaan yang terlibat ialah pembiayaan peribadi dan perumahan. Di bawah perjanjian ini, Bank akan mentadbir pembiayaan tersebut bagi pihak Cagamas Berhad dan akan manggantikan pembiayaan yang dikelaskan sebagai terjejas berdasarkan kriteria berhemah yang ditetapkan oleh Cagamas Berhad.

Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas dinyatakan pada kos terlunas. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

22. SEKURITI HUTANG DITERBITKAN

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Diterbitkan di bawah Program IMTN RM1.0 bilion: Tranche pertama: RM300 juta IMTN matang pada 2015 (i) 301,896 301,864 Tranche kedua: RM700 juta IMTN matang pada 2017 (i) 704,683 704,590

Diterbitkan di bawah Program IMTN RM9.0 bilion: Tranche pertama: RM200 juta IMTN matang pada 2016 (ii)(a) 200,220 200,248 Tranche kedua: RM300 juta IMTN matang pada 2018 (ii)(a) 300,330 300,386 Tranche ketiga: RM575 juta IMTN matang pada 2017 (ii)(b) 581,589 - Tranche keempat: Bank Rakyat RM425 juta IMTN matang pada 2019 (ii)(b) 430,188 - Laporan Tahunan Tranche kelima: 2014 RM150 juta IMTN matang pada 2019 (ii)(c) 150,484 - Tranche keenam: 245 RM350 juta IMTN matang pada 2021 (ii)(c) 351,181 -

3,020,571 1,507,088

(i) Pada 26 September 2012, Bank telah mendapat kelulusan daripada Suruhanjaya Sekuriti bagi penubuhan Program Nota Berjangka Sederhana Islam (IMTN) Senior untuk menerbitkan Sukuk Musyarakah sehingga RM1.0 bilion. Terbitan dibuat melalui Syarikat Bertujuan Khas (SPV), Imtiaz Sukuk Berhad. Program IMTN Senior mempunyai tempoh sehingga 10 tahun dari tarikh terbitan pertama dan akan diterbitkan bagi tempoh matang sehingga 10 tahun dengan syarat IMTN Senior matang sebelum tamat tempoh Program IMTN Senior.

Pada 23 November 2012, Bank telah menerbitkan RM1.0 bilion Sukuk Musyarakah di bawah Program IMTN Senior, yang dibahagikan kepada dua tranche. Tranche pertama bernilai RM300 juta untuk tempoh matang sehingga 3 tahun dengan kadar agihan keuntungan sebanyak 3.88% dan tarikh matang pada 23 November 2015. Manakala, tranche kedua bernilai RM700 juta untuk tempoh matang sehingga 5 tahun dengan kadar agihan keuntungan sebanyak 4.08% dan tarikh matang pada 23 November 2015. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 23 Mei 2013. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

22. SEKURITI HUTANG DITERBITKAN (bersambung)

(ii) Pada 25 Oktober 2013, Bank telah mendapat kelulusan daripada Suruhanjaya Sekuriti bagi penubuhan Program IMTN Senior untuk menerbitkan Sukuk Musyarakah sehingga RM9 bilion melalui Imtiaz Sukuk (II) Berhad Program IMTN Senior ini mempunyai tempoh sehingga 10 tahun dari tarikh terbitan pertama dan akan diterbitkan bagi tempoh matang sehingga 10 tahun dengan syarat IMTN Senior matang sebelum tamat tempoh Program IMTN Senior.

Bank telah menerbitkan Sukuk Musyarakah di bawah Program IMTN Senior berjumlah RM9.0 bilion yang terdiri daripada tranche seperti berikut:

(a) Pada 20 Disember 2013, Bank telah menerbitkan tranche pertama dan tranche kedua yang bernilai RM200 juta dan RM300 juta. Tempoh kematangan bagi tranche pertama adalah 3 tahun dengan kadar agihan keuntungan sebanyak 4.30% dan tarikh matang pada 20 Disember 2016. Manakala, tranche kedua pula mempunyai tempoh 5 tahun dengan kadar agihan keuntungan sebanyak 4.45% dan tarikh matang pada 20 Disember 2018. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 20 Jun 2013.

(b) Pada 24 Mac 2014, Bank telah menerbitkan tranche ketiga dan tranche keempat yang bernilai RM575 juta dan RM425 juta. Tempoh kematangan bagi tranche ketiga adalah 3 tahun dengan kadar agihan keuntungan sebanyak 4.30% dan tarikh matang pada 24 Mac 2017. Manakala, tranche keempat pula mempunyai tempoh 5 tahun dengan kadar agihan keuntungan sebanyak 4.60% dan tarikh matang pada 22 Mac 2019. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 24 Bank Rakyat September 2013. Ulang Tahun Ke-60 (c) Pada 24 November 2014, Bank telah menerbitkan tranche kelima dan tranche keenam yang bernilai RM150 juta dan RM350 juta. Tempoh kematangan bagi tranche kelima adalah 5 tahun dengan kadar agihan keuntungan sebanyak 246 4.50% dan tarikh matang pada 22 November 2019. Manakala tranche keenam pula mempunyai tempoh 7 tahun dengan kadar agihan keuntungan sebanyak 4.65% dan tarikh matang pada 24 November 2021. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 25 Mei 2015.

Hasil penerimaan dari terbitan ini akan digunakan oleh Bank bagi tujuan modal kerja patuh Syariah serta korporat am.

Sukuk Musyarakah meliputi kewajipan secara langsung, tidak bersyarat serta tidak bercagar Penerbit dan ia hendaklah berperingkat pari passu untuk setiap masa tanpa diskriminasi, keutamaan atau mengutamakan antara sesama mereka, dan ia sekurang-kurangnya perlulah mempunyai pari passu dengan semua kewajipan tidak bercagar dan bukan subordinat lain Penerbit, tertakluk kepada Dokumen Urus Niaga serta yang diutamakan oleh undang-undang. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

23. LIABILITI-LIABILITI LAIN

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Amaun terhutang kepada anak-anak syarikat (i) - - 194,846 170,731 Pelbagai pemiutang 243,138 219,692 217,804 187,619 Pendapatan belum bayar 421,314 426,854 421,314 426,854 Liabiliti dan akruan lain 520,576 584,270 513,275 577,480 Dana kerajaan 200,803 81,329 200,803 81,329 Zakat belum bayar 45,181 47,156 44,555 46,666

1,431,012 1,359,301 1,592,597 1,490,679

(i) Amaun terhutang kepada anak-anak syarikat

Bank Bank Rakyat 2014 2013 Laporan Tahunan RM’000 RM’000 2014

Deposit berjangka 189,410 167,458 247 Deposit simpanan 5,436 3,273

194,846 170,731

Amaun terhutang kepada anak-anak syarikat sebanyak RM194,846,000 (2013: RM170,731,000) mewakili deposit yang disimpan di Bank. Purata kadar keuntungan yang dibayar/kena bayar kepada anak-anak syarikat ialah 3.49% (2013: 3.18%) setahun. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

24. RIZAB PENYAMAAN KEUNTUNGAN

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 406,639 584,641 Penggunaan bersih dalam tahun (Nota 29) (357,998) (178,002)

Pada 31 Disember 48,641 406,639

Diagihkan antara: Pelabur 18,776 152,145 Bank 29,865 254,494

48,641 406,639

Bank Rakyat Ulang Tahun 25. PEMBIAYAAN DARIPADA INSTITUSI KEWANGAN LAIN Ke-60 Kumpulan 248 2014 2013 RM’000 RM’000

Bercagar Pembiayaan berjangka - 33,907 Overdraf bank (Nota 5) - 5,695

- 39,602

Pada 31 Disember 2013, salah satu anak syarikat mempunyai pembiayaan berjangka dan kemudahan kredit lain yang belum digunakan berjumlah RM61,000,000 diperolehi daripada bank tempatan dengan kadar keuntungan sebanyak 4.80% setahun.

Cagaran ke atas pembiayaan berjangka dan kemudahan kredit tersebut adalah seperti berikut:

(i) Cagaran pihak pertama bagi pulangan tetap sijil akaun pelaburan-i dengan amaun prinsipal tidak kurang dari RM3.6 juta;

(ii) Cagaran pihak pertama atas hartanah pelaburan anak syarikat. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

26. MODAL SAHAM

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Dibenarkan

3,000,000,000 saham biasa RM1 setiap satu 3,000,000 3,000,000

Diterbitkan dan dibayar penuh - Saham biasa pada RM1 setiap satu

Pada 1 Januari 2,973,677 2,865,004 Terbitan bersih dalam tahun 4,581 54,355 Terbitan bonus dalam tahun - 54,318 Pindahan ke liabiliti-liabiliti lain (5,452) - Pindahan dari dana penebusan saham 871 -

Pada 31 Disember 2,973,677 2,973,677 Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 Keahlian pada 31 Disember adalah seperti berikut: 249 Kumpulan dan Bank

2014 2013

Individu 922,452 941,383 Koperasi 2,099 2,081

924,551 943,464

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

27. RIZAB

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan Jumlah Rizab Rizab Rizab nilai Rizab rizab Keuntungan Kumpulan modal berkanun saksama kawal selia lain-lain tertahan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 2013 14,617 3,304,452 178,283 - 3,497,352 3,616,495 7,113,847 Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - - 1,919,580 1,919,580 Pindahan dari keuntungan tertahan - 485,111 - - 485,111 (485,111) - Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - - (42,508) (42,508) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - - (21,254) (21,254) Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - - (9,236) (9,236) Pengukuran semula pelan manfaat ditentukan - - - - - 3,668 3,668 Kerugian bersih atas penilaian semula Bank Rakyat aset kewangan sedia-dijual - - (200,132) - (200,132) - (200,132) Ulang Tahun Dividen - - - - - (495,058) (495,058) Ke-60 Pada 31 Disember 2013 14,617 3,789,563 (21,849) - 3,782,331 4,486,576 8,268,907 250 Pada 1 Januari 2014 14,617 3,789,563 (21,849) - 3,782,331 4,486,576 8,268,907 Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - - 1,975,845 1,975,845 Pindahan dari keuntungan tertahan - 499,177 - 245,566 744,743 (744,743) - Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - - (43,204) (43,204) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - - (21,602) (21,602) Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - - (9,095) (9,095) Pengukuran semula pelan manfaat ditentukan - - - - - (791) (791) Kerugian bersih atas penilaian semula aset kewangan sedia-dijual - - (55,565) - (55,565) - (55,565) Dividen - - - - - (441,053) (441,053)

Pada 31 Disember 2014 14,617 4,288,740 (77,414) 245,566 4,471,509 5,201,933 9,673,442

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

27. RIZAB (bersambung)

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan Jumlah Rizab Rizab Rizab nilai Rizab rizab Keuntungan Bank modal berkanun saksama kawal selia lain-lain tertahan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 2013 15,358 3,304,452 178,283 - 3,498,093 3,361,365 6,859,458 Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - - 1,906,444 1,906,444 Pindahan dari keuntungan tertahan - 485,111 - - 485,111 (485,111) - Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - - (42,508) (42,508) Sumbangan kepadae Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - - (21,254) (21,254) Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - - (9,236) (9,236) Pengukuran semula pelan manfaat ditentukan - - - - - 3,668 3,668 Kerugian bersih atas penilaian semula aset kewangan sedia-dijual - - (200,132) - (200,132) - (200,132) Bank Rakyat Dividen - - - - - (495,058) (495,058) Laporan Tahunan 2014 Pada 31 Disember 2013 15,358 3,789,563 (21,849) - 3,783,072 4,218,310 8,001,382 251 Pada 1 Januari 2014 15,358 3,789,563 (21,849) - 3,783,072 4,218,310 8,001,382 Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - - 1,957,705 1,957,705 Pindahan dari keuntungan tertahan - 499,177 - 245,566 744,743 (744,743) - Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - - (43,204) (43,204) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - - (21,602) (21,602) Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - - (9,095) (9,095) Pengukuran semula pelan manfaat ditentukan - - - - - (791) (791) Kerugian bersih atas penilaian semula aset kewangan sedia-dijual - - (55,565) - (55,565) - (55,565) Dividen - - - - - (441,053) (441,053)

Pada 31 Disember 2014 15,358 4,288,740 (77,414) 245,566 4,472,250 4,915,527 9,387,777

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

27. RIZAB (bersambung)

(i) Rizab berkanun

Rizab berkanun dibuat bagi mematuhi Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618) dan tidak boleh diagihkan sebagai dividen.

(ii) Rizab modal

Rizab ini dikehendaki di bawah Akta Koperasi 1993 yang mengandungi laba modal daripada pelupusan tanah atau bangunan, atau keduanya, sebagai aset bukan semasa.

(iii) Rizab nilai saksama

Rizab ini adalah berkaitan dengan laba atau rugi nilai saksama yang belum terealisasi ke atas aset kewangan sedia-dijual.

(iv) Rizab kawal selia

Rizab kawal selia dikekalkan sebagai penampan terhadap tambahan risiko kredit bagi memantapkan kaedah penilaian rosotnilai pembiayaan. Bank Rakyat Ulang Tahun (v) Keuntungan tertahan Ke-60 Termasuk di dalam keuntungan tertahan ialah amaun sebanyak RM400,000,000 dikenal pasti untuk menambahbaik Risiko 252 Kadar Pulangan (ROR) sebagai sebahagian dari strategi pengurusan aset dan liabiliti.

28. PENDAPATAN

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan daripada pelaburan dana pendeposit (i) 4,308,216 4,478,978 4,308,216 4,478,978

Pendapatan daripada pelaburan dana pemegang saham (ii) 1,101,427 1,070,736 1,101,427 1,070,736

Pendapatan daripada anak-anak syarikat (iii) 76,656 54,456 - -

5,486,299 5,604,170 5,409,643 5,549,714

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

28. PENDAPATAN (bersambung)

(i) Pendapatan daripada pelaburan dana pendeposit

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan daripada pembiayaan dan pendahuluan * 3,611,173 3,776,899 3,611,173 3,776,899 Pendapatan daripada deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 49,226 97,163 49,226 97,163 Pendapatan daripada aset kewangan 647,817 604,916 647,817 604,916

4,308,216 4,478,978 4,308,216 4,478,978

(ii) Pendapatan daripada pelaburan dana pemegang saham

Kumpulan Bank Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 2013 2014 2013 2014 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 253 Pendapatan daripada pembiayaan dan pendahuluan * 923,223 902,899 923,223 902,899 Pendapatan daripada deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 12,585 23,227 12,585 23,227 Pendapatan daripada aset kewangan 165,619 144,610 165,619 144,610

1,101,427 1,070,736 1,101,427 1,070,736

* Termasuk di dalam pendapatan daripada pembiayaan dan pendahuluan dalam tahun semasa ialah keuntungan terakru atas pembiayaan rosotnilai berjumlah RM67,307,561 (2013: RM72,927,365).

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

28. PENDAPATAN (bersambung)

(iii) Pendapatan daripada anak-anak syarikat

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan agensi 14,812 15,993 - - Pendapatan pajak gadai 45,474 15,104 - - Pendapatan sewa 6,377 9,684 - - Yuran pengurusan 9,993 11,286 - - Jualan barangan - 558 - - Caj lain - 1,831 - -

76,656 54,456 - -

Bank Rakyat 29. PERBELANJAAN Ulang Tahun Ke-60 Kumpulan Bank

254 2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan diagihkan kepada pendeposit (i) 2,342,563 2,237,204 2,348,330 2,242,812 Belanja keuntungan atas pembiayaan yang dijual dengan rekursa kepada Cagamas 62,526 104,159 62,526 104,159 Pindahan dari rizab penyamaan keuntungan (Nota 24) (357,998) (178,002) (357,998) (178,002) Belanja keuntungan atas sekuriti hutang diterbitkan 98,663 40,918 98,663 40,918 Kos jualan 77,157 39,071 - -

2,222,911 2,243,350 2,151,521 2,209,887

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

29. PERBELANJAAN (bersambung)

(i) Pendapatan diagihkan kepada pendeposit

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Deposit daripada pelanggan

Mudarabah 372,238 1,070,725 378,005 1,076,333 Selain Mudarabah 1,920,119 1,144,541 1,920,119 1,144,541

Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan

Mudarabah 50,022 21,921 50,022 21,921 Selain Mudarabah 184 17 184 17

2,342,563 2,237,204 2,348,330 2,242,812 Bank Rakyat Laporan Tahunan 2014 30. ELAUN UNTUK ROSOTNILAI 255

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Elaun untuk rosotnilai atas pembiayaan dan pendahuluan (i) 698,875 747,982 Elaun untuk rosotnilai atas aset kewangan (ii) 10,032 1,146

708,907 749,128

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

30. ELAUN UNTUK ROSOTNILAI (bersambung)

(i) Elaun untuk rosotnilai atas pembiayaan dan pendahuluan

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Rosotnilai individu (Nota 9(x)) 286,802 363,518 Rosotnilai individu atas pembiayaan dijadual semula * 15,508 11,405 Rosotnilai kolektif (Nota 9(xi)) 396,565 373,059

698,875 747,982

* Merupakan rosotnilai individu ke atas akaun yang dijadual semula bagi tahun semasa yang dipelaraskan ke atas baki kasar pembiayaan dan pendahuluan.

(ii) Elaun untuk rosotnilai atas aset kewangan Bank Rakyat Ulang Tahun Kumpulan dan Bank Ke-60 2014 2013 256 RM’000 RM’000

Aset kewangan sedia-dijual 10,032 1,146

10,032 1,146

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

31. PENDAPATAN OPERASI LAIN

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Yuran dan komisen (i) 63,036 82,243 63,036 82,243 Pendapatan lain (ii) 514,116 424,270 508,526 440,020

577,152 506,513 571,562 522,263

(i) Yuran dan komisen

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Komisen takaful 14,789 37,985 14,789 37,985 Bank Rakyat Yuran perkhidmatan ATM 11,474 11,053 11,474 11,053 Laporan Tahunan Komisen wasiat 5,366 5,942 5,366 5,942 2014 Komisen lain 12,634 10,336 12,634 10,336 Yuran pemprosesan 937 2,863 937 2,863 257 Yuran MEPS 8,439 5,827 8,439 5,827 Yuran jaminan 5,753 4,576 5,753 4,576 Yuran lain 3,644 3,661 3,644 3,661

63,036 82,243 63,036 82,243

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

31. PENDAPATAN OPERASI LAIN (bersambung)

(ii) Pendapatan lain

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan lain daripada instrumen kewangan

Dividen dari aset kewangan sedia-dijual 8,481 8,145 8,481 8,145 Laba bersih dari pelupusan aset kewangan dipegang-untuk-dagangan 139 141 139 141 Laba bersih dari pelupusan aset kewangan sedia-dijual 20,210 20,196 20,210 20,485 Laba bersih atas penebusan aset kewangan dipegang-hingga-matang - 792 - 792

Lain-lain Bank Rakyat Ulang Tahun Pendapatan sewa Ke-60 Hartanah pelaburan 7,007 6,214 6,994 6,214 Hartanah lain - 125 - 107 258 Pampasan bayaran lewat 6,810 7,546 6,810 7,546 Caj daripada perkhidmatan kad kredit 18,035 16,194 18,035 16,194 Caj perkhidmatan lain 10,789 8,034 10,789 8,034 Perolehan semula dari pembiayaan dihapus kira 205,916 206,477 205,916 206,477 Elaun untuk hutang ragu yang tidak lagi diperlukan Perdagangan belum terima (Nota 10) - 68 - - Belum terima lain yang tidak lagi diperlukan (Nota 11(ii)) 106 15,513 106 15,513 Elaun untuk kerugian rosotnilai atas aset kewangan dipegang-hingga-matang (Nota 8) 4,388 109,511 4,388 109,511 Laba atas pelupusan hartanah dan peralatan 39 59 1 9 Laba atas pelupusan aset dikelaskan sebagai dipegang-untuk-jualan 4,568 - - - Pendapatan lain 40,887 25,255 39,580 39,288 Laba atas penilaian semula hartanah pelaburan (Nota 16) 186,741 - 187,077 1,564

514,116 424,270 508,526 440,020

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

32. PERBELANJAAN OPERASI

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Perbelanjaan personel (i) 483,681 531,462 474,980 523,762 Overhed dan perbelanjaan lain-lain (ii) 462,919 442,078 485,612 463,782

946,600 973,540 960,592 987,544

(i) Perbelanjaan personel

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Gaji dan upah 235,504 210,241 229,813 205,909 Elaun dan bonus 107,281 154,892 105,558 152,648 Bank Rakyat Laporan Pelan manfaat ditentukan (Nota 11(iii)) 24,270 44,715 24,270 44,715 Tahunan Pelan caruman ditentukan - KWSP 65,429 63,968 64,711 63,400 2014 Caruman keselamatan sosial - PERKESO 2,725 2,555 2,666 2,500 Lain-lain kos berkaitan warga kerja 48,472 55,091 47,962 54,590 259

483,681 531,462 474,980 523,762

Bilangan warga kerja (tidak termasuk Lembaga Pengarah) bagi Kumpulan ialah 4,790 orang (2013: 4,826) dan bagi Bank ialah 4,640 orang (2013: 4,695).

