Delårsbokslut

Augusti 2019

Innehållsförteckning

1 Organisation 1.1 Kommunal förvaltning samt kommunal koncern 2

2 Förvaltningsberättelse 2.1 Inledning 4 2.2 Vision och mål 7 2.3 Finansiell analys 10 2.4 Driftredovisning 15 2.5 Investeringsredovisning 16 2.6 Exploateringsredovisning 18 2.7 Personalekonomisk redovisning 20

3 Räkenskapsrapporter, tilläggsupplysningar med mera 3.1 Resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys 24 3.2 Noter 27 3.3 Fem år i sammandrag 33 3.4 Redovisningsprinciper 34 3.5 Ekonomisk ordlista 37

4 Verksamhetsberättelse 4.1 Kommunstyrelsens verksamheter 38 4.2 Teknisk nämnd 48 4.3 Samhällsbyggnadsnämnd 56 4.4 Bildningsnämnd 60 4.6 Socialnämnd 65 4.7 Valnämnd 70 4.8 Förtroendevalda revisorer 71 4.9 Koncernens bolag och stiftelser 72

5 Revisionsberättelse 5.1 Revisionsberättelse 76

1 ORGANISATION

Organisation kommunal förvaltning

Kommunfullmäktige 49 ledamöter

Revision Valnämnd 5 ledamöter 5 ledamöter

Tillväxt- Kommun- och Kommunstyrelse Kansli och styrelse- näringslivs- kommundirektör förvaltningen 13 ledamöter kontor

Social- Socialnämnd Bildningsnämnd Bildnings- förvaltning 11 ledamöter 11 ledamöter förvaltning

Tekniskt Teknisk nämnd Samhällsbyggnadsnämnd Samhällsbyggnad kontor 9 ledamöter 9 ledamöter skontor-

2 ORGANISATION

Organisation kommunal koncern

Oskarshamns kommun

Byggebo i Oskarshamn AB 100%

Oskarshamn Energi AB 50%

Smålandshamnar AB 81%

Oskarshamns Utveckling AB 100%

Stiftelsen Forum 100%

Stiftelsen Oskarshamns Sjöfartshotell 50%

Oskarshamns Hamngods och Terminal AB 100%

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

för nytillsättning från den sista december 2018. Inledning Detta har gjort det svårare att få personer som står längre från arbetsmarknaden till egenförsörjning. Vår omvärld Men av de Extratjänster som har avslutats t.o.m. Svensk ekonomi befinner sig fortsatt i hög- augusti i år har mer än 50 % fått ett nytt lönearbete. konjunktur men konjunkturen har börjat bromsa in och förväntas fortsätta mattas av under året. Sedan Nova fick hem full pott på antal sökta finanskrisen 2009 har den andel av befolkningen i yrkeshögskoleutbildningar. De två beviljade åldern 15–74 år som ingått i arbetskraften stadigt utbildningarna Drifttekniker och Tandsköterska är stigit, från 70 till 73 %, särskilt i åldern över 45 år. nu i gång och för första gången läser även en grupp Samtidigt har arbetslösheten kunnat minska från 9 till VVS-ingenjörer med Nova som bas. Det % till 6 %. Även om arbetsmarknaden ännu bedöms innebär att Nova har rekordmånga utbildningar vara stark finns det tecken på att arbetsmarknads- igång under hösten både YH och utbildningar via konjunkturen nu försvagas. Prognosen talar för en högskolor/ universitet. mindre nedgång i sysselsättningen under 2019 och 2020, samt en långsam uppgång för arbetslösheten Det livslånga lärandet börjar i förskolan och till knappt 7 % de närmsta åren. utvecklas genom åren. Resultaten och målupp- fyllelsen gällande meritvärde, behöriga till Kommuner och landsting har under den ovanligt gymnasieskolan samt andelen elever med långa konjunkturuppgången vant sig vid en starkt gymnasieexamen ser fortsatt goda ut. Våren 2019: real skatteunderlagstillväxt. Sedan 2010 har den • 88,4 % av eleverna är behöriga till ett nationellt uppgått till 2 % per år tack vare den långa perioden program på gymnasieskolan. av sysselsättningsökningar. Skatteunderlaget ökade • Meritvärdet för eleverna som slutat årskurs 9 är relativt kraftigt även 2018 och förväntas fortsätta i 223,5. ungefär samma takt även under 2019. Först under • Andelen elever med gymnasieexamen är 89,3 nästa år kommer den reala skatteunderlagstillväxten %. minska kraftigt och förväntas bli den lägsta på 10 år (0,5 %). På grund av att läget på global nivå just nu Tack vare gott bemötande av och från medarbetare, är relativt ovisst blir också prognoserna för 2020 kontakt med lärarstudenter och god representation betydligt mer osäkra. Detta sammantaget innebär utanför kommunen har samtliga utbildnings- utmaningar och behov av anpassningar även för verksamheter lyckats bra med rekryteringen inför Oskarshamns kommun. höstens läsårsstart.

Viktiga händelser Även denna sommar har varit torr men inte lika torr 2019 påbörjades en ny politisk mandatperiod som förra året. Vi har genom den framsynta (2019-2022). Kommunstyrelsens kansli har en roll i investeringen i den nya vattentäkten Hummeln arbetet med att få den nya politiska organisationen sluppit bevattningsförbud som många andra på plats. Parallellt har valnämnden tillsammans kommuner i närområdet varit tvungna att besluta med kansliet planerat och genomfört det allmänna om. Skogsverksamheten är och har varit påverkad valet till EU-parlamentet den 26 maj 2019. av problemen med barkborrar. De direkta Säkerhetsavdelningen har sammanställt problemen med barkborre har inte varit så stora kommunens Risk- och Sårbarhetsanalys (RSA) men priserna är sämre och skogsbolagen har fullt enligt LEH. upp med att ta hand om barkborredrabbad skog.

