LAPORAN KEGIATAN KONSORSIUM IA-PTM/A (Bidang Keuangan)
SURAKARTA 18 Maret 2021
LAPORAN KEGIATAN
Konsorsium IA-PTM/A (Bidang Keuangan)
Surakarta 18 Maret 2021
RIWAYAT KONSORSIUM IA-PTM/A BIDANG KEUANGAN DAN HASIL YANG DICAPAI
1. Pertemuan 1 di UM Surakarta tgl 27 Agustus 2018 pembentukan awal konsorsium menyiapkan legalitas konsorsium dan pembentukan pengurus konsorsium
2. Pertemuan ke 2 di UMGorontalo (26-27 Feb 2019) pembahasan dan pengesahan AD/ART konsorsium
3. Pertemuan ke 3 di UMMalang (28-29 Agustus 2019) mendapatkan legalitas dari PP Muhammadiyah. Merencanakan membuat draft buku panduan audit internal bidang keuangan bagi PTM/A
4. Pertemuan konsorsium ke 4 di UM Jakarta soft lauching dan sosialisasi buku panduan audit internal bidang keuangan PTM/A.
5. Pertemuan konsorsium ke 5 di UM Surakarta Kerjasama dengan LPPK PP Muhammadiyah dalam bentuk webinar bersama dengan zoom (daring)
LAPORAN INTI KEGIATAN KONSORSIUM KE-5 DI UM SURAKARTA
Pada tanggal 18 Maret 2021 bertempat di Universitas Muhammadiyah
Surakarta dilakukan pertemuan konsorsium IA PTM/A yang ke-5 dengan zoom yang diketuai oleh Kepala Biro Auditor Internal UMS, Dra Rina Trisnawati Msi.Ak.Ph.D.CA. Acara ini dihadiri oleh perwakilan LPPK PP Muhammadiyah, Rektor UMS dan dihadiri oleh 117 peserta yang berasal dari 50 PTM/A se-Indonesia. Tema konsorsium IA-PTM/A bidang keuangan ke-5 ini adalah‘ Sinergivitas Konsorsium
Internal Auditor bidang keuangan PTM/A dengan LPPK PP Muhammadiyah untuk mewujudkan Good University Governance. Agenda acara adalah sebagai berikut: AGENDA ACARA WEBINAR KERJASAMA KONSORSIUM IA PTM/A DENGAN LPPK PP MUHAMMADIYAH 18 Maret 2021
Penanggung No Jam Kegiatan Pemateri Jawab 1 08.00-08.15 Registrasi Peserta (Join zoom) 2 08.15-08.20 Kalam Ilahi Lagu Indonesia Raya dan Sang 08.20-08.30 3 Surya 4 08.30-08.50 Sambutan Ketua Konsorsium 5 08.50-09.00 Sambutan Rektor UMS Keynote Speech " Sinergivitas Konsorsium IA-PTM (bidang Panitia keuangan) dan LPPK PP LPPK PP 09.00-10.30 Muhammadiyah dalam Muhammadiyah mewujudkan Good University 6 Governance " Konsolidasi Organisasi Ketua Konsorsium 10.30-12.00 (Permasalahan dan harapan IA PTM/A 7 anggota konsorsium) 8 12.00 Penutup Panitia
Secara terperinci Agenda diatas dapat dijelaskan sebagai berikut ini 1. Sambutan dari ketua panitia (Dra Rina Trisnawati Msi Ak.Ph.D CA) selaku tuan rumah, kepala Biro Auditor Internal Universitas Muhammadiyah Surakarta
2. Ucapan selamat datang dari Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta ( Prof Dr Sofyan Hanif Msi.) 3. Pembicara webinar dari LPPK PP Muhammdiyah ( Prof Mahfud Sholihin, M.Acc Ph.D) isi materinya adalah: LPPK PP Muhammadiyah mendukung penuh kegiatan konsorsium IA-PTM/A dan akan tetap berkerjasama dan bekerja secara sinergi dengan Satuan Auditor Internal di masing masing PTM/A di Indonesia. Hal ini
