ÅRSREDOVISNING
2014 marks bostads ab Innehåll 5 VD har ordet 7 Förvaltningsberättelse • Styrelse och organisation • Verksamhetscertifiering • Personal • Trivsel och trygghet • Byggnation och underhåll • Miljö • Teknik och utveckling • Ekonomi 20 Flerårsöversikt 21 Resultaträkning 22 Balansräkning 24 Kassaflödesanalys 25 Noter 35 Styrelsens och revisorernas underskrifter 37 Revisionsberättelse 38 Våra fastigheter, lokaler och bilplatser 39 Lägenhetsfördelning
Organisationsnummer 556180-9319
Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 3 VD har ordet
arbetsmiljön för våra medarbetare. Gläd- jande nog kan vi konstatera att vår totala sjukfrånvaro minskat med ett par pro- centenheter jämfört med tidigare år. Årets sjukfrånvaro ligger i nivå med det mål som vi beslutade om i början av året.
Betyget från årets hyresgästenkät var tyvärr något sämre än för två år sedan – 3,93 på en femgradig skala. Vi har tagit resultatet på största allvar och har gått igenom och bearbetat resultatet såväl i ledningsgruppen som i arbetsgrupperna i företaget. Handlingsplaner är under framtagande och kommer att arbetas vidare med kontinuerligt fram tills nästa enkätundersökning.
Nybyggnationen har tagit fart under året. Magnus Hjelmgren Vi har bland annat påbörjat byggnation av 32 lägenheter utmed Grovaliden i Kinna samt 16 lägenheter på Malmsätersgatan i Kinna. Lägenheterna har hög standard och byggs som lågenergihus. Vi har stor efterfrågan på stora lägenheter, varför vi Det har på många sätt varit ett händel- även bygger lägenheter såväl med fyra serikt år för Marks Bostads AB. Vi har som fem rum och kök. Flertalet lägenheter påbörjat ett par större nybyggnadsprojekt, har trots allt två respektive tre rum och underhållit våra byggnader och lokaler kök. Vi ligger även i startgroparna för mer mer än tidigare, genomfört hyresgästenkät nybyggnation på Risma i Fritsla samt på och medarbetarundersökning. Dessutom ett område i Skene. Årets nyproduktion har vi påbörjat planeringsarbetet för att av lägenheter blev däremot inte så stor. Vi dra in fiber i våra lägenheter samt att färdigställde fyra lägenheter i Fritsla och uppgradera inom- och utomhusmiljön för två i Björketorp. vårt bostadsområde Snickaren. Med andra ord – full fart framåt! Ombyggnad och standardhöjning av våra lägenheter från 50-, 60- och 70-talet pågår Alla åtgärder ligger i linje med vårt ansvar som planerat. Vi har genomfört ombygg- för en god bostadsförsörjning i Marks nad på såväl Cirkelvägen i Örby som på kommun och för att vi skall tillhanda- Gästgivaregatan i Skene samt ”tjuvstartat” hålla god service och skötsel samt trygga ombyggnation av Muraregatan i Kinna. boendemiljöer för våra hyresgäster. Parallellt med dessa projekt planerar vi för ombyggnation av våra hus och lägen- I årets medarbetarundersökning har vi heter på Snickaren i Kinna. Lägenheterna använt samma frågeställningar som Marks har bra standard. Däremot behöver fasader kommun. Utvärderingen kommer att ge- och fönster bytas. Samtidigt ser vi även nomföras i början av 2015. Förhoppnings- över utomhusmiljön i området. vis kommer den ge en hel del information som kan hjälpa oss att ytterligare förbättra
4 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 5 VD har ordet
Vi är med i det s.k. Skåneinitiativet, vilket Avslutningsvis bedömer jag framtidsutsik- innebär att vi skall minska vår energiför- terna för Marks Bostads AB som mycket brukning med 20,0 % mellan åren 2007 goda. Vi har en bra styrning och kontroll Förvaltningsberättelse till 2016. Under 2014 lyckades vi minska av våra kostnader, bra ekonomi, attraktiva förbrukningen med 2,5 %. Hittills är den lägenheter på attraktiva orter och framför totala minskningen 14,5 %. Under året allt duktiga och engagerade medarbetare. har vi intensifierat arbetet genom exem- Styrelse och organisation pelvis installation av energieffektiv belys- Magnus Hjelmgren ning i källare, nya motorvärmaruttag samt VD Styrelsen och verkställande direktören för Marks Bostadsaktiebolag, organisationsnum- individuell mätning av såväl varm- som mer 556180-9319, får härmed avge följande förvaltningsberättelse för verksamhetsåret kallvatten. Ytterligare miljötvättstugor har 2014, bolagets 41:a. Samtliga aktier innehas av Spinnerskan i Mark AB. iordningställts och fler är på gång. Miljö- Styrelse och revisorer tvättstuga innebär att ett visst antal tvättar Styrelsen har haft följande sammansättning: ingår i hyran beroende på lägenhetsstor- lek. En högre alternativt lägre förbrukning Ordinarie ledamöter, Ersättare, regleras genom tillägg/avdrag på hyran. utsedda av Marks kommun utsedda av Marks kommun Erik Arnell, ordförande, Hyssna Tomas Johansson, Hyssna Under året har vi flyttat fram positio- Bror-Eric Johansson, vice ordförande, Kinna Benny Bohlin, Horred nerna när det gäller uppkoppling av våra Paul Brusk, Kinna Sebastian Johansson, Skene lägenheter med fiber. Planering har skett Jörgen Olson, Horred Lars-Inge Andersson, Tostared i samarbete med Mark Kraftvärme AB. Micael Carlsson, Hyssna Laila Johansson, Kinna Den enskilde hyresgästens hyreshöjning Sylvide Persson, Kinnahult Björn Kärrhage, Hajom är framförhandlad och i slutet av året Kjell-Arne Lundin, Skene Sonia Danella-Smith, Skene påbörjar vi sammankoppling av våra byggnader på Snickaren i Kinna. Vi har Verkställande direktör även påbörjat upphandling av fiberdrag- Magnus Hjelmgren ning i lägenheterna. Personalrepresentanter, ordinarie Personalrepresentanter, ersättare Den 1 oktober tillträdde vi två äldrebo- Susanne Carlsson, för tjänstemännen Mona Ronnemar, för tjänstemännen enden i Kinna – Rönnäng och Malmsäter, Karl-Erik Eriksson, för fastighetsanställda Viktoria Plogander, för fastighetsanställda totalt 120 lägenheter. I och med fastighets- Revisor, ordinarie, Revisor, ersättare, förvärvet förvaltar Marks Bostads AB alla utsedd av årsstämman utsedd av årsstämman äldreboenden i Marks kommun. Eftersom Peter Sjöberg, auktoriserad revisor, Göteborg Tomas Johansson, auktoriserad revisor, Borås lägenheterna ligger centralt i Kinna och med tanke på vår erfarenhet och kunskap Lekmannarevisor, ordinarie, Lekmannarevisor, ersättare, om fastighetsförvaltning bedömer vi att utsedd av Marks kommun utsedd av Marks kommun den kan ske på ett effektivt och bra sätt Kenneth Sölvebring, Örby Roger Fogelström, Kinna så att hyresgästerna får god service och skötsel. Sammanträden Vi har förstärkt vår organisation med två Ordinarie årsstämma hölls 2014-05-14. medarbetare under året. En fastighetsskö- Styrelsen har under året haft 10 sammanträden. tare i och med förvärvet av äldreboendena och en byggledare för att klara av vår Organisationsanslutning utökade byggnation samt underhåll. Bolaget är anslutet till Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag, SABO samt Fastigo. Dessutom är företaget delägare i Husbyggnadsvaror HBV förening u.p.a. Det ekonomiska resultatet blev bra trots rekordstort underhåll, till och med lite bättre än vad ägarna kräver. På grund av fastighetsförvärv och nybyggnation har soliditeten minskat något. Vi står dock fortfarande ekonomiskt väl rustade för kommande ny- och ombyggnation.
