______
LETNO PORO ČILO OB ČINE MORAVSKE TOPLICE ZA LETO 2014
Letno poro čilo Ob čine Moravske Toplice je sestavljeno iz:
A/ Poslovnega poro čila I. Uvod II. Poslovanje občine III. Poro čilo o doseženih ciljih in rezultatih IV. Obrazložitev posebnega dela prora čuna-Poro čilo o realizaciji finan čnega na črta neposrednih uporabnikov prora čuna V. Poro čilo o realizaciji Na črta razvojnih programov 2014
B/ Ra čunovodskega poro čila I. Uvod II. Obrazložitev splošnega dela zaklju čnega ra čuna prora čuna 2014 III. Obrazložitev k bilanci stanja na dan 31.12.2014 IV. Inventurni elaborat o popisu osnovnih sredstev, drobnega inventarja, denarnih sredstev, terjatev in obveznosti na dan 31.12.2014
C/ Finan čni del zaklju čnega ra čuna 2014 I. Realizacija bilance prihodkov in odhodkov 2014 II. Zaklju čni ra čun prihodkov prora čuna Ob čine 2014 III. Zaklju čni ra čun prora čuna Ob čine 2014 IV. Realizacija Na črta razvojnih programov 2014
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
1
______
A/ POSLOVNO PORO ČILO OB ČINE MORAVSKE TOPLICE ZA LETO 2014
I. UVOD
Zaklju čni ra čun ob činskega prora čuna je akt ob čine, katerega predpisuje 96. člen Zakona o javnih financah. Poslovno poro čilo ob činskega prora čuna pa je v skladu z Zakonom o ra čunovodstvu, Navodilom o pripravi zaklju čnega ra čuna državnega in ob činskih prora čunov ter metodologijo za pripravo poro čila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov prora čuna sestavni del zaklju čnega ra čuna.
Po koncu prora čunskega leta, ki je enako koledarskemu letu, morajo tako vsi posredni in neposredni uporabniki prora čunov pripraviti zaklju čne ra čune. Zaklju čni ra čun predstavljajo prikaz predvidenih in realiziranih prihodkov in drugih prejemkov ter odhodkov in drugih izdatkov prora čuna v prora čunskem letu, za katerega je bil sprejet prora čun. V zaklju čnem ra čunu prora čuna ob čine so tako prikazane tudi vse spremembe sprejetega prora čuna, uveljavljene med izvrševanjem prora čuna, ki na podlagi veljavne sistemske zakonodaje na podro čju javnih financ vplivajo na dejansko realizacijo prora čuna. 1. Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno podro čje neposrednega uporabnika
Pri izdelavi ra čunovodskih izkazov in pri izvrševanju prora čuna Občine Moravske Toplice v letu 2014 so bili upoštevani naslednji predpisi: • Zakon o javnih financah • Zakon o ra čunovodstvu • Zakon o financiranju ob čin • Zakon o izvrševanju prora čuna (ZIPRO) • Zakon za uravnoteženje javnih financ • Uredba o dolo čitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in ob činskih prora čunov • Odredba o merjenju in raz členjevanj prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava • Pravilnik o enotnem kontnem na črtu za prora čun, prora čunske uporabnike in druge osebe javnega prava • Pravilnik o raz členjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava • Pravilnik o sestavljanju letnih poro čil za prora čun, prora čunske uporabnike in druge osebe javnega prava • Pravilnik o vsebini, členitvi in obliki ra čunovodskih izrazov ter pojasnili k izkazom za prora čun, prora čunske uporabnike in druge osebe javnega prava
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
2
______
• Navodilo o pripravi zaklju čnega ra čuna državnega in ob činskega prora čuna ter metodologije za pripravo poro čila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov prora čuna • Slovenski ra čunovodski standardi, ki niso v nasprotju z Zakonom o ra čunovodstvu, • Drugi predpisi, pravila in navodila Ministrstva za finance ter drugi državni predpisi • Odlok o prora čunu Občine Moravske Toplice za leto 2014 s spremembami ter • Statut in drugi odloki in predpisi občine.
2. Predstavitev ob čine
2.1. Osnovni podatki ob čine
Naziv: Ob čina Moravske Toplice Sedež: Kranjčeva 3, Moravske Toplice Mati čna številka: 58831647 Dav čna številka: 62760963 Zakladniški podra čun: 01278 – 0100012085 E mail: [email protected] Šifra dejavnosti; 75.110 Površina: 144 m 2 Število prebivalcev: 6.141 Število naselij: 28
Ob čino Moravske Toplice sestavljajo naslednja naselja: Andrejci, Berkovci, Bogojina, Bukovnica, Čike čka vas, Filovci, Fokovci, Ivanci, Ivanjševci, Ivanovci, Kan čevci, Krnci, Lon čarovci, Luka čevci, Martjanci, Mlajtinci, Moravske Toplice, Motvarjevci, Noršinci, Pordašinci, Prosenjakovci, Ratkovci, Sebeborci, Selo, Središ če, Suhi Vrh, Tešanovci in Vu čja Gomila.
Ob čina Moravske Toplice ima tudi svoj znak
2.2. Opis razvoja ob čine
Ob čina Moravske Toplice je ena izmed ob čin v Sloveniji, ki je bila ustanovljena 01.01.1995 na podlagi Zakona o ustanovitvi ob čin ter dolo čitvi njihovih obmo čij (Ur. list RS 60/94). Prvi Statut ob čine Moravske Toplice je bil sprejet 25.04.1995 in objavljen v Uradnem listu RS št. ______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
3
______
33/1995. Ob čina Moravske Toplice je ena izmed pravnih naslednic bivše Občine Murska Sobota. Občina Moravske Toplice leži na demografsko ogroženem in manj razvitem obmo čju v Sloveniji. Je redko naseljena in se uvrš ča med ob čine, ki ležijo na skrajnem severovzhodu Republike Slovenije tik ob meji z Republiko Madžarsko. V njej živijo tudi pripadniki madžarske narodne skupnosti, ki imajo pomembno vlogo pri navezavi dobrososedskih odnosov s sosednjo državo, predvsem pa z njenim obmejnim obmo čjem. Del ob čine leži na ravninskem delu prekmurske ravnice, ve čji del pa je na gri čevnatem delu Gori čkega. Najvišja to čka v ob čini je na nadmorski višini 372 m pri Svetem Benediktu v Kan čevcih, najnižja pa na nadmorski višini 178 m. Na ravninskem delu ob čine je ve čina površin obdelana kot njive in travniki. Ve čina kmetijskih površin je dobre kvalitete, čeprav se na južnem delu pojavljajo tudi mo čno peš čena in prodnata tla, ki slabo zadržujejo vlago. Suše na tem podro čju povzro čajo velike izpade v proizvodnji kmetijskih pridelkov. Gozdov je na ravnem delu ob čine malo. Pravo nasprotje ravninskemu delu predstavlja gri čevnat del ob čine, ki je na nekaterih delih celo ve č kot 40% poraš čen z gozdovi. Kvaliteta obdelovalnih površin je slabša, saj ve čji del površin spada v slabše kvalitetne razrede. Površine je poleg tega še zaradi nagiba težje obdelovati, zato to podro čje spada med podro čje z omejenimi možnostmi pridelave. Velik problem predstavlja tudi izredno velika razparceliranost skoraj celotnega gri čevnatega dela ob čine. Geografske zna čilnosti ob čine torej dajejo poudarek na kmetijstvu – z okolju prijaznim kmetovanjem; neokrnjena narava, kulturne znamenitosti krajev in naravno bogastvo povezano s termalno-mineralno vodo, pa tvorijo vsebino turisti čne ponudbe. Del tega naravnega bogastva se gostom že ponuja v okviru Term 3000 in Term Vivat, še ve č pa se jim želi ponuditi z novimi turisti čnimi zmogljivostmi, urejenimi turisti čnimi potmi, novimi kolesarskimi stezami in potmi za pešce, predvsem pa s ponudbo doma čih specialitet, dobrot iz prekmurske kuhinje in kakovostnih vin iz doma čih vinogradnikov.
