INFORME ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN GOBERNACIÓN DEL CESAR MUNICIPIOS DE AGUACHICA, BOSCONIA Y PAILITAS. AT 116 DE 2019

RECURSOS DEL SISTEMA GENERAL DE REGALÍAS - SGR Gobernación del Cesar Municipios de Aguachica, Bosconia y Pailitas Vigencias 2013 a 2018

CGR-CMI-USAR Nº061 Diciembre 2019

INFORME ACTUACIÓN ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN Gobernación del Cesar, Municipios de Aguachica, Bosconia y Pailitas

Contralor General de la República Carlos Felipe Córdoba Larrarte

Vicecontralor (E) Ricardo Rodríguez Yee

Contralor Delegado Sectorial Mónica Certain Palma Directivo Superior

Contralor Delegado Sectorial Ricardo Galindo Bueno Ejecutivo de auditoría

Supervisor Encargado Guillermo Enrique Maestre Pantoja

Líder de Auditoría Lorena Margarita Zabarain Orozco

Auditores Ruth Ester Aponte Quiroz María Silvana Ciodaro Orjuela Maritza Cecilia Villero Palmezano Johnny Gilberto Hernández Mindiola José Ignacio Baquero Bonilla Jhon Jairo Dajil Ramírez Fabián Andrés González Mendoza

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Tabla De Contenido

1. Objeto De La Actuacion Especial ...... 4

2. Antecedentes ...... 4

3. Carta De Conclusiones ...... 5

3.1. Concepto Sobre El Análisis Efectuado ...... 6

3.1.1. Gestión Contractual Y De Legalidad ...... 6 3.1.2. Gestión Financiera ...... 6 3.1.3. Gestión Técnica ...... 7

3.2 Relación De Hallazgos ...... 7

3.3 Plan De Mejoramiento ...... 7

4. Conclusiones Y Resultados De La Actuacion Especial ...... 9

5. Matriz De Hallazgos ...... 227

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1. OBJETO DE LA ACTUACION ESPECIAL

Evaluar el manejo de los recursos de Regalías asignados para los sectores de ciencia y tecnología (innovación), deporte (infraestructura deportiva – fomento a la recreación, actividad física y deporte), salud (prestación de servicios de salud), transporte (red urbana), Agricultura (proyectos de desarrollo rural) y vivienda (vivienda urbana) en los siguientes entes territoriales gobernación del departamento del Cesar y los municipios de Aguachica, Bosconia y Pailitas.

2. ANTECEDENTES

Con fundamento en las competencias otorgadas en la Constitución Política, Ley 1530 de 2012 y demás normativa expedida por la Contraloría General de la República, en defensa de los intereses patrimoniales del Estado, la Ley 1942 de 2018, por medio de la cual se decreta el presupuesto del Sistema General de Regalías para el bienio del 1 de enero de 2019 al 31 de diciembre de 2020, así como las Resoluciones Orgánicas No 6680 de 2012 que establece el procedimiento para adelantar las Actuaciones Especiales de Fiscalización, y la Resolución No. 0024 del 2019, que la modifica, ambas de la Contraloría General de la República, el Contralor General dentro del Plan de Vigilancia y Control Fiscal, designa en la Unidad de Seguimiento y Auditoría de Regalías la realización de la Actuación Especial de Fiscalización a los recursos de Regalías y mediante el sigedoc No. 2019IE0034484 el coordinador de Regalías, Dr. Luis Emilio Rueda López, designa a la Dra. Alba Lucía Londoño Suárez, Contralora Delegada Sectorial, con fundamento en las atribuciones a él delegadas, adelante la Actuación de Fiscalización que se requiera en la Gobernación del Cesar y municipio de Aguachica, Bosconia y Pailitas. Mediante sigedoc 2019IE0058684 la coordinadora de Regalías, Dra. Mónica Elsy Certain Palma, da alcance al memorando de asignación N°2014IE0034484, donde designa al Dr. Ricardo Galindo Bueno, Contralor Delegado Sectorial, adelante la Actuación de Fiscalización que se requiera en la Gobernación del Cesar y municipio de Aguachica, Bosconia y Pailitas y prorroga hasta el 30 de septiembre de 2019. Con tal efecto, se ha dispuesto un equipo interdisciplinario de profesionales que se encargará de adelantar la actuación especial de fiscalización y de especial seguimiento en dicho departamento y sus entes territoriales.

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3. CARTA DE CONCLUSIONES

Bogotá D.C.,

Doctor FRANCISCO OVALLE ANGARITA Gobernador del Cesar Calle 16 No.12-120 Edificio Alfonso López Michelsen Notificación: [email protected] [email protected] Valledupar – Cesar

Doctor JUAN ENRIQUE AARON RIVERO Alcalde Municipal de Bosconia Carrera 22 No 12 - 36, Palacio Municipal Notificación: [email protected] Bosconia – Cesar

Doctor LUIS SAID CASTRO CUETO Alcalde Municipal de Pailitas Carrera 6 No. 5-86 Notificación: [email protected] Pailitas - Cesar

Respetados doctores:

La Contraloría General de la República, a través de la planta temporal de regalías creada para el fortalecimiento de la vigilancia y control fiscal de los recursos del Sistema General de Regalías (SGR)1, en desarrollo del artículo 267 de la Constitución Política de 1991 y de los artículos 64 de la Ley 141 de 1994 y 152 de la Ley 1530 de 2012, realizó

1La Unidad de Seguimiento y Auditoría de Regalías para la vigilancia y control fiscal del Sistema General de Regalías ejerce sus competencias con fundamento en las resoluciones organizacionales 0682, 0683 y 0692 de 2019 expedidas por el señor Contralor General de la República y en el oficio de asignación de funciones 2019IE0017928 de febrero de 2019.

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la Actuación Especial de Fiscalización AT Nº116 de 2019, de acuerdo a las facultades contempladas en las leyes 42 de 1993, 610 de 2000 y en especial las establecidas en las resoluciones 6680 y 6750 de 2012, 7130 y 7363 de 2013 y 024 de 2019, como parte del plan de vigilancia y control fiscal para el primer semestre de 2019 a los proyectos y contratos financiados con recursos del sistema general de regalías -SGR, ejecutados en el departamento del Cesar y los municipios de Aguachica, Bosconia y Pailitas. 3.1. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO

Evaluada la gestión contractual, de legalidad, financiera y presupuestal de los proyectos de inversión con BPIN N°2014002200014, 2017002200117, 2014002200010 y 2015002200008, 2014200600003, 2016200600001, 2017002200055, 2017200600002, 2014205170001 y 2014205170003 aprobado por el OCAD, bajo los principios de eficiencia, eficacia y economía, así como la gestión técnica de los contratos suscritos, para el cumplimiento del objeto social para el cual fueron aprobados, se evidenciaron debilidades en los procedimientos de publicación de la contratación en el Sistema Electrónico de Contratación – SECOP, en la planeación y en la calidad de las obras y cumplimiento de las normas médico-arquitectonicas.

3.1.1. Gestión contractual y de legalidad

La ejecución de los contratos examinados tuvo deficiencias en el proceso de publicación, situación que obedece a fallas en el control y seguimiento por parte de la administración departamental a las formalidades de los procesos contractuales en lo relacionado con el cumplimiento de la normatividad contractual vigente y una abierta contradicción del principio constitucional de publicidad (Constitución Política, artículo 209), lo que dificulta el conocimiento y avance por parte de los interesados y de la comunidad en general, de los proyectos adelantados.

De igual forma, en el contrato de obra N°0404-2015, se evidencia debilidades en la planeación, en el permiso de vertimiento, en las normas médico-arquitectónica.

3.1.2. Gestión financiera

Se verificó la incorporación de los recursos al presupuesto, así como también se efectuó la revisión y análisis de los certificados de disponibilidad presupuestal, registros presupuestales, comprobantes de egreso y órdenes de pago, dando como resultado el cumplimiento de lo estipulado. Los procesos administrativos presupuestales, los indicadores en los diferentes aplicativos de gestión documental, la gestión presupuestal y la prestación del servicio, fueron tenidos en cuenta en la formulación de los proyectos, evidenciándose el cumplimiento general y oportunidad en cada uno de ellos, así como avance físico y financiero del 100% en cada uno de ellos.

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3.1.3. Gestión técnica

En la gobernación del Cesar, frente a la verificación del cumplimiento de las especificaciones técnicas se observó que en la ejecución de los contratos de obra números 0404-2015, 2018-02-1105, 2014-02-1300 y 2015-02-1148, se presenta debilidad en la calidad de las obras.

En el municipio de Bosconia, frente a la verificación del cumplimiento de las especificaciones técnicas se observó que en la ejecución de los contratos de obra números 019-2015, 037-2017, 039-2017 y 001-2018 se presenta debilidad en la calidad de las obras.

En el municipio de Pailitas, frente a la verificación del cumplimiento de las especificaciones técnicas se observó que en la ejecución de los contratos de obra números 439-2014 y MP-LP-CO-001 se presenta debilidad en la calidad de las obras.

3.2 RELACIÓN DE HALLAZGOS

En desarrollo de la presente actuación especial de fiscalización se establecieron cinco (05) hallazgos administrativos, cinco de ellos con presunto alcance disciplinario y cuatro con presunta incidencia fiscal por valor de $1.387.310.759 en el departamento del Cesar.

En desarrollo de la presente actuación especial de fiscalización se establecieron cuatro (04) hallazgos administrativos, cuatro de ellos con presunto alcance disciplinario y cuatro con presunta incidencia fiscal por valor de $761.411.256 en el municipio de Bosconia.

En desarrollo de la presente actuación especial de fiscalización se establecieron dos (02) hallazgos administrativos, dos de ellos con presunto alcance disciplinario y cuatro con presunta incidencia fiscal por valor de $129.018.184 en el municipio de Pailitas.

3.3 PLAN DE MEJORAMIENTO

La entidad deberá elaborar y/o ajustar el Plan de Mejoramiento que se encuentra vigente, con acciones y metas de tipo correctivo y/o preventivo, dirigidas a subsanar las causas administrativas que dieron origen a los hallazgos identificados por la Contraloría General de la República como resultado del proceso auditor y que hacen parte de este informe. Tanto el Plan de Mejoramiento como los avances del mismo, deberán ser reportados a través del Sistema de Rendición de Cuentas e Informes (SIRECI), dentro de los quince (15) días hábiles siguientes al recibo de este informe.

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La Contraloría General de la República evaluará la efectividad de las acciones emprendidas por las entidades para eliminar las causas de los hallazgos detectados en esta actuación especial de fiscalización, según lo establecido en la resolución orgánica N°7350 de 2013, que reglamenta el proceso auditor y la guía de auditoría aplicable.

Cordial saludo,

RICARDO GALINDO BUENO Contralor Delegado Sectorial Unidad de Seguimiento y Auditoría de Regalías Región Eje Cafetero

Elaboró: Lorena Zabarain – Líder de auditoria. Aprobó: Guillermo Maestre – supervisor encargado

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4. CONCLUSIONES Y RESULTADOS DE LA ACTUACION ESPECIAL Departamento del Cesar HALLAZGO N°01 (A1-D1) Publicación en el sistema electrónico de contratación pública — SECOP

Fuentes de Criterios: Constitución Política, artículo 209. Ley 80 de 1993, artículo 23. Ley 734 de 2002, artículo 34, numeral 1 y 2. Ley 1150 de 2007, artículo 3. Ley 1437 de 2011, articulo 3, numeral 9. Corte Constitucional, sentencia C-711 de 2012. Decreto 734 de 2012, articulo 2.5.5., numerales 18 y 19. Decreto 1510 de 2013, artículo 19. Decreto 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1.

Revisado el portal web del sistema electrónico de contratación pública (SECOP), con corte al 12 de julio de 2019, se evidenció que si bien el ente territorial realizó la publicación de los documentos del proceso contractual correspondientes a las etapas de planeación y selección, desde el aviso de la convocatoria hasta el acto de prórroga 4., omitió otros documentos correspondientes a las etapas de contratación y ejecución, relativos a los contratos que a continuación se señalan, incumpliendo de esta forma lo establecido en la Ley 80 de 1993, artículo 23, Ley 1150 de 2007, artículo 3, Decreto 1510 de 2013, artículo 19, numerales 18 y 19 del artículo 2.5.5 del Decreto 734 de 2012 y Decreto Único Reglamentario 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1., según el caso:

Cuadro Nº01 Contratos con información no publicada en el SECOP

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BPIN /CÓDIGO DOCUMENTOS NO Nº CONTRATO OBJETO FECHA VALOR TOTAL CONTRATISTA PUBLICADOS PROEYECTO

Construcción nuevo 18/02/2015 Acuerdo OCAD, CDP, RP, hospital inmaculada ensayos de laboratorios, concepción del designación del supervisor, municipio de Acta de entrega a Chimichagua satisfacción. departamento del UT. Hospital 2014 cesar. 10.372.155.614,0 0404/2015 Sergio Francisco 0 Torres Vergara

2014002200014

Construcción nuevo UT. Hospital Copey Acuerdo Ocad, acta de hospital San Roque 2015 terminación, acta de entrega del Municipio del y recibo final, Resolución 2015-02/1148 copey. 28/07/2015 $12.077.741.724 Harris Villalobos 005034 del 15 de diciembre Tejeda de 2016, Resolución 002790 del 17 de julio de 2017.

2015002200008

Esta situación obedece a fallas en el control y seguimiento por parte de la administración departamental, a las formalidades de los procesos contractuales en lo relacionado con el cumplimiento de la normatividad contractual vigente y una abierta contradicción del principio constitucional de publicidad administrativa (Constitución Política, artículo 209), lo que dificulta el conocimiento y avance por parte de los interesados y de la comunidad en general, de los proyectos adelantados. Sobre dicho principio, señaló la Corte Constitucional en sentencia de constitucionalidad C-711 de 2012: “Una garantía constitucional para la consolidación de la democracia, el fortalecimiento de la seguridad jurídica, y el respeto de los derechos fundamentales de los asociados, que se constituye en uno de los pilares del ejercicio de la función pública y del afianzamiento del Estado Social de Derecho (C.P. Art. 209). Dicho principio, permite exteriorizar la voluntad de las autoridades en el cumplimiento de sus deberes y en el ejercicio de sus atribuciones, y además brinda la oportunidad a los ciudadanos de conocer tales decisiones, los derechos que les asisten, y las obligaciones y cargas que les imponen las diferentes ramas del poder público”.

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En ese sentido, al no publicar los documentos correspondientes de los contratos relacionados, se incumple además con lo previsto en la Ley 1150 de 2007, artículo 3, Decreto 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1., Decreto 1510 de 2013, artículo 19 y la Ley 1437 de 2011, articulo 3 numeral 9. Los hechos expuestos pueden ser constitutivos de una falta disciplinaria en los términos del numeral 1 y 2 del artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria. Respuesta ente Auditado: El ente departamental, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0100201 el 13 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“El contrato de obra No. 2015 02 0404, se celebró el día 18 de febrero de 2015, y la apertura de licitación pública No. LP SIN 00018-2014 que lo precedió, se produjo el día 1 de diciembre de 2014.

Los contratos se rigen bajo las leyes vigentes en el momento de su perfeccionamiento.

Consejo de Estado Sentencia CE SIII E 16653 DE 2009:

(...) En definitiva, la regla general es que a los contratos en lo relativo a sus elementos de existencia, validez y sus efectos (derechos y obligaciones), se les aplica la ley existente y que rige al momento de su nacimiento o celebración, lo cual implica que, en principio, la ley nueva no puede entrar a suprimirlos o modificarlos, so pena de una ilegítima retroactividad. (…) En este orden de ideas, la regla de acuerdo con la cual se entienden incorporadas las normas existentes al tiempo de celebración del contrato, tiene por efecto que ellas se aplican durante toda la vida del contrato, es decir, hasta su terminación por agotamiento del plazo acordado y el de sus prórrogas celebradas.

Para el mes de febrero de 2015, estaba vigente el decreto 1510 de 2013, y en cuanto a los actos o documentos a publicarse durante la etapa de ejecución, se emitió el siguiente tutorial por parte Colombia Compra eficiente:

Documentos objeto de publicación en la etapa contractual Contrato (incluidos los que se celebren con los comisionistas para la actuación en bolsas de productos).

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Comunicación de aceptación de la oferta en los procesos de mínima cuantía Oferta Ganadora Adiciones Prórrogas Modificaciones Suspensiones Cesiones Sanciones ejecutoriadas (…)” Comentario a la respuesta del auditado: Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente: Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, se confirma lo plasmado en la observación, puesto que existen debilidades en el cargue de la información contractual a través el portal web del sistema electrónico de contratación pública (SECOP). Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria.

HALLAZGO N°02 (A2-D2-F1) Contrato de Obra N°0404-2015 - Principio de Planeación, Licencia para Permiso de Vertimiento, Norma Medico- Arquitectónica y Calidad de obra.

Fuentes de Criterios: Constitución Política, artículo 209, 267. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 23, 25 y 26. Ley 42 de 1993, artículo 8 y 65. Ley 489 de 1998, artículo 3 Ley 734 de 2002, artículos 23, 24, 32 numerales 1 y 2, 34 NUMERALES 1 y 2, 47 y 48 numeral 31. Ley 1150 de 2007, artículo 3. Ley 1437 de 2011, articulo 3, numeral 9. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84. Decreto 734 de 2012, articulo 2.5.5., numerales 18 y 19. Decreto 1510 de 2013, artículo 19.

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Decreto 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.2.1.1. Resolución 4445 de 1996 y 2003 de 2014 Resolución 5185 de 2013 Consejo de Estado, sentencia N°17482 del 31 de agosto de 2006. Sala de lo Contencioso Administrativo, Sección Tercera. Procuraduría General de la Nación, fallo de única instancia – Radicado N° D-2009-878-183667 del 18 de julio de 2011 Corte Constitucional, sentencia C-711 de 2012.

El OCAD del departamento del Cesar, mediante acuerdo N°012 del 4 de noviembre de 2014, aprobó el proyecto con BPIN N°2014002200014, cuyo objeto fue la “CONSTRUCCIÓN NUEVO HOSPITAL INMACULADA CONCEPCIÓN DEL MUNICIPIO DE CHIMICHAGUA - CESAR”, por valor de $9.283.949.568,00 de los cuales $525.506.579,00 corresponden gastos de Interventoría y $8.758.442.989,00 para la ejecución de la obra civil, estado de proyecto sin Liquidar. En desarrollo del mismo el Departamento del Cesar, a través de Omar Enrique Maestre Vélez en su condición de secretario de infraestructura de la gobernación del Cesar, según decreto de nombramiento N°000005 del 2 de enero de 2012, debidamente facultado para celebrar esta clase de contratos, suscribió con la Unión Temporal Hospital 2014 representada legalmente por Sergio Francisco Torres Vergara contrato de obra pública, el cual inició el 18 de febrero de 2015. Financiado totalmente por asignaciones directas, cuyo valor inicial fue de $8.758.442.989, posteriormente se adicionan $1.613.712.625,39, para un valor final de $10.372.155.614,39. Plazo inicial de 9 meses, con fecha de inicio veintisiete (27) de marzo de 2015, no obstante, se pudo constatar, que ha tomado dos (2) años y nueve (9) meses construirlo, por las siguientes incidencias: Tabla Nº 01 Incidencias presentadas en la ejecución del contrato Nº 0404-2015 ACTA FECHA JUSTIFICACIÓN

Inicio 27-03-2015 • Inicio de obras

Acta Modificatoria 1. De 24/12/2015 • “(…) El contratista solicita adición en tiempo de 4 meses teniendo en la cláusula de plazo cuenta las siguientes consideraciones: que el plazo contractual del contrato termina en fecha 27/12/2015, que el contrato de obra actualmente se encuentra vigente y en ejecución, que el desarrollo de las actividades se vieron afectadas por: 1. Aclaración de parámetros urbanísticos del predio del proyecto, definición de los linderos del lote. 2. Áreas no entregadas por parte del hospital. 3. Ajuste a los diseños eléctricos nueva reglamentación de RETIE (…) (sic).

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ACTA FECHA JUSTIFICACIÓN

Inicio 27-03-2015 • Inicio de obras

Acta Aclaratoria de la • “(…) Se procede a corregir la cláusula tercera: Valor, toda vez que cláusula Tercera por error de transcripción se indicó que el valor del contrato era de ($8.758.442.989) el cual corresponde al presupuesto oficial estimado por la entidad para la ejecución del proyecto de obra, y no a la oferta económica manifestada por el proponente en el proceso de selección. En vista de lo anterior, la CLUSAULA TERCERA: VALOR del contrato 2015-02-0404 de conformidad con la información que reposa en la oferta económica y en la resolución de adjudicación N° 00036 de fecha 14de enero de 2015. Quedará así: VALOR: ($8.699.218.305,17) (…) (sic).

Prorroga N°2. 26/04/2016 • “(…) El contratista solicitó ampliación por 8 meses más al contrato, exponiendo que la prorroga esta soportada en: aclaración de linderos, aéreas no entregadas, reubicación de postes y actualización de los diseños eléctricos ajustados a la normatividad RETIE vigente, estos inconvenientes han causado un efecto dominó en la programación de la obra. Que, de acuerdo con el estudio de conveniencia elaborado por la secretaria de infraestructura departamental, manifiestan la conveniencia y oportunidad para proceder a la suscripción de la presenta acta (…) (sic). Prorroga N°3. 09/05/2017 • “(…) Que el contrato de obra actualmente se encuentra en ejecución y presenta fecha de terminación el próximo 14 de mayo de 2017, por lo cual requiere una prórroga de 4 meses, para superar las circunstancias que afectaron el cronograma, que la justificación se encuentra soportada en la comunicación MBL-GOB-2016-040 de fecha 8 de mayo de 2017 y se concentran en la ejecución de mayores cantidades de obra (…) (sic). Acta de adición en valor 03/10/2017 • “(…)Que mediante solicitud realizada por el contratista Unión Prorroga N°4. Temporal Hospital 2014, Según oficio UTHOSP-218 fechado 13 de junio de 2017, se expone la necesidad de adición en valor de ($1.613.712.625,39) representada en mayores cantidades de obra e ítems nuevos y no previstos, a lo que la Interventoría Consorcio Hospital Chimichagua aprueba según oficio CONHOSP-013-2017 con fecha 10 de julio de 2017, basados en diversas situaciones relacionadas en el oficio, y prorroga de 2 meses 15 días (…) (sic). Acta de suspensión N°01 04-05-2016 • “(…)1. El inconveniente que genera la suspensión del contrato, es debido a que los diseños eléctricos requeridos por las entidades prestadora del servicio público eléctrico no han sido entregados para su revisión ante los entes certificadores de RTIE (…) (sic). Acta de reinicio 01 23-09-2016 • “(…) Que el dio 4 de mayo de 2016, se celebró el acta de suspensión N°1 del contrato de obra mientras se actualizaba el diseño eléctrico a las nuevas normas RETIE. El día 12 de agosto la Gobernación del Cesar aprobó las actividades y precios que surgieron al actualizar el diseño eléctrico del proyecto a las nuevas normas RTIE. (…) (sic). Acta de terminación 30-12-2017 • Sin liquidar por falta del certificado RETIE

Estado del contrato • Terminado y No entregado

Fuente: Expediente contractual. La interventoría estuvo a cargo del Consorcio Hospital Chimichagua Cesar Representado legalmente por Carlos Fabián Slebi Palacio, a través del contrato N°0486 del 17 de marzo de 2015, cuyo objeto fue la: “Interventoría técnica, administrativa, financiera y ambiental para la construcción del hospital Inmaculada Concepción del municipio de Chimichagua en el Departamento del Cesar”, por

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valor de $525.506.579, posteriormente se adicionan $97.481.931,97, para un valor final de $622.988.511. Plazo inicial de ejecución de nueve (9) meses, con fecha de inicio del veintisiete (27) de marzo de 2015. Este contrato tuvo cuatro (4) prórrogas de cuatro (4), ocho (8), cuatro (4) y dos puntos cinco (2,5) meses respectivamente. Este contrato fue objeto de trece (13) actas parciales de obra, y fue suspendido y reiniciado dos veces, el contrato no cuenta con acta de recibo final ni de liquidación, porque se encuentra terminado por entregar. Principio de Planeación: De la revisión al expediente contractual, se observó, que, durante la ejecución del contrato, se originaron múltiples prorrogas las cuales fueron motivadas por: la ausencia de la licencia de vertimientos, adicionalmente, la revisión y modificación en los diseños eléctricos, mayores y menores cantidades de obra, entre otras; hechos que debieron considerarse en la etapa previa al inicio de las actividades para evitar que esta situación afectara el desarrollo, plazos y especificaciones pactadas en el contrato. Sin embargo, lo descrito anteriormente, ocasionaron el incremento al valor y al plazo inicialmente estipulado, lo que demuestra una deficiente planeación por parte de la administración departamental, según lo establecido en los principios rectores del contrato estatal establecidos en los artículos 24, 25 y 26 de la ley 80 de 1993, del cual se infiere el deber de los intervinientes en la contratación de hacer uso eficiente de los recursos y desempeñar adecuadamente las funciones. El principio de planeación, aplicado a los procesos de contratación guarda relación directa e inmediata con los principios del interés general y la legalidad a fin de que la escogencia de contratista, la celebración de contratos, la ejecución y liquidación de los mismos, no pueden ser, de ninguna manera, producto de la improvisación, como efectivamente se evidenció dentro de la fase de ejecución del contrato auditado, teniendo en cuenta que este fue adjudicado sin las respectivas licencias y permisos de vertimiento, omitiendo lo contemplado en el artículo 9 de la Resolución 5185 de 2013 expedida por el Ministerio de Salud y Protección Social que taxativamente establece: “Fase de Planeación. Comprende entre otras, las siguientes actividades: objeto a contratar con sus especificaciones técnicas, las autorizaciones, permisos y licencias requeridos para su ejecución, y cuando el contrato incluye diseño y construcción, los documentos técnicos para el desarrollo del proyecto…”. Lo anterior denota deficiencia en la aplicación del principio de planeación, el cual es uno de los postulados rectores del contrato estatal y que de conformidad con los conceptos de la Procuraduría General de la Nación “Implica que la gestión

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contractual del Estado debe estar precedida por el desarrollo de los estudios, análisis, diseños y demás gestiones que permitan definir con certeza las condiciones del contrato a celebrar con el fin de que la necesidad que motiva la contratación sea satisfecha en el menor plazo, con la mayor calidad y al mejor precio posible”, de lo cual se infiere el deber de hacer uso eficiente de los recursos y desempeño adecuado de las funciones. En este orden de ideas, se evidencia que se desatendió lo establecido en el artículo 209 constitucional, que consagra los principios orientadores de la función administrativa y que taxativamente señala: “la función administrativa está al servicio de los intereses generales y se desarrolló con fundamento en los principios de igualdad, moralidad, eficacia, economía, celeridad, imparcialidad y publicidad, mediante la descentralización, la delegación y la desconcentración de funciones. Las autoridades administrativas deben coordinar sus actuaciones para el adecuado cumplimiento de los fines el estado. La administración pública, en todo sus órdenes, tendrá un control interno que se ejercerá en los términos que señala la ley” Por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencias de acciones y omisiones que implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria (Ley 734, artículos 23, 24 y 32 numerales 1 y 2 y 48 numeral 31). En el marco de la Actuación Especial de Fiscalización, la Contraloría General de la República, efectuó una evaluación técnica al proyecto denominado “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua,”, proyecto viabilizado desde el punto de vista médico arquitectónico por el Ministerio de Salud y Protección Social el 14 de Agosto de 2014, dicha evaluación se desarrolló aplicando la siguiente metodología: a) Se efectuó un cotejo de los planos arquitectónicos aprobados por el Ministerio y de los planos récord de la obra actualmente construida frente a la normatividad técnica para la construcción de edificaciones hospitalarias; b) Se practicó visita al sitio de la obra para hacer la inspección física de todos y cada uno de los espacios construidos a efectos de verificar el cumplimiento de la normativa técnica y de la ejecución del proyecto viabilizado por el Ministerio, levantándose la correspondiente acta de vista y registro fotográfico; y c) La vista al sitio de las obras se practicó en presencia de los ingenieros y arquitectos supervisores representantes de la Gobernación del Departamento de cesar , del Contratista (contrato N° 2015-02-0404) , y la interventoría(contrato N°2015-02-0486,), quienes adicionalmente suscribieron la respectiva acta.

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Los criterios aplicados por la Contraloría General de la República, durante la visita técnica, corresponden a los establecidos por el Ministerio sobre requisitos y normas técnicas aplicables a edificaciones hospitalarias, y demás normas vigentes y aplicables así: -Resolución 2400 de 1979. Radiaciones ionizantes. -Resolución 8321 de 1983. Por la cual se dictan normas sobre Protección y conservación de la Audición de la Salud y el bienestar de las personas, por causa de la producción y emisión de ruidos. -Resolución 4445 de 1996 “Por el cual se dictan normas para el cumplimiento del contenido del Título IV de la Ley 09 de 1979, en lo referente a las condiciones sanitarias que deben cumplir los establecimientos hospitalarios y similares”. -Resolución 5042 de 1996. Por medio de la cual se establece la obligatoriedad de que todas las obras de construcción, ampliación o remodelación de las instituciones prestadoras de servicios de salud deben contar con el concepto técnico del Ministerio de Salud. -Resolución 1439 de 2002. Condiciones que deben cumplir los Prestadores de Servicios de Salud para habilitar sus servicios. Anexo Técnico No. 1. Tabla 2. Estándar de Instalaciones Físicas. Detalle por Servicio. -Resolución 1043 de 2006 “Por medio del cual se establecen las condiciones que deben cumplir los prestadores de servicios de salud para habilitar sus servicios - Anexo técnico No. 1. Infraestructura – Instalaciones Físicas. -Resolución 627 de 2006. Por medio de la cual se establece la norma Nacional de emisión de ruido y ruido ambiental. -Resolución 4410 de 2009. Por la cual se expide el Reglamento Técnico que contiene el Manual de Buenas Prácticas de Manufactura de Gases Medicinales. -Decreto 2200 de 2005. Por medio del cual se reglamenta el servicio farmacéutico y se dictan otras disposiciones. -Decreto 1600 de 2005. Por el cual se reglamentan las disposiciones sobre licencias urbanísticas, reconocimiento de edificaciones y legalización de asentamientos humanos. -Ley 400 de 1997 - Código Colombiano de Construcciones Sismorresistentes. -Ley 361 de 1997. Por la cual se establecen mecanismos de integración social de las personas con limitación y se dictan otras disposiciones. -Ley 715 de 2001. Por medio de la cual se reglamenta los Planes bienales de inversiones en salud. -Norma RAS – Reglamento Técnico de Agua Potable y Saneamiento Básico. -NTC 2050. Código eléctrico. -Normas ACI. American Concrete Institute. -Normas NTC. Norma Técnica Colombiana

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La visita técnica de obra a la construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar, se realizó en los días 24 y 25 de julio de 2019, por el Ingeniero Civil Fabián Andrés González Mendoza, cargo como Contratista en la dependencia SGR-Unidad de Seguimiento y Auditoría de Regalías, el doctor Nelson Fierro, asesor nivel central y el Supervisor del Contrato de Obra Javier Saade Acuña. En la ciudad de Valledupar - Cesar, suscribió el 18 de febrero de 2015, el contrato de modalidad de licitación pública N° 2015-02-0404, con el contratista Unión Temporal Hospital 2014, NIT. N° 900.811.284-1, con el objeto de efectuar la: “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar”, por un valor inicial de ($ 8.699.218.305.17), Contrato por un plazo inicial de nueve (9) meses, un ajuste N°1, por valor de ($ 1.613.712.265.39), para un valor total de ($ 10.312.930.570.56), fecha de inicio 27 de marzo de 2015, 2 suspensiones, 4 prórrogas, para un plazo total de (27,5) meses, finalización 30 de diciembre de 2017, estado del proyecto sin liquidar.