Under perioden januari t.o.m. augusti har Under året har samhällsbyggnadskontoret fortsatt Oskarshamns kommun haft en lägre genomsnittlig arbetet med stadsutvecklingen. Pop-up parken på arbetslöshet jämfört med både Kalmar län och Brädholmen och sommaraktiviteterna på Lilla rikets genomsnitt. Den totala arbetslösheten ligger Torget är resultat av samarbete med både på 6 % i Oskarshamn och under perioden har 837 näringslivet, Attraktiva Oskarshamn samt andra arbetslösa Oskarshamnare fått ett lönearbete. Den förvaltningar. Arbete pågår kring utformning av politiskt beslutade insatsen ”Växla försörjningsstöd Skeppsbrokajen och Norra kajen. Avdelningen är till kommunala jobb” har fortsatt att ge mycket bra också delaktig i arbetet med att revidera effekt inte minst kring den personliga utvecklingen kommunens VA-plan samt i arbetet med att inrätta för deltagarna. Vi har även lyckats krympa kön på vattenskyddsföreskrifter för Hummelns vatten- SFI, vilket är gynnsamt för våra kommuninvånare. skyddsområde. Fler och fler elever går vidare till grundläggande vuxen-utbildning, vilket just nu är den del av I början på april stod det klart att IK Oskarshamn vuxen-utbildningen som ökar mest. Regeringens tog steget upp i landets högsta serie SHL. satsning kring kommunala Extratjänster stoppades

4

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Kulturavdelningens samarbete med externa aktörer Detaljplanen för Kvastmossen kombiterminal & som föreningsliv, Attraktiva Oskarshamn, logistikpark har genom beslut av Länsstyrelsen Brädholmen Event, Sensus har ökat. Det är både skickats till mark- och miljödomstolen i Växjö för bra och viktigt och leder till att större arrangemang prövning. Prövningen gäller vattenverksamhet och kan göras på ett mer professionellt sätt. Det pratas vattendraget Applerumsån som passerar detalj- mycket positivt om Oskarshamn i regionens planeområdet. kommuner just nu. Vi är på väg att bli en attraktiv upplevelserik plats som borgar för lust, högt i tak Kommunen godkände i juni ett medfinansierings- och kulturell bildning. Där folk mår bra dit vill avtal med Trafikverket angående en lokaliserings- andra. Sommarens alla evenemang har varit mycket utredning för en ny sträckning av riksväg 37/ 47 välbesökta. Publiktillströmningen visar att det finns mellan E22 södra trafikplatsen och Århult. ett uppenbart behov för dessa mötesmöjligheter Trafikverket förbinder sig dessutom att utreda en bland medborgare. Tisdagarna var barnens ombyggnad av vägen mellan Århult och Glahytt högstidsevenemang på Sommartorget. Kulturhuset (Bockara) till en mötesfri väg med en har sett en drastisk ökning av besökare under 2019. hastighetsstandard på minst 100 km/ h. Projektet är en viktig pusselbit för att förbättra infrastrukturen Trots att driften av Havslätts camping skulle ha för Oskarshamns öst-västliga förbindelse men lagts ut inför detta år fick Fritidskontoret ta ansvar också som ett led i att utveckla framtida för ett fjärde år. Upprustningen har fortsatt men logistiklösningar runt Kvastmossen. fokus har främst varit att driva verksamheten. Under sommaren påbörjades sedan en upphandling I mars 2019 fick socialförvaltningen i uppdrag att där målet är att hitta en arrendator som kan ta över effektivisera 15 mkr 2020 och ytterligare 15 mkr och driva anläggningen från 2020. 2021. Förberedelse för detta har genomsyrat hela periodens arbete samtidigt som aktiviteter pågår för Vandalismen på byggnader och anläggningar har att klara innevarande års budgetkrav. Nytt LSS- inte varit i samma omfattning som förra året. boende har öppnats och stora byggprojekt med Kameror finns på ett antal anläggningar och äldreboenden pågår och har krävt resurser i både tid tekniska kontoret har även fortsatt kontakt med och pengar. Heltidsresan fortgår i projektform och skolledningarna om problemen. arbete pågår men det saknas förutsättningar i form av schemasystem samt att införandet förväntas ge Tekniska kontoret har arbetat med projektering och ökade kostnader, vilket försvåras av genomförande pågår av flera stora projekt. effektiviseringsuppdrag. En förundersökning av Pågående projekt: LOV (Lagen om valfrihet) i hemtjänst har • Ombyggnad av Solbacka servicehus. Del 1 påbörjats. klar och del 2 påbörjat. • Kommunalt VA i omvandlingsområden Den slutliga avvecklingen av verksamheten som som Dragskär. riktat sig till ensamkommande barn och unga har • Omläggning VA (DUF) i Emmekalv/ genomförts, den 30 juni stängdes det enda Emsfors osv. kvarvarande kommunala stödboendet Farleden. • Åtgärder för funktionsnedsatta. • Asfalteringsarbeten på befintliga gator. Antalet personer som är i behov av ekonomiskt • Uppfräschning av Lilla Torget. bistånd efter avslutad etableringsersättning har ökat markant under året. • Ny expedition på Rödselskolan (bygglovet överklagat). Inom kommunstyrelseförvaltningen är pågår flera • Projektering av nytt avloppsreningsverk i utvecklingsprojekt tex kodplansprojektet, GAP- Figeholm pågår. analys för HR-processer samt upphandling och • Upprustning av Norra vattentornet genomförande av den IT-analys som nu pågår. planeras. Utvecklingsarbetet inom H2O fortgår också enligt • Projektering av tillbygd matsal på plan där vi under våren bland annat upphandlat och Vallhallaskolan pågår. infört trygghetslarm för särskilt boende. • Upphandling av ny läktare på Arenan (utomhus). Ekonomiavdelningen har avslutat det sista uppdraget med rådgivande/ egen förvaltning och Några projekt har avslutats under perioden: har övergått till att enbart använda tjänster av • De flesta delprojekt i stadsomvandlingen diskretionär förvaltning av kommunens långsiktiga är slutförda. Ytterligare p-platser har kapital. Under våren har ett intensivt arbete tillskapats. tillsammans med juridiskt ombud ägt rum för att ta • Ny rutschkana på Arenan. fram underlag och rapporter till att bemöta • Ny Gotlandsrangering klar.