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kos penubuhan

Sewa 20,458 18,529 24,346 21,111 Susut nilai hartanah dan peralatan dan pelunasan bayaran pajakan terdahulu 86,058 78,806 84,178 77,252 Pembaikan dan penyelenggaraan 85,293 70,889 85,098 70,655 Takaful 8,149 8,436 7,981 8,328

199,958 176,660 201,603 177,346

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

32. PERBELANJAAN OPERASI (bersambung)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain (bersamb.)

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Promosi

Iklan dan publisiti 40,098 51,538 38,537 51,343

40,098 51,538 38,537 51,343

Perbelanjaan am

Yuran guaman dan professional 6,506 4,243 6,341 8,617 Imbuhan juruaudit 606 1,366 421 1,216 Perbelanjaan komunikasi 26,116 22,831 25,884 22,633 Bank Rakyat Perbelanjaan utiliti 24,962 9,234 24,788 9,089 Ulang Tahun Percetakan dan alat tulis 15,207 18,025 15,001 17,839 Ke-60 Kurier dan pos 14,383 11,855 14,348 11,793 Perbelanjaan keselamatan 20,258 14,612 20,158 14,516 260 Caj perkhidmatan 38,746 32,142 50,195 47,674 Kerugian atas pembiayaan dihapus kira 9,212 12,357 9,212 12,357 Hartanah dan peralatan dihapus kira 525 2,732 525 2,732 Perbelanjaan komisen 40,681 51,965 40,681 51,965 Pengangkutan dan perjalanan 4,460 13,817 14,340 13,633 Lain-lain 21,201 18,701 23,578 21,029

222,863 213,880 245,472 235,093

462,919 442,078 485,612 463,782

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

32. PERBELANJAAN OPERASI (bersambung)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain (bersamb.)

Termasuk dalam perbelanjaan di atas adalah pendedahan berkanun seperti berikut:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kerugian rosotnilai ke atas: Perdagangan belum terima (Nota 10) 1,378 - - - Jumlah terhutang oleh anak syarikat (Note 11(i)) - - 1,387 - Belum terima lain, deposit dan bayaran terdahulu (Nota 11(ii)) 3,841 - 3,841 - Imbuhan juruaudit: Tahun semasa: Yuran berkanun 820 750 660 600 Perkhidmatan lain 366 616 341 616 Lebihan peruntukan pada tahun sebelum (580) - (580) - Bank Rakyat Pelunasan bagi bayaran pajakan terdahulu (Nota 17) 1,994 1,673 1,662 1,655 Laporan Tahunan Susut nilai atas hartanah dan peralatan (Nota 15) 84,064 77,133 82,516 75,597 2014 Hartanah dan peralatan dihapus kira 525 2,732 525 2,732 Kerugian atas penilaian semula hartanah pelaburan 261 (Nota 16) - 157 - - Kos kewangan atas pembiayaan daripada institusi kewangan lain 839 2,275 - - Sewa premis 20,432 18,111 24,346 21,111 Sewa peralatan 26 5 - -

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

32. PERBELANJAAN OPERASI (bersambung)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain (bersamb.)

Termasuk di dalam perbelanjaan am adalah imbuhan bagi para Pengarah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pengarah Eksekutif

Gaji dan imbuhan lain-lain 926 771 926 771 Bonus 682 729 682 729 Caruman KWSP 274 257 274 257 Emolumen lain 7 9 7 9

1,889 1,766 1,889 1,766

Bank Rakyat Pengarah Bukan Eksekutif Ulang Tahun Ke-60 Yuran 1,060 1,173 808 745 Emolumen lain 217 600 217 600 262 1,277 1,773 1,025 1,345

3,166 3,539 2,914 3,111

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

32. PERBELANJAAN OPERASI (bersambung)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain (bersamb.)

Jumlah imbuhan bagi para Pengarah adalah seperti berikut:

Imbuhan diterima Imbuhan diterima daripada daripada Bank anak-anak syarikat Kumpulan

Gaji Emolu- Emolu- dan men men 2014 Bonus Yuran lain Jumlah Yuran lain Jumlah Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pengarah Eksekutif

Datuk Mustafha Abd Razak 1,882 - 7 1,889 47 - - 1,936

1,882 - 7 1,889 47 - - 1,936 Bank Rakyat Pengarah Bukan Eksekutif Laporan Tahunan 2014 Dato’ Mat Noor Nawi - 154 9 163 41 - - 204 Dato’ Abdul Mutalib Alias - 71 9 80 - - - 80 263 Dato’ Mangsor Saad - 124 52 176 42 - - 218 Datuk Seri Saripuddin Kasim - 108 27 135 - - - 135 Dr Roselan Baki - 70 9 79 10 - - 89 Hj. Abdul Rahman Kasim - 75 10 85 21 - - 106 Datuk Seri Alies Anor Abdul - 41 2 43 - - - 43 Datuk Mohd. Idris Mohd. Isa - 22 2 24 - - - 24 Dato’ Abdullah Abas - 16 11 27 3 - - 30

- 681 131 812 117 - - 929

Bekas Pengarah Bukan Eksekutif

Tan Sri Dato’ Sabbaruddin Chik - 45 15 60 68 - - 128 Dato’ Zuraidah Atan - 82 21 103 20 - - 123 Dato’ Amirul Rahman Abdul Rahim - - 50 50 - - - 50

- 127 86 213 88 - - 301

1,882 808 224 2,914 252 - - 3,166

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

32. PERBELANJAAN OPERASI (bersambung)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain (bersamb.)

Jumlah imbuhan bagi para Pengarah adalah seperti berikut:

Imbuhan diterima Imbuhan diterima daripada daripada Bank anak-anak syarikat Kumpulan

Gaji Emolu- Emolu- dan men men 2013 Bonus Yuran lain Jumlah Yuran lain Jumlah Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pengarah Eksekutif

Datuk Mustafha Abd Razak 632 - 7 639 54 - 54 693

632 - 7 639 54 - 54 693

Pengarah Bukan Eksekutif Bank Rakyat Ulang Tahun Tan Sri Sabbaruddin Chik - 171 17 188 179 - 179 367 Ke-60 Dato’ Abdul Mutalib Alias - 95 70 165 - - - 165 Dato’ Mangsor Saad - 112 38 150 52 - 52 202 264 Dato’ Zuraidah Atan - 104 10 114 19 - 19 133 Datuk Seri Saripuddin Kasim - 98 77 175 10 - 10 185 Dato’ Mat Noor Nawi - 53 3 56 - - - 56

- 633 215 848 260 - 260 1,108

Bekas Pengarah Eksekutif

Datuk Yusof Abdul Rahman 1,125 - 2 1,127 18 - 18 1,145

1,125 - 2 1,127 18 - 18 1,145

Bekas Pengarah Bukan Eksekutif

Dato’ Dr. Syed Hussain Syed Husman - 63 21 84 48 - 48 132 Dato’ Amirul Rahman Abdul Rahim - 49 26 75 48 - 48 123 Dato’ Mohd Aini Taib - - 338 338 - - - 338

- 112 385 497 96 - 96 593

1,757 745 609 3,111 428 - 428 3,539

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

33. PENCUKAIAN

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Cukai pendapatan Malaysia

Tahun semasa 63,782 176,214 57,468 170,352 Lebihan peruntukan pada tahun sebelum (20,115) (128,895) (19,988) (129,378)

43,667 47,319 37,480 40,974

Cukai tertunda (Nota 18)

Tahun semasa 115,841 75,904 116,000 76,000 Kurangan peruntukan pada tahun sebelum 9,970 67,558 10,000 68,000

125,811 143,462 126,000 144,000 Bank Rakyat Jumlah 169,478 190,781 163,480 184,974 Laporan Tahunan 2014 Penyesuaian perbelanjaan cukai pendapatan yang dikenakan atas keuntungan sebelum cukai dan zakat pada kadar cukai 265 pendapatan berkanun mengikut kadar cukai pendapatan yang berkuat kuasa bagi Kumpulan dan Bank adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Keuntungan sebelum cukai dan zakat 2,185,033 2,144,665 2,160,185 2,125,418

Pencukaian pada kadar berkanun 25% (2013: 25%) 546,258 536,166 540,046 531,354 Pendapatan tidak dikenakan cukai (57,127) (13,311) (55,747) (13,239) Perbelanjaan tidak dibenarkan untuk percukaian 30,948 56,703 29,625 55,677 Pelepasan cukai di bawah Seksyen 65(A) (340,456) (327,440) (340,456) (327,440) (Lebihan)/Kurangan peruntukan pada tahun sebelum: Cukai semasa (20,115) (128,895) (19,988) (129,378) Cukai tertunda 9,970 67,558 10,000 68,000

169,478 190,781 163,480 184,974

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

34. ZAKAT

Dalam membuat kiraan untuk zakat, pihak Kumpulan dan Bank telah menggunakan kaedah modal kerja pada kadar 2.5%. Kaedah ini menggunakan kadar atas aset semasa yang ditolak dengan liabiliti semasa, dan tertakluk kepada pelarasan yang dibenarkan.

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Peruntukan untuk tahun semasa 41,626 43,190 41,000 43,684 Lebihan peruntukan pada tahun sebelum (1,916) (8,886) (2,000) (9,684)

39,710 34,304 39,000 34,000

35. PEMBAHAGIAN BERKANUN

Bank Rakyat Penyediaan dana rizab adalah dikehendaki di bawah Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618), dan sumbangan Ulang Tahun kepada Dana Pendidikan dan Pembangunan Koperasi dibuat bagi mematuhi Akta Koperasi 1993 (Akta 502). Ke-60 Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat dibuat secara tahunan berdasarkan para 65(ii) Undang-Undang Kecil Bank Kerjasama 266 Rakyat Malaysia Berhad yang menyatakan keuntungan bersih boleh digunakan sebagai dana kebajikan untuk manfaat ahli.

36. PEROLEHAN SESAHAM

Perolehan sesaham asas telah dikira berdasarkan keuntungan Kumpulan selepas pencukaian dan zakat berjumlah RM1,975,845,000 (2013: RM1,919,580,000) dan dibahagi dengan purata bilangan saham biasa sebanyak 2,974,681,000 (2013: 2,956,390,000) berharga RM1 setiap satu yang diterbitkan dalam tahun kewangan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

37. DIVIDEN

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Dividen tunai sebanyak 15% untuk tahun berakhir 31 Disember 2013 (2012: 16%) 441,053 440,740 Dividen bonus sebanyak 0% untuk tahun berakhir 31 Disember 2013 (2012: 2%) - 54,318

441,053 495,058

Pada tahun kewangan semasa, Bank telah membayar dividen tunai bagi tahun kewangan yang lepas sebanyak 15% berjumlah RM441.05 juta.

Bagi tahun kewangan semasa, Lembaga Pengarah telah mencadangkan dividen tunai sebanyak 15% berjumlah RM450.00 juta. Dividen yang dicadangkan adalah tertakluk kepada kelulusan pihak berwajib yang berkaitan dan tidak dimasukkan sebagai sebahagian daripada liabiliti dalam penyata kewangan.

Bank Rakyat 38. KOMITMEN DAN LIABILITI LUAR JANGKA Laporan Tahunan 2014 Dalam urusan perniagaan biasa, Kumpulan dan Bank membuat pelbagai komitmen dan menanggung liabiliti luar jangka tertentu atas tindak balas undang-undang terhadap pelanggan. Tiada kerugian ketara yang dijangkakan berikutan daripada urus niaga 267 seperti ini.

Kumpulan dan Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Liabiliti luar jangka

Jaminan bank yang diberikan untuk kemudahan pembiayaan kepada pelanggan 509,375 541,630 Tuntutan ganti rugi bagi tindakan guaman terhadap Bank 7,594 3,362

Komitmen

Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,116,835 2,595,260

2,633,804 3,140,252

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

39. KOMITMEN MODAL

Perbelanjaan modal yang diluluskan oleh para Pengarah tetapi tidak diperuntukkan di dalam penyata kewangan adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Perbelanjaan modal

- Perbelanjaan modal 13,337 4,876 467 4,876 - Diluluskan tetapi tidak dikontrakkan 30,372 - - -

43,709 4,876 467 4,876

40. PAJAKAN OPERASI Bank Rakyat Ulang Tahun Bank telah mengelaskan beberapa premis di bawah pajakan operasi. Tiada sebarang pajakan yang termasuk sebagai sewa luar Ke-60 jangka. Jumlah minimum pada masa hadapan bagi pajakan operasi yang tidak boleh dibatalkan adalah seperti berikut:

268 Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Dalam masa satu tahun 684 1,051 Di antara satu dan dua tahun 153 670 Di antara dua dan tiga tahun - 153 Melebihi tiga tahun - 1

837 1,875

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

41. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN

Sesuatu pihak adalah dianggap sebagai berkaitan sekiranya mempunyai kemampuan untuk mengawal atau berkebolehan untuk mengenakan pengaruh yang penting ke atas pihak yang lain dalam membuat keputusan berkaitan kewangan atau operasi, atau sekiranya satu pihak dapat mengawal kedua-dua pihak tersebut.

Pihak-pihak berkaitan bagi Kumpulan dan Bank ialah seperti berikut:

41.1 Anak-anak syarikat

Butiran bagi anak-anak syarikat adalah seperti yang ditunjukkan di dalam Nota 14.

41.2 Personel Pengurusan Utama

Personel pengurusan utama adalah individu yang mempunyai kuasa dan tanggungjawab untuk merancang, mengarah dan mengawal aktiviti Kumpulan dan Bank sama ada secara langsung atau tidak langsung. Personel pengurusan utama bagi Kumpulan dan Bank adalah termasuk Pengarah Eksekutif dan Pengarah Bukan Eksekutif untuk Bank dan sebahagian daripada ahli pengurusan kanan Bank dan ketua bagi anak-anak syarikat yang penting dalam Kumpulan.

Imbuhan bagi para Pengarah dan ahli pengurusan utama lain adalah seperti berikut: Bank Rakyat Kumpulan Bank Laporan Tahunan 2014 2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 269

Manfaat warga kerja jangka pendek

Yuran 1,153 1,162 808 745 Gaji 3,393 3,180 2,935 3,180 Elaun 300 246 300 246 Caruman KWSP 943 971 868 971 Bonus 2,211 2,318 1,860 2,318 Emolumen lain 289 827 224 600

8,289 8,704 6,995 8,060

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

41. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN (bersambung)

41.2 Personel Pengurusan Utama (bersamb.)

Termasuk di dalam jumlah imbuhan untuk personel pengurusan utama adalah perkara berikut:

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Imbuhan para Pengarah

Para Pengarah Bank 2,914 3,111 2,914 3,111 Para Pengarah anak-anak syarikat 252 428 - -

3,166 3,539 2,914 3,111

41.3 Urus niaga dengan anak-anak syarikat Bank Rakyat Ulang Tahun Semua urus niaga di dalam kumpulan Bank Rakyat adalah dijalankan atas terma komersil yang biasa dan tidak lebih baik Ke-60 berbanding urus niaga yang diperolehi secara umum.

270 Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Perbelanjaan dikeluarkan

Belanja keuntungan 5,767 5,605 Belanja yuran pengurusan 9,467 5,394 Perbelanjaan sewa 4,293 3,054 Belian barangan dan perkhidmatan 8,261 9,679 Pengangkutan dan perjalanan 9,287 12,075

37,075 35,807

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN

42.1 Pengenalan

Aktiviti perniagaan Bank melibatkan penggunaan instrumen kewangan yang mendedahkan Bank kepada pelbagai risiko kewangan dengan perkara-perkara berikut sebagai risiko utama:

i) Risiko kredit ii) Risiko kecairan iii) Risiko pasaran iv) Risiko operasi

42.2 Rangka kerja pengurusan risiko

Jawatankuasa Pengurusan Risiko (RMC) telah ditubuhkan oleh Lembaga Pengarah untuk mengawasi pengurusan risiko yang berkaitan dengan operasi dan aktiviti Bank. RMC terdiri daripada anggota eksekutif dan bukan eksekutif dan melaporkan aktiviti mereka secara kebiasaannya kepada Lembaga Pengarah. RMC bertanggungjawab untuk melaksanakan dasar-dasar polisi dan prosedur pengurusan risiko yang mantap.

Polisi pengurusan risiko Bank disediakan bagi mengenal pasti dan menganalisa risiko yang dihadapi oleh Bank, menetapkan had risiko dan kawalan yang sesuai, dan memantau risiko serta pematuhan kepada had yang ditetapkan. Polisi dan sistem Bank Rakyat pengurusan risiko disemak semula secara berterusan untuk mencerminkan perubahan yang bersesuaian dengan keadaan Laporan Tahunan pasaran, produk dan perkhidmatan yang ditawarkan. 2014 Bank, menerusi latihan, prosedur dan standard yang disediakan, mempunyai matlamat untuk membangunkan persekitaran 271 terkawal yang membina, di mana semua warga kerja memahami peranan dan tanggungjawab mereka.

Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan Bank bertanggungjawab untuk memantau pematuhan terhadap polisi dan prosedur pengurusan risiko, dan menyemak semula keperluan rangka kerja pengurusan risiko yang berkaitan dengan risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam menjalankan tugas, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan Bank dibantu oleh Audit Dalaman. Semakan biasa dan ad-hoc ke atas prosedur dan kawalan pengurusan risiko dilakukan oleh Audit Dalaman dan hasil semakan akan dilaporkan kepada Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan.

42.3 Risiko kredit

Risiko kredit adalah risiko kerugian kewangan yang disebabkan oleh kegagalan pelanggan-pelanggan atau pihak-pihak lain ke atas instrumen kewangan dalam memenuhi tanggungjawab kontrak mereka. Pendedahan risiko kredit Bank timbul daripada pembiayaan yang diberikan kepada pelanggan dan urus niaga serta pelaburan dana dengan pihak yang lain.

42.3.1 Risiko tadbir urus

RMC menyemak semula polisi serta rangka kerja pengurusan risiko kredit bagi Bank, menjajarkan pengurusan risiko kredit dengan strategi perniagaan dan perancangan, menyemak profil kredit untuk portfolio kredit dan mencadangkan tindakan yang perlu untuk memastikan risiko kredit kekal pada tahap toleransi yang ditetapkan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.2 Pengurusan risiko kredit

Termasuk dalam pengurusan risiko kredit Bank adalah penyediaan dasar risiko kredit yang komprehensif, garis panduan dan prosedur yang mendokumenkan standard bagi pembiayaan, penarafan risiko kredit, penilaian dan cagaran yang boleh diterima serta pematuhan kepada keperluan perundangan dan kehendak statutori.

Polisi ini juga menggariskan kuasa budi bicara untuk meluluskan pembiayaan yang diperuntukkan kepada ketua- ketua bahagian, manakala kemudahan yang besar memerlukan kelulusan oleh Lembaga Pengarah, bersama- sama dengan garis panduan bagi pemulihan dan penstrukturan semula akaun pembiayaan yang bermasalah.

Semua pegawai yang meluluskan kredit perlu mematuhi polisi kredit, garis panduan dan prosedur yang secara berkala disemak semula bagi memastikan kesesuaian yang berterusan.

Terdapat satu seksyen di dalam Jabatan Pengurusan Risiko yang bertanggungjawab ke atas pengurusan risiko kredit termasuk menggubal dan menyemak semula polisi risiko Bank, garis panduan dan prosedur, serta menguruskan portfolio kredit dan memastikan polisi risiko dilaksanakan dan dipatuhi. Bank Rakyat Ulang Tahun Semakan bebas terhadap kredit dilakukan secara berkala untuk melengkapkan pengenal pastian risiko serta Ke-60 menilai kualiti penilaian kredit dan kecekapan warga kerja kredit. Laporan pengurusan risiko dalaman dibentangkan kepada RMC, mengandungi maklumat mengenai kualiti portfolio kredit, keputusan semakan semula kredit 272 secara bebas, keputusan profil kredit, pendedahan kredit yang signifikan terhadap pihak-pihak yang berkaitan dan tumpuan kredit dari segi sektor ekonomi dan pelanggan tunggal yang besar.

Dengan maklumat ini, RMC akan dapat mengenal pasti trend kredit yang buruk, mengambil tindakan pembetulan dan merangka strategi perniagaan dengan sewajarnya.

42.3.3 Pembiayaan kepada pelanggan runcit dan industri kecil dan sederhana (IKS)

Pembiayaan yang diberikan kepada pelanggan-pelanggan runcit dan IKS adalah dikaji secara individu dengan menilai rekod pembayaran balik dan keupayaan semasa pelanggan tersebut. Proses ini dibantu dengan penggunaan lembaran skor penarafan kredit.

Pihak autoriti dan pegawai yang meluluskan kredit bertanggungjawab untuk memastikan bahawa risiko kredit dinilai dengan sempurna dan semua maklumat penting berkaitan kredit pelanggan dimasukkan di dalam permohonan pembiayaan.