Al momento de la visita técnica realizada en los días 24 y 25 de julio de 2019, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 24 de septiembre de 2018 y un avance financiero del 84,10%. Estado del contrato sin recibo final a satisfacción. La interventoría estuvo a cargo del contrato N°2015-02-0486, de fecha de suscripción del 17 de marzo de 2015, con el contratista Consorcio Hospital Chimichagua Cesar, NIT. N°900.827.455-2, con el objeto de efectuar la: “interventoría técnica, administrativa, financiera y ambiental para construcción del hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar”, por un valor inicial de ($ 525.506.579.00), Contrato por un plazo inicial de nueve (9) meses, fecha de inicio 27 de marzo de 2015, 2 suspensiones, 4 prórrogas, para un plazo total de (27,5) meses, finalización 30 de diciembre de 2017, estado del proyecto sin liquidar.

Mediante inspección ocular a la obra construida, realizada por un ingeniero civil y Medico de la Contraloría General de la Republica, el 26 de junio de 2019, en compañía del supervisor de la obra, se llevó a cabo la verificación de los ítems ejecutados, cantidades de obra, cumplimiento de especificaciones técnicas de construcción, estado y mantenimiento de las obras, cumplimiento de normas de infraestructura hospitalaria pudiéndose evidenciar lo siguiente:

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• Licencia para permiso de vertimiento

Señala el artículo de 31 la Ley 99 de 1993: “Funciones: Las Corporaciones Autónomas Regionales ejercerán las siguientes funciones: (…) 10. Fijar en el área de su jurisdicción, los límites permisibles de emisión, descarga, transporte o depósito de sustancias, productos, compuestos o cualquier otra materia que puedan afectar el medio ambiente o los recursos naturales renovables y prohibir, restringir o regular la fabricación, distribución, uso, disposición o vertimiento de sustancias causantes de degradación ambiental. Estos límites restricciones y regulaciones en ningún caso podrán ser menos estrictos que los definidos por el Ministerio del Medio Ambiente…” Decreto 3930 de 2010, en su artículo 41 establece:” Requerimiento de permiso de vertimiento: Toda persona natural o jurídica cuya actividad o servicio genere vertimientos a las aguas superficiales, marinas, o al suelo, deberá solicitar y tramitar ante la autoridad ambiental competente, el respectivo permiso de vertimientos.(…) Artículo 47. Otorgamiento del permiso de vertimiento. La autoridad ambiental competente, con fundamento en la clasificación de aguas, en la evaluación de la información aportada por el solicitante, en los hechos y circunstancias deducidos de las visitas técnicas practicadas y en el informe técnico, otorgará o negará el permiso de vertimiento mediante resolución.”. En concordancia con el concepto del 22 de mayo de 2015(radicado 4120 –E1- 13592 de 2015 el ministerio de medio ambiente conceptuó sobre suspensión provisional parágrafo del artículo 41del decreto 3930 de 2010 donde refiere: “le corresponde a los suscriptores y/o usuarios del prestador de servicio público domiciliario de alcantarillado, generadores de agua residuales no domesticas(son las procedentes de las actividades industriales , comerciales o de servicios distintas a las que constituyen aguas residuales domestica) cumplir con los requisitos exigidos para el trámite del permiso (artículo 42 del decreto 3930 de 2010).(…) a la autoridad ambiental le compete exigir respecto de los vertimientos que se hagan a la red de alcantarillado el cumplimiento de los parámetros y límites máximos permisibles (…)le corresponde a la autoridad ambiental dar inicio a la investigación administrativa de carácter ambiental sancionatoria a que haya lugar (…) No obstante los anteriores criterios de auditoría, la Contraloría General de la República observo: -El órgano competente para dar el respectivo permiso de vertimiento es la Corporación autonoma regional del cesar.

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-La CGR dentro los documentos asociados al proyecto “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar” no encontró el plan de ingeniería con los requisitos, procedimientos y diseños técnicos propuestos para el manejo, tratamiento y disposición final de Aguas Residuales. -No se encontró el acto administrativo de la corporación regional del Cesar para el manejo, tratamiento y disposición final de Aguas Residuales para el proyecto “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar” Lo anterior tendrá como causa el desconocimiento de las normas lo que expone al proyecto y o la hopsital a multas diarias hasta por cinco mil (5.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes. El incumplimiento a lo anteriormente estipulado podrá conllevar a la suspensión temporal o definitiva del proyecto y/o a la aplicación de las sanciones descritas en la Ley 99 de 1993, Ley 1333 de 2009 y Decretos reglamentarios. • Área de Imagenología - Control de radiaciones ionizantes.

Numeral 6.1 del artículo 33 de la Resolución 4445 de 1996 refiere: “(…) En los servicios radiológicos se tendrán en cuenta las protecciones necesarias para evitar radiaciones al personal, para lo cual se requiere: a) Adecuado blindaje en lámina de plomo en (…) y puertas para protección contra las radiaciones ionizantes. Cuando se trate de una edificación de más de un piso, los entrepisos correspondientes al área de la sala de examen deberán contar con la protección adecuada. b) Que la sala de examen no esté cercana a zonas de permanencia de personal (…) No obstante, los anteriores criterios, La Contraloría General de la República evidencia en lo referente al servicio de imagenología construido en virtud del contrato N° 2015-02-0404, con el contratista Unión Temporal Hospital 2014, NIT. N° 900.811.284-1, cuyo objeto (…): “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar, que el techo del área de Imagenología y puerta no se construyeron con el blindaje requerido, incumpliendo lo establecido en norma, adicionalmente sobre radiología se ubica Hospitalización, situación que aumenta el riesgo y vulnerabilidad para este servicio.

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AREA DE IMAGENOLOGIA Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL ACABADO EN DRY WALL SOBRE PLOMO DE RAYOS 4,06 M2 59,00 $36.250,00 $2.138.750,00 X, INSTALADO, INCLUYE PINTURA EN VINILO TIPO 1 CIELO RASO PLANO DRYWALL IMPORTADO, INCLUYE 6,01 ESTRUCTURA DE SOPORTE EN ALUMINIO-INSTALADO M2 18,9 $35.240,00 $666.036,00 Y PINTADO EN VINILO TIPO 1 PISO EN BALDOSA DE GRANITO 33X33, MORTERO DE 7,03 M2 18,9 $96.089,00 $1.816.082,10 PEGA 1.4-INSTALADO,PULIDO Y BRILLADO 7,04 ZOCALO MEDIA CAÑA EN GRANITO PULIDO 7.5 CM ML 16,7 $21.915,00 $365.980,50 PUERTA TRIPLEX PLOMADA 2 MM 2,00*0,80 A 1,10, 9,06 M2 4 $1.003.630,00 $4.014.520,00 INCLUYE MARCO EN MADERA Y CERRADURA SUMINISTRO E INSTALACION DE RECUBRIMIENTO EN 9,07 M2 71,5 $299.866,00 $21.440.419,00 PLOMO 2 MM PARA MUROS DE RAYOS X

SUBTOTAL $30.441.787,60 A.I.U. 30% $9.132.536,28 TOTAL $39.574.324

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y el artículo 3 de la Ley 489 de 1998, las cuales consagran como principios de la función pública2, entre otros: a) MORALIDAD PUBLICA, b) ECONOMÍA, c) EFICACIA y d) EFICIENCIA. (…). Igualmente lo consagrado en el artículo 267 de la Constitución Política de Colombia y la Ley 42 de 1993 en su artículo 8 que establecen: “La vigilancia de la gestión fiscal del Estado se fundamenta en la eficiencia, la economía, la eficacia (…), de tal manera que permita determinar en la administración, en un período determinado, que la asignación de recursos sea la más conveniente para maximizar sus resultados; que en igualdad de condiciones de calidad los bienes y

2 Ley 489 de 1998 articulo 3, la cual señala: “ARTICULO 3o. PRINCIPIOS DE LA FUNCION ADMINISTRATIVA. La función administrativa se desarrollará conforme a los principios constitucionales, en particular los atinentes a la buena fe, igualdad, moralidad, celeridad, economía, imparcialidad, eficacia, eficiencia, participación, publicidad, responsabilidad y transparencia. Los principios anteriores se aplicarán, igualmente, en la prestación de servicios públicos, en cuanto fueren compatibles con su naturaleza y régimen. PARAGRAFO. Los principios de la función administrativa deberán ser tenidos en cuenta por los órganos de control y el Departamento Nacional de Planeación, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 343 de la Constitución Política, al evaluar el desempeño de las entidades y organismos administrativos y al juzgar la legalidad de la conducta de los servidores públicos en el cumplimiento de sus deberes constitucionales, legales o reglamentarios, garantizando en todo momento que prime el interés colectivo sobre el particular.”

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servicios se obtengan al menor costo; que sus resultados se logren de manera oportuna y guarden relación con sus objetivos y metas. (…) La vigilancia de la gestión fiscal de los particulares se adelanta sobre el manejo de los recursos del Estado para verificar que estos cumplan con los objetivos previstos por la administración.”. Asimismo, contraria lo consagrado en la Ley 80 de 1993 en sus artículos 3, 4, 5, 25 y 26 que señala: “ARTICULO 3. DELOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTÍCULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes suministrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTÍCULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3 de esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. (…) ARTICULO 25. DEL PRINCIPIO DE ECONOMÍA. (…) 12. Con la debida antelación a la apertura del procedimiento de selección o de la firma del contrato, según el caso, deberán elaborarse los estudios, diseños y proyectos requeridos, y los pliegos de condiciones o términos de referencia (…) ARTÍCULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o

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cuando los pliegos de condiciones hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. (…) 8. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado. Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la Ley 610 de 2000 que textualmente señala: “ARTICULO 6o. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…) detrimento (…) recursos públicos., producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…) que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) detrimento al patrimonio público”.

De la aplicación de los anteriores criterios, la Contraloría General de la República evidencia una lesión al patrimonio público representada en el detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el Departamento de Cesar para la ejecución del proyecto “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar”por cuanto la obra construida no responde en su funcionalidad al proyecto viabilizado por el Ministerio de Salud y la Protección Social, tampoco cumple con las normas técnicas médico- arquitectónicas que garantizan la prestación de los servicios de salud para el municipio de Chimichagua departamento de Cesar , ya que el área de Imagenología no cuenta con el diseño y construcción del blindaje requerido para la protección de radiaciones ionizantes, ni en puerta ni a nivel de techo, adicionalmente sobre esta área en el segundo piso se encuentra la Unidad de Hospitalización, es decir que el servicio tal y como se encuentra construida no presta, ni prestará el servicio para el cual fue concebida y adicionalmente impide su habilitación para la prestación de los servicios de salud, evidenciando una gestión ineficiente, antieconómica, e ineficaz en la asignación y manejo de los recursos del Proyecto. Así las cosas, se configura un hallazgo con presunta incidencia fiscal cuya valoración se estima por la suma de treinta y nueve millones quinientos setenta y cuatro mil trescientos veinticuatro pesos ($39.574.324,00). Por otra parte,

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atendiendo que los hechos evidenciados remiten igualmente a incumplimiento de normas técnicas obligatorias en materia de construcción de edificaciones hospitalarias tendrá igualmente presunta connotación disciplinaria. Lo anterior, se presenta por fallas de supervisión y control en la ejecución del proyecto y no cumplimiento en el diseño arquitectónico aprobados por el Ministerio de la Protección Social, lo que implica el incumplimiento del proyecto viabilizado, y por lo tanto el logro de los objetivos y metas propuestas por este, así mimo conlleva incumplimiento de lo establecido en la normatividad vigente lo que podrá generar la aplicación de las medidas sanitarias de seguridad previstas en las normas legales por parte de las entidades territoriales de salud en el marco de sus competencias. Para esto tendrán en cuenta el tipo de servicio, el hecho que origina el incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Decreto 2003 de 2014 y su incidencia sobre la salud individual y colectiva de las, personas. (Amonestación, Multas sucesivas hasta por una suma equivalente a 10.000 salarios diarios mínimos legales al máximo valor vigente en el momento de dictarse la respectiva resolución, suspensión o cancelación del registro o de la licencia,cierre temporal o definitivo del establecimiento, edificación o servicio respectivo"; sin perjuicio de la competencia atribuida a otras autoridades, corresponde a las entidades territoriales de salud adelantar los procedimientos y aplicar las sanciones a que haya lugar, de acuerdo con lo previsto en el artículo 577 y siguientes de la Ley 09 de 1979 y las normas que la modifiquen o sustituyan. El hallazgo tendrá presunta incidencia fiscal y disciplinaria. • Puesto de enfermería.

ARTICULO 35 Resolución 4445 de 1996. DE LOS SERVICIOS DE HOSPITALIZACION. Generalidades. Son los servicios destinados al internamiento de pacientes para su diagnóstico, recuperación y/o tratamiento y sus ambientes anexos para trabajo de enfermería; se relacionan fundamentalmente con los servicios de apoyo, complementación, diagnóstico y tratamiento, quirúrgicos, obstétricos, de cocina y de lavandería. Comprende los siguientes servicios: (…) 1. Servicio de hospitalización general: Hacen parte de este servicio los siguientes ambientes: Cuartos de hospitalización. Puesto o estación de enfermería. Sala de trabajo de enfermería, limpio. Sala de trabajo de enfermería, sucio. Sala de curaciones y tratamiento. Depósito de medicamentos. Depósito de ropa blanca.Sitio para camillas y sillas de ruedas.

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: “(…) El puesto de enfermería deberá estar centralizado con respecto a los cuartos de hospitalización, (…)”.

No obstante, los anteriores criterios, La Contraloría General de la República evidencia en lo referente al servicio de hospitalización construido en virtud del contrato N° 2015-02-0404, con el contratista Unión Temporal Hospital 2014, NIT. N° 900.811.284-1, cuyo objeto (…): “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar, que el servicio de hospitalización no cuenta con puesto o estación de enfermería, depósito de medicamentos, sitio para camillas y ruedas, incumpliendo lo establecido en norma, situación que aumenta el riesgo y vulnerabilidad para este servicio.

HOSPITALIZACION DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD MUROS M2 421,11 PAÑETE SOBRE MUROS M2 801,28 CERAMICA .25X.25 PARA MUROS M2 636,98 PUERTAS UND 21 VENTANAS M2 18

*Cantidades de pintura, pisos y cielo raso esta ya incluidas en cantidades generales por deterioro

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HOSPITALIZACION Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL MURO SENCILLO 0,15, LADRILLO COMUN .07X.11X.22 4,01 M2 421,11 $33.886,00 $14.269.733,46 INCLUYE MORTERO 1:4 8,01 PAÑETE ALLANADO SOBRE MUROS MORTERO 1:4 M2 801,28 $12.202,00 $9.777.218,56 CERAMICA .25X.35 EN MUROS DE PRIMERA CALIDAD, 8,07 M2 636,98 $35.993,00 $22.926.821,14 TIPO CORONA O SIMILAR SUMINISTRO E INSTALACION DE PUERTA TRIPLEX IMPERMEABILIZADA E INMUNIZASA 2.50*0.70 A 0.85, 9,02 MARCO METALICO CAL. 20 CON ANTICORROSIVO Y UND 21 $257.849,00 $5.414.829,00 ESMALTE, INCLUYE CERRADURA, PINTURA EN LACA Y VIDRIO MONTANTE SUMINISTRO E INSTALACION DE VENTANA 744 9,15 M2 18 $162.620,00 $2.927.160,00 BLANCO-VIDRIO INCOLORO INCLUYE VIDRIO

SUBTOTAL $55.315.762,16 A.I.U. 30% $16.594.728,65 TOTAL $71.910.491

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y el artículo 3 de la Ley 489 de 1998, las cuales consagran como principios de la función pública3, entre otros: a) MORALIDAD PUBLICA, b) ECONOMÍA, c) EFICACIA y d) EFICIENCIA. (…). Igualmente lo consagrado en el artículo 267 de la Constitución Política de Colombia y la Ley 42 de 1993 en su artículo 8 que establecen: “La vigilancia de la gestión fiscal del Estado se fundamenta en la eficiencia, la economía, la eficacia (…), de tal manera que permita determinar en la administración, en un período determinado, que la asignación de recursos sea la más conveniente para maximizar sus resultados; que en igualdad de condiciones de calidad los bienes y servicios se obtengan al menor costo; que sus resultados se logren de manera

3 Ley 489 de 1998 artículo 3, la cual señala: “ARTICULO 3o. PRINCIPIOS DE LA FUNCION ADMINISTRATIVA. La función administrativa se desarrollará conforme a los principios constitucionales, en particular los atinentes a la buena fe, igualdad, moralidad, celeridad, economía, imparcialidad, eficacia, eficiencia, participación, publicidad, responsabilidad y transparencia. Los principios anteriores se aplicarán, igualmente, en la prestación de servicios públicos, en cuanto fueren compatibles con su naturaleza y régimen. PARAGRAFO. Los principios de la función administrativa deberán ser tenidos en cuenta por los órganos de control y el Departamento Nacional de Planeación, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 343 de la Constitución Política, al evaluar el desempeño de las entidades y organismos administrativos y al juzgar la legalidad de la conducta de los servidores públicos en el cumplimiento de sus deberes constitucionales, legales o reglamentarios, garantizando en todo momento que prime el interés colectivo sobre el particular.”

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oportuna y guarden relación con sus objetivos y metas. (…) La vigilancia de la gestión fiscal de los particulares se adelanta sobre el manejo de los recursos del Estado para verificar que estos cumplan con los objetivos previstos por la administración.”. Así misma contraria lo consagrado en la Ley 80 de 1993 en sus artículos 3, 4, 5, 25 y 26 que señala: “ARTICULO 3. DELOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTÍCULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes suministrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTÍCULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3 de esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. (…) ARTICULO 25. DEL PRINCIPIO DE ECONOMÍA. (…) 12. Con la debida antelación a la apertura del procedimiento de selección o de la firma del contrato, según el caso, deberán elaborarse los estudios, diseños y proyectos requeridos, y los pliegos de condiciones o términos de referencia (…) ARTÍCULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones hayan sido elaborados en forma incompleta,

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ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. (…) 8. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado. Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la Ley 610 de 2000 que textualmente señala: “ARTICULO 6o. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…) detrimento (…) recursos públicos., producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…) que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) detrimento al patrimonio público”. De la aplicación de los anteriores criterios, la Contraloría General de la República evidencia una lesión al patrimonio público representada en el detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el Departamento de Cesar para la ejecución del proyecto “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar”por cuanto la obra construida no responde en su funcionalidad al proyecto viabilizado por el Ministerio de Salud y la Protección Social, tampoco cumple con las normas técnicas médico- arquitectónicas que garantizan la prestación de los servicios de salud para el municipio de Chimichagua departamento de Cesar , atendiendo que el servicio de hospitalización no cuenta con puestos de enfermería, depósito de medicamentos, es decir que la obra tal y como se encuentra construida no presta, ni prestará el servicio para el cual fue concebida, ni permite su habilitación para la prestación de los servicios de salud en el municipio de Chimichagua evidenciando una gestión ineficiente, antieconómica, e ineficaz en la asignación y manejo de los recursos del Proyecto Así las cosas, se configura un hallazgo con presunta incidencia fiscal cuya valoración se estima por la suma de setenta y un millones novecientos diez mil cuatrocientos noventa y uno pesos ($71.910.491,00). Por otra parte, atendiendo que los hechos evidenciados remiten igualmente a incumplimiento de normas técnicas obligatorias en materia de construcción de edificaciones hospitalarias tendrá igualmente presunta connotación disciplinaria.

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Lo anterior, se presenta por fallas de supervisión y control en la ejecución del proyecto y no cumplimiento en el diseño arquitectónico aprobados por el Ministerio de la Protección Social, lo que implica el incumplimiento del proyecto viabilizado, y por lo tanto el logro de los objetivos y metas propuestas por este, así mimo conlleva incumplimiento de lo establecido en la normatividad vigente lo que podrá generar la aplicación de las medidas sanitarias de seguridad previstas en las normas legales por parte de las entidades territoriales de salud en el marco de sus competencias. Para esto tendrán en cuenta el tipo de servicio, el hecho que origina el incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Decreto 2003 de 2014 y su incidencia sobre la salud individual y colectiva de las, personas. (Amonestación, Multas sucesivas hasta por una suma equivalente a 10.000 salarios diarios mínimos legales al máximo valor vigente en el momento de dictarse la respectiva resolución, suspensión o cancelación del registro o de la licencia, cierre temporal o definitivo del establecimiento, edificación o servicio respectivo"; sin perjuicio de la competencia atribuida a otras autoridades, corresponde a las entidades territoriales de salud adelantar los procedimientos y aplicar las sanciones a que haya lugar, de acuerdo con lo previsto en el artículo 577 y siguientes de la Ley 09 de 1979 y las normas que la modifiquen o sustituyan. El hallazgo tendrá presunta incidencia fiscal y disciplinaria. • Sala de parto, esterilización y odontología

Capitulo VIII Condiciones generales de pisos, cielo raso, techos y paredes o muros. Artículo 25. De los pisos. (…) En las instituciones prestadoras de servicios de salud, los pisos deberán cumplir, como mínimo, con las siguientes condiciones: 4. En los servicios quirúrgicos, obstétricos, de laboratorio, de esterilización, de bancos de sangre, salas de autopsias y donde se requiera un proceso de limpieza y asepsia más profundo, la unión con paredes o muros deberá llevar guardaescobas en media caña. 5. Estar construidos de materiales conductivos conectados a polo de tierra en salas expuestas a la presencia de gases inflamables, cuando existan aparatos eléctricos y se pueda presentar interferencia en su funcionamiento, o disponer de un sistema similar

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Artículo 26. De los cielos rasos, techos y paredes o muros. En las instituciones prestadoras de servicios de salud los cielos rasos, techos y paredes o muros deberán cumplir, como mínimo, con las siguientes condiciones: Cubiertos con materiales lavables y de fácil limpieza tales como baldosín de cerámica esmaltada o materiales que cumplan condiciones de asepsia, especialmente en salas de cirugía, de partos, de curaciones, de autopsia; servicios de lactarios, de esterilización, de cuidados intensivos e intermedios, de laboratorios, de cocina; trabajos de enfermería, cuarto para almacenamiento de alimentos, unidades sanitarias y cuartos de aseo. 4. Las uniones de paredes o muros, con cielo rasos o techos, en los ambientes donde se requiera un proceso de limpieza y asepsia más profundo, tales como, salas de cirugía y Artículo 34. De los servicios Quirurgico-obstetricos. (…) 2. Servicio obstétrico Es el servicio destinado a la atención de partos y a la realización de procedimientos e intervenciones ginecológicas; se relaciona fundamentalmente con los siguientes servicios: quirúrgico, de esterilización, de urgencias (…) Las puertas (…) las salas de partos deben tener un ancho mínimo de1.40 m. Deberán dotarse de tomas eléctricas a prueba de explosión, con protección adecuada (…) Los pisos deberán ser integrales y de material conductivo a tierra (…) Las paredes revestidas con material resistente, lavable y que facilite limpieza y desinfección. - Los corredores asépticos deberán revestirse con material resistente, liso, lavable y que facilite limpieza y desinfección. No obstante, lo anterior criterios, la Contraloría General de la República evidencia en lo referente al servicio de Sala de partos construido en virtud del contrato N° 2015-02-0404, con el contratista Unión Temporal Hospital 2014, NIT. N° 900.811.284-1, cuyo objeto (…): “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar: Las puertas de sala de partos y trabajo de parto no son las apropiadas, debido a no son uniformes y en las uniones se pueden acumular bacterias. El ancho de la Las puertas de sala de partos tienen un ancho de 1.30 metros.

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Vista de puertas de sala de parto y sala de trabajo de parto que son inadecuadas

Falta de piso conductivo. Piso no liso que no facilita la limpieza y desinfección.

Vista de falta de piso conductivo para sala de partos

Falta de guarda escobas en media caña en uniones de muro y cielo raso - área de sala de trabajo de parto

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Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de muro y cielo raso - área de sala de trabajo de parto

Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de muro y cielo raso - área de sala de parto

Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de muro y cielo raso - área de sala de parto

Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de muro y cielo raso - área de esterilización- Piso no liso que no facilita la limpieza y desinfección.

Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de muro y cielo raso - área de esterilización

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GUARDA ESCOBAS EN CIELO RASO SUMATORIA MEDIA CAÑA PISO (ML) MUROS (ML) (ML) (ML)

ODONTOLOGÍA 0 18,2 36 54,2

TRABAJO DE PARTO 0 10,4 16,6 27

SALA DE PARTOS 0 15,6 15,98 31,58

ESTERILIZACIÓN 0 20,8 18,4 39,2

TOTAL CANTIDAD (ML) 151,98

*Los guarda escobas en uniones con piso si se observaron, sin embargo, están incluidos en el deterioro general por calidad de obra

PINTURA EPOXICA INCLUYE AREA MUROS Y CIELO RASO (M2)

ODONTOLOGÍA 120

TRABAJO DE PARTO 55,72

SALA DE PARTOS 41,04

ESTERILIZACIÓN 51,37

TOTAL PINTURA EPOXICA (M2): 268,13

*Estas cantidades se descontarán de lo reportado como deterioro general por calidad de obra

PISO CONDUCTIVO -POLO DE TIERRA AREA (M2) SALA DE PARTOS 15,98 TOTAL PISO (M2): 15,98

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SALA DE PARTOS, TRABAJO DE PARTOS, ESTERILIZACION Y ODONTOLOGIA Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL

MEDIACAÑA EN MORTERO 1:4 PARA ESQUINEROS EN 7,05 ML 151,98 $10.069,00 $1.530.286,62 UNIONES DE MUROS Y ENTRE MUROS Y CIELO RASOS

PISO CONDUCTIVO EN GRANITO FUNDIDO INCL. 7,09 PULIDA-MORTERO 1:4 Y DILATACIONES EN BRONCE M2 16 $168.097,00 $2.689.552,00 PARA SALA DE PARTOS SUMINISTRO E INSTALACION DE PUERTAS DE 1,40 A 9,12 ML 2 $3.624.739,00 $7.249.478,00 1,80*2,00, EN ACERO INOXIDABLE, INCLUYE, MARCO, ACABADO CON PINTURA EPOXICA PINTUCO O 15,04 M2 268,13 $27.139,00 $7.276.780,07 SIMILAR MUROS Y CIELO RASO

SUBTOTAL $18.746.096,69 A.I.U. 30% $5.623.829,01 TOTAL $24.369.926 Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y el artículo 3 de la Ley 489 de 1998, las cuales consagran como principios de la función pública4, entre otros: a) MORALIDAD PUBLICA, b) ECONOMÍA, c) EFICACIA y d) EFICIENCIA. (…). Igualmente lo consagrado en el artículo 267 de la Constitución Política de Colombia y la Ley 42 de 1993 en su artículo 8 que establecen: “La vigilancia de la gestión fiscal del Estado se fundamenta en la eficiencia, la economía, la eficacia (…), de tal manera que permita determinar en la administración, en un período determinado, que la asignación de recursos sea la más conveniente para maximizar sus resultados; que en igualdad de condiciones de calidad los bienes y servicios se obtengan al menor costo; que sus resultados se logren de manera oportuna y guarden relación con sus objetivos y metas. (…) La vigilancia de la gestión fiscal de los particulares se adelanta sobre el manejo de los recursos del Estado para verificar que estos cumplan con los objetivos previstos por la

4 Ley 489 de 1998 articulo 3, la cual señala: “ARTICULO 3o. PRINCIPIOS DE LA FUNCION ADMINISTRATIVA. La función administrativa se desarrollará conforme a los principios constitucionales, en particular los atinentes a la buena fe, igualdad, moralidad, celeridad, economía, imparcialidad, eficacia, eficiencia, participación, publicidad, responsabilidad y transparencia. Los principios anteriores se aplicarán, igualmente, en la prestación de servicios públicos, en cuanto fueren compatibles con su naturaleza y régimen. PARAGRAFO. Los principios de la función administrativa deberán ser tenidos en cuenta por los órganos de control y el Departamento Nacional de Planeación, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 343 de la Constitución Política, al evaluar el desempeño de las entidades y organismos administrativos y al juzgar la legalidad de la conducta de los servidores públicos en el cumplimiento de sus deberes constitucionales, legales o reglamentarios, garantizando en todo momento que prime el interés colectivo sobre el particular.”

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administración.”. Asimismo contraria lo consagrado en la Ley 80 de 1993 en sus artículos 3, 4, 5, 25 y 26 que señala: “ARTICULO 3. DELOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTÍCULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes suministrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTÍCULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3 de esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. (…) ARTICULO 25. DEL PRINCIPIO DE ECONOMÍA. (…) 12. Con la debida antelación a la apertura del procedimiento de selección o de la firma del contrato, según el caso, deberán elaborarse los estudios, diseños y proyectos requeridos, y los pliegos de condiciones o términos de referencia (…) ARTÍCULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los

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mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. (…) 8. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado. Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la Ley 610 de 2000 que textualmente señala: “ARTICULO 6o. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…) detrimento (…) recursos públicos., producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…) que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) detrimento al patrimonio público”. De la aplicación de los anteriores criterios, la Contraloría General de la República evidencia una lesión al patrimonio público representada en el detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el Departamento de Cesar para la ejecución del proyecto “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar”por cuanto la obra construida no responde en su funcionalidad al proyecto viabilizado por el Ministerio de Salud y la Protección Social, tampoco cumple con las normas técnicas médico- arquitectónicas que garantizan la prestación de los servicios de salud para el municipio de Chimichagua departamento de Cesar atendiendo que los servicios de sala de partos, trabajo de parto, esterilización y odontología no cumplen con los estándares de infraestructura, es decir que la obra tal y como se encuentra construida no presta, ni prestará el servicio para el cual fue concebida, ni permite su habilitación para la prestación de los servicios de salud en el municipio de Chimichagua evidenciando una gestión ineficiente, antieconómica, e ineficaz en la asignación y manejo de los recursos del Proyecto Así las cosas, se configura un hallazgo con presunta incidencia fiscal cuya valoración se estima por la suma de veinticuatro millones trescientos sesenta y nueve mil novecientos veintiséis pesos ($24.369.926,00). Por otra parte, atendiendo que los hechos evidenciados remiten igualmente a incumplimiento de normas técnicas obligatorias en materia de construcción de edificaciones hospitalarias tendrá igualmente presunta connotación disciplinaria. Lo anterior, se presenta por fallas de supervisión y control en la ejecución del proyecto y no cumplimiento en el diseño arquitectónico aprobados por el Ministerio de la Protección Social, lo que implica el incumplimiento del proyecto viabilizado, y por lo tanto el logro de los objetivos y metas propuestas por este, así mimo conlleva

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incumplimiento de lo establecido en la normatividad vigente lo que podrá generar la aplicación de las medidas sanitarias de seguridad previstas en las normas legales por parte de las entidades territoriales de salud en el marco de sus competencias. Para esto tendrán en cuenta el tipo de servicio, el hecho que origina el incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Decreto 2003 de 2014 y su incidencia sobre la salud individual y colectiva de las, personas. (Amonestación, Multas sucesivas hasta por una suma equivalente a 10.000 salarios diarios mínimos legales al máximo valor vigente en el momento de dictarse la respectiva resolución, suspensión o cancelación del registro o de la licencia, cierre temporal o definitivo del establecimiento, edificación o servicio respectivo"; sin perjuicio de la competencia atribuida a otras autoridades, corresponde a las entidades territoriales de salud adelantar los procedimientos y aplicar las sanciones a que haya lugar, de acuerdo con lo previsto en el artículo 577 y siguientes de la Ley 09 de 1979 y las normas que la modifiquen o sustituyan. El hallazgo tendrá presunta incidencia fiscal y disciplinaria. • Ascensor camillero

Se adquirieron equipos que a la fecha no se han utilizado, instalado, probado y con garantías vencidas. CAPITULO IX. ACCESOS, AREAS DE CIRCULACION, SALIDAS Y SEÑALIZACION ARTICULO 27. ASPECTOS GENERALES. Ascensores: 1. Para las instituciones prestadoras de servicios de salud, que funcionen en edificaciones de tres (3) pisos o más deberán instalarse ascensores. 2. Para la movilización de usuarios de pie o en silla de ruedas, la cabina deberá tener las dimensiones interiores mínimas de: 1.50 m. de profundidad, 1.20 m. de ancho y 2.20 m. de altura. Deberá tener un espacio libre delante de la puerta de la cabina mínimo de 2.00 M2. 3. Para la movilización de camillas, la cabina deberá tener las dimensiones interiores mínimas de: 2.20 m. de profundidad, 1.2 0 m. de ancho y 2.20 m. de altura. Deberá tener un espacio libre delante de la puerta de la cabina mínimo de 4.00 m2. 4. Puertas con ancho mínimo de 0.90 m

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No obstante, los anteriores criterios se observaron que el ascensor cuenta con una altura de 2.13 metros no cumpliendo con los estándares de infraestructura hospitalaria. -Con el contrato No. 2015-02-0404, se suministró ascensor que a la fecha no se ha entregado por el contratista, no se está utilizando y se encuentran sometidos al deterioro. A la fecha no se ha podido probar, ya que no existe suministro de energía eléctrica y por el tiempo trascurrido las garantías del fabricante están vencidas.