6 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 7 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse
Verksamhetscertifiering Personal
Verksamhetsarbetet Marks Bostads AB:s vision I Marks Bostads AB:s policy framgår att rande VD-assistent som går i pension i Marks Bostads AB är verksamhetscer- Bostadsföretaget med 100 % nöjda företaget ska vara en god arbetsplats ge- mars 2015. Innehållet i tjänsten förändras tifierade sedan 2004, vilket innebär att hyresgäster. nom att utbilda och stimulera personalen till viss del, bland annat genom att mer vi är miljöcertifierade enligt ISO 14001, till engagemang, ansvar och delaktighet. tid avsätts till aktiviter inom boinflytande Marks Bostads AB:s affärsidé kvalitetscertifierade enligt ISO 9001 och Vid årets slut var 57 personer tillsvida- samt att utveckla informationen till alla arbetsmiljöcertifierade enligt AFS 2001:1. • Tryggt boende reanställda, uppdelade på 19 tjänstemän våra kunder. Verksamhetssystemet innehåller även • God service och 38 fastighetsanställda. ekonomimål och ekonomiriktlinjer. • Rimligt pris Våra fastighetsskötare finns på totalt Arbetsmiljö 14 orter över hela Marks kommun för att Arbetet med att göra ständiga förbättringar Verksamhetspolicy Under två dagar i april genomfördes finnas till hands för våra hyresgäster i inom arbetsmiljön är alltid pågående. Marks Bostads AB ska erbjuda goda bo- omcertifiering av vårt verksamhetssystem, bostadsområdena. De har en bred kun- Forum för detta arbete är främst Samver- städer till nuvarande och framtida kunder vilket resulterade i fem mindre avvikelser, skap för att kunna arbeta självständigt på kansgruppen och Skyddskommittén som genom att: som har åtgärdats. alla orter. Organisationen är uppdelad i har regelbundna möten. Arbetsmiljöron- två distrikt, Öst och Väst. der sker också enligt plan. Vi inkluderar • Ständigt förbättra verksamhetens alla I juni månad genomfördes en intern Alla tjänstemän är placerade på hu- både den fysiska och psykosociala arbets- grenar och efterfölja gällande lagstift- revision av egna revisorer. Denna gav ett vudkontoret i centrala Kinna. Det skapar miljön. ning. antal mindre avvikelser som åtgärdades förutsättningar för ett gott samarbete Vi har även genomfört särskilda ergono- • Vara en god arbetsplats genom att omgående. kollegor emellan. Det är även viktigt för miuppföljningar både på fastighetssidan utbilda och stimulera personalen till våra kunder att kunna besöka samtliga på och för tjänstemännen. Resultatet var engagemang, ansvar och delaktighet. Verksamhetssystemet har, sedan det samma adress. gott, men det är viktigt att använda sig • Erbjuda kunder bra service, god inom- infördes, hjälpt oss att utveckla företaget av möjligheten att i sitt dagliga arbete och utomhusmiljö samt informera och Förändringar under året både när det gäller att ge våra hyresgäster påverka arbetsmiljön, både för sig själv vara lyhörda för synpunkter och krav. ännu bättre kvalitet i sitt boende och våra I juni månad nyanställdes en byggledare, och för sina arbetskamrater. Det handlar • Hushålla med resurserna på bästa anställda en bättre arbetsmiljö samt att vilket innebär att vi har två byggledare to- både om att följa regler och riktlinjer möjliga sätt ur ekonomiska och miljö- utveckla arbetet med miljöfrågor. Genom talt i organisationen. Nyanställningen ger samt att planera arbetsuppgifter. Det är mässiga aspekter. att fortsätta ta fram tydliga mål och hand- oss resurser att planera och driva samtliga viktigt att skapa omväxling för att minska lingsplaner kommer verksamhetssystemet ny- och ombyggnationer framöver. den fysiska belastningen. Det gäller även Vision, affärsidé och verksamhetspolicy är även fortsättningsvis att vara ett stöd i Den 1 oktober inkluderades ytterligare tjänstemän som arbetar till stor del fram- antagna av Marks Bostads AB:s styrelse. utvecklingen av Marks Bostads AB. två äldreboenden, belägna i centrala för dator. En generell rekommendation är Kinna, i vår verksamhet. I samband med att stå upp och arbeta i högre omfattning. detta ändrade vi organisationen till två Samtliga tjänstemän har höj- och sänkbara arbetsgrupper med fastighetsskötare skrivbord. i Kinna, istället för fyra som tidigare. Den återkommande medarbetarun- Arbetsgrupperna kommer att bestå av dersökningen är också en mycket viktig 5 respektive 6 tjänster. Förändringen grund för det gemensamma arbetsmil- medför ett flexiblare samarbete, även vid jöarbetet. Under hösten genomfördes t.ex. semester eller annan frånvaro, vilket bolagets medarbetarundersökning enligt är positivt för våra hyresgäster. samma modell som kommunen använder. Den 1 november bildades en ny grupp I början av 2015 kommer arbetet med kallad Kundservice. Den består av fem utvärdering av resultatet att påbörjas. tjänstemän inom uthyrning och kund- mottagning, samt en chef. Syftet med Kompetensutveckling förändringen var bland annat att skapa Under september månad genomfördes en förutsättningar för utökat samarbete och utbildningssatsning för samtliga anställda även vidareutveckla en god service till kallad ”Service och kundrelationer”. Ut- våra kunder. bildningen var en endagsutbildning med I slutet av 2014 påbörjades rekryterings- extern kursledare och hölls vid tre tillfäl- processen av en Informatör/Verksamhets- len med organisatoriskt blandade grupper, assistent. Befattningen ersätter vår nuva- bestående av cirka 20 personer. Syftet
8 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 9 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse
var att tillhandahålla goda verktyg för ett Fastighetsanställda har en korttidsfrån- professionellt och trevligt bemötande mot varo som ökat med 0,2 procentenheter, Trivsel och trygghet alla våra hyresgäster i olika sammanhang. vilket innebär 3,0 % (2,8). Långtidsfrånva- ron har däremot minskat till 4,0 % (5,1), Personaldag i maj vilket är glädjande och innebär att vi Trygghetsvandringar. Detta sker under Innehållet bestod av information om Bostaden – det egna hemmet – spelar en klarat målet. den mörka delen av året för att säkerställa företagets ekonomi, nybyggnadsplan stor och viktig roll i varje människas liv. Sjukfrånvaron är även redovisad under tryggheten även då. Fokus ligger på skym- och planerad fibernätsutbyggnad. Extern Not 5 som visar fördelningen mellan män I Marks Bostads AB:s policy ingår att mande växtlighet samt belysning. föreläsare anlitades för att berätta om det och kvinnor samt ålder över eller under erbjuda våra kunder bra service, god breda området ”Kulturella skillnader”. 50 år. Där finns även långtidsfrånvarons Störningar i boendet inom- och utomhusmiljö samt informera Det berör all personal vid mötet med tydliga minskning redovisad i procenttal. och vara lyhörda för synpunkter och krav. Vid förekomst av störningar är vår mål- hyresgäster, främst dem som flyttat till sättning att agera snabbt antingen genom Sverige från andra länder. Syftet var att Historik Nöjda kunder personliga samtal eller brev. Vid dessa säkerställa större kulturell insikt och Från och med 2014 redovisas samtliga Hyresgästenkäter genomförs vartannat påminner vi även om vilka regler som därmed kunna bemöta våra hyresgäster på anställda. 2010-2013 ingår enbart tillsvi- år och hösten 2014 genomfördes den gäller enligt hyreslagen. ett passande sätt. dareanställda. senaste. Statistik förs över antalet störningsären- Därmed är utfallet inte helt jämförbart. Hälsa och Friskvård Resultatet jämfört med 2012 innebar en den per år. Antalet anmälda störningar Sjukfrånvaro (i procent) 2014 2013 2012 2011 2010 viss sänkning till 3,93 (3,97) på en fem- har ökat något, 59 stycken (55). Samarbetet med vår företagshälsovård, Samtliga Vid allvarliga störningar på kvällar och Hälsan & Arbetslivet, fortsatte under - sjukdom korttid 2,6 2,6 2,2 2,3 2,4 gradig skala. Vid en jämförelse med andra - sjukdom långtid 3,1 5,4 5,7 6,3 6,3 helger har den som blir störd möjlighet året. Vi använder oss av hälsoprofiler Total sjukfrånvaro 5,7 8,0 7,9 8,6 8,7 bostadsbolag som genomför samma enkät att ringa vårt journummer, som är kopplat och konditionstester med kontinuerligt Tjänstemän hamnar vi i medelspannet. Vårt mål är - sjukdom korttid 1,7 2,3 1,2 2,2 1,1 satt till 4,1, vilket innebär att vi fortsätter till Securitas larmcentral. Väktare åker ut intervall för att sätta fokus på hälsoläget - sjukdom långtid 0,9 6,0 8,6 4,6 10,1 Total sjukfrånvaro 2,6 8,3 9,8 6,8 11,2 och om störning kan konstateras ringer de för medarbetaren. Företagsledningen får att satsa vidare på renovering, trappstäd- på hos hyresgästen och informerar om att även en helhetsbild. ning och utomhusskötsel. Det framgår i Fastighetsanställda grannar blir störda. En störningsrapport - sjukdom korttid 3,0 2,8 2,8 2,3 3,0 undersökningen att detta är det viktigaste Frisktal - sjukdom långtid 4,0 5,1 4,2 7,3 4,6 för flertalet hyresgäster. Vi ser fram emot skickas alltid till oss så att vi kan vidta Total sjukfrånvaro 7,0 7,9 7,0 9,6 7,6 När det gäller frisktalen kan vi se en många svar och ett förbättrat resultat i ytterligare åtgärder om så krävs. förbättring till 50,9 % (47,3). nästa undersökning år 2016. 