ØKONOMIUDVALGETS BUDGETFORSLAG 2018-2021 Budgetforslag 2018 INDHOLDSFORTEGNELSE Beskrivelse af indhold i publikationen .......................................................................................................... 1 Forord ............................................................................................................................................................... 4 De otte Odensemål .......................................................................................................................................... 9 Perspektiver for budgetlægningen 2018-2021 ............................................................................................ 10 De finansielle mål ........................................................................................................................................ 10 Resultatopgørelse ....................................................................................................................................... 13 Tiltag i budgettet .......................................................................................................................................... 14 Hovedtal og forudsætninger ........................................................................................................................ 32 Finansieringsgrundlag ................................................................................................................................. 32 Indkomstskatter ........................................................................................................................................... 33 Øvrige skatter .............................................................................................................................................. 38 Tilskud og udligning ..................................................................................................................................... 42 Finansielle bevægelser ............................................................................................................................... 49 Serviceudgifter og anlægsniveau ................................................................................................................ 53 Udvalgenes indtægter og udgifter ............................................................................................................... 55 Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger ......................................................................................... 57 Revurdering af budget på de konjunkturfølsomme anlægsområder ......................................................... 113 Strategi, styring og effekt ........................................................................................................................... 117 Revidering af de økonomiske måltal ......................................................................................................... 117 Revidering af styringsprincipper (navnejustering) ..................................................................................... 120 Investeringer i området for forsørgelses- og sikringsydelser .................................................................... 122 Moderniserings- og effektiviseringsprogrammet 2018 .............................................................................. 127 Effekt i fokus .............................................................................................................................................. 134 Bilag .............................................................................................................................................................. 139 Gennemgang af økonomiaftale ................................................................................................................. 139 Status på likviditet og gæld ....................................................................................................................... 144 Prioritering af sundhedsmidlerne............................................................................................................... 147 Takster ....................................................................................................................................................... 149 Anlægsoversigt inkl. stjernemarkering ...................................................................................................... 