Prav Moravske Toplice, kjer je sedež ob čine, so se iz nekdanjega kme čkega naselja spremenile v pomemben zdraviliški in turisti čni kraj, potem ko so leta 1960 pri iskanju nafte pri 1417 metrih globine naleteli na vro čo mineralno vodo z 72 stopinjami Celzija.
Obiskovalec - turist, popotnik ali poslovnež si lahko ogleda pomembne kulturne spomenike – Romansko rotundo v Selu iz 13. stoletja, Ple čnikovo cerkev v Bogojini, gotsko cerkev v Martjancih, arheološke najdbe na Bukovnici, ki izhajajo iz bakrene dobe, etnološke posebnosti v ob čini, Lon čarsko vas v Filovcih ter druge znamenitosti in zna čilnosti pokrajine kot so vinske kleti, na katerih je mo č ob čudovati elemente stare kme čke arhitekture.
Za razvoj in promocijo turisti čne ponudbe ob čine skrbi Turisti čno-informativni center Moravske Toplice. Združuje in posreduje informacije o dodatni turisti čni ponudbi ob čine: preno čiš čih v zasebnih sobah, turisti čnih kmetijah, gostiš čih, dobrih gostilnah, vinoto čih, kolesarskih stezah, peš poteh, lovu in ribolovu ter izletih, organizira izlete po pokrajini ob Muri, strokovne ekskurzije in oglede turisti čnih znamenitosti.
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
4
______
Za razvoj ob čine in investicijska vlaganja, ob čina zagotavlja sredstva iz lastnih prihodkov, iz zagotovljenih sredstev primeren porabe ob čine ter iz sredstev ob čanov. Pri zagotavljanju sredstev za financiranje posameznih projektov iz leta v leto postajajo pomembnejši viri nepovratna sredstva iz naslova razli čnih skladov Evropske unije na podlagi javnih razpisov in sredstva posameznih ministrstev.
2.3. Dejavnost ob čine
Naloge ob čine so opredeljene v 7. členu Statuta ob čine Moravske Toplice. Ob čina samostojno opravlja lokalne zadeve javnega pomena (izvirne naloge) dolo čene s statutom in zakoni, predvsem pa: normativno ureja lokalne zadeve javnega pomena, upravlja ob činsko premoženje, omogo ča pogoje za gospodarski razvoj ob čine, ustvarja pogoje za gradnjo stanovanj in skrbi za pove čanje najemnega socialnega sklada stanovanj, skrbi za lokalne javne službe, zagotavlja in pospešuje vzgojno izobraževalno in zdravstveno dejavnost, pospešuje službe socialnega skrbstva, predšolskega varstva,osnovnega varstva otrok in družine, za socialno ogrožene, invalide in ostarele, pospešuje raziskovalno, kulturno in društveno dejavnost ter razvoj športa in rekreacije, skrbi za varstvo zraka, tal, vodnih virov, za varstvo pred hrupom, za zbiranje in odlaganje odpadkov in opravlja druge dejavnosti varstva okolja, ureja, gradi in vzdržuje javno infrastrukturo, skrbi za požarno varnost in varnost ob čanov v primeru elementarnih in drugih nesre č, ureja javni red v ob čini ter v okviru lokalnih zadev javnega pomena opravlja tudi druge naloge.
Obveznost ob čine na razli čnih podro čjih njenega dela dolo čajo številni podro čni zakoni in podzakonski akti, ki jih morajo ob čine upoštevati pri izvajanju svojih nalog.
2.4. Organiziranost Ob čine
Predstavitev vodstva in najpomembnejših organov občine Organizacijo Ob čine Moravske Toplice in njene organe dolo ča 10. člen statuta ob čine. Ob čina je organizirana preko treh organov in sicer: občinski svet župan nadzorni odbor ob čine.
Ob čina ima volilno komisijo kot samostojni ob činski organ, ki v skladu z zakonom o lokalnih volitvah in drugimi predpisi ter splošnimi akti ob čine skrbi za izvedbo volitev in referendumov ter varstvo zakonitosti volilnih postopkov.
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
5
______
Ob čina ima tudi svet za varstvo uporabnikov javnih dobrin; svet za preventivo in vzgojo v cestnem prometu; odbor za razpolaganje s sredstvi požarnega sklada; štab civilne zaš čite ter druge organe, katerih ustanovitev in naloge dolo ča zakon.
2.4.1. Ob činski svet Ob činski svet je najvišji organ odlo čanja o vseh zadevah v okviru pravic in dolžnosti občine. Ob činski svet šteje 15 članov izmed katerih dva člana zastopata interese madžarske narodnosti. Člani ob činskega sveta svojo funkcijo opravljajo nepoklicno. Njihova naloga je, da odlo čajo o vseh zadevah v okviru pravic in dolžnosti ob čine.
V letu 2014 je bilo opravljenih 7 rednih sej ob činskega sveta in ena izredna seja. Seje so potekale 28. januarja, 8. maja, 2. junija, 26. avgusta, 2. oktobra, 20. novembra, 24. novembra in 17. decembra 2014. Vse seje ob činskega sveta se tonsko snemajo. Gradivo za seje ob činskega sveta se redno objavlja na spletni strani ob čine Moravske Toplice. Ob činski svet ima stalne ali ob časne komisije in odbore kot svoja delovna telesa.
V mandatu ob činskega sveta 2010 – 2014 so bila stalna delovna telesa ob činskega sveta: − Odbor za gospodarstvo − Odbor za družbene dejavnosti, šolstvo, kulturo, šport in turizem, − Odbor za zaš čito in reševanje, − Odbor za kmetijstvo ter − Komisija za narodnostna vprašanja in mednarodno sodelovanje. − Svet za varstvo uporabnikov javnih dobrin. Odbori so šteli 5 do 9 članov, komisije pa 3 do 5 članov.
Od za četka mandata ob činskega sveta 2014 – 2018 so stalna delovna telesa ob činskega sveta: − Odbor za lokalno infrastrukturo − Odbor za družbene dejavnosti, šolstvo, kulturo, šport in turizem, − Odbor za zaš čito in reševanje, − Odbor za kmetijstvo, − Komisija za narodnostna vprašanja in mednarodno sodelovanje ter − Statutarno pravna komisija.
