Comune Di PALAZZOLO DELLO STELLA
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Relazione Previsionale e Programmatica 2013/2015 Comune di PALAZZOLO DELLO STELLA Relazione Previsionale e Programmatica 2014/2016 Relazione Previsionale e Programmatica 2013/2015 INDICE Pagina Introduzione 1 1 Sezione 1 - Caratteristiche generali della Popolazione, del territorio, dell'economia insediata e 6 dei servizi dell'Ente: 1.1 Popolazione 7 1.2 Territorio 9 1.3 Servizi 10 1.3.1 Personale 10 1.3.2 Strutture 11 1.3.3 Organismi gestionali 12 1.3.4 Accordi di programma e altri strumenti di programmazione negoziata 15 1.3.5 Funzioni esercitate su delega 16 1.4 Economia Insediata 17 2 18 2.1 Fonti di finanziamento 19 2.2 Analisi delle risorse 20 2.2.1 Entrate tributarie 20 2.2.2 Contributi e trasferimenti correnti 22 2.2.3 Proventi extratributari 24 2.2.4 Contributi e trasferimenti in conto capitale 27 2.2.5 Proventi ed oneri di urbanizzazione 29 2.2.6 Accensione di prestiti 30 2.2.7 Riscossione di crediti e anticipazioni di cassa 31 3 Sezione 3 - Programmi e progetti 32 3.1 Considerazioni generali e dimostrazione delle variazioni rispetto all'anno precedente 33 3.2 Obbiettivi degli organismi gestionali dell'ente 33 3.3 Quadro generale degli impieghi per programma 34 3.4 Programmi 35 Relazione Programma 01 39 Relazione Programma 02 42 Relazione Programma 03 43 Relazione Programma 04 46 Relazione Programma 05 47 Relazione Programma 06 49 Relazione Programma 07 50 Prospetto elenco investimenti anno 2014 51 Prospetto elenco investimenti anno 2015 52 Prospetto elenco investimenti anno 2016 53 3.5 Risorse correnti ed in conto capitale per la realizzazione del programma 54 3.6 Spesa prevista per la realizzazione dei programmi 57 3.9 Riepilogo Programmi per fonti di finanziamento 58 4 Sezione 4 - Stato di attuazione dei Programmi deliberati negli anni precedenti e considerazioni sullo stato di attuazione dei programmi 60 4.1 Elenco delle opere pubbliche finanziate negli anni precedenti e non realizzate (in tutto o in parte) 60 4.2 Considerazione sullo stato di attuazione dei Programmi 61 5 5.2 Sezione 5 - Rilevazione per il consolidamento dei conti pubblici (Art.12, c.8 DLgs.77/95) 62 6 6.1 Valutazioni finali della programmazione 66 Relazione Previsionale e Programmatica 2014/2016 Introduzione Comune di PALAZZOLO DELLO STELLA Relazione Previsionale e Programmatica 2014/2016 INTRODUZIONE ILLUSTRAZIONE INTRODUTTIVA AL BILANCIO SITUAZIONE FINANZIARIA E REALIZZAZIONE PROGRAMMA ELETTORALE Il Bilancio di Previsione per l'anno 2014 viene portato in approvazione quando è ormai trascorsa metà annata amministrativa. Questo perché la frenetica produzione normativa nazionale e regionale, le politiche di contenimento dei costi e le tempistiche tecniche hanno consentito di avere un quadro sufficientemente delineato e chiaro, necessario per programmare l'attività amministrativa con certezza di entrate ed uscite, solamente nel mese di Giugno. La disciplina delle imposte comunali continua a riservare sorprese. Il Governo nazionale ha deciso di cambiare nuovamente il quadro di riferimento. Tra il 2012 e il 2013 l'ICI e la TARSU erano state sostituite dall'IMU e dalla TARES. Quest'anno, al loro posto, è stata introdotta la IUC, istituita con la legge 147/2013 art. 1 c. 639. La IUC si compone dell'imposta municipale propria (IMU), di natura patrimoniale, dovuta dal proprietario e usufruttuario di immobili, e di una componente riferita ai servizi, che si articola nel tributo per i servizi indivisibili (TASI) e nella tassa sui rifiuti (TARI), destinata a finanziare il costo del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti. Questo profondo cambiamento ha richiesto attenti approfondimenti, necessari ad evitare che le nuove discipline tributarie si traducessero in un aumento di prelievo per i cittadini. Fortunatamente, una sana politica di bilancio, un attento ridimensionamento delle spese, la sensibilità della Regione nel determinare l'entità dei trasferimenti ai Comuni, un'entrata straordinaria legata ad una controversia vinta dal Comune e un incremento delle entrate proprie, hanno consentito non solo di mantenere e confermare tutti i servizi offerti dal Comune, ma anche di ridurre il prelievo fiscale nei confronti dei cittadini. Nel corso del 2014, infatti, i contribuenti di Palazzolo pagheranno l'IMU con le stesse aliquote del 2013, stabilite nella misura base prevista dalla Legge, senza alcun incremento; pagheranno la TARI senza la maggiorazione stabilità dal Governo per l'anno 2013, di 0,30 € al mq., quindi con un risparmio rispetto all'anno scorso; e, soprattutto, non pagheranno la TASI, l'imposta sui servizi indivisibili. Possiamo dire con orgoglio che rientriamo tra i pochissimi Comuni che, senza aumentare altre imposte, non faranno pagare la TASI. Tale scelta si traduce in un minore