Vista de ascensor en total abandono

Ascensor suministrado con el No. contrato N° 2015-02-0404

ASCENSOR CAMILLERO

Cuantificación del daño (Valores en pesos)

ITE UN CANTIDA VR. DESCRIPCIÓN VR. TOTAL M D D UNITARIO

SUMINISTRO E INSTALACIÓN 16,0 UN $60.035.748, $60.035.748, ASCENSOR CAMILLERO DOS 1 3 D 00 00 PARADAS DOBLE PUERTA

$60.035.748, SUBTOTAL 00

$18.010.724, A.I.U. 30% 40

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TOTAL $78.046.472

Lo que pone en riesgo los recursos invertidos en estos equipos, suma que asciende a: setenta y ocho millones cuarenta y seis mil cuatrocientos setenta y dos pesos ($78.046.472,00). esto ocasionado por la improvisación que ha caracterizado al proyecto desde su inicio, por las debilidades de planeación y falta de estudios y diseños previos completos.

Así las cosas, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y el artículo 3 de la Ley 489 de 1998, las cuales consagran como principios de la función pública5, entre otros: a) MORALIDAD PUBLICA, b) ECONOMÍA, c) EFICACIA y d) EFICIENCIA. (…). Igualmente lo consagrado en el artículo 267 de la Constitución Política de Colombia y la Ley 42 de 1993 en su artículo 8 que establecen: “La vigilancia de la gestión fiscal del Estado se fundamenta en la eficiencia, la economía, la eficacia (…), de tal manera que permita determinar en la administración, en un período determinado, que la asignación de recursos sea la más conveniente para maximizar sus resultados; (…); que sus resultados se logren de manera oportuna y guarden relación con sus objetivos y metas. (…) La vigilancia de la gestión fiscal de los particulares se adelanta sobre el manejo de los recursos del Estado para verificar que estos cumplan con los objetivos previstos por la administración.”. Asimismo, contraria lo consagrado en la Ley 80 de 1993 en sus artículos 3, 4, 5, 25 y 26 que señala: “ARTICULO 3. DELOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTÍCULO 4o. DE LOS DERECHOS

5 Ley 489 de 1998 articulo 3, la cual señala: “ARTICULO 3o. PRINCIPIOS DE LA FUNCION ADMINISTRATIVA. La función administrativa se desarrollará conforme a los principios constitucionales, en particular los atinentes a la buena fe, igualdad, moralidad, celeridad, economía, imparcialidad, eficacia, eficiencia, participación, publicidad, responsabilidad y transparencia. Los principios anteriores se aplicarán, igualmente, en la prestación de servicios públicos, en cuanto fueren compatibles con su naturaleza y régimen. PARAGRAFO. Los principios de la función administrativa deberán ser tenidos en cuenta por los órganos de control y el Departamento Nacional de Planeación, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 343 de la Constitución Política, al evaluar el desempeño de las entidades y organismos administrativos y al juzgar la legalidad de la conducta de los servidores públicos en el cumplimiento de sus deberes constitucionales, legales o reglamentarios, garantizando en todo momento que prime el interés colectivo sobre el particular.”

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Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes suministrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTÍCULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3 de esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. (…) ARTICULO 25. DEL PRINCIPIO DE ECONOMÍA. (…) 12. Con la debida antelación a la apertura del procedimiento de selección o de la firma del contrato, según el caso, deberán elaborarse los estudios, diseños y proyectos requeridos, y los pliegos de condiciones o términos de referencia (…) ARTÍCULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. (…) 8. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado. Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la Ley 610 de 2000 que textualmente señala: “ARTICULO 6o. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…) detrimento (…) o deterioro de los bienes o recursos públicos., producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…)

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que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) detrimento al patrimonio público. ARTICULO 7o. PERDIDA, DAÑO O DETERIORO DE BIENES. En los casos de (…) deterioro por causas distintas al desgaste natural que sufren las cosas, de bienes en servicio o inservibles no dados de baja, únicamente procederá derivación de responsabilidad fiscal cuando el hecho tenga relación directa con el ejercicio de actos propios de la gestión fiscal por parte de los presuntos responsables.” De la aplicación de los anteriores criterios, la Contraloría General de la República evidencia una lesión al patrimonio público representada en el detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el Departamento de Cesar- Gobernación para la ejecución del proyecto denominado “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar” por cuanto los equipos y bienes adquiridos no cumplen con los estándares de infraestructura y la ausencia de servicio de energía eléctrica que impidió su prueba e instalación, no prestaran la función para la cual fueron adquiridos, lo anterior precisando que el estado de la obra actualmente construida no permite que dichos elementos presten su función. Adicionalmente se evidencia deterioro de los equipos , la falta de gestión relativa a su debida guarda, custodia y almacenamiento que garantice su conservación predicable al Departamento de cesar, ESE, Contratista del Contrato N° 2015-02-0404y el interventor del contrato, así como la debilidad de planeación expuesta por la Administración Departamental al efectuar la compra de unos bienes que requerían necesariamente de energía eléctrica para su funcionamiento, instalación y prueba cuando no se disponía de este servicio (situación que a la fecha se mantiene) evidenciando una gestión ineficiente, antieconómica, e ineficaz en la asignación y manejo de los recursos del Proyecto. Adicionalmente, se evidencia una gestión antieconómica que tampoco responde a un cuidadoso y adecuado manejo de los recursos públicos invertidos que atienda las reglas de manejo de recursos ajenos. Así las cosas, se configura un hallazgo con presunta incidencia fiscal cuya valoración se estima por la suma de setenta y ocho millones cuarenta y seis mil cuatrocientos setenta y dos pesos ($78.046.472,00). Por otra parte, atendiendo que los hechos evidenciados remiten igualmente a incumplimiento de normas técnicas

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obligatorias, así como la ejecución de una obra que no obedecía al diseño viabilizado por el Ministerio tendrá igualmente presunta connotación disciplinaria. Lo anterior, se presenta por fallas de supervisión y control en la ejecución del proyecto, así como la realización de cambios en el diseño arquitectónico lo que implica el incumplimiento del proyecto viabilizado, y por lo tanto el logro de los objetivos y metas propuestas por este comprometiendo de esta forma el fin social perseguido materializado en que la obra construida no puede ser habilitada y por ende no puede prestar los servicios de salud a la comunidad del municipio de Chimichagua. El hallazgo tendrá presunta incidencia fiscal y disciplinaria. • Estudios y diseños de planta de gases medicinales.

La Contraloría General de la República evidencia que no obstante el contrato N° 2015-02-0404 incluía dentro el presupuesto el ítems No. 14 –Gases medicinales ( tuberías de cobre, tomas de pared doble cheque para aire , oxígeno y vacío , cajas de control , alamas , válvulas de cierre, manifolds) no se evidencia la realización de estudios o diseño para la construcción o adecuación de la planta de gases medicinales (planta de oxígeno, bomba de vacío, aire), lo que garantiza la puesta en funcionamiento del sistema de gases medicinales. Así mismo de la revisión del expediente contractual no se evidencio las pruebas de calidad a los ítems suministrados. A la fecha de visita técnica se evidencio que todos los ítems suministrados no se encuentran en funcionamiento y en total abandono evidenciándose de manera reiterativa debilidades de planeación y de estudios previos en todo el proyecto, ya que estos servicios son indispensables para la operación de un hospital, contrariando lo consagrado el numeral 4 (servicio de mantenimiento) del artículo 36 de la Resolución 4445 de 1996 establece: “Es el servicio donde se ubican los equipos fijos que garantizan la operatividad en las instituciones prestadoras de servicios de salud. Cuando estén previstas, hacen parte de este servicio los siguientes ambientes: -Espacio para taller; -Espacio para calderas; -Espacio para equipos de purificación de agua; -Espacio para planta eléctrica de emergencia; - Espacio para depósito de gas; -Espacio para aprovisionamiento de oxígeno (…)”.

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Ítems 14- de gases medicinales sin funcionamiento y abandono

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GASES MEDICINALES Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL 14,01 TUBERIA FLEXIBLE DE COBRE DE 5/8" ML 85,65 $37.773,00 $3.235.257,45

14,02 TUBO DE 1/2" COBRE TIPO L ML 247,56 $36.549,00 $9.048.070,44

14,03 TUBO DE 3/4" COBRE TIPO L ML 138 $59.529,00 $8.215.002,00 14,04 TUBO DE 1" COBRE TIPO L ML 43,26 $70.333,00 $3.042.605,58 14,05 TUBO DE 1-1/4" COBRE TIPO L ML 38,18 $96.037,00 $3.666.692,66 14,06 TOMAS DE PARED DOBLE CHEQUE PARA OXÍGENO UND 36 $137.649,00 $4.955.364,00 14,07 TOMAS DE PARED DOBLE CHEQUE PARA AIRE UND 3 $137.649,00 $412.947,00 14,08 TOMAS DE PARED DOBLE CHEQUE PARA BACÍO UND 29 $137.649,00 $3.991.821,00 CAJAS DE CONTROL ZONAL 2 GASES (OXÍGENO Y 14,09 UND 1 $576.699,00 $576.699,00 VACÍO) CAJAS DE CONTROL ZONAL 3 GASES (OXÍGENO, 14,1 UND 2 $833.049,00 $1.666.098,00 AIRE Y VACÍO) 14,11 ALARMA ÁEREA DIGITAL AUDIOVISUAL 2 GASES UND 1 $3.854.979,00 $3.854.979,00 14,12 ALARMA ÁEREA DIGITAL AUDIOVISUAL 3 GASES UND 2 $5.001.468,00 $10.002.936,00 VÁLVULAS DE 1-1/4", CIERRE RÁPIDO, TRE CUERPOS, 14,13 UND 2 $197.458,00 $394.916,00 TIPO BOLA, BRONCE VÁLVULAS DE 3/4", CIERRE RÁPIDO, TRE CUERPOS, 14,14 UND 2 $133.458,00 $266.916,00 TIPO BOLA, BRONCE VÁLVULA DE 1/2", CIERRE RÁPIDO, TRES CUERPOS, 14,15 UND 10 $115.458,00 $1.154.580,00 TIPO BOLA, BRONCE

14,16 BOMBA VACÍO DUPLEX, DE 3HP POR CABEZAL UND 1 $31.111.894,00 $31.111.894,00

14,17 MANIFOLD OXÍGENO SIMPLEX DE 12 CILINDROS. UND 1 $526.128,00 $526.128,00 MANIFOLD DE AIRA SEMI AUTOMATICO DE 2 X 5 14,18 UND 1 $8.007.628,00 $8.007.628,00 CILINDROS.

SUBTOTAL $94.130.534,13 A.I.U. 30% $28.239.160,24 TOTAL $122.369.694

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en el artículo 209 de la Constitución Política de Colombia y el artículo 3 de la Ley 489 de 1998, las cuales consagran como principios de la función pública6, entre otros: a)

6 Ley 489 de 1998 articulo 3, la cual señala: “ARTICULO 3o. PRINCIPIOS DE LA FUNCION ADMINISTRATIVA. La función administrativa se desarrollará conforme a los principios constitucionales, en particular los atinentes a la buena fe, igualdad, moralidad, celeridad, economía, imparcialidad, eficacia, eficiencia, participación, publicidad, responsabilidad y transparencia. Los principios anteriores se aplicarán, igualmente, en la prestación de servicios públicos, en cuanto fueren compatibles con su naturaleza y régimen. PARAGRAFO. Los principios de la función administrativa deberán ser tenidos en cuenta por los órganos de

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MORALIDAD PUBLICA, b) ECONOMÍA, c) EFICACIA y d) EFICIENCIA. (…). Igualmente lo consagrado en el artículo 267 de la Constitución Política de Colombia y la Ley 42 de 1993 en su artículo 8 que establecen: “La vigilancia de la gestión fiscal del Estado se fundamenta en la eficiencia, la economía, la eficacia (…), de tal manera que permita determinar en la administración, en un período determinado, que la asignación de recursos sea la más conveniente para maximizar sus resultados; que en igualdad de condiciones de calidad los bienes y servicios se obtengan al menor costo; que sus resultados se logren de manera oportuna y guarden relación con sus objetivos y metas. (…) La vigilancia de la gestión fiscal de los particulares se adelanta sobre el manejo de los recursos del Estado para verificar que estos cumplan con los objetivos previstos por la administración.”. Asimismo, contraria lo consagrado en la Ley 80 de 1993 en sus artículos 3, 4, 5, 25 y 26 que señala: “ARTICULO 3. DELOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTÍCULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes suministrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTÍCULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3 de esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios control y el Departamento Nacional de Planeación, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 343 de la Constitución Política, al evaluar el desempeño de las entidades y organismos administrativos y al juzgar la legalidad de la conducta de los servidores públicos en el cumplimiento de sus deberes constitucionales, legales o reglamentarios, garantizando en todo momento que prime el interés colectivo sobre el particular.”

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contratados y responderán por ello. (…) ARTICULO 25. DEL PRINCIPIO DE ECONOMÍA. (…) 12. Con la debida antelación a la apertura del procedimiento de selección o de la firma del contrato, según el caso, deberán elaborarse los estudios, diseños y proyectos requeridos, y los pliegos de condiciones o términos de referencia (…) ARTÍCULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. (…) 8. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado. Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la Ley 610 de 2000 que textualmente señala: “ARTICULO 6o. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…) detrimento (…) recursos públicos., producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…) que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) detrimento al patrimonio público”. De la aplicación de los anteriores criterios, la Contraloría General de la República evidencia una lesión al patrimonio público representada en el detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el Departamento del Cesar - Gobernación del Cesar para la ejecución del proyecto denominado “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar por cuanto la obra construida no responde en su funcionalidad al proyecto viabilizado por el Ministerio de Salud y la Protección Social, tampoco cumple con las normas técnicas médico-arquitectónicas que garantizan la prestación de los servicios de salud para el municipio de Chimichagua , no se contempló el diseño y construcción de la planta de gases medicinales,

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planta de oxígeno y bomba de vacío, sin los cuales no se garantiza la operatividad de la institución prestadora del servicio de salud, es decir, que la obra tal y como se encuentra construida no presta, ni prestará el servicio para el cual fue concebida, ni permite su habilitación para la prestación de los servicios de salud en el municipio de chimichagua, evidenciando una gestión ineficiente, antieconómica, e ineficaz en la asignación y manejo de los recursos del Proyecto. Lo anterior evidencia que no se tenían definidos ni especificaciones técnicas completas de un sistema de gases medicinales que a la fecha de la vista técnica se encuentran en abandono sin ser poder ser utilizados y una red de tubería central que no está en funcionamiento y que los gases medicinales no puedan ser llevados a los diferentes servicios hospitalarios. Por tanto, a la finalización del contrato, y con posterioridad a la terminación del mismo y entrega de las obras subsiste un servicio de gases medicinales que NO puede entrar en funcionamiento, el proyecto no cumplió su propósito, pues la ESE no tiene en funcionamiento la inversión realizadas en ítems de gases medicinales y lo único que ofrece servicio son las tuberías los cuales sin poner en funcionamiento van a sufrir el deterioro que implicara cambios de tuberías por fugas y obstrucciones. Así las cosas, se configura un hallazgo con presunta incidencia fiscal cuya valoración se estima por la suma de ciento veintidós millones trescientos sesenta y nueve mil seiscientos noventa y cuatro pesos ($122.369.694,00). Por otra parte, atendiendo que los hechos evidenciados remiten igualmente a incumplimiento de normas técnicas obligatorias en materia de construcción de edificaciones hospitalarias tendrá igualmente presunta connotación disciplinaria. Lo anterior, se presenta por fallas de supervisión y control en la ejecución del proyecto, lo que implica el incumplimiento del proyecto viabilizado, y por lo tanto el logro de los objetivos y metas propuestas por este. El hallazgo tendrá presunta incidencia fiscal y disciplinaria. • Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84.

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• Deterioro general en pisos.

Vista de piso deteriorado, daños en juntas y baldosas fisuradas

• Deterioro general en zócalos o guarda escobas en media caña.

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Vista de guarda escobas en media caña deteriorados y con fisuras

• Deterioro general en pintura de cielo raso.

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Vista de cielo raso deteriorado, con fisuras y pintura desprendida

• Deterioro general en pintura de muros.

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Vista de muros con pintura desprendida, detalles generales en los acabados

De acuerdo a lo anterior se observan deterioros generales en los acabados, tales como: la pintura desprendida tanto en muros como también en cielos rasos, en los pisos baldosas fisuradas, también con falta de un adecuado sello de juntas y en los guardas escobas en mediacaña los cuales presentas fisuras y desprendimiento en las uniones con muros.

Las patologías observadas disminuyen ostensiblemente la calidad de la obra y la capacidad de servicio de la estructura (vida útil), comprometiendo la calidad, generando un detrimento al patrimonio, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000. La cuantificación de los daños encontrados se determinó de la siguiente manera:

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CANTIDADES GENERALES MENOS LAS REPORTADAS ANTERIORMENTE CANTIDAD CANTIDADES ITEM DESCRIPCIÓN UND SECTOR DIFERENCIA EJECUTADA YA INCLUIDAS

CIELO RASO PLANO DRYWALL IMPORTADO, INCLUYE 6,01 ESTRUCTURA DE SOPORTE EN ALUMINIO-INSTALADO M2 3050 18,9 Y PINTADO EN VINILO TIPO 1 Imagenologia 3031,1 PISO EN BALDOSA DE GRANITO 33X33, MORTERO DE 7,03 M2 2821 18,9 PEGA 1.4-INSTALADO,PULIDO Y BRILLADO Imagenologia 2802,1 7,04 ZOCALO MEDIA CAÑA EN GRANITO PULIDO 7.5 CM ML 3248 16,7 Imagenologia 3231,3 VINILO 3 MANOS, PINTURA TIPO1 VINILTEX O SIMILAR 15,01 M2 4609 MUROS 4609

ACABADO CON PINTURA EPOXICA PINTUCO O sala parto, 15,04 M2 2765 268,13 SIMILAR MUROS Y CIELO RASO esterilizacion y odontologia 2496,87 Las cantidades de obra en la tabla anterior que presentan deficiencias en calidad de obra son deducidas de la siguiente manera:

CANTIDAD GENERAL EJECUTADA EN ACABADOS Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL CIELO RASO PLANO DRYWALL IMPORTADO, INCLUYE 6,01 ESTRUCTURA DE SOPORTE EN ALUMINIO-INSTALADO M2 3031,1 $35.240,00 $106.815.964,00 Y PINTADO EN VINILO TIPO 1 PISO EN BALDOSA DE GRANITO 33X33, MORTERO DE 7,03 M2 2802,1 $96.089,00 $269.250.986,90 PEGA 1.4-INSTALADO,PULIDO Y BRILLADO 7,04 ZOCALO MEDIA CAÑA EN GRANITO PULIDO 7.5 CM ML 3231,3 $21.915,00 $70.813.939,50 VINILO 3 MANOS, PINTURA TIPO1 VINILTEX O SIMILAR 15,01 M2 4609 $7.584,00 $34.954.656,00 MUROS ACABADO CON PINTURA EPOXICA PINTUCO O 15,04 M2 2496,87 $27.139,00 $67.762.554,93 SIMILAR MUROS Y CIELO RASO

SUBTOTAL $549.598.101,33 A.I.U. 30% $164.879.430,40 TOTAL $714.477.532 Por lo anterior, la Contraloría General de la República evidencia una presunta lesión al patrimonio público, en el detrimento de los recursos de regalías invertidos por el departamento del cesar , en la ejecución de contrato N° 2015-02-0404, por cuanto la obra construida incumple los preceptos establecidos en la normativa jurídica y técnica referida presentando así deficiente calidad en la obra.

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Así mismo, se observó que se incumplió lo estipulado en el Estatuto de Contratación Pública Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, 26 y 53, que señalan que las entidades del Estado exigirán la calidad en los bienes y servicios adquiridos y que los contratistas garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ellos, así como también indican el principio de responsabilidad.

Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal por valor de setecientos catorce millones cuatrocientos setenta y siete mil quinientos treinta y dos pesos ($714.477.532,00). • Aires acondicionado mini Split.

Al momento de la visita se pudo evidenciar la falta de aires mini Split quedando solamente puntos, como se relaciona en el siguiente registro fotográfico.

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Vista de falta de aires acondicionado mini Split, se evidencia el punto de instalación

AIRES ACONDICIONADO MINI SPLIT PRIMER PISO SEGUNDO PISO LABORATORIO Y RAYOS X 8 SALA DE PARTOS 1 ODONTOLOGIA Y COSULTORIOS 12 ESTACION ENFERMERIA 1 URGENCIAS 4 HOSPITALIZACION 9 NUTRICION 1 OFICINAS Y SALA JUNTAS 3

SUBTOTAL 1er. PISO 25 SUBTOTAL 2do. PISO 14

TOTAL AIRES 1er + 2do PISO: 39

TOTAL INSTALADOS SEGÚN ACTA AIRES 1er + 2do PISO: 69

TOTAL AIRES MINI SPLIT FALTANTES: 30

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AIRES MINI SPLIT Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL 12,46 MINI SPLIT 12000 BTU UND 30 $1.867.285,00 $56.018.550,00

12,47 MINI SPLIT 24000 BTU UND 6 $2.527.285,00 $15.163.710,00

SUBTOTAL $71.182.260,00 A.I.U. 30% $21.354.678,00 TOTAL $92.536.938

Por lo anterior, la Contraloría General de la República evidencia una presunta lesión al patrimonio público, en el detrimento de los recursos de regalías invertidos por la Gobernación del cesar, municipio de Chimichagua, en la ejecución de contrato N° 2015-02-0404, por cuanto la obra construida incumple los preceptos establecidos en la normativa jurídica y técnica referida presentando así deficiente calidad en la obra. Así mismo, se observó que se incumplió lo estipulado en el Estatuto de Contratación Pública Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, 26 y 53, que señalan que las entidades del Estado exigirán la calidad en los bienes y servicios adquiridos y que los contratistas garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ellos, así como también indican el principio de responsabilidad.

Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal por valor de noventa y dos millones quinientos treinta y seis mil novecientos treinta y ocho pesos ($92.536.938,00). • Fisuras en losa de entrepiso

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Vista de fisura en uniones de junta de losa existente con losa nueva, continua hasta el muro

Al momento de la visita se evidencio uniones de losa existente con losa nueva en cual no realizaron adecuadamente la junta de construcción, presentando fisuras por dilatación y temperatura, que estéticamente no se ve bien. En la documentación contractual no se evidencio un informe de vulnerabilidad sísmica que garantice la estabilidad de la estructura existente.

RESUMEN CUANTIFICACION (valores en pesos)

DESCRPCION VALOR ODBERVACION

Area de imagenología $39.574.324,00

Puesto de enfermeria $71.910.491,00 sala de parto trabajo de parto, esterilización y $24.369.926,00 odontología

Ascensor camillero $78.046.472,00

Gases medicinales $122.369.694,00

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$714.477.532,00 Deterioro general en acabados (cielo raso, piso, zócalos media caña y pintura)

$92.536.938,00 Aires acondicionados mini split

TOTAL CUANTIFICACION: $1.143.285.377

Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por la gobernación – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar”. Puesto que se presenta mala calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la obra. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma de mil ciento cuarenta y tres millones doscientos ochenta y cinco mil trescientos setenta y siete pesos ($1.143.285.377,00), dado que la inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal.

Respuesta de la entidad:

El ente departamental, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0100201 el 13 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“(…) • Licencia para permiso de vertimiento

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La Contraloría asegura que dentro de las razones o motivos de las suspensiones y prorrogas de la ejecución del contrato No. 2015-02-0404 está la ausencia de permisos de vertimientos, situación que no encuentra comprobación en ninguna de las prórrogas o suspensiones. En términos sencillos, la variable tiempo del contrato nunca se modificó por este factor. Se aclara que la nueva obra civil desarrollada por el Departamento del Cesar, tiene como sitio de ejecución el mismo lote donde se encontraba la estructura antigua y legítimamente presumimos que una entidad hospitalaria en funcionamiento cumple las condiciones para el ejercicio de la actividad. Precisamos que el punto de vertimiento es el mismo con el que ha contado la E.S.E Inmaculada Concepción, teniendo en cuenta que la nueva edificación se conectó a el mismo punto autorizado sin necesidad de actualizarlo ante la entidad competente. De otra lado, la ley 1955 del 25 de mayo de 2019 – Plan Nacional de Desarrollo- 2018-2022, pacto por Colombia, pacto por la equidad, dispone: Artículo 13. Requerimiento de permiso de vertimiento. Solo requiere permiso de vertimiento la descarga de aguas residuales a las aguas superficiales, a las aguas marinas o al suelo. • Área de Imagenología - Control de radiaciones ionizantes. Con respecto al área de Imagenología - Control de radiaciones ionizantes, en su informe nos cita “que el techo del área de Imagenología y puerta no se construyeron con el blindaje requerido, incumpliendo lo establecido en norma, adicionalmente sobre radiología se ubica Hospitalización, situación que aumenta el riesgo y vulnerabilidad para este servicio”. En tal sentido se explica, de acuerdo a reunión realizada con el biomédico del hospital, se decidió que, para suplir el blindaje, las paredes de la habitación fuesen levantadas en muro doble de bloque estructural, lo que cumple la misma función del blindaje aislando así el área de Imagenología. La puerta existente cuenta con el blindaje requerido lo cual se constató en la visita del auditor. Lo anterior en concordancia con el artículos 33 numeral 6.1 literal d.) del a resolución 4445 de 1995 Debido al espesor de la placa no se requería blindaje en cielo raso. Por otra parte, se menciona un posible detrimento partiendo del supuesto que el Área de Imagenología no está construido caso lo que se pudo revelar en la visita es todo lo contrario, se está prestando el servicio a la comunidad de rayos x sin ningún problema y cumpliendo con los estándares de seguridad de acuerdo a lo enunciado anteriormente.

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• Puesto de enfermería. En el informe de auditoría se afirma que el servicio de hospitalización no cuenta con puesto o estación de enfermería, depósito de medicamentos, sitio para camillas y área de trabajos sucios , trabajos limpios y sala de procedimientos, con respecto a este punto las área mencionadas se encuentran construidas según los planos médicos arquitectónicos contemplando cada una de las áreas o espacios necesarios para el funcionamiento de esta, si nos remitimos a el campo visual de la estación de enfermería, procuraremos como solución a esto, la reubicación de la estación de enfermería, dado que esta área se podría trasladar al final del pasillo de hospitalización cumpliendo con la norma. En todo caso esta observación no da sustento a los elementos propios del daño fiscal o detrimento patrimonial, amen que lo construido cumple finalidad pública y cualquier ajuste o reubicación de áreas puede darse sin menoscabo de la inversión ya ejecutada.

Así mismo se está cuantificando un detrimento, a partir de la premisa de que hubiese pagado, pero no construido el Área de Hospitalización, lo cual es contrario a la evidencia obtenida en visita. Así mismo los ítems 4.01, 8.01, 8.07, 9.02, y 9.15 que hacen parte de la construcción del área de hospitalización fueron desarrollada según especificaciones contractuales y planos aprobados por el Ministerio de Salud; área del hospital en la que se está prestando el servicio a la comunidad sin ningún inconveniente. Este servicio es administrado y prestado por la entidad Hospital Inmaculada Concepción a quien se le hizo entrega de todas las áreas para su operación, funcionamiento y mantenimiento.

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• Sala de parto, esterilización y odontología En esta área la contraloría nos comunicó que las puertas de sala de partos y trabajo de parto no son las apropiadas, debido a que no son uniformes y en las uniones se pueden acumular bacterias. El ancho de la puerta de sala de partos tiene un ancho de 1.30 metros, además falta de piso conductivo. “Piso no liso que no facilita la limpieza y desinfección, y falta de guarda escobas en media caña en uniones de muro y cielo raso - área de sala de trabajo de parto.” Para lo cual el contratista acogió la solicitud y desde el mismo momento de la visita a la obra se están tomando los correctivos necesarios para cumplir con la norma arreglando las puertas e instalando el piso conductivo, e instalación de media caña en cielo raso. (Anexamos fotos de las correcciones que se están tomando).

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Por otra parte, dentro de la cuantificación del daño sala de partos, trabajo de partos, esterilización y odontología nos llama la atención que se coloque estas áreas como si no tuvieran o no se les hubiera aplicado pintura epoxica, lo cual no es cierto ya que esta pintura se aplicó en estas áreas mencionadas en la cantidad y el número de manos que se encuentra en el presupuesto. Ahora cabe aclarar que la visita de la contraloría fue (18) dieciocho meses después de tener estas áreas listas y expuestas al contacto de personas y es evidente el deterioro por acción de agentes externos e

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internos (cambios de temperaturas) que pueden dilatar y cuartear la pintura como en toda dinámica de materiales. Mas, sin embargo, el contratista dispuso tomar nuevamente medidas de mantenimiento que corresponden al encargado de la gerencia del Hospital, pues son menoscabos propios del USO DE LA OBRA (Ver REGISTRO FOTOGRAFICO.), con la prevención de que no adoptarse medidas de mantenimiento periódico ajenas a sus obligaciones, seguramente volverán estos deterioros.