5

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

försäkringsbolagens nekande om ersättning för månaderna. Detta är en förbättring med 53,7 mnkr förmögenhetsskada. jämfört med samma period förra året. Resultatet beror till stor del på positiva resultat i såväl Förvaltningen Tillväxt- och Näringslivskontoret har Oskarshamns kommun som i Byggebo AB, nu varit verksam i ett och ett halvt år, vilket har Oskarshamn Energi AB och Smålandshamnar AB. inneburit en rad olika aktiviteter och insatser med Koncernens investeringar uppgår till 143,0 mnkr bl.a. nya företagsetableringar, integrationsarbeten, jämfört med 180,0 mnkr året innan. Det är framför externfinansierade förvaltningsprojekt, landsbygds- allt Oskarshamns kommun men även Oskarshamns insatser, exploateringsprojekt, utbildnings- och Energi samt Byggebo som står för de höga affärsutvecklingsinsatser samt ett stort prioriterat investeringarna. arbete att få de som står längst ifrån arbetsmarknaden till jobb. Under sommaren fick vi ett delkvitto på att våra insatser leder åt rätt håll, då bl.a. minskningen av den ekonomiska ojämlikheten utvecklas ”bäst” i Oskarshamn samtidigt som kvinnor och män i Oskarshamn har de högsta medelinkomsterna i regionen, vilket SVT rapporterade om.

Förvaltningen har ett tydligt fokus på utvecklings- insatser och under året har ett kommun- övergripande arbete inletts kring att ta fram en tillväxtstrategi för Oskarshamn. Tillväxtstrategin är tänkt att tydliggöra kommunens insatser mot tillväxt och att kommunen växer med fler invånare. Fram till den siste augusti 2019 har Oskarshamn en positiv befolkningsutveckling med ett invånarantal på 27 116 personer, vilket är det högsta sedan 1991.

Periodens resultat kommunen Oskarshamns kommun redovisar ett resultat på 120,2 mnkr för de första åtta månaderna. Prognosen för helåret visar på ett resultat på 95,7 mnkr, vilket är 63,7 mnkr bättre än det budgeterade årsresultatet. För hela verksamhetsåret prognostiseras de skattefinansierade verksamheterna ge ett underskott på 14,8 mnkr. Skatte-intäkter och statsbidrag för hela året beräknas bli +4,6 mnkr högre än budgeterat. Avvikelsen beror främst på högre generella statsbidrag i form av välfärdsmiljonerna. Finansnettot per 2019-08-31 är 117,5 mnkr, vilket innebär ett budgetöverskott om 93,5 mnkr. Prognosen avseende finansnettot för helåret är 109,8 mnkr. Det är 77,8 mnkr bättre än budgeterat och beror främst på realisationsvinster, utdelningar och orealiserade vinster i omsättningstillgångar. Under de första åtta månaderna har det investerats för 111,4 mnkr. Av årsbudgeten på 250,1 mkr beräknas 204,4 mnkr förbrukas under verksamhets- året vilket medför en positiv budgetavvikelse om 45,7 mnkr. Exploateringsbudgeten för år 2019 uppgår till 43,4 mnkr, utgifterna fram till och med augusti uppgår till 6,1 mnkr och årsprognosen är utgifter på 22,4 mnkr.

Periodens resultat koncernen Koncernen Oskarshamns kommun redovisar ett resultat om +149,4 mnkr för de första åtta

6

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Självfinansiering innebär att investeringsvolymen Vision, mål och löften består av kommunens skattefinansierade avskrivningar plus resultat före finansnetto. Den andel av Hållbara Oskarshamn – ett internationellt investeringar som är medfinansierade externt ska inte energicentrum och en kommun med hög livskvalitet ingå i målet. Självfinansieringsgrad i procent beräknas och tillväxt. genom skattefinansierade avskrivningar + resultat före År 2030 är vi 30 000 invånare. I Oskarshamns finansnetto/skattefinansierade investeringar. kommun finns attraktiva boenden och en omgivning som är god att växa upp, leva och åldras i. Här finns Investeringsmålet kommer att mätas över mandat- mötesplatser och möjligheter för att lära av varandra perioden (2019-2022). Målet behöver inte uppfyllas för och påverka sin vardag. Vi har utbildning av hög varje enskilt år. Vid mandatperiodens utgång får kvalitet och aktiviteter, kultur och fritid för alla. investeringarna inte överstiga skattefinansierade avskrivningar + resultat före finansnetto + Kommunen är en viktig del i Kalmarsundsregionen och lånefinansiering för åren 2019-2021. Från och med år dess gemensamma arbets- och bostadsmarknad. Vi har 2022 avser kommunen vara helt självfinansierad. goda kommunikationer inom kommunen och med omvärlden. Löften Med vårt starka näringsliv är vi en motor i regionen. Kommunen arbetar sedan 2018 med löften som Här råder en positiv företagar- och utvecklingsanda direkt berör våra invånare. Löftena är en modell för en som skapar jobb. I samarbete med näringsliv, väl fungerande verksamhetsstyrning där kundfokus, universitet och högskolor främjar vi kunskap och värdeskapande, effektivitet och helhetsperspektiv är innovation. Oskarshamns kommun är ett internationellt viktiga ledord. erkänt energicentrum, där världsunik forskning bedrivs. Utgångspunkten är en mer tillitsbaserad styrning som Vi bevarar och gör våra kulturmiljöer och vår natur innebär: tillgänglig för invånare och besökare. Landsbygd och • Styrning med fokus på verksamhetens syfte stad stärker varandra och vi satsar på upplevelser och och brukarbehov turism i hela kommunen. Oskarshamns stad har en • Varje beslutsnivå verkar för helhetsperspektiv levande stadskärna med en bredd av handel, kultur och och samverkan service. • Tillitsfulla relationer. Den tillitsbaserade styrningen omfattar hela styrkedjan, från den Vi har ett hållbart samhälle som präglas av trygghet, politiska huvudmannen till medarbetaren ute i tillit och tolerans – så skapar vi en kommun med trivsel verksamheten. och delaktighet under hela livet. Denna typ av styrning avser att minska onödig kontroll, tillvarata medarbetarnas kompetens och säkerställa Kommunens övergripande kvalitet i tjänsterna till invånaren. finansiella mål Uppföljning av löften innebär ett ständigt Kommunfullmäktige har beslutat om riktlinjer för en förbättringsarbete där våra medarbetare är delaktiga. god ekonomisk hushållning. Det innebär i praktiken att Vi följer upp löftena på ett sätt som möjliggör att de totala nettokostnaderna för verksamheterna inte ska medarbetarna kan agera för ständiga förbättringar. vara större än kommunens skatteintäkter och statsbidrag. • Genom att fråga/mäta rätt kan vi förstå och därefter förbättra verksamheten och Finansiella målet för driften prestationerna Resultat före finansnettot ska vara minst 0 procent av • Mätetalet ska följa upp om brukarens skatteintäkter och statsbidrag vid utgången av år 2019, /kundens behov uppfyllts minst 0,50 procent 2020 och minst 0,75 procent 2021 • Mätetalen ska vara i händerna på de som utför och minst 1,0 procent 2022. Detta ska uppnås genom arbetet för att bidra till förbättring att begränsa nivån på nettokostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag. Uppföljningen ska göras okomplicerad och fokusera på