Odbori štejejo 7 članov, komisiji pa 3 člane. Število članov posameznega delovnega telesa ob činskega sveta in delovno podro čje je dolo čeno v poslovniku ob čine.
Ob činski svet prav tako ustanovi ob časna delovna telesa s sklepom, s katerim dolo či naloge delovnega telesa in število članov.
2.4.2. Župan Župan ob čine predstavlja in zastopa ob čino in je odgovoren za izvrševanje prora čuna ob čine. Izvolijo ga volivci na neposrednih in tajnih volitvah.
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
6
______
Župan Ob čine Moravske Toplice je Alojz Glava č, ki svojo funkcijo opravlja poklicno. Ob čina je imela do lokalnih volitev 2014 dva podžupana, ki sta svojo svojo funkcijo opravljala nepoklicno. Od februarja 2015 ima ob čina enega podžupana, ki prav tako opravlja funkcijo nepoklicno.
2.4.3. Nadzorni odbor Nadzorni odbor ob čine je najvišji organ nadzora javne porabe v ob čini. Ima 5 članov, ki jih je imenoval ob činski svet. Nadzorni odbor ima v skladu z zakonom naslednje pristojnosti: - opravlja nadzor nad razpolaganjem s premoženjem ob čine, - nadzoruje namenskost in smotrnost porabe sredstev ob činskega prora čuna ter - nadzoruje finan čno poslovanje uporabnikov prora čunskih sredstev. Nadzorni odbor v okviru svojih pristojnosti ugotavlja zakonitost in pravilnost poslovanja ob činskih organov, ob činske uprave, svetov krajevnih skupnosti, javnih zavodov, javnih podjetij in občinskih skladov ter drugih porabnikov sredstev ob činskega prora čuna in pooblaš čenih oseb z ob činskimi javnimi sredstvi in ob činskim premoženjem ter ocenjuje učinkovitost in gospodarnost porabe ob činskih javnih sredstev.
Ugotavlja se, da je nadzorni odbor v letu 2014 opravil nadzor porabe prora čunskih sredstev po zaklju čnem ra čunu za leto 2013. Opravljen pa je bil tudi nadzor posameznih segmentov prora čuna v letu 2014. V letu 2014 je nadzorni odbor opravil tudi redne nadzore pri prora čunskih uporabnikih.
2.4.4. Ob činska uprava Občinska uprava kot enovit ob činski organ v skladu z zakonom, statutom in splošnimi akti ob čine izvaja upravne, strokovne, organizacijske in druge naloge iz ob činske pristojnosti, za zadovoljevanje potreb svojih prebivalcev. Odlo ča o upravnih stvareh na prvi stopnji, opravlja inšpekcijske naloge in naloge ob činskega redarstva oziroma drugih služb nadzora ter strokovna, organizacijska in administrativna opravila za ob činske organe. Sedež ob činske uprave je v Moravskih Toplicah, Kranj čeva 3, 9226 Moravske Toplice, z uradnim elektronskim naslovom [email protected] in naslovom spletne strani www.moravske-toplice.si . Organizirana je z Odlokom o organizaciji in delovnem podro čju Ob činske uprave Ob čine Moravske Toplice.
V ob činski upravi Ob čine Moravske Toplice je bilo v letu 2014 sistemiziranih 13 delovnih mest, od tega 1 položajno delovno mesto - tajnik občine, 4 uradniška delovna mesta in 7 strokovno tehni čnih javnih uslužbencev in 1 delovno mesto funkcionarja - župan. Na dan 31.12.2014 je bilo skupaj z županom zasedenih 13 delovnih mest. V letu 2014 je bila opravljena tudi 1 zaposlitev preko javnih del .
Na kadrovskem podro čju je bilo izdanih: - 1 pogodba o zaposlitvi zaradi opravljanja javnih del, - 1 aneks k pogodbi o zaposlitvi zaradi opravljanja javnih del, - 13 sklepov o dolo čitvi rednega letnega dopusta ______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
7
______
- 11 zapisov letnega razgovora - 12 ocenjevalnih listov za oceno uspešnosti javnega uslužbenca V letu 2014 se je skozi celo leto izvajalo strokovno izobraževanje zaposlenih preko seminarjev s poudarkom na dodatnih strokovnih znanjih za posamezno delovno mesto.
Opravljanje delovne oz. obvezne prakse je bilo omogo čeno enemu študentu, ki je delo opravljal pod vodstvom mentorja.
2.4.5. Medob činska inšpekcija in redarstvo Ob čina Moravske Toplice je sedežna ob čina organa skupne ob činske uprave Medob činska inšpekcija in redarstvo (MIR) v Tešanovcih, ki ga v skladu z dogovorom o pravicah in dolžnostih ob čin ustanoviteljic po vnaprej dogovorjenem deležu sofinancira vseh 10 ob čin ustanoviteljic. MIR je bil ustanovljen na osnovi Zakona o lokalni samoupravi, v katerem je dolo čeno, da lahko ob čina za opravljanje nadzorstva nad izvajanjem ob činskih predpisov in drugih aktov, s katerimi ob čina ureja zadeve iz svoje pristojnosti, ustanovi občinsko inšpekcijo. Tako MIR izvaja nadzor na osnovi ob činskih predpisov ob čin ustanoviteljic in odlo ča o prekrških na prvi stopnji.
1. Medob činsko redarstvo: Delovno podro čje in naloge ob činskega redarstva dolo ča Zakon o ob činskem redarstvu ali na podlagi zakona izdan ob činski predpis. V okviru in v skladu s predpisi in z ob činskim programom varnosti skrbi ob činsko redarstvo za javno varnost in javni red na obmo čju ob čine in je pristojno: - nadzorovati varen in neoviran cestni promet v naseljih, - varovati ceste in okolje v naseljih in na ob činskih cestah zunaj naselij, - skrbeti za varnost na ob činskih javnih poteh, rekreacijskih in drugih javnih površinah, - varovati javno premoženje, naravno in kulturno dediš čine, - vzdrževati javni red in mir.
2. Inšpekcijsko nadzorstvo: Ob činska inšpektorja izvajata nadzorstvo v obliki: - rednih in izrednih pregledov - kontrolnih inšpekcijskih pregledov v primeru naložene odprave nepravilnosti, - koordiniranih akcij z ostalimi inšpektorati in policijo, - pogoste prisotnosti na terenu in preventivnega delovanja s sprotnim opozarjanjem na predpisane obveznosti.
V MIR so bila v preteklem letu sistemizirana 4 delovna mesta in sicer: ob činski inšpektor – vodja MIR, 1 inšpektor, 1 redar in 1 administrator VI. Zasedena so bila vsa 4 delovna mesta.