2014 2013 Åldersstruktur Svarsfrekvensen har ökat något och Totalt Män Kvinnor Totalt Män Kvinnor Jämfört med 2013 har den totala medelål- låg nu på 54 % jämfört med 51 % 2012. Antal tillsvidareanställda 57 42 15 55 40 15 dern minskat till 49,7 år (50,6). Orsaken är Friska (högst 5 sjukda- Andelen svar via webben har också ökat. gar 2014) 29 22 7 26 20 6 att vi har anställt två yngre medarbetare. Långtidsfriska (högst 5 Nya grannar sjukdagar, 2 år bakåt) 23 16 7 23 17 6 Totalt Medel- Medel- Medel- I stort sett samtliga lägenheter är uthyrda antal ålder ålder ålder Sjukfrånvaro Ålder anst. 20-29 30-39 40-49 50-59 60-67 Totalt Män Kvinnor och efterfrågan på bostäder är fortsatt Vårt totala mål för 2014 var högst 5,5 %, Tjänstemän 19 0 1 4 11 3 52,7 47,5 55,7 stor, framför allt i centralorterna, men Fastighets- variationer i efterfrågan finns mellan orter varav högst 4,0 % långtidsfrånvaro (mer anställda 38 1 4 12 15 6 48,3 48,6 45,0 än två veckor). Sjukfrånvaron följs upp Totalt 57 1 5 16 26 9 49,7 48,4 53,6 och bostadsområden. Vi har även haft god varje månad. Resultaten fram till och med efterfrågan på de nybyggnationer som kom- år 2013 är enbart baserat på tillsvidarean- Ovanstående gäller per 2014-12-31. mer färdigställas i Kinna under år 2015. ställda. Från och med 2014 redovisar vi Antalet flyttningar har minskat till 17,5 för samtliga anställda. % (18,4), vilket är den lägsta nivån sedan Den totala sjukfrånvaron minskade under 2005. året till 5,7 % (8,0). Korttidsfrånvaron för Antalet omflyttningar inom vårt lägen- samtliga ligger kvar på 2,6 % (2,6), medan hetsbestånd har minskat till 4,9 % (5,5). långtidsfrånvaron har minskat till 3,1 % (5,4). Tack vare förbättringen av långtids- Flyttningar 2014 2013 2012 2011 2010 (i procent) frånvaron uppnår vi nästan vårt mål om en Totalt 17,5 18,4 18,1 18,4 21,7 total sjukfrånvaro på högst 5,5 %. (Inom) 4,9 5,5 4,8 4,7 6,8 Tjänstemännen har en korttidsfrånvaro Trygghetsvandringar som minskat till 1,7 % (2,3). Långtidsfrån- På initiativ från Hyresgästförening i varon har sjunkit avsevärt till 0,9 % (6,0). respektive bostadsområde genomförs
10 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 11 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse
Byggnation och underhåll
Nybyggnation vi renoverat 714 lägenheter. Vårt uppdrag Marks Bostads AB har en långsiktig ny- är att renovera 50 lägenheter i snitt per byggnadsplan, där vi under åren 2013-2021 år, vilket vi klarat genom åren. Ombygg- planerar bygga 250 lägenheter. Uppdraget nationen har varit relativt omfattande. från ägarna är att vi från och med 2015 skall Förutom underhållsåtgärder, såsom byte bygga i snitt 30 lägenheter per år. 20 av av vatten- och avloppsstammar samt dessa skall ligga i centralorten och reste- elledningar installerar vi även ventilation rande 10 i de mindre orterna i kommunen. med värmeåtervinning, s.k. FTX-aggregat. Under året färdigställde vi sex stycken Badrum och kök mer eller mindre totalre- lägenheter. I den tidigare dagcentralen noveras med nya ytskikt. Badrummen får Klockaregården i Fritsla byggde vi fyra nytt porslin och köket nya snickerier samt trerumslägenheter under det första halvåret. vitvaror. I Björketorp har vi byggt om ett tidigare bib- Av de 57 lägenheter, som renoverats liotek och en personallokal till en tvårums- under året, ligger 30 på Gästgivaregatan 5 och en fyrarumslägenhet. i Skene, 18 på Cirkelvägen 10, 12 och 14 i Även om färdigställandet av lägenheter Örby samt 9 på Muraregatan i Kinna. Under inte har varit så högt under året så har vi 2015 kommer resterande 63 lägenheter på påbörjat byggnation av 32 lägenheter utmed Muraregatan att byggas om. Hyresgästerna Grovaliden i Kinna. Lägenheterna inryms i på Muraregatan har haft möjlighet att välja två punkthus med vardera 6 våningar, varav inglasning av sina balkonger, vilket har varit tre ligger i souterräng. Det finns lägenheter populärt. både med 2, 3 och 4 rum och kök. Lägen- I ett av våra större områden, Snickaregatan heterna har hög standard såsom kakel och i Kinna, har vi påbörjat planering av ett klinker i wc/dusch samt parkett i övriga större ombyggnads-projekt. I området finns rum. Alla balkonger är inglasade. Husen lig- 11 huskroppar med totalt 315 lägenheter. ger bara ett stenkast från Mor Kerstins Torg i Husen är från tidigt sjuttiotal och har förhål- Kinna. Inflyttning i mitten av juni 2015. landevis bra standard i lägenheterna. Det Under december månad påbörjades också är däremot problem med tegelfasader och byggnation av 16 lägenheter på Malmsäter fönster. Förutom utbyte av fasader och föns- i Kinna. 10 av dessa lägenheter kan hyras ter har vi tagit ett helhetsgrepp på området. ut som trygghetsboende och resterande sex Vi planerar att ersätta tvättstugorna i källar- lägenheter är femrumslägenheter på 131 m2. planen med tre fristående miljötvättstugor, Även dessa lägenheter har hög standard. för att samtidigt förbättra tillgänglighet och Inflyttning är beräknad till november 2015. trygghet. På de områden vi har genomfört I Marks kommun som helhet finns det stor detta tidigare har det varit populärt hos de efterfrågan på trygghetsboenden samt stora flesta hyresgästerna. Utemiljö och innergår- lägenheter för barnfamiljer. Vi har dessutom dar kommer också att upprustas rejält och vi påbörjat byggnation av två lägenheter i den planerar även att bygga en större lekplats i tidigare Folktandvården i Fritsla. Även anslutning till området. Lägenheterna kom- dessa kommer att vara klara under 2015. mer att utrustas med kolfilterfläkt, mekanisk Totalt kommer minst 50 lägenheter stå till- och frånluft med värmeåtervinning samt inflyttningsklara under 2015. säkerhetsdörrar. Projektet beräknas pågå till våren 2018. Ombyggnation Ombyggnation och standardhöjning av Underhåll våra 50-, 60- och 70-talshus pågår som Underhållsnivån har varit rekordhög planerat. Under året har vi renoverat 57 under året. Vi har kostnadsfört underhåll lägenheter och från 2002 fram till nu har för knappt 52 miljoner kronor, vilket är ett par miljoner mer än föregående år. Vi har
12 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 13 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse
dessutom aktiverat underhåll för cirka 7 miljoner kronor. Underhållet har bestått av en hel del Miljö fasadmålning på Villagatan i Kinna, Assberg i Skene, Boråsvägen i Rydal och Skåneinitiativet till våra bostäder. 99,2 % av Mark Kraft- Kyrkstallsvägen i Sätila. På husen utmed Marks Bostads AB har, tillsammans med värme AB:s produktion 2013 bestod av Smedsgårdsvägen i Örby och Solsäters- 106 andra allmännyttiga bostadsbolag, för biobränsle. I några av våra ytterområden, vägen i Berghem har vi bytt tak, fönster avsikt att minska sin energiförbrukning där inte det kommunala fjärrvärmenätet och ytterdörrar samt målat fasaden. Några med 20,0 % från basåret 2007 till och är utbyggt, såsom i exempelvis Horred, lekplatser i Horred, Sätila, Kinna och med 2016 enligt det s.k. Skåneinitiativet. Björketorp och Sätila köper Marks Bo- Skene har bytts ut eller kompletterats. Under 2014 minskade förbrukningen stads AB färdig värme1 från olika värmele- med 2,5 % och den totala minskningen verantörer. Uteslutande består den köpta sedan starten 2007 är 14,5 %. Den totala värmeproduktionen av pellets. Marks energibesparingen sedan starten 2007 Bostads AB tycker det är viktigt att göra är hela 26 104 MWh. Vi är oerhört glada miljömässigt riktiga val för att värma upp att vårt nedlagda energiarbete och alla våra bostäder. investeringar har medfört det här strå- På några enstaka ställen har vi egna lande årsresultatet. Idag ser vi en trend pann- och värmeanläggningar. På äldrebo- att bostadshyresgäster och invånare i endet Kullabyn i Torestorp har vi under Ombyggnation av Klockaregården i Fritsla. allmänhet har en större förståelse för året bytt ut fyra äldre värmepumpar mot behovet att minska energianvändningen. två nya. Att ett ändrat beteende dessutom ger både Vindsisoleringar är också effektiva ekonomiska och miljömässiga vinster har åtgärder för energibesparing. I Örby har knappast undgått någon. Vi ser även att ett flertal hus isolerats på Cirkelvägen utvecklingen går framåt inom energief- 12-14, Smedsgårdsvägen och Alms väg. fektivisering genom exempelvis solceller, Även Lockövägen 11 i Hyssna har fått som numera börjar bli både billigare och vindsisolering. effektivare. Marks Bostads AB är stolta att få vara med och påverka framtiden Värme och varmvatten tillsammans med sina hyresgäster och Energieffektiviseringsdirektivet (EED kommer även i framtiden engagera sig i 2012/27/EU) har varit ett hett ämne hos och undersöka nya miljö-och energieffek- oss som arbetar med energi. Direktivet tiviseringsområden. hade från början tagit sikte på att det skul- le vara obligatoriskt med installation av Total energiförbrukning värme- och vattenmätning vid renovering i kWh per a-tempyta och år och nyproduktion av bostäder. Förslaget 170,0 väckte en massiv proteststorm hos bo- 160,0 stadsbolagen i Sverige, då många menade 150,0 att incitamentet att spara energi skulle gå 140,0 164,5 förlorat främst om värmemätning infördes 157,9 154,6 152,3 148,3