verksamhetens utveckling, inte uppföljningen i sig. Finansiella målet för investeringar

Målet för skattefinansierade investeringar är från och Löftena redovisas under respektive styrelse och nämnd. med år 2019 är att självfinansieringsgraden av de skattefinansierade investeringarna ska vara minst 70 %. År 2020 ska investeringarna vara minst 80 %, år 2021 ska investeringarna vara minst 90 % och år 2022 ska kommunen vara självfinansierad.

7 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Kommunens övergripande finansiella mål

Finansiella mål Hur Nyckeltal Måltal Utfall Resultat före finansnetto ska av Begränsa nettokostnadernas andel av Skatteintäkter och Minst 0 % 2019 Prognos 2019: skatteintäkter och statsbidrag vara stegrande skatteintäkter och statsbidrag statsbidrag multiplicerat Minst 0,50 % -0,6% från 0-1% under perioden 2019-2022 med målprocentsats (0- 2020 1%) Minst 0,75 % 2021 Självfinansiering av skattefinansierade Begränsa nivån på investeringarna enligt Skattefinansierade Minst 70 % Prognos 2019: investeringar budgetram avskrivningar+ resultat 2019 60 % före finansnetto+ Minst Totalt lånefinasiering 2019- 80 % 2020 mandatperioden: 2021/ skattefinansierade Minst 90 % 98 % investeringar under 2021 mandatperioden 2019- Minst 100 % 2022 2022

Oskarshamns kommun har haft ett ackumulerat negativt balanskravsresultat som med nuvarande prognos återställs i år. God ekonomisk hushållning Riktlinjer för hantering av RUR kommer att beslutas under hösten 2019. Kommunallagens krav Enligt kommunallagen ska kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet, både på kort och på lång sikt. Kommunfullmäktige beslutade i december 2013 om riktlinjer för god ekonomisk hushållning.

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Grundtanken bakom begreppet god ekonomisk hushållning är att varje generation av invånare ska bära kostnaderna för den service som de själva konsumerar. Kommunen ska vara väl förberedd på att kunna möta kraven på kommunal verksamhet genom att både verksamhet och ekonomi genomsyras av en god ekonomisk hushållning både på kort och på lång sikt.

Kommunens resurser behöver användas på ett kostnads- effektivt och ändamålsenligt sätt. Löftena och de finansiella målen ska vara i fokus och arbetas med så att de uppfylls. Dessutom ska balanskravsresultatet enligt kommunallagen uppnås.

Oskarshamns kommun har haft verksamhetskostnader som överstigit intäkterna. Det har finansierats av avkastning från finansiella tillgångar.

För att minska beroendet av finansnettot och den sårbarhet som uppstår vid finanskriser har kommunfullmäktige beslutat att verksamheternas nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag ska sänkas.

Vidare behövs en ekonomi i balans samt en väl fungerande uppföljning och utvärdering av ekonomi, verksamheter samt de löften som finns. Vid eventuella avvikelser ska åtgärder vidtas enligt de ekonomi- och verksamhetsstyrningsregler som kommunfullmäktige tidigare beslutat om.

Hantering av resultatutjämningsreserv (RUR) Enligt kommunallagen är det fr.o.m. 2013 möjligt att reservera delar av ett positivt balanskravsresultat till RUR. Denna reserv kan användas för att utjämna intäkter över en konjunkturcykel. Syftet är att kunna bygga upp en reserv under goda tider som kan användas under år med svag skatteunderlagsutveckling. Att reservera medel till RUR kräver dock att balanskravs- resultatet är positivt.

8

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Balanskravsresultatet finansiella målet avseende driften har sänkts etappvis för varje Enligt kommunallagen ska kommunfullmäktige besluta om en mandatperiod. åtgärdsplan för att reglera ett underskott inom tre år. 2013 beslutade kommunfullmäktige om en åtgärdsplan i syfte att Genom att frigöra finansnettot ska detta istället bidra till att reglera det negativa balanskravsresultatet. Åtgärdsplanen återställa det negativa balanskravsresultatet som då bedömdes bestod av uppdrag till socialnämnden om att minska sina vara återställt senast år 2025. Med de senaste årens goda överkostnader med 40–50 mnkr fram till 2015-12-31 samt en ekonomiska resultat kommer det ackumulerade balanskravs- allmän återhållsamhet i kommunens alla verksamheter. Det resultatet att kunna återställas snabbare än planerat.