42.3.4 Pembiayaan kepada pelanggan korporat

Pemberian kredit kepada pelanggan-pelanggan korporat adalah dinilai secara individu. Pegawai-pegawai kredit akan mengenal pasti dan menilai risiko kredit pelanggan-pelanggan korporat yang besar, atau kumpulan- kumpulan pelanggan, dengan mengambil kira profil kewangan dan perniagaan mereka, industri dan faktor- faktor ekonomi, cagaran, atau sokongan kredit lain seperti jaminan bank atau korporat. Faktor-faktor ini akan mempengaruhi tahap risiko pembiayaan kepada pelanggan-pelanggan ini. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.5 Risiko kredit dari aktiviti dagangan dan pelaburan

Risiko kredit berhubung dengan dagangan atau pelaburan dana lebihan Bank yang diuruskan melalui penetapan had kredit pihak penerbit yang diluluskan secara khusus oleh RMC. Selain itu, polisi pelaburan Bank juga menetapkan gred minimum pelaburan untuk sekuriti hutang, jenis urus niaga yang dibenarkan dan juga tempoh maksimum. Polisi pelaburan ini adalah tertakluk kepada semakan semula secara berkala.

42.3.6 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti hutang yang rosotnilai

Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang rosotnilai adalah pembiayaan dan pendahuluan serta sekuriti pelaburan (selain daripada yang dibawa pada nilai saksama melalui untung atau rugi) di mana Bank memutuskan bahawa terdapat bukti objektif rosotnilai dan tiada jangkaan untuk mengutip semua prinsipal dan keuntungan yang harus diterima mengikut terma kontrak bagi perjanjian sekuriti pembiayaan/pelaburan.

42.3.7 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang tidak lampau tempoh bayaran dan tidak rosotnilai

Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang tidak mempunyai tunggakan bayaran keuntungan atau prinsipal adalah tidak rosotnilai memandangkan tiada bukti rosotnilai yang objektif. Bank Rakyat Laporan Tahunan 42.3.8 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang lampau tempoh bayaran tetapi tidak rosotnilai 2014 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang lampau tempoh bayaran tetapi tidak rosotnilai, selain daripada yang 273 dinilai secara saksama menerusi untung atau rugi, mempunyai keuntungan berkontrak atau bayaran prinsipal yang lampau tempoh bayaran, tetapi Bank percaya rosotnilai adalah tidak perlu berasaskan tahap cagaran yang diperolehi dan/atau tahap amaun terkumpul yang boleh dikutip oleh Bank.

42.3.9 Pembiayaan dengan terma-terma yang dirunding semula

Pembiayaan dengan terma yang dirunding semula adalah pembiayaan yang telah distruktur semula disebabkan oleh kemerosotan dalam kedudukan kewangan peminjam. Apabila pembiayaan ini telah distruktur semula, ia terus berada di dalam kategori ini tanpa mengambil kira pencapaian yang memuaskan selepas penstrukturan semula.

42.3.10 Elaun untuk rosotnilai

Bank menetapkan elaun bagi kerugian rosotnilai ke atas aset dibawa pada kos terlunas adalah mewakili anggaran kerugian yang ditanggung atas pembiayaan dan portfolio pelaburan sekuriti.

Komponen utama elaun ini adalah kerugian khusus yang berkaitan dengan pendedahan signifikan secara individu, elaun kerugian pembiayaan kolektif yang disediakan bagi aset yang serupa serta pendedahan signifikan secara individu yang tertakluk kepada penaksiran individu untuk rosotnilai tetapi tidak dikenalpasti sebagai rosotnilai secara individu.

Aset-aset yang dibawa pada nilai saksama menerusi untung atau rugi tidak tertakluk kepada ujian rosotnilai memandangkan ukuran untuk nilai saksama mencerminkan kualiti kredit setiap aset. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.11 Polisi hapus kira

Bank membuat hapus kira atas pembiayaan atau pelaburan sekuriti dan sebarang elaun yang berkaitan dengan kerugian rosotnilai, apabila Bank dapat menentukan yang pembiayaan atau pelaburan sekuriti tidak dapat dikutip. Penentuan ini di buat selepas menimbangkan maklumat seperti berlakunya perubahan ketara dalam kedudukan kewangan peminjam/penerbit yang mengakibatkan ketidakmampuan untuk membayar tanggungan, atau terimaan daripada cagaran tidak mencukupi untuk membayar balik keseluruhan pendedahan.

42.3.12 Cagaran ke atas pembiayaan dan pendahuluan

Untuk mengurangkan risiko kredit ke atas pembiayaan dan pendahuluan yang diberikan kepada pelanggan, cagaran telah diperolehi seperti berikut:

i) Pembiayaan perumahan - cagaran atas hartanah kediaman

ii) Pembiayaan hartanah komersil - cagaran atas hartanah yang dibiayai Bank Rakyat Ulang Tahun iii) Pembiayaan kenderaan - tuntutan hakmilik atas kenderaan yang dibiayai Ke-60 iv) Pembiayaan dan pendahuluan lain - cagaran atas aset perniagaan seperti premis, perdagangan belum terima 274 atau deposit

42.3.13 Penggredan kredit bagi sekuriti pelaburan

Kualiti kredit instrumen kewangan dinilai berdasarkan penarafan dari agensi-agensi penarafan kredit luar.

Pada tarikh laporan, instrumen yang diberi taraf dengan “Gred D” adalah instrumen yang telah mungkir melebihi tempoh matang.

42.3.14 Pendedahan maksimum ke atas risiko kredit

Jadual berikut menunjukkan pendedahan maksimum kepada risiko kredit oleh Bank bagi instrumen kewangan dalam kunci kira-kira dan luar kunci kira-kira.

Bagi aset dalam kunci kira-kira, pendedahan kepada risiko kredit bersamaan dengan amaun dibawa.

Bagi komitmen kredit, pendedahan maksimum kepada risiko kredit ialah jumlah keseluruhan pembiayaan yang tidak dikeluarkan kepada pelanggan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.14 Pendedahan maksimum ke atas risiko kredit (bersamb.)

Kumpulan Bank

2014 2013 2014 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai dan dana jangka pendek 3,080,554 1,907,843 3,078,779 1,905,665 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 185,838 947,386 160,099 942,295 Aset kewangan sedia-dijual 11,962,018 10,463,097 11,958,602 10,457,907 Aset kewangan dipegang-hingga-matang 11,131,717 10,141,449 11,131,717 10,141,449 Pembiayaan dan pendahuluan 60,482,549 57,304,177 60,482,549 57,304,177 Perdagangan belum terima 6,484 9,048 - - Belum terima lain 190,842 199,031 187,579 198,518 Bank Rakyat Laporan Tahunan 87,040,002 80,972,031 86,999,325 80,950,011 2014

Komitmen 275

Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,116,835 2,595,260 2,116,835 2,595,260

Jumlah pendedahan maksimum kepada risiko kredit 89,156,837 83,567,291 89,116,160 83,545,271

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.15 Pendedahan risiko kredit ke atas pembiayaan dan pendahuluan

Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas

Tidak lampau tempoh dan tidak rosotnilai

0 bulan 57,646,752 53,704,255

57,646,752 53,704,255

Lampau tempoh tetapi tidak rosotnilai Bank Rakyat Ulang Tahun 1 bulan 2,086,642 2,611,576 Ke-60 2 bulan 667,764 767,691 3 bulan 430,193 417,733 276 Melebihi 3 bulan 963 2,581

3,185,562 3,799,581

Lampau tempoh dan rosotnilai

Kurang daripada 4 bulan 190,414 219,144 4 bulan dan hingga 6 bulan 324,076 341,090 7 bulan hingga 9 bulan 300,995 196,012 Melebihi 9 bulan 451,822 548,873

1,267,307 1,305,119

Pembiayaan dan pendahuluan kasar 62,099,621 58,808,955

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.16 Pendedahan risiko kredit atas sekuriti pelaburan

Aset kewangan Kumpulan Aset dipegang- 2014 kewangan hingga- sedia-dijual matang Jumlah RM’000 RM’000 RM’000

Sekuriti dengan penarafan

Sekuriti hutang Islam Gred AA - - - Gred AA+ - - - Gred AAA 2,292,341 456,444 2,748,785 Gred AA1 299,387 30,743 330,130 Gred AA2 35,424 - 35,424 Bank Rakyat Gred AA3 25,025 71,376 96,401 Laporan Tahunan 2,652,177 558,563 3,210,740 2014 Bon Cagamas Gred AAA 53,627 122,835 176,462 277

Sijil Hutang Boleh Runding Islam Gred AA1 - 248,719 248,719

2,705,804 930,117 3,635,921

Sekuriti tanpa penarafan

Terbitan pelaburan kerajaan 6,793,223 8,673,072 15,466,295 Bon kerajaan 2,162,419 1,078,786 3,241,205 Bon Khazanah 85,259 449,742 535,001

9,040,901 10,201,600 19,242,501

Saham

Saham disebut dan unit amanah 205,064 - 205,064 Saham tidak disebut 10,249 - 10,249

215,313 - 215,313

11,962,018 11,131,717 23,093,735

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.16 Pendedahan risiko kredit atas sekuriti pelaburan (bersamb.)

Aset kewangan Bank Aset dipegang- 2014 kewangan hingga- sedia-dijual matang Jumlah RM’000 RM’000 RM’000

Sekuriti dengan penarafan

Sekuriti hutang Islam Gred AA - - - Gred AA+ - - - Gred AAA 2,292,341 456,444 2,748,785 Gred AA1 299,387 30,743 330,130 Gred AA2 35,424 - 35,424 Bank Rakyat Gred AA3 25,025 71,376 96,401 Ulang Tahun Ke-60 2,652,177 558,563 3,210,740 Bon Cagamas 278 Gred AAA 53,627 122,835 176,462

Sijil Hutang Boleh Runding Islam Gred AA1 - 248,719 248,719

2,705,804 930,117 3,635,921

Sekuriti tanpa penarafan

Terbitan pelaburan kerajaan 6,793,223 8,673,072 15,466,295 Bon kerajaan 2,162,419 1,078,786 3,241,205 Bon Khazanah 85,259 449,742 535,001

9,040,901 10,201,600 19,242,501

Saham

Saham disebut dan unit amanah 205,064 - 205,064 Saham tidak disebut 6,833 - 6,833

211,897 - 211,897

11,958,602 11,131,717 23,090,319

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.16 Pendedahan risiko kredit atas sekuriti pelaburan (bersamb.)

Aset kewangan Kumpulan Aset dipegang- 2013 kewangan hingga- sedia-dijual matang Jumlah RM’000 RM’000 RM’000

Sekuriti dengan penarafan

Sekuriti hutang Islam Gred AA - - - Gred AA+ - - - Gred AAA 2,033,286 305,604 2,338,890 Gred AA1 253,969 35,894 289,863 Gred AA2 - - - Gred AA3 - 10,345 10,345 Bank Rakyat Gred BBB+ dan ke bawah - 23 23 Laporan Tahunan 2,287,255 351,866 2,639,121 2014 Bon Cagamas Gred AAA - - - 279

Kertas komersil Islam Gred AAA - 4,972 4,972

2,287,255 356,838 2,644,093

Sekuriti tanpa penarafan

Terbitan pelaburan kerajaan 6,209,785 8,574,372 14,784,157 Bon kerajaan 1,747,170 903,555 2,650,725 Bon Khazanah 22,500 306,684 329,184

7,979,455 9,784,611 17,764,066

Saham

Saham disebut dan unit amanah 185,137 - 185,137 Saham tidak disebut 11,250 - 11,250

196,387 - 196,387

10,463,097 10,141,449 20,604,546

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.3 Risiko kredit (bersamb.)

42.3.16 Pendedahan risiko kredit atas sekuriti pelaburan (bersamb.)

Aset kewangan Bank Aset dipegang- 2013 kewangan hingga- sedia-dijual matang Jumlah RM’000 RM’000 RM’000

Sekuriti dengan penarafan

Sekuriti hutang Islam Gred AA - - - Gred AA+ - - - Gred AAA 2,033,286 305,604 2,338,890 Gred AA1 253,969 35,894 289,863 Gred AA2 - - - Gred AA3 - 10,345 10,345 Bank Rakyat Gred BBB+ dan ke bawah - 23 23 Ulang Tahun Ke-60 2,287,255 351,866 2,639,121 Bon Cagamas 280 Gred AAA - - -

Kertas komersil Islam Gred AAA - 4,972 4,972

2,287,255 356,838 2,644,093

Sekuriti tanpa penarafan

Terbitan pelaburan kerajaan 6,209,785 8,574,372 14,784,157 Bon kerajaan 1,747,170 903,555 2,650,725 Bon Khazanah 22,500 306,684 329,184

7,979,455 9,784,611 17,764,066

Saham

Saham disebut dan unit amanah 184,364 - 184,364 Saham tidak disebut 6,833 - 6,833

191,197 - 191,197

10,457,907 10,141,449 20,599,356

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.4 Risiko kecairan

Risiko kecairan adalah risiko di mana Bank akan menghadapi kesukaran dalam memenuhi obligasi berkaitan dengan liabiliti kewangan yang perlu diselesaikan tunai atau aset kewangan lain.

42.4.1 Pengurusan risiko kecairan

Kedudukan kecairan dan sumber dana bagi Bank adalah disokong oleh asas deposit runcit yang signifikan terdiri daripada simpanan dan deposit pelanggan. Dalam memantau risiko kecairan, Bank menggunakan analisis ketidakpadanan kematangan yang menunjukkan tahap tumpuan bagi sumber dana ini. Kedudukan kecairan dilaporkan kepada Jawatankuasa Aset dan Liabiliti (ALCO) pada setiap bulan.

Dalam mengurangkan risiko ini, pengurusan telah mengatur kepelbagaian sumber dana sebagai tambahan kepada asas deposit teras. Ini sebagai tambahan kepada menerima pakai dasar pengurusan aset yang berhemat dengan tujuan untuk meningkatkan kecairan, selain dari pemantauan harian atas aliran tunai masa depan dan kecairan. Ini menunjukkan proses kawalan dalaman yang teratur dan rancangan luar jangka yang betul telah disediakan dalam menguruskan risiko ini.

Sebagai keperluan kawal selia, Bank mengekalkan tahap kecairan dengan mematuhi garis panduan rangka kerja Bank Rakyat kecairan sebagaimana yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia. Laporan Tahunan 2014 Kedudukan kecairan harian dipantau dan ujian tekanan kecairan yang biasa dijalankan di bawah pelbagai senario yang meliputi kedua-dua keadaan pasaran yang normal dan buruk. Semua dasar dan prosedur kecairan adalah 281 tertakluk kepada kajian semula dan kelulusan oleh ALCO. Laporan ringkasan, termasuk mana-mana pengecualian dan tindakan pemulihan yang diambil, dikemukakan secara berkala kepada ALCO.

Bank bergantung kepada deposit daripada pelanggan dan syarikat-syarikat, dan daripada jualan pembiayaan rekursa kepada Cagamas sebagai sumber dana. Sumber-sumber dana ini adalah berkecairan tinggi kerana perlu dibayar balik kepada pendeposit apabila diminta. Keadaan ini meningkatkan risiko kepada Bank di mana Bank menguruskan secara aktif dengan mengekalkan kadar harga yang berdaya saing dan memantau trend pasaran secara berterusan.

Pada tahun semasa, terbitan saham tambahan kepada pihak awam telah mengimbangi dan menstabilkan kedudukan kecairan Bank.

42.4.2 Pendedahan kepada risiko kecairan

Langkah utama yang digunakan oleh Bank dalam menguruskan risiko kecairan adalah nisbah aset bersih cair kepada deposit daripada pelanggan.

Ini bermaksud aset bersih cair adalah termasuk tunai dan setara tunai dan pelaburan gred sekuriti yang mempunyai pasaran aktif dan cair ditolak apa-apa deposit daripada bank, sekuriti hutang diterbitkan, pembiayaan lain dan komitmen yang matang dalam tempoh sebulan akan datang. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.4 Risiko kecairan (bersamb.)

42.4.2 Pendedahan kepada risiko kecairan (bersamb.)

Nisbah terperinci yang dilaporkan sebagai aset bersih cair kepada deposit daripada pelanggan pada akhir tempoh pelaporan dan bagi tahun adalah seperti berikut:

Bank

2014 2013

Pada 31 Disember 33.33% 31.49% Purata bagi tahun 32.21% 33.34% Maksimum bagi tahun 33.89% 34.51% Minimum bagi tahun 30.63% 31.49%

42.4.3 Risiko kecairan aset dan liabiliti Bank Rakyat Ulang Tahun Teras utama pengurusan kecairan adalah unjuran sehingga satu tahun terhadap kematangan profil aset, liabiliti Ke-60 dan komitmen di luar kunci kira-kira yang dimiliki Bank.

282 Fokus diberikan terhadap keupayaan Bank untuk menyesuaikan kecairan jangka pendek yang timbul dari obligasi yang matang dengan aset yang matang, diikuti dengan penilaian jangka sederhana terhadap kecairan sehingga satu tahun.

Asas utama dalam menentukan selang masa yang sesuai adalah kematangan berkontrak, iaitu apabila aliran tunai boleh digunakan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.4 Risiko kecairan (bersamb.)

42.4.4 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang berkontrak

Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi Bank Sehingga 1 minggu - 1 bulan - 3 bulan - 6 bulan - Melebihi 2014 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 1,807,326 1,271,453 160,099 - - - 3,238,878 Sekuriti pelaburan 211,897 5,084 263,920 318,078 977,085 21,314,255 23,090,319 Pembiayaan dan pendahuluan 158,574 943,278 2,009,699 3,072,012 4,330,909 49,968,077 60,482,549 Belum terima lain, deposit dan bayaran terdahulu - - - - - 2,364,908 2,364,908 Bank Rakyat Laporan Tahunan 2,177,797 2,219,815 2,433,718 3,390,090 5,307,994 73,647,240 89,176,654 2014

Liabiliti 283

Deposit daripada pelanggan 9,246,607 17,214,757 18,280,967 11,646,593 9,123,276 3,010,773 68,522,973 Deposit dan penempatan dengan bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,400,000 400,000 - - - - 1,800,000 Kewajipan rekursa atas pembiyaan dijual kepada Cagamas - - - - 599,565 1,178,053 1,777,618 Terbitan sekuriti hutang - - - - 301,896 2,718,675 3,020,571 Liabiliti dan belum bayar lain - - - - - 1,611,373 1,611,373

10,646,607 17,614,757 18,280,967 11,646,593 10,024,737 8,518,874 76,732,535

Dana pemegang saham - - - - - 12,444,119 12,444,119

- - - - - 12,444,119 12,444,119

Ketidakpadanan kematangan bersih (8,468,810) (15,394,942) (15,847,249) (8,256,503) (4,716,743) 52,684,247 -

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.4 Risiko kecairan (bersamb.)

42.4.4 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang berkontrak (bersamb.)

Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi Bank Sehingga 1 minggu - 1 bulan - 3 bulan - 6 bulan - Melebihi 2014 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Komitmen dan liabiliti luar jangka

Jaminan bank yang diberikan untuk kemudahan pembiayaan kepada pelanggan - 2,730 - 41,317 240,502 224,826 509,375 Tuntutan ganti rugi bagi tindakan guaman Bank Rakyat terhadap Bank - - - - - 7,594 7,594 Ulang Tahun Pembiayaan yang tidak Ke-60 dikeluarkan - - - - - 2,116,835 2,116,835

284 - 2,730 - 41,317 240,502 2,349,255 2,633,804

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.4 Risiko kecairan (bersamb.)

42.4.4 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang berkontrak (bersamb.)

Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi Bank Sehingga 1 minggu - 1 bulan - 3 bulan - 6 bulan - Melebihi 2013 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 1,494,193 411,472 485,575 456,720 - - 2,847,960 Sekuriti pelaburan 191,197 - 540,421 393,025 798,144 18,676,569 20,599,356 Pembiayaan dan pendahuluan 131,477 844,818 1,874,956 2,935,870 3,947,704 47,569,352 57,304,177 Belum terima lain, deposit Bank Rakyat dan bayaran terdahulu - - - - - 2,128,106 2,128,106 Laporan Tahunan 1,816,867 1,256,290 2,900,952 3,785,615 4,745,848 68,374,027 82,879,599 2014

Liabiliti 285

Deposit daripada pelanggan 8,923,997 16,894,748 18,312,215 10,807,139 7,491,370 2,868,298 65,297,767 Deposit dan penempatan dengan bank-bank dan institusi-institusi kewangan 950,000 670,000 - - - - 1,620,000 Kewajipan rekursa atas pembiyaan dijual kepada Cagamas - - - - - 1,528,696 1,528,696 Terbitan sekuriti hutang - - - 9,799 - 1,497,289 1,507,088 Liabiliti dan belum bayar lain - - - - - 1,642,824 1,642,824

9,873,997 17,564,748 18,312,215 10,816,938 7,491,370 7,537,107 71,596,375

Dana pemegang saham - - - - - 11,283,224 11,283,224

- - - - - 11,283,224 11,283,224

Ketidakpadanan kematangan bersih (8,057,130) (16,308,458) (15,411,263) (7,031,323) (2,745,522) 49,553,696 -

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.4 Risiko kecairan (bersamb.)