130,0 145,6 144,8
140,7 som krav. Att lägga värmekostnader på 120,0 hyresgästen ansågs minska intresset att 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 bygga energisnåla byggnader från ett fast- ighetsägarperspektiv. Nyligen verkar det A-temp = bostads-/lokalyta samt upp- som dessa krav helt kommer att slopas. värmda källare, trapphus m.m. Regeringen medger att ett obligatoriskt krav skulle medföra kännbara kostnader Ur ett miljömässigt kommunalt perspek- för aktörerna och att nyttan av åtgärderna tiv, som strävar efter att befästa vår ställ- är svårbedömda. Kravet verkar istället for- ning som Sveriges ledande miljökommun, muleras som att IMD (Individuell mätning använder Marks Bostads AB idag, till och debitering av vatten) ska installeras i största delen systerbolaget Mark Kraft- de byggnader där det är kostnadseffektivt. värme AB som leverantör av fjärrvärme
1Färdig värme är ett begrepp som används när en anlitad värmeleverantör driver och står för skötseln av en fristående pann- central som förser ett visst antal byggnader eller lägenheter med värme. 14 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 15 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse
Exakt hur den här ”kostnadseffektiva” Klockaregårdsvägen 6 i Fritsla. Ett annat bedömningen kommer att göras är ännu sätt att hålla nere vattenförbrukningen är inte klart. För Marks Bostads AB:s del att upptäcka läckor i tid. Genom att vi har Teknik och utveckling innebär förslaget inga större förändringar vattenlarm på många av våra bostadshus då vi i all nyproduktion och ROT (Repa- kan vi skyndsamt åtgärda nya läckor. Vår 2014 har för Marks Bostads AB:s del och ansvarsgränser som gäller mellan bo- ration, Ombyggnad, Tillbyggnad) ändå duktiga personal har också ronderande varit ett år då många igångsatta tekniska lagen. Vi tror att samarbetet kommer att ge har valt att införa IMD. IMD införande ger arbetsrutiner som medför att vi snabbt projekt fortlöpt och nya har sjösatts. våra hyresgäster och kommuninvånarna enligt oss en stor besparing då vi ser ett kan agera vid läckage. Marks Bostads AB är ett bostadsföretag stora ekonomiska fördelar och det bästa markant förändrat förbrukningsbeteende i EL som i stor utsträckning använder sig av och konkurrenskraftigaste medieutbudet. de bostadsområden där vi väljer att införa olika tekniska lösningar inom sin fastig- Problemen i uppstarten av projektet El är ett prioriterat energibesparings- systemet. Vi mäter idag vattenförbrukning hetsförvaltning. I de flesta av våra bygg- medförde att den planerade upphand- område. Betydande investeringar och i cirka 1 000 lägenheter och värme i cirka nader finns idag avancerade larmsystem lingen av fiberdragning i våra lägenheter arbeten utfördes 2013 och fortsatte sedan 500 lägenheter. Ett annat effektivt sätt att som talar om när exempelvis pumpar och blev försenad och inte kom ut förrän sent under 2014. Vid årsavstämningen ser minska vattenförbrukningen är att införa fläktar stannar samt om vattenläckor upp- 2014, den s.k. Etapp 1. vi nu frukterna av det nedlagda arbetet. miljötvättsugor där hyresgästen själv kan stått. På fastighetsskötarområdet inför vi Arbetet med det utvändiga nätet som Fastighetselen har minskat till 20,0 kWh påverka sin kostnad beroende på hur fortlöpande moderna sätt att arbeta på och sammanbinder våra byggnader, kom igång per kvadratmeter och år. I procent blir många tvättar man använder per månad. använder numera s.k. smartphones och på Snickaren i Kinna samt i Örby under minskningen hela 19,8 % jämfört med Vatten är en allt mer betydande kostnad. webbaserade arbetsverktyg för att på bästa senare delen av 2014. De områden som basåret 2007. Vattenpriset varierar beroende på var i och effektivaste sätt förvalta våra bostä- blir aktuella att färdigställda under 2015 De insatser som är utförda under 2014 Sverige man är bosatt. I Marks kommun der. Vi anser att användandet av modern är Kinna och Skene. I våra ytterområden 3 är installation av närvarostyrd trapp- är kallvattenpriset 28,73 kr/m . Sett totalt teknik ökar effektiviteten i förvaltningen är ambitionen att även Horred, Rydal och husbelysning i Skene, Fritsla, Sätila, över riket är prisbilden per kubikmeter samt medför en bättre service och snab- Fritsla skall vara färdigställda under 2015. 3 Hyssna samt Rydal. Ventilationsaggregat vatten varierande från 10-30 kr/m , vilket bare ärendehantering för våra hyresgäster. Arbetet med fiber kommer att fortsätta är utbytta på Fredensborgsgatan 5 Kinna, innebär att vår kommun ligger i den högre 2014 fortsatte arbetet med utbyte och över 2016 med fiberdragning för den s.k. Lockövägen 11 Hyssna samt i Kullabyns skalan. Även vår s.k. VA-taxa, som består förnyelse av programvara för vårt larm- Etapp 2 där resterande bostadsområden kök i Torestorp. Flera stolpbelysningar av olika anläggningsavgifter och förbruk- system från INU Vision till Web-factory. kommer att bli uppkopplade. 2 i Fritsla, Horred, Sätila och Hyssna har ningsavgifter, är hög med 65,60 kr/m , Fastighetsskötarprogrammet Arrigo är Även om fiberdragning medför en del bytts ut från 125W till 25W LED. Totalt vilket innebär att Marks kommun placerar igångkört i Skene, Fritsla och Horred. För- besvär för våra hyresgäster i samband har även 158 nya temperaturstyrda sig på 178 plats av totalt 290 kommuner hoppningsvis kommer både Web-factory med grävning och installation välkomnar motorvärmare ersatt den gamla modellen (Uppgifter enligt Nils Holgersson rappor- och Arrigo till stor del vara implementerat ändå många den nya tekniken som har en i Fritsla, Torestorp, Örby samt på Assberg. ten som sammanställer Sveriges förbruk- och driftsatt under 2015. helt annan kapacitet än den nuvarande. I ning inom Avfall, VA, EL och Fjärrvärme). Vattenförbrukning i m3 per a-tempyta och år samband med den nya tekniken ges också Det är därför glädjande att vi ekonomiskt Fiber en helt annan valbarhet och öppenhet att 1,20 och miljömässigt har sänkt vår vattenför- Den största tekniska utmaningen 2014 var fritt välja de tjänster och leverantörer man brukning till 1,02 m³/m² under 2014. 2015 1,15 igångsättande och projektering av fibernät är intresserad av. siktar vi på att ta oss under den ”magiska 1,10 till våra bostäder. Projektet omfattar cirka gränsen” på 1,0 m³/m². Vi tror på en Fiberbrunn 1,05 3 700 objekt. Vi kom inte riktigt så långt 1,15
fortsatt nedåtgående trend då vi under 1,12 som vi hoppats 2014, då vissa faktorer 1,10
1,00 1,06 1,05 året infört IMD i 30 lägenheter på Gästgi- 1,04 1,03
1,02 medförde en del förseningar och föränd- varegatan 5 i Skene samt i 4 lägenheter på 0,95 ringar. Marks Bostads AB:s systerbolag 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Mark Kraftvärme AB fick under 2014 direktiv från Marks kommun att förvalta all kommunal fiber samt ansvara för utbyggnad och kanalisation. Det medförde att Marks Bostads AB och Mark Kraft- värme AB, med dess affärsenhet Marknet, numera tillsammans planerar en stor del av kommunens totala fiberutbyggnad. Exempelvis kommer fibernodpunkter att finnas i Marks Bostads AB:s fastigheter till gagn för både våra hyresgäster och övriga kommuninvånare. Slutet av 2014 har präglats av framtagande av vilka riktlinjer Miljötvättstuga på Hedbo, Skene.
16 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 17 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse
Finansiering Marks kommun och arbetspendla till an- Styrelsen och verkställande direktören Ekonomi För att uppnå en effektiv och flexibel dra kommuner. Uthyrningsläget har varit föreslår 2015 års årsstämma att: hantering av ränterisken i vår skuldport- bra under lång tid. Det finns i princip inga Resultat följ används finansiella derivatinstru- vakanser. De nyproducerade lägenheterna Till aktieägaren utdela, 2,62 per aktie, Resultatet uppgår till 13,7 mkr (17,7) före ment. Räntebindning och kapitalbindning hyrs också ut ganska omgående. totalt 1 152 822 skatt och bokslutsdispositioner. Resultatet frikopplas från varandra för de enskilda Marks Bostads AB har en förhållandevis I ny räkning balansera 105 129 491 motsvarar 7,2 % av det totala egna kapi- lånen. Detta ger möjligheter att, när som hög underhållsnivå. 