Izhodni Konvertirani Dokument
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
MESTNA OBČINA KOPER COMUNE CITTA` DI CAPODISTRIA ŽUPAN – IL SINDACO ZAKLJUČNI RAČUN PRORAČUNA MESTNE OBČINE KOPER ZA LETO 2011 Župan: Boris Popovič V Kopru, 31.3.2012 MESTNA OBČINA KOPER – ZAKLJUČNI RAČUN 2011 Vsebina OSNOVNE INFORMACIJE O MESTNI OBČINI KOPER .................................................................. 2 ZAKLJUČNI RAČUN PRORAČUNA MESTNE OBČINE KOPER ................................... 4 1. POSLOVNO POROČILO................................................................................................................ 4 1.1. OBRAZLOŽITEV SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA............................................................... 9 1.1.1. REALIZACIJA BILANC JAVNOFINANČNIH TOKOV......................................................... 10 1.1.2.NEPOSREDNI PRORAČUNSKI UPORABNIKI KRAJEVNE SKUPNOSTI-POVZETEK .... 23 1.1.3. POROČILO O IZVAJANJU 7.ČLENA ODLOKA O PRORAČUNU MESTNE OBČINE KOPER V LETU 2011 -proračunski uporabnik "občinski organi in uprava"………………………...25 1.1.4. NAMENSKI PRIHODKI IN ODHODKI TER PRENOS SREDSTEV IZ PRETEKLEGA LETA..................................................................................................................................................... 29 1.1.5. OCENA DELOVANJA SISTEMA NOTRANJEGA FINANČNEGA NADZORA…………..30 1.1.6. POROČILO O PORABI SREDSTEV SPLOŠNE PRORAČUNSKE REZERVACIJE............ 31 1.1.7. POROČILO O PORABI SREDSTEV PRORAČUNSKE REZERVE ....................................... 32 1.2. OBRAZLOŽITEV DOSEŽENIH CILJEV IN REZULTATOV ............................................... 33 1.2.1. NEPOSREDNI PRORAČUNSKI UPORABNIK – »OBČINSKI ORGANI IN UPRAVA«.... 33 1.2.2. NEPOSREDNI PRORAČUNSKI UPORABNIKI – »KRAJEVNE SKUPNOSTI« .................. 73 1.3. OBRAZLOŽITEV IZVAJANJA NAČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV ............................. 75 2. OBRAZLOŽITEV PODATKOV IZ KONSOLIDIRANE BILANCE STANJA MESTNE OBČINE KOPER ZA LETO 2011 ............................................................................................ 76 3.UPRAVLJANJE LIKVIDNOSTNEGA SISTEMA ENOTNEGA ZAKLADNIŠKEGA RAČUNA.............................................................................................................................................. 86 Priloga 1 KONSOLIDIRANA BILANCA STANJA….………….………...……...……………..90 Priloga 2 SPLOŠNI DEL PRORAČUNA MESTNE OBČINE KOPER ZA LETO 2011...………….91 Priloga 3 POSEBNI DEL PRORAČUNA MESTNE OBČINE ZA LETO 2011.......………………100 1 MESTNA OBČINA KOPER – ZAKLJUČNI RAČUN 2011 OSNOVNE INFORMACIJE O MESTNI OBČINI KOPER Naziv: MESTNA OBČINA KOPER Naslov: Verdijeva 10, 6000 Koper Matična številka: 5874424 Davčna številka: SI40016803 Šifra dejavnosti: 75.110 Ime dejavnosti: dejavnost uprave Zakladniški podračun: 01250-0100005794 Leto ustanovitve: 1994 Število zaposlenih: 145 Telefon: 05/ 664 61 00 Telefaks: 05/ 627 16 02 URL naslov: www.koper.si E-pošta: [email protected] Proračunsko leto: koledarsko leto Mestna občina Koper ima 52.8111 prebivalcev in obsega 311,2 km2 površine. Območje občine obsega naselja ali več naselij, ki so povezana s skupnimi potrebami in interesi prebivalcev. Občina je samoupravna lokalna skupnost, ustanovljena z zakonom in zajema 105 naselij. Občina ima triindvajset krajevnih skupnosti. Krajevne skupnosti so pravne osebe javnega prava v okviru nalog in pristojnosti, ki jih opravljajo v skladu s Statutom Mestne občine Koper. 