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Con respecto al Ítem 9.12: se tomarán correctivos de la puerta de Sala de Recuperación que no tiene la medida de 1.40 mt. La puerta de Sala de Parto si cumple con la medida. Se inician correctivos de sellamiento de los pisa vidrios del montante y ojo de buey de ambas puertas - actividad que ya se encuentra programada pero debido al espacio donde se va intervenir, se está coordinando en conjunto con los funcionarios del hospital si se pude realizar en sitio o si es recomendable desmontarlas y realizarla en el taller especializado. • Ascensor camillero Sus observaciones sobre el ascensor camillero enuncian que: el ascensor cuenta con una altura de 2.13 metros no cumpliendo con los estándares de infraestructura hospitalaria, con el contrato No. 2015-02-0404, se suministró ascensor que a la fecha no se ha entregado por el contratista, no se está utilizando y se encuentran sometidos al deterioro. En respuesta a ello, se informa que ya se realizaron mesas de trabajos con el subcontratista que suministro el ascensor y se van a tomar los correctivos sobre la altura del ascensor. En los contratos de obra tiene importancia la reparación en especie, mediante el reemplazo de las obras defectuosas y corrección de los errores de construcción, para que los trabajos se conformen satisfactoriamente a los diseños. Esto es lo que se conoce como costo de rectificación. Es privilegio del acreedor (Departamento del Cesar como entidad contratante) optar por la reparación en especie frente a la indemnización en dinero.

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Como estamos tratando de un proceso constructivo que toma su tiempo, realizado por ingenieros, arquitectos, técnico y operarios, donde se aplica la fuerza e inteligencia humana, el sentido natural de las cosas, nos debe hacer entender que no se trata de un proceso matemático, y que siempre existe la posibilidad de que ocurran errores y a su vez, que estos errores sean subsanados para que la obra realizada tenga las características y cualidades previstas en el contrato. La pretensión de la entidad contratante, en este caso, la Gobernación del Cesar, cuando se presentan errores es que subsanen, corriendo la reparación a cargo del Constructor, lo cual, elimina la posibilidad de que se hable de detrimento patrimonial. Lo anterior guarda concordancia, con el hecho de que la garantía de estabilidad de obra según la reglamentación colombiana, se conciba a partir del acta de recibo y no antes. • Estudios y diseños de planta de gases medicinales. Sobre Estudios y diseños de planta de gases medicinales “no se evidencia la realización de estudios o diseño para la construcción o adecuación de la planta de gases medicinales (planta de oxígeno, bomba de vacío, aire), lo que garantiza la puesta en funcionamiento del sistema de gases medicinales. Así mismo de la revisión del expediente contractual no se evidencio las pruebas de calidad a los ítems suministrados. Todo lo referente a gases medicinales que se instaló se hicieron bajo los planos aprobados en el Ministerio y en el momento de la entrega al gerente del hospital se le hicieron pruebas de calidad. Para lo cual se les anexa planos de gases medicinales y soportes pruebas de calidad. Con respecto a los alcances del contratista son construir y entregar los gases medicinales funcionando, ya es competencia del gerente del hospital su funcionamiento, mantenimiento y debida utilización. • Calidad de la obra En primer lugar, si bien que en el día de la visita se pudo evidenciar que existían deterioro en paredes, cielos rasos y pisos, lo primero que hay que acotar es que no es en toda el área de construcción del hospital como queda estipulado en la cuantificación del detrimento que esta por un valor de $714.477.532, un ejemplo de esto es que la cantidad de piedras de 0.33 x 0.33 de granito a reemplazar en todo el proyecto son 11 unidades ubicadas en dos (2) habitaciones de hospitalización y en unas de las áreas de circulación. Como segunda medida se están tomando los correctivos del caso por parte del contratista de la obra para superar la falta de cuidado y sostenimiento de la obra del hospital, sin la obligación de éste de tener que incurrir en estos gastos de mantenimiento; pues se viene prestando el servicio desde hace dos (2) años.

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Las fotografías del informe señalan el deterioro de los pisos y zócalos en muchas áreas del proyecto, en las siguientes fotos se muestra el estado de los pisos zócalos paredes y cielos rasos en el momento de la entrega las áreas construidas

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Pero la falta de mantenimiento y compromiso por parte de la administración del Hospital, ocasiona que los pisos y zócalos caigan en proceso de deterioro, omitiendo las recomendaciones que el contratista realizo con la entrega del manual de mantenimiento- además de este manual se hizo charlas instructivas al respecto para crear el compromiso de velar por el buen funcionamiento de todo lo instalado en el proyecto. En el mes de agosto del año 2018, después de realizar visita al sitio de la obra para verificar el estado del proyecto la gobernación, el contratista y la interventoría se reúnen en las instalaciones del hospital con el gerente del mismo y se levanta un acta donde se acuerda la intervención a los pisos y zócalos de todas las áreas del hospital por que ya se evidenciaba el deterioro de los mismos así como también arreglos en otras actividades que están presentando deterioros y/o afectaciones por falta de mantenimientos - todo esto se puede constatar en la siguiente acta de la visita de obra ( ver anexo )

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Estas actividades fueron realizadas por el contratista en su momento asumiendo los costos y fueron entregadas al gerente nuevamente las áreas en condiciones como se demuestra en el informe de arreglos entregado en su momento. Ver Anexo. Cabe misionar de las causas para que se esté presentando esta patología en el piso de granito es que no se cambia constantemente el agua de trapeado se recomienda que con un balde se debe limpiar hasta un máximo de 15m2 y luego volver a cambiar el agua y el limpia pisos adecuado, procedimiento que se omite y debemos resaltar, que el agua del municipio es alta en mineral ferroso (hierro) el cual acentúa el manchado y amarillamiento de los pisos y zócalos dándole una apariencia de envejecimiento. Seguido a esto el mal uso de los detergentes y e hipocloritos industriales que le rociaban directamente a los pisos ocasionando esto manchas irreversibles por sacar, haciendo que se salga el sellado o refregué entre los pisos, observaciones y recomendaciones que ya se le han hecho y entregado a las gerencia de la ESE Inmaculada concepción como se evidencia en el acta de visita una evidencia de esto es lo que se pudo observar en el sitio de la obra adjunto imágenes

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Se muestran fotos de la apariencia de envejecimiento del piso y zócalo por una falta de mantenimiento permanente a los mismos. Así como esto se presenta en todas las áreas siendo unas más acentuadas que otras.

Hoy después de la visita de auditoria de la CGR, nuevamente el contratista apoya a la administración del hospital en una segunda repulida de pisos y zócalos para mejorar la apariencia de los mismos y recuperar el estado inicial con el que se entregaron ya que estaban en iguales o peores condiciones que cuando se realizó la 1ra repulida el mes de noviembre pasado.

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En el cielo raso instalado en toda obra de acabado - es imperativo realizar unos mantenimientos preventivos cada cuatro (4) o seis (6) meses; ya que el proceso constructivo no es solo la actividad de fijar unas láminas a una estructura, sino también la instalación de un estuco y cinta sellante de juntas entre cada lamina instalada. Con el tiempo, por dilataciones en cambios de temperatura y/o asentamientos propios de toda edificación, esta cinta puede rajarse o romperse presentando así una visión de fisura en el cielo raso instalado y peor aún desprendimiento de la misma si no se hace un correctivo inmediato como es el caso

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nuestro que nos compete. En este punto se evidencia lo que señalan las fotos del informe. Es volver a poner en claro que es un proyecto que se encuentra en operación y funcionamiento hace dos años y nunca ha recibido un mantenimiento de parte del Hospital. Igualmente se pueden presentar humedades como en unas de las fotos del informe, pero todo obedece a una falta de mantenimiento en las losas y los tragantes instalados en la cubierta, donde se les ha informado que tienen que limpiar, barrer, sacar las impurezas de los tragantes de agua lluvia ya que se les quedan las hojas, mugre varios, arena, material orgánico y hasta plumas de aves. Esto hace que se represe el agua sobre el manto y así se acelere su deterioro y vida útil. A continuación, se ilustra una foto para que se vea el detalle.

No obstante por parte del contratista se están adelantando las actividades pertinentes para mejorar todos los detalles encontrados el día de la visita a las instalaciones del hospital como se puede evidenciar en las siguientes imágenes :

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Aires Acondicionados. Con base a lo anotado en el informe de la CGR se hace la siguiente aclaración: En físico el proyecto cuenta con 77 unidades de aires Mini Split instalados y cancelados en las actas parciales en todas sus áreas, los puntos para aires acondicionados que se dejaron fueron balanceados y sustentados en las actas modificatorias del proyecto teniendo en cuenta la optimización de los recursos se le dio prioridad a cierta áreas del hospital tomando como referencia los servicios que esta prestaría es por esto que los aires tipo MiniSplit de algunos pasillo y cuartos de

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archivos y otras áreas solo se dejó el punto para la instalación del equipo MiniSplit - suministro que deberá asumir la gerencia del hospital. Por esto no se entiende el cuadro que se anexa y donde se expresa que solo en el proyecto hay 39 und instalados y un faltante de 30 und de aires no instalados, si en el proyecto hay verificables 77 und de aires instalados. Advertimos que no existe una sola prueba que indique el Departamento del Cesar, hubiese pagado algún aire que no se encuentre instalado • Fisuras en losa de entrepiso En atención a la inquietud planteada por Contraloría General de la Republica, en vistita realizada a las instalaciones del hospital del Municipio de Chimichagua, en la cual manifestaban cierta preocupación por la aparición de una grieta en piso del segundo piso en el hall de transición entre esterilización y hospitalización, cabe recordar que por lo complejo de la obra y ante la imposibilidad de trasladar la atención hospitalaria del Municipio hacia otro lugar, se hizo obligado construir en varias etapas la estructura de concreto en la edificación y a medida que fuesen habilitadas áreas nuevas, se iban trasladando hacia las mismas la atención hospitalaria para así garantizar que el municipio no quedase sin los servicios de salud que presta el hospital. Seguido al traslado, el contratista procedía a demoler las áreas viejas y continuaba con la estructura en concreto. Dado lo anterior, fue necesario concertar entre contratista, interventoría y supervisión de contrato, la obligatoria aparición de una junta de construcción no programada y la escogencia del sitio donde ella se efectuaría. Una vez tomada esta decisión, y al continuar con el desarrollo del resto de la estructura, se le obligó al contratista a la limpieza manual de la junta para retirar de ella cualquier elemento suelto o desprendido (granos o restos de concreto) además de la utilización de epoxico para garantizar la correcta adherencia entre concreto nuevo y viejo, y a la limpieza del acero estructural que había quedado expuesto al medio ambiente. Por lo anterior expuesto, la aparición de la grieta en piso no representa ningún problema a la estructura de la edificación, debido a que se tomaron todas las precauciones a fin de garantizar la estabilidad de la obra, además; esta grieta era de esperarse por lo cual se adoptaron las precauciones necesarias en pisos y paredes al dejar dilataciones de fácil reparación que causaran la menor afectación a la edificación. Para terminar, se deja constancia de que por ser esta una obra nueva no requiere un informe de vulnerabilidad sísmica.

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PETICIÓN ESPECIAL: Respetuosamente solicitó la realización de una MESA TÉCNICA con el equipo auditor, dentro de los quince días (15) hábiles siguientes a la entrega de la presente respuesta, a fin de que puedan entregar todos los soportes de las actividades de corrección e incluso de mantenimiento a realizarse por parte del constructor.”

Validación de la Respuesta:

• Licencia para permiso de vertimiento. Referente a la respuesta emitida por la entidad, la Contraloría General de la Republica en lo concerniente a esta observación no ha asegurado que la ausencia de permisos de vertimiento sea el motivo de las suspensiones y prorrogas como se puede verificar en la Observación No.02 del contrato de obra No.0404-2015, donde se manifiesta lo siguiente: -La CGR dentro los documentos asociados al proyecto “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar” no encontró el plan de ingeniería con los requisitos, procedimientos y diseños técnicos propuestos para el manejo, tratamiento y disposición final de Aguas Residuales. -No se encontró el acto administrativo de la corporación regional del Cesar para el manejo, tratamiento y disposición final de Aguas Residuales para el proyecto “construcción del nuevo hospital inmaculada concepción del municipio de Chimichagua, en el departamento del Cesar”

Lo anterior tendrá como causa el desconocimiento de las normas lo que expone al proyecto y o la hopsital a multas diarias hasta por cinco mil (5.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes. El incumplimiento a lo anteriormente estipulado podrá conllevar a la suspensión temporal o definitiva del proyecto y/o a la aplicación de las sanciones descritas en la Ley 99 de 1993, Ley 1333 de 2009 y Decretos reglamentarios.

Por lo tanto, analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, donde también exponen: “Se aclara que la nueva obra civil desarrollada por el Departamento del Cesar, tiene como sitio de ejecución el mismo lote donde se encontraba la estructura antigua y legítimamente presumimos que una entidad hospitalaria en funcionamiento cumple las condiciones para el ejercicio de la actividad”. se confirma lo plasmado en la observación, puesto que no se considera

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convincente lo expuesto por la entidad, ya que debe tener certeza si realmente que existía o si esta estaba vigente esta licencia de vertimiento. En lo referente a la licencia de vertimientos, no se acepta la respuesta del auditado, en virtud que una vez decretada por el consejo de estado la suspensión provisional del parágrafo 1 del artículo 41 del Decreto 3930 de 2010, se debe entender que sus efectos no se encuentran vigentes, por ende las autoridades ambientales actualmente tienen la competencia para exigir permiso de vertimientos a los usuarios y/o suscriptores que generan aguas residuales no domésticas y que están conectados a un sistema de alcantarillado público. Hasta el consejo de estado no se pronuncie de fondo, lo anterior fue aclarado por el máximo órgano competente que es el Ministerio de Ambiente con el concepto del 22 de mayo de 2015(radicado 4120 – E1-13592 de 2015 el ministerio de medio ambiente Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria. • Área de Imagenología - Control de radiaciones ionizantes. Analizando la respuesta en lo referente a esta área, se explica que, de acuerdo a una reunión realizada con el biomédico del hospital, se decidió suplir el blindaje, por paredes levantadas en muro doble de bloque estructural, afirmando que cumple con la misma función del blindaje aislado, así mismo que por el espesor de la losa de entrepiso no era necesario dicho blindaje en el cielo raso. Validación de la respuesta:/Refieren los estándares de habilitación en lo referente a infraestructura de la Resolución 2003 de 2014

Grupo: Apoyo diagnóstico y Servicio: Radiología e imágenes diagnósticas complementación baja complejidad terapéutica

Los ambientes donde funcionan las fuentes emisoras de radiaciones ionizantes cuentan con licencia vigente de funcionamiento de equipos de rayos X de uso médico. Además de contar con la licencia de rayos X expedida por Entidad Departamental o Distrital de Salud, el servicio cuenta con (…) 1. . La empresa prestadora de servicios de dosimetría individual, cuenta con licencia vigente del Ministerio de Minas y Energía o su delegado.

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Al analizar la respuesta, no se acepta los argumentos expuestos por el ente auditado en virtud que se debe anexar la licencia de funcionamiento y certificación por entidad avalada por el ministerio de minas que el servicio cumple con respecto a las emisiones ionizantes. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal. • Puesto de enfermería. Según la respuesta emitida por la entidad a este punto, referente al campo visual de la estación de enfermería, señalada en el plano, manifiestan que procuraran como solución, la reubicación de esta y así cumplir con la norma. Bien se evidencio al momento de la visita que esta estación de enfermería en el área de hospitalización no existía y por lo tanto no cumple con los estándares de habilitación. (Ver foto). Estos estándares buscan dar seguridad a los usuarios frente a los potenciales riesgos asociados a la prestación de servicios y son de obligatorio cumplimiento por parte de los Prestadores de Servicios de Salud y las Empresas Administradoras de Planes de Beneficios (EAPB), y el no cumplirlos conlleva a multas establecidas hasta por 10.000 salarios diarios mininos legales, cierres de servicios.

Por lo tanto, atendiendo que el servicio de hospitalización no cuenta con puesto de enfermería y depósito de medicamentos, se puede decir que la obra tal y como se encuentra construida no presta el servicio para el cual fue concebida, de esta manera no se brindan adecuadamente de los servicios de salud en el municipio de Chimichagua evidenciando una gestión ineficiente, antieconómica, e ineficaz en la asignación y manejo de los recursos del proyecto.

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Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal. • Sala de parto, esterilización y odontología Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, se confirma lo plasmado en la observación, puesto que se reconoce la existencia de las falencias mencionadas por la auditoría y con el propósito de superar estas debilidades, se están implementando los correctivos necesarios para subsanar las deficiencias encontradas. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal. • Ascensor camillero Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, se confirma lo plasmado en la observación, puesto que se reconoce la existencia de las falencias mencionadas por la auditoría y con el propósito de superar estas debilidades, se informa que ya se realizaron mesas de trabajos con el subcontratista que suministro el ascensor y se van a tomar los correctivos sobre la altura del ascensor para que cumpla con los estándares de infraestructura hospitalaria. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal. • Estudios y diseños de planta de gases medicinales. Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad donde sustenta que, “con respecto a los alcances del contratista son construir y entregar los gases medicinales funcionando, ya es competencia del gerente del hospital su funcionamiento, mantenimiento y debida utilización”, es notorio que se reconocen las falencias mencionadas por la auditoria, haciendo responsable a la gerencia del hospital del debido mantenimiento y utilidad referente a los gases medicinales. Por lo tanto, no se acepta la respuesta, las redes de gases medicinales no se encuentran en funcionamiento, se encontraron en completo abandono, no se evidencio en la carpeta contractual y en los informes de interventoría pruebas de funcionamiento de la red. Se encontró en la visita técnica por el equipo auditor que el hospital está suministrando el oxígeno a través de tanques de oxígeno sin utilizar la red de gases medicinales, en virtud que no tiene planta de gases medicinales , por lo tanto la inversión de recursos en lo referente a la red instalada no tiene ninguna utilidad y no está prestando ningún servicio, los hechos anteriores demuestran la falta

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de planificación de la administración de no contar con un diseño completo al concebir solo la red de distribución y no la fuente de suministro. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal. • Calidad de la obra Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, se confirma lo plasmado en la observación, puesto que se reconoce la existencia de las falencias mencionadas por la auditoría y con el propósito de superar estas debilidades, se están implementando los correctivos necesarios para subsanar las deficiencias encontradas, concerniente a los acabados por deterioro en pisos, guarda escobas media caña, pintura en muros y cielo raso. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal. • Aires Acondicionados. Según la respuesta emitida por la entidad referente a los aires acondicionados, se manifiesta que, “los aires tipo MiniSplit de algunos pasillo y cuartos de archivos y otras áreas solo se dejó el punto para la instalación del equipo MiniSplit - suministro que deberá asumir la gerencia del hospital. Por esto no se entiende el cuadro que se anexa y donde se expresa que solo en el proyecto hay 39 und instalados y un faltante de 30 und de aires no instalados, si en el proyecto hay verificables 77 und de aires instalados. Advertimos que no existe una sola prueba que indique el Departamento del Cesar, hubiese pagado algún aire que no se encuentre instalado. Analizando la repuesta se puede decir que según la inspección visual se evidencio que el momento de la visita no existían la cantidad de aires instalados basado en el informe mensual de interventoría No. 27 y final, debido a que las cantidades de obra iniciales fueron modificadas y no se tiene un acta de recibo final a satisfacción. (ver foto-reporte informe final interventoría.)

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El cuadro que se anexa en la observación donde se cuantifican los aires instalados (39 Und), es la cantidad de aires mini Split de 24000 BTU que se lograron evidenciar durante el recorrido por todo el proyecto en general, como se detalla el cuadro de cuantificación por pisos y zonas; el faltante de 30 Und es de acuerdo a la cantidad reportada por interventoría, en el ítem 12.46 - Mini Split 12000 BTU - 69 Und.

AIRES ACONDICIONADO MINI SPLIT PRIMER PISO SEGUNDO PISO LABORATORIO Y RAYOS X 8 SALA DE PARTOS 1 ODONTOLOGIA Y COSULTORIOS 12 ESTACION ENFERMERIA 1 URGENCIAS 4 HOSPITALIZACION 9 NUTRICION 1 OFICINAS Y SALA JUNTAS 3

SUBTOTAL 1er. PISO 25 SUBTOTAL 2do. PISO 14

TOTAL AIRES 1er + 2do PISO: 39

TOTAL INSTALADOS SEGÚN ACTA AIRES 1er + 2do PISO: 69

TOTAL AIRES MINI SPLIT FALTANTES: 30 Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal. • Fisuras en losa de entrepiso Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, en cuanto a observación por el manejo de fisuras en juntas de construcción, se manifiesta que,” Por lo anterior expuesto, la aparición de la grieta en piso no representa ningún problema a la

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estructura de la edificación, debido a que se tomaron todas las precauciones a fin de garantizar la estabilidad de la obra, además; esta grieta era de esperarse por lo cual se adoptaron las precauciones necesarias en pisos y paredes al dejar dilataciones de fácil reparación que causaran la menor afectación a la edificación La respuesta del ente auditado no aporta ningún argumento y/o prueba en lo referente” a debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la obra. Los hechos encontrados por el equipo auditor no fueron desvirtuados y se ratifica las irregularidades de calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la obra, manteniéndose la observación. Por todo lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal, por la suma de mil ciento cuarenta y tres millones doscientos ochenta y cinco mil trescientos setenta y siete pesos ($1.143.285.377,00).

HALLAZGO N°03 (A3-D3-F2) Contrato de obra N° 2018-02-1105. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84 Resoluciones Nº3482 de 2007 y Nº0743 de 2009 del Ministerio de Transporte. Norma Técnica INVIAS Manual Accesibilidad Universal Fisuras en el Concreto Reforzado - Sika Colombia.

En la ciudad de Valledupar - Cesar, suscribió el 13 de febrero de 2018, el contrato de modalidad de licitación pública N° 2018-02-1105, con el contratista Consorcio Parque Guacoche, NIT. N° 901.152.369-2, con el objeto de efectuar la: “remodelación y/o adecuación del parque principal en el corregimiento de Guacoche, de municipio de Valledupar departamento del Cesar”, por un valor inicial de ($ 2.731.249.459.00), Contrato por seis (6) meses, fecha de inicio 14 de marzo de 2018 y finalización 14 de septiembre de 2018.

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Al momento de la visita técnica el 26 de julio de 2018, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 24 de septiembre de 2018 y un avance financiero del 100%. Estado del contrato liquidado.

La interventoría estuvo a cargo del contrato N°2018-02-1121, de fecha de suscripción del 26 de febrero de 2018, con el contratista Consorcio Guacoche 2018, NIT N°901.156.650-6, cuyo objeto fue “Interventoría técnica, administrativa, financiera y ambiental para remodelación y/o adecuación del parque principal en el corregimiento de Guacoche, de municipio de Valledupar departamento del Cesar”, por valor inicial de ($184.427.384.00), plazo inicial de seis (6) meses, fecha de inicio 14 de marzo de 2018 y finalización 14 de septiembre de 2018.

Mediante inspección ocular a la obra construida, realizada por un ingeniero civil de la Contraloría General de la Republica, el 26 de junio de 2019, en compañía del supervisor de la obra, se llevó a cabo la verificación de los ítems ejecutados, cantidades de obra, cumplimiento de especificaciones técnicas de construcción, estado y mantenimiento de las obras pudiéndose evidenciar lo siguiente: • Falta de bombeo.

Vista de tramo con falta de bombeo o nivelación en la ciclo ruta, se presentan represamientos por mal manejo de aguas lluvias.

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La carencia de bombeo o pendiente transversal, es la inclinación que tiene por objeto el escurrimiento superficial del agua, manejándola hacia los bordes de la vía. Este es consecuencia de defecto constructivo y por ende ocasiona represamientos de aguas lluvias • Fisuras en losa de entrepiso.

Vista de fisuras en losa de entrepiso aligerada para tarima

Se relacionan con la pérdida de una apariencia estética y con problemas de durabilidad en un futuro ya que por ahí pueden ingresar sustancias nocivas que inician un proceso de corrosión en el acero de refuerzo. Las posibles causas, cuando se trata de una estructura nueva podríamos mencionar: exceso de agua en la mezcla de concreto, falta de curado del concreto, retiro de la formaleta antes de tiempo, sección insuficiente de los elementos estructurales (vigas, columnas, losas, muros, etc.), acero insuficiente en los elementos estructurales, mala ubicación de los aceros de refuerzo. • Sello de juntas de las losetas.

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Vista falta de sello en las justas de las losetas

Vista plantas entre las juntas de las losetas.

Esta patología puede causar filtraciones que pueden provocar que el mortero de sello salga más rápidamente de las juntas, ocasionando que no haya un buen entrabamiento y fricción entre los componentes. Esto es motivo para que las losetas se desprendan fácilmente, afectando su durabilidad.

• Inundaciones en pozo séptico.

Vista de pozo séptico inundado

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Dentro de las posibles causas puede ser que presenta filtraciones en los muros, los cuales según las especificaciones debieron ser impermeabilizados adecuadamente.

• Rampas para minusválidos.

Vista de rampas para minusválidos con difícil acceso

Según el Manual de Accesibilidad Universal, estipula que la diferencia de nivel entre la vereda y la calzada el rebaje de un cruce peatonal debe ser igual a cota cero. Cualquier desnivel entre la vereda, solera y calzada dificulta su uso y puede impedir el cruce a una persona con movilidad reducida.

• Cuantificación.

Tabla N°01 CUANTIFICACIÒN DE DAÑOS 1. OBSERVACION EN CICLO RUTA LARGO PROMEDIO ANCHO CICLO ESPESOR CICLO SECTOR CON DAÑOS DESCRIPCIÓN AFECTADO (m) RUTA(m) RUTA(m) (M3)

Falta de bombeo 20 1,8 0,07 2,52

2. OBSERVACION EN LOSA DE ENTREPISO - TARIMA

DESCRIPCIÓN LARGO (m) ANCHO (m) ESPESOR (m) AREA DE LOSA (M2)

Fisuras en losa 10 6,996 0,4 69,96

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3. OBSERVACION EN PISO EN LOSETAS LARGO PROMEDIO ANCHO PROMEDIO DECUENTO AREA DESCRIPCIÓN AFECTADO (m) AFECTADO (m) TARIMA AREA CON DAÑOS (M2)

Daños en sello de juntas 15 43 -69,96 575,04

*Nota: En las rampas para minusvalidos (ITEM:7.03) y pozo septico (ITEM:NP#38), se toma la cantida total relacionada en las actas de recibo final.

Tabla N°02 Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL ENTREPISOS ALIGERADO EXP. 0,4 MT, CONCRETO 5.04 M2 69,96 $162.672,00 $11.380.533,12 3.500 PSI. CONCRETO DE 3000 PSI ESTIRADO PARA RAMPAS - 7.03 M2 34,88 $41.572,00 $1.450.031,36 CICLOVIAS + MINUSVALIDOS.

7.04 MEZCLA DENSA EN CALIENTE TIPO MDC-2 E=0,07 MTS M3 2,52 $563.248,00 $1.419.384,96

PISO LOSETA CEMENTO LISA 40X40 SEGÚN DISEÑO, NP#21 M2 575,04 $118.128,15 $67.928.411,38 INCL. MORTERO DE PEGA 0,05 CM MURO EN CONCRETO 3.000 PSI IMPERMEABILIZADO NP#38 M3 15,89 $1.053.320,00 $16.737.254,80 PARA POZO SEPTICO

SUBTOTAL $98.915.615,62 A.I.U. 30% $29.674.684,69 TOTAL $128.590.300

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos de la 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o. DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e

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intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes sumistrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona

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natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el departamento del Cesar – Gobernación del Cesar, para la ejecución del proyecto “remodelación y/o adecuación del parque principal en el corregimiento de Guacoche, de municipio de Valledupar departamento del Cesar”. Puesto que se presenta mala calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la obra. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma de ciento veintiocho millones quinientos noventa mil trescientos pesos ($128.590.300,00), dado que la inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal.

Respuesta de la entidad:

El ente departamental, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0100201 el 13 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“PARQUE GUACOCHE

1. REPRESAMIENTO DE AGUA EN CICLORUTA

INTERVENCION Se iniciaron labores de remoción de loseta, pavimento de cicloruta y material agregado en el sitio del represamiento con el fin de proceder con la

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instalación de dos rejillas en concreto de desagüe que garanticen el vertimiento de agua lluvia hacia la vía. El tubo de desagüe quedará por debajo de la loseta nuevamente instalada y en el tramo de la cicloruta se instalará una pequeña rejilla fundida en concreto que permitirá el acceso de la escorrentía para su evacuación

Actividades de remoción de materia y loseta

2. FISURAS EN LOSA DE ENTREPISO

Se procederá con las reparaciones de las áreas afectadas con materiales de buena calidad. Sin embargo, se trata de fisuras producidas por cargas de servicio y no por defectos en el concreto producto de malas prácticas constructivas. Las evidenciadas en la losa de entrepiso son de carácter superficial INTERVENCION

Se iniciarán labores de reparación de juntas utilizando productos especializados en la reparación de juntas de movimiento como por ejemplo el SIKAFLEX 1ª

3. SELLO DE JUNTAS LOSETA

INTERVENVION Se localizarán las zonas de mayor afectación y se procederá a hacer nuevamente la aplicación de arena de sello para brindar una estabilidad a la estructura contemplada en la instalación de la loseta.

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4. INUNDACIONES EN POZO SÉPTICO

INTERVENCION Se procederá con el vaciado del pozo mediante el uso de una motobomba, una vez terminada dicha actividad se continuará a tomar correcciones pertinentes del caso para corregir observación.

5. RAMPAS PARA DISCAPACITADOS

Se tomaran correcciones con respecto a al acceso a las personas con discapacidad al parque mediante rejillas para igualar las cotas del bordillo del parque con la cota de la vía.

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Para la ejecución de las demás actividades se estipula el siguiente cronograma de fechas

ACTIVIDAD FECHA INICIO FECHA TERMINACION REPRESAMIENTO DE AGUA EN CICLORUTA 12/09/2019 18/09/2019

FISURAS EN LOSA DE ENTREPISO 13/09/2019 18/09/2019

SELLO DE JUNTAS LOSETA 16/09/2019 18/09/2019

INUNDACIONES EN POZO SÉPTICO 13/09/2019 14/09/2019

REJILLAS ACCESO AL PARQUE 15/09/2019 25/09/2019

PETICIÓN ESPECIAL Respetuosamente solicitó la realización de una MESA TÉCNICA con el equipo auditor, dentro de los quince días (15) hábiles siguientes a la entrega de la presente respuesta, a fin de que puedan entregar todos los soportes de las actividades de corrección e incluso de mantenimiento a realizarse por parte del constructor. Sin otro particular,”

Validación de la Respuesta:

Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente: Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, se confirma lo plasmado en la observación, puesto que se reconoce la existencia de las falencias mencionadas por la auditoría y con el propósito de superar estas

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debilidades, se están implementando los correctivos necesarios para subsanar las deficiencias encontradas en el proyecto por la Contraloría General de la República. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal, por la suma de ciento veintiocho millones quinientos noventa mil trescientos pesos ($128.590.300,00).

HALLAZGO N°04 (A4-D4-F3) Contrato de obra N° 2014-02-1300. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84

En la ciudad de Valledupar - Cesar, suscribió el 12 de diciembre de 2014, el contrato de modalidad de licitación pública N° 2014-02-1300, con el contratista Unión Temporal Parque el Café, NIT. N° 900.794.590-5, con el objeto de efectuar la: “construcción del parque el café corregimiento de San José de Oriente, municipio de la Paz, departamento del Cesar”, por un valor inicial de ($ 2.871.148.444.00), Contrato por ocho (8) meses, un ajuste N°1, por valor de ($ 767.403.525.00), para un valor total de ($ 3.600.551.969.00), fecha de inicio 04 de febrero de 2015, 1 suspensión, 3 prórrogas por dos (02) meses cada una, para un plazo total de catorce (14) meses, finalización 20 de abril de 2017 y fecha de liquidación 18 de febrero de 2019.