dimaksudkan agar tatakelola keuangan PTM/A dapat terkawal dengan baik sehingga mekanisme pengelolaan aset/dana PTM/A transparan dan akuntabel (Materi di lampiran 2) 4. Konsolidasi organisasi oleh ketua konsorsium IA-PTM/A bidang keuangan ( Dra Rina Trisnawati Msi.Ak Ph ) tentang berbagai permasalahan dan harapan aggota konsorsium terhadap keberadaan konsorsium IA-PTM/A bidang keuangan. Hal-hal yang dibahas meliputi : (1) Sinergivitas konsorsium IA-PTM/A bidang keuangan dengan LPPK PP Muhammadiyah, (2) Konsolidasi organisasi (3) Sosialisasi buku panduan Audit Internal bidang keuangan IA-PTM/A dan (4) penjelasan penjelasan perubahan kepengurusan konsorsium (Materi di lampiran 3) 5. Acara ditutup pada jam 12.00 WIB
HASIL-HASIL YANG DICAPAI 1. PTM yang hadir di UM Surakarta berjumlah 50 PTM yang hadir. Pada pertemuan ini terdapat 10 Satuan Auditor Internal PTM/A yang baru bergabung. Semua anggota aktif dimasukkan grup WA dan seluruh informasi konsorsium di share di WA grup dan web konsorsium https://bai.ums.ac.id 2. Buku panduan Audit Internal bidang keuangan PTM/A sudah ber ISBN (e-book) dan siap diedarkan kepada seluruh ketua SAI PTM/A. Mekanismenya melalui surat resmi yang ditujukan kepada ketua konsorsium IA-PTM/A melalui email [email protected]. Proses cetak hardcopy buku dan distribusinya dilakukan
oleh Majelis diktilitbang PP Muhammadiyah. 3. Pertemuan anggota berikutnya dilakukan di bulan Februari 2022 bertempat di Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara. 4. Agenda bulan Februari 2022 yang akan datang akan dibahas pada rapat pengurus inti konsorsium yang direncanakan di grup inti konsorsium.
5. Masukan dari anggota terkait agenda pertemuan konsorsium IA-PTM/A bidang keuangan yang akan datang adalah : (1) Perlunya sertifikasi auditor SAI yang berasal dari konsorsium atau majlis diktilitbang atau LPPK (2) Perlunya program kerjasama antara konsorsium IA-PTM/A dengan LPPK dan Majlis diktilitbang PP Muhammadiyah untuk melakukan pelatihan bagi auditor SAI di PTM/A (3) Perlu adanya koordinator wilayah yang mengkoordinir SAI di setiap PTM/A agar jaringan konsorsium semakin luas. (4) memberi masukan kepada LPPK agar LPPK lebih aktif dalam membina AUM maupun memperkuat sinergivitas dengan konsorsium IA PTM/A di setiap wilayah di Indonesia 6. Pemetaan IA-PTM/A (bidang keuangan) dilakukan berbasis evaluasi diri (Self assesment) untuk memposisikan keberadaan Internal Auditor bidang keuangan di PT Masing-masing. Berdasarkan hasil klasterisasi ini bagi PTM/A yang ada di katagori A dan B sudah memiliki dokumen-dokumen audit keuangan seperti SOP pelaksanaan audit, SOP tindak lanjut, instrumen audit, struktur organisasi, job desc, satuan biaya atau panduan tarif dll supaya dishare ke PTM/A lain yang membutuhkan. Selain itu dimohon untuk menerima PTM/A lain untuk melakukan studi banding. UMS membuka layanan informasi ini melalui website bai.ums.ac.id.