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
8
______
II. POSLOVANJE OB ČINE
3. Opredelitev makroekonomskih izhodiš č
Ministrstvo za finance mora v skladu s 17. členom Zakona o javnih financah obvestiti ob čine o temeljnih ekonomskih izhodiš čih in predpostavkah za pripravo državnega prora čuna. V skladu z Zakonom o financiranju ob čin je dolžno ob činam do 30. septembra posredovati izra čun primerne porabe. Ob čine smo v mesecu oktobru 2013 s strani Ministrstva za finance prejele podatke o višini primerne porabe ob čin, o dohodnini in finan čni izravnavi za leto 2014. Vlada Republike Slovenije je na podlagi ZFO-1 dne 4.10.2012 sprejela Dogovor o višini povpre čnine za leti 2013 in 2014, s katerim se je povpre čnina za leti 2013 in 2014 dolo čila v višini 536 eurov. Dogovor je bil podpisan tudi s strani reprezentativnih združenj - Skupnosti ob čin Slovenije in Združenja ob čin Slovenije. Prav tako je Vlada Republike Slovenije dolo čila besedilo Zakona o izvrševanju prora čunov Republike Slovenije za leti 2014 in 2015 (ZIPRS 1415), ki pa je bil sprejet tudi v Državnem zboru in z njim dolo čila višino povpre čnine za leto 2014 v višini 536,00 EUR po prebivalcu, kar je ista višina kot v letu 2013. Na podlagi navedenega se ocenjuje prihodek za financiranje primerne porabe iz naslova dohodnine, dela izvirnih dav čnih prihodkov in finan čne izravnave 4.133.304 EUR.
Na čin izra čuna primerne porabe in vire za njeno financiranje dolo ča Zakon o financiranju ob čin. Pri pripravi prora čunskih izhodiš č smo tako izhajali iz dolo čil Zakona o financiranju ob čin in Zakona o izvrševanju prora čunov Republike Slovenije ter dogovorjene višine povpre čnine za leto 2014. Na osnovi teh dolo čil smo pripravili izhodiš ča, na katerih temelji priprava ob činskega prora čuna za leto 2014. Z izra čunanim zneskom primerne porabe mora ob čina zagotavljati zakonske in ustavne naloge na svojem obmo čju.
Pri izra čunu in pripravi predloga prora čuna Ob čine Moravske Toplice za leto 2014 smo upoštevali naslednje elemente: - znesek povpre čnine na prebivalca 536,00 EUR - uskladitev pla č z Zakonom za uravnoteženje javnih financ in Dogovorom o dodatnih ukrepih na podro čju pla č in drugih stroškov dela v javnem sektorju za uravnoteženje javnih financ v obdobju od 01.06.2013 do 31.12.2014 - na črtovanje sredstev za redno delovno uspešnost 0% od sredstev za pla če na podlagi Zakona za uravnoteženje javnih financ in Dogovora o dodatnih ukrepih na podro čju pla č in drugih stroškov dela v javnem sektorju za uravnoteženje javnih financ v obdobju od 01.06.2013 do 31.12.2014 - upošteva se pla čna lestvica, ki je uzakonjena z Zakonom o sistemu pla č v javnem sektorju-R (ZSPJ-R), - pri planiranju sredstev za regres za letni dopust se prav tako upošteva ZIPRS1314-A, ki dolo ča, da so do regresa za letni dopust za leto 2014 upravi čeni vsi javni uslužbenci in funkcionarji, ki so uvrš čeni v 50. in nižji pla čni razred. Višina regresa je odvisna od
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
9
______
pla čnega razreda, v katerega je uvrš čen javni uslužbenec oz. funkcionar na zadnji dan v mesecu pred izpla čilom regresa. - sredstva za povra čilo prevoza na delo se planirajo v višini predvidenih stroškov za dejansko prisotnost na delu, upoštevaje dolo čila 168. člena Zakona za uravnoteženje javnih financ - pri planiranju sredstev za prispevke delodajalcev se upoštevajo nespremenjene prispevne stopnje, kot veljajo 16,10 - Kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje za javne uslužbence se zmanjšuje in sicer se od 01.04.2014 do 30.06.2014 vpla čuje 25% premije od 01.07.2014 do 31.12.2014 pa 30% premije - pri planiranju materialnih stroškov se upoštevajo izdana navodila in sicer naj materialni stroški ostajajo v nespremenjeni višini – le pri zagotavljanju sredstev za fiksne stroške posrednih prora čunskih uporabnikov (kurjava, elektrika…) se upoštevajo realno ocenjeni stroški za leto 2014.
V skladu s temi izhodiš či so ovrednoteni posamezni programi ter zagotovljena sredstva za pokrivanje le teh.
Pri predlogih investicijskih programov so imele prednost že za čete in nedokon čane investicije in investicije v sprejetih na črtih razvojnih programov.
V skladu z 20. členom ZJF so bila neposrednim in posrednim prora čunskim uporabnikom posredovana navodila za pripravo finan čnih na črtov. K navodilom so bila priložena tudi makroekonomska izhodiš ča prejeta s strani Ministrstva za finance. Na osnovi omenjenih navodil so neposredni prora čunski uporabniki - ob činska uprava in krajevne skupnosti pripravili predloge finan čnih na črtov. Finan čni na črti krajevnih skupnosti so bili pripravljeni na oceni lastnih sredstva teh prora čunskih uporabnikov in so bili v celoti vklju čeni v prora čun ob čine, preostala prora čunska poraba po prora čunskih porabnikih pa je bila usklajena z razpoložljivo višino prora čunskih sredstev.
4. Sprejemanje prora čuna Ob čine
V za četku leta 2014 in do sprejema prora čuna je veljal sklep župana o za časnem financiranju. Prora čun Ob čine Moravske Toplice za leto 2014 z Odlokom o proračunu Občine Moravske Toplice za leto 2014 je bil sprejet na 28. redni seji Ob činskega sveta Ob čine Moravske Toplice dne 28.1.2014 in objavljen v Uradnem listu RS št. 12/2014 dne 14.2.2014. V letu 2014 je bil sprejet tudi rebalans prora čuna z Odlokom o spremembah in dopolnitvah odloka o prora čunu Ob čine Moravske Toplice za leto 2014 in sicer na 3. redni seji Ob činskega sveta Ob čine Moravske Toplice dne 23.12.2014 in objavljen v Uradnem listu RS št. 97/2014 z dne 30.12.2014.
Ob sprejemu zaklju čnega ra čuna prora čuna Ob čine Moravske Toplice za leto 2013 in ugotovljenem presežku prihodkov nad odhodki za leto 2013 v višini 612.321,60 EUR je
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
10
______občinski svet s sprejemom zaklju čnega ra čuna prora čuna ob čine za leto 2013 dne 08.05.2014 le ta sredstva razporedil in vklju čil v prora čun za leto 2014.
Tako je bil dolo čen kon čno veljavni prora čun za leto 2014, z njim pa je ob čina na črtovala 8.000.333,05 EUR prihodkov oziroma prejemkov ter 612.321,60 EUR sredstev na ra čunih iz preteklih let skupaj s sredstvi krajevnih skupnosti. Prav toliko je bilo na črtovanih tudi odhodkov in izdatkov ob činskega prora čuna skupaj z odpla čili dolga in pove čanji kapitalskih deležev. Tako da je bil prora čun uravnotežen.