Al momento de la visita técnica el 26 de julio de 2018, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 24 de septiembre de 2018 y un avance financiero del 100%. Estado del contrato liquidado.

La interventoría estuvo a cargo del contrato N°2015-02-0015, de fecha de suscripción del 13 de enero de 2015, con el contratista Elsa Torres Arenales, de cedula N° 63.323.375 expedida en Bucaramanga, con el objeto de efectuar la: “interventoría técnica, administrativa, financiera y ambiental para la construcción del parque el café corregimiento de San José de Oriente, municipio de la Paz, departamento del Cesar”, por un valor inicial de ($ 202.966.195.00), Contrato por ocho (8) meses, un ajuste N°1, por valor de ($ 53.718.247.00), para un valor total de ($ 256.684.442.00), fecha de inicio 04 de febrero de 2015, 1 suspensión, 3

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prórrogas por dos (02) meses cada una, para un plazo total de catorce (14) meses, finalización 20 de abril de 2017 y fecha de liquidación 18 de febrero de 2019.

Mediante inspección ocular a la obra construida, realizada por un ingeniero civil de la Contraloría General de la Republica, el 26 de junio de 2019, en compañía del supervisor de la obra, se llevó a cabo la verificación de los ítems ejecutados, cantidades de obra, cumplimiento de especificaciones técnicas de construcción, estado y mantenimiento de las obras pudiéndose evidenciar lo siguiente: • Fisuras en losa aligerada de la tarima.

Vista de fisuras en la placa aligerada de la tarima

Fisuras en losas en concreto: Se relacionan con la pérdida de una apariencia estética y con problemas de durabilidad en un futuro, ya que por ahí pueden ingresar sustancias nocivas que inician un proceso de corrosión en el acero de refuerzo. Las posibles causas, cuando se trata de una estructura nueva podríamos mencionar: exceso de agua en la mezcla de concreto, falta de curado del concreto, retiro de la formaleta antes de tiempo, sección insuficiente de los elementos

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estructurales (vigas, columnas, losas, muros, etc.), acero insuficiente en los elementos estructurales, mala ubicación de los aceros de refuerzo. • Fisuras en plantilla en área de juegos infantiles.

Vista de fisuras en la plantilla en área de juegos infantiles

Fisuras en losas en concreto: posibles causas producto asentamiento de la base de apoyo de la losa, espesor de la losa insuficiente, cargas excesivas aserrado tardío de la junta, contracción del concreto, etc. Su evolución más probable es el incremento de los escalonamientos y fracturas múltiples en las losas.

• Falta de espaldar de bancas en concreto.

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Vista de bancas sin su espaldar metálico

Bancas: Contempladas en el ítem: 1.9.3. - Suministro e instalación de banca en concreto y espaldar metálico en acero inox. M 30 A-incl. Empotramiento.

Al momento de la inspección al sitio de la obra, se pudo evidenciar que las bancas instaladas no contaban con su espaldar metálico, el cual esta relacionado en el acta de recibo final y de liquidación.

• Falta de espejos en baños y camerinos.

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Vista de falta de espejos en baños y camerinos

Espejos: Contemplados en el ítem: 1.5.17 - Espejo de 4 mm de espesor con bordes biselados incoloro.

Al momento de la inspección al sitio de la obra, se pudo evidenciar la falta de los espejos, los cuales estaban relacionados en el acta de recibo final y de liquidación.

• Daños en pintura.

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Vista de daños de pintura en gradería

Vista de daños en pintura tipo gris basalto para muros

Malla de protección: Contemplada en los siguientes ítems: 1.2.2 – Pintura trafico acrílica para cancha polideportivo, escaleras y gradería. 1.3.21 – Resane, sellado, pulida y pintura de tipo gris basalto para muros.

El momento de la vidita al sitio de las obras, se puede evidenciar daños en la pintura aplicada, como desprendimientos y burbujas en general

• Reflectores dañados.

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Vista de reflectores dañados en la cancha multifuncional

Reflector: Contemplados en el ítem: 3.29 – Reflector redondo RCG 400 W metal Halide 220 V.

Al momento de la inspección al sitio de la obra, se pudo evidenciar que tres (3) de los reflectores para la iluminación del coliseo de la cancha multifuncional, no funcionaban debidamente, en consecuencia, ocasionado problemas de iluminación del escenario deportivo. OTRAS OBSERVACIONES

• Altura insuficiente de malla de protección.

Vista de malla de protección con altura insuficiente

La falta de altura adecuada para la malla de protección, puede ocasionar que la pelota pueda causar daños a las viviendas vecinas o accidentes a los transeúntes.

• Sistema de drenaje insuficiente.

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Vista de malla de protección con altura insuficiente

El sistema de drenaje de la cancha multifuncional es insuficiente por ende se presentan represamiento de aguas en este escenario deportivo.

Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL

1.4.1 PLANTILLA EN CONCRETO DE 3.000 PSI M2 130,48 $34.450,00 $4.495.036,00 PLACA MACIZA E=15CM, CONCRETO 3.000 PSI PARA 1.4.5 M2 83,05 $117.642,00 $9.770.168,10 CAMERINOS PINTURA TRAFIICO ACRILICA PARA CANCHA 1.2.2 M2 2120 $17.572,00 $37.252.640,00 POLIDEPORTIVO, ESCALERAS Y GRADERIAS RESANE, SELLADO, PULIDA Y PINTURA DE TIPO GRIS 1.3.21 M2 1043 $16.896,00 $17.622.528,00 BASALTO PARA MUROS ESPEJO DE 4 MM DE ESPESOR CON BORDES 1.5.17 M2 5 $68.123,00 $340.615,00 BISELADOS INCOLORO SUMINISTRO E INSTALACIÓN DE BANCA EN 1.9.2 CONCRETO Y ESPALDAR METÁLICO EN ACERO INOX. UND 5 $1.527.306,00 $7.636.530,00 M 30 A-INCL. EMPOTRAMIENTO REFLECTOR REDONDO RCG 400 W METAL HALIDE 3.29 UND 3 $669.280,00 $2.007.840,00 220V

SUBTOTAL $74.630.321,10 A.I.U. 30% $22.389.096,33 TOTAL $97.019.417 *Las cantidades anteriormente relacionadas en la tabla de cuantificación, fueron obtenidas, del acta de recibo final y de los planos de estructura final del proyecto Parque el Café

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos de la 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o. DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS

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ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes sumistrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA

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LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por la gobernación – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “construcción del parque el café corregimiento de San José de Oriente, municipio de la Paz, departamento del Cesar”. Puesto que se presenta mala calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la obra. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma de noventa y siete millones diecinueve mil cuatrocientos diecisiete pesos ($97.019.417,00), dado que la inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal.

Respuesta de la entidad:

El ente departamental, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0100201 el 13 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“PARQUE EL CAFÉ FISURAS EN LOSA ALIGERADA DE LA TARIMA Se evaluarán en campo las fisuras en losa con personal calificado para así determinar la solución más viable para darle cálida a la obra construida. FISURAS EN PLANTILLA EN AREA DE JUEGOS INFANTILES Se revisará en campo el área a intervenir y así determinar las posibles soluciones a utilizar. ESPALDAR DE BANCAS EN CONCRETO

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Se procederá a instalar los espalderes de las bancas según cronograma de reparaciones. ESPEJOS BAÑOS Y CAMERINOS Se procederá a instalar los espalderes de las bancas según cronograma de reparaciones. DAÑOS PINTURA Se observa que las afectaciones a áreas de pintura en general obedecen a mantenimiento rutinario a escenario, aun así se terminar la magnitud de las afectaciones y se atenderán por parte de la secretaria de infraestructura. FELECTORES DAÑADOS Se evidencia falla en tres reflectores del coliseo, obedece a mantenimiento ya que la obra está en funcionamiento a la comunidad hace más de dos años. La gobernación hará evaluación de los daños y así procederá atender los daños para beneficiar a la comunidad. ALTURA INSUFICIENTE DE MALLA PROTECCION En referencia a la observación a la altura insuficiente de malla de protección, esta actividad se construyó como estaba especificada en los diseños iniciales respetando especificaciones del mismo. SISTEMA DE DRENAJE INSUFICIENTE Respecto a sistema de drenaje se estudiará opciones para la evacuación de las aguas (posible construcción de cárcamo o tubería con rejilla para evacuar las aguas a punto de evacuación. Las obras mencionas del parque el café estas encaminadas a la falta de mantenimiento por parte de la entidad encargada ya que las obras estan recibidas, aun asi la gobernacion del cesar haras las tramites pertinentes paras tomas las correciones en el menor tiempo posible” Validación de la Respuesta:

Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente: En referencia a la observación a la altura insuficiente de malla de protección, esta actividad se construyó como estaba especificada en los diseños iniciales respetando especificaciones del mismo. Es cierto que se construyó respetando los diseños iniciales, por esta razón no se cuantifico esta cantidad; pero si cabe aclarar que esta observación se relacionó debido a que como está construida no está prestando un servicio óptimo por la altura insuficiente en la parte posterior de las

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porterías, lo cual conlleva a ocasionar que la pelota pueda causar daños a las viviendas vecinas o accidentes a los transeúntes, situación que debió preverse en los diseños de las obras a ejecutar.

Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, se confirma lo plasmado en la observación, puesto que se reconoce la existencia de las falencias mencionadas por la auditoría y con el propósito de superar estas debilidades, se implementarán las actuaciones administrativas con el fin de subsanar las deficiencias encontradas por la Contraloría General de la República. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal, por la suma de noventa y siete millones diecinueve mil cuatrocientos diecisiete pesos ($97.019.417,00).

HALLAZGO N°05 (A5-D5-F4) Contrato de obra N° 2015-02-1148. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84 Resolución 4445 de 1996 y 2003 de 2014

En la ciudad de Valledupar - Cesar, suscribió el 28 de julio de 2015, el contrato de modalidad de licitación pública N° 2015-02-1148, con el contratista Unión Temporal Hospital Copey 2015, NIT. N° 900.872.033-9, con el objeto de efectuar la: “construcción obra nueva del hospital San Roque en el municipio de el Copey en el departamento del Cesar”, por un valor inicial de ($ 8.684.828.366.25), Contrato por un plazo inicial de cinco (5) meses, un ajuste N°1, por valor de ($ 2.521.856.086.00), para un valor total de ($ 11.206.684.452.25), fecha de inicio 21 de agosto de 2015, 6 prórrogas, para un plazo total del Contrato de treinta y cuatro (34) meses, finalización con pendientes 15 de junio de 2018, facha de acta de recibo final de obra 26 de noviembre de 2018 y fecha de liquidación 18 de febrero de 2019.

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Al momento de la visita técnica realizada en los días 23 de julio de 2019, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, con el proyecto en estado liquidado.

La interventoría estuvo a cargo del contrato N°2015-02-1145, de fecha de suscripción del 24 de julio de 2015, con el contratista Consorcio Hospital San Roque, NIT. N°900.867.936-4, con el objeto de efectuar la: “interventoría técnica, administrativa, jurídica, financiera y ambiental para construcción obra nueva del hospital San Roque en el municipio del Copey, en el departamento del Cesar”, por un valor inicial de ($ 613.496.736.00), Contrato por un plazo inicial de cinco (5) meses, un ajuste N°1, por valor de ($ 178.143.9136.00), para un valor total de ($ 791.640.649.03), fecha de inicio 21 de agosto de 2015, 6 prórrogas, para un plazo total del Contrato de treinta y cuatro (34) meses, finalización con pendientes 15 de junio de 2018.

Mediante inspección ocular a la obra construida, realizada por un ingeniero civil de la Contraloría General de la Republica, el 23 de julio de 2019, en compañía del supervisor de la obra y el contratista de obra, se llevó a cabo la verificación de los ítems ejecutados, cantidades de obra, cumplimiento de especificaciones técnicas de construcción, estado y mantenimiento de las obras pudiéndose evidenciar lo siguiente: • Falta de zócalo o guarda escobas en media caña.

Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de muro y cielo raso - área de Odontología

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Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de piso, muro y cielo raso - área de sala de trabajo de parto

Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de piso, muro y cielo raso - área de muestras – Ginecología

Vista de falta de guarda escobas en media caña en uniones de piso, muro y cielo raso - área de muestras – Sanguíneas

Falta de zócalo o guarda escobas en media caña, según la Resolución 4445 de 1996. Artículo 25 – de los pisos #4, dice que, en los servicios quirúrgicos, obstétricos, de laboratorio, de esterilización, de bancos de sangre, salas de autopsias y donde se requiera un proceso de limpieza y asepsia más profundo, la unión con paredes o muros deberá llevar guarda escobas en media caña. Artículo 26 – de los cielo raso, techos y paredes o muros #4, dice que, las uniones de paredes o muros, con el cielo raso o techos, en los ambientes donde se

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requiera un proceso de limpieza y asepsia más profundo, tales como, salas de cirugía, salas de partos y servicio de esterilización, deberán tener acabados en media caña. • Otras áreas con falta de guarda escobas en media caña en pisos.

Vista de falta de zócalos o guarda escobas en media caña en hospitalización

Vista de falta de guarda escobas en media caña en sala de recuperación de parto.

Vista de falta de guarda escobas en media caña en apoyo y diagnóstico.

• Falta de pintura epoxica

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Vista de falta de pintura expoxica - área de Odontología

Vista de falta de pintura epoxica - área de sala de trabajo de parto

Vista de falta de pintura epoxica - área de muestras – Ginecología

Vista de falta de pintura expoxica - área de muestras Sanguíneas

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Vista de falta de pintura epoxica – sala recuperación de parto

Falta de pintura epoxica, según la Resolución 4445 de 1996. Artículo 26 – de los cielo raso, techos y paredes o muros #3, dice que, en estas zonas deberá cumplir la siguiente condición: cubiertos con materiales lavables y de fácil limpieza, tales como, baldosín de cerámica esmaltada o materiales que cumplan condiciones de asepsia, especialmente en sala de cirugía, de patos, de curaciones, de autopsia, servicios de lactarios, de esterilización, de cuidados intensivos e intermedios, de laboratorios, de cocina, trabajos de enfermería, cuarto para almacenamiento de alimentos, unidades sanitarias y cuartos de aseo.

TABLA No.1

1. GUARDA ESCOBAS EN MEDIACAÑA 1.1-INCLUYE UNIONES EN (PISOS, MUROS Y CIELO RASO) DESCRIPCIÓN CANTIDAD (ML) ODONTOLOGIA 16,9 SALA DE TRABAJO DE PARTO 47,52 MUESTRAS - GINECOLOGIA 33,06

MUESTRAS - SANGUÍNEA 29 SUBTOTAL CANTIDAD (ML): 126,48

1.2-INCLUYE UNIONES EN (PISOS) DESCRIPCIÓN CANTIDAD (ML) HOSPITALIZACIÓN 137,5 SALA DE RECUPERACION DE PARTO 21,68 PASILLO APOYO Y DIAGNOSTICO 26,95 SUBTOTAL CANTIDAD (ML): 186,13

TOTAL CANTIDAD (ML): 312,61

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TABLA No.2 CUANTIFICACIÒN DE DAÑOS 2. PINTURA EPOXICA DESCRIPCIÓN CANTIDAD (M2) ODONTOLOGIA 92,4 SALA DE TRABAJO DE PARTO 60,19 SALA DE RECUPERACION DE PARTO 61,6 MUESTRAS - GINECOLOGIA 42,31 MUESTRAS - SANGUÍNEA 47 TOTAL CANTIDAD (M2) 303,5

Tabla N°03 Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL SUMINISTRO E INSTALACIÓN MEDIA CAÑA EN PVC 9.08 ML 312,61 $18.860,00 $5.895.824,60 PARA MUROS, PISOS Y CIELO RASO

17,07 PINTURA EPOXICA M2 303,5 $27.249,00 $8.270.071,50

SUBTOTAL $14.165.896,10 A.I.U. 30% $4.249.768,83 TOTAL $18.415.665

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos de la 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o. DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o

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bienes sumistrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están

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obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por la gobernación – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “construcción obra nueva del hospital San Roque en el municipio de el Copey en el departamento del Cesar”. Puesto que se presenta omisión a lo estipulado en la Resolución 4445 de 1996, la cual hace referencias a condiciones que deben cumplir las instituciones prestadoras de servicios de salud. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma dieciocho millones cuatrocientos quince mil seiscientos sesenta y cinco pesos ($18.415.665,00), dado que la inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal.

Respuesta de la entidad:

El ente departamental, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0100201 el 13 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“ (…) CALIDAD DE LA OBRA • FALTA DE PINTURA EPOXIXA 1. FALTA DE PINTURA EPOXICA- SALA RECUPERACION DE PARTO Aplicación de pintura Epódica en cielo raso de sala de recuperación de parto.

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Aplicación pintura epoxica en muros sala de recuperación de parto.

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2- FALTA DE PINTURA EPOXICA EN SALA DE TRABAJO DE PARTO Aplicación de pintura Epódica en cielo raso de sala de trabajo de parto.

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Aplicación de pintura epoxica en muros en sala de trabajo de parto (incluye limpieza de muros).

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• FALTA DE ZOCALO O GUARDA ESCOBA EN MEDIA CAÑA 1- FALTA DE ZOCALO O GUARDA ESCOBA EN MEDIA CAÑA EN SALA DE RECUPERACION DE PARTO (DESMONTE ZOCALO EN PORCELANATO, PREVIO A LA INSTALACION DE MEDIA CAÑA EN PVC) |

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2- FALTA DE ZOCALO O GUARDA ESCOBA EN MEDIA CAÑA EN SALA DE TRABAJO DE PARTO (DESMONTE ZOCALO EN PORCELANATO, PREVIO A LA INSTALACION DE MEDIA CAÑA EN PVC)

• OTRAS AREAS CON FALTA DE GUARDA ESCOBAS EN MEDIA CAÑA EN PISOS

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FALTA DE ZOCALO O GUARDA ESCOBA EN MEDIA CAÑA HOSPITALIZACION (DESMONTE ZOCALO EN PORCELANATO, PREVIO A LA INSTALACION DE MEDIA CAÑA EN PVC)

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Para finalizar es imperativo mencionar que los diseños arquitectónicos fueron debidamente aprobados y sellados por el MINISTERIO DE SALUD Y PROTECCION SOCIAL, hecho que está en pleno conocimiento de la CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA, pues en requerimientos realizados a la gobernación del Cesar se les hizo entrega de la copia de estos, con los cuales se realizó la respectiva visita de verificación.

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Los trabajos se están realizando de acuerdo a la disponibilidad y programación del hospital, sobre las áreas que se deben intervenir, pues no todo el tiempo se pueden ocupar para realizar las labores requeridas, más aun, teniendo en cuenta que la aplicación de la pintura epoxica produce incomodidades en pacientes y en el personal que labora dentro de las instalaciones del hospital, por lo que se ha tomado la decisión de aplicarla primero en cielo rasos, luego en muros con el fin de tratar de ventilar un poco estos espacios y evacuar el fuerte olor que emana esta tipo de pintura”

Validación de la Respuesta:

Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente: Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, se confirma lo plasmado en la observación, puesto que se reconoce la existencia de las falencias mencionadas por la auditoría y con el propósito de superar estas debilidades, se están implementando los correctivos necesarios para subsanar las deficiencias encontradas, como se puede evidenciar en registro fotográfico suministrado. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal, por la suma dieciocho millones cuatrocientos quince mil seiscientos sesenta y cinco pesos ($18.415.665,00). Matriz de hallazgos resumen – departamento del Cesar

OTRAS CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO A D F CUANTÍA P IP BA VALOR INCIDENCIAS

Publicación en el sistema H1A1D1 electrónico de contratación X X pública - SECOP

Contrato de obra N°0404-2015. Principio de planeación, licencia H2A2D2F1 para permiso vertimiento, norma X X X $1.143.285.377 médico - arquitectónica y calidad de obra.

Contrato de obra N°2018-02- H3A3D3F2 X X X $128.590.300 1105. Calidad de obra.

Contrato de obra N°2014-02- H4A4D4F3 X X X $97.019.417 1300. Calidad de obra.

Contrato de obra N°2015-02- H5A5D5F4 X X X $18.415.665 1148. Calidad de obra.

TOTAL 5 5 4 $1.387.310.759

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Municipio de Bosconia HALLAZGO N°06 (A6-D6) Publicación en el sistema electrónico de contratación pública — SECOP

Fuentes de Criterios: Constitución Política, artículo 209. Ley 80 de 1993, artículo 23. Ley 734 de 2002, artículo 34, numeral 1 y 2. Ley 1150 de 2007, artículo 3. Ley 1437 de 2011, articulo 3, numeral 9. Corte Constitucional, sentencia C-711 de 2012. Decreto 734 de 2012, articulo 2.5.5., numerales 18 y 19. Decreto 1510 de 2013, artículo 19. Decreto 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1.

Revisado el portal web del Sistema Electrónico de Contratación Pública (SECOP), con corte al 12 de julio de 2019, se evidenció que si bien el ente territorial realizó la publicación de los documentos del proceso contractual correspondientes a las etapas de planeación y selección, desde el aviso de la convocatoria hasta la resolución de adjudicación, omitió otros documentos correspondientes a las etapas de contratación y ejecución, relativos a los contratos que a continuación se señalan: N°019 de 2015, N°010 de 2015, incumpliendo de esta forma lo establecido en la Ley 80 de 1993, artículo 23, Ley 1150 de 2007, artículo 3, Decreto 1510 de 2013, artículo 19, numerales 18 y 19 del artículo 2.5.5 del Decreto 734 de 2012 y Decreto Único Reglamentario 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1., según el caso: Cuadro Nº01 Contratos con información no publicada en el SECOP BPIN Nº DOCUMENTOS NO OBJETO FECHA VALOR TOTAL CONTRATISTA CONTRATO PUBLICADOS

Construcción de un Acuerdo Ocad, Carlos Alberto González parque lúdico en el Contrato, acta de 019 12/11/2015 $2.077.220.968,00 municipio de inicio, acta de Camargo Bosconia. entrega, acta de liquidación

2014200600003

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Interventoría, técnica, administrativa, Acuerdo Ocad, financiera y Resolución de Javier Crisanto Gómez Villabona ambiental que tiene adjudicación 010 30/11/2015 $83.210.765,00 por objeto la Contrato, acta de

construcción de un inicio, acta de parque lúdico en el entrega, acta de municipio de liquidación Bosconia.

construcción de pavimento en concreto rígido y

optimización de Acuerdo Ocad, acta redes de de inicio, acta de alcantarillado 001 16/02/2018 $1.265.323.267 Julio Cesar Altamar Rodríguez suspensión, Reinicio, sanitario de la y acuerdo carrera 17 entre las modificatorio acta de

calles 25 y 29, zona 017200600002

2 entrega y recibo final. urbana del municipio de Bosconia- cesar

Esta situación obedece a fallas en el control y seguimiento por parte de la administración municipal, a las formalidades de los procesos contractuales en lo relacionado con el cumplimiento de la normatividad contractual vigente y una abierta contradicción del principio constitucional de publicidad administrativa (Constitución Política, artículo 209), lo que dificulta el conocimiento y avance por parte de los interesados y de la comunidad en general, de los proyectos adelantados. Sobre dicho principio, señaló la Corte Constitucional en sentencia de constitucionalidad C-711 de 2012: “Una garantía constitucional para la consolidación de la democracia, el fortalecimiento de la seguridad jurídica, y el respeto de los derechos fundamentales de los asociados, que se constituye en uno de los pilares del ejercicio de la función pública y del afianzamiento del Estado Social de Derecho (C.P. Art. 209). Dicho principio, permite exteriorizar la voluntad de las autoridades en el cumplimiento de sus deberes y en el ejercicio de sus atribuciones, y además brinda la oportunidad a los ciudadanos de conocer tales decisiones, los derechos que les asisten, y las obligaciones y cargas que les imponen las diferentes ramas del poder público”. En ese sentido, al no publicar los documentos correspondientes de los contratos relacionados, se incumple además con lo previsto en la Ley 1150 de 2007, artículo 3, Decreto 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1., Decreto 1510 de 2013, artículo 19 y la Ley 1437 de 2011, articulo 3 numeral 9. Los hechos expuestos pueden ser constitutivos de una falta disciplinaria en los términos del numeral 1 y 2 del artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria. Respuesta de la entidad:

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El ente departamental, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0098878 el 11 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“En lo atinente al Contrato Consultoría 010 de 30/11/2015 cuyo objeto es la Interventoría, técnica, administrativa, financiera y ambiental que tiene por objeto la construcción de un parque lúdico en el municipio de Bosconia.

Efectivamente al revisar en el SECOP el proceso de contratación CMA 06 DE 2015, relacionado con el contrato en mención se puede evidenciar que el último documento publicado en dicha plataforma fue el Pliego de Condiciones Definitivo, el 18-11-2015, de donde se infiere fácilmente que no se dio cumplimiento a la publicación del Informe de Evaluación, propuesta, Resolución de adjudicación y contrato correspondientel; quedando el estado del proceso en CONVOCADO. Teniendo en cuenta que los documentos de la fase previa y contractual, que no se publicaron, fueron expedidos por la pasada administración, cuyos funcionarios tenían la responsabilidad de publicar dichos documentos; y que los mismos, a diferencia del contrato, no aparecen en el expediente contractual, la actual administración no ha podido revisar su consistencia para proceder a su publicación y cambiar el estado de CONVOCADO a CONTRATADO, en el portal, situación que por ende impide que se publiquen los documentos de la fase de ejecución a que hace referencia la Contraloría; pues para ello es necesario cambiar el estado en el SECOP 1, como claramente lo establece el Instructivo de la plataforma.” Validación de la Respuesta: Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente: Analizado el sentido y alcance de la respuesta remitida por la entidad, se confirma lo plasmado en la observación, puesto que se reconoce que existen debilidades en el cargue de la información contractual a través del portal web del sistema electrónico de contratación pública (SECOP), debido a que, como bien se manifiesta en el oficio referenciado, efectivamente “ al revisar en el SECOP el proceso de contratación CMA 06 DE 2015, relacionado con el contrato en mención se puede evidenciar que el último documento publicado en dicha plataforma fue el pliego de condiciones definitivos, el 18-11-2015, de donde se infiere fácilmente que no se dio cumplimiento a la publicación del informe de evaluación, propuesta, resolución de adjudicación y contrato correspondiente; quedando el estado del proceso en CONVOCADO ” y que estos documentos de la fase contractual que no se publicaron fueron expedidos por la pasada administración cuyos funcionarios tenían la responsabilidad de publicar dichos documentos. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose un hallazgo

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administrativo con incidencia disciplinaria. HALLAZGO N°07 (A7-D7-F5) Contrato de obra N°019/2015. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84 Resoluciones Nº3482 de 2007 y Nº0743 de 2009 del Ministerio de Transporte. Norma Técnica INVIAS

El municipio de Bosconia - Cesar, suscribió el 12 de noviembre de 2016, el contrato de modalidad de licitación pública N° 019 de 2015, con el contratista Carlos Alberto González Camargo, cedula N° 91.281.845 expedida en Bucaramanga – Santander, con el objeto de efectuar la: “construcción de un parque lúdico-recreativo en el barrio San Martin del municipio de Bosconia departamento del Cesar”, por un valor inicial de $ 1.607.707.356.00, Contrato por cuatro (4) meses, un ajuste N°1, por valor de $ 345.363.248.00, un ajuste N°2 por valor de $ 37.000.000.00, para un valor total de $ 1.990.070.604.00, fecha de inicio 14 de diciembre de 2015, 3 suspensiones, una prórroga por dos (02) meses, para un plazo total de seis (6) meses y finalización 17 de marzo de 2017.

Al momento de la visita técnica el 11 de julio de 2019, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 17 de marzo de 2019 y un avance financiero del 90%. Estado del contrato liquidado. La interventoría estuvo a cargo del contrato N°10 de 2015, de fecha de suscripción del 30 de noviembre de 2016, con el contratista Carlos Alberto González Camargo, NIT N°91.238.252-3, cuyo objeto fue “Interventoría técnica, administrativa, financiera y ambiental para el contrato que tiene por objeto la construcción de un parque lúdico – recreativo en el barrio San Martin del municipio de Bosconia departamento del Cesar”, por valor inicial de $56.407.643.00, plazo inicial de cuatro (4) meses, un ajuste N°1, por valor de $26.803.122.00, para un valor total de $83.210.765.00, fecha de inicio 14 de diciembre de 2015, 3 suspensiones, una prórroga por dos (02) meses, para un plazo total de seis (6) meses y finalización 17 de marzo de 2017.

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Mediante inspección ocular a la obra construida, realizada por un ingeniero civil de la Contraloría General de la Republica, el 11 de julio de 2019, en compañía del supervisor de la obra, se llevó a cabo la verificación de los ítems ejecutados, cantidades de obra, cumplimiento de especificaciones técnicas de construcción, estado y mantenimiento de las obras pudiéndose evidenciar lo siguiente: Calidad de la Obra. 1. Se observan patologías del concreto Asfaltico y falencias constructivas en la pista de ciclo ruta, que se pueden resumir de la siguiente manera:

• Fisuras longitudinales y transversales.

Fisura longitudinal

Fisuras Transversales

Estas son indicativos de que existen esfuerzos de tensión en alguna de las capas de la estructura, las cuales han superado la resistencia del material afectado.

La localización de estas fisuras dentro del carril, pueden ser un indicativo de la causa que el género.

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Según el manual de Inspección de pavimentos Flexibles del Instituto Nacional de Vías su evolución más probable es piel de cocodrilo, desintegración, descascaramientos, asentamientos longitudinales o transversales, fisuras en bloque.

• Fisuras en bloque.

Fisuras en bloque

Cuando se presenta este tipo de daño la superficie del asfalto es dividida en bloques de forma aproximadamente rectangular. Los bloques tienen lado promedio mayor que 0,30 m3.

La figuración en bloque es causada principalmente por contracción del concreto asfaltico debido a la variación de temperatura durante el día, lo cual se traduce en ciclos de esfuerzo – deformación sobre la mezcla. La presencia de este tipo de fisuras indica que el asfalto se ha endurecido significativamente, lo cual sucede debido al envejecimiento de la mezcla o al uso de un tipo de asfalto inadecuado para las condiciones climáticas de la zona.

Según el manual de Inspección de pavimentos Flexibles del Instituto Nacional de vías su evolución más probable es piel de cocodrilo, descascaramientos.

• Fisuración incipiente.

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Fisuración incipiente

La fisuración incipiente corresponde a una serie de fisuras contiguas y cerradas, que generalmente no se interceptan. Suelen afectar el concreto asfáltico de manera superficial. Estas son causadas por diferencia de temperatura entre la mezcla y el medio ambiente en el momento de la colocación (temperatura ambiente baja), lluvia durante la colocación del concreto asfáltico. Según el manual de Inspección de pavimentos Flexibles del Instituto Nacional de vías su evolución más probable es piel de cocodrilo de pequeños bloques, perdida de agregados y fisuras en bloque.

• Baches.

Vista de Baches

Corresponde a la desintegración total de la carpeta asfáltica que deja expuestos los materiales granulares lo cual lleva al aumento del área afectada y al aumento de la profundidad debido a la acción del tránsito. Este tipo de deterioro puede presentarse por la retención de agua en zonas

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fisuradas generando la falla del pavimento. Este deterioro ocurre siempre como evolución de otros daños, específicamente de piel de cocodrilo También es consecuencia de algunos defectos constructivos (por ejemplo, carencia de penetración de la imprimación en bases granulares) o deficiencia de espesores de las capas estructurales. Según el manual de Inspección de pavimentos Flexibles del Instituto Nacional de vías su evolución más probable es destrucción de la estructura.