1 Podatki Statističnega urada RS, MNZ Centralni register prebivalstva in MNZ Direktorat za upravne notranje zadeve (prebivalstvo, 1.7.2011). 2 MESTNA OBČINA KOPER – ZAKLJUČNI RAČUN 2011 Občina je ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica naslednjih javnih zavodov: OŠ Dr. Aleš Bebler-Primož Hrvatini OŠ Istrskega odreda Gračišče OŠ Dekani OŠ Ivana Babiča-Jagra Marzeige OŠ Dušana Bordona Semedela - Koper OŠ Prade - Koper OŠ Oskarja Kovačiča Škofije OŠ Šmarje pri Kopru OŠ Antona Ukmarja Koper OŠ Pier Paolo Vergerio il Vecchio Koper OŠ Koper Vrtec Koper Vrtec Semedela Vrtec Giardino d'infanzia Delfino blu Ljudska univerza Koper Center za glasbeno vzgojo Koper Osrednja knjižnica Srečka Vilharja Koper Gledališče Koper - Teatro Capodistria Pokrajinski muzej Koper Javni zavod za šport MOK Zdravstveni dom Koper Obalne lekarne Koper Gasilska brigada Koper Občina je prav tako ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica naslednjih dveh javnih podjetij: Javno podjetje Komunala Koper d.o.o. Javno podjetje Rižanski vodovod Koper d.o.o. In Turistične organizacije Koper, Javnega stanovanjskega sklada Mestne občine Koper. Družbi, ki sta v večinski ali 100 % lasti občine: Mutimedijski center Vizija d.o.o. Bonifika d.o.o.. 3 MESTNA OBČINA KOPER – ZAKLJUČNI RAČUN 2011 ZAKLJUČNI RAČUN PRORAČUNA MESTNE OBČINE KOPER Zaključni račun proračuna se pripravi skladno z določbami 96., 97. in 98. člena Zakona o javnih financah. To je akt občine, v katerem so prikazani predvideni in realizirani prihodki in drugi prejemki ter odhodki in drugi izdatki občine za poslovno leto. Pripravi se ga skladno z Navodilom o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Ur.l. RS 12/01,10/06,8/07 in 102/10), Zakonom o računovodstvu (Ur.l. RS 23/99 in 30/02) ter Pravilnikom o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Ur.l. RS št. 115/02,21/03,134/03,126/04,120/07, 124/08, 58/10, 60/10 in 104/10). Pri sestavi zaključnega računa proračuna se upošteva členitev, ki je predpisana za sestavo proračuna. Zaključni račun sestavljajo splošni del, posebni del in obrazložitve, ki vsebujejo: Poslovno poročilo, ki vsebuje poročilo o doseženih ciljih in rezultatih, Podatke iz bilance stanja, Pojasnila odstopanj, Obrazložitev upravljanja likvidnosti sistema enotnega zakladniškega računa. 1.POSLOVNO POROČILO Poslovno poročilo zajema vsebinsko obrazložitev dosežkov na področju poslovanja in poročilo o doseženih ciljih in rezultatih. Odlok o proračunu Mestne občine Koper za leto 2011 je bil sprejet meseca septembra 2011. Ker proračun ni bil sprejet pred začetkom leta, se je financiranje potreb javne porabe v občini nadaljevalo do sprejema proračuna na podlagi proračuna preteklega leta, to je leta 2010 in po pogojih, ki veljajo za začasno financiranje. Prihodki in odhodki so v zaključnem računu zajeti skladno z načelom denarnega toka. Realizacija planiranih