42.4.4 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang berkontrak (bersamb.)

Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi Bank Sehingga 1 minggu - 1 bulan - 3 bulan - 6 bulan - Melebihi 2013 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Komitmen dan liabiliti luar jangka

Jaminan bank yang diberikan untuk kemudahan pembiayaan kepada pelanggan - - 23,634 8,271 16,860 492,865 541,630 Tuntutan ganti rugi bagi tindakan guaman Bank Rakyat terhadap Bank - - - - - 3,362 3,362 Ulang Tahun Pembiayaan yang tidak Ke-60 dikeluarkan - - - - - 2,595,260 2,595,260

286 - - 23,634 8,271 16,860 3,091,487 3,140,252

42.5 Risiko Pasaran

Risiko pasaran adalah risiko turun naik dalam aliran tunai masa depan atau nilai saksama instrumen kewangan disebabkan oleh perubahan dalam pembolehubah pasaran seperti kadar keuntungan dan harga ekuiti, yang akan mempengaruhi kedudukan kewangan atau aliran tunai Bank. Dalam menguruskan risiko pasaran, pendedahan kepada risiko boleh dikawal melalui parameter yang bersesuaian, dengan mengoptimumkan kadar pulangan.

42.5.1 Pengurusan risiko pasaran

Bank menguruskan risiko pasaran dengan mengasingkan pendedahan kepada risiko pasaran diantara portfolio dagangan dan bukan dagangan. Portfolio dagangan terutamanya yang dipegang oleh jabatan perbendaharaan adalah terdiri daripada aset kewangan yang diuruskan berdasarkan nilai saksama.

Pendedahan Bank kepada kadar pertukaran asing adalah minimum kerana operasi unit mata wang asing adalah terhad kepada perkhidmatan pengiriman wang sahaja.

Pengurusan risiko pasaran pada keseluruhannya adalah terletak di bawah kuasa ALCO. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.5 Risiko Pasaran (bersamb.)

42.5.2 Risiko kadar keuntungan

Pelaburan dalam pembiayaan dan sekuriti hutang terdedah kepada risiko perubahan dalam kadar keuntungan yang akan menyebabkan perubahan dalam aliran tunai. Sebaliknya, pelaburan dalam sekuriti ekuiti dan belum terima dan belum bayar jangka pendek yang lain tidak terdedah kepada risiko kadar keuntungan.

Antara usaha lain dalam mengurangkan risiko ini adalah mempelbagaikan pelaburan terutamanya dalam sekuriti pendapatan tetap dengan tempoh yang berbeza. Walau bagaimanapun, Bank tidak mengamalkan lindung nilai melalui swap kadar keuntungan pada tahun semasa.

Pengurusan risiko kadar keuntungan terhadap perbezaan had kadar keuntungan adalah ditambah dengan memantau sensitiviti aset kewangan dan liabiliti Bank terhadap pelbagai senario kadar keuntungan yang biasa dan luar biasa.

Berikut menunjukkan sensitiviti Bank terhadap peningkatan atau penurunan dalam kadar keuntungan pasaran, dengan anggapan bahawa tiada pergerakan simetri dalam keluk hasil dan berada pada kedudukan kewangan yang stabil.

Bank Bank Rakyat Laporan Meningkat Menurun Meningkat Menurun Tahunan Sensitiviti unjuran sebanyak sebanyak sebanyak sebanyak 2014 keuntungan bersih 100 bp 100 bp 50 bp 50 bp RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 287

2014 Tahun berakhir 31 Disember (274,546) 274,578 (137,277) 137,285 Purata bagi tahun (312,270) 299,190 (156,141) 149,589 Maksimum pada tahun (354,741) 326,484 (177,377) 163,238 Minimum pada tahun (270,619) 269,053 (135,317) 134,519

2013 Tahun berakhir 31 Disember (360,162) 360,216 (180,088) 180,101 Purata bagi tahun (373,767) 373,831 (186,891) 186,908 Maksimum pada tahun (429,795) 429,862 (214,906) 214,923 Minimum pada tahun (358,746) 358,812 (179,381) 179,398

42.5.3 Pendedahan kepada kadar keuntungan

Antara kawalan lain untuk memastikan pendedahan risiko pasaran adalah pada tahap toleran termasuk ujian tekanan, prosedur kelulusan produk yang ketat dan penyenaraian instrumen yang boleh untuk diperdagangkan.

Keputusan ujian tekanan dikeluarkan secara bulanan untuk menentukan impak perubahan ke atas kadar keuntungan dan faktor risiko lain ke atas keuntungan, kecukupan modal dan kecairan Bank.

Ujian tekanan memberikan penilaian impak kewangan bagi senario ekstrem yang dikenalpasti ke atas pendedahan risiko pasaran ke atas Bank. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.5 Risiko Pasaran (bersamb.)

42.5.4 Pendedahan kepada risiko kadar keuntungan instrumen kewangan berkait-keuntungan

Buku bukan-dagangan Melebihi Melebihi Melebihi Bukan Bank Sehingga 1 bulan 3 bulan 1 tahun Melebihi keuntungan Buku 2014 1 bulan - 3 bulan - 1 tahun - 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 3,078,779 160,099 - - - - - 3,238,878 Aset kewangan sedia-dijual 5,084 10,153 800,703 5,463,611 5,467,154 - 211,897 11,958,602 Bank Rakyat Aset kewangan Ulang Tahun dipegang- Ke-60 hingga-matang - 253,768 494,460 6,837,678 3,545,811 - - 11,131,717 Pembiayaan dan 288 pendahuluan - Tidak rosotnilai 16,320,011 9,433 148,978 3,558,733 39,155,023 1,640,136 - 60,832,314 - Rosotnilai, ditolak elaun - - - - - (349,765) - (349,765) Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 2,364,908 - 2,364,908

19,403,874 433,453 1,444,141 15,860,022 48,167,988 3,655,279 211,897 89,176,654

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.5 Risiko Pasaran (bersamb.)

42.5.4 Pendedahan kepada risiko kadar keuntungan instrumen kewangan berkait-keuntungan (bersamb.)

Buku bukan-dagangan Melebihi Melebihi Melebihi Bukan Bank Sehingga 1 bulan 3 bulan 1 tahun Melebihi keuntungan Buku 2014 1 bulan - 3 bulan - 1 tahun - 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 23,977,397 18,278,718 20,713,232 5,434,588 119,038 - - 68,522,973 Deposit dan penempatan dengan bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,800,000 ------1,800,000 Bank Rakyat Kewajipan rekursa Laporan Tahunan atas pembiyaan 2014 dijual kepada Cagamas - - 599,565 1,178,053 - - - 1,777,618 289 Terbitan sekuriti hutang - - 301,896 2,367,494 351,181 - - 3,020,571 Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 1,611,373 - 1,611,373

25,777,397 18,278,718 21,614,693 8,980,135 470,219 1,611,373 - 76,732,535

Dana pemegang saham - - - - - 12,444,119 - 12,444,119

Jurang sensitiviti keuntungan dalam kunci kira-kira (6,373,523) (17,845,265) (20,170,552) 6,879,887 47,697,769 (10,400,213) 211,897 - Jurang sensitiviti keuntungan luar kunci kira-kira ------

Jumlah jurang sensitiviti keuntungan (6,373,523) (17,845,265) (20,170,552) 6,879,887 47,697,769 (10,400,213) 211,897 -

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.5 Risiko Pasaran (bersamb.)

42.5.4 Pendedahan kepada risiko kadar keuntungan instrumen kewangan berkait-keuntungan (bersamb.)

Buku bukan-dagangan Melebihi Melebihi Melebihi Bukan Bank Sehingga 1 bulan 3 bulan 1 tahun Melebihi keuntungan Buku 2013 1 bulan - 3 bulan - 1 tahun - 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 1,905,662 485,575 456,723 - - - - 2,847,960 Aset kewangan sedia-dijual - 334,053 878,425 4,519,920 4,534,312 - 191,197 10,457,907 Bank Rakyat Aset kewangan Ulang Tahun dipegang- Ke-60 hingga-matang - 15,172 312,744 4,682,099 5,131,434 - - 10,141,449 Pembiayaan dan 290 pendahuluan - Tidak rosotnilai 10,758,785 43,152 215,355 3,793,840 42,692,704 - - 57,503,836 - Rosotnilai, ditolak elaun - - - - - (199,659) - (199,659) Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 2,128,106 - 2,128,106

12,664,447 877,952 1,863,247 12,995,859 52,358,450 1,928,447 191,197 82,879,599

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.5 Risiko Pasaran (bersamb.)

42.5.4 Pendedahan kepada risiko kadar keuntungan instrumen kewangan berkait-keuntungan (bersamb.)

Buku bukan-dagangan Melebihi Melebihi Melebihi Bukan Bank Sehingga 1 bulan 3 bulan 1 tahun Melebihi keuntungan Buku 2013 1 bulan - 3 bulan - 1 tahun - 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 25,977,446 18,312,215 18,298,509 2,641,581 68,016 - - 65,297,767 Deposit dan penempatan dengan bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,620,000 ------1,620,000 Bank Rakyat Kewajipan rekursa Laporan Tahunan dijual kepada 2014 Cagamas - - - 1,528,696 - - - 1,528,696 Terbitan sekuriti 291 hutang - - - 1,507,088 - - - 1,507,088 Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 1,642,824 - 1,642,824

27,597,446 18,312,215 18,298,509 5,677,365 68,016 1,642,824 - 71,596,375

Dana pemegang saham - - - - - 11,283,224 - 11,283,224

Jurang sensitiviti keuntungan dalam kunci kira-kira (14,932,999) (17,434,263) (16,435,262) 7,318,494 52,290,434 (10,997,601) 191,197 - Jurang sensitiviti keuntungan luar kunci kira-kira ------

Jumlah jurang sensitiviti keuntungan (14,932,999) (17,434,263) (16,435,262) 7,318,494 52,290,434 (10,997,601) 191,197 -

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.6 Risiko Operasi

Risiko operasi adalah risiko kerugian secara langsung atau tidak langsung yang timbul daripada pelbagai punca yang berkaitan dengan penglibatan Bank dalam instrumen kewangan, termasuk proses, personel, teknologi, infrastruktur, dan dari faktor luaran selain daripada risiko kredit, pasaran dan kecairan yang timbul disebabkan keperluan perundangan dan pengawal seliaan dan piawaian am yang diterima pakai dalam urusan korporat.

Objektif Bank ialah menguruskan risiko operasi untuk mengimbangi penghindaran dari kerugian kewangan dan kerosakan ke atas reputasi Bank dengan cara yang berkesan dari segi kos keseluruhan dan mengelak kawalan prosedur yang menyekat inisiatif dan kreativiti.

Tanggungjawab utama pembangunan dan pelaksanaan kawalan adalah untuk menangani risiko operasi diberikan kepada pengurusan kanan dalam setiap unit perniagaan. Tanggungjawab ini disokong dengan pembangunan keseluruhan piawaian pengurusan risiko operasi Bank dalam bidang-bidang berikut:

i) keperluan untuk pengasingan tugas yang bersesuaian, termasuk kebenaran urus niaga yang tidak dipengaruh;

ii) keperluan untuk penyesuaian dan pemantauan urus niaga; Bank Rakyat Ulang Tahun iii) pematuhan keperluan pengawalseliaan dan kehendak perundangan; Ke-60 iv) dokumentasi kawalan dan prosedur; 292 v) keperluan untuk pentaksiran berkala risiko operasi yang dihadapi, dan kecukupan kawalan serta prosedur untuk menangani risiko yang telah dikenal pasti;

vi) keperluan untuk laporan kerugian operasi dan tindakan pemulihan yang dicadangkan;

vii) pembangunan pelan luar jangka;

viii) latihan dan pembangunan profesional;

ix) piawaian dan etika perniagaan; dan

x) pengurangan risiko, termasuk perlindungan takaful di mana ianya efektif.

Pematuhan kepada piawaian Bank adalah disokong oleh program semakan berkala yang dijalankan oleh Audit Dalaman. Keputusan semakan Audit Dalaman adalah dibincangkan dengan pihak pengurusan unit perniagaan yang berkenaan, dan ringkasan akan dikemukakan kepada Jawatankuasa Audit dan pengurusan kanan Bank. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.7 Pengurusan Modal

Objektif Bank dalam pengurusan modal, adalah merupakan konsep yang lebih luas daripada ‘ekuiti’ pada penyata kedudukan kewangan, antaranya:

i) Untuk mematuhi keperluan modal yang ditetapkan oleh pengawal selia pasaran perbankan di mana entiti di dalam Bank beroperasi;

ii) Untuk melindungi keupayaan Bank agar mampu berterusan memberikan pulangan kepada pemegang saham dan keuntungan bagi pihak yang mempunyai kepentingan; dan

iii) Untuk mengekalkan asas modal yang kukuh dalam menyokong pembangunan perniagaan.

Kecukupan modal dan penggunaan modal kawal selia adalah dipantau secara harian oleh pihak pengurusan Bank, dengan menggunakan teknik-teknik berdasarkan garis panduan yang telah ditetapkan di bawah Rangka Kerja Kecairan Baru yang dibangunkan oleh Bank Negara Malaysia. Maklumat yang dikehendaki difailkan dengan Bank Negara Malaysia pada setiap bulan.

Bank mengekalkan nisbah jumlah modal kawal selia kepada aset berwajaran risiko mereka di atas paras minimum yang Bank Rakyat telah dipersetujui dengan Bank Negara Malaysia dengan mengambil kira profil risiko Bank. Keperluan modal kawalselia Laporan Tahunan adalah dipatuhi dengan ketat bagi pengurusan modal ekonomi. 2014 Modal kawal selia Bank terdiri daripada dua peringkat: 293

i) Modal tahap 1: modal saham, rizab berkanun, rizab modal dan keuntungan tertahan; dan

ii) Modal tahap 2: elaun rosotnilai kolektif bagi pembiayaan tidak merosot nilai dan rizab kawal selia.

Operasi perbankan dikategorikan sebagai sama ada buku perdagangan atau buku perbankan, dan aset berwajaran risiko adalah ditentukan mengikut keperluan khusus bertujuan untuk mencerminkan tahap risiko yang berbeza berkaitan dengan aset dan pendedahan yang tidak diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan.

Dasar Bank adalah untuk mengekalkan modal asas yang kukuh bagi memastikan keyakinan pelabur, pemiutang dan pasaran disamping mengekalkan pembangunan perniagaan pada masa depan. Impak tahap modal atas pulangan kepada pemegang saham juga diiktiraf dan bank juga mengiktiraf keperluan untuk mengekalkan keseimbangan antara pulangan yang lebih tinggi yang mungkin boleh dicapai dengan kadar keberhutangan yang tinggi dan kelebihan serta jaminan yang boleh diperolehi dari kedudukan modal yang baik. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.7 Pengurusan Modal (bersamb.)

42.7.1 Nisbah Kecukupan Modal

Bank adalah dikehendaki untuk mematuhi nisbah modal teras dan nisbah kecukupan modal berwajaran risiko yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia. Bank telah mematuhi semua nisbah modal yang ditetapkan sepanjang tempoh ini.

Bank

2014 2013 Dinyatakan semula

Sebelum dividen dicadangkan Nisbah modal teras 18.26% 17.61% Nisbah kecukupan modal risiko berwajaran 19.66% 17.83%

Bank Rakyat Selepas dividen dicadangkan Ulang Tahun Nisbah modal teras 17.59% 16.90% Ke-60 Nisbah kecukupan modal risiko berwajaran 18.99% 17.13%

294 Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.7 Pengurusan Modal (bersamb.)

42.7.1 Nisbah Kecukupan Modal (bersamb.)

Nisbah di atas diperolehi dengan mengambil kira modal teras dan asas modal terhadap aset berwajaran risiko Bank. Komponen modal adalah seperti berikut:

Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Modal peringkat I Modal saham berbayar 2,973,677 2,973,677 Keuntungan tertahan 4,915,527 4,218,310 Rizab-rizab lain 4,304,098 3,804,921

Jumlah modal peringkat I (teras) 12,193,302 10,996,908 Bank Rakyat Modal peringkat II Laporan Tahunan Rosotnilai kolektif * 731,757 675,933 2014 Rizab kawal selia 245,566 - 295 Jumlah modal peringkat II 977,323 675,933

Jumlah modal 13,170,625 11,672,841

Tolak: Pelaburan dalam anak-anak syarikat (43,500) (43,500) Tolak: Pelaburan dalam hartanah dan peralatan ** - (492,344)

(43,500) (535,844)

Jumlah modal asas 13,127,125 11,136,997

* Merupakan jumlah lebihan yang dibenarkan selepas mengambil kira elaun rosotnilai kolektif ke atas pembiayaan merosot nilai.

** Amaun tersebut telah dikeluarkan pada 31 Disember 2014 memandangkan Menara Kembar Bank Rakyat di Jalan Rakyat Kuala Lumpur telah siap dibina. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

42. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (bersambung)

42.7 Pengurusan Modal (bersamb.)

42.7.1 Nisbah Kecukupan Modal (bersamb.)

Aset dalam pelbagai kategori risiko wajaran adalah seperti berikut:

Bank

2014 2013 RM’000 RM’000

Jumlah aset yang diberikan 20% wajaran risiko 541,768 421,783 Jumlah aset yang diberikan 50% wajaran risiko 1,352,334 1,275,974 Jumlah aset yang diberikan 100% wajaran risiko 63,521,927 59,174,808 Tuntutan luar kunci kira-kira yang diberikan 50% wajaran risiko - 1,038,104 Tuntutan luar kunci kira-kira yang diberikan 100% wajaran risiko 1,356,114 541,630

66,772,143 62,452,299 Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN 296 Instrumen kewangan terdiri daripada aset kewangan, liabiliti kewangan dan instrumen kewangan luar kunci kira-kira. Nilai saksama adalah jumlah di mana aset kewangan boleh ditukar atau liabiliti kewangan boleh diselesaikan, antara pihak-pihak yang bersedia dan berkesanggupan dalam transaksi yang adil. Maklumat yang dibentangkan di sini mewakili anggaran terbaik nilai saksama pada akhir tempoh pelaporan.

Sekiranya boleh diperolehi, harga pasaran yang disebut dan yang boleh diperhatikan akan digunakan sebagai ukuran nilai saksama. Jika harga pasaran yang tersiar dan diperhatikan tidak boleh didapati, nilai saksama adalah dianggarkan berdasarkan pelbagai kaedah dan andaian berkenaan dengan ciri-ciri risiko pelbagai instrumen kewangan, kadar diskaun, anggaran aliran tunai masa depan dan faktor-faktor lain. Perubahan dalam ketidaktentuan dan andaian boleh mempengaruhi anggaran dan anggaran nilai saksama secara ketara.

Maklumat nilai saksama bagi aset dan liabiliti bukan kewangan dikecualikan kerana tidak termasuk dalam skop MFRS 132 (‘Instrumen Kewangan: Pendedahan dan Pembentangan’) yang mengkehendaki maklumat nilai saksama didedahkan. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.1 Penilaian instrumen kewangan

Bank mengukur nilai saksama mengunakan langkah hierarki nilai saksama yang mencerminkan kepentingan input yang digunakan dalam membuat ukuran.

i) Tahap 1: Harga pasaran (tidak dilaras) disebut dalam pasaran aktif bagi instrumen yang serupa.

ii) Tahap 2: Teknik-teknik penilaian berdasarkan input yang boleh diperhatikan, sama ada secara langsung (i.e. sebagai harga) atau tidak langsung (i.e. datang dari harga). Kategori ini termasuk instrumen yang dinilai menggunakan: harga pasaran disebut di dalam pasaran aktif bagi instrumen yang serupa; harga disebut bagi instrumen yang serupa dalam pasaran yang dikira kurang aktif; atau teknik-teknik penilaian lain di mana semua input penting secara langsung atau tidak langsung boleh diperhatikan daripada data pasaran.

iii) Tahap 3: Teknik penilaian menggunakan input yang tidak boleh diperhatikan dengan signifikan. Kategori ini termasuk semua instrumen di mana teknik penilaian termasuk input yang tidak berdasarkan data yang boleh diperhatikan dan input yang tidak boleh diperhatikan mempunyai kesan yang besar ke atas penilaian instrumen.

Kategori ini termasuk instrumen yang dinilai berdasarkan harga disebut untuk instrumen yang serupa di mana pelarasan bagi maklumat yang tidak boleh diperhatikan atau andaian adalah diperlukan untuk mencerminkan perbezaan di Bank Rakyat antara instrumen. Laporan Tahunan 2014 Nilai saksama aset dan liabiliti kewangan yang diniagakan dalam pasaran aktif adalah berdasarkan harga pasaran disebut. Bagi semua instrumen kewangan lain, Kumpulan akan menentukan nilai saksama dengan menggunakan teknik-teknik 297 penilaian.