• Perdida de agregado o desintegración.

Vista de Baches

Corresponde a la disgregación superficial de la capa de rodadura debido a una pérdida gradual de agregados, haciendo la superficie más rugosa y exponiendo de manera progresiva los materiales a la acción del tránsito y agentes climáticos.

Entre las causas están: aplicación irregular del ligante en tratamiento superficiales, problemas de adherencia entre agregado y asfalto, uso de agregados contaminados con finos o agregados muy absorbentes, lluvia durante la aplicación o el fraguado del ligante asfáltico, endurecimiento significativo del asfalto, deficiencia de compactación de la carpeta asfáltica y contaminación de la capa de rodadura con aceite, gasolina y otros. Según el manual de Inspección de pavimentos Flexibles del Instituto Nacional de vías su evolución más probable es descascaramiento, aumento de la permeabilidad de la estructura, exudación.

2. También se evidenciaron patología y deterioros en los pisos del concreto para cancha de futsal, plantillas en concreto para áreas pasivas y bahías

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en zonas de parqueadero las cuales se definen a continuación:

• Desintegración.

Vista de desintegración en piso de la cancha de futsal

Vista de desintegración del piso en concreto de zona pasivas

Esta patología puede ser causada por material inapropiado en el interior del hormigón, mortero poco homogéneo, deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad y dosificación inadecuada

• Grietas transversales.

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Vista de grietas transversales en zona de parqueo

Dentro de las posibles causas para este tipo de daño, se encuentran: asentamiento de la base o la subrasante, espesor de la losa insuficiente para soportar cargas excesivas • Ahuellamiento en adoquín.

Vista de ahuellamiento en piso de adoquín

Esta patología puede ser causada por material o cama de arena mal compactados.

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1. CUANTIFICACION DETERIORO CICLO RUTA LARGO PROMEDIO ANCHO CICLO AREA POR SECTOR DESCRIPCIÓN AFECTADO (m) RUTA(m) CON DAÑOS (M2)

Fisuras longitudinales 3 2 6

Fisuras transversales 1 2 2 Fisuras en bloque 4 2 8

Bache 1 2 2 Fisuración incipiente y 334,75 Desintegracion 2 669,5

2. DIMENSIONES DEL PISO EN CONCRETO DE LA CANCHA DE FUTSAL LARGO (m) ANCHO (m) ESP (m) AREA (m2) 33,76 20,338 0,1 686,61

3. - 4. DIMENSIONES DE LOSA PARA BAHIA EN ZONA DE PARQUEADERO Y PASIVAS

LARGO (m) ANCHO (m) AREA (m2) 4,96 2,5 12,4

Tabla N°01 CUANTIFICACIÒN DE DAÑOS 1. DETERIORO ESTRUCTURAL EN CICLO RUTA

NUNERO DE FISURAS O AREA POR SECTO CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN DETERIORO CON DAÑOS (M2) DETERIORO (M2)

Fisuras longitudinales 11 6 66,00

Fisuras transversales 3 2 6,00

Fisuras en bloque 1 8 8,00 Bache 1 2 2,00

SUBTOTAL DETERIORO ESTRUCTURAL EN CICLO RUTA 82,00 1.2. DETERIORO SUPERFICIAL EN CICLO RUTA

Fisuración incipiente y 1 669,5 669,50 Desintegracion SUBTOTAL DETERIORO SUPERFICIAL EN LOSAS 669,50

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2. DAÑOS EN PISO DE LA CANCHA DE FUTSAL

CANTIDAD DE LOSAS ÀREA POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN CON DETERIORO DE LOSA (M2) DETERIORO (M2)

Piso chancha futsal 1 686,61 686,61 SUBTOTAL DE DAÑOS EN PISO CANCHA FUTSAL (M2) 686,61

3. DAÑOS EN PISO EN CONCRETO DE ZONAS PASIVAS

CANTIDAD DE LOSAS ÀREA POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN CON DETERIORO DE LOSA (M2) DETERIORO (M2)

Desintegración 2 12,4 24,80 SUBTOTAL DETERIORO EN LOSAS DE ANDEN 24,80

4. DAÑOS EN LOSA DE BAHIA PARA PARQUEADERO

CANTIDAD CON ÀREA POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN DETERIORO DE LOSA (M2) DETERIORO (M2)

Losa para parqueo 3 12,4 37,20 SUBTOTAL DE DAÑOS EN BAHIA PARA PARQUEO (ML) 37,20

5. DAÑOS EN ADOQUIN CANTIDAD CON CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN UNIDAD DETERIORO DETERIORO (M2)

Ahuellamiento 2 m2 2,00 SUBTOTAL DE DAÑOS EN ADOQUIN (M2) 2,00

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Tabla N°02 Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL PISO EN CONCRETO 3.000 PSI-EXP. 0.10 MTS, INCL. 3.1 M2 686,61 $49.136,00 $33.737.268,96 MALLA ELECTROSOLDADA E-050 .25X25 (CANCHA) CONCRETO DE 3000 PSI PARA PARQUEADERO 5.6 M2 37,2 $99.988,00 $3.719.553,60 INCLUYE ACERO DE REFUERZO Y ACABADOS PISO EN CONCRETO 3000 PSI-EXP. 0,07MT, INCL. 8.2 M2 24,8 $99.988,00 $2.479.702,40 MALLA ELECTROSOLDADA E-050 .25X25 ADOQUIN EN GRES 20X10 E=5CM INC ARENA PISADA 8.7 M2 2 $71.646,00 $143.292,00 ESP 0,05M COLOR ROJO MEZCLA DENSA EN CALIENTE TIPO MDC-2 E=0,07 MTS 15.1 M2 669,5 $83.737,00 $56.061.921,50 PARA CICLO RUTA 15.4 MPRIMACION MEZCLA ASFALTICA M2 669,5 $3.600,00 $2.410.200,00

SUBTOTAL $98.551.938,46 A.I.U. 30% $29.565.581,54 TOTAL $128.117.520 *El deterioro estructural y superficial de la ciclo ruta están contemplados en el mismo ITEM: 15.1, por ende, se toma la cantidad 669,50 m2 debido a que el deterioro superficial es general. Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o. DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes suministrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o

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con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los

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recursos públicos de regalías invertidos por el municipio de Bosconia – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “construcción de un parque lúdico-recreativo en el barrio San Martin”. Puesto que se presenta mala calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la obra. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma de ciento veintiocho millones ciento diecisiete mil quinientos veinte pesos ($128.117.520,00), dado que la inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal. Respuesta de la entidad:

El ente municipal, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0098878 el 11 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“De la revisión realizada al expediente contractual se evidencia que el Municipio no fue informado por parte de fa interventoría sobre un eventual incumplimiento por parte del contratista de obra, de los procedimientos constructivos, que presumiblemente fueron la causa que derivaron en las fallas que presenta la obra; para poder tomar los correctivos administrativos y conminar al contratista a través de los mecanismos legales, al cumplimiento de los mismos; solo después del recibo a satisfacción de las obras objeto de contrato, es que se pudieron evidenciar dichas fallas; lo que hace absolutamente responsable al contratista de obra y a la Interventoría de las observaciones planteadas por la Contraloría en las modalidades disciplinaria y fiscal a que alude el órgano de Control.

No obstante lo anterior, las situaciones expuestas por la CONTRALORIA vienen siendo evaluadas de manera técnica por el Municipio, para establecer el grado de responsabilidad que le asiste al interventor en la ejecución del contrato y como consecuencia de ello llamarlo a responder solidariamente con el contratista de las deficiencias encontradas, lo anterior en los términos establecidos por la citada ley 1474 de 2011.

Dado que el incumplimiento por parte de los contratistas de sus obligación legal y

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contractual de ejecutar el objeto del contrato con las especificaciones técnicas y calidad exigida, como se establecía en los pliegos de condiciones; impide el logro de los fines de la actividad contractual que indudablemente cumple una función social, conforme a lo previsto en el artículo 3° de la ley 80 de 1993; al omitir el deber que le señala el artículo 5° de la citada norma que en su numeral 2° lo conmina a colaborar en lo que sea necesario para que el objeto contratado se cumpla y que éste sea de la mejor calidad; y de manera general, obrar con lealtad y buena fe en las distintas etapas contractuales; se harán los requerimientos a cada uno de los contratistas para que proceda por su cuenta y riesgo a realizar las reparaciones a que hubiere lugar, previa concertación y aprobación del Municipio. De no lograrse dicha intervención, el Municipio iniciará las actuaciones administrativas orientadas a declarar el siniestro de calidad de la obra y la consecuente efectividad de la garantía constituida.”

Validación de la Respuesta:

Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente:

Recibida y evaluada la respuesta del municipio de Bosconia, es notoria la aceptación de la observación de los daños existentes encontrados por la Contraloría General de la República, puesto que la propia administración está reconociendo implícitamente los daños evidenciados en la obra construida, por lo tanto se compromete a requerir al contratista para que adopte los correctivos pertinentes para subsanar las deficiencias encontradas, que ponen en riesgo los recursos de regalías invertidos en dicha obra.

Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal por valor ciento veintiocho millones ciento diecisiete mil quinientos veinte pesos ($128.117.520,00).

HALLAZGO N°08 (A8-D8-F6) Contrato de obra N°037/2017. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47.

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Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84 Resoluciones Nº3482 de 2007 y Nº0743 de 2009 del Ministerio de Transporte. Norma Técnica INVIAS

El municipio de Bosconia - Cesar, suscribió el 19 de septiembre de 2017, el contrato N° 037 de 2017, con el contratista Alexander Orozco Contreras, de cedula N° 19.518.167 expedida en Chivolo – Magdalena, con el objeto de efectuar la: “Construcción de pavimento en concreto rígido y reposición de alcantarillado sanitario en la carrera 20A entre carrera 18 y calle 8B del barrio Loma Fresca en el municipio de Bosconia, Cesar”, por un valor inicial de ($ 934.433.524.00), Contrato por cuatro (4) meses, fecha de inicio 07 de noviembre de 2017, fecha de suspensión 28 de febrero de 2018, reinicio 15 de agosto de 2018 y finalización 22 de agosto de 2018.

Al momento de la visita técnica los días 08, 09 y 10 de julio de 2019, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 05 de mayo de 2015 y un avance financiero del 99%. Estado del contrato sin liquidar.

En el mencionado municipio también se suscribió el día 23 de octubre de 2017, el contrato de modalidad de concurso de méritos N° 012 de 2017, con el contratista Unión Temporal Interventoría Bosconia 2017, NIT.901.127.108-1, con el objeto de realizar “Interventoría técnica, administrativa, ambiental y financiera para la construcción de pavimento en concreto rígido y reposición de alcantarillado sanitario en la carrera 20A entre carrera 18 y calle 8B del barrio Loma Fresca en el municipio de Bosconia, Cesar”, por valor de ($ 32.701.200.00), contrato por cuatro (4) meses, fecha de inicio 07 de noviembre de 2017, fecha de suspensión 28 de febrero de 2018, reinicio 15 de agosto de 2018 y finalización 22 de agosto de 2018.

Durante el recorrido se encontraron una serie de patologías y deficiencias en las losas de concreto construidas para el pavimento, tales como: fisuramiento longitudinal, desintegración, mezcla contaminada y desgaste de la carpeta de rodadura, las cuales son definidas a continuación:

Grietas Longitudinales.

• Grietas longitudinales: según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS) en el capítulo 2, numeral 2.1.2, éstas predominan generalmente paralelas al eje de la calzada o se extienden desde una junta transversal hasta el borde de la losa. Dentro de

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las posibles causas de este tipo de agrietamiento se encuentran: asentamiento de la base o la subrasante, falta de apoyo de la losa, originado por erosión de la base, alabeo térmico, losa de ancho excesivo, mal posicionamiento de las dovelas y/o barras de anclaje, aserrado tardío de la junta, contracción del concreto, etc. Su evolución más probable es el incremento de los escalonamientos y fracturas múltiples en las losas.

De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad grietas encontradas es bajo. Grietas en los extremos de los pasadores

• Grietas en los extremos de los pasadores: Estas se presentan cercanas al extremo de los pasadores o dovelas. Pueden ser ocasionadas por mala

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ubicación de los pasadores o por su movimiento durante el proceso constructivo. Este tipo de daño se presente en placas de concreto simple y placas de concreto reforzado, dentro de las posibles causas para este tipo de daño, se encuentran: Mala ubicación de los pasadores, corrosión o desalineamiento de los pasadores, movimiento durante el proceso constructivo, diámetros de barras muy pequeños y cargas de trafico muy altas, etc. Su evolución más probable es el incremento de los escalonamientos y/o agrietamiento en bloque.

De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad grietas encontradas es bajo.

Grietas de esquina

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• Grietas de esquina: según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS) en el capítulo 2, numeral 2.1.1, este tipo de grietas genera un bloque de forma triangular en la losa, se presenta generalmente al interceptar la junta transversal y longitudinal describiendo un ángulo mayor de 45°, con respecto a la dirección del tránsito. Dentro de las posibles causas de este tipo de grietas se encuentran: asentamiento de la base o subrasante, falta de apoyo de la losa originado por la erosión, sobrecarga en las esquinas y la deficiente transmisión de carga entre losas. La evolución de este daño puede incrementar los escalonamientos y producir fracturas múltiples en las losas.

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De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad grietas encontradas es bajo. Desportillamiento de juntas (DPT, DPL)

• Desportillamiento de juntas: consistente en la desintegración de las aristas de una junta (longitudinal, transversal), con pérdida de trozos, que pueden afectar hasta 0,15 m (15 cm) a lado y lado de la junta. Este tipo de deterioro se presenta en todos los tipos de pavimento rígido con juntas, las posibles causas de esta patología pueden ser: Debilitamiento de los bordes de la junta debido a defectos constructivos, desintegración del concreto por mala calidad del material, presencia de material incomprensible en la junta, el cual al expandirse genera concentración de esfuerzos y la posterior falla ante el paso de vehículos, mal procedimiento en el corte de la junta y aplicación de cargas antes de conseguir la resistencia mínima recomendada del concreto. La evolución de este daño puede causar la entrada de agua a la base generando bombeo.

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De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad encontrado es bajo. Desintegración

• Desintegración: consistente en la pérdida de agregado grueso y fino ocasionando el desprendimiento de la matriz arena cemento; según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS), en su capítulo 2, numeral 2.3.3, esta patología puede ser causada por material inapropiado en el interior del hormigón, mortero poco homogéneo, deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad y dosificación inadecuada. Su evolución más probable es la desintegración de la superficie de pavimento incrementando el grado de severidad al tráfico hasta generar baches. Esta patología es causada por el efecto abrasivo del tránsito sobre concretos de calidad pobre, ya sea por el empleo de dosificaciones inadecuadas (bajo contenido de cemento, exceso de agua, agregados de inapropiada granulometría) o bien por deficiencias durante su ejecución (segregación de la mezcla, insuficiente densificación, curado defectuoso); otras de las posibles causas son: deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad, contaminación de la mezcla, entre otros.

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Vista del pavimento con desintegración, nivel de severidad encontrado es medio

Vista del pavimento con descascaramiento, nivel de severidad encontrado es baja

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Vista de contaminación de la mezcla: producto de falta de cernida del agregado fino, en general en todo el pavimento

Fisuramiento por retracción o tipo malla (FR)

• Fisuramiento por retracción o tipo malla: Este tipo de fisuras son limitadas solo a la superficie del pavimento. Frecuentemente, las grietas de mayores dimensiones se orientan en sentido longitudinal y se encuentran interconectadas por grietas más finas distribuidas en forma aleatoria. Dentro de las posibles causas de este tipo de fisuras se encuentran: Curado inapropiado del concreto, exceso de amasado superficial y/o adición de agua durante el alisado de la superficie, malla de refuerzo muy cerca de la superficie, y acción del clima o de productos químicos. La evolución de este daño puede producir descascaramiento.

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De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad de las fisuras encontradas es bajo

Otros daños

Vista de Hormiguero: exposición del agregado grueso y vacíos irregulares en la superficie de concreto cuando el mortero presente en la mezcla no logra cubrir todo el espacio alrededor de los agregados, producto de una deficiente compactación.

Vista de fisuras en el andén: posibles causas producto asentamiento de la base de apoyo de la losa, espesor de la losa insuficiente y cargas excesivas

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Vista de estoperoles metálicos despegados producto de una inadecuada instalación

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*El deterioro estructural y superficial están contemplados en el mismo ITEM:3.1, por ende, se toma la cantidad 411,53 m3 debido a que el deterioro superficial es general. Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos de la 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o.

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DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes sumistrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se

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incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el municipio de Bosconia – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “construcción de pavimento en concreto rígido y reposición de alcantarillado sanitario en la carrera 20A entre carrera 18 y calle 8B del barrio Loma Fresca”. Puesto que se presenta mala calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la estructura del pavimento. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma de doscientos ochenta y ocho millones novecientos cincuenta y nueve mil quinientos once pesos ($288.959.511,00), dado que la inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal.

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Respuesta de la entidad:

El ente municipal, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0098878 el 11 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“De la revisión realizada al expediente contractual se evidencia que el Municipio no fue informado por parte de fa interventoría sobre un eventual incumplimiento por parte del contratista de obra, de los procedimientos constructivos, que presumiblemente fueron la causa que derivaron en las fallas que presenta la obra; para poder tomar los correctivos administrativos y conminar al contratista a través de los mecanismos legales, al cumplimiento de los mismos; solo después del recibo a satisfacción de las obras objeto de contrato, es que se pudieron evidenciar dichas fallas; lo que hace absolutamente responsable al contratista de obra y a la Interventoría de las observaciones planteadas por la Contraloría en las modalidades disciplinaria y fiscal a que alude el órgano de Control. No obstante lo anterior, las situaciones expuestas por la CONTRALORIA vienen siendo evaluadas de manera técnica por el Municipio, para establecer el grado de responsabilidad que le asiste al interventor en la ejecución del contrato y como consecuencia de ello llamarlo a responder solidariamente con el contratista de las deficiencias encontradas, lo anterior en los términos establecidos por la citada ley 1474 de 2011. Dado que el incumplimiento por parte de los contratistas de sus obligación legal y contractual de ejecutar el objeto del contrato con las especificaciones técnicas y calidad exigida, como se establecía en los pliegos de condiciones; impide el logro de los fines de la actividad contractual que indudablemente cumple una función social, conforme a lo previsto en el artículo 3° de la ley 80 de 1993; al omitir el deber que le señala el artículo 5° de la citada norma que en su numeral 2° lo conmina a colaborar en lo que sea necesario para que el objeto contratado se cumpla y que éste sea de la mejor calidad; y de manera general, obrar con lealtad y buena fe en las distintas etapas contractuales; se harán los requerimientos a cada uno de los contratistas para que proceda por su cuenta y riesgo a realizar las reparaciones a que hubiere lugar, previa concertación y aprobación del Municipio. De no lograrse dicha intervención, el Municipio iniciará las actuaciones administrativas orientadas a declarar el siniestro de calidad de la obra y la consecuente efectividad de la garantía constituida”.

Validación de la Respuesta:

Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente: Recibida y evaluada la respuesta del municipio de Bosconia, es notoria la aceptación de la observación de los daños existentes encontrados por la

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Contraloría General de la República, puesto que la propia administración está reconociendo implícitamente los daños evidenciados en la obra construida, por lo tanto se compromete a requerir al contratista para que adopte los correctivos pertinentes para subsanar las deficiencias encontradas, que ponen en riesgo los recursos de regalías invertidos en dicha obra. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal por valor de doscientos ochenta y ocho millones novecientos cincuenta y nueve mil quinientos once pesos ($288.959.511,00).

HALLAZGO N°09 (A9-D9-F7) Contrato de obra N°039/2017. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84 Resoluciones Nº3482 de 2007 y Nº0743 de 2009 del Ministerio de Transporte. Norma Técnica INVIAS

El municipio de Bosconia - Cesar, suscribió el 11 de octubre de 2017, el contrato de modalidad de licitación pública N° 039 de 2017, con el contratista Fabián Leonardo Torrado Álvarez, de cedula N° 79.491.782, con el objeto de efectuar la: “Construcción de pavimento en concreto rígido y obras de drenaje en la carrera 17A entre calles 21 y 31 del casco urbano del municipio de Bosconia - Cesar”, por un valor inicial de ($1.724.281.310.32), Contrato por cuatro (4) meses, un ajuste N°1, por valor de ($ 299.907.369.32), un ajuste N°2 por valor de ($ 258.943.574.18), para un valor total de ($ 2.283.132.254.34), fecha de inicio 09 de noviembre de 2017, 3 suspensiones, 3 prorrogas, para un plazo total de seis (6) meses y finalización 01 de diciembre de 2018.

Al momento de la visita técnica los días 09 y 10 de julio de 2019, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 05 de mayo de 2015 y un avance financiero del 87,66%. Estado del contrato sin liquidar.

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En el mencionado municipio también se suscribió el día 20 de octubre de 2017, el contrato de modalidad concurso de méritos abiertos N° 013 de 2017, con el contratista Orlando Torres Pedroza, de cedula N° 19.593.389 expedida en Fundación – Magdalena, con el objeto de realizar: “Interventoría técnica, administrativa y financiera para la construcción de pavimento en concreto rígido y optimización de redes de alcantarillado sanitario de la carrera 17 entre las calles 25 y 29 del casco urbano del municipio de Bosconia, Cesar”, por valor inicial de ($ 121.078.506.00), contrato por cuatro (4) meses, un ajuste N°1 por valor de ($ 20.993.516.00), un ajuste N°2 por valor de ($ 18.126.050.20), para un valor total de ($ 160.198.072.20), fecha de inicio 09 de noviembre de 2017, 3 suspensiones, 3 prorrogas, para un plazo total de seis (6) meses y finalización 01 de diciembre de 2018.

Durante el recorrido se encontraron una serie de patologías y deterioros en las losas de concreto construidas para el pavimento, tales como: grietas longitudinales, desintegración, mezcla contaminada y desgaste de la carpeta de rodadura; también se observaron otro tipo de daños en andenes y en coronas de pozo de inspección, los cuales son definidas a continuación:

Grietas Longitudinales.

• Grietas longitudinales: según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS) en el capítulo 2, numeral 2.1.2, éstas predominan generalmente paralelas al eje de la calzada o se extienden desde una junta transversal hasta el borde de la losa. Dentro de las posibles causas de este tipo de agrietamiento se encuentran: asentamiento de la base o la subrasante, falta de apoyo de la losa, originado por erosión de la base, alabeo térmico, losa de ancho excesivo, mal posicionamiento de las dovelas y/o barras de anclaje, aserrado tardío de la junta, contracción del concreto, etc. Su evolución más probable es el incremento de los escalonamientos y fracturas múltiples en las losas.

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De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad grietas encontradas es bajo. Desportillamiento de juntas (DPT, DPL)

• Desportillamiento de juntas: consistente en la desintegración de las aristas de una junta (longitudinal, transversal), con pérdida de trozos, que pueden afectar hasta 0,15 m (15 cm) a lado y lado de la junta. Este tipo de deterioro se presenta en todos los tipos de pavimento rígido con juntas, las posibles causas de esta patología pueden ser: Debilitamiento de los bordes de la junta debido a defectos constructivos, desintegración del concreto por mala calidad del material, presencia de material incomprensible en la junta, el cual al expandirse genera concentración de esfuerzos y la posterior falla ante el

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paso de vehículos, mal procedimiento en el corte de la junta y aplicación de cargas antes de conseguir la resistencia mínima recomendada del concreto. La evolución de este daño puede causar la entrada de agua a la base generando bombeo.

De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad encontrado es bajo Desintegración

• Desintegración: consistente en la pérdida de agregado grueso y fino ocasionando el desprendimiento de la matriz arena cemento; según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS), en su capítulo 2, numeral 2.3.3, esta patología puede ser causada por material inapropiado en el interior del hormigón, mortero poco

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homogéneo, deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad y dosificación inadecuada. Su evolución más probable es la desintegración de la superficie de pavimento incrementando el grado de severidad al tráfico hasta generar baches. Esta patología es causada por el efecto abrasivo del tránsito sobre concretos de calidad pobre, ya sea por el empleo de dosificaciones inadecuadas (bajo contenido de cemento, exceso de agua, agregados de inapropiada granulometría) o bien por deficiencias durante su ejecución (segregación de la mezcla, insuficiente densificación, curado defectuoso); otras de las posibles causas son: deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad, contaminación de la mezcla, entre otros.

Vista del pavimento con desintegración, nivel de severidad encontrado es bajo

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Vista del pavimento con descascaramiento, nivel de severidad encontrado es baja

Vista de contaminación de la mezcla: producto de falta de cernida del agregado fino, afectando a una gran cantidad de losas del pavimento

Fisuramiento por retracción o tipo malla (FR)

• Fisuramiento por retracción o tipo malla: Este tipo de fisuras son limitadas solo a la superficie del pavimento. Frecuentemente, las grietas de mayores dimensiones se orientan en sentido longitudinal y se encuentran interconectadas por grietas más finas distribuidas en forma aleatoria. Dentro de las posibles causas de este tipo de fisuras se encuentran: Curado inapropiado del concreto, exceso de amasado superficial y/o adición de agua durante el alisado de la superficie, malla de refuerzo muy cerca de la superficie, y acción del clima o de productos químicos. La evolución de este daño puede producir descascaramiento.

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De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad de las fisuras encontradas es bajo

Otras observaciones

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Vista de estancamientos de aguas lluvias, debido a la nivelación inadecuada para el manejo de aguas hacia el sumidero

Vista de fisuras en el andén: dentro de las posibles causas esta el asentamiento de la base de apoyo de la losa, espesor de la losa insuficiente, cargas excesivas y falta de dilataciones entre las calles 22 y 25

Vista de deterioro en las coronas de manjol como fisuras, desintegración y desgaste, tal situación puede permitir la infiltración de agua hacia el interior de la estructura del pavimento provocando su deterioro.

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Falta de demarcación de bordillos con pintura en frio en el denominado tramo 4, contemplado en las cantidades de obra como actividades ejecutadas (Ítem: N.P-10).

DIMENSIONES DE UNA LOSA DE PAVIMENTO TRAMO 1,2 Y3 LARGO (m) ANCHO (m) ESP (m) VOLUMEN (m3) 4 3,15 0,19 2,39

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Tabla N°01 - Tramo 1,2 y 3 CUANTIFICACIÒN DE DAÑOS 1. DETERIORO ESTRUCTURAL EN LOSAS CANTIDAD DE LOSAS VOL. POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN CON DETERIORO DE LOSA (M3) DETERIORO (M3) Grietas 2 2,39 4,78 Longitudinales SUBTOTAL DETERIORO ESTRUCTURAL EN LOSAS 4,78

2. DETERIORO SUPERFICIAL EN LOSAS

CANTIDAD DE LOSAS VOL. POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN CON DETERIORO DE LOSA (M3) DETERIORO (M3)

Desportillamiento 16 2,39 38,24 Desintegraciòn 116 2,39 277,24

Fisuramiento por 17 2,39 40,63 retraccion o tipo malla

SUBTOTAL DETERIORO SUPERFICIAL EN LOSAS 356,11

3. OBSERVACIÓN POR MAL MANEJO DE AGUAS LLUVIAS - NIVELACION

CANTIDAD DE LOSAS VOL. POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN POR NIVELAR DE LOSA (M3) NIVELACION (M3) Nivelacion 5 2,39 11,95 inadecuada SUBTOTAL DETERIORO EN LOSAS DE ANDEN 11,95 4. DAÑOS EN ANDEN

CANTIDAD DE LOSAS ÀREA POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN CON DETERIORO DE LOSA (M2) DETERIORO (M2)

Anden fisurados 9 1 9,00 Anden sin junta de 277 1 277,00 dilatación fisurados SUBTOTAL DETERIORO EN LOSAS DE ANDEN 277,00

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5. DETERIOROS EN CORONA DE POZO DE INSPECCIÓN CANTIDAD DE CANTIDAD CON DESCRIPCIÓN CORONAS CON UNIDAD DAÑOS (UND) DAÑOS Corona de pozo de 5 UND 2,00 inspección SUBTOTAL DE CORONAS DE POZOZ DE INSPECCIÓN CON DAÑOS 2,00

DIMENSIONES DE UNA LOSA DE PAVIMENTO TRAMO 4 LARGO (m) ANCHO (m) ESP (m) VOLUMEN (m3) 3,4 2,5 0,19 1,62

Tabla N°02 - Tramo 4 CUANTIFICACIÒN DE DAÑOS 1. DETERIORO SUPERFICIAL EN LOSAS CANTIDAD DE LOSAS VOL. POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN CON DETERIORO DE LOSA (M3) DETERIORO (M3)

Desportillamiento 1 1,62 1,62

Desintegraciòn 24 1,62 38,88 fisuramiento por 4 1,62 6,48 retraccion o tipo malla

SUBTOTAL DETERIORO SUPERFICIAL EN LOSAS 46,98 2. DAÑOS EN ANDEN

ÀREA POR CANTIDAD DE LOSAS CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN UNIDAD DE LOSA CON FISURAS FISURAS (M2) (M2)

Anden 3 1 3,00

SUBTOTAL DETERIORO EN LOSAS DE ANDEN 3,00

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3. FALTA DEMARCACION EN BORDILLOS CON PINTURA EN FRIO

CANTIDAD DE CANTIDAD DESCRIPCIÓN UNIDAD BORDILLOS FALTANTE (ML)

Bordillos 182 ML 182,00 SUBTOTAL DE BORDILLOS SIN DEMARCACION CON PINTURA 182,00

Tabla N°03 Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL PAVIMENTO DE CONCRETO HIDRAULICO MR-4.0 3.1 M3 419,82 $484.961,00 $203.596.327,02 MPA (4000 PSI). ANDEN EN CONCRETO CLASE D (3000 PSI) DE 0,07 3.7 X 1,00 M. INCLUYE JUNTA DE DILATACIÓN DE UN M2 280 $34.306,00 $9.605.680,00 METRO Y MALA ELECTROSOLDADA DE 40 CM DE DEMOLICIÓN, NIVELACIÓN, CONSTRUCCIÓN DE 4.1 CORONA DE POZO DE INSPECCIÓN INCLUYE UND 2 $767.302,00 $1.534.604,00 LIMPIEZA POZO Y CAÑUELAS N.P- DEMARCACIÓN DE BORDILLOS, PINTURA EN FRIO ML 182 $12.817,00 $2.332.694,00 10 (INCLUYE SUMINISTRO Y APLICACIÓN)

SUBTOTAL $217.069.305,02 A.I.U. 30% $65.120.791,51 TOTAL $282.190.097

*El deterioro estructural y superficial están contemplados en el mismo ITEM, por ende, se toma la cantidad 419,82 m3 debido a que se suman los daños en losas de pavimento de la Tabla N°01 y Tabla N°02, de igual manera para los daños en andenes.

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos de la 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o. DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el

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artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes sumistrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado,

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particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el municipio de Bosconia – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “construcción de pavimento en concreto rígido y obras de drenaje en la carrera 17A entre calles 21 y 31 del casco urbano del municipio de Bosconia - Cesar”. Puesto que se presenta mala calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la estructura del pavimento. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma de doscientos ochenta y dos millones ciento noventa mil noventa y siete pesos ($282.190.097,00), dado que la inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal.