2014 genomförde vi Totalt 106 282 313 talet. Ägarens avkastningskrav, sett över helst, förändra räntebindningstiden och underhåll för cirka 52 mkr, vilket innebär en fyraårsperiod, ligger på 5,0 %. Årets bättre möta förändringar på räntemarkna- cirka 210 kr/m2 och år. Snittet för allmän- resultat innebär ett fyraårssnitt på 7,7 % den utan att kapitalbindningen påverkas. nyttiga bostadsbolag ligger lägre. Vi har Styrelsens yttrande över föreslaget vilket väl uppfyller ägarens krav. Vid årsskiftet uppgår våra utestående en pågående process för att underhålla koncernbidrag och vinstutdelning Redovisat årsresultat efter bokslutsdis- ränteswapavtal till 520,0 mkr (440,0). och höja standarden för våra 50-, 60- och Upprättad årsredovisning innehåller ett positioner och skatt är 3,6 mkr (0,0). Tack vare fastighetsförvärv ökade 70-talslägenheter. Från 2002 har 714 lämnat koncernbidrag och ett erhållet upplåningen under året med 67,0 mkr till lägenheter renoverats. Vi planerar att fram aktieägartillskott. Det föreslagna koncern- Intäkter totalt 587,0 mkr. Vid årsskiftet var den till och med 2022 underhålla ytterligare bidraget till aktieägarna (Spinnerskan i Hyresintäkterna ökade med totalt 6,7 mkr genomsnittliga effektiva räntan 2,83 % 830 lägenheter. Mark AB) påverkar inte bolagets soliditet till 229,5 mkr. Fastighetsförvärvet av äld- (exklusive borgensavgift) och räntebind- Ekonomin är stabil. Soliditeten har eftersom bolaget erhåller aktieägartillskott reboendena på Malmsäter och Rönnäng ningstiden var 5,83 år. förbättrats successivt de senaste åren med ett belopp motsvarande koncernbi- i Kinna ökade hyresintäkterna med 2,2 och ligger för närvarande på 22,0 %. En draget reducerat med skatteeffekten. Då mkr. Resten av ökningen beror till största Fastigheternas värde mindre tillbakagång skedde dock 2014 på nettoeffekten av transaktionerna motsva- delen på hyreshöjningen från 1 januari Värdet på fastigheterna kontrolleras grund av fastighetsförvärv och nybyggna- rar vad bolaget skulle betala i bolagsskatt med 1,4 %. Hyresbortfallet har minskat årligen. Bokfört värde jämförs med tion. om man inte ingått i en koncern bedömer något och uppgår till 1,8 mkr (2,1) vilket beräknat marknadsvärde. Detta görs för Bolagets största ekonomiska risk de styrelsen att koncernbidraget inte utgör motsvarar 0,8 %. att säkerställa att det bokförda värdet inte kommande åren är om marknadsräntan någon värdeöverföring enligt den så Övriga förvaltningsintäkter uppgår till överstiger marknadsvärdet. Värderingen går upp. Effekten av en sådan förändring kallade Allvillagen (Lag (2010:879) om 4,0 mkr (9,0). Orsaken till det höga utfal- utförs internt med hjälp av värderings- bedöms dock som ganska begränsad. allmännyttiga kommunala bostadsaktie- let 2013 berodde på intäkter av jämförel- verktyget Datscha. Värderingsmodellen Marks Bostads AB:s räntebindning låg vid bolag). sestörande karaktär. bygger på förväntade kassaflöden samt ett årsskiftet på 5,83 år. Den föreslagna utdelningen reducerar beräknat restvärde vid kalkylperiodens bolagets soliditet till 21,9 procent. Soli- Kostnader Refinansieringsrisken bedöms som slut. Marknadsinformation i form av diteten är mot bakgrund av att bolagets Driftkostnaderna minskade med 2,3 mkr mycket liten. Inte ens under finanskrisens schabloniserade direktavkastningskrav verksamhet fortsatt bedrivs med lönsam- till 108,1 mkr. Till stor del beror de mins- värsta läge förvägrades bolaget refinansie- och kalkylräntor kommer från fastighets- het betryggande. Likviditeten i bolaget kade driftkostnaderna på extremt låga ring av befintliga lån. konsultbolaget Newsec. Fastigheternas bedöms kunna upprätthållas på en energikostnader. Det varma vädret tillsam- Risken för vakanser bedöms som liten. bedömda marknadsvärde vid utgången av likaledes betryggande nivå. mans med vårt intensiva arbete med att En viss risk föreligger dock vid nybyggna- året uppgår till 1 261 mkr (1 173). Styrelsens uppfattning är att den före- minska energiförbrukningen förklarar de tion eftersom nybyggnadshyrorna idag (Se not 14.) slagna utdelningen ej hindrar bolaget från låga kostnaderna. Även reparationskostna- ligger på en hög nivå. Nedskrivning sker vid bestående värde- att fullgöra sina förpliktelser på kort och derna har varit väsentligt lägre under året. De taxebundna kostnaderna utgör en nedgång i enlighet med årsredovisningsla- lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga Underhållsåtgärder utfördes under året stor del av bolagets driftkostnader och gen. Vid en jämförelse på fastighetsnivå investeringar. Den föreslagna utdelningen för 51,7 mkr (47,3). Totalt utfördes under- därför förekommer en risk vid kraftiga mellan marknadsvärdet och det bokförda kan därmed försvaras med hänsyn till vad håll för 6,5 mkr mer än budgeterat. höjningar av t.ex. värme, el och VA-taxor. värdet uppvisade tre fastigheter lägre som anförs i ABL 17 kap 3 § 2-3 stycket. Avskrivningarna uppgår till 29,7 mkr Därför är det viktigt att Marks Bostads marknadsvärde än bokfört värde. Totalt (försiktighetsregeln) och är förenlig med (27,8). AB bevakar och i möjligaste mån försöker cirka 7,0 mkr lägre. Men eftersom dessa reglerna i Allvillagen (Lag (2010:879) om Kostnaderna för den centrala administra- påverka taxehöjningar. fastigheter är relativt nybyggda bedömer allmännyttiga kommunala bostadsaktie- tionen har ökat med 0,4 mkr till 8,2 mkr. bolaget utsikterna som goda att lönsamhe- Förslag till vinstdisposition bolag). Räntekostnaderna uppgick under året ten inom några år kommer att förbättras Till årsstämmans förfogande står: Det ekonomiska resultatet samt bolagets till 18,5 mkr (19,0). Under året fortsatte och att det därigenom inte föreligger något ställning framgår i detalj av resultaträk- räntorna sjunka till historiskt låga nivåer. direkt nedskrivningsbehov. Balanserade vinstmedel 95 598 919 ningen för 1/1-31/12 2014 samt av balans- De låga räntorna innebar minskade rän- Erhållet aktieägartillskott 7 086 456 räkningen per 2014-12-31 tekostnader trots ökad låneskuld. Marks Möjligheter och risker Årets resultat 3 596 938 Bostads AB betalar en borgensavgift till Marks kommun växer. Det är fler perso- Totalt 106 282 313 kommunen på 0,3 %. Avgiften är oför- ner som flyttar in i kommunen än som ändrad från föregående år och innebär en flyttar ut. Närheten till Göteborg, Borås årskostnad på 1,6 mkr. och Varberg innebär att man kan bo i
18 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 19 Flerårsöversikt Resultaträkning för verksamhetsåret 1/1 - 31/12 2014 RESULTATRÄKNING (tkr) 2014 2013 2012 2011 2010 Intäkter 233 497 231 828 222 746 216 311 210 141 (tkr) Not 2014 2013 Driftkostnader -108 060 -110 294 -107 954 -103 528 -104 901 Underhåll -51 722 -47 341 -45 313 -49 123 -49 816 Nettoomsättning 1 Fastighetsskatt -3 888 -3 445 -4 349 -4 274 -4 200 Hyresintäkter 2 229 468 222 792 Driftnetto 69 827 70 748 65 130 59 386 51 224 Övriga förvaltningsintäkter 3 4 029 9 036 Av-/nedskrivningar -28 636 -27 703 -25 575 -25 984 -25 078 Summa nettoomsättning 233 497 231 828 Central administration -8 274 -7 910 -6 873 -6 922 -7 080 Övriga kostnader -938 0 0 0 0 Fastighetskostnader Resultat vid fastighetsförsäljning 0 1 321 1 095 0 0 Driftkostnader 5, 6, 7, 9, 10 -108 060 -110 294 Rörelseresultat 31 979 36 456 33 777 26 480 19 066 Underhållskostnader 4 -51 722 -47 341 Övriga finansiella intäkter 202 229 228 331 141 Fastighetsskatt -3 888 -3 445 Räntebidrag 0 0 0 107 440 Avskrivningar 11 -28 636 -27 703 Finansiella kostnader -18 476 -19 032 -19 115 -19 619 -13 764 Summa fastighetskostnader -192 306 -188 783 Resultat efter finansiella poster 13 705 17 653 14 890 7 299 5 883 Bokslutsdispositioner -9 085 -17 623 2 700 2 800 3 700 Bruttoresultat 41 191 43 045 Skatt -1 023 -19 -5 346 -2 711 -2 593 Årets resultat 3 597 11 12 244 7 388 6 990 Central administration 5, 6, 8, 9, 11 -8 274 -7 910 Utrangeringskostnader vid utbyte av byggnadskomponenter -938 0 BALANSRÄKNING (tkr) Resultat vid försäljning av fastigheter 0 1 321 Anläggningstillgångar 854 515 745 024 749 940 751 597 757 526 Omsättningstillgångar 8 911 22 599 12 462 36 611 14 606 Rörelseresultat 31 979 36 456 S:a tillgångar 863 426 767 623 762 402 788 208 772 132 Finansiella poster 12 Eget kapital 190 082 179 399 165 643 153 399 146 011 Ränteintäkter och liknande resultatposter 202 229 Obeskattade reserver 0 0 0 2 700 5 500 Räntekostnader och liknande resultatposter -18 476 -19 032 Långfristiga skulder 587 000 520 000 536 000 578 000 553 485 Summa finansiella poster -18 274 -18 803 Kortfristiga skulder 86 344 68 224 60 759 54 109 67 136 S:a eget kapital och skulder 863 426 767 623 762 402 788 208 772 132 Resultat efter finansiella poster 13 705 17 653
NYCKELTAL Bokslutsdispositioner 13 -9 085 -17 623 Hyresnivå kr/m2 (exkl. äldreboende) 908 892 875 853 835 Skatt 23 -1 023 -19 Hyresbortfall 0,8% 0,9% 0,6% 0,9% 1,2% Fastigheternas marknadsvärde 1 261 412 1 173 185 1 132 616 1 081 576 974 758 Årets resultat 3 597 11 Soliditet 22,0% 23,4% 21,7% 19,7% 19,4% Skuldsättningsgrad 3,5 3,3 3,6 4,1 4,1 Räntabilitet på eget kapital 7,2% 9,8% 9,0% 4,7% 3,9% Direktavkastning på totalt kapital 5,5% 6,0% 5,8% 5,5% 5,3%
Uppgifterna för åren 2010-2012 är ej omräknade efter K3-regelverket
Begreppsförklaringar Soliditet =Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen. Skuldsättningsgrad=Avsättningar och skulder dividerat med eget kapital. Räntabilitet på eget kapital=Resultat efter finansiella poster i procent av totalt eget kapital. Direktavkastning på totalt kapital=Driftnetto i procent av fastigheternas marknadsvärde.
