Predlog Odloka O Spremembah in Dopolnitvah Odloka O Proračunu
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Grosuplje, oktober 2019 KAZALO: STRAN 1. Odlok o spremembah in dopolnitvah odloka o proračunu Občine Grosuplje za leto 2019…………………………………………….1 2. Splošni del proračuna………………………………………………………5 - Uvod………………………………………………………………………………5 - A - Bilanca prihodkov in odhodkov…………………………………………6 - Prihodki proračuna……………………………………………………………....6 - Odhodki proračuna…………………………………………………….............13 - B - Račun finančnih terjatev in naložb…………………………………….16 - C - Račun financiranja………………………………………………………..16 3. Posebni del proračuna…………………………………………………….18 - Obrazložitev področja proračunske porabe, glavnih programov in podprogramov…………………………………..….18 - Obrazložitev proračunskih postavk………………………………………...19 4. Načrt razvojnih programov……………………………………………….112 5. PRILOGE - Tabele splošnega dela proračuna - Tabele posebnega dela proračuna - Tabele načrta razvojnih programov Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12-ZUJF, 14/15-ZUUJFO, 11/18-ZSPDSLS-1 in 30/18), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4, 14/13-popr., 101/13, 55/15-ZFisP, 96/15-ZIPRS1617 in 13/18) in 18. člena Statuta Občine Grosuplje (Uradni list RS, št. 65/17) je Občinski svet Občine Grosuplje na ___ redni seji, dne ________ sprejel ODLOK SPREMEMBAH IN DOPOLNITVAH ODLOKA O PRORAČUNU OBČINE GROSUPLJE ZA LETO 2019 1. člen V Odloku o proračunu Občine Grosuplje za leto 2019 (Uradni list RS, št.17/19) - v nadaljevanju odlok, se spremeni drugi odstavek 2. člena, tako da se glasi: Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se za leto 2019 določa v naslednjih zneskih: A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV v EUR Rebalans 1 proračuna 2019 Skupina/Podskupina kontov I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) 20.206.545 TEKOČI PRIHODKI (70+71) 17.583.790 70 DAVČNI PRIHODKI 14.173.568 700 Davki na dohodek in dobiček 11.425.658 703 Davki na premoženje 1.551.850 704 Domači davki na blago in storitve 946.060 706 Drugi davki 250.000 71 NEDAVČNI PRIHODKI 3.410.222 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 1.944.570 711 Takse in pristojbine 9.000 712 Denarne kazni 216.200 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 365.500 714 Drugi nedavčni prihodki 874.952 72 KAPITALSKI PRIHODKI 1.214.261 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 348.077 722 Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja 866.184 73 PREJETE DONACIJE 0 730 Prejete donacije iz domačih virov 0 1 74 TRANSFERNI PRIHODKI 1.408.309 740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij 616.595 741 Prejeta sred. iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU 791.714 78 PREJETA SREDSTVA IZ EU IN DRUGIH DRŽAV 185 783 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz kohezijskega sklada 0 784 Prejeta sredstva iz proračuna EU za izvajanje centraliziranih in drugih 185 programov EU II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 20.583.882 40 TEKOČI ODHODKI 5.094.307 400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 1.348.850 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 209.335 402 Izdatki za blago in storitve 3.312.722 403 Plačila domačih obresti 70.000 409 Rezerve 153.400 41 TEKOČI TRANSFERI 7.420.642 410 Subvencije 183.800 411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom 4.969.200 412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam 688.554 413 Drugi tekoči domači transferi 1.579.088 42 INVESTICIJSKI ODHODKI 7.664.326 420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 7.664.326 43 INVESICIJSKI TRANSFERI 404.607 431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski 214.200 uporabniki 432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom 190.407 III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK ali PRIMANJKLJAJ (I. -II.) -377.337 2 B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB v EUR Rebalans1 Proračuna 2019 Skupina/Podskupina kontov IV. PREJETA VRAČILA DANIH POS. IN PRODAJA KAPITAL. 0 DELEŽEV 75 PREJETA VRAČILA DANIH POS. IN PRODAJA KAPITALSKIH 0 DELEŽEV 750 Prejeta vračila danih posojil 0 751 Prodaja kapitalskih deležev 752 Kupnine iz naslova privatizacije 0 V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV 0 44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV 0 440 Dana posojila 0 441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb 0 442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije 0 VI. PREJETA MINUS DANA POSO.IN SPREMEM.KAPITAL.DELEŽ. 0 (IV.-V.) C. RAČUN FINANCIRANJA v EUR Rebalans1 Proračuna 2019 Skupina/Podskupina kontov VII. ZADOLŽEVANJE 163.154 50 ZADOLŽEVANJE 163.154 500 Domače zadolževanje 163.154 VIII. ODPLAČILA DOLGA 621.300 55 ODPLAČILA DOLGA 621.300 550 Odplačila domačega dolga 621.300 IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH -835.483 (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) -458.146 XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.=-III.) 377.337 3 XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12.2018 835.483 (9009 Splošni sklad za drugo) 2. člen Za 14. členom se doda nov 14.a člen: 14.a člen (obseg zadolževanja Javnega komunalnega podjetja Grosuplje d.o.o.) Za kritje stroškov obnovitve in razširitve poslovno-logističnega centra Komunale Grosuplje se Javno komunalno podjetje Grosuplje d.o.o. lahko v letu 2019 zadolži za 147.000,00 EUR, to je za del, ki odpade na Občino Grosuplje. 