Surakarta 18 Maret 2021 Ketua Konsorsium IA-PTM/A (Bidang Keuangan)
Dra. Rina Trisnawati, M.Si., Ak., Ph.D., CA
DAFTAR HADIR PESERTA Kegiatan : Webinar Kerjasama dan Sinergivitas Konsorsium IA-PTM/A (Bidang Keuangan) dan LPPK PP Muhammadiyah dalam mewujudkan Good University Governance Hari/Tanggal : Kamis, 18 Maret 2021 Jam : 08.00 wib – selesai
Nomor Nama Lengkap Beserta Gelar Jabatan Institusi Handphone 081373681285 ka. LPMPP Universitas Muhammadiyah Bengkulu 081373681285 Adetia Azmi Tanjung, S.Pd., M.Pd Wakil Ketua II STIE Muhammadiyah Asahan 081362508816 ALIFIN, SKM, MKes Wakil Rektor 2 Universitas Muhammadiyah Lamongan 081330977147 Andi Sitti Umrah, S. ST., M. Keb. Auditor Internal Universitas Muhammadiyah Palopo 082291393404 Andika Rusli Kepala Lembaga Satuan Pengawas Internal UM Palopo +6285242438738 Andrianto,SE,M.Ak Ka SPI UM Surabaya 082142612581 UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH ANNISA FAUZIAH AFIFULHAQ, SE AUDITOR SURAKARTA 085728281939 Anwar Hariyono. SE., M. Si. Ka. SPI Universitas Muhammadiyah Gresik 081330623363 Asmin, SE., M.Si., CPHCM., CHRMP Ketua SPI UM. Parepare UM. Parepare 081241272444 Asnal Bebang,S.Pd.MM Wakil Ketua 2 STIKES Muhammadiyah Sidrap 081355163505 Azaluddin,S.E.,M.Ak Wakil Rektor II Universitas Muhammadiyah Buton 082393148575 Azhar, A.Md.,Ak Staff Keuangan Stikes Muhammadiyah Lhokseumawe 082365369817 Bulqis. SE Anggota SPI UM Parepare 081355620674 Choiri Asri Kusuma W, S.E Bendahara Akademi Statistika Muhammadiyah Semarang 082133448283 Dewi Kartika Sari, S.Kep, Ns, M.Kep Wakil Rektor II Universitas Aisyiyah Surakarta 085642295335
Diah Widianingsih, SE Ketua Penjaminan Mutu STIE Muhammadiyah Cilacap 085729616818 Dinar Novita Sari,S.Pd Ka subbag keuangan Universitas Aisyiyah Surakarta 085712968048 Dr. Ietje Nazaruddin, M.Si., Ak., CA., CRP Anggota Internal Auditor Universitas Muhammadiyah Yogyakarta 082137551066 Dr. Dalman, M.Pd. Rektor Universitas Muhammadiyah Lampung 081379333137 Dr. Dyah Ekaari Sekar Jatiningsih, SE, MSc, Ak, CA, UMY QIA Kepala Bidang Audit Internal Keuangan 085868228080 Dr. Eko Hariyanto,M.Si.,Ak.,CA.,CPA Kabag Audit pada Biro Audit Internal, UMP Universitas Muhammadiyah Purwokerto 081548856029 Dr. ERMA SETIAWATI, M.M.,C.A Dosen Universitas Muhammadiyah Surakarta 081390700919 Dr. Ir. Mohamad Jen Wajo, MP Sekretaris BPH STKIP Muhammadiyah Manokwari 08124854309 DR. LELA NURLAELA WATI, S.E., M.M. Ketua STIE Muhammadiyah Jakarta 08888528419 Dr. Priyo Susilo, MM Ketua LPPK Wilayah Banten Universitas Muhammadiyah Tangerang 08129814896 Dr. Ramdany, SE., Ak., M.Ak., CA., CPA Waket 2 STIE Muhammadiyah Jakarta 08151821475 Dr. Salahudin Pakaya, S.Ag., M.H Wakil Rektor 2 Universitas Muhammadiyah Gorontalo 08124464474 Dr. Siti Asmanah . SE. Ak.M.Si Kepala SPI UMJakarta Universitas Muhammadiyah Jakarta 082217539396 Dr. Sri Ekowati, SE, MM Dosen Universitas Muhammadiyah Bengkulu 085832722833 Dr. Sri Wahyuni, SE, M.Si Kepala Biro Audit Internal Universitas Muhammadiyah Purwokerto 085878522123 Dr. Wahyudi Setiawan, M. Pd.I Kepala BP3I Universitas Muhammadiyah Ponorogo +6285233602654 Dra. Endang Dwi Wahyuni, MSi., Ak., CA Kepala Divisi Pelatihan&Pengembangan BPI Universitas Muhammadiyah Malang 085646455565 Dra. Wellie Sulistijanti, M.Sc Direktur Akademi Statistika Muhammadiyah Semarang 08122813611 Dra. Yulinartati, MM, Ak, CA Kepala SPI UM Jember 085232507593 Drs Khairul Bahrun. MM Kabag SI UM Bngkulu 081271159062 Drs. Ahmad Waluya Jati, MM