20 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 21 Balansräkning per den 31 december 2013
Tillgångar (tkr) Not 2014-12-31 2013-12-31 Eget kapital och skulder Not 2014-12-31 2013-12-31
Anläggningstillgångar 1 Eget kapital 22 Bundet eget kapital
Materiella anläggningstillgångar - Aktiekapital, 440 000 aktier à kvotvärde 100 kr 44 000 44 000 - Byggnad och mark 14, 15 798 707 724 615 - Reservfond 39 800 39 800 - Inventarier, verktyg och installationer 16 3 128 3 552 Summa bundet eget kapital 83 800 83 800 - Pågående ny- och ombyggnader 17 45 749 8 606 Fritt eget kapital Summa materiella anläggningstillgångar 847 584 736 773 - Balanserad vinst 102 685 95 588 Finansiella anläggningstillgångar - Årets resultat 3 597 11 - Långfristiga fordringar hos koncernbolag 19 4 142 4 492 Summa fritt eget kapital 106 282 95 599 - Långfristiga värdepappersinnehav 40 40 - Uppskjuten skattefordran 18 2 502 3 526 Summa eget kapital 190 082 179 399 - Andra långfristiga fordringar 19 247 193 Summa finansiella anläggningstillgångar 6 931 8 251 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 24 587 000 520 000
Summa anläggningstillgångar 854 515 745 024 Kortfristiga skulder
Omsättningstillgångar Leverantörsskulder 25 476 13 120 Skulder till koncernbolag 29 235 26 736
Kortfristiga fordringar Skulder till Marks kommun 0 4 098 - Hyres- och kundfordringar 1 612 1 477 Koncernkonto (Marks kommun) 1 245 0 - Aktuella skattefordringar 928 3 489 Aktuella skatteskulder 498 0 - Marks kommun 130 0 Övriga kortfristiga skulder 4 604 4 840 - Övriga fordringar 6 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 25 25 286 19 430 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 2 839 4 643 Summa kortfristiga skulder 86 344 68 224 Summa kortfristiga fordringar 5 515 9 609 Summa eget kapital och skulder 863 426 767 623
Kortfristiga placeringar 3 300 2 600 Kassa och bank 21 96 10 390 Ställda panter Inga Inga
Summa omsättningstillgångar 8 911 22 599 Ansvarsförbindelser Garantiförbindelse Fastigo 389 373
Summa tillgångar 863 426 767 623
22 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 23 Kassaflödesanalys Noter för verksamhetsåret 2014 Not 1 – Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänna redovisningsprinciper DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN (tkr) 2014 2013 Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen (ÅRL) med en funktionsindelad resultaträkning. Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper Inbetalningar från kunder 237 371 234 866 överensstämmer med Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1, Årsredovisning Utbetalningar till leverantörer och anställda -160 190 -166 043 och koncernredovisning (K3). Tidigare tillämpades årsredovisningslagen och Bokförings- Kassaflöde från den löpande verksamheten 77 181 68 823 nämnden allmänna råd förutom BFNAR 2012:1. Övergången har gjorts i enlighet med före betalda räntor och inkomstskatter K3:s kapitel 35 innebärande att jämförelsetalen inklusive noter för 2013 har räknats om. Efter det att företaget 1997-12-31 förvärvat i princip samtliga kommunala fastigheter för äldreboende, utgör dessa fastigheter en betydande andel av fastighetsbeståndet. Intäkten Erhållen ränta 202 229 från bostäder och lokaler för äldreboende särredovisas därför särskilt (se not 2). Bokfört Erlagd ränta -17 766 -17 341 värde särredovisas också med fastighetsgrupp I för öppna marknaden och fastighetsgrupp Betald inkomstskatt 3 059 -3 771 II för äldreboende (se not 14). Kassaflöde från den löpande verksamheten 62 676 47 940 Belopp i årsredovisningen redovisas som tkr.
INVESTERINGSVERKSAMHETEN Effekter av övergången till K3 Övergången till K3 har inte haft någon effekt på ingångsbalansräkningen. Se tabell nedan. Investeringar i materiella anläggningstillgångar -140 504 -23 854 Sålda materiella anläggningstillgångar 938 1 974 Ingångsbalansräkningen 2012-12-31 Effekt övergång K3 2013-01-01 Ökning/minskning av finansiella anläggningstillgångar 296 281 Eget kapital 165 643 0 165 643 Ökning/minskning av kortfristiga finansiella placeringar -700 -100 Effekten av övergången till K3 på Jämförelseårets siffror redovisas i tabellen nedan. Kassflöde från investeringsverksamheten -139 970 -21 699
Balansräkningen UB 2013 enligt Effekt av ändrad UB 2013 enligt K3 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN fastställd balansräkning princip Tillgångar Upptagna lån 67 000 0 Byggnader, mark och markanl 723 982 633 724 615 Uppskjuten skattefordran 3 665 -139 3 526 Amortering av skuld 0 -16 000
Minskning av kortfristiga finansiella skulder 0 0 Eget kapital Koncernbidrag 0 0 Fritt eget kapital 95 105 494 95 599 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 67 000 -16 000 Resultaträkningen År 2013 Effekt av ändrad 2013 enligt K3 enligt tidigare prindiper princip Årets kassaflöde -10 294 10 241 Underhållskostnader -50 274 2 933 -47 341 Avskrivningar -25 518 -2 300 27 818 Likvida medel vid årets början 10 390 149 Bokslutsdipositioner 0 -17 623 -17 623 Skatt -3 757 3 738 -19 Likvida medel vid årets slut 96 10 390 Årets resultat 13 263 -13 252 11
Underhållskostnader redovisas efter övergången till K3 till viss del som aktiverade kom- ponenter. Underhållsarbeten där väsentligt utbyte skett av befintlig komponent investe- ringsförs på fastigheten. Underhållskostnaderna har därför minskat med 2 933 tkr. Avskrivningar enligt plan på byggnader har efter övergången till komponentavskrivningar ändrats från cirka 2,14 procent per år till cirka 2,35 procent, vilket motsvarar en ökning på 2 300 tkr. Koncernbidrag bokfördes 2013 direkt i eget kapital vilket korrigerats för i resultaträkningen.
24 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 25 Noter Noter
Intäkter skrivningsbehov. Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade Försäljning redovisas netto efter moms och rabatter. Hyresintäkter redovisas i den period värdet, skrivs den ner till återvinningsvärdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov uthyrningen avser. grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där det finns separata identifierbara kassaflö- den (kassagenererande enheter). För tillgångar, som tidigare skrivits ner görs per varje Administrationskostnader balansdag en prövning av om återföring bör göras. I resultaträkningen redovisas nedskriv- Bolaget har under året ändrat princip för fördelningen av kostnader mellan den fastig- ningar och återföringar av nedskrivningar i den funktion där tillgången nyttjas. hetsanknutna administrationen och den centrala administrationen för att bättre stämma överens med branschpraxis. Jämförelsesiffrorna för 2013 är omräknade efter den nya Fastighetsvärdering fördelningen. Bolaget gör en årlig individuell värdering av fastigheterna baserat på en kassaflödesanalys med marknadsanpassade avkastningskrav. Se not 14. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktu- Finansiella anläggningstillgångar ellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Finansiella tillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffnings- Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs värde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokför- enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med da värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången stor säkerhet kommer att fastställas. är bestående. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader Statliga stöd som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom avskrivning av fastigheter. Statliga stöd redovisas till verkligt värde när det finns rimlig säkerhet att stödet kommer att erhållas och att företaget kommer att uppfylla alla därmed sammanhängande villkor. Materiella anläggningstillgångar Statligt stöd som hänför sig till förväntade kostnader redovisas som förutbetalda intäkter. Övergången till komponentavskrivning har lett till att avskrivningar enligt plan på Stödet intäktsförs i den period då de kostnader uppkommer som det statliga stödet är byggnader baseras på att ursprungliga anskaffningsvärden och ackumulerade avskriv- avsett att kompensera. Statliga stöd för anskaffning av materiella anläggningstillgångar ningar fördelats på komponent. Individuell bedömning av komponentens återstående reducerar tillgångens redovisade värde. ekonomiska livslängd har bestämt avskrivningstakten på byggnaden. I resultaträkningen Leasingavtal belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan. Avskrivning sker linjärt över periodens beräknade nyttjandeperiod. Samtliga leasingavtal redovisas som hyresavtal (operationell leasing). Leasingavgiften Bolaget har valt att dela in byggnader i olika komponentklasser. Avskrivningen av kom- kostnadsförs linjärt över leasingperioden. ponenter varierar mellan olika komponentklasser och efter komponentens bedömda Fordringar nyttjandeperiod. