2 Bestuursrapportage 2019
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
2e bestuursrapportage 2019 Sellingen, Ruiten Aa Foto: André Dümmer 1 2 Inhoudsopgave 1. Inleiding ............................................................................................................................................ 6 1.1. Leeswijzer ................................................................................................................................ 6 1.2. Samenvatting ........................................................................................................................... 7 2. Beleidsontwikkelingen per programma .......................................................................................... 10 2.1. Programma 1 – Veiligheid ..................................................................................................... 10 2.2. Programma 2 – Openbaar gebied ......................................................................................... 10 2.3. Programma 3 – Bedrijvigheid en duurzaamheid ................................................................... 11 2.4. Programma 4 – Onderwijs ..................................................................................................... 12 2.5. Programma 5 – Sport, cultuur en recreatie ........................................................................... 13 2.6. Programma 6 – Sociaal domein ............................................................................................ 14 2.7. Programma 7 – Milieu en gezondheid ................................................................................... 15 2.8. Programma 8 – Wonen ......................................................................................................... 16 2.9. Programma 9 – Inwoners en bestuur .................................................................................... 16 3. Financiële afwijkingen per programma .......................................................................................... 18 3.1. Programma 1 – Veiligheid ..................................................................................................... 18 3.2. Programma 2 – Openbaar gebied ......................................................................................... 19 3.3. Programma 3 – Bedrijvigheid en duurzaamheid ................................................................... 20 3.4. Programma 4 – Onderwijs ..................................................................................................... 21 3.5. Programma 5 – Sport, cultuur en recreatie ........................................................................... 22 3.6. Programma 6 – Sociaal domein ............................................................................................ 24 3.7. Programma 7 – Milieu en gezondheid ................................................................................... 26 3.8. Programma 8 – Wonen ......................................................................................................... 27 3.9. Programma 9 – Inwoners en bestuur .................................................................................... 28 3.10. Algemene dekkingsmiddelen ................................................................................................. 29 3.11. Overhead ............................................................................................................................... 30 3.12. Onvoorzien ............................................................................................................................ 31 4. Totaaloverzicht van baten en lasten .............................................................................................. 32 5. Ombuigingen .................................................................................................................................. 33 6. Onvoorzien ..................................................................................................................................... 34 7. MIP projecten ................................................................................................................................. 35 8. Bedrijfsvoering Westerwolde .......................................................................................................... 39 9. Ontwikkeling begrotingsresultaat ................................................................................................... 42 9.1. Begrotingsresultaat 2019 ....................................................................................................... 42 9.2. Structurele doorwerkingen ..................................................................................................... 42 10. Reservepositie ........................................................................................................................... 