Kepala BPI UM Malang Univ. Muhammadiyah Malang 081233939998 Drs.Putoro Dongoran,MH Wakil Rektor II UM Tapanuli Selatan 081361533808 Dwiati Marsiwi, SE., M.Si., Ak., CA Kadiv Pengawsan dan Audit Internal Universitas Muhamamdiyah Ponorogo 08123440601 Edi Joko Setyadi, S.E., M.Si., Ak., CA. Kabag Audit Internal Universitas Muhammadiyah Purwokerto 081328714712 Eka Aprilia, SE Sekretaris Biro Administrasi Keuangan Universitas Muhammadiyah Pringsewu 081328224220 Eko Sudarmanto, SE. MM. CRA. CRP. CSF. Koordinator Auditor SPI Universitas Muhammadiyah Tangerang 081389981991 Emy Sri Purwani, S.I.P., M.Si Wakil Rektor II Universitas Muhammadiyah Lampung 081540913754
Erna Nur Faizah,SE,MM Accounting Universitas Muhammadiyah Lamongan 085648101743 Erwin Rustiawan. SE Staf Keuangan Universitas Muhammadiyah Tasikmalaya 082317393423 Ery Purwanti, S.Si.M.Sc. Wakil Ketua II Stikes Muhammadiyah Gombong 085225813687 Fatmawati Kusumastutiningtyas, SE.,Ak Ka Biro Keuangan Universitas Aisyiyah Yogyakarta 08122779139 Feni Lince Pou, S.Pd Kepala Bagian Keuangan dan Akuntansi Universitas Muhammadiyah Gorontalo 082293235544 Frisca putri kuncorowati, SE, M. Akun Sekertaris SPI Universitas Muhammadiyah Jember 089677020720 Kepala Lembaga Audit dan Aset UM Maluku UM Maluku Utara Hasannudin, SE.,Ak.,M.SA.,CA Utara 085298326774 HASTUTI, S.E., M.M. Kepala Biro Administrasi Keuangan Universitas Muhammadiyah Buton 085241874584 Hermawan, S.Pd., M.Si WK. II STKIP Muhammadiyah Kuningan 082217739851 UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH TAPANULI IDAWATI, MA Kepala Administrasi keuangan SELATAN 081260301195 Imam Hidayat, S.E., M.Ak Kaprodi S1 Akuntansi Universitas Muhammadiyah Tangerang 082299624383 INDAH PERMATA DEWI, S.E.,M.Ak Auditor Universitas Muhammadiyah Surakarta 08112950807 Indar Budi Utami, SE Kabag Administrasi Umum dan Keuangan STIKES Muhammadiyah Gombong 081226603351 Universitas Muhammadiyah Pringsewu Indarti Suryaningsih, S. E. Ka.Biro Keuangan Lampung 082177459721 UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PROF. DR Irma Mulyani, SE Staf SPI Uhamka HAMKA 081280332633 Israyani, S.Kep. Kasubag keuangan STIKES Muhammadiyah Sidrap 085299763003 JUMIATI,S.E Kepala Bagian. Keuangan STKIP Muhammadiyah Kuningan 087744092253 kamaluddin, SS., MM Wakil Rektor Bid Keuangan Universitas Muhammadiyah Sorong 08114891368 Kristanti Rahman, SE, M. Ak Internal Auditor STIE Muhammadiyah Cilacap 82325015542 Lia Hanifa.S.E.,M.E Ketua SPI Universitas Muhammadiyah Buton 085260595557 LUTFI NURDIAN ASNINDARI, S. Kep., Ns., MSc. Kepala BPM Universitas Aisyiyah Yogyakarta 082138284636 Maria Suryaningsih SE, M.Ak Kabag keuangan STIE Muhammadiyah Jakarta 08111381405 Ma'rufatur Rodhiyah S.Ak staff PENJAMINAN MUTU ITB Ahmad Dahlan Lamongan 085730459337 Mien Hermina,SE Ka.BAUKSDM Universitas Muhammadiyah Tasikmalaya 085223177222 Moh Zulkarnaen Muchdam, SE. Kabag keuangan UM Mataram 08175715935
Moh. FAKHRUROZI, MESy. Kabag Keuangan Universitas Muhammadiyah Lampung 081540006000 Mos Indrawati,SE,M.Ak Koordinator Audit Internal Universitas MUhammadiyah Mataram 082340572261 Munaaya Fitriyya SE,.SST,.M.Kes Wakil Rektor II ITS PKU Muhamamdiyah Surakarta 0816674988 Munawar Said, SE., M.Si. Auditor Universitas Muhammadiyah Surakarta 082137576442 Naomi Fahma, M. Pd Dosen STAI Muhammadiyah Klaten 085700052517 Nashirotun Nisa Nurharjanti, SE., M.Acc. Auditor Universitas Muhammadiyah Surakarta 085643228881 Nita Nurafiati, S.Sy. M.E. Karyawan