introito annuo di circa 180.000,00 € cifra che il nostro bilancio, per le ragioni anzidette può assolutamente sopportare, senza che ciò incida negativamente sulla qualità dei servizi. Pag.1 Relazione Previsionale e Programmatica 2014/2016 Introduzione Si tratta, inoltre, di una scelta che, salvo stravolgimenti normativi o nei trasferimenti regionali, confermeremo nei prossimi anni. Infatti tra il 2015 e il 2016 il nostro Bilancio beneficerà di un'importante riduzione dell'indebitamento, con l'estinzione di alcuni mutui in essere. Inoltre, lo sviluppo delle sinergie in atto con i Comuni limitrofi dovrebbe consentire una riduzione dei costi, compreso quello del personale. Nel 2016 la riduzione dell’indebitamento, unitamente ad un'attenta politica di contenimento dei costi, potrebbe consentire l'apertura di una fase di ulteriore riduzione della pressione fiscale. Discorso a parte merita l'IMU, introdotta dalla Stato in luogo della vecchia ICI. Le voci di Bilancio spiegano in modo chiaro l'operatività di questo tributo. A fronte di un'entrata diretta, frutto dei versamenti dei cittadini, di circa 594.000,00 € e di un trasferimento della Regione per minor introito IMU prima casa di 136.614,00 €, vi è un trasferimento dal Comune alla Regione di 328.938,00 € a titolo di maggiore gettito IMU rispetto all'ICI incamerata negli anni passati. In definitiva al Comune rimangono circa 402.000,00 €, in sostanza corrispondenti a ciò che avremmo incassato se fosse rimasta l'ICI con le aliquote più basse da essa contemplate. Questo va sottolineato perché i cittadini devono essere al corrente che sebbene paghino quasi il doppio rispetto al passato ciò non si è tradotto in un maggior introito per il Comune, ma solamente in un maggior introito per lo Stato che, anziché chiedere direttamente ai cittadini di contribuire alle proprie necessità, ha incaricato i Comuni di incassare per suo conto. Passando ad un'analisi delle principali voci di Bilancio, in Entrata continuano a dispiegare i propri effetti le convenzioni stipulate con i privati che hanno realizzato parchi fotovoltaici nel territorio di Palazzolo dello Stella. Ricordo che, a titolo di compensazione urbanistica, oltre ad alcuni interventi come asfaltatura di strade (es: via Rivarotta) e sistemazione del tetto del Comune, abbiamo ottenuto il posizionamento di impianti fotovoltaici sulle strutture pubbliche. In questo Bilancio vi sono le voci di entrata riguardanti gli impianti presenti sul tetto del Magazzino, del Municipio e delle Scuole. Si tratta di interventi fatti sotto il regime di diversi conti energia. Pertanto in alcuni casi vi è vendita diretta dell'energia, in altri vi è scambio sul posto (con abbattimento dei costi energetici), il tutto accompagnato dagli incentivi statali. Questa politica energetica incide positivamente per oltre 20.000,00 €. I vantaggi sarebbero stati addirittura maggiori se lo Stato, con una decisione assolutamente contestabile, non avesse deciso di incamerare tutta l'IMU pagata sugli immobili classificati in categoria D, tra i quali, appunto, rientrano, i parchi fotovoltaici. Nel momento in cui è stata adottata la decisione di consentire la loro realizzazione, si era, infatti, puntato anche su questo introito, assolutamente significativo. Sempre nelle entrate si segnalano gli introiti derivanti dagli affitti dei terreni di via Romanata (25.400,00 €), dei terreni del Bosco Brussa (28.113,00 €) e dei posti barca (9.500,00 €). Per quanto riguarda i capitoli di Spesa, la Giunta Comunale, in sede di rinnovo per il 2014 dell’appalto per le pulizie, verificato che non si sono prodotte situazioni problematiche, ha deciso di confermare la riduzione delle giornate e conseguentemente il costo del servizio, già decisi nel 2013. Unica eccezione l'aumento di un paio di ore per la polizia municipale. In questo modo si è consolidato un risparmio, rispetto al 2012, di circa 10.000,00 €. Negli ultimi tre anni, nell’ottica delle direttive impartite al fine di promuovere l’utilizzo dei mezzi informatici di comunicazione, le spese postali sono state ridotte di circa 3.000,00 € e, in questo Bilancio, è stata ipotizzata un'ulteriore riduzione di 1.000,00 €. La gestione associata dei servizi con i Comuni di Muzzana del Turgnano - Precenicco e di Pocenia ha visto la conferma di due importanti risparmi: 1) La manutenzione del verde viene realizzata con il mezzo di proprietà del Comune di Pocenia, nonché attraverso il lavoro dei nostri operai, con un risparmio, derivante dalla mancata esternalizzazione del servizio, di 16.000,00 €. Naturalmente rimangono i costi indiretti, come gasolio ed eventuali concorsi a riparazioni; Pag.2 Relazione Previsionale e Programmatica 2014/2016 Introduzione 2) La gestione del servizio attività produttive in Convenzione, con contestuale chiusura del rapporto con Latisana, ha determinato