Revista Da Procuradoria-Geral Do Banco Central Ficha Catalográfica Elaborada Pela Biblioteca Do Banco Central Do Brasil
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Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central Ficha catalográfica elaborada pela Biblioteca do Banco Central do Brasil Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central. / Banco Central do Brasil. Procuradoria-Geral. Vol. 1, n. 9, jun. 2015. Brasília: BCB, 2015. Semestral (junho e dezembro) ISSN 1982-9965 1. Direito econômico – Periódico. 2. Sistema financeiro – Regulação – Periódico. I. Banco Central do Brasil. Procuradoria-Geral. CDU 346.1(05) Procuradoria-Geral do Banco Central Banco Central do Brasil SBS, Quadra 3, Bloco B, Edifício-Sede, 11º andar Caixa Postal 8.670 70074-900 Brasília – DF Telefone: (61) 3414-1220 – Fax: (61) 3414-2957 E-mail: [email protected] Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central Volume 9 • Número 1 • Junho 2015 Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central Volume 9 • Número 1 • Junho 2015 Diretora da Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central Adriana Teixeira de Toledo – Banco Central, DF Editora Chefe da Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central Rosely Palaro Di Pietro – Banco Central, DF Editor Adjunto da Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central Ricardo Ferreira Balota – Banco Central, DF Editor Adjunto da Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central João Marcelo Rego Magalhães – Banco Central, DF Conselho Editorial da Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central Conselheiros Arnaldo Sampaio de Moraes Godoy – Advocacia-Geral da União, DF Edil Batista Júnior – Banco Central, PE Fabiano Jantalia Barbosa – Banco Central, DF Jefferson Siqueira de Brito Alvares – Banco Central, DF José Eduardo Ribeiro de Assis – Banco Central, RJ Lademir Gomes da Rocha – Banco Central, RS Liliane Maria Busato Batista – Banco Central, PR Luiz Regis Prado – Ministério Público do Paraná, PR Marcelo Dias Varella – Centro Universitário de Brasília, DF Marcelo Labanca Correa de Araújo – Banco Central, PE Tânia Nigri – Banco Central, SP Vincenzo Demetrio Florenzano – Banco Central, MG Consultores Cassiomar Garcia Silva – Banco Central, DF Guilherme Centenaro Hellwig – Banco Central, DF Marcelo Madureira Prates – Banco Central, PR Bruno Meyerhof Salama – Fundação Getulio Vargas, SP Camila Villard Duran – Universidade de São Paulo, SP Ellis Jussara Barbosa de Souza – Banco Central, RJ Fabrício Bertini Pasquot Polido – Universidade Federal de Minas Gerais, MG Fabrício Torres Nogueira – Banco Central, DF Felipe Chiarello de Souza Pinto – Universidade Presbiteriana Mackenzie, SP Flavio José Roman – Banco Central, DF James Ferrer – George Washington University, EUA João Alves Silva – Banco do Brasil Leandro Novais e Silva – Banco Central, MG Luciane Moessa de Souza – Banco Central, RJ Marcelo Andrade Féres – Procuradoria-Geral Federal, DF Márcia Maria Neves Correa – Banco Central, RJ Marcos Antônio Rios da Nóbrega – Universidade Federal de Pernambuco, PE Marcos Aurélio Pereira Valadão – Universidade Católica de Brasília, DF Marcus Faro de Castro – Universidade de Brasília, DF Ney Faeyt Júnior – Pontifícia Universidade Católica do Rio Grande do Sul, RS Otávio Luiz Rodrigues Júnior – Advocacia-Geral da União, DF Paulo Sérgio Rocha – Ministério Público Federal, DF Raul Anibal Etcheverry – Universidad de Buenos Aires, Argentina Rubens Beçak – Universidade de São Paulo, SP Vicente Bagnoli – Universidade Presbiteriana Mackenzie, SP Wagner Tenório Fontes – Banco Central, PE Yuri Restano Machado – Banco Central, RS As opiniões emitidas nos artigos assinados são de inteira responsabilidade dos autores, não refletindo necessariamente o posicionamento do Banco Central do Brasil. Os pronunciamentos da Procuradoria-Geral do Banco Central passaram por padronização editorial, sem alterações de sentido e de conteúdo. Procuradoria-Geral do Banco Central Procurador-Geral Isaac Sidney Menezes Ferreira Subprocurador-Geral Chefe de Gabinete do Procurador-Geral Rafael Bezerra Ximenes de Vasconcelos Subchefe de Gabinete do Procurador-Geral Felipe de Vasconcelos Predosa Procurador-Geral Adjunto Cristiano de Oliveira Lopes Cozer Procurador-Geral Adjunto Marcel Mascarenhas dos Santos Subprocuradora-Geral da Câmara de Consultoria Geral Walkyria de Paula Ribeiro de Oliveira Procuradora-Chefe da Coordenação-Geral de Consultoria em Organização do Sistema Financeiro Eliane Coelho Mendonça Procurador-Chefe da Coordenação-Geral de Processos de Consultoria Internacional, Monetária e em Regimes Especiais Igor Arruda Aragão Procurador-Chefe da Coordenação-Geral de Consultoria em Regulação do Sistema Financeiro Alexandre Forte Maia Subprocurador-Geral da Câmara de Contencioso Judicial e Execução Fiscal Erasto Villa-Verde de Carvalho Filho Procuradora-Chefe da Coordenação-Geral de