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anlägg- ningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar är upptagna till det belopp, Byggnadskomponent Livslängd år som efter individuell bedömning, beräknas bli betalt. Stomme 70-100 Stomkompletteringar 35 Kortfristiga placeringar Yttertak 35 Kortfristiga innehav av värdepapper redovisas till det lägre av anskaffningsvärde och Fasad 40-50 marknadsvärde på balansdagen. Fönster 40 Låneskulder Köksinredning 30 Låneskulder redovisas initialt till erhållet belopp efter avdrag för transaktionskostnader. Värme 40-50 Alla transaktioner redovisas på likviddagen. Sanitet 35-40 Elinstallationer 35-40 Finansiella instrument Ventilation/styr och övervakning 20-25 Finansiella instrument redovisas i enlighet med reglerna i K3 kapitel 11, vilket innebär Hiss 20 att värdering sker utifrån anskaffningsvärde.Finansiella instrument som redovisas i Restpost 20-35 balansräkningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och övriga fordringar, kortfris- tiga placeringar, leverantörsskulder, låneskulder och derivatinstrument. Instrumenten När en komponent i en anläggningstillgång byts ut utrangeras eventuell kvarvarande del redovisas i balansräkningen när Marks Bostad AB blir part i instrumentets avtalsmässiga av av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassa- med en ny avskrivningsplan. flöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och koncernen har överfört i stort sett För maskiner och inventarier sker avskrivning med 20 %. (Utifrån en bedömd nyttjande- alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. period på 5 år.) Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller Nedskrivning av icke-finansiella tillgångar på annat sätt upphört. Bolaget utnyttjar derivatinstrument för att säkra sin exponering mot ränterisker. Avtal När det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av ned- om så kallade ränteswapar skyddar bolaget mot ränteförändringa. Intäkter och kostnader
26 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 27 Noter Noter
hänförliga till derivatinstrument nettoredovisas i posten Räntekostnader och liknande Not 4 – Underhållskostnader resultatposter. Bolaget tillämpar s.k. ”säkringsredovisning” och bokför inte förändringar i 2014 2013 ränteswaparnas marknadsvärden i resultaträkningen. Redovisningen har upprättats enligt För bostäder, öppna marknaden 15 994 12 888 kap 11 i BFNAR 2012:1. För bostäder, äldreboende 1 357 786 Kassaflödesanalys För lokaler, öppna marknaden 1 487 206 För lokaler, äldreboende 1 047 482 Kassaflödesanalysen upprättas enligt direkt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar För fastigheter allmänt, öppna marknaden 29 632 31 222 endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. För fastigheter allmänt, äldreboende 2 205 1 757 Koncernbidrag och aktieägartillskott Summa underhållskostnader 51 722 47 341 Bolaget redovisar koncernbidrag via resultaträkningen och aktieägartillskott via eget Varav kapital. öppna marknaden 47 113 44 316 äldreboende 4 609 3 025
Not 5 – Medeltalet anställda och fördelning på män och kvinnor Not 2 – Hyresintäkter
2014 2013 Totalhyra Hyresbortfall Hyra netto Antal Därav Därav Antal Därav Därav tkr tkr % tkr anställda män kvinnor anställda män kvinnor Bostäder för öppna marknaden 2014 178 161 -468 0,3 177 693 Styrelseledamöter 7 6 1 7 6 1 2013 174 929 -891 0,5 174 038 Verkställande direktör och andra Bostäder för äldreboende 2014 27 266 -391 1,4 26 875 ledande befattningshavare 5 3 2 5 3 2 2013 25 226 -299 1,2 24 927 Lokaler för öppna marknaden 2014 5 960 -625 10,5 5 536 Tjänstemän 17,68 6,26 11,42 17,20 5,92 11,28 2013 5 312 -566 10,7 4 746 Fastighetsskötare 40,76 37,72 3,04 39,55 36,45 3,10 Lokaler för äldreboende 2014 17 625 0 - 17 625 Totalt 58,44 43,98 14,46 56,75 42,37 14,38 2013 17 144 0 - 17 144 Garage/bilplatser 2014 2 223 -283 12,7 1 940 Redovisningen av medeltalet anställda tjänstemän och fastighetsskötare avser samtliga 2013 2 240 -303 13,5 1 937 medarbetare. Detta innebär även visstidsanställda som varit anställda i olika omfattning Totalt 2014 231 235 -1 767 0,8 229 468 under året, främst ca 20 säsongsanställda. 2013 224 851 -2 059 0,9 222 792 Sjukfrånvaro Not 3 – Övriga intäkter Långtidsfrånvaro avser i detta fall mer än 60 dagar sjukfrånvaro och är i procent av total sjukfrånvaro. 2014 2013 Övrig sjukfrånvaro är i procent av den sammanlagda tillgängliga arbetstiden inom respek- Ersättning från hyresgäster 712 750 tive gruppering. Ersättning för hyresindrivning 297 280 2014 2013 Återvunna fordringar 213 246 Extern försäljning 1 761 1 804 Total sjukfrånvaro 5,64 6,97 Summa 2 983 3 080 Långtidssjukfrånvaro 39,21 52,89 Jämförelsestörande poster 2014 2013 Försäkringsersättning 1 046 3 698 Sjukfrånvaro för män 6,55 5,06 Återbetald fastighetsskatt 0 2 258 Sjukfrånvaro för kvinnor 2,83 12,22 Summa 1 046 5 956 Anställda 30 – 49 år 6,93 13,86 Totalt övriga intäkter 4 029 9 036 Anställda 50 år – 4,76 2,98
Redovisningen baseras på samtliga medarbetare. Detta innebär även visstidsanställda som varit anställda i olika omfattning under året, främst ca 20 säsongsanställda.
28 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 29 Noter Noter
Not 6 – Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Not 10 – Inköp och försäljning mellan koncernföretag
Löner och andra ersättningar 2014 2013 Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning avseende koncernföretag. Styrelseledamöter och vd 1 126 1 086 2014 2013 Övriga anställda 19 393 18 691 Inköp -27 769 -28 911 Summa löner och andra ersättningar 20 519 19 777 Försäljning 313 234 Summa -27 456 -28 677 Sociala kostnader: Pensionskostnader för styrelseledamöter och vd 285 314 Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissätt- Pensionskostnader övriga anställda 1 088 1 073 ning som vid transaktioner med externa parter. Andra sociala kostnader 5 933 6 000 Summa sociala kostnader 7 306 7 387 Not 11 – Avskrivningar per funktion
Not 7 – Fastighetsrörelsens driftkostnader Materiella anläggningstillgångar Fastighets- Kostnader Totalt 2014 2013 kostnader centraladm. Personal 20 537 20 004 Fastigheter 2014 2013 2014 2013 2014 2013 Fastighetsskötsel 6 628 6 340 Byggnader för öppna marknaden 15 706 15 338 36 36 15 742 15 374 Reparationer 8 963 10 768 Byggnader för äldreboende 10 423 9 935 0 0 10 423 9 935 Vatten 10 637 9 970 Markanläggning för öppna marknaden 222 209 0 0 222 209 El 7 783 8 646 Markanläggning för äldreboende 261 301 0 0 261 301 Avfall 6 198 5 883 Summa fastigheter 26 612 25 783 36 36 26 648 25 819 Uppvärmning 32 849 34 702 Lokal administration 9 744 9 408 Inventarier 2 024 1 920 83 79 2 107 1 999 TV-mottagning 2 807 2 771 Hyresgästmedel 625 584 Summa avskrivningar 28 636 27 703 119 115 28 755 27 818 Försäkringskostnader 611 605 Kund och hyresförluster 678 613 Not 12 – Finansiella poster Summa fastighetsrörelsens driftkostnader 108 060 110 294
Ränteintäkter och liknande resultatposter 2014 2013 Not 8 – Kostnader för centraladministration Bankmedel 25 86 Övriga ränteintäkter 177 143 Centrala administrations- och försäljningskostnader 2014 2013 Summa ränteintäkter och liknande resultatposter 202 229 Personalkostnader 5 624 5 503 Centrala kontorsomkostnader 1 845 1 732 Räntekostnader och liknande resultatposter Styrelse 301 302 Fastighetslån -16 896 -17 406 Försäljning och marknadsföring 385 258 Borgensavgift -1 560 -1 608 Summa administrations- och försäljningskostnader 8 155 7 795 Övriga räntor -20 -18 Summa räntekostnader och liknande resultatposter -18 476 -19 032 I ovanstående ingår revisionskostnader enligt följande: Revision 97 167 Summa finansiella poster -18 274 -18 803 Konsultation 42 34 Summa 139 201 Not 13 – Bokslutsdispositioner
Not 9 – Leasingkostnader 2014 2013 Lämnat koncernbidrag - 9 085 -17 623 Företaget har under året haft följande kostnader för leasing av datorer: Summa bokslutsdispositioner 0 -17 623
2014 2013 Centraladministration och försäljning 35 34 Fastighetsrörelsens drift 104 102 Summa 139 136
30 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 31 Noter Noter
Not 14 – Byggnader, mark och markanläggningar Not 15 – Totala förändringen av fastigheternas anskaffningsvärden