3. člen Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Številka: 4100-0001/2018 Grosuplje, OBČINA GROSUPLJE ŽUPAN dr. Peter Verlič PRILOGA: Splošni in posebni del Rebalansa 1 proračuna 2019 ter načrt razvojnih programov 4 SPLOŠNI DEL PRORAČUNA Uvod Proračun za leto 2019 je bil sprejet na 4. redni seji Občinskega sveta Občine Grosuplje, dne 20.3.2019. To je prvi rebalans tega proračuna. V splošnem delu so predstavljene vse postavke Bilance prihodkov in odhodkov, Računa finančnih terjatev in naložb ter Računa financiranja. V rebalansu 1 proračuna za leto 2019 tako korigiramo prihodki iz skupne višine 21.731.664 EUR na višino 20.206.545 EUR. Torej jih zmanjšujemo za 7%. Prihodki bodo nižji predvsem iz naslova nižje pobranega nadomestila za stavbna zemljišča. Spreminja se sistem obračunavanja davka na nepremičnine. V letošnjem letu bo Občina pobrala prvo tranšo tega davka, druga bo zapadla v plačilo v letu 2020. Predvidevamo, da bo nekaj nižji tudi komunalni prispevek in sicer za 56.972 EUR. Nižji bodo tudi kapitalski prihodki za 9%. Manj kot smo planirali prvotno, bomo pridobili s prodajo stavbnih zemljišč. Precej nižji pa bodo tudi transferni prihodki, saj se velik del realizacije projektov, ki bodo sofinancirani s strani države ali EU, podaljšuje v leto 2020. Pri tem naj omenimo zlasti gradnjo parkirne hiše P+R Grosuplje. Transferni prihodki bodo nižji za 45%. Je pa občina pridobila v letošnjem letu nenadejan prihodek iz naslova davka iger na srečo v višini 679.301 EUR. Odhodke planiramo v rebalansu v višini 20.583.882 EUR. Nižji od prvotno planiranih so za 6%. Na znižanje odhodkov so vplivali predvsem investicijski odhodki, ki so nižji za 17%. K znižanju teh odhodkov največ prispeva časovni zamik investicije v izgradnjo parkirne hiše P+R Grosuplje. V leto 2020 se je preneslo za 1.274.115 EUR sredstev, ki so bili prvotno planirani kot odhodek te investicije v letu 2019. Občina se v letu 2019, kot je bilo že prvotno predvideno, ne bo dodatno zadolževala, razen za povratna sredstva po Zakonu o financiranju občin v višini163.154 EUR. 5 A - Bilanca prihodkov in odhodkov Prihodki proračuna 70 - DAVČNI PRIHODKI Vrednost: 14.173.568,00 Skupino davčnih prihodkov uvrščamo med tekoče prihodke, ki zajemajo vsa obvezna in nepovratna in sredstva v dobro proračuna. V to skupino vključujemo vse vrste davkov: davki na dohodek in dobiček (dohodnina odstopljeni vir občinam), davki na premoženje, domači davki na blago in storitve, drugi davki. 700 - Davek na dohodek in dobiček Vrednost: 11.425.658,00 Med davke na dohodek in dobiček spada prihodek iz naslova dohodnine za financiranje primerne porabe. Primerna poraba predstavlja primeren obseg sredstev za financiranje z zakonom določenih nalog občine. Ministrstvo za finance ugotovi primerno porabo posamezne občine na podlagi dolžine lokalnih cest in javnih poti v občini, površine občine, deleža prebivalcev, mlajših od 15 let in deleža prebivalcev, starejših od 65 let v občini, števila prebivalcev občine in povprečnine. Za izračun prihodkov občine za financiranje primerne porabe (dohodnina) je potrebno ugotoviti tudi primeren obseg sredstev za financiranje primerne porabe, ki pomeni merilo za ugotovitev prihodkov iz dohodnine za financiranje primerne porabe. Za financiranje primerne porabe tako pripada občinam 54% dohodnine, ki se med občine razdeli najprej v višini 70% vsem občinam enako, ostalih 30% dohodnine ter del od 70% dohodnine, ki presega primeren obseg sredstev, pa se razdeli kot solidarnostna izravnava v višini razlike med 70% dohodnine in primernim obsegom sredstev za financiranje primerne porabe. Za leto 2019 znaša primeren obseg sredstev za občino Grosuplje 11.425.658 EUR. V tem letu občini finančna izravnava ne pripada. Finančna izravnava predstavlja sredstva, ki se v posameznem proračunskem letu dodelijo občini, ki s prihodki za financiranje primerne porabe (dohodnina) ne more financirati svoje primerne porabe. Povprečnina, ki je eden izmed elementov za izračun primerne porabe in s tem dohodnine in finančne izravnave, se izračuna na podlagi Uredbe o metodologiji za izračun povprečnih stroškov za financiranje občinskih nalog (Uradni list RS, št. 19/18) in Pravilnika o določitvi podprogramov, ki se upoštevajo za izračun povprečnih stroškov za financiranje nalog občin (Uradni list RS, št. 48/17). Povprečnina za leto 2019 je določena v višini 573,5 EUR. 703 - Davki na premoženje Vrednost: 1.551.850,00 Davki na premoženje so davki na nepremičnine, davki na premičnine, davki na dediščine in darila in davki na promet nepremičnin. 6 Davek na nepremičnine in premičnine zajema davek od premoženja stavb in prostorov za počitek in rekreacijo ter davek na posest plovnih objektov in motornih vozil. V to skupino spada tudi nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča. Davki na nepremičnine so planirani v višini 1.115.030 EUR, od tega znaša nadomestilo za stavbna zemljišča (NUSZ) 1.025.000 EUR. Davek na premičnine je ocenjen v višini 6.210 EUR, davek na dediščine in darila v višini 80.600 EUR in davek na promet nepremičnin in na finančno premoženje v višini 350.010 EUR.