III. PORO ČILO O DOSEŽENIH CILJIH IN REZULTATIH
5. Dolgoro čni razvojni cilji ob čine
Ob čina Moravske Toplice ima dolgoro čne razvojne cilje zastavljene z Na črtom razvojnih programov občine za obdobje 2014-2017, ki odraža razvojno politiko ob čine na podro čju investicijskih vlaganj in državnih pomo či v naslednjih štirih letih, oziroma do zaklju čka posameznega projekta. Na črt razvojnih programov predstavlja osnovo za izvajanje sprejetih programov in projektov, ki se financirajo iz lastnih sredstev ob čine, iz sredstev državnega prora čuna in iz evropskih sredstev. V Na črt razvojnih programov so torej vklju čeni projekti, ki niso vnaprej in direktno dolo čeni s posameznimi zakoni in tako odražajo razvojno politiko občine. Ob čina si je dolgoro čno zastavila izjemno zahtevne cilje – projekte, predvsem na podro čju varstva okolja, vodooskrbe, cestne infrastrukture in turizma. Tako so dolgoro čni razvojni cilji ob čine predvsem naslednji:
- Urejanje komunalne infrastrukture: zagotovitev neopore čne vode v ob čini z izgradnjo oziroma rekonstrukcijo vodovodnega sistema z lastnimi projekti in v okviru projekta »Pomurski vodovod« v vseh naseljih, kjer primanjkuje zdrave pitne vode izgradnja in posodobitev ob činskega cestnega omrežja z investicijskim vzdrževanjem ter postopnim asfaltiranjem javnih poti v naseljih ob čine komunalno urejanje zazidalnih obmo čij varovanje okolja in ravnanje z odpadki s sanacijo identificiranih divjih odlagališ č ter nadaljnje sofinanciranje ureditve Centra za ravnanje z odpadki Puconci, ki je projekt širšega pomena, saj se vanj vklju čujejo pomurske ob čine ob finan čni pomo či države in Evropske skupnosti spodbujanje u činkovite rabe obnovljivih virov energije
- Izvajanje zakonsko predpisanih lokalnih zadev javnega pomena in izvirnih nalog ob čine: skrb za nadaljnji razvoj sistema za zaš čito, reševanje in pomo č z zagotovitvijo sredstev za sofinanciranje nabave najnujnejše gasilske zaš čitne, reševalne in druge opreme v skladu z razvrstitvijo in s programom opremljanja gasilskih enot izdelati ob činski prostorski na črt
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
11
______
nadaljnja podpora razvoju turizma v ob čini z ureditvijo infrastrukture, ki je potrebna za razvoj turizma in drugih turisti čnih objektov izgradnja oziroma adaptacija osnovnošolskih objektov in urejanje pogojev za osnovnošolsko izobraževanje skrb za urejanje objektov kulturnega pomena podpora in skrb za izvedbo razvojnih projektov na podro čju narodnosti gradnja in vzdrževanje športnih objektov gradnja in vzdrževanje vrtcev v ob čini urejanje okolja ter s tem povezana izgradnja infrastrukturnih objektov varovanje okolja in naravnega bogastva ter druge naloge lokalnega pomena.
6. Letni cilji ob čine
Letni cilji Ob čine Moravske Toplice so zapisani v sprejetem oziroma veljavnem prora čunu ob čine za prora čunsko leto, to je za leto 2014 in so vidni iz posameznih obrazložitev prora čuna, rebalansa in Na črta razvojnih programov Ob čine Moravske Toplice. Letni cilji so po posameznih podro čjih porabe naslednji:
- Lokalna samouprava nabava in zamenjava najnujnejše opreme za delovanje ob činske uprave ter Medob činskih inšpekcijskih služb in redarstva
- Obramba in ukrepi ob izrednih dogodkih zagotavljanje sredstev za funkcioniranje sistema za zaš čito, reševanje in pomo č z zagotovitvijo sredstev za sofinanciranje nabave najnujnejše gasilske zaš čitne, reševalne in druge opreme.
- Notranje zadeve in varnost Zagotavljanje sredstev za delovanje sveta za preventivo in vzgojo v cestnem prometu
- Trg dela in delovni pogoji Sofinanciranje javnih del ter s tem pove čati zaposljivost
- Kmetijstvo, gozdarstvo in ribištvo Financiranje strukturnih ukrepov v kmetijstvu in živilstvu v skladu s Pravilnikom o dodeljevanju državnih pomo či na podro čju razvoja kmetijstva Zagotavljanje sredstev za razvoj in prilagajanje podeželskih obmo čij - obnovo vasi, kamor se uvrš ča ureditev infrastrukture na podeželju - sredstva za ureditev vaških cest in poljskih poti, ureditev kulinari čnega podeželskega jedra Ratkovci, prenova ve čnamenske dvorane Ivanci, ureditev infrastrukture za razvoj vasi v Ob čini Moravske Toplice ter ureditev ve čnamenskih objektov za razvoj vasi Sebeborci ______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
12
______
Nadaljevanje s komasacijo in agromelioracijo v k.o. Prosenjakovci, Nadaljevanje z vzdrževanjem gozdnih cest Skrb za zapuš čene živali
- Cestni promet upravljanje in teko če vzdrževanje lokalnih cest (letno in zimsko), upravljanje in teko če vzdrževanje javnih poti ter trgov (letno in zimsko), upravljanje in teko če vzdrževanje cestne infrastrukture (plo čniki, kolesarske poti, mostovi, varovalne ograje…) Investicijsko vzdrževanje z manjšimi obnovami in rekonstrukcijami na lokalnih cestah in javnih poteh po celotni ob čini Moravske Toplice v skladu s programom investicijskega oziroma teko čega vzdrževanja rekonstrukcija ceste Martjanci - Noršinci, ureditev ceste Krnci, ureditev prometne infrastrukture ter povezav v naseljih Moravske Toplice, Lon čarovci, Andrejci, ureditev ceste Mo čvar v Moravskih Toplicah, ceste Bogojina Vrši č I in druge zagotovitev potrebne projektne dokumentacije za ureditev cest v naslednjih prora čunskih obdobjih upravljanje in teko če vzdrževanje parkiriš č, avtobusnih postajališ č, prometne signalizacije, neprometnih znakov in oglaševanja, kategorizacija cest, banka cestnih podatkov, gradnja in investicijsko vzdrževanje parkiriš č, avtobusnih postajališ č, prometne signalizacije, neprometnih znakov in oglaševanje zagotavljanje sredstev za pla čilo elektri čne energije na javni razsvetljavi za celotno obmo čje občine Moravske Toplice zagotavljanje sredstev za vzdrževanje javne razsvetljave kot rednemu vzdrževanju cestne razsvetljave in vzdrževanju uli čne razsvetljave ter zamenjave svetilk in popravilo dotrajane uli čne razsvetljave
- Spodbujanje razvoja turizma zagotavljanje podpore razvoju turizma in ureditvi infrastrukture v občini Moravske Toplice, ki je nujno potrebna za razvoj turizma kot so plo čniki, kolesarske in pohodne poti ter drugi objekti zaklju ček izvajanja projekta Mental Hetlh, ki naj bi prispeval k u činkovitemu preventivnemu zdravstvenemu varstvu na podro čju duševnega zdravja z vzpostavitvijo sodelovanja med partnerskimi institucijami na upravi čenem obmo čju sodelovanja; opremljanje gospodarskih con Mo čvar z gradnjo javne komunalne infrastrukture na delu obmo čja Mo čvar z izgradnjo ceste s plo čniki in javno razsvetljavo, fekalno in meteorno kanalizacijo ter vodovodom
- Varovanje okolja in ravnanje z odpadki in odpadno vodo organiziranje spomladanske akcije čiš čenja okolja, odvoz kosovnih odpadkov po sistemu na klic ter odvoz nevarnih odpadkov sofinanciranje izgradnje regijskega zbirnega centra za ravnanje z odpadki CERO v Puconcih ______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
13
______
zagotavljanje sredstev za izvedbo projekta »Rumena vre ča« sofinanciranje izgradnje malih čistilnih naprav nadaljevanje izgradnje kanalizacije in čistilne naprave Filovci
- Izboljšanje stanja okolja Ukrepi za zaš čito Moravskih Toplice pred poplavami Vzdrževanje ob činskih vodotokov
- Prostorsko na črtovanje izdelati ob činski prostorski na črt, ki obsega izhodiš ča in cilje prostorskega razvoja ob čine in sicer zasnovo prostorskega razvoja ob čine, zasnovo gospodarske javne infrastrukture lokalnega pomena, okvirna obmo čja naselij, vklju čno z obmo čji razpršene gradnje, ki so z njimi prostorsko povezana, okvirna obmo čja razpršene poselitve, usmeritve za razvoj poselitve in za celovito prenovo, usmeritve za razvoj v krajini, usmeritve za dolo čitev namenske rabe zemljiš č, usmeritve za dolo čitev prostorsko izvedbenih pogojev.