2014 2013 Anskaffningsvärdena för byggnader, mark och markanläggningar har under 2014 ökat Fast.gr 1 Fast.gr 2 Totalt Fast.gr 1 Fast.gr 2 Totalt med 101 678 tkr och framgår av följande specifikation: Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 821 453 346 233 1 167 686 804 743 346 233 1 150 976 Fastighet Beskrivning 2014 2013 Nyanskaffningar under året 24 679 76 999 101 678 17 932 0 17 932 Rönnäng 1 Fastighetsförvärv 36 488 Försäljningar och utrangeringar -3 353 -686 -4 039 -1 222 0 - 1 222 Kinna 24:175 Fastighetsförvärv 33 361 Omklassificeringar 0 0 0 0 0 0 Fritsla 14:13 4 lägenheter på Klockaregårdsv 16 3 978 Utgående ackumulerade Björketorp 1:25 2 lägenheter på Österbyv. 1 2 254 anskaffningsvärden 842 779 422 546 1 265 325 821 453 346 233 1 167 686 Horred 5:42 Omb. till vårdcentral 3 600 Skene 87:1 UH-plan för 60-70 talshus 7 441 Ingående ackumulerade Örby 5:119, 5:128 UH-plan för 60-70 talshus 5 638 Horred 5:42 Garage 1 338 avskrivningar 322 046 121 025 443 071 307 032 110 789 417 821 Diverse Diverse mindre projekt 7 580 750 Årets avskrivningar enligt plan 15 964 10 684 26 648 15 583 10 236 25 819 Horred 5:62 UH-plan för 60-70 talshus 4 627 Försäljningar och utrangeringar -2 766 -335 -3 101 -569 0 -569 Rydal 2:15 UH-plan för 60-70 talshus 4 773 Omklassificeringar 0 0 0 0 0 0 Skene 89:4 UH-plan för 60-70 talshus 7 782 Utgående ackumulerade Summa investerat i fastigheterna 101 678 17 932 avskrivningar enligt plan 335 244 131 374 466 618 322 046 121 025 443 071 Not 16 – Maskiner och inventarier Utgående bokfört värde 507 535 291 172 798 707 499 407 225 208 724 615 Varav: 2014 2013 Byggnad 463 557 267 035 730 592 455 864 210 983 666 847 Fastighets- Central Totalt Fastighets- Central Totalt Mark 41 343 23 331 64 674 41 343 13 158 54 501 förvaltning admin. förvaltning admin. Markanläggning 2 635 806 3 441 2 200 1 067 3 267 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 23 392 1 493 24 885 22 332 1 493 23 825 Taxeringsvärde 2014 2013 Nyanskaffningar under året 1 437 253 1 690 1 360 0 1 360 Byggnader 841 072 822 851 Försäljningar och utrangeringar -263 0 -263 -300 0 -300 Mark 230 406 221 654 Omklassificeringar 0 0 0 0 0 0 Utgående ackumulerade Summa taxeringsvärden 1 071 478 1 044 505 anskaffningsvärden 24 566 1 746 26 312 23 392 1 493 24 885
Beräknat marknadsvärde fastigheter 1 261 412 1 173 185 Ingående ackumulerade avskrivningar 19 912 1 421 21 333 18 292 1 343 19 635 Värderingen är gjord enligt Datschas modell med schablonmässiga värden på driftkostna- Årets avskrivningar enligt plan 2 031 83 2 114 1 920 78 1 998 derna och med direktavkastningskrav från Newsec. (Vissa justeringar av driftkostnaderna Försäljning och utrangeringar -263 0 -263 -300 0 -300 har gjorts när de avvikit för mycket från verkligheten. T.ex. vid nybyggnationer. ) Hyres- Omklassificeringar 0 0 0 0 0 0 intäkterna har värderats individuellt för varje fastighet. Utgående ackumulerade Marks Bostads AB har begränsningar i rätten att avyttra förvaltningsfastigheterna enligt avskrivningar 21 680 1 504 23 184 19 912 1 421 21 333 ägardirektivet. Bolaget skall bereda kommunfullmäktige tillfälle att ta ställning innan bolaget fattar sådana beslut i verksamheten som är av principiell beskaffenhet eller an- Ingående bokfört värde 3 480 72 3 552 4 040 150 4 190 nars av större vikt. Bolaget skall inhämta kommunfullmäktiges yttrande gällande större investeringar eller försäljningar av fast egendom. Utgående bokfört värde 2 886 243 3 128 3 480 72 3 552
Not 17 – Pågående ny- och ombyggnader 2014 2013 Ingående nedlagda kostnader 8 606 4 044 Under året nedlagda kostnader 40 710 4 879 Under året överfört till: Anskaffning byggnader -3 567 -317 Utgående nedlagda kostnader 45 749 8 606
32 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 33 Noter Noter
Not 18 – Uppskjuten skattefordran Not 24 – Lån hos kreditinstitut
Temporära skillnader: Bolaget arbetar både med traditionell lånebindning samt med derivatinstrument, s.k. Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars eller skulders redovisade respektive ränteswapar. De nominella beloppen på bolagets utestående ränteswapar uppgick per skattemässiga värden är olika. Temporära skillnader avseende följande poster har resulte- 31 december 2014 till 520 000 tkr (440 000). Marknadsvärdet beräknas till -58 782 tkr rat i uppskjutna skattefordringar. (-9 472). Sammanställningen nedan visar räntebindnings- och kapitalbindningstidens fördelning samt effektiv ränta per bokslutsdatum. Uppskjuten skatt avseende bokföringsmässiga 2014 2013 överavskrivningar 2 502 3 526 Räntebindning: 2014 2013 Förfallodagen inom 1 år 67 000 80 000 Not 19 – Långfristiga fordringar Förfallodagen om 1-5 år 90 000 90 000 2014 2013 Förfallodagen efter 5 år 430 000 350 000 Ingående värde 4 685 4 966 Summa 587 000 520 000 Tillkommande fordringar 131 116 Kapitalbindning: Erhållna betalningar -427 -397 Förfallodagen inom 1 år 388 000 299 000 Förfallodagen om 1-5 år 199 000 221 000 Tillkommande fordringar koncernbolag 0 0 Förfallodagen efter 5 år 0 0 Utgående värde 4 389 4 685 Summa lån hos kreditinstitut 587 000 520 000 Genomsnittlig räntebindningstid per den 31/12 5,83 år 5,97 år Not 20 – Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Genomsnittlig ränta, effektiv per den 31/12 2,83 % 3,09 % 2014 2013 Upplupen försäkringsersättning 0 1 843 Not 25 – Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övrigt 2 839 2 800 Summa förutbetalda kostnader och 2014 2013 upplupna intäkter 2 839 4 643 Upplupna semesterlöner, arbetsgivaravgifter mm 3 053 2 867 Upplupna räntor 4 984 3 827 Not 21 – Kassa och bank Förutbetalda hyror 13 931 9 596 2014 2013 Övriga upplupna kostnader 3 508 3 139 Kassa och bank 96 75 Summa upplupna kostnader och Koncernkonto (Kreditlimit 100 mkr (30 mkr)) 0 10 315 förutbetalda intäkter 25 476 19 429 Summa likvida medel 96 10 390 Kinna den 17 mars 2015 Not 22 – Förändringar av egna kapitalet Erik Arnell Bror-Eric Johansson Fritt eget Ordförande Vice ordförande Aktiekapital Reservfond kapital Summa Eget kapital 31/12 2013 44 000 39 800 95 599 179 399 Sylvide Persson Kjell-Arne Lundin Årets resultat 2014 3 597 3 597 Aktieägartillskott 7 086 7 086 Micael Carlsson Jörgen Olson Belopp vid årets utgång 44 000 39 800 106 282 190 082 Paul Brusk Magnus Hjelmgren Not 23 – Årets skatt verkställande direktör 2014 2013 Förändring uppskjuten skatt 1 023 19 Revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2015-03-24. Summa årets skatt 1 023 19 Peter Sjöberg Auktoriserad revisor
Granskningsrapport beträffande denna årsredovisning har avgivits 2015-03-17.
Kenneth Sölvebring Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor
34 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 35 Revisionsberättelse
Nybyggnation vid Grovaliden, Kinna.
36 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 37 Våra fastigheter 31/12 2014 Lägenhetsfördelning 31/12 2014 öppna marknaden Ort Ansk.värde Avskrivning Bokfört värde Marknadsvärde Fastighetsområde Lägenhetsstorlek Totalt antal Total yta Snitthyra 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5-7 rok kr/m2 Berghem 1 961 1 096 865 1 872 Berghem 10 12 2 0 0 24 1 379 869 Björketorp 17 456 6 681 10 775 12 952 Björketorp 19 38 13 3 0 73 4 072 888 Fotskäl 30 131 10 588 19 543 31 973 Fotskäl 6 12 8 0 0 26 1 564 887 Fritsla 103 871 39 844 64 027 104 398 Fritsla 41 119 76 14 1 251 17 549 836 Hajom 7 832 3 403 4 429 4 861 Hajom 0 12 4 0 0 16 983 920 Horred 84 958 30 652 54 306 69 380 Horred 21 78 36 2 0 137 8 678 894 Hyssna 58 253 20 109 38 144 44 481 Hyssna 8 40 30 8 0 86 5 432 959 Kinna 362 393 116 958 245 435 424 947 Kinna 110 351 348 71 15 895 60 417 928 Rydal 24 765 11 687 13 078 11 985 Rydal 20 42 13 0 0 75 4 494 803 Skene 381 261 148 250 233 011 388 211 Skene 262 575 324 61 4 1 226 75 192 907 Sätila 61 840 26 799 35 041 55 358 Sätila 6 38 20 7 0 71 4 379 921 Torestorp 53 812 20 669 33 143 47 897 Torestorp 6 16 10 0 0 32 1 948 955 Örby 72 007 27 897 44 110 58 437 Örby 24 96 41 14 1 176 11 467 935 Öxabäck 4 785 1 985 2 800 4 660 Öxabäck 4 16 0 0 0 20 1 032 927 Summa 1 265 325 466 618 798 707 1 261 412 Summa 2014 537 1 445 925 180 21 3 108 198 586 908
Summa 2013 537 1 444 921 179 21 3 102 198 123 892
Lokaler och bilplatser 31/12 2014 Öppna marknaden Äldrevård Ort Antal Yta Antal Yta Lägenhetsfördelning 31/12 2014 specialboende lokaler lokaler lokaler lokaler Björketorp 1 32 1 242 Fotskäl 0 - 1 1 031 Fastighetsområde Psyk LSS- Tryggh- Äldre- Grupp- Totalt antal Total yta boende boende boende Fritsla 9 563 2 1 491 boende Horred 5 1 183 1 1 214 Berghem 0 0 0 0 0 0 - Hyssna 0 - 1 463 Björketorp 0 0 0 0 0 0 - Kinna 11 1 169 6 3 516 Fotskäl 0 0 0 0 20 20 508 Rydal 2 72 0 - Fritsla 0 12 0 0 51 63 3 089 Skene 15 1 796 5 2 826 Hajom 0 0 0 0 0 0 - Sätila 1 48 2 1 148 Horred 0 0 19 32 0 51 2 262 Torestorp 2 275 1 1 277 Hyssna 0 0 0 0 16 16 864 Örby 4 1 247 2 551 Kinna 6 9 30 5 114 164 7 431 Öxabäck 0 - 1 222 Rydal 0 0 0 0 0 0 - Deltotal 50 6 385 23 13 981 Skene 13 20 35 5 64 137 7 383 Sätila 0 0 0 0 43 43 1 952 Dessutom: Torestorp 0 0 11 18 0 29 1 739 Källarlokaler 130 2 773 Örby 0 5 0 0 0 5 223 Öxabäck 0 0 0 0 0 0 - Lokaler som disponeras fritt 18 950 Summa 2014 19 46 95 60 308 528 25 451 av Hyresgästföreningen
Lokaler som disponeras av 25 1 655 Summa 2013 19 40 60 63 232 414 20 850 Marks Bostads AB
Totalt 223 11 763 23 13 981 Totalt antal lägenheter 2014 3 636 224 037 Antal bilplatser 832
38 Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB Årsredovisning 2014 Marks Bostads AB 39 Våra fastigheter finns på följande orter
Rydal Fritsla Hyssna Sätila Hajom Fotskäl Skene Kinna Berghem Örby Björketorp Öxabäck Torestorp Horred Grafisk formgivning och original: Peranders Götesson, Kommunikationsenheten, Marks kommun. Bilderna i denna årsredovisning har t agits Bostads AB.
Marks Bostads AB har sitt kontor på Boråsvägen 35 i Kinna. Telefon: 0320 21 73 00 Fax: 0320 155 71 Postadress: Box 124, 511 21 Kinna E-post: [email protected] Hemsida: www.marksbostadsab.se