BALANSKRAVSUTREDNING

(mkr) 2015 2016 2017 2018 aug-19

Ingående ackumulerat balanskravsresultat att reglera -278,2 -242,6 -150,5 -55,1 -4,5

Årets resultat 29,1 83,8 135,8 32,8 120,2 extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 vissa realisationsvinster enligt undantagsmöjlighet -50,5 -51,8 -54,2 -84,9 -38,8 vissa realisationsförluster enligt undantagsmöjlighet 3,2 7,7 7,8 37,1 12,6 orealiserade vinster/förluster i värdepapper 0,0 0,0 0,0 0,0 -47,3 återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Årets resultat efter balanskravsjusteringar -18,2 39,6 89,4 -15,0 46,7 medel till resultatutjämningsreserv 0,0 0,0 0,0 0 0 medel från resultatutjämningsreserv 0,0 0,0 0,0 0 0 synnerliga skäl 53,7 52,6 6,1 65,7 2,3 Årets balanskravsresultat 35,5 92,1 95,4 50,6 49,0

Utgående ackumulerat balanskravsresultat att reglera -242,6 -150,5 -55,1 -4,5 44,5

BERÄKNING AV RESULTATUTJÄMNINGSRESERV

Beräkning årets resultatutjämningsreserv 2015 2016 2017 2018 2019

Skatteintäkter, statsbidrag och utjämning 1 324,6 1 456,7 1 518,1 1 537,2 1 065,6 1% av skatteintäkter, statsbidrag och utjämning 13,2 14,6 15,2 15,4 10,7

Årets resultat enligt resultaträkningen, se ovan 29,1 83,8 135,8 32,9 120,2 1) Årets resultat som överstiger 1% av skattintäkter, statsbidrag och utjämning 15,9 69,2 120,6 17,7 109,5

Årets resultat efter balanskravsjusteringar, se ovan -18,2 39,6 89,4 -14,9 46,7

2) Årets resultat efter balanskravsjusteringar som överstiger 1% av skattintäkter, statsbidag och utjämning -31,4 20,0 74,2 -30,1 36,0

Möjlighet att sätta av till resultatutjämningsreserv (det lägsta av 1 och 2) 0 0 0 0 0

9

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Oskarshamns kommun i siffror Förkortad finansiell analys aug- aug- aug- aug- aug- (mkr) 2015 2016 2017 2018 2019 Kommun Bruttoomsättning 1 174 1 276 1 307 1 382 1 426 Balansomslutning 2 759 2 828 3 154 3 214 3 495 En god ekonomi är ett grundläggande villkor för Investeringsvolym 68,1 121,9 141,8 104,1 111,4 att kunna uppnå de sociala och välfärdspolitiska mål, som är syftet med kommunens verksamhet. På samma sätt är en svag ekonomi ett hinder eller Resultat och kapacitet en begränsning för kommunen, när det gäller att aug- aug- aug- aug- aug- tillgodose angelägna behov inom olika verk- (mkr) 2015 2016 2017 2018 2019 samhetsområden. En balanserad finansiell utveck- Periodens resultat: ling är därför en förutsättning för att kommunens -Före extraordinära service kan behållas och utvecklas. poster 52,3 92,4 114,2 67,0 120,2 -Efter extra ordinära poster 52,3 92,4 114,2 67,0 120,2 RK-modellen Nettokostnadsandel i % Modellen bygger på fyra delar när kommunens - Verks. nettokostnad. 94 91 91 95 94 ekonomi skall bedömas. Syftet med modellen är att - Avskrivningar 6 6 5 5 5 kunna beskriva och identifiera kommunens Summa 99 97 96 100 100 finansiella styrkor och svagheter. De fyra delarna är: Soliditet (exkl. internbank) i % 70% 72% 67% 71% 68% Det finansiella resultatet Skattesatser i kr Vilken balans har kommunen haft mellan sina -Primär-kommun 21,51 22,26 22,26 22,26 22,26 intäkter och kostnader under året och över tiden? -Total-kommun 32,90 33,63 33,63 33,63 33,63 Kapacitet/ långsiktig betalningsberedskap Vilken kapacitet har kommunen haft för att möta En viktig förutsättning för en långsiktigt god långsiktiga finansiella svårigheter? ekonomi är att inte verksamheternas netto- kostnader ökar mer än skatteintäkterna och stats- Riskförhållande bidragen, förutsatt en oförändrad utdebitering. Föreligger några risker som kan påverka Mellan augusti 2018 och augusti 2019 har kommunens resultat och kapacitet? skatteintäkter och statsbidrag ökat med 3,9 % medan verksamhetens nettokostnader exklusive Kontroll avskrivningar ökat med 3,4 %. Kommunens Vilken kontroll har kommunen över den nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och ekonomiska utvecklingen? statsbidrag har tidigare avvikit markant mot rikssnittet. Rikssnittet var 99,4 % (bokslut 2018). Detta nyckeltal uppgick för 2018 till 101,2 % för Oskarshamns kommun kommunens del. Bokslut 2018 visade en positiv budgetavvikelse om +4,3 mnkr, vilken berodde på

ett starkt finansnetto samt högre skatteintäkter och Resultat- Kapacitet generella statsbidrag än beräknat. Nedskrivning Oskarshamns kommuns bruttoomsättning uppgår avseende saneringskostnader i exploateringsprojekt till 1 426,1 mnkr och balansomslutningen till samt nedskrivning av anskaffningsvärdet gjordes 3 494,9 mnkr. Delårsbokslut per sista augusti visar med 13,2 mnkr. på ett positivt resultat om 120,2 mnkr, vilket är 53,3 mnkr högre än föregående år, då resultatet uppgick till +66,9 mnkr. Helårsprognosen pekar på ett Oskarshamns kommuns nettokostnadsandel uppgår positivt resultat om 95,7 mnkr, vilket innebär en till 99,7 % per 31 augusti 2019. positiv budgetavvikelse på 63,7 mnkr.