- Oskrba z vodo pri četek izgradnje vodovoda v okviru projekta »Pomurski vodovod« zagotovitev sredstev za izgradnjo vodovodnih priklju čkov
- Nakup zemljiš č zagotovitev sredstev za odkupe zemljiš č, ki so povezana z izvedbo investicij kot so ureditev komunalne infrastrukture (ceste, pre črpališ ča….). Odkupi zemljiš č se vršijo v skladu z letnim na črtom in projekti.
- Zdravstveno varstvo zagotavljanje sredstev za osnovno zdravstveno varstvo ob čanom brez lastnih virov
- Kultura, šport in nevladne organizacije zagotovitev sredstev za delovanje kulturnih ustanov (PIŠK, galerija, muzej…) zagotavljajo se sredstva za najnujnejša vzdrževalna dela na objektih kulturnega pomena zagotavljanje sredstev za sofinanciranje stalne zbirke v galeriji, odkup muzealij v muzeju, nabave knjig v knjižnici… zagotavljanje finan čnih podpor in skrb za izvedbo projektov za ohranjanje narodne identitete na podro čju narodnosti sredstva za gradnjo in vzdrževanje športnih objektov
- Varstvo in vzgoja predšolskih otrok zagotovitev sredstev za delovanje Vrtcev ob čine Moravske Toplice ter pokrivanje razlike v ceni za slehernega otroka iz ob čine Moravske Toplice ki obiskuje vrtec in ne glede na to, kateri vrtec obiskujejo (v ob čini ali izven nje) dokon čna ureditev novega vrtca v Moravskih Toplicah - nabava opreme za kuhinjo ______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
14
______
teko ča vzdrževalna dela na objektih vrtcev in okolice
- Osnovno šolstvo zagotovitev sredstev za delovanje osnovnih šol v občini (OŠ Bogojina, Dvojezi čna osnovna šola Prosenjakovci in OŠ Fokovci) zagotavljanje sredstev za nadstandardne programe osnovnih šol sanacija in ureditev Dvojezi čne osnovne šole Prosenjakovci ob predpogoju pridobitve državnih sredstev teko ča vzdrževanja v smislu zagotavljanja sredstev za najnujnejša vzdrževalna dela na vseh treh šolah zagotavljanje sredstev za sofinanciranje dejavnosti Glasbene šole Murska Sobota in Beltinci sofinanciranje delovanja Ljudske univerze regresiranje prevozov otrok v šolo zagotavljanje sredstev za štipendije v Ob čini Moravske Toplice
- Socialno varstvo zagotavljanje sredstev za programe socialnega varstva ob čanov financiranje družinskega pomo čnika, zagotovitev sredstev za varstvo starejših ob čanov v domovih, zagotovitev sredstev za pomo č družini na domu, enkratne denarne pomo či, pomo č staršem ob rojstvu otroka in druge pomo či v obliki transferov.
Pri izvajanju vseh zgoraj naštetih ciljev smo se ravnali po na čelu dobrega gospodarja in po na čelu pravo časno pripraviti vso potrebno dokumentacijo in vse potrebne študije tako, da bodo projekti pripravljeni za potrebe kandidiranja na javne razpise države in Evropske unije.
7. Ocena uspehov in doseganje zastavljenih ciljev
7.1. Prihodki Po zaklju čnem ra čunu prora čuna ob čine Moravske Toplice za leto 2014 (iz vseh treh bilanc) realizirani naslednji prejemki in izdatki:
- prejemki 7.238.434,76 EUR - izdatki 7.297.819,01 EUR - zmanjšanje sredstev na ra čunih - 59.384,25 EUR
Prejemki skupaj znašajo 7.238.434,76 EUR in so razvidni iz naslednje tabele:
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
15
______
Tabela št.1 : Prejemki prora čuna 2014
Veljavni Konto Naziv bilance prora čun Realizacija Indeks 2014 2014 5=4/3 1 2 3 4 5 70-74 Bilanca prihodkov in odhodkov 8.000.333,05 6.991.370,92 87,39 75 Ra čun finan čnih terjatev in naložb 500,00 438,31 87,66 50 Ra čun financiranja 330.000,00 246.625,53 74,74 SKUPAJ PREJEMKI 8.330.833,05 7.238.434,76 86,89
Ocena realizacije prejemkov za leto 2014 je lahko pozitivna ob upoštevanju dejstev, da ob čina beleži najve čji izpad pri kapitalskih prihodkih, kjer je bila prvotno na črtovana prodaja premoženja s prodajo stavbnih zemljiš č. Ob sprejemu rebalansa je ob čina že ugotovila, da v letu 2014 ne bo priliva iz prodaje premoženja v tako velikem obsegu, kot ga je na črtovala, zato je planirana sredstva že zmanjšala in predvidenemu zmanjšanju prilagodila prora čun. Občina se je v letu 2014 zadolžila v nekoliko nižji višini, kot je na črtovala.
