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Haushaltsplan 2020 Haushaltsplan 2020 Stadt Pattensen Diese Seite wurde bewusst leer gelassen. 2 I n h a l t s v e r z e i c h n i s Seite Haushaltssatzung 2020 5 Vorbericht 7 Budgetierung und Deckungsvermerke 41 Gesamtproduktplan 43 Ergebnishaushalt 2020 45 Finanzhaushalt 2020 47 Übersicht Investitionsmaßnahmen 2020 49 Teilhaushalt 1 Bürgermeisterin 65 Teilhaushalt 2 Fachbereich 1 103 Teilhaushalt 3 Fachbereich 2 153 Teilhaushalt 4 Fachbereich 3 223 Teilhaushalt 5 Fachbereich 4 301 Übersicht Ergebnishaushalt 363 Übersicht Finanzhaushalt 364 Schuldenübersicht 365 Liquiditätsplanung 2020 366 Ortsratsmittel 367 Übersicht über die Dienstwohnungen und Erbbaurechte 368 Haushaltssicherungskonzept 369 Haushaltssicherungsbericht 383 Beteiligungsbericht 2019 387 Wirtschaftsplan 2020 Eigenbetrieb Wasserversorgung 405 Stellenplan 2020 415 3 Haushaltsplan 2020 Stadt Pattensen Diese Seite wurde bewusst leer gelassen. 4 HAUSHALTSSATZUNG DER STADT PATTENSEN FÜR DAS HAUSHALTSJAHR 2020 Aufgrund des § 112 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) hat der Rat der Stadt Pattensen in seiner Sitzung am 30.01.2020 folgende Haushaltssatzung beschlossen: § 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 wird im Ergebnishaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag der ordentlichen Erträge auf 28.264.200 € der ordentlichen Aufwendungen auf 31.136.500 € der außerordentlichen Erträge auf 0 € der außerordentlichen Aufwendungen auf 0 € im Finanzhaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 26.856.300 € der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 27.331.700 € der Einzahlungen für Investitionstätigkeit auf 97.000 € der Auszahlungen für Investitionstätigkeit auf 8.285.100 € der Einzahlungen für Finanzierungstätigkeit auf 8.452.500 € der Auszahlungen für Finanzierungstätigkeit auf 2.442.600 € festgesetzt. Nachrichtlich: Gesamtbetrag der Einzahlungen des Finanzhaushaltes 35.405.800 € der Auszahlungen des Finanzhaushaltes 38.059.400 € § 2 Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungs- maßnahmen (Kreditermächtigung) wird auf 8.188.100 € festgesetzt. § 3 Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird auf 12.505.000 € festgesetzt. § 4 Der Höchstbetrag, bis zu dem im Haushaltsjahr 2020 Liquiditätskredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen in Anspruch genommen werden dürfen, wird auf 22.000.000 € festgesetzt. § 5 Die Steuersätze (Hebesätze) für die Realsteuern werden für das Haushaltsjahr 2020 wie folgt festge- setzt: 1. Grundsteuer a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) 500 v.H. b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) 500 v.H. 2. Gewerbesteuer 430 v.H. 5 § 6 1. Im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten sind Buchungen von über- und außerplanmäßigen Aufwendungen zur Bildung von Rückstellungen zugelassen. Dabei muss die Deckung ge- währleistet sein. 2. Ein Fehlbetrag ist im Sinne des § 115 Abs. 2 Nr. 1 NKomVG erheblich, wenn er den Betrag von 4% der ordentlichen Aufwendungen übersteigt. 3. Auszahlungs- oder Aufwandssteigerungen im Sinne des § 115 Abs. 2 Nr. 2 NKomVG sind dann erheblich, wenn sie den Betrag von 1% der ordentlichen Aufwendungen bzw. 1% der Auszahlungen für laufende Verwaltungstätigkeit übersteigen. 4. Auszahlungen für Investitions- oder Finanzierungstätigkeit im Sinne des § 19 Abs. 4 Kom- munalhaushalts- und kassenverordnung (KomHKVO) sind unerheblich, wenn sie im Einzel- fall den Betrag von 5.000 € nicht überschreiten. Pattensen, den 10.02.2020 Die Bürgermeisterin S c h u m a n n 6 Vorbericht 2020 Vorbericht 2020 7 Vorbericht 2020 Inhaltsverzeichnis 1. Allgemeines ......................................................................................................................................... 9 1.1. Gesetzliche Grundlagen................................................................................................................... 9 1.2. Bemerkungen zu dargestellten Vorjahreswerten ............................................................................. 9 1.3. Rahmenbedingungen zur Haushaltsplanaufstellung ..................................................................... 10 3. Erträge............................................................................................................................................... 11 3.1. Steuern ........................................................................................................................................... 12 3.2. Erträge aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen .................................................................. 16 3.3. Sonstige Ertragsarten .................................................................................................................... 