Målsättningen är att nettokostnaderna i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår till högst 100 % vid innevarande mandatperiods utgång 2022. Prognosen för hela 2019 är att netto- kostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag kommer att uppgå till 100,6 %.

10

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Målsättningen är att det finansiella nyckeltalet för Rådgivande förvaltning driften är minst 0 % av skatteintäkter och stats- Den rådgivande förvaltningen har avslutats under bidrag vid utgången av 2019. Prognosen för 2019 är året. Har överförts till den diskretionära för- -0,6 %. valtningen.

Kommunfullmäktige har fastslagit en Diskretionär förvaltning självfinansieringsgrad på 100 % för skatte- Portföljens bokförda värde per augusti månad 2019 finansierade investeringar vid innevarande uppgår till 70,0 mnkr varav 34,7 mnkr är placerade mandatperiods utgång med delmål för 2019 på i svenska aktier (49,6 %), och 34,8 mnkr i minst 70 %). Med den prognos som föreligger ränterelaterade instrument (49,7 %). Orealiserade kommer självfinansieringsgraden för 2019 uppgå vinster uppgår till 0,8 mnkr. Den totala avkast- till 60 % och på 98 % vid mandatperiodens utgång. ningen under perioden januari-augusti 2019 uppgår till 8,7 procent. Uppdraget har fyllts på med 23,3 Finans mnkr under året. Oskarshamns kommuns finansiella tillgångar upp- går per augusti månad 2019 till 1 098,7 mnkr. Mot- Donation Karin och Gösta Hedström svarande siffra per sista augusti 2018 var 1 086,1 Donationens bokförda värde per augusti månad mnkr. Det övergripande målet för förvaltningen är 2019 uppgår till 21,3 mnkr, varav 11,2 mnkr är en real avkastning om 3 procent per år. Under placerade i aktierelaterade instrument (52,7 %) och perioden januari-augusti 2019 uppgick den reala 10,0 mnkr i ränterelaterade instrument (46,9 %). avkastningen till 9,15 procent jämfört med 5,3 Orealiserade vinster uppgår till 0,3 mnkr Den totala procent året innan. Finansnetto 2019 prognostiseras avkastningen under perioden januari-augusti 2019 uppgå till 109,7 mnkr. uppgår till 3,0 procent.

Placeringarna består av tre delar. Den första delen Likviditetsförvaltning är kopplad till pensionsskulden, den andra delen Utöver den ovan beskrivna förvaltningen finns även utgör en långsiktig medelsförvaltning och den en kortsiktig likviditetsförvaltning för att undvika tredje delen är en större donation som, enligt negativ ränta på koncernkontomedlen och som testamentet, ska användas till ” vård av behövande betalningsberedskap. Inlåningskonto med positiv gamla med företräde för inom Döderhult boende”. ränta i kombination med utökad kontokredit. Förvaltningens marknadsvärde per sista augusti 1 januari 2019 kom nya regler för värdering av 2019 uppgår till 100,0 mnkr. finansiella instrument. Finansiella instrument som innehas för att ge avkastning eller värdestegring ska Risk - Kontroll värderas till verkligt värde i enlighet med LKBR 7 Oskarshamns kommun kap. 6-7§. I både utfall per siste augusti 2019 och aug- aug- aug- aug- aug- prognos för helåret 2019 ingår orealiserade (procent) 2015 2016 2017 2018 2019 reavinster med 47,3 mkr. Kassalikviditet i % 63 36 58 38 53 Kalmar Läns Pensionskapitalförvaltning (KLP) Balanslikviditet i % 222 231 266 255 238 Pensionsportföljens bokförda värde per augusti Borgensåtagande 1 273 1 078 1 093 1 112 1 154 2019 uppgår till 1 000,0 mnkr. 554,7 mnkr är Kommunen, extern placerade i aktierelaterade instrument (55,5 %) och upplåning 271 257 419 378 471 412,3 mnkr är placerade i ränterelaterade instru- ment (41,2 %). Orealiserade vinster uppgår till 46,1 Resultat före ex.post. 52 92 114 68 120 mnkr. Den totala avkastningen under 2019 uppgår Kommunens betalningsberedskap på både kort och till 10,3 procent. lång sikt är god och har så varit under lång tid. Anledningen är kommunens stora finansiella om- Långsiktig medelsförvaltning sättningstillgångar. Stora delar av denna volym går Den andra delen av kommunens medelsplaceringar under förhållandevis kort sikt att omsätta till likvida benämns som en långsiktig medelsförvaltning och medel. Kommunens kassalikviditet uppgår till 53,3 består av tre olika delar. %, vilket är en förbättring med 15,1 procentenheter jämfört med förra året. Förändringen i Kapitalförvaltning i egen regi kassalikviditet beror på att likvida medel och Portföljens värde per augusti månad 2019 uppgår kortfristiga fordringar har ökat mer än de till 7,5 mnkr. Detta avser ränterelaterade instrument kortfristiga skulderna och pensionsavsättningen (100 procent). 4,3 mnkr avser förlagsbevis hos gjort. Kommunens balanslikviditet är lägre än vid Kommuninvest resterande 3,2 mnkr avser konto- samma tidpunkt förra året. Det beror på att inlåning.

11

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

omsättningstillgångarna ökat mer än pensions- Pensionsåtagande enligt Skandia avsättningen och kortfristiga skulder gjort.