Realizacija skupnih prihodkov, s sredstvi iz preteklih let je v letu 2014 dosegla 86,89 % na črtovanih sredstev. Sredstva so bila pridobljena iz naslednjih virov:
Tabela št.2: Pregled in struktura prihodkov v letih 2011, 2012, 2013 in 2014
PRIHODKI 2011 Struktura 2012 Struktura 2013 Struktura 2014 Struktura Prihodki za pokrivanje primerne 4.325.008,47 59,55 4.271.665,00 58,54 4.162.048,00 61,94 4.133.304,00 57,10 porabe Prihodki na podlagi javnih razpisov 649.677,76 8,95 655.119,48 8,98 358.895,49 5,34 1.387.672,47 19,17 in kreditov Namenski in drugi prihodki 2.186.291,83 30,1 2.250.152,01 30,84 2.060.446,80 30,66 1.603.911,56 22,16 prora čuna Sredstva krajevnih skupnosti 101.376,11 1,4 119.993,46 1,64 137.936,74 2,05 113.546,73 1,57 SKUPAJ PRIHODKI 7.262.354,17 100 7.296.929,95 100 6.719.327,03 100 7.238.434,76 100,00 PRORA ČUNA
Preneseni prihodki iz preteklega 186.688,02 1.011.009,02 1.113.900,01 537.959,66 leta Preneseni prihodki KS iz preteklih 69.560,15 69.450,43 80.812,24 74.361,94 let
SKUPAJ SREDSTVA 7.518.602,34 100 8.377.389,40 100 7.914.039,28 100 7.850.756,36 100 PRORA ČUNA
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
16
______
Graf št.1 .; Struktura prihodkov po namenih
Zgornja tabela prikazuje višino realiziranih prihodkov prora čuna v letih 2011, 2012, 2013 in 2014 ter doseženo strukturo realiziranih sredstev po virih. Podatki iz tabele in grafikona prikazujejo deleže sredstev, s katerimi je ob čina razpolagala v navedenih letih po virih. Ugotavlja se, da se je struktura sredstev v letih poro čanja nekoliko spremenila. V primerjavi z letom 2013 se je delež sredstev pridobljenih iz naslova javnih razpisov skupaj z zadolževanjem pove čal iz 5,34% na 19,17 % v skupnih prihodkih prora čunov. Primerjava ostalih deležev posameznih prihodkov v letih 2011, 2012, 2013 in 2014 pa je skorajda nespremenjena. Ugotavljamo, da je ob čina v letu 2014 pridobivala sredstva za pokrivanje prora čunske porabe v nekoliko ve čjem obsegu kot leto prej. Višino ter deleže vseh razpoložljivih sredstev po virih v tem štiriletnem obdobju nam natan čno prikazujeta spodnja tabela in graf.
Tabela št. 3: Pregled in struktura skupnih prihodkov v obdobju 2011-2014
PRIHODKI 2011-2014 delež Prihodki za pokrivanje primerne porabe 16.892.025,47 59,23 Prihodki na podlagi javnih razpisov in 3.051.365,20 10,70 kreditov Namenski in drugi prihodki prora čuna 8.100.802,20 28,41 Sredstva krajevnih skupnosti 472.853,04 1,66 SKUPAJ PRIHODKI PRORA ČUNA 28.517.045,91 100,00
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
17
______
Graf 2: Prikaz deležev posameznih prihodkov v obdobju 2011-2014
Sredstva Namenski in krajevnih drugi skupnosti; prihodki 1,66 proračuna; 28,41
Prihodki na Prihodki za podlagi pokrivanje javnih primerne razpisov in porabe; kreditov; 59,23 10,70
Graf 3: Prikaz deležev posameznih prihodkov v obdobju 2011-2014
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
18
______
Realizacija prihodkov Na realizacijo nekaterih prihodkov prora čuna občina nima neposrednega vpliva, ker so predpisani in predvideni s strani države, oziroma gre za prihodke, katerih realizacija je odvisna od pla čil posameznih vrst dajatev. To pa so :
A/ Prihodki primerne porabe - dohodnina – odstopljeni vir ob činam
Preostale prihodke pa delimo na:
B/ Prihodki na podlagi javnih razpisov in kreditov C/ Namenski in drugi prihodki prora čuna D/ Prihodki krajevnih skupnosti Prihodki primerne porabe Prihodki primerne porabe so prihodki, ki jih dolo ča Zakona o financiranju ob čin in pomenijo sredstva s katerimi naj bi ob čina zagotovila izvajanje zakonskih in ustavnih nalog. Primerna poraba na prebivalca je bila za leto 2014 dolo čena z Zakonom o izvrševanju prora čuna Republike Slovenije za leto 2013 in 2014 in jo je izra čunalo Ministrstvo za finance. Skupni prihodki primerne porabe se zagotavljajo iz: - dohodnine kot odstopljenega vira ob čini, ki se ob čini nakazuje sorazmerno tedensko na podlagi predhodnih izra čunov ministrstva in - finan čne izravnave, ki v skladu s sedaj veljavno zakonodajo predstavlja le manjši delež sredstev. Finan čna izravnava se je dodelila in nakazovala ob čini, ki z lastnimi prihodki ni mogla zagotoviti pokritja svoje primerne porabe. V letu 2014 naša ob čina ni bila prejemnica finan čne izravnave.
Vir financiranja ob čine v okviru zagotovljene porabe so prihodki iz naslova dohodnine v skladu z merili, ki jih za financiranje primerne porabe ob čin prav tako dolo ča Zakon o financiranju ob čin. Vlada z uredbo dolo či na čin nakazovanja prihodkov od dohodnine ob činam. Dohodnina kot odstopljeni vir ob čini je bila v letu 2014 realizirana v višini 4.133.304,00 EUR kar predstavlja 100% realizacijo planiranih sredstev iz tega naslova. V primerjavi z letom 2013 pa se je vir iz naslova dohodnine zmanjšal za slab 1%.
Realizacija vseh prihodkov primerne porabe znaša 4.133.304 EUR in je tako dosegla planirano višino teh sredstev. Kljub 100% realizaciji sredstev primerne porabe že nekaj let ugotavljamo, da obseg primerne porabe raste po časneje kot stroški za zagotavljanje izvirnih pristojnosti ob čine. Primerna poraba zadostuje le še za pokrivanje teko čih odhodkov ob čine, medtem ko za investicije ob čine in razvoj v okviru primerne porabe skorajda ni ve č razpoložljivih sredstev. ______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
19
______
Prihodki na podlagi javnih razpisov in kreditov Iz naslova javnih razpisov in kreditov so bila v prora čunu za leto 2014 planirana sredstva v višini 1.590.377,05 EUR. Realizacija sredstev iz naslova javnih razpisov je dosegla 72% planiranih oziroma 1.141.046,94 EUR, kar pa se je v primerjavi z letom 2013 pove čalo za 217%. Ob čina je v letu 2014 prejela sredstva za naslednje namene: • Sredstva ESRR – projekt Mental health 123.323 EUR • Sredstva za komasacijo Prosenjakovci 264.748 EUR • Sofinanciranje projektov podeželja 327.419 EUR • Sredstva regionalnih razvojnih programov - Kanalizacija Filovci 364.973 EUR • Sredstva za prenovo ve čnamenske dvorane Ivanci 49.583 EUR • Sredstva za izvedbo projekta »Evropa za državljane«.