STKIP Muhammadiyah Kuningan 081214889571 Noor Bima Haru K IA UMS 081228245110 UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH Ns. ASRI RAHMAWATI. S Kep M Kes WAKIL REKTOR 2 PRINGSEWU 081274163685 NUR MAWATI MAMBUHU, SE., MM. BIDANG KEUANGAN UM LUWUK BANGGAI 082348257641 Nur Ravita Hanun SE., M.A, Kasie Audit dan Monitoring UMSIDA 085733148328 Oni Sahroni Dosen Um Tasikmalaya 081321019722 Pardin Lasaksi, SP Kebag Verivikasi Keuangan Universitas Muhammadiyah Luwuk 082194666406 Prianda Pebri, S.Pd., M.Pd Ketua STIE Muhammadiyah Asahan 081370616722 Prof. Mahfud Sholihin, Ph.D. Wakil Sekretaris LPPK PP Muhammadiyah FEB UGM 08112534165 Puguh Setiawan, SE., M.Si Dosen FE/Internal Auditor Universitas Muhammadiyah Sumatera Barat 085271801973 Retno Rahayu Amsari, S.E Staf akuntansi ITB AD LAMONGAN 085703561277 Ridwan Spi Stie muhammadiyag jkt 08128580299 Rina Trisnawati Kepala Biro Auditor Internal Universitas Muhammadiyah Surakarta +6285647248202 Rindu Ferdina Lestari, SE., M.Ak Staff SPI FEB UMJ 089624928297 Rito, SE., Ak., M.Si., CA Kepala Satuan Pengawas Internal Universitas Muhammadiyah Prof. DR. Hamka 081219840105 Riyani Wulandari, S.Kep.,Ns.,M.Kep. Rektor Universitas Aisyiyah Surakarta 081329012159 UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH RIZKY INTAN NAOMI, S.E. AUDITOR SURAKARTA 08157668581 Rizqa Awalia Rahman, S.E., M.Acc., CPA. Kepala Audit Keuangan Internal UAD 087739211621 Ruci Arizanda Rahayu, SE, MSA, Ak, CA Kepala Satuan Pengawas Internal Universitas Muhammadiyah Sidoarjo 081235104447 Saputra Wijaya Anggota Universitas Muhammadiyah Jember 085320578746
SE,MM,M.Si Kepala Internal Auditor-UMSU UMSU 0811655541 Shafa Alistiana Irbathy, M.Psi., Psikolog Ketua Lembaga Penjaminan Mutu STAI Muhammadiyah Klaten 085647471832 Siti Hartinah, SE., M.Ak. Kordinator SPI UMJ Universitas Muhammadiyah Jakarta 085777119539 Siti Lamusiah. M.Si warek 2 Universitas Muhammadiyah Mataram 085338471031 Siti Noor Khikmah, SE, M.Si, Ak Kepala SPI Universitas Muhammadiyah Magelang 085643524555 UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SITI RAHMAWATI NAIM.,S.Ak AUDITOR SURAKARTA 085879127032 Sri Handayani, S Ag. M PdI waket 2 STAI Muhammadiyah Klaten 085740774376 SRI YAUMI, SE Ka BAUK ITB Ahmad Dahlan Lamongan 085850231997 Sulaeman, S.E. M.Si Sekretaris SPI Universitas Muhammadiyah Sukabumi 085659801003 Suryani Yuli Astuti, SE, MM Ka BAUK Universitas Muhammadiyah Lamongan 08563420365 Susi Barcelona Pegawai Biro Administrsi Keuangan Universitas Muhammadiyah Tapanuli Selatan 082273447143 Taswati Nova W, S.Si., M.Si Wakil Direktur II Akademi Statistika Muhammadiyah Semarang 08122500479 Tri Nurindahyanti Yulian Ketua STIE Muhammadiyah Cilacap 081542904554 Triana Zuhrotun Aulia SE., M.Ak Sekretaris SPI Universitas Muhammadiyah Tangerang 081327232755 Ulinnuha Yudiansa Putra, SE., M.Acc, Ak, CA, CTA Dosen Universitas Ahmad Dahlan Yogyakarta 081328584450 Veni Soraya Dewi, S.E., M.Si Dosen Akuntansi Universitas Muhammadiyah Magelang 085729001167 Wida Widaningsih, S.Pd, M.Sc Wakil Ketua 2 STKIP Muhammadiyah Manokwari 082239285570 Wisang Candra Bintari,SE.,MM Keoala Biro Keuangan Universitas Muhammadiyah Sorong 082399711010 Yeyen Sulastri, A.Md Staff Adm. Keuangan STIKES Muhammadiyah Sidrap 085210871338 Yuli Isnaeni, SKp., M.Kep.,Sp.Kom. WR 2 Universitas Aisyiyah Yogyakarta 08562857446 Universitas Muhammadiyah Magelang Yulinda Devi Pramita, S.E., M.Sc. Kepala Biro Keuangan (UNIMMA) 085729464331 Yulistia Pakaya Staf SPI Universitas Muhammadiyah Gorontalo 085256318355 Yustina Hiola, SE., Ak., MSA., CA. Kepala SPI Universitas Muhammadiyah Gorontalo 082194189341