Kommunen har nu egna långfristiga skulder på 275 (mkr) 2014 2015 2016 2017 2018 mnkr, vilket är en ökning sedan årsskiftet på 100 Avsättning för pensioner 126 135 138 145 165 mnkr. Den ökade nyupplåningen är relaterad till Ansvarsförbindelse kommunens likviditetsreserv med anledning av 755 740 703 666 652 avslutade, pågående och kommande investeringar. Totala förpliktelser 880 875 841 811 816 En av de pågående investeringarna är bl a Fondering - Finansiella placeringar ombyggnationen av Solbacka som beräknas uppgå Bokfört värde 495 612 660 722 908 till 100 mnkr. Även Hamnsaneringsprojektet Marknadsvärde 538 632 704 747 906 påverkar kommunens likviditet, varför check- Orealiserat resultat 43 20 44 25 2 krediten har utökats under året för att inte riskera en ansträngd likviditet. Avkastning 42,2 51 49 22 4 Koncernen har sedan tidigare långfristiga skulder. Totala förpliktels. - finans. placering 342 243 137 64 -90 Oskarshamns kommun fungerar som internbank inom koncernen, där upptagna externa intern- 2010 beslutade kommunfullmäktige att pensions- bankslån uppgår till 196 mnkr. Inga egenfinan- portföljen skall täcka minst 40 % av kommunens sierade internbankslån finns. Motsvarande tid förra ansvarsförbindelser för pensionsåtaganden. Med året uppgick dessa lån till 203,0 mnkr. nuvarande ansvarsförbindelse på 640,0 mnkr Förändringen beror på att Oskarshamn Energi har innebär detta ett belopp om minst 256 mnkr. Det amorterat under året. beslutades även att pensionsportföljen i

fortsättningen skall förvaltas av Kalmar Läns Räntekostnaderna för de externa internbankslånen Pensionskapitalförvaltning AB (KLP). Pensions- har per 190831 uppgått till 3,9 mnkr, varav 0,6 medel har successivt förts över till bolaget, vilket mnkr är upplupna ej erlagda räntor per 190831. innebär att kommunen är fullfonderad. Samma belopp har erhållits från låntagarna jämte ett påslag på 0,4 % för året 2019. På helårsbasis Oskarshamns kommuns budgetföljsamhet på prognostiseras räntekostnaden till 6,0 mnkr och nämndsnivå är under 2019 inte helt tillfreds- räntepåslaget på 1,0 mnkr. ställande totalt sett. De skattefinansierade

verksamhetens prognostiserade nettokostnader är Pensioner 14,8 mnkr högre än budgeterat. Det är framförallt Från och med 1998 skall större delen av socialnämnden, bildningsnämnden, samhälls- kommunens pensionsskuld redovisas enligt den s k byggnadsnämnden samt kommunstyrelseförvalt- blandmodellen under ansvarsförbindelser utanför ningen som uppvisar de större negativa balansräkningen. Pensionsåtagandet uppgick i bok- avvikelserna. Den prognostiserade skatteintäkterna slut 2018 enligt kommunens pensionsadministratör och generella statsbidragen beräknas bli 4,6 mnkr Skandia, till 816,4 mnkr varav 164,8 mnkr högre än budgeterat. Finansnettot beräknas inbringa redovisas i balansräkningen som avsättning och 77,8 mnkr mer än budgeterat, vilket i huvudsak resterande 651,6 mnkr som ansvarsförbindelse. En utgörs av realisationsvinster, utdelningar ökning med 12,1 mnkr redovisas för perioden orealiserade vinster i omsättningstillgångar. januari-augusti 2019 avseende avsättning för pensioner inklusive löneskatt. En god budgetföljsamhet och prognossäkerhet är

absolut nödvändigt om kommunen vill åstadkomma en bra kontroll över årets intäkter och kostnader. Förvaltningarnas arbete med handlingsplaner med målet att få ekonomin i balans är därför oerhört viktigt.

Påverkan på ekonomin av verksamheternas förväntade utveckling Nämnderna lämnade in sina handlingsplaner i april där det framgick vilka åtgärder som beslutats för att möta de effektiviseringar som fanns i kommunfullmäktiges beslut i december 2018 om verksamhetsplanen för 2020 och 2021.

Kommunfullmäktige tog beslut i juni 2019 om driftsbudgetramarna för 2020 till 2022. För att hålla