sredstev opredeljenih v proračunu se je razporejala na podlagi sprejetega odloka in predpisov, ki urejajo javno finančno poslovanje. Načrtovani prejemki v sprejetem proračunu Mestne občine Koper za leto 2011 so zajemali 58.133.176 EUR prihodkov v bilanci A in 105.238 EUR prejemkov v bilanci B. Načrtovani izdatki so zajemali 64.265.427 EUR v bilanci A, 1 EUR v bilanci B in 2.000.000 EUR v bilanci C. Razlika med prejemki in izdatki je bila krita s črpanjem sredstev na računih v načrtovani višini 8.027.014 EUR. Proračun Mestne občine Koper za leto 2011 v bilanci prihodkov in odhodkov (bilanca A) je predvideval prihodke v višini 58.133.176 EUR in odhodke v višini 64.265.427 EUR. Pridobitev namenskih sredstev med letom predstavlja povečanje plana prihodkov v bilanci A na 58.201.265 EUR (plan 2)2 in odhodkov na 64.333.516 EUR (plan 2). Iz finančne 2 Plan 2 izkazuje vrednost veljavnega plana, ki vsebuje spremembe med letom. 4 MESTNA OBČINA KOPER – ZAKLJUČNI RAČUN 2011 realizacije bilance prihodkov in odhodkov je razvidno, da je bila v letu 2011 realizacija prihodkov 98,5 % glede na veljavni plan, realizacija odhodkov pa je bila 96,3% glede na veljavni plan. V računu finančnih terjatev in naložb (bilanca B) so bili predvideni prejemki v višini 105.238 EUR.V letu 2011 so realizirani prejemki v skupni višini 116.472 EUR od kupnin iz naslova privatizacije stanovanj. Načrtovani izdatki v višini 1 EUR, ki so bili načrtovani za vplačilo kapitalskega deleža za nakup delnic družbe Casino Portorož, d.d., niso bili realizirani. V računu financiranja (bilanca C) ni bilo predvideno novo zadolževanje občine. Predvideno odplačilo domačega dolga v višini 2.000.000 EUR je bilo realizirano skladno z veljavnimi amortizacijskimi načrti v načrtovani višini 2.000.000 EUR. PREDVIDENA TEMELJNA EKONOMSKA IZHODIŠČA ZA PRIPRAVO PRORAČUNA MOK ZA LETO 2011 IN NJIHOVA REALIZACIJA Sprejeti proračun MOK za leto 2011 je temeljil na osnovi s strani Ministrstva za finance prejetih globalnih kvantitativnih izhodišč za pripravo predloga občinskega proračuna za leto 2011 in finančnih načrtov proračunskih uporabnikov, ki so bila naslednja: - kot podlaga za planiranje nominalnih okvirov javno finančnih prihodkov in odhodkov se je ob začetku priprave predloga proračuna upoštevala letna stopnja inflacije, merjena s porastom cen življenjskih potrebščin v obdobju december na december predhodnega leta, ki je v makro fiskalnih izhodiščih za leto 2011 bila predvidena v višini 2,2%. Dejanska višina inflacije se je v obdobju januar – december 2010 gibala v višini 2% ( v enakem obdobju preteklega leta 1,9%). - Proračunski uporabniki so načrtovali potreben obseg sredstev za plače za leto 2011 na podlagi veljavnih predpisov in dogovora o ukrepih na področju plač v javnem sektorju. - Sredstva za povračila in nadomestila, regres za letni dopust, premije in druge izdatke zaposlenim so proračunski uporabniki načrtovali ob upoštevanju števila upravičencev in v nominalno enakem znesku kot v letu 2010. Delavci v javnem sektorju so izplačilo regresa za letni dopust dobili pri plači za mesec april 2011 v višini 692 EUR bruto. - Pri načrtovanju potrebnih sredstev za prispevke za socialno varstvo so