V letu 2014 je ob čina s prora čunom na črtovala zadolževanje v višini 330.000,00 EUR. Na osnovi javnega razpisa »javnega sklada za regionalni razvoj in na osnovi prejetih ponudb poslovnih bank, je ob čina izbrala najugodnejši kredit in se v letu 2014 zadolžila za 246.625,53 EUR.
Namenski in drugi prihodki prora čuna • Izvirni dav čni viri ob čine so prihodki, s katerimi v okviru svojega prora čuna ob čina prosto razpolaga in se ne vklju čujejo v primerno porabo ob čine. Ti prihodki so v letu 2014 realizirani v višini 69.938,33 EUR. Ob čina je v letu 2014 v prora čun pridobila za 20% manj dav čnih prihodkov kot leta 2013. Med izvirne dav čne prihodke ob čine spadajo davki na premoženje – davki na nepremi čnine, premi čnine, davki na dediš čina in darila ter davki na promet z nepremi čnim in finan čnim premoženjem in doma či davki na blago in storitve kot so davek na dobitke od iger na sre čo in drugi davki. Vzrok za zmanjšanje navedenih prihodkov je v manjših davkih na dediš čine in darila ter davkih na promet nepremi čnin. Na višini navedenih dajatev oziroma davkov ob čina nima neposrednega vpliva. • Namenski prihodki Namenski prihodki predstavljajo prihodke za financiranje dvojezi čnih potreb v ob čini - prihodki za dvojezi čno poslovanje Madžarske narodne samoupravne skupnosti ob čine Moravske Toplice in dvojezi čno poslovanje ob čine, ki so dosegla 100% realizacijo planiranih sredstev v višini 148.9000 EUR. V primerjavi z letom 2013 se je višina sredstev za dvojezi čno poslovanje zmanjšala za 3 %. Naslednji namenski prihodki so sredstva za vzdrževanje gozdnih cest, ki so v letu 2014 dosegla realizacijo v višini 8.782,86 EUR. Sredstva v višini 4.435,78 EUR so se nanašala na pokrivanje zahtevka iz leta 2013 in so bila v proračun ob čine nakazana za četku meseca januarja 2014. Ta sredstva so se skupaj s sredstvi prora čuna porabila v skladu s programom Zavoda za gozdove Slovenije OE Murska Sobota, za vzdrževanje gozdnih cest v ob čini.
V okviru stanovanjskih prihodkov so se v prora čun stekla sredstva iz naslova odpla čanih anuitet od odprodanih stanovanj po stanovanjskem zakonu ter sredstva iz naslova najemnin za
______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
20
______stanovanja. Ob čina je v letu 2014 še zara čunavala anuitete 2 kupcema stanovanj, v povpre čni mese čni višini 70 EUR.
V prora čunskem letu 2014 je v okviru ob čine deloval organ Medob činskih inšpekcijskih služb in redarstva, katerega financira 10 ob čin (Cankova, Grad, Gornji Petrovci, Hodoš, Kuzma, Puconci, Rogašovci, Šalovci, Tišina in Moravske Toplice) na osnovi Dogovora o pravicah in obveznostih ob čin ustanoviteljic »Medob činske inšpekcije in redarstva«, ki dolo ča delež financiranja posamezne ob čine. Za pokrivanje stroškov navedenega organa so bila v prora čun nakazana sredstva v višini 92.793,12 EUR, kar je 8% maj kot smo planirali. Ob čina Moravske Toplice ima na dan 31.12.2014 vzpostavljene terjatve do ob čin soustanoviteljic in sofinancerk v višini 49.215,62 EUR za neporavnane zahtevke in sicer od tega 35.482,84 EUR že zapadlih terjatev in 13.732,78 EUR terjatev, ki se nanašajo na leto 2014 z zapadlostjo v letu 2015. Nepokrita razlika sredstev se bo vklju čila v prora čun leta 2015, saj obstajajo odprte realne terjatve do ob čin, katerim osnova je zgoraj omenjeno dogovor. V letu 2014 so ob čine prejele tudi sofinanciranje s strani državnega prora čuna in sicer v višini 50 % teko čih pla čanih stroškov, kar za našo ob čino znaša 8.996,13 EUR. V letu 2014 je občina s strani države prejela le del teh sredstev in sicer v višini 3.598,45 EUR, preostali del pa je nakazan v letu 2015. Ob čini v skladu z 21. členom Zakona o financiranju ob čin pripadajo namenska sredstva za sofinanciranje investicij. V letu 2014 so bila ta sredstva odobrena v višini 197.379 EUR in namenjena za izgradnjo ceste Martjanci - Noršinci. V letu 2014 do realizacije ni prišlo, saj so sredstva v prora čun ob čine nakazana šele v za četku leta 2015. Ob čina se je tudi v letu 2014 prijavila v program izvajanja javnih del in prejela odobritev za zaposlitev ene osebe na ob činski upravi za celo leto 2014. Višina prejetih sredstev s strani Zavoda Republike Slovenije za zaposlovanje znaša 11.402,34 EUR.
V letu 2014 so bili realizirani tudi prihodki iz naslova projekta »Oaza zdravja« in sicer iz naslova najemnin za poslovne prostore ter sredstva iz naslova prekrškov - glob.
• Drugi namenski prihodki so:
- sredstva krajanov za sofinanciranje izgradnje komunalnih objektov , ki so realizirana v višini 10.680,83EUR in so za 9 % nižje realizirana kot so bila planirana. V primerjavi z letom 2013 je realizacija višja za 14%. V letu 2014 se je najve č sredstev zbralo iz naslova sofinancerskih pogodb za izgradnjo kanalizacije v Filovcih in Moravskih Toplicah.
- komunalni prispevek je dajatev ob čanov za pripravo in opremljanje stavbnih zemljiš č odmerjen z odlo čbo za pla čilo komunalnega prispevka na osnovi vloge stranke pred pridobitvijo gradbenega dovoljenja. V letu 2014 je bilo na osnovi 27 ( v letu 2011 36, v letu 2012 30 ter v letu 2013 29) izdanih odlo čb s strani ob činske uprave, realiziranih 23.673,08 EUR prihodkov iz naslova komunalnega prispevka kar pomeni 67% realizacijo na črtovanih prihodkov v primerjavi s sprejetim oziroma veljavnim prora čunom. V primerjavi z letom ______Zaklju čni ra čun 2014 marec 2015
21
______
2013 se je višina komunalnega prispevka prav tako zmanjšala in sicer je dosegla le 38 % realizacijo leta 2013.
Tabela št.4: Pregled komunalnih prispevkov po letih
2011 2012 2013 2014 Komunalni prispevek 84.386,27 60.072,46 61.707,19 23.673,08
Graf 4: Komunalni prispevki po letih
Komunalni prispevek 90.000,00 80.000,00 70.000,00 60.000,00 50.000,00 40.000,00 30.000,00 20.000,00 10.000,00 0,00 2011 2012 2013 2014