INFORME DE AUDITORÍA DE DESEMPEÑO “Evaluación a la gestión en los Parques Ecológicos Distritales de Humedal - PEDH, en las vigencias 2015 y 2016.” CÓDIGO 62 SECRETARÍA DISTRITAL DE AMBIENTE - SDA Período Auditado vigencias 2015 y 2016 PAD 2017 DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE Bogotá, D.C., enero 26 de 2018 www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A 26 A 10 Código Postal: 111321 PBX. 3358888 SECRETARÍA DISTRITAL DE AMBIENTE - SDA Contralor de Bogotá Juan Carlos Granados Becerra Contralor Auxiliar Andrés Castro Franco Directora Sector Hábitat y Ambiente Mercedes Yunda Monroy Subdirectora de Fiscalización de Ambiente Linda Tatiana Sabogal Rodríguez Asesor Jaime Acevedo Gerente Pablo Enrique Delgado Meléndez Equipo de Auditoría Jorge Alberto Solano Alexander Chinome Soto Eunice Giraldo Carmona Diego Alejandro Herrera Monrás Estefanny Alejandra Ávila Araujo www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A 26 A 10 Código Postal: 111321 PBX. 3358888 TABLA DE CONTENIDO 1. CARTA DE CONCLUSIONES ........................................................................................................ 5 2. ALCANCE Y MUESTRA DE AUDITORÍA ................................................................................... 16 2.1. IDENTIFICACIÓN DE LA MUESTRA DE AUDITORÍA 17 2.1.1. Planes, programas y proyectos 17 2.1.2. Gestión Contractual 18 3. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ............................................................................................. 21 3.1. PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS 21 3.1.1. Hallazgo administrativo, por el desarrollo inadecuado de algunas actividades previstas para el cumplimiento de metas, en el marco de las líneas programáticas de la Política de Humedales del Distrito Capital. 21 3.1.2. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por no contar con los PMA de los humedales El Tunjo, Salitre y La Isla, y por no considerar en su intervención el protocolo de recuperación y rehabilitación ecológica de humedales. 27 3.1.3. Hallazgo administrativo, por el inadecuado desarrollo de algunas actividades correspondientes a las cinco (5) estrategias para la ejecución de los PMAs aprobados. 29 3.1.4. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por la falta de seguimiento y exigencia de avances, frente al cumplimiento de algunas estrategias de los PMAs, aprobados a la fecha. 32 3.1.5. Hallazgo administrativo, por no contar con una permanente administración de los Parques Ecológicos Distritales de Humedal, para garantizar su conservación y recuperación. 35 3.1.6. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por la falta de medidas adoptadas frente a factores de deterioro de los diferentes Parques Ecológicos de Humedal del Distrito Capital. 37 3.2. GESTIÓN CONTRACTUAL 44 3.2.1. Hallazgo administrativo, por la ejecución del Contrato de Prestación de Servicios Profesionales 1019 de 2015, por parte del contratista cesionario, sin tener aprobada la respectiva póliza de cumplimiento. 44 3.2.2. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por inadecuada planeación del Contrato de Consultoría 1430 de 2015, e inconsistencias en la respectiva póliza de responsabilidad civil extracontractual. 45 www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A 26 A 10 Código Postal: 111321 PBX. 3358888 3.2.3. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por la inadecuada suscripción del Convenio de Asociación 1525 de 2016, insuficiencia en la cobertura de la garantía de responsabilidad civil extracontractual, y por pactar gastos que no corresponden al cumplimiento del objeto. 49 3.2.4. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por terminar sin justificación el Contrato de Prestación de Servicios Profesionales 1414 de 2015. 61 3.2.5. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por inconsistencias en la planeación y ejecución del Contrato de Prestación de Servicios 1431 de 2015. 64 3.2.6. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por no cumplir integralmente el ordinal 4 del numeral 2.2., de la Cláusula Segunda del Contrato de Consultoría 1411 de 2015. 66 3.2.7. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por inconsistencias en la supervisión del Convenio Interadministrativo 1535 de 2016. 68 4. OTROS RESULTADOS ................................................................................................................ 71 4.1. ATENCIÓN DE QUEJAS 71 4.1.1. Hallazgo administrativo con presunta incidencia disciplinaria, por no atender dentro de los plazos legales, los derechos de petición relacionados con la gestión en los Parques Ecológicos Distritales de Humedal, en las vigencias 2015 y 2016. 71 4.2. PLAN DE MEJORAMIENTO 74 ANEXO: CUADRO DE TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS ............................................................... 