Alhamdulillaah
•165 PTMA •1.845 Prodi •17.117 Dosen •2.271 Doktor •135 Profesor Catur Dharma PTMA
• Pendidikan & Pengajaran • Penelitian • Pengabdian Masyarakat • Pengembangan Al-Islam & Kemuhammadiyahan Good University Governance
Transparansi Akuntabilitas Responsibility
Penjaminan mutu & Independensi Fairness relevansi Efektifitas & Nirlaba efisiensi
https://luk.staff.ugm.ac.id/atur/statuta/latih/2014/03GoodUniversityGovernance.pdf Kepengurusan LPPK 2015 -2020
SK Per 30 Oktober 2020 Fungsi LPPK
•LPPK berfungsi untuk mendukung Pimpinan Persyarikatan dalam menjalankan tugas yang bersifat khusus. LPPK bertugas membantu Pimpinan Persyarikatan dalam hal:
1. Menyusun dan membantu penerapan Tata Kelola. 2. Menyusun dan membantu penerapan Sistem Informasi Akuntansi Manual maupun computerize. 3. Melakukan audit terhadap SPI, Laporan Keuangan, kinerja dan operasional. 4. Memberikan pertimbangan kepada persyarikatan berkenaan dengan permohonan ijin pembiayaan. 5. Bekerjasama dengan majelis atau lembaga lain dalam masalah administrasi kekayaan persyarikatan Kewenangan LPPK
•LPPK memiliki kewenangan untuk melakukan pembinaan dan pengawasan terhadap pengelolaan keuangan dan kekayaan persyarikatan, amal usaha dan ortom Muhammadiyah pada setiap tingkatan. Obyek Pembinaan dan Pengawasan
1. Persyarikatan di semua tingkatan. 2. Amal Usaha Muhammadiyah di semua tingkatan. 3. Pengelolaan Keuangan Majelis, Lembaga dan Ortom Muhammadiyah di semua tingkatan. 4. Organisasi Bisnis Muhammadiyah di semua tingkatan 5. Pengelolaan Keuangan dalam Kegiatan Muhammadiyah. Fungsi dan Tanggung Jawab SAI
• Fungsi dari SAI adalah membantu Pimpinan Universitas dalam melaksanakan fungsi pengendalian organisasi. • Tanggung jawab SAI meliputi semua kegiatan audit, mencakup perencanaan sistem audit/pemeriksaan internal, pelaks- anaan dan pelaporan, pengawasan (monitoring) tindak lanjut, dan pengembangan panduan pelaksanaan audit internal bidang keuangan. Tugas SAI
1. Membantu pimpinan dalam merumuskan kebijakan pengen- dalian internal di linkungan PTM/A. 2. Melaksanakan evaluasi terhadap sistem pengendalian internal di linkungan PTM/A. Melaksanakan audit terhadap unit kerja dan unit kegiatan yang dipandang perlu atas dasar persetujuan Pimpinan Universitas. 3. Pengawasan tindak lanjut atas temuan audit internal dan eksternal. 4. Membantu terlaksananya sistem pengendalian internal unit kerja dan unit kegiatan, melalui pemantauan, pelaporan, pelatihan, dan pendampingan. Sinergi
1 1 3 Terima Kasih
http://feb.ugm.ac.id/en/lecturers/mahfud-sholihin https://www.researchgate.net/profile/Mahfud_Sholihin/contributions KONSOLIDASI ORGANISASI KONSORSIUM IA-PTM/A (bidang keuangan)
OLEH ; Dra Rina Trisnawati Msi.Ak.Ph.D. CA
Disampaikan pada acara kerjasama dan sinergivitas konsorsium IA-PTM/A (bidang keuangan) dan LPPK- PP Muhammadiyah
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA 18 Maret 2021 HASIL PERTEMUAN KONSORSIUM IA PTM/A (BIDANG KEUANGAN) DI UM Jakarta 11-12 Maret 2020