Tiada liabiliti kewangan bagi Kumpulan pada akhir tempoh pelaporan yang diukur pada nilai saksama. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan 2014

Tunai dan dana jangka pendek 3,080,554 3,080,554 - - 3,080,554

Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 185,838 185,838 - - 185,838

Aset kewangan sedia-dijual Sekuriti hutang Islam 2,652,177 2,652,177 - 2,652,177 - Terbitan pelaburan kerajaan 6,793,223 6,793,223 - 6,793,223 - Bon kerajaan 2,162,419 2,162,419 - 2,162,419 - Bank Rakyat Bon Khazanah 85,259 85,259 - 85,259 - Ulang Tahun Bon Cagamas 53,627 53,627 - 53,627 - Ke-60 Saham disebut 203,347 203,347 203,347 - - Saham unit amanah 1,717 1,717 - 1,717 - 298 Saham tidak disebut 10,249 10,249 - - 10,249

11,962,018 11,962,018 203,347 11,748,422 10,249

Aset kewangan dipegang-hingga-matang Bon kerajaan 1,078,786 1,055,176 - - 1,055,176 Terbitan pelaburan kerajaan 8,673,072 8,465,937 - - 8,465,937 Sekuriti hutang Islam 558,563 549,705 - - 549,705 Bon Khazanah 449,742 448,453 - - 448,453 Bon Cagamas 122,835 121,340 - - 121,340 Sijil Hutang Boleh Runding Islam 248,719 248,732 - - 248,732

11,131,717 10,889,343 - - 10,889,343

Pembiayaan dan pendahuluan 60,482,549 68,993,458 - - 68,993,458

Perdagangan belum terima 6,484 6,484 - - 6,484

Belum terima lain dan deposit 450,231 450,231 - - 450,231

87,299,391 95,567,926 203,347 11,748,422 83,616,157

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama (bersamb.)

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan 2014

Liabiliti kewangan Deposit daripada pelanggan 68,522,973 68,522,973 - - 68,522,973 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,800,000 1,800,000 - - 1,800,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 1,777,618 1,654,215 - - 1,654,215 Sekuriti hutang diterbitkan 3,020,571 2,588,032 - - 2,588,032 Perdagangan belum bayar 3,348 3,348 - - 3,348 Liabiliti-liabiliti lain 1,431,012 1,431,012 - - 1,431,012 Bank Rakyat Laporan Tahunan 76,555,522 75,999,580 - - 75,999,580 2014

299 Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama (bersamb.)

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan 2013

Tunai dan dana jangka pendek 1,907,843 1,907,843 - - 1,907,843

Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 947,386 947,386 - - 947,386

Aset kewangan sedia-dijual Sekuriti hutang Islam 2,287,255 2,287,255 - 2,287,255 - Terbitan pelaburan kerajaan 6,209,785 6,209,785 - 6,209,785 - Bon kerajaan 1,747,170 1,747,170 - 1,747,170 - Bank Rakyat Bon Khazanah 22,500 22,500 - 22,500 - Ulang Tahun Saham disebut 183,245 183,245 183,245 - - Ke-60 Saham unit amanah 1,892 1,892 - 1,892 - Saham tidak disebut 11,250 11,250 - - 11,250 300 10,463,097 10,463,097 183,245 10,268,602 11,250

Aset kewangan dipegang-hingga-matang Bon kerajaan 903,555 881,543 - - 881,543 Terbitan pelaburan kerajaan 8,574,372 8,337,792 - - 8,337,792 Sekuriti hutang Islam 351,866 345,798 - - 345,798 Bon Khazanah 306,684 303,025 - - 303,025 Kertas komersil Islam 4,972 4,972 - - 4,972

10,141,449 9,873,130 - - 9,873,130

Pembiayaan dan pendahuluan 57,304,177 66,944,853 - - 66,944,853

Perdagangan belum terima 9,048 9,048 - - 9,048

Belum terima lain dan deposit 456,920 456,920 - - 456,920

81,229,920 90,602,277 183,245 10,268,602 80,150,430

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama (bersamb.)

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan 2013

Liabiliti kewangan Deposit daripada pelanggan 65,297,767 65,297,767 - - 65,297,767 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,620,000 1,620,000 - - 1,620,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 1,528,696 1,360,720 - - 1,360,720 Sekuriti hutang diterbitkan 1,507,088 1,299,898 - - 1,299,898 Pembiayaan dari institusi kewangan lain 39,602 36,270 - - 36,270 Bank Rakyat Perdagangan belum bayar 6,900 6,900 - - 6,900 Laporan Tahunan Liabiliti-liabiliti lain 1,359,301 1,359,301 - - 1,359,301 2014

71,359,354 70,980,856 - - 70,980,856 301

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama (bersamb.)

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank 2014

Tunai dan dana jangka pendek 3,078,779 3,078,779 - - 3,078,779

Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 160,099 160,099 - - 160,099

Aset kewangan sedia-dijual Sekuriti hutang Islam 2,652,177 2,652,177 - 2,652,177 - Terbitan pelaburan kerajaan 6,793,223 6,793,223 - 6,793,223 - Bon kerajaan 2,162,419 2,162,419 - 2,162,419 - Bank Rakyat Bon Khazanah 85,259 85,259 - 85,259 - Ulang Tahun Bon Cagamas 53,627 53,627 - 53,627 - Ke-60 Saham disebut 203,347 203,347 203,347 - - Saham unit amanah 1,717 1,717 - 1,717 - 302 Saham tidak disebut 6,833 6,833 - - 6,833

11,958,602 11,958,602 203,347 11,748,422 6,833

Aset kewangan dipegang-hingga-matang Bon kerajaan 1,078,786 1,055,176 - - 1,055,176 Terbitan pelaburan kerajaan 8,673,072 8,465,937 - - 8,465,937 Sekuriti hutang Islam 558,563 549,705 - - 549,705 Bon Khazanah 449,742 448,453 - - 448,453 Bon Cagamas 122,835 121,340 - - 121,340 Sijil Hutang Boleh Runding Islam 248,719 248,732 - - 248,732

11,131,717 10,889,343 - - 10,889,343

Pembiayaan dan pendahuluan 60,482,549 68,993,458 - - 68,993,458

Belum terima lain dan deposit 395,598 395,598 - - 395,598

87,207,344 95,475,879 203,347 11,748,422 83,524,110

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama (bersamb.)

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank 2014

Liabiliti kewangan Deposit daripada pelanggan 68,522,973 68,522,973 - - 68,522,973 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,800,000 1,800,000 - - 1,800,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 1,777,618 1,654,215 - - 1,654,215 Sekuriti hutang diterbitkan 3,020,571 2,588,032 - - 2,588,032 Liabiliti-liabiliti lain 1,592,597 1,592,597 - - 1,592,597 Bank Rakyat 76,713,759 76,157,817 - - 76,157,817 Laporan Tahunan 2014

303 Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama (bersamb.)

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank 2013

Tunai dan dana jangka pendek 1,905,665 1,905,665 - - 1,905,665

Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 942,295 942,295 - - 942,295

Aset kewangan sedia-dijual Sekuriti hutang Islam 2,287,255 2,287,255 - 2,287,255 - Terbitan pelaburan kerajaan 6,209,785 6,209,785 - 6,209,785 - Bon kerajaan 1,747,170 1,747,170 - 1,747,170 - Bank Rakyat Bon Khazanah 22,500 22,500 - 22,500 - Ulang Tahun Saham disebut 182,472 182,472 182,472 - - Ke-60 Saham unit amanah 1,892 1,892 - 1,892 - Saham tidak disebut 6,833 6,833 - - 6,833 304 10,457,907 10,457,907 182,472 10,268,602 6,833

Aset kewangan dipegang-hingga-matang Bon kerajaan 903,555 881,543 - - 881,543 Terbitan pelaburan kerajaan 8,574,372 8,337,792 - - 8,337,792 Sekuriti hutang Islam 351,866 345,798 - - 345,798 Bon Khazanah 306,684 303,025 - - 303,025 Kertas komersil Islam 4,972 4,972 - - 4,972

10,141,449 9,873,130 - - 9,873,130

Pembiayaan dan pendahuluan 57,304,177 66,944,853 - - 66,944,853

Belum terima lain dan deposit 404,732 404,732 - - 404,732

81,156,225 90,528,582 182,472 10,268,602 80,077,508

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama (bersamb.)

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank 2013

Liabiliti kewangan Deposit daripada pelanggan 65,297,767 65,297,767 - - 65,297,767 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,620,000 1,620,000 - - 1,620,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 1,528,696 1,360,720 - - 1,360,720 Sekuriti hutang diterbitkan 1,507,088 1,299,898 - - 1,299,898 Liabiliti-liabiliti lain 1,490,679 1,490,679 - - 1,490,679 Bank Rakyat 71,444,230 71,069,064 - - 71,069,064 Laporan Tahunan 2014

305 Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.3 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dibawa pada nilai saksama (tetapi pendedahan nilai saksama adalah dikehendaki)

Perbandingan yang ditunjukkan di bawah adalah di antara amaun dibawa dan nilai saksama untuk instrumen kewangan yang tidak diukur pada nilai saksama di dalam penyata kewangan.

Amaun Nilai Amaun Nilai dibawa saksama dibawa saksama 2014 2014 2013 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 3,080,554 3,080,554 1,907,843 1,907,843 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 185,838 185,838 947,386 947,386 Bank Rakyat Aset kewangan dipegang-hingga-matang 11,131,717 10,889,343 10,141,449 9,873,130 Ulang Tahun Pembiayaan dan pendahuluan 60,482,549 68,993,458 57,304,177 66,944,853 Ke-60 Perdagangan belum terima 6,484 6,484 9,048 9,048 Belum terima lain dan deposit 450,231 450,231 456,920 456,920 306 Liabiliti kewangan

Deposit daripada pelanggan 68,522,973 68,522,973 65,297,767 65,297,767 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,800,000 1,800,000 1,620,000 1,620,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 1,777,618 1,654,215 1,528,696 1,360,720 Sekuriti hutang diterbitkan 3,020,571 2,588,032 1,507,088 1,299,898 Pembiayaan dari institusi kewangan lain - - 39,602 36,270 Perdagangan belum bayar 3,348 3,348 6,900 6,900 Liabiliti-liabiliti lain 1,431,012 1,431,012 1,359,301 1,359,301

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.3 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dibawa pada nilai saksama (tetapi pendedahan nilai saksama adalah dikehendaki) (bersamb.)

Amaun Nilai Amaun Nilai dibawa saksama dibawa saksama 2014 2014 2013 2013 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 3,078,779 3,078,779 1,905,665 1,905,665 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 160,099 160,099 942,295 942,295 Aset kewangan dipegang-hingga-matang 11,131,717 10,889,343 10,141,449 9,873,130 Pembiayaan dan pendahuluan 60,482,549 68,993,458 57,304,177 66,944,853 Belum terima lain dan deposit 395,598 395,598 404,732 404,732 Bank Rakyat Liabiliti kewangan Laporan Tahunan 2014 Deposit daripada pelanggan 68,522,973 68,522,973 65,297,767 65,297,767 Deposit dan penempatan daripada 307 bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,800,000 1,800,000 1,620,000 1,620,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 1,777,618 1,654,215 1,528,696 1,360,720 Sekuriti hutang diterbitkan 3,020,571 2,588,032 1,507,088 1,299,898 Liabiliti-liabiliti lain 1,592,597 1,592,597 1,490,676 1,490,676

Kaedah dan andaian berikut digunakan dalam menganggarkan nilai saksama untuk kelas instrumen kewangan berikut:

43.3.1 Tunai dan dana jangka pendek

Amaun dibawa untuk tunai dan dana jangka pendek hampir bersamaan dengan nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang instrumen kewangan yang pendek. Ini bersamaan dengan deposit dan penempatan dengan institusi kewangan yang matang dalam tempoh satu bulan kerana tempoh kematangannya yang pendek.

43.3.2 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan

Nilai saksama untuk deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan tidak mempunyai kepekaan yang material kepada perubahan dalam kadar keuntungan pasaran kerana tempoh kematangan yang terhad.

Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.3 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dibawa pada nilai saksama (tetapi pendedahan nilai saksama adalah dikehendaki) (bersamb.)

43.3.3 Aset kewangan dipegang-hingga-matang

Aset kewangan dipegang-hingga-matang dinilai pada kos terlunas pada akhir tempoh pelaporan. Nilai saksama bagi instrumen kewangan ini dianggarkan berdasarkan pasaran broker yang diperolehi melalui Bond Pricing Agency.

43.3.4 Pembiayaan dan pendahuluan

Pembiayaan dan pendahuluan dibawa pada kos terlunas pada akhir tempoh pelaporan. Nilai saksama dianggarkan berdasarkan bayaran/ansuran pembiayaan yang akan diterima pada masa depan didiskaunkan menggunakan kadar keuntungan efektif bagi setiap jenis pembiayaan.

43.3.5 Dagangan dan belum terima lain

Amaun dibawa bagi perdagangan belum terima dan belum terima lain yang dilaporkan dalam penyata kedudukan Bank Rakyat kewangan adalah hampir bersamaan dengan nilai saksama kerana kematangan dalam tempoh yang pendek bagi Ulang Tahun instrumen-instrumen ini. Ke-60 43.3.6 Deposit daripada pelanggan 308 Nilai saksama deposit belum bayar ke atas permintaan (deposit permintaan dan simpanan), atau deposit dengan tempoh kematangan kurang daripada satu tahun adalah dianggarkan hampir bersamaan kepada amaun dibawa.

Nilai saksama deposit dengan baki tempoh kematangan lebih daripada satu tahun dianggarkan menggunakan aliran tunai terdiskaun berdasarkan kadar keuntungan efektif bagi deposit yang sama daripada pelanggan.

Walaubagaimanapun, memandangkan semua deposit diterima boleh dikelaskan sebagai deposit Islam, nilai saksamanya adalah dianggap hampir bersamaan dengan amaun dibawa memandangkan kadar keuntungan adalah ditentukan pada akhir tempoh matang berdasarkan perkongsian keuntungan yang dijana daripada pelaburan deposit.

43.3.7 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan

Nilai saksama bagi instrumen-instrumen kewangan dengan tempoh matang kurang daripada satu tahun dianggarkan hampir bersamaan dengan amaun dibawa disebabkan tempoh matang instrumen yang pendek. Nota kepada Penyata Kewangan Bagi tahun berakhir 31 Disember 2014 (bersambung)

43. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (bersambung)

43.3 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dibawa pada nilai saksama (tetapi pendedahan nilai saksama adalah dikehendaki) (bersamb.)

43.3.8 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas

Nilai saksama bagi penjualan pembiayaan rekursa kepada Cagamas yang mempunyai baki kematangan dalam tempoh satu tahun adalah dianggarkan hampir bersamaan dengan amaun dibawa. Bagi baki kematangan melebihi tempoh satu tahun, nilai saksama dianggarkan menggunakan aliran tunai terdiskaun berdasarkan kadar Cagamas terkini.

43.3.9 Sekuriti hutang diterbitkan

Sekuriti hutang diterbitkan diukur pada kos terlunas pada akhir tempoh pelaporan. Nilai saksama bagi sekuriti diperolehi dengan merujuk kepada nilai kini bagi amaun yang dijangka akan tertunggak pada masa akan datang dengan menggunapakai kadar keuntungan efektif bagi sekuriti hutang tersebut.

43.3.10 Pembiayaan dari institusi kewangan lain

Pembiayaan dari institusi kewangan lain dinyatakan pada kos terlunas pada tempoh akhir pelaporan. Nilai saksama Bank Rakyat dianggarkan menggunakan kadar keuntungan efektif untuk pembiayaan yang digunakan dalam mendiskaunkan Laporan Tahunan nilai kini bayaran balik pembiayaan yang boleh ditentukan pada masa depan. 2014 43.3.11 Dagangan dan liabiliti-liabiliti lain 309

Amaun dibawa dagangan dan liabiliti-liabiliti lain yang dilaporkan dalam penyata kedudukan kewangan adalah hampir bersamaan dengan nilai saksama kerana kematangan dalam tempoh yang pendek bagi instrumen- instrumen ini. maklumat TAMBAHAN & direktori Ibu Pejabat & Cawangan

IBU PEJABAT BANTING USJ, SUBANG JAYA No. 239, Jalan Sultan Abdul Samad, No. 22 & 24, Jalan USJ 9/5Q, UEP, BANK RAKYAT 42700 Banting, Selangor 47600 Subang Jaya, Selangor Menara 1, Menara Berkembar Bank Rakyat, Tel : 03-3187 2007 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 No. 33, Jalan Rakyat, 50470 Kuala Lumpur Faks : 03-3187 2581 Faks : 03-8025 1984 Tel : 03-2612 9600 Website : www.bankrakyat.com.my BANDAR BARU KLANG SUNGAI BESAR Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 No. 28 & 30, Jalan Tiara 2C, A12 & A13, Jalan Menteri, i-Rakyat : www.irakyat.com.my Bandar Baru Klang, 45300 Sungai Besar, Selangor Twitter/Fb : /myBankRakyat 41500 Klang, Selangor Tel : 03-3224 2208 Tel : 03-3342 7433 Faks : 03-3224 2299 CAWANGAN Faks : 03-3342 2776 MELAWATI PEJABAT WILAYAH 1 PETALING JAYA No. 326, Jalan Bandar Melawati, (SELANGOR) No. 1-1, Jalan 14/22, Melawati Square, Pusat Bandar Melawati, Wisma Federal Academy Ballet, 68000 Ulu Klang, Selangor No. 9 & 11, Tingkat 3, 46100 Petaling Jaya, Selangor Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Jalan Tuanku Ampuan Zabedah H/9H, Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 03-4105 4568 Seksyen 9, Faks : 03-7958 4931 40000 Shah Alam, Selangor PUCHONG Bank Rakyat Ulang Tahun Tel : 03-5512 5641 DAMANSARA UTAMA No. 28 & 30, Jalan Puteri 4/2, Ke-60 Faks : 03-5512 5603 42G, 44G, Jalan SS21/35, Bandar Puteri, Damansara Utama, 47100 Puchong, Selangor SUBANG PERDANA 47400 Petaling Jaya, Selangor Tel : 03-8060 6677 312 No. 39, Jalan Dinar GU 3/G, Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 03-8068 3953 Seksyen U3, Taman Subang Perdana, Faks : 03-7729 8193 40150 Shah Alam, Selangor PELABUHAN KLANG Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 AMPANG No. 2 & 4, Harbour Point, Faks : 03-7846 5195 Unit 1A, 1B, 1C & 1D, Pusat Komersial, Pusat Komersial Ara Ampang, Jalan Sungai Aur, KELANA JAYA Jalan Ampang, 42000 Pelabuhan Klang, Selangor Tingkat Bawah, Wisma Glomac, 68000 Ampang, Selangor Tel : 03-3165 7104 Pusat Perniagaan Glomac, Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 03-3165 7078 Jalan SS 5/1, Kelana Jaya, Faks : 03-4252 8402 47301 Petaling Jaya, Selangor SUNGAI BULOH Tel : 03-7804 8154 SHAH ALAM, SEKSYEN 9 Lot 101, Pusat Komersial TSB, Faks : 03-7804 8159 No. 9 & 11, Jalan Nautika B U20/B, Jalan Tuanku Ampuan Zabedah H/9H, Seksyen U20,Sungai Buloh, KAJANG Seksyen 9, 40160 Shah Alam, Selangor No. 18 & 19, Jalan Jelok 3, 40000 Shah Alam, Selangor Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Off Jalan Bukit Kajang Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 03-6157 1662 43000 Kajang, Selangor Faks : 03-5510 4210 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 03-8736 7800 P.J. STATE TANJONG KARANG JALAN PINANG, KL No. 11 & 13, No. 1 & 3, Jalan Makmur 1, 19-1-1 Tingkat Bawah & 19-1-1A Jalan Yong Shook Lin, Seksyen 52, Taman Makmur, Batu 7, Tingkat Mezzanine, 46200 Petaling Jaya, Selangor 45500 Tanjong Karang, Selangor Pusat UOA, No. 19 Jalan Pinang, Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Tel : 03-3269 0552 50450 Kuala Lumpur Faks : 03-7957 7600 Faks : 03-3269 0566 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 03-2161 2459 BANDAR BARU BANGI CYBERJAYA Lot 1.01 & 2.01, Unit F03 & F03A, Fasa 1, BANGSAR BARU Tingkat Bawah & Satu, Wisma UNIKEB Glomac Cyberjaya, Persiaran APEC, No. 60 & 62, Tingkat Bawah, 43609 Bandar Baru Bangi, Selangor 63000 Cyberjaya, Selangor Tingkat 1 & 2, Jalan Maarof, Tel : 03-8920 1064 Tel : 03-8318 1655 59100 Bangsar Baru, Kuala Lumpur Faks : 03-8922 3229 Faks : 03-8318 2369 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 03-2283 1258 SERDANG RAYA PEJABAT WILAYAH 2 No. C1-00-28, (KL/PUTRAJAYA) DESA PANDAN Seksyen 9, Jalan SR 1/9, No. 33 & 35 Jalan 1/76, Taman Serdang Raya, Tingkat 6, Desa Pandan , 43300 Seri Kembangan, Selangor No. 140, Bangunan Bank Rakyat, 55100 Kuala Lumpur Tel : 03-8943 0890 51200 Kuala Lumpur Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Bank Rakyat Faks : 03-8943 0932 Tel : 03-4041 0025 Faks : 03-9281 1394 Laporan Faks : 03-4040 0680 Tahunan KUALA SELANGOR SHAMELIN (DAHULU DIKENALI 2014 No. 70, Jalan Melati 3/1, JALAN TANGSI, KL SEBAGAI PUDU) Bandar Melawati, Tingkat Bawah, Bangunan Bank Rakyat, No. 68-1-1 & 68-1-2, Jalan 4/91, 313 45000 Kuala Selangor, Selangor Jalan Tangsi, Dataran Shamelin, Tel : 03-3281 1431 50732 Kuala Lumpur Taman Shamelin Perkasa, Faks : 03-3281 1434 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 56100 Kuala Lumpur Faks : 03-2698 2109 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 RAWANG Faks : 03-9286 3541 No.73, Jalan Bandar Rawang 2, JALAN IPOH, KL Pusat Bandar Rawang, No. 140, Bangunan Bank Rakyat, SELAYANG 48000 Rawang, Selangor Jalan Ipoh, Tingkat Bawah, Blok B, Tel : 03-6092 5236 51200 Kuala Lumpur Menara KIP, Jalan Kuching, Faks : 03-60927385 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 68100 Kuala Lumpur Faks : 03-4042 8142 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 SHAH ALAM, SEKSYEN 23 Faks : 03-6259 6815 No. 23 & 25, Jalan Pelabur B/23B, BANDAR TUN RAZAK Seksyen 23 Shah Alam, G11, G12, 01-11 & 01-12, SETAPAK 40300 Shah Alam, Selangor Wisma Zelan, Bandar Tun Razak, No.1, Jalan 2/50, Diamond Square, Tel : 03-5541 1609 56000 Kuala Lumpur Jalan Gombak, Faks : 03-5541 1624 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 53000 Kuala Lumpur Faks : 03-9172 3178 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 03-4025 4501 Ibu Pejabat & Cawangan