77 www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A 26 A 10 Código Postal: 111321 PBX. 3358888 1. CARTA DE CONCLUSIONES Bogotá, D.C. Doctor FRANCISCO JOSÉ CRUZ PRADA Representante legal Secretaría Distrital de Ambiente - SDA Bogotá, D.C. Asunto: Carta de Conclusiones La Contraloría de Bogotá, con fundamento en los artículos 267 y 272 de la Constitución Política, el Decreto 1421 de 1993, la Ley 42 de 1993 y la Ley 1474 de 2011, practicó Auditoría de Desempeño a la Secretaría Distrital de Ambiente –SDA, PAD 2017, Código 62, Período Auditado vigencias 2015 y 2016, “Evaluación a la gestión en los Parques Ecológicos Distritales de Humedal - PEDH, en las vigencias 2015 y 2016”, a través de la evaluación de los principios de eficacia, eficiencia y economía con que administró los recursos puestos a su disposición y los resultados de su gestión en la actividad examinada. Es responsabilidad de la administración el contenido de la información suministrada por la entidad y analizada por la Contraloría de Bogotá D.C. La responsabilidad de la Contraloría consiste en producir un informe de auditoría de desempeño que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas, con políticas y procedimientos de auditoría establecidos por la Contraloría, consecuentes con las de general aceptación; por lo tanto, requirió acorde con ellas, de planeación y ejecución del trabajo de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestro concepto. La auditoría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias y documentos que soportan la actividad auditada y el cumplimiento de las disposiciones legales; los estudios y análisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contraloría de Bogotá D.C. CONCEPTO DE GESTIÓN SOBRE EL ASPECTO EVALUADO www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A 26 A 10 Código Postal: 111321 PBX. 3358888 La Contraloría de Bogotá D.C. como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que la gestión en las políticas, asuntos, proyectos y actividades relacionadas con los Parques Ecológicos Distritales de Humedal - PEDH, en las vigencias 2015 y 2016, no cumple los principios evaluados de eficacia, eficiencia y economía, de acuerdo con los hallazgos detallados en el informe. En desarrollo de la auditoría se evaluaron las respectivas actividades, en el marco del objeto de la misma, en virtud de lo cual se pudieron establecer fundamentalmente las siguientes conclusiones. En relación con la Meta No 5 del Proyecto 821, del Plan de Desarrollo ‘Bogotá Humana’ 2010-2016, y respecto de la Meta 4 del Proyecto 1132, del Plan de Desarrollo ‘Bogotá Mejor para Todos’, 2016-2020, en el marco de la gestión frente al tema materia de auditoría: En el numeral 2.1.1 del informe de auditoría, se precisan las metas y los proyectos de inversión tomados como muestra, dentro del ámbito de análisis de la presente auditoría de desempeño, respecto de lo cual se establecieron especiales aspectos, como a continuación se indica. El Distrito Capital cuenta con quince (15) humedales, así: uno (1) en la zona norte de la ciudad, que aunque está fraccionado por la Autopista Norte, se considera desde el punto de vista biofísico como uno solo, Torca-Guaymaral, en la localidad de Usaquén y límites con Suba. En la zona noroccidental de la ciudad hay cinco (5), así: Conejera, Jaboque, Juan Amarillo, Santa María del Lago y Córdoba, los cuales son al mismo tiempo Aulas Ambientales de la ciudad. En la parte centro occidental de la ciudad, se cuenta con el nuevo humedal de El Salitre, y un poco al suroccidente del mismo, está Capellanía. Más al occidente, el Meandro del Say, cauce abandonado del río Bogotá, cuyas condiciones naturales lo llevaron a convertirse en humedal de la ciudad. Sobre el sector suroccidental de la ciudad, hay seis (6), así: Techo, El Burro y La Vaca, este último fraccionado por el desarrollo de la Localidad de Kennedy, en Vaca Norte y Vaca Sur; el primero, se encuentra actualmente recuperado, en tanto que el humedal La Vaca Sur, tiene procesos iniciales de reconformación y recuperación ecológica. Por su parte, en la Localidad de Bosa, se encuentra el humedal Tibanica, y sobre el sector occidental del río Tunjuelo, en la confluencia del río Bogotá, está www.contraloriabogota.gov.co Carrera 32 A 26 A 10 Código Postal: 111321 PBX. 3358888 el humedal La Isla. Finalmente, en un costado del río Tunjuelo, en la Localidad de Tunjuelito, se encuentra el humedal El Tunjo. En el siguiente cuadro se establece el área total de los humedales en el Distrito Capital, y el área de cada uno, con el porcentaje que representa su extensión frente al área total. CUADRO 1 ÁREA TOTAL DE LOS PARQUES ECOLÓGICOS DISTRITALES DE HUMEDAL – PEDH DE BOGOTÁ D.C. HUMEDALES ÁREA EN HECTÁREAS (Ha) % DEL ÁREA (Ha) DE CADA DE CADA HUMEDAL HUMEDAL RESPECTO DEL ÁREA TOTAL DE TODOS LOS HUMEDALES JUAN AMARILLO 222.58 27.83 JABOQUE 147.88 18.49 MEANDRO DEL SAY 107.53 13.44 CONEJERA 58.84 7.35 GUAYMARAL 49.62 6.20 CORDOBA 40.48 5.06 TUNJO 33.18 4.14 TORCA 30.24 3.78 CAPELLANIA 27.01 3.37 TIBANICA 21.61 2.70 BURRO 18.82 2.35 TECHO 11.66 1.45 SANTA MARIA DEL LAGO 10.85 1.35 LA ISLA 7.75 0.96 SALITRE 5.89 0.73 VACA NORTE 5.73 0.71 TOTAL ÁREA HUMEDALES 799.68 100 Fuente: Subdirección de Ecosistemas y Ruralidad Secretaría Distrital de Ambiente.