166 Budgetforslag 2018 BESKRIVELSE AF INDHOLD I PUBLIKATIONEN Her kan du læse om de enkelte afsnit i budgetforslaget. Afsnittet kan bruges som et opslagsværk. FORORD Beskriver rammesætningen for Budgetforslaget 2018. BYRÅDETS OTTE ODENSE- Illustrerer de otte pejlemærker, som Byrådet aktivt bruger i MÅL forbindelse med deres målsætninger og beslutninger. PERSPEKTIVER FOR BUD- Beskriver de overordnede rammer for budgetforslaget. GETLÆGNINGEN Giver et hurtigt overblik over kommunens økonomiske situa- De finansielle måltal tion, og giver samtidig en pejling på et evt. økonomisk råde- rum. Giver i tabelform et helhedsbillede af kommunens økonomi. Resultatopgørelse Her vises en samlet opgørelse over indtægter, drifts- og an- lægsudgifter samt de finansielle poster i budgetperioden. Viser drifts- og anlægsændringer, der er indlagt i budgetfor- Tiltag i budgettet slaget. De væsentligste ændringer er på udgiftssiden inddelt i seks kategorier. Afsluttende er der en opsummering af tilta- gene. HOVEDTAL OG FORUD- Beskriver indtægtssiden og de finansielle bevægelser mere SÆTNINGER indgående og udgiftssiden vises på udvalgsniveau. Giver et hurtigt overblik over indtægtskilderne i kommunen, Finansieringsgrundlag og hvor meget hver enkelt områder bidrager med. Beskrivelse af indhold i publikationen | 1 Budgetforslag 2018 Viser de forventede indtægter fra indkomstskatter i budget- Indkomstskatter perioden. Der sammenlignes med sidste års budget og ud- viklingen på landsplan i vækstskønnene. Giver et overblik over indtægterne fra selskabsskatter, grund- Øvrige skatter skyld, dækningsafgift og dødsboer i budgetperioden. Der sammenlignes med sidste års budget og tidligere skøn på områderne. Viser hvad Odense Kommune får af tilskud fra staten og hvad Tilskud og udligning Odense får fra udligning mellem kommunerne. Indtægterne på området sammenlignes med sidste års budget. Finansielle bevægelser Viser udviklingen i renteindtægter og udgifter, kommunens afdrag på lån, lånoptagelse og leasingramme. Serviceudgifter og anlægsni- veau Viser Odense Kommunes serviceudgifter og anlægsniveau. Udvalgenes indtægter og ud- Illustrerer en oversigt over de enkelte udvalgs drift, anlæg, gifter balance, renter og afdrag. Viser budgettet fordelt pr. udvalg og delområder i budgetpe- Udvalgenes budgettal og rioden. De udvidede budgetbemærkninger giver øget indblik budgetbemærkninger og gennemsigtighed i de væsentligste hovedområder i udval- genes økonomi. Revurdering af budget på de Viser forslag til revidering af budget på området. Området er konjunkturfølsomme områder påvirket af udefrakommende faktorer og beskrives derfor særskilt i budgettet. STRATEGI, STYRING OG Beskriver de områder i budgetforslaget, som knytter sig til EFFEKT den overordnede økonomistyring i kommunen. Revidering af de økonomiske Viser forslag til ændring af 2 måltal i den Økonomiske Stra- måltal (navnejustering) tegi på baggrund af ændret regnskabspraksis i forbindelse med etablering af Letbanen. Revidering af styringsprincip- Skitserer mindre navneændringer i økonomistyringsprincip- perne per, der trådte i kraft i forbindelse med Budget 2017. 2 Beskrivelse af indhold i publikationen | Budgetforslag 2018 Investeringer i området for forsørgelses- og sikringsydel- Beskriver udfordringer, budget og investeringer på området ser for forsørgelses- og sikringsydelser. Moderniserings- og effektvi- Beskriver hvordan Moderniserings- og effektiviseringspro- seringsprogrammet 2018 grammet 2018 udmøntes på konkrete indsatser i Odense Kommune. Effekt i fokus Beskriver byrådets otte Odensemål og hvordan der arbejdes med effektstyring i Odense Kommune I afsnittet er øvrige bidrag til budgetforslaget samlet. Det ved- BILAG rører bl.a. budgetbidrag fra udvalgene, notater i relation til forslaget og oversigter til opslag. Gennemgang af Økonomiaf- Afsnittet er en opsummering af Økonomiaftalen, hvor der er talen særlig fokus på de områder, som har betydning for Odense. Status på likviditet og gælds- Giver et overblik over kommunes aktuelle likviditet (kassebe- pleje holdning og deponerede midler) og styringen af disse samt en status over kommunens gæld. Prioritering af sundhedsmid- Viser Sundhedsudvalgets forslag til prioritering af sundheds- lerne midlerne i henhold til de politiske fokusområder i den opera- tionelle plan for sundhedsområdet. Viser en oversigt over de foreløbige borger- og brugertakster Takster i kommunen, eksempelvis takster for vuggestue, entrebillet til isstadion osv. En oversigt over samtlige anlægsbevillinger i Odense Kom- Anlægsoversigt (inkl. Stjerne- mune. Stjernemarkeringen hentyder til, at anlægget frigives markering) ved budgetvedtagelse, hvor anlægget kan igangsættes uden forudgående behandling i byrådet Beskrivelse af indhold i publikationen | 3 Budgetforslag 2018 FORORD I Odense Kommune sættes barren højt for, at det gode liv kan leves, det skal være trygt at bo og virke i vores by. Derfor skal tryghed, trivsel og livskvalitet understøttes for alle borgere. Ligesom vores dygtige medarbejdere skal glædes ved deres arbejde og ved at gøre en forskel for mennesker i hverdagen. Det skal Budget 2018 være med