(1) Perlunya sertifikasi auditor SAI yang berasal dari konsorsium atau majlis diktilitbang. Pertimbangan adanya kartu anggota (2) Perlunya pendampingan bagi SAI IA-PTM/A yang masih berada di cluster C dan D beberapa PTM melakukan studi banding via daring dg UMS (3) Perlunya persamaan persepsi terkait standarisasi instrumen audit. Buku Panduan Audit Internal Bidang keuangan PTM/A yang sudah ber ISBN (4) Perlu dibuat modul yang berisi lembar-lembar kertas kerja audit keuangan yang harus dikerjakan mulai perencanaan audit, pelaksanaan, pelaporan dan tindak lanjut sudah ada di buku panduan. Lihat di web bai.ums.ac.id (5) Perlunya koordinasi dan sinkronisasi pekerjaan dengan LPPK PP Muhammadiyah sehingga pekerjaaan SAI dapat sinergi dengan audit keuangan yang dilakukan oleh LPPK PP Muhammadiyah PEMBAHASAN PERTEMUAN di UMS
Berdasarkan flyer yang sudah diedarkan, pada pertemuan di UMS ini akan membahas mengenai 4 hal : 1. Sinergivitas LPPK-PP Muhammadiyah dan konsorsium IA PTM/A 2. Konsolidasi organisasi 3. Sosialisasi buku Panduan Audit Internal bidang keuangan PTM/A 4. Perubahan kepengurusan konsorsium (1) SINERGIVITAS LPPK-KONSORSIUM
Adanya audit keuangan universitas oleh LPPK-PP Muhammadiyah setiap pergantian pimpinan universitas (SAI berperan penting dalam proses tersebut). SURAT EDARAN DARI MAJLIS DIKTILITBANG NO 0776/1.3/D/2019 tentang kewajiban PTM di Indonesia memiliki satuan internal auditor bidang keuangan. TUJUAN (1) mengawal aset PTM secara profesional untuk mewujudkan tatakelola PTM menuju good university governance (2) tuntutan akreditasi institusi untuk melakukan penjaminan mutu dibidang non akademik ( standar tata kelola organisasi) SATUAN INTERNAL AUDITOR BERPERAN SANGAT PENTING. (2) KONSOLIDASI ORGANISASI
Inisiasi dilakukan oleh UMS melakukan koordinasi secara informal dengan UMY, UAD, UM Magelang, UMMalang dan LPPK PP Muhammadiyah (bertemu dengan pak Ahim) Pertemuan konsorsium ke-1 di Solo (UMS) tgl 27 Agustus 2019 menyiapkan legalitas konsorsium dan pembentukan pengurus konsorsium Pertemuan ke konsorsium ke-2 di UMGorontalo (26-27 Feb 2019) pengesahan AD/ART konsorsium dan workshop. Pertemuan konsorsium ke 3 di UM Malang (28-29 Agustus 2019) penguatan organisasi, mendapatkan legalitas organisasi dari majlis dikti litbang PP Muhammadiyah Pertemuan konsorsium ke 4 di UM Jakarta (11-12 Maret 2020) sosialisasi draft buku Panduan audit internal bidang keuangan PTM/A Pertemuan konsorsium ke-5 di UMS (18 Maret 2021) covid 19, webinar kerjasama dan sinergivitas konsorsium dengan LPPK (lanjutan) KONSOLIDASI ORGANISASI TUJUAN KONSORSIUM IA-PTM Bidang keuangan
Bertukar informasi dan kegiatan yang menunjang kinerja auditor internal di PTM di Indonesia. Memperluas jaringan antar IA PTM/a se Indonesia karena baru bergabung 47 PTM/A Berperan aktif dalam mendukung akreditasi institusi yang bernilai unggul. Berperan aktif dalam mengawal transparansi dan akuntabilitas keuangan universitas maupun AUM di sekitarnya. KLUSTERISASI IA PTM/A (ED)
No. Kel A Kel B Kel C Kel D 1. UM Surakarta UM Aceh UM Pontianak UM Purworejo 2. UM Jakarta UM Parepare STIKES Muh Kendal STIE Muh Sulawesi Selatan Mamuju Sulbar 3. UM Magelang STIE Muh Cilacap UM Pringsewu UM Sukabumi 4. UM Yogyakarta UM Tangerang AIS Muh Semarang Politeknik Tegal 5. UM Purwoketo STIE KH.Ahmad UM Gorontalo UM Pringsewu Dahlan Lamongan Lampung 6. UM Jakarta UM Palopo STIKES Aisyiyah STIH Muh Bima Surakarta 7. UM Kudus UM Surabaya UM Ponorogo UM Tasikmalaya 8. UMSU Medan ITS PKU Muh UM Bengkulu UM Buton Surakarta 9. STAI Muh Klaten STIKES Muh. UM Maluku Utara Lhokseumawe 10. STKIP Muh UM Jember UM Pekalongan Kuningan 11. UM Sidoarjo UAD Yogyakarta STKIP Muh Bogor 12. UM Prof. Dr. STIKES Muh HAMKA Gombong
BAGAIMANA MELAKUKAN AUDIT DI BIDANG KEUANGAN ??