43 3 4 Voorwoord Hierbij presenteren wij u de tweede bestuursrapportage van de gemeente Westerwolde voor het begrotingsjaar 2019. Deze bestuursrapportage sluit met een incidenteel voordeel van € 320.621. Zoals u bekend liet de eerste bestuursrapportage 2019 een fors negatief beeld zien, ondanks de bezuinigingen die eind 2018 zijn ingezet. Tekorten in het sociaal domein waren de belangrijkste oorzaak van dat negatieve beeld. De tekorten waren overwegend structureel. De negatieve bijstellingen zijn verwerkt in de begroting 2019, waarbij het nadeel voor 2019 (ruim € 1,9 mln) uit de algemene reserve is onttrokken. Door de structurele doorwerking hiervan zijn eveneens voor de komende jaren extra bezuinigingen nodig om de begroting op orde te krijgen. Dit beeld is ook gepresenteerd in de kadernota 2020. Onzekere factor was op dat moment nog de verwachting dat mogelijk extra middelen vanuit het Rijk via het gemeentefonds beschikbaar zouden komen. De meicirculaire heeft inderdaad voor onze gemeente een positieve bijstelling van de algemene uitkering opgeleverd, echter veel minder dan wij hadden gehoopt. Bezuinigingen blijven voor de komende jaren noodzakelijk. De positieve bijstelling is in deze bestuursrapportage verwerkt, alsmede de aanpassing van een aantal andere budgetten. De budgetbijstellingen in deze tweede bestuurs- rapportage zijn groot in aantal en beslaan in beginsel alle beleidsterreinen, echter financieel gezien hebben zij bij lange na niet zoveel impact als die in de eerste bestuursrapportage. Bovendien zijn alle structurele budgetbijstellingen uit de tweede bestuursrapportage inmiddels al doorgewerkt naar de begroting 2020 en verder, waardoor deze bestuursrapportage geen structurele doorwerking kent. Dit alles laat wat ons betreft zien dat we financieel gezien steeds meer “in control” komen. De cijfers uit de septembercirculaire zijn inmiddels ook in deze bestuursrapportage verwerkt. Ondanks zorgvuldige tussentijdse raming blijven er in enkele budgetten onzekerheden zitten die best aanzienlijke financiële impact kunnen hebben. Het sociaal domein speelt hier een grote rol in, maar ook het onderhoud van de kapitaalgoederen en onze archieffunctie blijven een punt van zorg. Ondanks het positieve resultaat van deze bestuursrapportage blijft behoedzaamheid bij het doen van uitgaven en het initieren van nieuw beleid vooralsnog geboden. Toch kunnen we langzaam stellen dat – mede ingegeven door de voorzichtige signalen uit de septembercirculaire – er weer licht aan het einde van de tunnel begint te gloren. Wedde, oktober 2019 College van burgemeester en wethouders 5 1. Inleiding 1.1. Leeswijzer De bestuursrapportage die nu voorligt is samengesteld in de zomer van 2019. Halverwege het jaar is er een redelijk beeld van de uitnutting van de jaarbudgetten over het boekjaar, maar we moeten ons realiseren dat dit een inschatting blijft omdat immers het boekjaar nog lang niet ten einde is. Wel zijn in beginsel alle budgetten geraakt en alle beleidsterreinen uit de begroting belicht. De indeling van deze bestuursrapportage is zoveel mogelijk gelijk aan de programmabegroting 2019. In hoofdstuk 2 vindt u per programma de belangrijkste beleidsmatige ontwikkelingen. Per programma- onderdeel is in hoofdlijnen weergegeven in hoeverre de ambities uit de begroting zijn bereikt en welke activiteiten daarvoor zijn ontplooid. Bij de jaarrekening zal een meer uitgebreide beleids- verantwoording plaatsvinden. Hoofdstuk 3 betreft de financiële verantwoording. In tabelvorm is per programma aangegeven wat de budgetten waren vóór en ná wijzigingen en welke aanpassingen nu worden voorgesteld. In een tweede tabel zijn de aanpassingen individueel toegelicht. De bedragen die in de toelichting in een grijs vlak zijn weergegeven zijn in deze bestuursrapportage budgettair neutraal. Dit houdt in dat bijvoorbeeld hogere baten worden goedgemaakt door hogere lasten of door dekking uit een reserve of onvoorzien. Enkel de bedragen die in de toelichtende tabellen niet in de grijze vlakken staan hebben daarmee invloed op het uiteindelijke saldo van deze bestuursrapportage. Middels een “s” of een “i” in de toelichting is aangegeven of de aanpassing wel of niet structureel doorwerkt naar de begroting 2020 en verder. Wanneer dat het geval is, dan is deze doorwerking al in de begroting 2020 en meerjarenraming verwerkt. Daarmee heeft deze bestuursrapportage geen structurele effecten meer op het begrotingssaldo 2020 en verder zoals dat in de begrotingsvergadering wordt gepresenteerd. In hoofdstuk 4 zijn alle voorgestelde aanpassingen samengevoegd in de tabel van baten en lasten. De overige onderdelen in deze bestuursrapportage zijn de volgende: Hoofdstuk 5: stand van zaken van de ombuigingen uit de begroting 2019 en meerjarenraming;