KEPONG KULIM GURUN No. 11 & 15, Jalan Rimbunan Raya 1, No. 203 & 204, Jalan Lunas, No.19 C & 19 D, Laman Rimbunan Raya 1, Laman Rimbunan, Taman Seluang, Kelang Lama, Jalan Sg. Petani, 52100 Kepong, Kuala Lumpur 09000 Kulim, Kedah 08300 Gurun, Kedah Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Tel : 04-495 0529 Tel : 04-468 3700 Faks : 03-6252 3722 Faks : 04-490 1141 Faks : 04-468 3754

PUTRAJAYA MERGONG PENDANG Ayer @ 8, Lot 3 & 3A, Blok B8C1, No 7 & 8, Pusat Perniagaan Lot 9-11 Pendang Square, Jalan P8G, Presint 8, Tuanku Haminah, 06700 Pendang, Kedah 62250 Putrajaya Mergong, Tel : 04-759 6262 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 05150 Alor Setar, Kedah Faks : 04-759 6270 Faks : 03-8861 7250 Tel : 04-730 6995 Faks : 04-731 6829 SEBERANG JAYA PRESINT 15, PUTRAJAYA No.1, Tingkat Bawah & Tingkat 1, No. 22 & 24, Jalan Diplomatik 3/1, JITRA Jalan Todak 1, Pusat Bandar, Seberang Jaya, 62050 Presint 15, No. 247 & 248, Jalan PJ 2/2, 13700 Prai, Pulau Pinang Putrajaya, Wilayah Persekutuan Pekan Jitra 2, Tel : 04-398 8750 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 06000 Jitra, Kedah Faks : 04-398 8985 Faks : 03-8890 3353 Tel : 04-917 0242 Faks : 04-917 3958 GEORGETOWN DESA SRI HARTAMAS No.137, Jalan Magazine, Lot B-02 & B-03, Galeria Hartamas, LANGKAWI 10300 Georgetown, Pulau Pinang Bank Rakyat Jalan 26/70A, Desa Seri Hartamas, No. 140 & 142, Persiaran Bunga Raya, Tele-Rakyat : 1-300-88-12265 Ulang Tahun 50480 Kuala Lumpur Pusat Beli Belah Langkawi, 07000 Kuah, Faks : 04-262 5419 Ke-60 Tel : 03-6201 0720 Langkawi, Kedah Faks : 03-6201 0514 Tel : 04-966 6518 BUKIT MERTAJAM 314 Faks : 04-966 7998 No. 22 & 24, Jalan Perda Selatan, MENARA BERKEMBAR Bandar Perda, Tingkat Bawah, SUNGAI PETANI 14000 Bukit Mertajam, Pulau Pinang Menara Berkembar Bank Rakyat, No. 28, Jalan Petani, Tel : 04-530 7380 No. 33, Jalan Rakyat, 08000 Sungai Petani, Kedah Faks : 04-530 7390 50470 Kuala Lumpur Tel : 04-421 1697 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 04-421 7979 BAYAN BARU Faks : 03-2260 1219 No. 49, 51 & 53, ALOR SETAR Blok H, Persiaran Mahsuri 1/3, PEJABAT WILAYAH 3 66, Jalan Langgar, Sunway Avenue, (KEDAH/PULAU PINANG/PERLIS) 05460 Alor Setar, Kedah 11950 Bayan Baru, Pulau Pinang Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Tel : 04-642 0197 No. 66, Tingkat 2, Jalan Langgar, Faks : 04-733 5313 Faks : 04-642 0205 05460 Alor Setar, Kedah Tel : 04-735 1669 KUALA NERANG JELUTONG Faks : 04-735 1673 No. 32-33 Pekan Baru, No.13 & 13A, Metro Avenue, Jalan Semeliang, Lebuhraya Jelutong, BALING 06300 Kuala Nerang, Kedah 11600 Pulau Pinang Tingkat Bawah, Bangunan UMNO, Tel : 04-786 0375 Tel : 04-283 9735 Pekan Baru, Faks : 04-786 0385 Faks : 04-283 9399 09100 Baling, Kedah Tel : 04-470 1615 Faks : 04-470 1544 Ibu Pejabat & Cawangan

JAWI MASJID TANAH KOTA TINGGI No. 56 & 58, Jalan Jawi Jaya 1, MT 2893-2895, No. 24 & 26, Jalan Jaya 1, Taman Jaya Taman Jawi Jaya,14200 Sungai Jawi, Jalan Taman Bandar Baru Utama, 81900 Kota Tinggi, Johor Seberang Perai Selatan Taman Bandar Baru Masjid Tanah, Tel : 07-883 2144 Tel : 04-582 6313 78300 Masjid Tanah, Melaka Faks : 07-883 1109 Faks : 04-582 6352 Tel : 06-3845863 Faks : 06-3845866 SEGAMAT KEPALA BATAS No. 123 & 124, Jalan Genuang, No. 8, Jalan Dagangan 2, AYER KEROH 85000 Segamat, Johor Pusat Bandar Bertam Perdana, No. G-4 & G-6, Tel : 07-931 9214 13200 Kepala Batas, Pulau Pinang Jalan KC 1, Kota Cemerlang, Faks : 07-931 9210 Tel : 04-574 1036 75450 Ayer Keroh, Melaka Faks : 04-574 1060 Tel : 06-251 9191 LARKIN PERDANA Faks : 06-251 9192 No. 61 & 63, Susur Larkin Perdana 1, KANGAR Persiaran Larkin Perdana, No.13, Jalan Hospital, MASAI Taman Larkin Perdana, 01000 Kangar, Perlis No. 31, Jalan Suria 3, 81100 Johor Bahru, Johor Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Bandar Seri Alam, Tel : 07-2360595 Faks : 04-976 2928 81750 Masai, Johor Faks : 07-2360635 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 ARAU Faks : 07-252 5815 KLUANG No. 6, 8 & 10, Jalan Pauh, No. 27 & 29, Taman Pauh Utama, JOHOR BAHRU Jalan Md Lazim Saim, 02600 Pekan Pauh, Perlis Podium 2, Unit 2B, Menara Ansar, 86000 Kluang, Johor Bank Rakyat Tel : 04-986 4841 No. 65, Jalan Trus, Peti Surat 112, Tel : 07-774 3545 Laporan Tahunan Faks : 04-986 3700 80000 Johor Bahru, Johor Faks : 07-774 3542 2014 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 PEJABAT WILAYAH 4 Faks : 07-223 4845 TAMAN UNIVERSITI, SKUDAI 315 (MELAKA/JOHOR) No. 1 & 3, Jalan Kebudayaan 1, MUAR Taman Universiti, No. 4-5 & 6-5, Tingkat 5, No. 222, 81300 Skudai, Johor Jalan KC 1, Kota Cemerlang, Jalan Abdullah, Tel : 07-520 7024 75450 Air Keroh, Melaka 84000 Muar, Johor Darul Takzim Faks : 07-520 7048 Tel : 06-231 0273 Tel : 06-951 0330 Faks : 06-231 0331 Faks : 06-951 6416 KULAI No.4 & 5, Jalan Anggerik Satu, MELAKA BATU PAHAT Taman Kulai Utama Bangunan Bank Rakyat, No. 3 & 4, Jalan Maju Barat, 81000 Kulai, Johor Darul Takzim Jalan Hang Tuah, Taman Maju, Bukit Pasir, Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Peti Surat No. 354, 83000 Batu Pahat, Johor Faks : 07-663 1625 75760 Melaka Tel : 07-431 4422 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 07-431 9691 MERSING Faks : 06-284 8940 No 6 & 7, Jalan Ismail PONTIAN 86800 Mersing, Johor Darul Takzim JASIN No. 11, Jalan Delima 2, Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 JA 9943 Bandar Baru Jasin III, Pusat Dagangan Pontian, Faks : 07-799 7219 77000 Jasin, Melaka 82000 Pontian, Johor Tel : 06-529 8505 Tel : 07-687 1515 Faks : 06-529 8511 Faks : 07-687 0781 Ibu Pejabat & Cawangan

YONG PENG BEAUFORT KENINGAU No.5 & 6,Jalan Tropika Utama Lot 21 & 22, Blok C, Lot Komersial, Lot 7 & 8, Blok C, Taman Bukit Tropika, New Beaufort Jaya, Beaufort Bridge, Plaza Keningau, Peti Surat 910, 83700 Yong Peng, Johor Darul Takzim 89800 Beaufort, Sabah 89008 Keningau, Sabah Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Tel : 087-22 2145 Tel : 087-34 1501 Faks :07-467 8615 Faks : 087-22 2143 Faks : 087-34 1503

NUSAJAYA SANDAKAN PUTATAN Lot 1610, Indahwalk 2 Lot 4 & 5, Fasa 2, Lot 5 & 6, Tapak Putatan Baru, Jalan Indah 15/2, Bukit Indah Sandakan Square Jalan Prayer, Jalan Putatan, 81200 Johor Bahru, Johor. 90000 Sandakan, Sabah 88300 Kota Kinabalu, Sabah Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Tel : Tiada Tel : 088-76 7771 Faks: 07-234 4586 Faks : 089-22 4741 Faks : 088-77 4477

LABIS PENAMPANG SEMPORNA No. 4A & 4B Jalan Segamat No. 49 & 50, Blok H, Lot D2 & A19, Jalan Bubul, 85300 Labis, Johor Donggongan Square, Penampang, Bandar Utama Semporna, Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Kota Kinabalu, Sabah 91308 Semporna, Sabah Faks : 07-925 2087 Tel : 088-73 1040 Tel : 089-78 4111 Faks : 088-731041 Faks : 089-78 4222 PEJABAT WILAYAH 5 (SABAH) LIKAS PEJABAT WILAYAH 6 No. 1, Blok A, Plaza Juta, Jalan Tuaran, (KELANTAN/TERENGGANU) Bank Rakyat Tingkat 5, Blok B, Harbour City, 88400 Kota Kinabalu, Sabah Ulang Tahun Lot 20 & 21, Tel : 088-420 011 No. 25 & 26, Tingkat 4, Ke-60 Jalan Pantai Baru, Sembulan, Faks : 088-422 434 Bazar Maidan, 88000 Kota Kinabalu, Sabah Jalan Masjid Abidin, 316 Tel : 088-48 7636 KOTA BELUD 20100 Kuala Terengganu Faks : 088-48 7635 Lot 3 & 4, Blok E, Tel : 09-622 0699 Pusat Komersial Yick Ming, Faks : 09-622 1176 KOTA KINABALU 89157 Kota Belud, Sabah Lot 20 & 21, Blok B, Harbour City, Tel : 088-97 2213 KOTA BHARU Jalan Pantai Baru, Sembulan, Faks : 088-97 2219 Lot 206 & 207, Jalan Pengkalan Chepa, 88000, Kota Kinabalu, Sabah 15400 Kota Bharu, Kelantan Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 LABUAN Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 088-487610 Tingkat Bawah, Bangunan UMNO, Faks : 09-744 7051 Pekan Baru, LAHAD DATU Unit No. E001, Tingkat Bawah, PASIR MAS Lot 27 & 28, Blok D, Plaza Lapangan Financial Park Labuan Complex, PT 315 & PT 316, Terbang, Jalan Merdeka, Wisma Majlis Daerah Pasir Mas, Pusat Fajar, Jalan Segama, 87000 Wilayah Persekutuan, Labuan Jalan Pasir Pekan, 91100 Lahad Datu, Sabah Tel : 087-42 2831 17000 Pasir Mas, Kelantan Tel : 089-88 5600 Faks : 087-42 5990 Tel : 09-790 7690 Faks : 089-88 0094 Faks : 09-790 7939 KOTA MARUDU TAWAU No. 6 & 7, WTK Fasa 2, TB 4615-4617, Pusat Komersial Ba Zhong, 89108 Kota Marudu, Sabah Jalan Tawau Lama, Tel : 088-66 3810 91000 Tawau, Sabah Faks : 088-66 3819 Tel : 089-75 0391 Faks : 089-75 0393 Ibu Pejabat & Cawangan

MACHANG DUNGUN PEJABAT WILAYAH 7 Lot 90-92, PT 12447 & 12448, (PAHANG/NEGERI SEMBILAN) Bangunan Usahasama Sentosa Jaya Taman Saujana, Sura Gate, Dev. Sdn Bhd, Jalan Bakat, 23000 Dungun, Terengganu B160 & B162, Tingkat 1, Jalan IM 8/33, 18500 Machang, Kelantan Tel : 09-845 7036 Indera Mahkota City, Tel : 09-975 2577 Faks : 09-848 1762 25000 Kuantan, Pahang Faks : 09-975 1355 Tel : 09-573 2007 KEMAMAN Faks : 09-573 0176 GUA MUSANG Lot K12086 & K12087, Lot PT 7841 & PT 7842, Jalan Kubang Kurus, KUANTAN Jalan Persiaran Raya, Taman Mesra, 24000 Kemaman, Terengganu G 15, Mahkota Square, Jalan Mahkota, 18300 Gua Musang, Kelantan Tel : 09-859 6534 25000 Kuantan, Pahang Tel : 09-9124254 Faks : 09-859 6532 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 09-9125595 Faks : 09-515 0941 GONG BADAK KUBANG KERIAN No. 1, 2 & 3, Taman Tanjung Permata, TEMERLOH Lot PT 1709 & 1710, Kampung Gong Badak, Jalan Batu Rakit, No. 7 & 9, Jalan Sudirman 2, Jalan Raja Perempuan Zainab 2, 21300 Kuala Terengganu, Terengganu Bandar Sri Semantan, Bandar Baru Kubang Kerian, Tel : 09-667 3076 28000 Temerloh, Pahang 16150 Kelantan Faks : 09-667 0202 Tel : 09-296 1420 Tel : 09-764 0877 Faks : 09-296 1076 Faks : 09-765 0918 JERTIH Lot 4123 & 4124, JENGKA TANAH MERAH Jalan Pasar, Bandar Jertih, Lot 92, Jalan Zamrud Nadi Kota, Bank Rakyat Lot PT 237 & PT 238, Bandar Tanah Merah, 22000 Jertih, Terengganu 26400 Bandar Jengka, Pahang Laporan Tahunan 17500 Tanah Merah, Kelantan Tel : 09-697 3112 Tel : 09-466 2711 2014 Tel : 09-955 6400 Faks : 09-697 3115 Faks : 09-466 2699 Faks : 09-955 6202 317 KUALA BERANG JERANTUT WAKAF CHE YEH PT 11282 & 11283, Batu 23, No. 1, Jalan Pine 1, Taman Pine, No. J-105 & J-106 Jalan Kuala Berang, 27000 Jerantut, Pahang Zon Komersial Wakaf Che Yeh, 21700 Kuala Berang, Terangganu Tel : 09-266 6548 15050 Kota Baharu, Kelantan Tel : 09-681 1710 Faks : 09-266 6551 Tel : 09-748 0796 Faks : 09 681 1792 Faks: 09-748 0978 RAUB MARANG No. 25 & 26, Bandar Raub Perdana, KUALA KRAI Lot 8996 & 8997, Jalan Lipis, No. PT 5572 & PT 5573, Kompleks Komersial Marang, 27600 Raub, Pahang KM 2, Jalan Kuala Krai - Gua Musang, 21600 Marang, Terengganu Tel : 09-355 6299 18000 Kuala Krai, Kelantan Tel : 09-618 1434 Faks : 09-355 6298 Tel : 09-960 4400 Faks : 09-618 1776 Faks : 09-960 4004 PEKAN KERTEH G-1, Bangunan UMNO, KUALA TERENGGANU Lot PT14507, 14508 & 14509, Bahagian Pekan, Jalan Teng Quee, No. 8 & 9, Pusat Perniagaan Paya Keladi, Kampung Baru, Mukim Kerteh, 26600 Pekan, Pahang Jalan Paya Keladi, 24300 Kerteh, Kemaman, Terengganu Tel : 09-422 8078 20000 Kuala Terengganu, Terengganu Tel : 09-826 2333 Faks : 09-422 6799 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 09-826 2777 Faks : 09-630 9979 Ibu Pejabat & Cawangan

MUADZAM SHAH LUKUT BAGAN SERAI No. 117, 118 & 119, No. 137 & 138, Jalan D8 1/11, No. 132, Jalan Setia, Pusat Bandar, Jalan Medan Mewah 7, Medan Mewah, Bandar Dataran Segar, 34300 Bagan Serai, Perak 26700 Bandar Muadzam Shah, Pahang 71010 Lukut, Tel : 05-721 5023 Tel : 09-452 2102 Port Dickson, Negeri Sembilan Faks : 05-721 1644 Faks : 09-452 3231 Tel : 06-651 2840 Faks : 06-651 2495 TAIPING BANDAR INDERA MAHKOTA Lot 2478 & 2482, Jalan Berek, No. B 56 & B 58, Persiaran Sultan, TAMPIN 34000 Taiping, Perak Abu Bakar, Bandar Indera Mahkota, No. 1135 Taman Seri Intan, Tel : 05-808 5808 25000 Kuantan, Pahang 73000 Tampin, Negeri Sembilan Faks : 05-807 2988 Tel : 09-573 9500 Tel : 06-443 2914 Faks : 09-573 5244 Faks : 06-443 2919 MERU RAYA No. 42 & 44, Jalan Meru, BERA NILAI Impian A1, Pusat Perniagaan Meru Impian, No. 13, 15 & 17, Jalan Angsana 1, PT 7436, Jalan BBN 1/2F, Bandar Meru Raya, Taman Angsana, Bandar Bera, Bandar Baru Nilai, 30010 Ipoh, Perak 28200 Bera, Pahang 71800 Nilai, Negeri Sembilan Tel : 05-527 1924 Tel : 09-250 8344 Tel : 06-799 9134 Faks : 05-527 1958 Faks : 09-250 8348 Faks : 06-799 7045 MANJUNG KUALA LIPIS SENAWANG No.41, 43 & 45, Persiaran PM 3/2, Lot 2891, Jalan BBKL, 2-3-1, No.156 & 157, Blok L, Pusat Bandar Seri Manjung, Seksyen III, Bank Rakyat No. 2-3-1, Bandar Baru Kuala Lipis, Senawang Commercial Park, 32040 Seri Manjung, Perak Ulang Tahun 27200 Kuala Lipis, Pahang 70450 Seremban, Negeri Sembilan Tel : 05-688 4912 Ke-60 Tel : 09-312 6136 Tel : 06-678 6648 Faks : 05-688 1199 Faks : 09-312 6132 Faks : 06-679 2655 318 TAPAH BENTONG PEJABAT DAERAH 8 No. 56 & 57, Jalan Besar, No. P18 & P19, Jalan Prima 1, (PERAK) 35000 Tapah, Perak Bentong Prima, Tel : 05-401 5536 28700 Bentong, Pahang No. 47B, Jalan Meru Bestari A2, Faks : 05-401 5539 Tel : 09-222 2192 Medan Meru Bestari, Faks : 09-222 1504 30020 Ipoh, Perak KUALA KANGSAR Tel : 05-526 3758 No. 1 & 2, SEREMBAN Faks : 05-526 0979 Bangunan Bank Rakyat, Jalan Daeng Selili, Bangunan Bank Rakyat, 33000 Kuala Kangsar, Perak Lot 5750, Jalan Tuanku Munawir, TELUK INTAN Tel : 05-777 4122 Peti Surat 70, No.187, Jalan Intan 5, Bandar Baru, Faks : 05-777 4049 70000 Seremban, Negeri Sembilan 36000 Teluk Intan, Perak Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Tel : 05-622 1000 SRI ISKANDAR Faks : 06-763 7703 Faks : 05-621 2554 No. 24 & 26, Jalan Maju Satu, Taman Maju, Bandar Sri Iskandar, BAHAU MEDAN GOPENG 32610 Bandar Seri Iskandar, Perak No. 25 & 26, Tingkat Bawah & Tingkat 1, No. 37 & 39, Medan Gopeng 1, Tel : 05-371 3164 Pusat Perniagaan Bahau, Jalan Masjid, Jalan Raja Dr Nazrin Shah, Peti Surat 494, Faks : 05-371 2632 72100 Bahau, Negeri Sembilan 30750 Ipoh, Perak Tel : 06-454 4479 Tele-Rakyat : 1-300-80-5454 Faks : 06-454 3481 Faks : 05-312 5886 Ibu Pejabat & Cawangan