Tergantung pada kebijakan PT Masing-masing Semua harus di audit. Fungsi pengawasan sangat diperlukan untuk mewujudkan tata kelola keu yang baik. SDM (auditor harus mencukupi dan memiliki kompetensi) ad hoc Dokumen keuangan tersedia (LPJ) Aturan dan kebijakan keuangan tersedia Jika tidak tersedia, SAI harus membantu Contoh dapat dilihat di keu.ums.ac.id .. Referensi.. SK dan SE dan bai.ums.ac.id
Internal auditor harus bekerja sinergi dengan biro keuangan. RUANG LINGKUP AUDIT KEUANGAN
Merencanakan audit berdasarkan Sk rektor sesuai jadwal. Memilih SDM/ auditor. Memilih sampel Melakukan pemeriksaan terhadap CM dan LPJ (dokumen keuangan) yang ada di biro keuangan. Membuat KKA Kunjungan lapangan dengan menyampaikan dan mendiskusikan tentang temuan audit kepada unit/lembaga/fakultas/prodi/lab dan unit khusus. Pemeriksaan terhadap Buku kas harian , cash opname, deposito , dan rekening yang ada di bendahara /pemegang kuasa anggaran. Membuat laporan audit dan mendikusikan dengan pimpinan universitas secara rutin Tindak lanjut hasil audit keuangan. (pengembalian dana dan perubahan kebijakan oleh pimpinan universitas).
PERENCANAAN, PELAKS, PELAPORAN, TINDAK LANJUT (3) Buku Panduan Audit Internal bidang keuangan PTM/A
Sudah ber ISBN dan siap diedarkan ke anggota konsorsium Proses cetak dilakukan oleh majlis dikti litbang PP Muhammadiyah. Distribusi (hard copy) dilakukan oleh majlis dikti PP Muhammadiyah Isi buku (draft) sudah disosialisasikan pada acara konsorsium ke 3 di UM Jakarta Jika ada anggota yang menghendaki untuk sosialisasi, dapat kirim surat secara resmi (email) ke konsorsium. (4) PERUBAHAN KEPENGURUSAN KONSORSIUM
Sesuai dengan Anggaran Dasar organisasi Pasal 18 tentang Masa Bakti Kepemimpinan. 1. Masa bakti Dewan Pimpinan adalah 4 (empat) tahun, dan dapat diperpanjang maksimal 1 masa bakti. 2. Bilamana dalam masa bakti anggota Dewan Pimpinan berhenti dari kepengurusan Konsorsium IA-PTM (Bidang Keuangan) atau berhalangan tetap, maka yang menggantikan posisi Dewan Pimpinan adalah berlaku secara ex officio dan atau mendapatkan persetujuan dari anggota Konsorsium IA-PTM. PERUBAHAN YANG TERJADI DI PIMPINAN INTI KONSORSIUM
1. Wakil ketua konsorsium Bapak Ulinuha UAD diganti bapak Rizka Awalia Rahman 2. Bendahara konsorsium Bapak Wawan UM Magelang diganti dengan Ibu Faqiatur, kemudian diganti lagi dengan ibu Siti Noor Hikmah. 3. Koordinator standarisasi IA Bapak Ahmad Juanda diganti dengan bapak Ahmad Waluyo Jati.
Jika ada pergantian kepala SAI di masing-masing PTM/A supaya dilaporkan ke konsorsium. TERIMA KASIH