Respuesta de la entidad:

El ente municipal, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0098878 el 11 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“De la revisión realizada al expediente contractual se evidencia que el Municipio no fue informado por parte de fa interventoría sobre un eventual incumplimiento por parte del contratista de obra, de los procedimientos constructivos, que presumiblemente fueron la causa que derivaron en las fallas que presenta la obra; para poder tomar los correctivos

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administrativos y conminar al contratista a través de los mecanismos legales, al cumplimiento de los mismos; solo después del recibo a satisfacción de las obras objeto de contrato, es que se pudieron evidenciar dichas fallas; lo que hace absolutamente responsable al contratista de obra y a la Interventoría de las observaciones planteadas por la Contraloría en las modalidades disciplinaria y fiscal a que alude el órgano de Control.

No obstante lo anterior, las situaciones expuestas por la CONTRALORIA vienen siendo evaluadas de manera técnica por el Municipio, para establecer el grado de responsabilidad que le asiste al interventor en la ejecución del contrato y como consecuencia de ello llamarlo a responder solidariamente con el contratista de las deficiencias encontradas, lo anterior en los términos establecidos por la citada ley 1474 de 2011.

Dado que el incumplimiento por parte de los contratistas de sus obligación legal y contractual de ejecutar el objeto del contrato con las especificaciones técnicas y calidad exigida, como se establecía en los pliegos de condiciones; impide el logro de los fines de la actividad contractual que indudablemente cumple una función social, conforme a lo previsto en el artículo 3° de la ley 80 de 1993; al omitir el deber que le señala el artículo 5° de la citada norma que en su numeral 2° lo conmina a colaborar en lo que sea necesario para que el objeto contratado se cumpla y que éste sea de la mejor calidad; y de manera general, obrar con lealtad y buena fe en las distintas etapas contractuales; se harán los requerimientos a cada uno de los contratistas para que proceda por su cuenta y riesgo a realizar las reparaciones a que hubiere lugar, previa concertación y aprobación del Municipio. De no lograrse dicha intervención, el Municipio iniciará las actuaciones administrativas orientadas a declarar el siniestro de calidad de la obra y la consecuente efectividad de la garantía constituida”.

Validación de la Respuesta:

Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente:

Recibida y evaluada la respuesta del municipio de Bosconia, es notoria la aceptación de la observación de los daños existentes encontrados por la Contraloría General de la República, puesto que la propia administración está reconociendo implícitamente los daños evidenciados en la obra construida, por lo tanto se compromete a requerir al contratista para que adopte los correctivos pertinentes para subsanar las deficiencias encontradas, que ponen en riesgo los recursos de regalías invertidos en dicha obra.

Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal por valor de doscientos ochenta y dos millones ciento noventa mil noventa y siete pesos ($282.190.097,00).

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HALLAZGO N°10 (A10-D10) Contrato de Obra N° 001 de 2018 - Ausencia de Requisito previo CDP.

Fuentes de Criterios: Numeral 6° del artículo 25 ley 80 de 1993 Ley 734 de 2002, artículo 34, numeral 1 y 2. Decreto 111 de 1996 articulo 71 Ley 179 de 1994, articulo 49 Ley 86 de 1989 articulo 86.

Ausencia de Requisito previo CDP.

De la revisión al expediente contractual, se observó, que, el contrato de obra N° 001 de 2018 celebrado entre el municipio de Bosconia y la FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO SOSTENIBLE EN EL CARIBE COLOMBIANO “FUDESCA” Representada legalmente por Julio Cesar Altamar Rodríguez el día 12 de enero de 2018, cuyo objeto fe la “Construcción de pavimento en concreto rígido y optimización de redes de alcantarillado sanitario de la carrera 17 entre calles 25 y 29 del casco urbano del municipio de Bosconia – Cesar”, se suscribió sin existir el amparo de los recursos comprometidos para desarrollar el objeto contractual del negocio jurídico mencionado, es decir sin el respectivo certificado de disponibilidad presupuestal vigente, toda vez que el certificado tenido en cuenta por el municipio de Bosconia para amparar estos recursos fue el certificado N° 1278 del 10 de noviembre de 2017 y cuya vigencia fue hasta el 31 de diciembre del mismo año, y el contrato se suscribió el día 12 de enero de 2018, lo que demuestra que el acto jurídico celebrado se hizo desconociendo la normatividad y los preceptos legales que regulan la contratación estatal.

Así mismo se observó dentro de la documentación enviada por el municipio de Bosconia a la Contraloría General de la República – Unidad de Seguimiento y Auditoria – Cesar, un nuevo certificado de disponibilidad presupuestal identificado bajo el N° 1462 de fecha 17 de diciembre de 2018, no para amparar el valor de los recursos comprometidos en el contrato de obra N° 001 de 2018, sino para amparar una adición por valor de $219.793.657,00, lo que demuestra que el contrato de obra se suscribió y ejecutó sin la respectiva partida o disponibilidad presupuestal, como lo exige el estatuto de contratación estatal de 1993

Al respecto, el articulo 25 Numeral 6° de la ley 80 de 1993 establece: “en las normas de selección y en los pliegos de condiciones para la escogencia de contratista, se cumplirá y establecerán los procedimientos y etapas estrictamente necesarios para asegurar la selección objetiva de la propuesta más favorable.

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Para este propósito, se señalaran términos preclusivos y perentorios para las diferentes etapas de la selección”. Numeral 6° “las entidades estatales abrirán licitaciones e iniciaran proceso de suscripción de contratos, cuando existan las respectivas partidas o disponibilidades presupuestales.

Por su parte el artículo 49 de la ley 179 de 1994 estableció: “todos los actos administrativos que afecten las apropiaciones presupuestales deberán contar con certificados de disponibilidad previos que garanticen la existencia de apropiación suficiente para atender estos gastos”. En consecuencia, ninguna autoridad podrá contraer obligaciones sobre apropiaciones inexistentes, o en exceso del saldo disponible.

Cualquier compromiso que se adquiera con violación de estos preceptos creará responsabilidad personal y pecuniaria a cargo de quien asuma estas obligaciones.

Los hechos expuestos pueden ser constitutivos de una falta disciplinaria en los términos del numeral 1 y 2 del artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria.

Respuesta de la entidad: El ente municipal, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0098878 el 11 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“La observación planteada por el órgano de control desconoce las normas especiales del Régimen Presupuestal del Sistema General de Regalías el parágrafo 1° del artículo 361 de la Constitución Política, acorde con lo dispuesto por los artículos 151 y 352 de la Constitución Política.

De manera especial el cuestionamiento deja de lado uno de los principios del Sistema Presupuestal del SGR, consagrado y regulado en el artículo Artículo 65. LEY 1530 DE 2012, Plurianualidad, según el cual Los componentes del Sistema Presupuestal del Sistema General de Regalías deben propender porque este opere con un horizonte de mediano plazo, en el cual se puedan identificar los ingresos del mismo y se definan presupuestos que abarquen una bianualidad,la cual comienza el 1° de enero y termina el 31 de diciembre del año siguiente al de su inicio.

Así las cosas, parte el órgano de control para edificar el hallazgo, de una premisa errónea y es que la vigencia del certificado N° 1278 del 10 de noviembre de 2017, con la que se dio inicio al proceso contractual fue hasta el 31 de diciembre del mismo año. Cuando lo cierto es que dicho contrato se tramitó y ejecutó dentro de la biaunalidad presupuestal 2017-2018 del Sistema General de Regalías. Tal como fue claramente

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definida en el Decreto 2170 de 2016 que decretó el presupuesto del Sistema General de Regalías para el Bienio del 1° de enero 2017 al 31 de diciembre de 2018.

Sobre el tema de la ejecución de las apropiaciones presupuestales en materia contractual, el Artículo 93 ibídem establece: Ejecución Presupuestal. Los compromisos presupuestales legalmente adquiridos, se cumplen o ejecutan, tratándose de contratos o convenios, con la recepción de los bienes y servicios, y en los demás eventos, con el cumplimiento de los requisitos que hagan exigible su pago, Para pactar la recepción de bienes y servicios en bianualidades siguientes a la de celebración del compromiso, se debe contar previamente con una autorización de acuerdo con lo establecido en el presente decreto, para asumir obligaciones con cargo a presupuestos de vigencias futuras.

Cuando én la ejecución de un contrato o convenio se determine que la provisión de un bien o servicio, o el cumplimiento de los requisitos de pago excederán la bianualidad, estos se cancelarán con cargo a la disponibilidad inicial del presupuesto siguiente. Lo anterior sin perjuicio de la responsabilidad que esto acarree al ordenador del gasto.”

Validación de la Respuesta: Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente: Evaluada la respuesta con los soportes anexos, se observa que la administración municipal con el propósito de aclarar la no expedición del requisito previo certificado 1278 del contrato que se encuentra ejecutado, procedió previa comunicación de la observación, a manifestar que “ la vigencia del certificado N° 1278 del 10 de noviembre de 2017, con la que se dio inicio al proceso contractual fue hasta el 31 de diciembre del mismo año, el contrato se terminó y ejecutó dentro de la bianualidad presupuestal 2017 – 2018 del sistema general de regalías, tal como se definió en el decreto 2170 de 2016 que decretó el presupuesto del Sistema General de Regalías para el Bienio 1° de enero de 2017 al 31 de diciembre de 2018”. Lo manifestado por el ente territorial auditado, no desvirtúa la observación de la contraloría general de la república, toda vez que este no logro demostrar la existencia de un certificado vigente que amparara los recursos apropiados para ejecutar el contrato y por el contrario hace mención de una serie de normas que en nada tienen que ver con las normas que regulan los certificados de disponibilidad presupuestal y que solo hacen referencia a leyes orgánicas de aprobación del presupuesto de la nación y del Sistema General de Regalías. Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria.

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HALLAZGO N°11 (A11-D11-F8) Contrato de obra N°001 de 2018. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84 Resoluciones Nº3482 de 2007 y Nº0743 de 2009 del Ministerio de Transporte. Norma Técnica INVIAS

El municipio de Bosconia - Cesar, suscribió el 12 de enero de 2018, el contrato de modalidad de licitación pública N° 001 de 2018, con el contratista Fundación para el Desarrollo Sostenible en el Caribe Colombiano “FUDESCA”, NIT.900.064.227-4, con el objeto de efectuar la: “Construcción de pavimento en concreto rígido y optimización de redes de alcantarillado sanitario de la carrera 17 entre las calles 25 y 29 del casco urbano del municipio de Bosconia, Cesar”, por un valor inicial de $1.265.323.267.05, Contrato por seis (6) meses, un ajuste por valor de $219.793.657.21, para un valor total de $ 1.485.116.924.26, fecha de inicio 16 de febrero de 2018, fecha de suspensión 16 de julio de 2018, reinicio 19 de noviembre de 2018, prorroga de un (1) mes y finalización 19 de enero de 2018.

Al momento de la visita técnica en los días 08 y 09 de junio de 2019, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 19 de enero de 2018 y un avance financiero del 76,68%. Estado del contrato liquidado.

En el mencionado municipio también se suscribió el día 09 de febrero de 2018, el contrato de modalidad de concurso de méritos abiertos N° 001 de 2018, con el contratista Orlando Torres Pedroza, de cedula N° 19.593.389 expedida en Fundación – Magdalena, con el objeto de realizar: “Interventoría técnica, administrativa y financiera para la construcción de pavimento en concreto rígido y optimización de redes de alcantarillado sanitario de la carrera 17 entre las calles 25 y 29 del casco urbano del municipio de Bosconia, Cesar”, por valor de ($ 88.586.635.00), contrato por seis (6) meses, un ajuste por valor de ($ 15.385.556.00), para un valor total de ($ 103.972.191.00), fecha de inicio 16 de

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febrero de 2018, fecha de suspensión 16 de julio de 2018, reinicio 19 de noviembre de 2018, prorroga de un (1) mes y finalización 19 de enero de 2018.

Mediante inspección ocular a la obra construida, realizada por un ingeniero civil de la Contraloría General de la Republica, en los días 08 y 09 de julio de 2019, en compañía del supervisor de la obra, se llevó a cabo la verificación de los ítems ejecutados, cantidades de obra, cumplimiento de especificaciones técnicas de construcción y estado y mantenimiento de las obras, pudiéndose evidenciar lo siguiente:

Desintegración

• Desintegración: consistente en la pérdida de agregado grueso y fino ocasionando el desprendimiento de la matriz arena cemento; según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS), en su capítulo 2, numeral 2.3.3, esta patología puede ser causada por material inapropiado en el interior del hormigón, mortero poco homogéneo, deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad y dosificación inadecuada. Su evolución más probable es la desintegración de la superficie de pavimento incrementando el grado de severidad al tráfico hasta generar baches. Esta patología es causada por el efecto abrasivo del tránsito sobre concretos de calidad pobre, ya sea por el empleo de dosificaciones inadecuadas (bajo contenido de cemento, exceso de agua, agregados de inapropiada granulometría) o bien por deficiencias durante su ejecución (segregación de la mezcla, insuficiente densificación, curado defectuoso); otras de las posibles causas son: deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad, contaminación de la mezcla, entre otros.

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Vista del pavimento con desintegración, nivel de severidad encontrado es bajo

Vista del pavimento con descascaramiento, nivel de severidad encontrado es baja

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Vista de contaminación de la mezcla: producto de falta de cernida del agregado fino.

Vista del pavimento con desgaste, nivel de severidad encontrado es bajo

Fisuramiento por retracción o tipo malla (FR)

• Fisuramiento por retracción o tipo malla: Este tipo de fisuras son limitadas solo a la superficie del pavimento. Frecuentemente, las grietas de mayores dimensiones se orientan en sentido longitudinal y se encuentran interconectadas por grietas más finas distribuidas en forma aleatoria. Dentro de las posibles causas de este tipo de fisuras se encuentran: Curado inapropiado del concreto, exceso de amasado superficial y/o adición de agua durante el alisado de la superficie, malla de refuerzo muy cerca de la superficie, y acción del clima o de productos químicos. La evolución de este daño puede producir descascaramiento.

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De acuerdo a lo observado en la visita, el nivel de severidad de las fisuras encontradas es bajo

Otras observaciones

Vista de bordillo sin fundir y fisurados.

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Vista de fisuras en el andén: dentro de las posibles causas está el asentamiento de la base de apoyo de la losa, espesor de la losa insuficiente y cargas excesivas.

Vista de andén sin fundir

Vista de andenes con desnivel

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Vista de andenes y bordillo con separación, puede estar relacionada con el movimiento debido a problemas de inestabilidad, pudiéndose presentar por esta patología, hundimientos y fisuras de borde.

TABLAS DE CUANTIFICACIÓN

DIMENSIONES DE UNA LOSA DE PAVIMENTO LARGO (m) ANCHO (m) ESP (m) VOLUMEN (m3) 3 2,65 0,18 1,43

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Tabla N°01 CUANTIFICACIÒN DE DAÑOS 2. DETERIORO SUPERFICIAL EN LOSAS CANTIDAD DE LOSAS VOL. POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN CON DETERIORO DE LOSA (M3) DETERIORO (M3)

Desintegraciòn 61 1,43 87,23 fisuramiento por retraccion o tipo 5 1,43 7,15 malla SUBTOTAL DETERIORO SUPERFICIAL EN LOSAS 94,38

3. DAÑOS EN BORDILLO CANTIDAD CON CANTIDAD DESCRIPCIÓN UNIDAD DETERIORO DETERIORO (ML)

Bordillos fisurados 2 ML 2,00 Bordillos sin fundir 2 ML 2,00 SUBTOTAL DE DAÑOS EN BORDILLOS (ML) 4,00

4. DAÑOS EN ANDEN CANTIDAD DE LOSAS ÀREA POR UNIDAD CANTIDAD POR DESCRIPCIÓN CON DETERIORO DE LOSA (M2) DETERIORO (M2)

Anden fisurado 9 1 9,00 Anden sin fundir 1 1 1,00 Anden separado 24 1 24,00 del bordillo Anden con 6 1 6,00 hundimiento SUBTOTAL DETERIORO EN LOSAS DE ANDEN 40,00

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Tabla N°02 Cuantificación del daño (Valores en pesos) ITEM DESCRIPCIÓN UND CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL PAVIMENTO DE CONCRETO HIDRAULICO DE 4000 3.1 M3 94,38 $491.099,00 $46.349.923,62 PSI BORDILLO SOBRE PLACA EN CONCRETO DE 3000 3.6 ML 4 $33.133,00 $132.532,00 PSI DE 0,15 X 0,15 INCLUYE ACERO DE REFUERZO ANDEN EN CONCRETO CLASE DE (3000 PSI) DE 0,07 3.8 X 1,00 M. INCLUYE JUNTA DE DILATACION DE UN M2 40 $33.018,00 $1.320.720,00 METRO

SUBTOTAL $47.803.175,62 A.I.U. 30% $14.340.952,69 TOTAL $62.144.128

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos de la 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o. DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes sumistrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar

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la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el municipio de Bosconia – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “construcción de pavimento en concreto rígido y optimización de redes de alcantarillado sanitario de la carrera 17 entre las calles 25 y 29 del casco urbano del municipio de Bosconia, Cesar”. Puesto que se presenta mala calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la estructura del pavimento. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma de sesenta y dos millones ciento cuarenta y cuatro mil ciento veintiocho pesos ($62.144.128,00), dado que la

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inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal.

Respuesta de la entidad:

El ente municipal, mediante oficio con radicado en la CGR N°2019ER0098878 el 11 de septiembre de 2019, dio respuesta en los siguientes términos:

“De la revisión realizada al expediente contractual se evidencia que el Municipio no fue informado por parte de fa interventoría sobre un eventual incumplimiento por parte del contratista de obra, de los procedimientos constructivos, que presumiblemente fueron la causa que derivaron en las fallas que presenta la obra; para poder tomar los correctivos administrativos y conminar al contratista a través de los mecanismos legales, al cumplimiento de los mismos; solo después del recibo a satisfacción de las obras objeto de contrato, es que se pudieron evidenciar dichas fallas; lo que hace absolutamente responsable al contratista de obra y a la Interventoría de las observaciones planteadas por la Contraloría en las modalidades disciplinaria y fiscal a que alude el órgano de Control.

No obstante lo anterior, las situaciones expuestas por la CONTRALORIA vienen siendo evaluadas de manera técnica por el Municipio, para establecer el grado de responsabilidad que le asiste al interventor en la ejecución del contrato y como consecuencia de ello llamarlo a responder solidariamente con el contratista de las deficiencias encontradas, lo anterior en los términos establecidos por la citada ley 1474 de 2011.

Dado que el incumplimiento por parte de los contratistas de sus obligación legal y contractual de ejecutar el objeto del contrato con las especificaciones técnicas y calidad exigida, como se establecía en los pliegos de condiciones; impide el logro de los fines de la actividad contractual que indudablemente cumple una función social, conforme a lo previsto en el artículo 3° de la ley 80 de 1993; al omitir el deber que le señala el artículo 5° de la citada norma que en su numeral 2° lo conmina a colaborar en lo que sea necesario para que el objeto contratado se cumpla y que éste sea de la mejor calidad; y de manera general, obrar con lealtad y buena fe en las distintas etapas contractuales; se harán los requerimientos a cada uno de los contratistas para que proceda por su cuenta y riesgo a realizar las reparaciones a que hubiere lugar, previa concertación y aprobación del Municipio. De no lograrse dicha intervención, el Municipio iniciará las

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actuaciones administrativas orientadas a declarar el siniestro de calidad de la obra y la consecuente efectividad de la garantía constituida”.

Validación de la Respuesta:

Frente a la respuesta dada por la entidad, el grupo auditor consideró lo siguiente:

Recibida y evaluada la respuesta del municipio de Bosconia, es notoria la aceptación de la observación de los daños existentes encontrados por la Contraloría General de la República, puesto que la propia administración está reconociendo implícitamente los daños evidenciados en la obra construida, por lo tanto se compromete a requerir al contratista para que adopte los correctivos pertinentes para subsanar las deficiencias encontradas, que ponen en riesgo los recursos de regalías invertidos en dicha obra.

Por lo anterior, se mantiene la observación configurándose como un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal por valor de sesenta y dos millones ciento cuarenta y cuatro mil ciento veintiocho pesos ($62.144.128,00).

Matriz de hallazgos resumen – municipio de Bosconia

OTRAS CÓDIIGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO A D F CUANTÍA P IP BA VALOR INCIDENCIAS

Publicación en el sistema H6A6D6 electrónico de contratación X X pública— SECOP

Contrato de obra N°019/2015. H7A7D7F5 X X X $128.117.520 Calidad de obra.

Contrato de obra N°037/2017. H8A8D8F6 X X X $288.959.511 Calidad de obra.

Contrato de obra N°039/2015. H9A9D9F7 X X X $282.190.097 Calidad de obra.

Contrato de obra N°001 de 2018. H10A10D10 X X Ausencia de requisito previo CDP.

Contrato de obra N°001/2018. H11A11D11F8 X X X $62.144.128 Calidad de obra.

TOTAL 6 6 4 $761.411.256

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Municipio de Pailitas

HALLAZGO N°12 (A12-D12) Publicación en el sistema electrónico de contratación pública - SECOP.

Fuentes de Criterios: Constitución Política, artículo 209. Ley 80 de 1993, artículo 23. Ley 734 de 2002, artículo 34, numeral 1 y 2. Ley 1150 de 2007, artículo 3. Ley 1437 de 2011, articulo 3, numeral 9. Corte Constitucional, sentencia C-711 de 2012. Decreto 734 de 2012, articulo 2.5.5., numerales 18 y 19. Decreto 1510 de 2013, artículo 19. Decreto 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1.

Revisado el portal web del sistema electrónico de contratación pública (SECOP), con corte al 28 y 29 de julio de 2019, se evidenció que si bien el ente territorial realizó la publicación de los documentos del proceso contractual correspondientes a las etapas de planeación y selección, desde el aviso de la convocatoria hasta el contrato, omitió otros documentos correspondientes a las etapas de contratación y ejecución, relativos a los contratos que a continuación se señalan, incumpliendo de esta forma lo establecido en la Ley 80 de 1993, artículo 23, Ley 1150 de 2007, artículo 3, Decreto 1510 de 2013, artículo 19, numerales 18 y 19 del artículo 2.5.5 del Decreto 734 de 2012 y Decreto Único Reglamentario 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1., según el caso:

Cuadro Nº01 Contratos con información no publicada en el SECOP

BPIN Nº OBJETO FECHA VALOR TOTAL DOCUMENTOS NO PUBLICADOS CONTRATO

Adquisición de bienes y material

para la implementación y ejecución del proyecto de MP-SASIP- fortalecimiento infraestructura para Acuerdo Ocad, acta de inicio, acta de 18/11/2013 $217.696.000 SUM-001 el establecimiento del sistema recibo final, acta de liquidación. productivo agroindustrial en el

2013205170001 municipio de Pailitas departamento del Cesar

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BPIN Nº OBJETO FECHA VALOR TOTAL DOCUMENTOS NO PUBLICADOS CONTRATO

Asistencia técnica y capacitación del proyecto de fortalecimiento de infraestructura para el Acuerdo Ocad, acta de inicio, acta de MP-SAMC- establecimiento del sistema 06/12/2013 $82.836.000 entrega y recibo final, acta de liquidación PRES-004 productivo agroindustrial en el del contrato. municipio de Pailitas departamento del Cesar

Adecuación y mantenimiento de la Acuerdo Ocad, Resolución de apertura, MP-SAMC- cooperativa multiactiva comunal Cierre, Resolución de adjudicación, 13/01/2015 $60.813.166 OP-001-2015 COMCO del municipio de Pailitas contrato, acta de inicio, acta de recibo fina Cesar. y liquidación.

Interventoría técnica, financiera, administrativa y ambiental al Acuerdo Ocad, resolución de adjudicación, proyecto de fortalecimiento de acto que declaró desierto el proceso, 002/2014 infraestructura para el 11/04/2014 $28.396.821 contrato, acta de inicio, acta de establecimiento del sistema terminación, acta de recibo fina, productivo agroindustrial en el liquidación.

municipio de Pailitas Cesar

Acuerdo Ocad, Resolución de apertura, Construcción de vivienda de Cierre, Resolución de adjudicación, 439/2014 interés social, el alcalde construye 02/12/2014 $487.914.499 resolución de asignación de subsidios, tu casa en el municipio de Pailitas contrato, acta de inicio, acta de recibo fina

y liquidación. 2014205170001

Esta situación obedece a fallas en el control y seguimiento por parte de la administración municipal a las formalidades de los procesos contractuales en lo relacionado con el cumplimiento de la normatividad contractual vigente y una abierta contradicción del principio constitucional de publicidad administrativa (Constitución Política, artículo 209), lo que dificulta el conocimiento y avance por parte de los interesados y de la comunidad en general, de los proyectos adelantados. Sobre dicho principio, señaló la Corte Constitucional en sentencia de constitucionalidad C-711 de 2012:

“Una garantía constitucional para la consolidación de la democracia, el fortalecimiento de la seguridad jurídica, y el respeto de los derechos fundamentales de los asociados, que se constituye en uno de los pilares del ejercicio de la función pública y del afianzamiento del Estado Social de Derecho (C.P. Art. 209). Dicho principio, permite exteriorizar la voluntad de las autoridades en el cumplimiento de sus deberes y en el ejercicio de sus atribuciones, y además brinda la oportunidad a los ciudadanos de conocer tales decisiones, los derechos que les asisten, y las obligaciones y cargas que les imponen las diferentes ramas del poder público”.

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En ese sentido, al no publicar los documentos correspondientes de los contratos relacionados, se incumple además con lo previsto en la Ley 1150 de 2007, artículo 3, Decreto 1082 de 2015, artículo 2.2.1.1.1.7.1., Decreto 1510 de 2013, artículo 19 y la Ley 1437 de 2011, articulo 3 numeral 9.

Los hechos expuestos pueden ser constitutivos de una falta disciplinaria en los términos del numeral 1 y 2 del artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria.

Respuesta de la entidad:

Frente a las observaciones enviadas por la CGR, el ente auditado solicito prórroga para pronunciarse frente a las mismas, la cual fue concedida por el termino de 3 días, finalizado dicho termino la entidad no se pronunció al respecto y por el contrario solicitó una nueva prórroga, la cual le fue negada.

Validación de la Respuesta:

Teniendo en cuenta que el ente auditado guardó silencio a las observaciones enviadas por la CGR, se confirma lo plasmado en la observación.

Por lo anterior, se mantiene la observación y se configura un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria.

HALLAZGO N°13 (A13-D13) Ausencia de Requisito previo que afecta la apropiación presupuestal CDP.

Fuentes de Criterios: Numeral 6° del artículo 25 ley 80 de 1993 Ley 734 de 2002, artículo 34, numeral 1 y 2. Decreto 111 de 1996 articulo 71 Ley 179 de 1994, articulo 49 Ley 86 de 1989 articulo 86.

El OCAD del departamento del Cesar, mediante acuerdo Acuerdo 001 del 15 de enero de 2013, aprobó el proyecto identificado con BPIN No 2013205170001, cuyo objeto fue el “FORTALECIMIENTO INFRAESTRUCTURA, ESTABLECIMIENTO PARA EL SISTEMA

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PRODUCTIVO AGROINDUSTRIALES EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS, CESAR, CARIBE.”, por valor de $434.239.074,00, de los cuales $28.396.821,00 corresponden gastos de interventoría y $405.842.253, para la ejecución.

Para el desarrollo de este proyecto, el municipio de Pailitas celebró contrato de suministro N°MP-SASIP-SUM-001 el cual se suscribió con representaciones ganaderas del Cesar Ltda., representad legalmente por Luz Marina Cuadro Pacheco quien se identifica con la cédula de ciudadanía 63.293.978, cuyo objeto fue “ADQUISICION DE BIENES Y MATERIAL PARA LA IMPLEMENTACION Y EJECUCION DEL PROYECTO DE FORTALECIMIENTO INFRAESTRUCTURA, ESTABLECIMIENTO PARA EL SISTEMA PRODUCTIVO AGROINDUSTRIAL EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS DEPARTAMENTO DEL CESAR” el cual inició el 18 de noviembre de 2013. Financiado con las siguientes fuentes: Fondo de Compensación Regional $217.696.000,00, Plazo inicial de 12 meses con fecha de inicio veintidós (22) de noviembre de 2013 con plazo contractual de un (12) meses. El contrato se encuentra liquidado.

Así mismo, para este proyecto el municipio de Pailitas celebro contrato de Prestación de Servicios N°MP-SAMC-PREST004 con el contratista Hernán José García Aragón, quien se identifica con la cédula de ciudadanía 12722346, cuyo objeto fue: “ASISTENCIA TECNICA Y CAPACITACIÓN DEL PROYECTO DE FORTALECIMIENTO INFRAESTRUCTURA, ESTABLECIMIENTO PARA EL SISTEMA PRODUCTIVO AGROINDUSTRIALES EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS, CESAR, el cual inició el 21 de abril de 2014. Financiado con las siguientes fuentes: Fondo de Compensación Regional $82.836.000,00, Plazo inicial de 12 meses con fecha de inicio seis (06) de diciembre de 2013 con plazo contractual de un (12) mes. El contrato se encuentra liquidado.

También, para este proyecto el municipio de Pailitas celebró contrato de obra N° MP- SAMC-OP-001, el cual se suscribió con el contratista Luis Alejandro González Hernández, quien se identifica con la cédula de ciudadanía N° 8.684.876, cuyo objeto fue “ADECUACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA COOPERATIVA MULTIACTIVA COMUNAL (COMCO) DEL MUNICIPIO DE PAILITAS – CESAR”. El cual inició el 25 de febrero de 2015. Financiado con las siguientes fuentes: Fondo de Compensación Regional $60.813.166,00, Plazo inicial de 1 mes con fecha de inicio veinticinco (25) de febrero de 2015 con plazo contractual de un (01) mes. El contrato se encuentra liquidado.

La interventoría estuvo a cargo del Contratista JOSE GREGORIO ROPERO MEDINA, mediante contrato N°002 del 11 de abril 2014, cuyo objeto fue la: “INTERVENTORÍA TECNICA, FINANCIERA, ADMINISTRATIVA Y AMBIENTAL AL PROYECTO DE FORTALECIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA PARA EL ESTABLECIMIENTO DEL

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SISTEMA PRODUCTIVO AGROINDUSTRIAL EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS CESAR”, por valor de $28.396.821,00 y plazo inicial de ejecución de doce (12) meses, con fecha de inicio 21 de abril de 2014.

De la revisión a los expediente contractual, se observó, que los contratos se suscribió sin existir el amparo de los recursos comprometidos para desarrollar el objeto contractual del mencionado contrato, es decir sin el respectivo certificado de disponibilidad presupuestal vigente, toda vez que el certificado tenido en cuenta por el municipio de Pailitas para amparar estos recursos fue el certificado N° 463 del 17 de abril de 2013 y cuya vigencia fue hasta el 14 de octubre del mismo año, es decir un meses y cuatro días de vencido a la fecha de la suscripción.

Al respecto, el articulo 25 Numeral 6° de la ley 80 de 1993 establece: “en las normas de selección y en los pliegos de condiciones para la escogencia de contratista, se cumplirá y establecerán los procedimientos y etapas estrictamente necesarios para asegurar la selección objetiva de la propuesta más favorable. Para este propósito, se señalaran términos preclusivos y perentorios para las diferentes etapas de la selección”. Numeral 6° “las entidades estatales abrirán licitaciones e iniciaran proceso de suscripción de contratos, cuando existan las respectivas partidas o disponibilidades presupuestales.

Por su parte el artículo 49 de la ley 179 de 1994 estableció: “todos los actos administrativos que afecten las apropiaciones presupuestales deberán contar con certificados de disponibilidad previos que garanticen la existencia de apropiación suficiente para atender estos gastos”. En consecuencia, ninguna autoridad podrá contraer obligaciones sobre apropiaciones inexistentes, o en exceso del saldo disponible.