Processos da Dívida Ativa e Execução Fiscal Viviane Neves Caetano Procurador-Chefe da Coordenação-Geral de Processos Judiciais Relevantes Ériton Bittencourt de Oliveira Rozendo Subprocurador-Geral da Câmara de Consultoria Administrativa e Assuntos Penais Arício José Menezes Fortes Procurador-Chefe da Coordenação-Geral de Processos de Consultoria Administrativa Leonardo de Oliveira Gonçalves Procurador-Chefe da Coordenação-Geral de Consultoria e Representação Penal Cassiomar Garcia Silva Subprocuradora-Geral da Câmara de Gestão Legal Adriana Teixeira de Toledo Procurador-Chefe do Banco Central no Distrito Federal Milton Zanina Schelb Procuradora-Chefe do Banco Central no Rio de Janeiro Fátima Regina Máximo Martins Gurgel Procurador-Chefe do Banco Central em São Paulo César Cardoso Procurador-Chefe do Banco Central no Rio Grande do Sul Lademir Gomes da Rocha Procurador-Chefe do Banco Central em Pernambuco Marcelo Labanca Corrêa de Araújo Procuradora-Chefe do Banco Central no Estado da Bahia José Alves da Rocha Reis Neto Procurador-Chefe do Banco Central no Estado do Ceará Jader Amaral Brilhante Procurador-Chefe do Banco Central no Estado de Minas Gerais Leandro Novais e Silva Procuradora-Chefe do Banco Central no Estado do Pará Ana Leuda Tavares de Moura Brasil Procuradora-Chefe do Banco Central no Estado do Paraná Liliane Maria Busato Batista Sumário Editorial Apresentação Liliane Maria Busato Batista ___________________________________ 13 Nota da edição Ricardo Ferreira Balota ________________________________________ 15 Artigos Responsabilidade Civil Ambiental de Instituições Financeiras Paulo de Bessa Antunes e Elizabeth Alves Fernandes__________________ 19 Aspectos Regulatórios e Jurídicos dos Mecanismos Garantidores de Crédito Lademir Gomes da Rocha ______________________________________ 51 Considerações sobre a Autonomia do Banco Central do Brasil Eduardo Victor Pontes Carneiro e Fabrizio Almeida Marodin __________ 73 Ressarcimento de Verba Recebida por Servidores Públicos Federais com base em Decisão Judicial Posteriormente Reformada Lyts de Jesus Santos ___________________________________________ 97 Aplicação da Lei de Newcomb-Benford na Identificação de Irregularidades: o exemplo dos gastos com cartões de pagamento do governo federal Gustavo Henrique de Vasconcellos Cavalcanti______________________ 131 A Lavagem de Dinheiro como Ameaça para a Estabilidade Financeira: uma abordagem baseada em risco Mauro Salvo _______________________________________________ 173 Compensação de Perdas por Sobras de Exercícios Futuros nas Sociedades Cooperativas de Crédito Adriano Oliveira da Silva _____________________________________ 197 Política de Integridade Pública em Licitações João Marcelo Rego Magalhães __________________________________ 213 O Discurso Jurídico no Brasil e a Hermenêutica Endoprocessual: tecendo fios soltos Virgínia Colares ____________________________________________ 247 Macroprudential Policy in Brazil: Institutional Framework and Recent Experience Cristiano de Oliveira Lopes Cozer _______________________________ 271 Pronunciamentos da Procuradoria-Geral do Banco Central Parecer Jurídico 119/2015-BCB/PGBC Parecer elaborado pela Procuradoria-Geral do Banco Central do Brasil acerca da interpretação de dispositivos da Lei nº 10.194, de 14 de fevereiro de 2001, no que diz respeito às Sociedades de Crédito ao Microempreendedor e à Empresa de Pequeno Porte (SCMEPP). Diana Loureiro Maciel de Moura, Danilo Takasaki Carvalho e Walkyria de Paula Ribeiro de Oliveira. _____________________________________ 285 Petição 7.943/2014-BCB/PGBC Petição apresentada pela Procuradoria-Geral do Banco Central do Brasil nos autos da Carta Rogatória nº 9.614 (2014/0295088-6), em que se discutia a obrigação de o Banco Central do Brasil garantir o reembolso de operações crédito realizadas no âmbito do Convênio de Pagamentos e Créditos Recíprocos (CCR) aplicado no âmbito da Associação Latino-Americana de Integração (ALADI). Murilo Santos Ramos e Lucas Farias Moura Maia __________________ 305 Parecer Jurídico 267/2015-BCB/PGBC Parecer que analisa a questão jurídica relativa à realização, por credenciadoras de cartões de crédito, de operações de antecipação de recebíveis com estabelecimentos empresariais credenciados. Cristiano de Oliveira Lopes Cozer e Isaac Sidney Menezes Ferreira ______ 321 Petição 5.368/2013-BCB/PGBC Memorial relativo ao Recurso Especial nº 1.359.624-SP, apresentado em sede de Ação Civil Pública que tem por finalidade impor ao Banco Central a obrigação de promover a fiscalização de administradoras de cartão de crédito. Pablo Bezerra Luciano, Flavio José Roman, Erasto Villa-Verde de Carvalho Filho e Isaac Sidney Menezes Ferreira ____________________________ 345 Normas de submissão de trabalhos à Revista da Procuradoria-Geral do Banco Central ________________________________________________ 385 Apresentação Tenho a honra de apresentar o nono volume da Revista