17 3.4. Abweichungen zur mittelfristigen Planung der Erträge .................................................................. 17 4. Aufwendungen .................................................................................................................................. 18 4.1. Personalaufwand ........................................................................................................................... 19 4.2. Sach- und Dienstleistungsaufwand ................................................................................................ 21 4.3. Transferaufwendungen .................................................................................................................. 22 4.3.1. Regionsumlage ........................................................................................................................... 23 4.3.2. Betriebskostenzuschüsse für Kindertagesstätten ....................................................................... 24 4.4. Abschreibungen ............................................................................................................................. 25 4.5. Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen ................................................................................... 26 4.6. Abweichungen zur mittelfristigen Planung der Aufwendungen ..................................................... 27 5. Ergebnis ............................................................................................................................................ 27 5. Entwicklung der Nettoposition ........................................................................................................... 28 7. Finanzplan ......................................................................................................................................... 29 7.1. Investitionstätigkeit ......................................................................................................................... 30 7.2. Finanzierungstätigkeit .................................................................................................................... 31 7.3. Entwicklung von Vermögen und Schulden .................................................................................... 32 8. Weitere Kennzahlen .......................................................................................................................... 34 9. Sonstige allgemeine Entwicklungen ................................................................................................. 35 9.1. Bevölkerung ................................................................................................................................... 36 9.2. Wirtschaft und Arbeitsmarkt ........................................................................................................... 37 9.3. Anpassungsbedarf der städtischen Infrastruktur ........................................................................... 39 8 Vorbericht 2020 1. Allgemeines 1.1. Gesetzliche Grundlagen Gem. § 6 der Kommunalhaushalts- und kassenverordnung des Landes Niedersachsen vom 18. April 2017 (KomHKVO) hat der Vorbericht einen Überblick über die Entwicklung und den Stand der Haus- haltswirtschaft zu geben. Er enthält eine wertende Analyse der finanziellen Lage und ihrer voraus- sichtlichen Entwicklung. Insbesondere sollen dargestellt werden 1. die Entwicklung der Erträge aus den einzelnen Steuerarten und ähnlichen Abgaben, der Erträge aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen, der Aufwendungen aus einzelnen Steuerbeteiligungen und allgemeinen Umlagen, der weiteren wichtigen Erträge, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen, des Vermögens, der Schulden einschließlich der Liquiditätskredite und des Bestandes an li- quiden Mitteln, des Gesamtergebnisses unter Berücksichtigung der Fehlbetragsabdeckung aus Vorjahren sowie der Nettoposition. in den beiden dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahren sowie die voraussichtliche Entwicklung im Haushaltsjahr und in den drei folgenden Jahren, 2. die Finanzierung der im Haushaltsjahr geplanten Investitionen und Investitionsförderungsmaß- nahmen mit den vorgesehenen Kreditaufnahmen und den nach § 17 Abs. 3 zur Finanzierung von Investitionstätigkeit verwendbaren Zahlungsüberschüssen aus laufender Verwaltungstätigkeit des Finanzhaushalts sowie die finanziellen Auswirkungen der Maßnahmen auf die folgenden Jahre, 3. die wesentlichen Abweichungen des Haushaltsplans von der mittelfristigen Ergebnis- und Fi- nanzplanung und den Zielvorgaben des Vorjahres, 4. im Fall der Notwendigkeit eines Haushaltssicherungskonzeptes die Verwirklichung der dazu vor- gesehenen Maßnahmen im Haushaltsplan und 5. den Anpassungsbedarf bei den Einrichtungen der Kommune aufgrund der auch aus der Bevölke- rungsstatistik zu