TANJUNG MALIM SIBU MUKAH Lot 27 & 29, Jalan Permai 1, Lot 12 E & 12 F, Blok 4, No. 1152 & 1153, Blok C, Taman Ketoyong Permai 2, Jalan Kampung Datu, Mukah Town Extension Phase II, 35900 Tanjung Malim, Perak 96000 Sibu, Sarawak 96400 Mukah, Sarawak Tel : 05-458 4205 Tel : 084-34 2227 Tel : 084-87 4119 Faks : 05-458 4211 Faks : 084-34 2229 Faks : 084-87 4127

GREENTOWN MIRI MATANG JAYA No. 8 & 10, Jalan Greentown 5, Lot 1111 & 1112, No. 3 & 4, Taman Lee Ling, Greentown Nova, Bangunan Tabung Baitul Mal, Pusat Komersial, Jalan Matang, 30450 Ipoh, Perak Pusat Komersial Sarawak Pelita, 93050 Kuching, Sarawak Tel : 05-243 9296 98000 Miri, Sarawak Tel : 082-64 7221 Faks : 05-243 9301 Tel : 085-43 5314 Faks : 082-64 7223 Faks : 085-43 5106 GRIK KAPIT No. 1, Jalan Indah 1, SRI AMAN Lot 542 & 543, 33600 Grik, Perak Lot 1467 & 1468, Seksyen 3 S.T.D, Wisma Ngieng Ping Toh, Jalan Airport, Tel : 05-791 7735 Jalan Hospital, 96800 Kapit, Sarawak Faks : 05-791 7727 95000 Sri Aman, Sarawak Tel : 084-79 7600 Tel : 083-32 1649 Faks : 084-79 8631 PEJABAT WILAYAH 9 Faks : 083-32 1654 (SARAWAK) LIMBANG BINTULU Lot 11 & 12, Tingkat 3, Sublot 9 & 10, Lot 427, Blok 16, Lot 22 & 23, Commerce Square, Daerah Bandar Limbang, Jalan Pandaruan, Bank Rakyat KCLD, Jalan Tun Jugah Jalan Tun Ahmad Zaidi, 98700 Limbang, Sarawak Laporan Tahunan 93350 Kuching, Sarawak 97000 Bintulu, Sarawak. Tel : 085-21 4358 2014 Tel : 082-46 3378 Tel : 086-31 3097 Faks : 085-21 1464 Faks : 082-46 4378 Faks : 086-31 4017 319 KOTA PADAWAN SIMPANG TIGA SARIKEI Lot 42 & 43, Pusat Komersial 10th Mile, Tingkat Bawah & Level 1, No. 9 & 10, Blok 16, No. 22 & 22A, Lorong Tun Razak 1, Jalan Kuching-Serian, Kota Padawan, KCLD, Jalan Tun Jugah, 96100 Sarikei, Sarawak 93250 Kuching, Sarawak 93350 Kuching, Sarawak Tel : 084-65 7134 Tel : 082-62 6018 Tel : 082-57 2149 Faks : 084-65 6950 Faks : 082-62 7018 Faks : 082-57 5893 KOTA SAMARAHAN PERMYJAYA SATOK (DAHULU DIKENALI SEBAGAI Lot 18 & 19, Lot 7971 & 7972, Pusat Bandar Fasa 3, KUCHING) Pusat Komersial Uni Capital, Bandar Baru Permyjaya, Lot 504, Seksyen 6, KTLD, Jalan Kulas Lebuhraya Kuching/Kota Samarahan, 98000 Miri, Sarawak Tengah, 94300 Kota Samarahan, Sarawak Tel : 085-49 1725 93400 Kuching, Sarawak Tel : 082-61 4126 Faks : 085-49 1728 Tel : 082-23 7159 Faks : 082-61 4105 Faks : 082-23 9634 Pusat Khidmat Bank Rakyat

BANK RAKYAT Lot 1-04, Wisma UTC, Jalan Tan Chay Yan, Off Jalan Hang Tuah, 75300 Melaka Tel : 06-281 9902 Faks : 06-281 9904 Ar-Rahnu X’change

KELANTAN AR-RAHNU X’CHANGE BATANG KALI AR-RAHNU X’CHANGE KUALA ROMPIN No. 37, Jalan Mahogani 7/1, Seksyen 4, No. 70 & 71, AR-RAHNU X’CHANGE JELAWAT Bandar Utama Batang Kali, Jalan Pasar Bandar Baru Rompin, Lot 164, Pekan Jelawat, 4430, Batang Kali, Selangor 26800 Kuala Rompin, Pahang 16070 Bachok, Kelantan Tel : 03-6057 0981 Tel : 09-414 1792 / 09-414 1793 Tel : 09-778 2971 Faks : 03-6057 0985 Faks : 09-414 1809 Faks : 09-778 2972 AR-RAHNU X’CHANGE ULU KELANG KEDAH Bank Rakyat AR-RAHNU X’CHANGE KOTA BHARU No. 3-G, Tingkat Bawah, Ukay Boulevard, Ulang Tahun Tingkat Bawah, Lot PT 68, Jalan Lingkaran Tengah 2, AR-RAHNU X’CHANGE SG. PETANI Ke-60 Bangunan Yabmud, 68000 Hulu Klang, Selangor No. 21 F, Jalan Ibrahim, Jalan Kebun Sultan, Tel : 03-4105 1446 08000 Sg. Petani, Kedah 15350 Kota Bharu, Kelantan Faks : 03-4105 1390 Tel : 04-421 4020 320 Tel : 09-743 0875 Faks : 04-421 4029 Faks : 09-743 0877 TERENGGANU AR-RAHNU X’CHANGE ALOR SETAR SELANGOR AR-RAHNU X’CHANGE KEMAMAN No. 47, Jalan PSK Satu, No. 22, Jalan Sulaimi Chukai, Pekan Simpang Kuala, AR-RAHNU X’CHANGE AMPANG 24000 Chukai, Kemaman, Terengganu 05400 Alor Setar, Kedah No. 53G, Jalan Wawasan 2/1, Tel : 09-859 4761 Tel : 04-771 0715 Bandar Baru Ampang, Faks : 09-859 4726 Faks : 04-771 0754 68000 Ampang, Selangor Tel : 03-4292 6600 PAHANG AR-RAHNU X’CHANGE MERGONG Faks : 03-4292 9600 No. 19, Lorong Putih 9, AR-RAHNU X’CHANGE KUANTAN Taman Rakyat Mergong, AR-RAHNU X’CHANGE BALAKONG No. 99, Tingkat Bawah, Jalan Tun Ismail, 05150 Alor Setar, Kedah No. 7G, Jalan Cheras Maju, 25000 Kuantan, Pahang Tel : 04-730 2712 Pusat Perniagaan Cheras Maju, Tel : 09-516 5867 Faks : 04-730 4190 43200 Balakong, Selangor Faks : 09-516 5934 Tel : 03-9074 0526 AR-RAHNU X’CHANGE LANGKAWI Faks : 03-9074 0604 AR-RAHNU X’CHANGE MENTAKAB No. 66, Persiaran Dayang 1, No. 119, Tingkat Bawah, Jalan Temerloh, Pusat Perniagaan Dayang, 28400 Mentakab, Pahang 07000 Langkawi, Kedah Tel : 09-277 1844 / 09-277 0991 / Tel : 04-966 0037 09-277 0453 Faks : 09-966 3019 Faks : 09-277 1496 AR-RAHNU X’CHANGE CHANGLUN AR-RAHNU X’CHANGE PAGOH AR-RAHNU X’CHANGE BATU GAJAH No. 61-A & B, Pekan Baru, Jalan Kodiang, No. 1-15, Tingkat Bawah, Taman Bukit Pasir, No. 5, Tingkat Bawah, Jalan Dewangsa, 06010 Changlun, Kedah 84300 Muar, Johor 31000 Batu Gajah, Perak Tel : 04-924 2737 Tel : 06-985 0792 Tel : 05-365 4561 Faks : 04-924 2743 Faks : 06-985 0840 Faks : 05-365 1446

MELAKA AR-RAHNU X’CHANGE MASAI AR-RAHNU X’CHANGE SITIAWAN No.16, Jalan Sejambak 14, No. 25, Tingkat Bawah, AR-RAHNU X’CHANGE MELAKA SENTRAL Taman Bukit Dahlia, Taman Sentosa, Jalan Lumut, No. 49, Tingkat Bawah, Jalan PMS 1, 81700 Pasir Gudang, Johor 32000 Sitiawan, Perak Plaza Melaka Sentral, 75400 Melaka Tel : 07-252 5834 Tel : 05-691 5895 Tel : 06-286 0102 Faks : 07-252 5310 Faks : 05-691 5821 Faks : 06-286 0105 KUALA LUMPUR NEGERI SEMBILAN AR-RAHNU X’CHANGE SUNGAI UDANG No. 2, Tingkat Bawah, Jalan Pahlawan 7, AR-RAHNU X’CHANGE SENTUL AR-RAHNU X’CHANGE KUALA PILAH Taman Pahlawan, No. 22, Jalan 14/48 A, No. 511, Tingkat Bawah, Taman Sentosa, 76300 Sungai Udang, Melaka Sentul Raya Boulevard, 72000 Kuala Pilah, Negeri Sembilan Tel : 06-351 3644 51000 Kuala Lumpur Tel : 06-481 0621 Faks : 06-351 3593 Tel : 03-4043 4781 Faks : 06-481 1402 Faks : 03-4044 2546 JOHOR AR-RAHNU X’CHANGE REMBAU Bank Rakyat AR-RAHNU X’CHANGE JALAN RAKYAT No. 990, Tingkat Bawah, Jalan Terentang, Laporan AR-RAHNU X’CHANGE ULU TIRAM MKBR 71300 Rembau, Negeri Sembilan Tahunan 2014 Unit S-18-B, Tingkat Bawah, Jalan Tembusu, Menara 1, Menara Berkembar Bank Rakyat, Tel : 06-685 3378 81800 Ulu Tiram, Johor No 33 Tingkat Bawah Faks : 06-685 3375 Tel : 07-861 9297 Jalan Rakyat, Kuala Lumpur. 321 Faks : 07-861 9391 Tel : 03-2612 0992 AR-RAHNU X’CHANGE ENSTEK Faks : 03-2260 1284 No. 78, Bandar Baru Enstek, AR-RAHNU X’CHANGE MUAR 71670 Seremban Negeri Sembilan No. 25-2, Jalan Majidi, PERAK Tel : 06-794 0723 / 06-794 0736 84000 Muar, Johor Faks : 06-794 2001 Tel : 06-951 4650 AR-RAHNU X’CHANGE TELUK INTAN Faks : 06-951 4661 Jalan Selat, SARAWAK 36000 Teluk Intan, Perak AR-RAHNU X’CHANGE KLUANG Tel : 05-621 2498 AR-RAHNU X’CHANGE SATOK No. 22, Tingkat Bawah, Jalan Pesona 2, Faks : 05-621 2501 Lot 497, Seksyen 6, KTLD Jalan Kulas Taman Pesona, Tengah, 86000 Kluang, Johor AR-RAHNU X’CHANGE PEKAN SIMPANG 93400 Kuching, Sarawak Tel : 07-776 5364 No. 31, Tingkat Bawah, Tel : 082-23 7232 Faks : 07-776 1101 Susur Simpang Jalan Kg. Dew, Faks : 082-23 3140 34700 Simpang, Perak AR-RAHNU X’CHANGE TANGKAK Tel : 05-847 1453 No. 9, Tinagkat Bawah & Mezzanine, Faks : 05-847 1429 Jalan Muar, 84900 Tangkak, Johor Tel : 06-978 4192 Faks : 06-978 4201 Subsidiari

No.155, Tingkat Bawah, Wisma PERKESO, RAKYAT TRAVEL SDN.BHD. RAKYAT HARTANAH SDN. BHD. Jalan Tun Razak, Tingkat 11, Menara 2, Lot P.T 34060, Jalan Sungai Ramal Luar, 50400 Kuala Lumpur Menara Berkembar Bank Rakyat, 43000 Kajang, Selangor Email : [email protected] No. 33, Jalan Rakyat, Tel : 03-8736 5573, 8734 4828 Tel : 03-2681 6255 / 6255 / 8255 50470 Kuala Lumpur Faks : 03-8737 0828 Faks : 03-2681 9155 Email : [email protected] Tel : 03-2276 6980 RAKYAT MANAGEMENT SERVICES RAKYAT FACILITY MANAGEMENT Faks : 03-2276 5233 SDN.BHD. SDN.BHD. Suite 8-1, Tingkat 8, Bangunan PERKIM, No.155, Tingkat Bawah, Wisma PERKESO, RAKYAT NIAGA SDN. BHD. No. 150, Jalan Ipoh, Jalan Tun Razak, Tingkat 11, Menara 2, 51200 Kuala Lumpur 50400 Kuala Lumpur Menara Berkembar Bank Rakyat, Tel : 03-4041 6700 / 8700 / 9700 Email : [email protected] No. 33, Jalan Rakyat, Faks : 03-4048 1320 Tel : 03-2681 5255 / 6255 / 8255 50470 Kuala Lumpur Faks : 03-2681 9155 Email : [email protected] Tel : 03-2276 4517

Bank Rakyat Ulang Tahun Ke-60 322 Wakil Khidmat

KEDAH PULAU PINANG KOPERASI SELAMA PERAK BERHAD Lot No. 4, Jalan Besar Selama, KOPERASI UNIVERSITI UTARA MALAYSIA KOPERASI UNIVERSITI SAINS MALAYSIA 34100 Selama, Perak BERHAD BERHAD Tel : 05-839 4532 Pejabat Urusan, Universiti Sains Malaysia, Faks : 05-839 2940 No. 66, Tingkat 1, Pekan Changlun 2, 11800 Minden, Pulau Pinang 06010 Changlun, Kedah Tel : 04-653 3888 KOPERASI BINA BERSAMA KAMPONG Tel : 04-928 5507 Faks : 04-657 5688 GAJAH PERAK BERHAD Faks : 04-924 2539 No. 14A, Medan Koperasi, KOPERASI POS DAN TELEKOM PULAU 36800 Kampong Gajah, Perak KOPERASI GURU-GURU MELAYU KEDAH PINANG BERHAD Tel : 05-631 1368 BERHAD No. 80, Jalan Rangoon, Faks : 05-631 1368 Bangunan Guru, 10400 Georgetown, Pulau Pinang Persiaran Sultan Abdul Hamid, Tel : 04-226 1346 KOPERASI GURU-GURU MELAYU KERIAN 05050 Alor Star, Kedah Faks : 04-227 1346 DAN SELAMA BERHAD Tel : 04-777 3373 No. 1, Jalan Helang, Pekan Baru, Faks : 04-771 1215 KOPERASI KOLEJ KEMAHIRAN TINGGI 34200 Parit Buntar, Perak BALIK PULAU BERHAD BRANCH Jalan Genting, BRANCH Hotel Darulaman, 11000 Balik Pulau, Pulau Pinang No. 41, JalanWawasan 3, Bandar Darul Aman, Tel : 04-866 5805 Taman Wawasan Jaya, Bank Rakyat 06000 Jitra, Kedah Faks : 04-866 5741 34200 Parit Buntar, Perak Laporan Tel : 04-918 3868 Tel : 05-716 1157 Tahunan 2014 Faks : 04-918 3866 KOPERASI PEKERJA PRASARANA MALAYSIA Faks : 05-716 1287 BERHAD 323 KOPERASI PESERTA-PESERTA RANCANGAN Blok 228A-2-1, Fortune Court, KOPERASI PESERTA-PESERTA RANCANGAN FELCRA PULAU BELANTIK SIK BERHAD Bandar Baru Farlim, Jalan Thean Teik FELCRA SEBERANG PERAK BERHAD Felcra Pulau Belantik, 11400, Pulau Pinang Lot 4271, Co-op Business Centre (CBC), Kota Aur, Tel : 04-827 9006 Lebuh Paduka, Bandar Seberang Perak, 08210 Sik, Kedah Faks : 04-829 6007 36800 Kampung Gajah, Perak Tel : 04-752 1440 Tel : 05-655 8101 Faks : 04-752 1773 (Pejabat Felcra) KOPERASI GURU AGAMA KERAJAAN Faks : 05-655 8100 NEGERI PULAU PINANG BERHAD KOPERASI PASAR MINGGUAN GUAR 2640, Tingkat 1, Taman Haji Ahmad Jamil, SELANGOR CHEMPEDAK BERHAD 13300 Tasek Gelugor, No. 3 Tingkat 1, Bangunan Arked, Seberang Perai, Pulau Pinang KOPERASI KAKITANGAN UNIVERSITI 08800 Guar Chempedak, Kedah Tel : 04-575 9566 TEKNOLOGI MARA BERHAD Tel : 04-468 1697 Faks : 04-575 9566 B13-2, Jalan Lazuardi 7/9, Seksyen 7, Faks : 04-468 1697 40000 Shah Alam, Selangor PERAK Tel : 03-5519 5912 KOPERASI PEKEBUN KECIL DAERAH Faks : 03-5513 0540 KUBANG PASU BERHAD KOPERASI KAKITANGAN KERAJAAN HULU No. 167, Jalan Hosba 7, Taman Sri Hosba, PERAK BERHAD KM 18, Lebuhraya Utara-Selatan, Pekan Tingkat 2, Bangunan Wisma KOSEK, Napoh, Jalan Takong Datok, 06000 Jitra, Kedah 33300 Grik, Perak Tel : 04-917 2172 Tel : 05-791 1887 Faks : 05-791 1887 Wakil Khidmat