Cualquier compromiso que se adquiera con violación de estos preceptos creará responsabilidad personal y pecuniaria a cargo de quien asuma estas obligaciones.

Los hechos expuestos pueden ser constitutivos de una falta disciplinaria en los términos del numeral 1 y 2 del artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria.

Respuesta de la entidad:

Frente a las observaciones enviadas por la CGR, el ente auditado solicito prórroga para pronunciarse frente a las mismas, la cual fue concedida por el termino de 3 días, finalizado dicho termino la entidad no se pronunció al respecto y por el contrario solicitó una nueva prórroga, la cual le fue negada.

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Validación de la Respuesta:

Teniendo en cuenta que el ente auditado guardó silencio a las observaciones enviadas por la CGR, se confirma lo plasmado en la observación.

Por lo anterior, se mantiene la observación y se configura un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria.

HALLAZGO N°14 (A14-D14) Contrato de Obra - Resolución N° 439 – Celebración de contrato sin lleno de requisitos legales.

Fuentes de Criterios: Constitución Política, artículo 209. Ley 80 de 1993, artículo, 4, 23,24 Decreto 855 de 1994, articulo 2 Ley 734 de 2002, artículo 34, numeral 1 y 2. Ley 1150 de 2007 Ley 1437 de 2011 Decreto 1510 de 2013 Decreto 1082 de 2015

La administración municipal de Pailitas – Cesar, a través de la Resolución N°439 del 02/12/2014 “POR MEDIO DE LA CUAL SE ASIGNAN VEINTICINCO (25) SUBSIDIOS FAMILIARES DE VIVIENDA DISPERSA DE INTERES PRIORITARIO BAJO LA MODALIDAD DE SITIO PROPIO EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS CESAR”, “RESUELVE: ARTICULO 1: Asignar en calidad de subsidio municipal en dinero en el programa de construcción en sitio propio la “CONSTRUCCION DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL EL ALCALDE CONSTRUYE TU CASA EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS CESAR” para veinticinco (25) soluciones de viviendas de interés social prioritario, dirigido a la población en situación de pobreza extrema, para realizarle la ejecución de las obras, a favor de los hogares compuestos por beneficiarios que a continuación se relacionan, por un valor total de quinientos veintidós millones sesenta y ocho mil quinientos catorce pesos m/c ($522.068.514,00), para amparar la construcción de las unidades de vivienda en sitio propio, en el municipio de Pailitas…”, se resuelve además en el “ARTICULO SEGUNDO: como consecuencia de los subsidios asignados en la presente resolución, los beneficiarios deberán seleccionar al constructor para que ejecute los mismos, quien deberá ser autorizado por los beneficiarios para el cobro del mismo…”.

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El OCAD del departamento del Cesar, mediante acuerdo N°001 del 5 de mayo de 2014, aprobó el proyecto con BPIN N°2014205170001, cuyo objeto fue la “CONSTRUCCIÓN DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL “EL ALCALDE CONSTRUYE TU CASA” EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS, CESAR”, por valor de $522.068.514,00 de los cuales $34.153.880,00 corresponden a gastos de interventoría y $487.914.499,00 para la ejecución de la obra civil.

La selección del ejecutor se realizó por parte de los 25 beneficiarios del proyecto, quienes escogieron el 16/12/2014 a través del “ACTA DE ESCOGENCIA DEL EJECUTOR DEL PROYECTO “CONSTRUCCION DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL EN ALCALDE CONSTRUYE TU CASA EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS CESAR” al arquitecto JOSE CARLOS GUERRA FUENTES, se le asignó como número del contrato el N°439 del 2014, por un valor de $487.914.499,00, el acta de inicio se suscribió el 23 de febrero del 2015, el plazo inicial fue de cinco (5) meses, se delegó en el secretario de planeación municipal la supervisión del contrato. El acta de recibo final y de liquidación se suscribió el 25/12/2015.

La interventoría estuvo a cargo de PROYECTOS E INVERSIONES MORON S.A.S, representado legalmente por Luis Fernando Morón Vega, mediante contrato N°MP- CMA-003 del 30 de julio de 2015, cuyo objeto fue la: “Interventoría técnica, administrativa, financiera y ambiental a la construcción de 25 viviendas en proyecto “ALCALDE CONSTRUYE TU CASA”, en el municipio de Pailitas, Departamento del Cesar”, por valor de $34.153.880,00 y plazo inicial de ejecución de cinco (5) meses.

Celebración de contrato sin cumplimiento de requisitos legales:

De la revisión al expediente contractual, se observó que el municipio de Pailitas, Representado Legalmente por Gener Caballero Madariaga, celebró contrato de obra pública con persona natural José Carlos Guerra, por valor de $ 487.914.499 cuyo objeto fue “CONSTRUCCION DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL EN ALCALDE CONSTRUYE TU CASA EN EL MUNICIPIO DE PAILITAS CESAR”., bajo la modalidad de contratación directa, situación que se describe en la resolución N° 439 del 2 de diciembre de 2014, en donde se estableció además que los beneficiarios de dichos subsidios escogerían al constructor del mencionado proyecto, dejando de un lado las modalidades de selección que establece las disposiciones que regulan la contratación estatal.

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Frente a lo anterior, es preciso aclarar que en virtud del principio de transparencia, el contratista se seleccionará a través de licitación pública o concurso público de mérito, salvo a aquellos casos que la misma ley señala que se podrá contratar directamente, en ese orden, por virtud del principio de transparencia previsto en el artículo 24 de la ley 80 de 1993, “ (…) la escogencia del contratista se efectuará siempre a través de licitación o concurso público”, salvo aquellos casos que la misma ley señala en los que se podrá contratar directamente, pero sin que deje de persistir en estos el citado principio, pues de acuerdo con el Decreto 855 de 1.994, artículo 2º, “en la contratación directa el jefe o representante de la entidad estatal, o el funcionario en que hubiere delegado, deberá tener en cuenta que la selección del contratista deberá garantizar el cumplimiento de los principios de economía, transparencia y en especial del deber de selección objetiva, establecidos en la Ley 80 de 1.993”, mientras que por razón del artículo 29 del Estatuto de Contratación Administrativa “la selección de contratistas será objetiva”, entendiendo por tal “la selección en la cual la escogencia se hace al ofrecimiento más favorable a la entidad y a los fines que ella busca, sin tener en consideración factores de afecto o de interés y, en general, cualquier clase de motivación subjetiva” y precisando que “ofrecimiento más favorable es aquel que, teniendo en cuenta los factores de escogencia, tales como cumplimiento, experiencia, organización, equipos, plazos, precios y la ponderación precisa, detallada y concreta de los mismos, contenida en los pliegos de condiciones o términos de referencia o en el análisis previo a la suscripción del contrato, si se trata de contratación directa, resulta ser el más ventajoso para la entidad…”(…)

Selección objetiva del contratista implica que la escogencia se hace al ofrecimiento más favorable a la entidad y a los fines que ella busca, sin tener en consideración factores o motivaciones subjetivas.

«(…) de conformidad con la Ley 80 de 1.993 “la selección de contratistas será objetiva” y por tal se entiende aquella en que “la escogencia se hace al ofrecimiento más favorable a la entidad y a los fines que ella busca, sin tener en consideración factores de afecto o de interés y, en general, cualquier clase de motivación subjetiva” y por ofrecimiento más favorable “aquel que, teniendo en cuenta los factores de escogencia, tales como cumplimiento, experiencia, organización, equipos, plazos, precios y la ponderación precisa, detallada y concreta de los mismos, contenida en los pliegos de condiciones o términos de referencia o en el análisis previo a la suscripción del contrato, si se trata de contratación directa, resulta ser el más ventajoso para la entidad…” y tal deber, como expresión del principio de transparencia, constituido en elemento esencial de la contratación administrativa (…)”

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Situación que no fue acatado por el ente territorial municipio de Pailitas, sino que por el contrario éste celebró contrato de obra de manera directa utilizando a los beneficiarios del proyecto de los subsidios de vivienda, sin observar en ellos el cumplimiento de los requisitos legales esenciales.

(…) el mecanismo a través del cual el Estado y sus entes comprometen sus recursos, como función administrativa que es, “está al servicio de los intereses generales y se desarrolla con fundamento en los principios de igualdad, moralidad, eficacia, economía, celeridad, imparcialidad y publicidad…”(art. 209 C.N.), a través de ella “las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos” (art. 4º Ley 80 de 1.993), por eso se trata de un proceso reglado que necesariamente obedece a unos principios, a unos fines, a ciertas competencias e ineludiblemente al agotamiento de una serie de etapas y al cumplimiento de ciertos requerimientos que tienden a garantizar los fines generales del Estado y los específicos de la contratación, y a que el erario sea comprometido en un juego de oportunidades igualitarias y transparentes que garantice, ante los administrados, que no se va a arriesgar por el capricho o arbitrio del mandatario de turno; en fin, el proceso de contratación administrativa está sometido ineluctablemente al principio de legalidad, por ello el servidor público está obligado a hacer lo que en ese respecto le ordena el correspondiente estatuto, no puede, so pena de incurrir en un hecho punible, omitir tales deberes, ni inventarse, per se, un proceso de contratación, así, en últimas, resulte beneficioso de algún modo para la administración.(…)

Lo anterior significa, que las modalidades de selección de contratista no pueden ser utilizadas por la administración a su arbitrio, puesto que la ley impone el deber de respetar los principios de transparencia, selección objetiva, economía, imparcialidad, publicidad y libre concurrencia como orientadores de la actividad contractual.

En consecuencia, los hechos expuestos pueden ser constitutivos de una falta disciplinaria en los términos del numeral 1 y 2 del artículo 34 de la Ley 734 de 2002, Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria.

Respuesta de la entidad:

Frente a las observaciones enviadas por la CGR, el ente auditado solicito prórroga para pronunciarse frente a las mismas, la cual fue concedida por el termino de 3 días, finalizado

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dicho termino la entidad no se pronunció al respecto y por el contrario solicitó una nueva prórroga, la cual le fue negada.

Validación de la Respuesta:

Teniendo en cuenta que el ente auditado guardó silencio a las observaciones enviadas por la CGR, se confirma lo plasmado en la observación.

Por lo anterior, se mantiene la observación y se configura un hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria.

HALLAZGO N°15 (A15-D15-F9) Contrato de obra N°439 de 2014. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84

El municipio de Pailitas - Cesar, suscribió el 02 de diciembre de 2014, el contrato N° 439 de 2014, con persona natural, cuyo objeto consistió “Construcción de 25 viviendas de interés social “el alcalde construye tu casa” en el municipio de Pailitas - Cesar”, por un valor inicial de $487.914.499.00, contrato con plazo inicial de cinco (5) meses, fecha de inicio 23 de febrero de 2015, fecha de suspensión 03 de marzo de 2015, reinicio 12 de agosto de 2015 y terminación 25 de diciembre de 2015.

Al momento de la visita técnica en los días 18 y 19 de junio de 2019, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 25 de diciembre de 2015 y un avance financiero del 100%. Estado del contrato liquidado.

La interventoría estuvo a cargo del contrato N°MP-CMA-003 del 30 de julio de 2015, con la firma Proyectos e Inversiones Morón S.A.S, con el objeto de realizar “Interventoría técnica, administrativa, financiera y ambiental a la construcción de 25 viviendas en el proyecto el alcalde construye tu casa en el municipio de Pailitas, departamento del Cesar”, por valor de $34.153.880.00, plazo inicial de cinco (5) meses, fecha de inicio 12 de agosto de 2015 y terminación 12 de enero de 2016.

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Mediante inspección ocular a la obra construida, realizada por un ingeniero civil de la Contraloría General de la Republica, los días 18 y 19 de junio de 2019, en compañía del supervisor de la obra que en el momento de esta se desempeñaba como secretario de planeación del municipio de Pailitas – Cesar, se llevó a cabo la verificación de los ítems ejecutados, cantidades de obra, cumplimiento de especificaciones técnicas de construcción, estado y mantenimiento de las obras pudiéndose evidenciar lo siguiente: Las 25 viviendas fueron construidas tal como lo especifica el contrato y recibidas por cada uno de sus propietarios por medio de actas de entrega del 25 de diciembre de 2015; si bien se puede decir que se cumplió con el objetivo del proyecto, con respecto a su finalidad, otorgar viviendas a familias de bajo recursos, no es menos cierto que en varias de estas se evidenciaron deficiencias relacionadas a procesos constructivos, las cuales relaciono al final del informe. • Relaciono las 25 viviendas con sus respectivos propietarios en el siguiente registro fotográfico.

1.-JUAN DE DIOS MORENO PEREZ

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2.-CLEMENTINA PICON DIAZ

3.-JUAN BAUTISTA GUTIERREZ LOBO

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4.-VICTOR MANUEL TARAZONA

5.-DIOMICIANO MIGUEL BERNAL SOTEL

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6.-CARLOS ELIAS MOLINARES HOYOS

7.-JULIO CESAR VARGAS BARRIOS

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8.-SANTO FERIA

9.-JUANA DURAN DE QUINTERO

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10.-MARCIA IBAÑEZ TORRES

11.-ANA HERMES NAVARRO DEL QUINTERO

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12.-JUAN FRANCISCO QUINTERO BECERRA

13.-JAVIER VIDES DURAN

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14.-LIBARDO LAZARO CARRASCAL

15.-GUSTAVO MORA CASTRO

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16.-MARIA CHONA DE PEREZ

17.-CIRO ANTONIO QUINTERO DURAN

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18.-YOLEDIS DURAN PEREZ

19.-ARGENITH BOTELLO BOTELLO

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20.-DIONEL SILVA CAMPO

21.-YURGEN MORA RANGEL

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22.-LILIBETH ROCIO FLOREZ QUINTERO

23.-ANA DEL CARMEN ANGARITA GARCIA

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24.-DANEIXYS RODRIGUES RIOS

25.-FELIX ENRIQUE RODRIGUES LOBO

Las observaciones antes mencionadas son las siguientes: filtraciones en las cubiertas debido a láminas fisuradas, desgaste en las planillas y presencia de humedad en la losa de la fachada, las cuales se muestran a continuación.

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• Filtraciones en la cubierta.

Filtraciones en la cubierta por láminas fisuradas, estos daños se presentan en las siguientes viviendas

N° DE VIVIENDA Y PROPIETARIO CANTIDAD DE LAMINAS (UND) 1.-JUAN DE DIOS MORENO PEREZ 1

2.-CLEMENTINA PICON DIAZ 1

3.-JUAN BAUTISTA GUTIERREZ LOBO 1

5.-DIOMICIANO MIGUEL BERNAL SOTEL 2

6.-CARLOS ELIAS MOLINARES HOYOS 1

22.-LILIBETH ROCIO FLOREZ QUINTERO 1

15.-GUSTAVO MORA CASTRO 1

SUBTOTAL 8

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• Filtraciones en losa de fachada

Filtraciones por no impermeabilizar adecuadamente la losa de viga canal (terraza)

N° DE VIVIENDA Y PROPIETARIO CANTIDAD DE LOSAS (UND)

5.-DIOMICIANO MIGUEL BERNAL SOTEL 1

8.-SANTO FERIA 1

10.-MARCIA IBAÑEZ TORRES 1

13.-JAVIER VIDES DURAN 1

SUBTOTAL 4

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• Desintegración y desgaste.

Desintegración y desgaste: esta patología puede ser causada por material inapropiado en el interior del hormigón, deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad y dosificación inadecuada.

N° DE VIVIENDA Y PROPIETARIO CANTIDAD DE VIVIENDAS (UND)

2.-CLEMENTINA PICON DIAZ 1

6.-CARLOS ELIAS MOLINARES HOYOS 1

SUBTOTAL 2

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Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos de la 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o. DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos

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tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes sumistrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se

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entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los criterios anteriores la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos Públicos de regalías invertidos por el municipio de Pailitas – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “Construcción de 25 viviendas de interés social “el alcalde construye tu casa” en el municipio de Pailitas - Cesar”. Por cuanto los propietarios donde se presentan daños y observaciones, manifiestan haber recibido la vivienda con filtraciones en la cubierta o en su defecto presentando las fallas al poco tiempo, como la humedad en la losa de la fachada y el desgaste en las plantillas, afectando la calidad de la obra interfiriendo así en el cumplimiento óptimo del objetivo del proyecto. Siendo así se configura una observación con presunta incidencia fiscal por valor de cuatro millones novecientos cinco mil cuatrocientos dieciséis pesos M/Cte. ($ 4.905.416,00). Por otra parte, los hechos evidenciados generan incumplimiento de normas jurídicas y técnicas obligatorias, por lo tanto, tendrán igualmente presunta connotación disciplinaria. Respuesta de la entidad: La entidad no se pronunció para dar la debida respuesta al tema de la observación realizada por la CGR. Comentario a la respuesta del auditado: Teniendo en cuenta que la entidad no dio respuesta a la observación comunicada, se mantiene lo observado configurándose un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal, por valor de cuatro millones novecientos cinco mil cuatrocientos dieciséis pesos M/Cte. ($ 4.905.416,00).

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HALLAZGO N°16 (A16-D16-F10) Contrato de obra N°MP-LP-CO-001. Calidad de la obra

Fuentes de criterio: Constitución Política, artículos 209, 267. Ley 489 de 1998, articulo 3. Ley 42 de 1993, artículo 8. Ley 80 de 1993, artículos 3, 4, 5, 25, y 26. Ley 610 de 2000, artículo 6. Ley 734 de 2002, artículo 47. Ley 1474 de 2011, artículos 82, 83 y 84 Resoluciones Nº3482 de 2007 y Nº0743 de 2009 del Ministerio de Transporte. Norma Técnica INVIAS

El municipio de Pailitas - Cesar, suscribió el 02 de febrero de 2015 el contrato N° MP-LP-CO 001, con persona natural, cuyo objeto consistió “Construcción de pavimento en concreto hidráulico sobre la calle 5 y sobre la carrera 5 barrio Lucerna en el municipio de Pailitas - Cesar”, por un valor inicial de $180.528.475.00, con un plazo de tres (3) meses, fecha de inicio 05 de febrero de 2015, finalización 05 de mayo de 2015 y acta de liquidación de fecha 21 de mayo del 2015.

Al momento de la visita técnica el 18 de junio de 2019, la ejecución de la obra contaba con un avance físico del 100%, según lo registrado en el acta de recibo final del 05 de mayo de 2015 y un avance financiero del 100%. Estado del contrato liquidado.

La interventoría estuvo a cargo del contrato N°MP-CD-001 del 05 de febrero de 2015, con persona natural, cuyo objeto fue “Interventoría técnica, financiera y administrativa de la construcción de pavimento en concreto hidráulico sobre la calle 5 y sobre la carrera 5 barrio Lucerna en el municipio de Pailitas - Cesar”, por valor de $12.557.000.00, plazo inicial de tres (3) meses, fecha de inicio 05 de febrero de 2015, finalización 05 de mayo de 2015 y acta de liquidación de fecha 21 de mayo del 2015.

Mediante inspección ocular a la obra construida, realizada por un ingeniero civil de la Contraloría General de la Republica, el 18 de junio de 2019, en compañía del

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supervisor de la obra que en el momento de esta se desempeñaba como secretario de planeación del municipio de Pailitas – Cesar, se llevó a cabo la verificación de los ítems ejecutados, cantidades de obra, cumplimiento de especificaciones técnicas de construcción y estado y mantenimiento de las obras, pudiéndose evidenciar lo siguiente:

• Grietas Longitudinales: según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS) en el capítulo 2, numeral 2.1.2, éstas predominan generalmente paralelas al eje de la calzada o se extienden desde una junta transversal hasta el borde de la losa. Dentro de las posibles causas de este tipo de agrietamiento se encuentran: asentamiento de la base o la subrasante, falta de apoyo de la losa, originado por erosión de la base, mal posicionamiento de las dovelas y/o barras de anclaje, contracción del concreto, etc. Su evolución más probable es el incremento de los escalonamientos y fracturas múltiples en las losas.

• Grietas transversales: según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS), en el capítulo 2, numeral 2.1.3, estas se presentan perpendiculares al eje de circulación de la vía.

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Pueden extenderse desde la junta transversal hasta la junta longitudinal. Este tipo de daño se presenta en todos los tipos de pavimentos rígidos, dentro de las posibles causas para este tipo de daño, se encuentran: asentamiento de la base o la subrasante, espesor de la losa insuficiente para soportar las solicitaciones, cargas excesivas, problemas de drenaje, etc. El daño con mayor probabilidad de aparición, como consecuencia de la evolución de las grietas transversales son las grietas en bloque, también se pueden presentar escalonamientos por la entrada de agua.

• Grietas de esquina: según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS) en el capítulo 2, numeral 2.1.1, este tipo de grietas genera un bloque de forma triangular en la losa, se presenta generalmente al interceptar la junta transversal y longitudinal describiendo un ángulo mayor de 45°, con respecto a la dirección del tránsito. Dentro de las posibles causas de este tipo de grietas se encuentran: asentamiento de la base o subrasante, falta de apoyo de la losa originado por la erosión, sobrecarga en las esquinas y la deficiente transmisión de carga entre losas. La evolución de este daño puede incrementar los escalonamientos y producir fracturas múltiples en las losas.

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• Grietas en bloque o fracturación múltiple: según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS) en el capítulo 2, numeral 2.1.5, este tipo de fallas aparece por la unión de grietas longitudinales y transversales formando bloques a lo largo de la placa, este tipo de daño está considerado como deterioro de severidad alta. Dentro de las posibles causas de este tipo de daño se pueden mencionar: la repetición de cargas pesadas (fatiga del concreto), el equivocado diseño estructural y condiciones de soporte deficientes de la base entre otras. Es recomendable la intervención de estos sectores para evitar mayor daño como el deterioro total de la placa.

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• Desintegración y desgaste: consistente en la pérdida de agregado grueso y fino ocasionando el desprendimiento de la matriz arena cemento; según el manual de inspección de pavimentos rígidos del Instituto Nacional de Vías (INVIAS), en su capítulo 2, numeral 2.3.3, esta patología puede ser causada por material inapropiado en el interior del hormigón, mortero poco homogéneo, deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad y dosificación inadecuada. Su evolución más probable es la desintegración de la superficie de pavimento incrementando el grado de severidad al tráfico hasta generar baches. Esta patología es causada por el efecto abrasivo del tránsito sobre concretos de calidad pobre, ya sea por el empleo de dosificaciones inadecuadas (bajo contenido de cemento, exceso de agua, agregados de inapropiada granulometría) o bien por deficiencias durante su ejecución (segregación de la mezcla, insuficiente densificación, curado defectuoso); otras de las posibles causas son: deficiente calidad de los materiales, agregados expansivos o de baja durabilidad, contaminación de la mezcla, entre otros.

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El deterioro estructural y superficial está contemplados en el mismo ITEM, por ende, se toma la cantidad 1491,74 m2 debido a que el deterioro superficial es general.

Por todo lo anterior, se evidencia que se hizo caso omiso de lo establecido en los articulos de la 3, 4, 5, 25 y 26 de la Ley 80 de 1993, que señala: ARTICULO 3o. DE LOS FINES DE LA CONTRATACION ESTATAL. Los servidores públicos tendrán en consideración que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los administrados que colaboran con ellas en la consecución de dichos fines. (…) ARTICULO 4o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LAS ENTIDADES ESTATALES. Para la consecución de los fines de que trata el artículo anterior, las entidades estatales: 1o. Exigirán del contratista la ejecución idónea y oportuna del objeto contratado. Igual exigencia podrán hacer al garante. (…) 4o. Adelantarán revisiones periódicas de las obras ejecutadas, servicios prestados o bienes sumistrados, para verificar que ellos cumplan con las condiciones de calidad ofrecidas por los contratistas, y promoverán las acciones de responsabilidad contra éstos y sus garantes cuando dichas condiciones no se cumplan. 5o. Exigirán que la calidad de los bienes y servicios adquiridos por las entidades estatales se ajuste a los requisitos mínimos previstos en las normas técnicas obligatorias, sin perjuicio de la facultad de exigir que tales bienes o servicios cumplan con las normas técnicas colombianas o, en su defecto, con normas internacionales elaboradas por organismos reconocidos a nivel mundial o con normas extranjeras aceptadas en los acuerdos internacionales suscritos por Colombia. ARTICULO 5o. DE LOS DERECHOS Y DEBERES DE LOS CONTRATISTAS. Para la realización de los fines de que trata el artículo 3º. De esta ley, los contratistas: (…) 4o. Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. 4o.

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Garantizarán la calidad de los bienes y servicios contratados y responderán por ello. ARTICULO 26. DEL PRINCIPIO DE RESPONSABILIDAD. En virtud de este principio: 1o. Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. (…) 3o. Las entidades y los servidores públicos, responderán cuando hubieren abierto licitaciones o concursos sin haber elaborado previamente los correspondientes pliegos de condiciones, términos de referencia, diseños, estudios, planos y evaluaciones que fueren necesarios, o cuando los pliegos de condiciones o términos de referencia hayan sido elaborados en forma incompleta, ambigua o confusa que conduzcan a interpretaciones o decisiones de carácter subjetivo por parte de aquellos. 4o. Las actuaciones de los servidores públicos estarán presididas por las reglas sobre administración de bienes ajenos y por los mandatos y postulados que gobiernan una conducta ajustada a la ética y a la justicia. 8o. Los contratistas responderán y la entidad velará por la buena calidad del objeto contratado., Finalmente se incurre en lo normado en el artículo 6 de la 610 de 2000 que textualmente señala: ARTÍCULO 6°. DAÑO PATRIMONIAL AL ESTADO. Para efectos de esta ley se entiende por daño patrimonial al Estado la lesión del patrimonio público, representada en el (…), detrimento, (…) recursos públicos, o a los intereses patrimoniales del Estado, producida por una gestión fiscal antieconómica, ineficaz, ineficiente, (…), que en términos generales, no se aplique al cumplimiento de los cometidos y de los fines esenciales del Estado, particularizados por el (…) proyecto de los sujetos de vigilancia y control de las contralorías. Dicho daño podrá ocasionarse por acción u omisión de los servidores públicos o por la persona natural o jurídica de derecho privado, que en forma dolosa o culposa produzcan directamente (…) al detrimento al patrimonio público. EL ARTÍCULO 83. DE LA LEY 1474 DE 2011, Supervisión E Interventoría Contractual. Con el fin de proteger la moralidad administrativa, de prevenir la ocurrencia de actos de corrupción y de tutelar la transparencia de la actividad contractual, las entidades públicas están obligadas a vigilar permanentemente la correcta ejecución del objeto contratado a través de un supervisor o un interventor, según corresponda. Por los anteriores criterios la CGR evidencia un posible detrimento de los recursos públicos de regalías invertidos por el municipio de Pailitas – departamento del Cesar, para la ejecución del proyecto “construcción de pavimento en concreto hidráulico sobre la calle 5 y sobre la carrera 5 barrio Lucerna”. Puesto que se presenta mala calidad de obra y debilidades en sus procedimientos constructivos que afectan la estabilidad de la estructura del pavimento. Así las cosas, se configura un presunto detrimento fiscal, en los términos del artículo 6 de la Ley 610 de 2000, por la suma de ciento veinticuatro millones ciento doce mil setecientos sesenta y ocho pesos ($124.112.768,00), dado que la

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inobservancia de la normatividad técnica mencionada, presuntamente se constituye en una gestión fiscal antieconómica, ineficaz e ineficiente; por otra parte, teniendo en cuenta que los hechos evidenciados son consecuencia de acciones u omisiones que redundan en detrimento del patrimonio público e implican el desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal se constituye como observación con presunta incidencia disciplinaria. (Ley 734 de 2002, art. 48 núm. 31). Por lo anterior, la CGR configura una observación administrativa con presunta incidencia disciplinaria y fiscal.

Respuesta de la entidad: La entidad no se pronunció para dar la debida respuesta al tema de la observación realizada por la CGR. Comentario a la respuesta del auditado: Teniendo en cuenta que la entidad no dio respuesta a la observación comunicada, se mantiene lo observado configurándose un hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria y fiscal, por valor de ciento veinticuatro millones ciento doce mil setecientos sesenta y ocho pesos M/Cte. ($124.112.768,00).

Matriz de hallazgos resumen – municipio de Pailitas

OTRAS CÓDIGO DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO A D F CUANTÍA p IP BA VALOR INCIDENCIAS

Publicación en el sistema H12A12D12 electrónico de X X contratación pública — SECOP

Ausencia de requisitos previo, accidental al acto administrativo X X que afecta la apropiación H13A13D13 presupuestal CDP

Contrato de obra – Resolución H14A14D14 N°439 – Celebración de contrato X X sin lleno de requisitos legales.

Contrato de obra N°439/2014. H15A15D15F9 X X X $4.905.416 Calidad de obra.

Contrato de obra N°MP-LP-CO- H16A16D16F10 X X X $124.112.768 001. Calidad de obra.

TOTAL $129.018.184

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5. MATRIZ DE HALLAZGOS

Matriz de hallazgos resumen – Departamento del Cesar HALLAZGO A D F $F IP PAS BA $BA P OI H1A1D1: Publicación en el sistema electrónico de contratación X X pública - SECOP

H2A2D2F1: Contrato de obra N°0404-2015. Principio de planeación, licencia para permiso vertimiento, norma médico - X X X $1.143.285.377 arquitectónica y calidad de obra.

H3A3D3F2: Contrato de obra N°2018-02-1105. Calidad de X X X $128.590.300 obra.

H4A4D4F3: Contrato de obra N°2014-02-1300. Calidad de X X X $97.019.417 obra.

H5A5D5F4: Contrato de obra N°2015-02-1148. Calidad de X X X $18.415.665 obra.

TOTAL 5 5 4 $1.387.310.759 0 0 0 $0 0 0

Matriz de hallazgos resumen – municipio de Bosconia HALLAZGO A D F $F IP PAS BA $BA P OI H6A6D6: Publicación en el sistema electrónico de contratación pública— SECOP X X

H7A7D7F5: Contrato de obra N°019/2015. Calidad de obra. X X X $128.117.520

H8A8D8F6: Contrato de obra N°037/2017. Calidad de obra. X X X $288.959.511 H9A9D9F7: Contrato de obra N°039/2015. Calidad de obra. X X X $282.190.097 H10A10D10: Contrato de obra N°001 de 2018. Ausencia de X X requisito previo CDP. H11A11D11F8: Contrato de obra N°001/2018. Calidad de obra. X X X $62.144.128

TOTAL 6 6 4 $761.411.256 0 0 0 0 0 0

Matriz de hallazgos resumen – municipio de Pailitas HALLAZGO A D F $F IP PAS BA $BA P OI H12A12D12: Publicación en el sistema electrónico de X X contratación pública — SECOP H13A13D13: Ausencia de requisitos previo, accidental al acto X X administrativo que afecta la apropiación presupuestal CDP H14A14D14: Contrato de obra – Resolución N°439 – Celebración X X de contrato sin lleno de requisitos legales. H15A15D15F9: Contrato de obra N°439/2014. Calidad de obra. X X X $4.905.416 H16A16D16F10: Contrato de obra N°MP-LP-CO-001. Calidad de X X X $124.112.768 obra. TOTAL 5 5 2 $129.018.184 0 0 0 $0 0 0 TOTAL 16 16 10 $2.277.740.199 0 0 0 $0 0 0

A: Administrativo IP: Investigación Preliminar F: Fiscal PAS: Proceso Administrativo Sancionatorio D: Disciplinario BA: Beneficio de Auditoría P: Penal OI: Otra incidencia.

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