KOPERASI PEMBANGUNAN PEKERJA KOPERASI UNIVERSITI PUTRA MALAYSIA KOPERASI PEKERJA-PEKERJA BANK INDUSTRI SELANGOR BERHAD BERHAD MALAYSIA BERHAD Suite 1-17, Jalan Dagang B/3A, Tingkat 1, Bangunan Pusat Perniagaan, Lot No. 1108-1109B, Taman Dagang, Beg Berkunci 260, Pejabat Pos UPM, Tingkat 11, Wisma MPL, 68000 Ampang, Selangor Universiti Putra Malaysia, Jalan Raja Chulan, 50200 Kuala Lumpur Tel : 03-4270 4331 43400 Serdang, Selangor Tel : 03-2031 4933 Faks : 03-4270 7659 Tel : 03-8946 7980 Faks : 03-2031 7298 Faks : 03-8948 9796 KOPERASI PENEROKA SUNGAI TENGI KOPERASI KEDAI BUKU UNIVERSITI BERHAD KOPERASI PELABURAN PEKERJA PROTON MALAYA BERHAD Bangunan Stesen Minyak BH Petrol, BERHAD Bangunan Perdanasiswa, Jalan Merdeka, Desa Maju Sungai Tengi, Kedai Koperasi Pelaburan, Universiti Malaya, Peti Surat 1127, 44010 Kuala Kubu Bharu, Selangor Pekerja Proton Berhad, Jalan Pantai Baru, Tel : 03-6042 1034 Seksyen 26, Shah Alam, Selangor 59700 Kuala Lumpur Tel : 03-5192 5611 Tel : 03-7955 2595 KOPERASI UNIKEB BERHAD Faks : 03-5102 6148 Faks : 03-7954 7040 Wisma UNIKEB, Universiti Kebangsaan Malaysia, KOPERASI KAKITANGAN UNIKL MIAT KOPERASI SIMPANAN DAN KREDIT 43600 Bangi, Selangor SEPANG BERHAD BERSATU MALAYSIA BERHAD Tel : 03-8925 2540 Lot 2891, Jalan Jenderam Hulu, A-G-5, Blok A, Glomac Damansara, Faks : 03-8925 7177 43800 Dengkil, Selangor No 699, Jalan Damansara, Tel : 03-8768 0804 60000 Kuala Lumpur KOPERASI MEMBELI DAN MEMBUKA Faks : 03-8768 8485 Tel : 03-7732 9102 TANAH SERI CHEEDING BERHAD Bank Rakyat Lot 6665, Jalan Merak, KOPERASI WANITA BISTARI PANTAI NEGERI SEMBILAN Ulang Tahun Kampung Seri Cheeding, SEPANG PUTRA SEPANG BERHAD Ke-60 42700 Banting, Kuala Langat, Selangor No. 7, Jalan Perling 2, KOPERASI MELAYU BERJAWATAN Tel : 03-3191 4729 PantaiSepang Putra, KERAJAAN NEGERI SEMBILAN BERHAD 324 Faks : 03-3191 4729 43950 Sg Pelek, Sepang, Selangor No. 39 & 40, Wisma Bukti, Tel : 03-3141 3054 Taman Bukti Ampangan, KOPERASI TERAS SEMENYIH SELANGOR Faks : 03-3141 3054 70400 Seremban, Negeri Sembilan BERHAD Tel : 06-679 1633 24 & 25, Seksyen 2, Jalan Besar, WILAYAH PERSEKUTUAN Faks : 06-679 1733 43500 Semenyih, Selangor Tel : 03-8723 8615 KOPERASI PEKERJA FELDA MALAYSIA KOPERASI SERBAMAJU DAERAH JEMPOL Faks : 03-8723 4479 BERHAD BERHAD No. 2F, Jalan Gurney, Tingkat 10, Jalan Beringin 2, KOPERASI PEMBANGUNAN PULAU LUMUT 54000 Kuala Lumpur 72200 Batu Kikir, Negeri Sembilan BERHAD Tel : 03-2698 4202 Tel : 06-454 8621 No. 24A, Jalan Batu Unjur 1, Faks : 03-2693 4511 Bayu Perdana, BRANCH 41200 Klang, Selangor KOPERASI KAKITANGAN BANK RAKYAT Stesen ESSO Serting, Lot 511 Bandar Serting, Tel : 03-3324 2728 BERHAD (SEKATARAKYAT) 72120 Bandar Seri Jempol, Negeri Sembilan Faks : 03-3324 2558 No. 74B & 74C, Tingkat 2 & 3, Tel : 06-458 1454 Jalan Kampung Attap, Off Jalan Sulaiman, Faks : 06-458 5101 50460 Kuala Lumpur Tel : 03-2273 3314 Faks : 03-2274 1314 Wakil Khidmat

KOPERASI JELAI TIGA GEMAS BERHAD KOPERASI FELDA LOK HENG TIMUR KOPERASI SERBAGUNA FELDA CHINI Stesen Minyak Koperasi, BERHAD TIMUR SATU BERHAD Kampung Felda Jelai Tiga, Bangunan Koperasi, Felda Chini Timur Satu, 73480 Gemas, Negeri Sembilan Felda Lok Heng Timur, 26690 Chini, Pekan, Pahang Tel : 06-434 7495 81909 Kota Tinggi, Johor Tel : 09-457 1266 Faks : 06-434 7495 Tel : 07-894 7889 Faks : 09-457 1266 Faks : 07-894 7452 MELAKA KOPERASI SERBAGUNA FELDA KERATONG PAHANG TIGA BERHAD KOPERASI KAKITANGAN PENJARA MELAKA Felda Keratong Tiga, BERHAD KOPERASI GURU-GURU MELAYU PAHANG 26900 Bandar Tun Abdul Razak, Pahang 2S & 2S-1, Jalan Seri Emas 17, BARAT BERHAD Tel : 09-445 7452 Taman Seri Telok Emas, 75460 Melaka No. 3C, Tingkat 2, Faks : 09-445 7452 Tel : 06-261 7429 Bangunan KGMPB, Faks : 06-261 9261 Kompleks Lipis Inn, KOPERASI PENEROKA FELDA TEMBANGAU 27200 Kuala Lipis, Pahang SATU KEMAYAN PAHANG BERHAD JOHOR Tel : 09-312 1800 Pejabat Koperasi Felda Tembangau Satu, Faks : 09-312 3877 28380 Kemayan, Pahang KOPERASI PELABURAN PEKERJA-PEKERJA Tel : 06-468 5406 KEJORA BERHAD KOPERASI PEMBANGUNAN DAERAH Faks : 06-468 5406 No. 15, Bangunan Kedai, MARAN BERHAD 81930 Bandar Penawar, Kota Tinggi, Johor No. 2, Tingkat 2, TERENGGANU Tel : 07-822 1394 Bangunan Wisma Pemuda UMNO, Faks : 07-822 1394 Jalan Perpustakaan, KOPERASI PEMBANGUNAN DAERAH SETIU 26500 Maran, Pahang Bank Rakyat BERHAD Laporan KOPERASI PERUNDING TAKAFUL IKHLAS Tel : 019-966 7186 Wisma KPD, Bangunan Permaisuri, Tahunan MALAYSIA BERHAD 22100 Setiu, Terengganu 2014 No. 3, Jalan Langsat, KOPERASI PESERTA-PESERTA FELCRA Tel : 09-609 2333 Peti Surat 142, GUGUSAN SRI MAKMUR BERHAD Faks : 09-609 2332 325 88000, Kluang, Johor Felcra Sri Makmur, Tel : 07-771 9788 26030 Kuantan, Pahang KOPERASI COBE PANTAI TIMUR BERHAD Faks : 07-774 4788 Tel : 09-546 8878 No. 102B, Tingkat 2, Bangunan Cobe, Faks : 09-546 1040 Jalan Engku Embong Fatimah, KOPERASI KONTRAKTOR DAN USAHAWAN 20200 Kuala Terengganu, Terengganu MELAYU LEDANG BERHAD KOPERASI FELDA SUNGAI KOYAN III RAUB Tel : 09-622 2796 No. 166, Tingkat Bawah, Jalan Muar, BERHAD Faks : 09-624 1498 84900 Tangkak, Ledang, Johor d/a Felda Sungai Koyan 3, Tel : 06-978 3719 27650 Raub, Pahang KOPERASI FELCRA KAWASAN HULU Faks : 06-979 1119 Tel : 09-340 1442 BERANG HULU TERENGGANU BERHAD Faks : 09-340 1442 Lot 3765, Kampung Matang, KOPERASI PENULIS DAN PEMBACA MUAR Jalan Felda Mengkawang, BERHAD KOPERASI MUKMIN CAMERON 21800 Ajil, Hulu Terengganu, Terengganu TL MBP 115, Parit Raja, HIGHLANDS BERHAD Tel : 09-612 4845 KM5, Jalan Temenggong Ahmad, Jalan Besar Brinchang, 84000 Muar, Johor 39200 Brinchang, Cameron Highlands, Tel : 06-981 1226 Pahang Faks : 06-981 1292 Tel : 05-491 1425 Wakil Khidmat

KELANTAN KOPERASI BELIA TENOM BERHAD SARAWAK Asia Rasa Bed & Breakfast, KOPERASI PESERTA-PESERTA RANCANGAN Jalan Tun Mustafa, W.D.T 32, KOPERASI KOPERKASA BERHAD FELCRA GUGUSAN GEMANG BERHAD 89907 Tenom, Sabah No. 16-19, Wisma KOPERKASA, PT 2103/C Bandar Baru Bukit Bunga, Tel : 013-851 6198 Jalan Simpang Tiga, 17700 Air Lanas, Kelantan 93300 Kuching, Sarawak Tel : 09-946 8799 KOPERASI UNIVERSITI MALAYSIA SABAH Tel : 082-41 5611 Faks : 09-946 8513 BERHAD Faks : 082-23 1650 Bangunan Pusat Perkhidmatan Pelajar KOPERASI PEKEBUN KECIL PASIR PUTEH (Anjung Siswa), KOPERASI BUMIPUTERA KANOWIT BERHAD Universiti Malaysia Sabah, BERHAD Lot 455, Bangunan PKINK, Jalan Nara, 88999 Kota Kinabalu, Sabah Lot 125, Pekan Kanowit, 16800 Pasir Puteh, Kelantan Tel : 088-320 714 96700 Kanowit, Sarawak Tel : 09-786 7302 Tel : 019-865 2539 Faks : 09-786 2717 KOPERASI SERBAGUNA SANYA BERHAD (KOSAN) KOPERASI SHARIF MASHOR SEBUYAU KOPERASI PESERTA-PESERTA FELCRA Blok 2-4, Blok B, Wisma KOSAN Likas, BERHAD GUGUSAN BUKIT TANDAK KELANTAN KM 7, JalanTuaran, Lot 178, Pasar Baru, BERHAD 88992 Kota Kinabalu, Sabah 94850 Sebuyau, Sarawak d/a Pejabat Felcra Berhad, Tel : 013-895 1553 Kawasan Bukit Tandak, BRANCH 17200 Rantau Panjang, Kelantan Perusahaan Pakaian KOSAN Tuaran, KOPERASI SARATOK BERHAD Tel : 013-933 5259 Batu 19 1/2, Jalan Tuaran, Peti Surat 34, d/a Lot 379, Stesen Minyak Petronas, Faks : 09-958 4288 89207 Tuaran, Sabah Daerah Bandar Saratok Bank Rakyat Tel : 088-43 2855 95400 Saratok, Sarawak Ulang Tahun Faks : 088-42 3475 Tel : 083-43 8385 Ke-60 KOPERASI PENEROKA FELDA KEMAHANG 1 BERHAD d/a Felda Kemahang 1, KOPERASI CITRA WAWASAN BELURAN KOPERASI SINARAN LAWAS BERHAD 326 17500 Tanah Merah, Kelantan BERHAD Batu 1/4, Jalan Punang, Tel : 09-958 2007 Lot 6, Tingkat Bawah, 98850 Lawas, Sarawak Faks : 09-958 4288 Kedai SEDCO, Peti Surat 16, Tel : 085-28 4340 90107 Beluran, Sabah SABAH Tel : 012-810 5035 KOPERASI PERDAGANGAN DAN Faks : 089-51 2595 PERINDUSTRIAN BARAM MIRI BERHAD KOPERASI ANAK WATAN RANAU BERHAD Lot 337, Pasar Marudi, Blok B, Lot 10, KOPERASI ANAK WAWASAN KOTA 98050 Baram, Sarawak Bangunan Kedai SEDCO, KINABALU BERHAD Tel : 019-856 1461 89300 Ranau, Sabah Lot 3A 34, Tingkat 3, Plaza Beli Belah Faks : 085-75 6526 Tel : 088-87 9539 Central, Faks : 088-87 6073 Jalan Banjaran, 88200 Kota Kinabalu, Sabah KOPERASI DAERAH JULAU BERHAD Tel : 088-25 4534 Lot 42, Jalan Lim Ah Din, KOPERASI PEKERJA YAYASAN SABAH Faks : 088-25 4534 96600 Julau, Sarawak BERHAD Tel : 019-817 5566 Lot 7-3, Tingkat 3, Faks : 084-73 4299 Pusat Beli Belah Bunga Raja, Lorong Bunga Raja 5, Off Jalan Lintas, 88845 Kota Kinabalu, Sabah Tel : 088-38 9258 Faks : 088-38 3258 Rakyat Xcess & Ar-Rahnu X’change

RAKYAT XCESS NEGERI SEMBILAN RAKYAT XCESS SAUJANA UTAMA No. 1-G-50, Jalan Bidara 6/3, JOHOR RAKYAT XCESS GEMAS Bandar Saujana Utama, Lot 4642, Tingkat Bawah, Pekan Gemas, 47000 Sungai Buloh, Selangor RAKYAT XCESS BENUT 73400 Gemas, Negeri Sembilan Tel : 03-6038 7163 No. 39, Tingkat Bawah, Tel : 07-948 1937 / 948 1939 Faks : 03-6038 7160 Jalan Mutiara 4, Faks : 07-948 1940 Pusat Perniagaan Benut, TERENGGANU 82200 Benut, Johor PAHANG Tel : 07-690 2290 RAKYAT XCESS CHABANG TIGA Faks : 07-690 2270 RAKYAT XCESS MENTAKAB No. 2 & 3, Tingkat Bawah, No. 121, Tingkat Bawah, Wisma KY Kg. Chabang Tiga, RAKYAT XCESS PARIT RAJA Jalan Temerloh, Simpang Tok Ku, No. 52, Jalan Universiti 1, 28400 Mentakab, Pahang 21000 Kuala Terengganu, Terengganu Taman Universiti, Tel : 09-277 1844 Tel : 09-620 1142 / 620 5835 86400 Parit Raja, Johor Faks : 09-277 1496 Faks : 09-620 5832 Tel : 07-453 5254 Faks : 07-453 5173 SELANGOR AR-RAHNU X’CHANGE

KEDAH RAKYAT XCESS BANDAR TASIK PUTERI JOHOR No. 69-G, Jalan 7A/3, Bank Rakyat RAKYAT XCESS SIMPANG KUALA Bandar Tasik Puteri, AR-RAHNU X’CHANGE BENUT Laporan No 33 & 34 Jalan SPK 1, 48020 Rawang, Selangor No. 40, Tingkat Bawah, Tahunan 2014 Pekan Simpang Kuala, Tel : 03-6034 1413 Jalan Mutiara 4, 05400 Alor Setar, Kedah Faks : 03-6034 4163 Pusat Peniagaan Benut, 327 Tel : 04-771 0715 / 04-771 0750 82200 Benut, Johor Faks : 04-771 0754 RAKYAT XCESS BANGI Tel : 07-690 7780 Lot 1.01, Tingkat Bawah, Faks : 07-690 7790 KELANTAN Wisma UNIKEB, 43609 Bangi, Selangor Darul Ehsan AR-RAHNU X’CHANGE PARIT RAJA RAKYAT XCESS JELI Tel : 03-8922 3226 / 03-8922 3225 No. 53, Jalan Universiti 1, Lot 6491, Tingkat Bawah & Atas, Faks : 03-8922 3229 Taman Universiti, Hadapan Balai Bomba & Penyelamat, 86400 Parit Raja, Johor Taman Haji Hamat, RAKYAT XCESS BERANANG Tel : 07-453 5152 17600 Jeli, Kelantan Darul Naim No. 27-G, Jalan TPS 2/1, Faks : 07-453 5068 Tel : 09-944 0314 / 09-944 0315 / Taman Pelangi Semenyih 2, 09-944 0316 43700 Baranang, Selangor KEDAH Faks : 09-944 0025 Tel : 03-8727 5459 Faks : 03-8727 5133 AR-RAHNU X’CHANGE SIMPANG KUALA No 33 & 34 Jalan SPK 1, Pekan Simpang Kuala, 05400 Alor Setar, Kedah Tel : 04-771 0715 / 04-771 0750 KELANTAN SELANGOR AR-RAHNU X’CHANGE SAUJANA UTAMA No. l-G-52, Jalan Bidara 6/3, AR-RAHNU X’CHANGE JELI AR-RAHNU X’CHANGE BANDAR TASIK Saujana Utama 3, Lot 6491, Tingkat Bawah & Atas PUTERI 47000 Sungai Buloh, Selangor Hadapan Balai Bomba & Penyelamat No. 69-G & 1, Jalan 7A/3, Tel : 03-6038 7168 Taman Haji Hamat Bandar Tasik Puteri, Faks : 03-6038 7166 17600 Jeli, Kelantan Darul Naim 48020 Rawang, Selangor Tel : 09-944 0314 / 09-944 0315 / Tel : 03-6034 4125 TERENGGANU 09-944 0316 Faks : 03-6034 4163 Faks : 09-944 0025 AR-RAHNU X’CHANGE CHABANG TIGA AR-RAHNU X’CHANGE BANGI No. 2 & 3, Tingkat Bawah, PAHANG Lot 1.01, Tingkat Bawah, Wisma KY Kg. Chabang Tiga, Wisma UNIKEB, Simpang Tok Ku, AR-RAHNU X’CHANGE MENTAKAB 43609 Bangi, Selangor 21000 Kuala Terengganu, Terengganu No. 119, Tingkat Bawah, Tel : 03-8922 3226 / 03-8922 3225 Tel : 09-620 5836 Jalan Temerloh, Faks : 03-8922 3229 Faks : 09-620 5832 28400 Mentakab, Pahang Tel : 09-277 1844 AR-RAHNU X’CHANGE BERANANG Faks : 09-277 1496 No. 27-G & 1, Jalan TPS 2/1, Taman Pelangi Semenyih 2, NEGERI SEMBILAN 43700 Baranang, Selangor Tel : 03-8727 5459 AR-RAHNU GEMAS Faks : 03-8727 5133 Lot 4642, Tingkat 1, Pekan Gemas, 73400 Gemas, Negeri Sembilan Bank Rakyat Tel : 07-948 1937 / 948 1939 Ulang Tahun Faks : 07-948 1940 Ke-60 328 Rakyat Xcess

KEDAH RAKYAT XCESS SEREMBAN 2 SARAWAK No. 115, Tingkat Bawah, RAKYAT XCESS SG PETANI Jalan S2 F2, Garden Homes Seremban 2, RAKYAT XCESS SERIAN No. 21F, Jalan Ibrahim, 70000 Seremban, Negeri Sembilan No. 11, Tingkat Bawah, 08000 Sungai Petani, Kedah Darul Aman Tel : 06-631 4482 Louis Junction, Batu 39, Tel : 04-421 4020 / 4214 025 / 4214 026 Faks : 06-631 1141 Jalan Kuching-Serian, Faks : 04-421 4029 94700 Serian, Sarawak PAHANG Tel : 082-87 2401 NEGERI SEMBILAN Faks : 082-87 2363 RAKYAT XCESS CAMERON HIGHLANDS RAKYAT XCESS GEMAS No. 6-1, Marigold Square, Lot PT 4642, Tingkat Bawah, Tanah Rata, Pekan Gemas, 39000 Cameron Highlands, Pahang 73400 Gemas, Negeri Sembilan Tel : 05-491 4694 Tel : 07-948 1936 Faks : 05-491 4732 Faks : 07-948 1940 Susulan Berpusat Selangor 1 (SBS1)

SUSULAN BERPUSAT SELANGOR 1 (SBS 1) Tingkat 3, Bangunan Bank Rakyat, Cawangan Sungai Buloh, Lot 101, Pusat Commercial TSB, Jalan Nautika B U20/B, Seksyen U20, Sungai Buloh, 40160 Shah Alam, Selangor Tel : 03-6145 7400 Faks : 03-6145 7450

Agensi-Agensi Di Bawah Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi Dan Kepenggunaan

Bank Rakyat Kementerian Perdagangan Dalam PERBADANAN HARTA INTELEK MALAYSIA SURUHANJAYA SYARIKAT MALAYSIA (SSM) Laporan Negeri, Koperasi Dan Kepenggunaan (MYIPO) Menara SSM@Sentral, Tahunan 2014 (KPDNKK) Unit 1-7, Tingkat Bawah, Menara B, No. 7, Jalan Stesen Sentral 5, 13, Persiaran Boulevard, Presint 2, Menara UOA Bangsar, Kuala Lumpur Sentral, 62623 Putrajaya No. 5, Jalan Bangsar Utama 1, 50623 Kuala Lumpur 329 Tel : 03-8000 8000 59000 Kuala Lumpur Tel : 03-2299 4400 Faks : 03-8882 5983 Tel : 03-2299 8400 Faks : 03-2299 4411 Hotline : 1-800-886-800 Faks : 03-2299 8989 Hotline : 03-7721 4000

BANK RAKYAT SURUHANJAYA KOPERASI MALAYSIA SURUHANJAYA PERSAINGAN MALAYSIA Menara 1, (SKM) (MYCC) Menara Berkembar Bank Rakyat, c/o Menara Suruhanjaya Koperasi Malaysia, Tingkat 15, Menara SSM@Sentral, No. 33, Jalan Travers, Changkat Semantan, Off Jalan Semantan, Jalan Stesen Sentral 5, 50470 Kuala Lumpur Bukit Damansara, Kuala Lumpur Sentral, Tel : 03-2202 4500 50490 Kuala Lumpur 50623 Kuala Lumpur Tele-Rakyat : 1-300-88-12265 Tel : 03-2083 4000 Tel : 03-2273 2277 Faks : 03-2083 4100 Faks : 03-2272 2293 MAKTAB KOPERASI MALAYSIA (MKM) 103, Jalan Templer, PERBADANAN NASIONAL BERHAD (PNS) 46700 Petaling Jaya, Selangor Tingkat 13A, Menara PNS Menara 7, Tel : 03-7964 9000 Avenue 7, Faks : 03-7957 0434 Bangsar South City, No. 8, Jalan Kerinchi, 59200 Kuala Lumpur Tel : 03-2082 7788 Faks : 03-2082 7789 Mukasurat ini sengaja dikosongkan