12

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

det finansiella målet om att resultatet ska vara kommunen måste agera i situationer, då de enskilda 0,50% av skatteintäkter och statsbidrag 2020 (ca 8 bolagen eller stiftelserna inte kan uppfylla sina mkr) 0,75% 2021 (ca 12 mkr) och 1,0% (ca 17 åtaganden. Detta gäller framförallt Stiftelsen Forum mkr) fanns det ett ospecificerat sparbeting på 19 vars soliditet ligger på 1 %. mkr 2020, 38 mkr 2021 och 47 mkr 2022. Efter kommunfullmäktiges beslut har budgetjusteringar Byggebo AB visar ett positivt resultat på 16,1 mnkr gjorts med en omräkning av löneöversyn och för januari–augusti i år. Enligt bolagets prognoser omställningskostnader. I skatteprognosen från kommer resultatet att vara +8,0 mnkr för hela 2019. oktober minskade skatteintäkter och statsbidrag med ca 7 mkr för 2020, ca 6 mkr för 2021 och ca 1 Bolaget har tidigare erhållit aktieägartillskott, mkr för 2022 jämfört med aprilprognosen. Detta rekapitalisering och Oskarshamns kommun har innebär att det ospecificerade sparbetinget kunde skrivit ner värdet på aktiekapitalet i bolaget, då minskas till ca 4 mkr för 2020, ca 22 mkr för 2021 bolagets egna kapital haft ett lägre värde än och ca 26 mkr för 2022. Budgeten för 2020-2022 kommunens aktiekapital uppgick till. Vid kommer att justeras på kommunfullmäktige i delårsbokslut augusti 2019 är det egna kapitalet i november. bolaget 79,1 mnkr högre än kommunens aktiekapital i bolaget. Händelser av betydelser efter rapportperiodens utgång Oskarshamns Utvecklings AB har under ett flertal år redovisat negativa resultat. Bolaget har tidigare erhållit aktieägartillskott och Oskarshamns Koncern kommun har skrivit ner värdet på aktiekapitalet i I kommunallagen finns krav på att det kommunala bolaget, då bolagets egna kapital haft ett lägre värde ändamålet och de kommunala principer som utgör än kommunens aktiekapital uppgick till. Vid delårs- ram för verksamheten ska ingå i bolagsordningen. bokslut augusti 2019 är det egna kapitalet i bolaget Detta tas upp i kommunens företagspolicy och i 2,0 mnkr lägre än det bokförda värdet på ägardirektiven till bolagen. Kommunstyrelsen ges kommunens aktiekapital i bolaget. också en förstärkt uppsiktsplikt, där beslut ska fattas för varje aktiebolag om den verksamhet Sammanställd redovisning - Periodens resultat bolaget bedrivit varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för aug- aug- aug- aug- aug- de kommunala befogenheterna. (mkr) 2015 2016 2017 2018 2019 Periodens resultat - Totalt: Resultat – kapacitet -Före extraord.poster 88,3 113,9 128,2 95,7 149,4 Koncernen Oskarshamns kommun omsatte under -Efter extraord.poster 88,3 113,9 128,2 95,7 149,4 perioden januari–augusti 2019 1 619,2 mnkr och Periodens resultat efter extraordinära poster balansomslutningen uppgick till 5 031,9 mnkr. Den sammanställda redovisningen för perioden januari– -Oskarshamns komm. 52,3 92,4 114,2 66,2 120,2 augusti 2019 visar på ett positivt resultat om 149,4 -Byggebo i Oskarshamn AB 26,5 13,0 12,4 20,4 16,1 mnkr. Samma period förra året uppgick resultatet -Oskarshamn Energi till +95,7 mnkr. AB 11,7 19,3 13,4 15,1 18,4 -Smålandshamnar Sammanställd redovisning i siffror AB 8,7 2,7 2,0 3,4 1,7 -Oskarshamns aug- aug- aug- aug- aug- Utveckling AB -0,9 -0,6 -0,7 -0,5 -0,1 (mkr) 2015 2016 2017 2018 2019 -Stiftelsen Oskars. Bruttoomsättning 1334 1439 1477 1549 1619 Sjöfartshotell 0,3 0,3 -0,1 -0,1 0,0 Balansomslutning 4124 4101 4569 4696 5032 -Stiftelsen Forum 0,4 -0,6 -0,5 -0,4 -0,5 Investeringsvolym 88 164 191 180 143 Nettokostnadsandel Koncernens soliditet har minskat med 1,1 exkl. finansnetto 91,6 91,5 91,6 95,2 95,2 procentenheter jämfört med året innan och ligger på 50,5 %. Det egna kapitalet ökade med 118,8 mnkr Soliditet (exkl. internbank) i % 51,4 53,7 50,5 51,6 50,5 det senaste året och den totala balansomslutningen ökade med 335,6 mnkr. Koncernens nettokostnadsandel exklusive finans- Soliditeten bör anses som god även om det inte netto uppgår till 95,2 %, vilken är oförändrad finns någon generell nivå för hur hög soliditeten jämfört med motsvarande period förra året. Netto- bör vara. Det är viktigt att även de olika bolagen kostnadsandelen har tidigare kunnat anses som hög har en god soliditet, eftersom risken finns att i jämförelse med andra koncerner inom kommunal

13

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

sektor. Detta har till stor del berott på Oskarshamns kommuns höga nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag. Verksamheternas nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag uppgår i Oskarshamns kommun i delårsbokslut augusti 2019 till 99,7 %.

Risk - kontroll Koncernens kassalikviditet uppgår till 53,1 %, vilket är en förbättring med 6,3 procentenheter jäm- fört med föregående år. Förbättringen förklaras främst av att likvida medel ökat med 83,9 mnkr.

Koncernens likviditet innebär inte några större risker trots att den ligger under 100 %. Det är fram- förallt kommunens och Oskarshamn Energi:s betalningsberedskap på både lång och kort sikt som bidrar till koncernens förhållandevis goda likvidi- tetsnivåer.

Sammanställd redovisning aug- aug- aug- aug- aug- (procent) 2015 2016 2017 2018 2019 Kassalikviditet 88 47 67 47 53 Balanslikviditet 263 233 262 244 239 Koncernens långfristiga skulder uppgår till 1 774,8 mnkr, det är 139,3 mnkr högre än för ett år sedan. Det är Byggebo i Oskarshamn AB som står för huvudparten av skulderna. Oskarshamns kommun fungerar till en del som internbank inom koncernen. Per siste augusti 2019 uppgår utlämnade internbankslån till 196,0 mnkr. Numera ingår Oskarshamn Energi AB samt stiftelsen Forum i internbanken. Byggebo i Oskarshamn AB samt stiftelsen Sjöfartshotellet är inte med i internbanks- systemet utan tar egna externa lån med kommunal borgen.

Koncernens resultat uppgår i år till +149,4 mnkr, vilket är en förbättring med 53,7 mnkr jämfört med samma period i fjol. Årets resultat påverkas av positiva resultat i Oskarshamns kommun, Byggebo AB, Oskarshamns Energi AB samt Smålands- hamnar AB. Oskarshamns Utvecklings AB, stiftelsen Forum samt stiftelsen Sjöfartshotellet redovisar negativa resultat i delårsbokslut augusti 2019. Oskarshamns kommuns resultat per siste augusti uppgår till +120,2 mnkr, vilket kan jämföras med ett resultat i fjol om +66,2 mnkr.

Koncernen har idag inte någon gemensam budget- styrning utan varje bolag och stiftelse har en egen budgetuppföljning. Däremot upprättas förutom års- bokslut ett delårsbokslut samt en förstärkt månads- uppföljning per år för hela koncernen.

14

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Driftredovisning - kommun (mkr)

Bokslut Budget Utfall Avvik. Budget Prognos Avvik. Nämnd 2018 aug-19 aug-19 aug-19 2 019 2 019 2 019

Avgiftsfinansierad verksamhet Kommunstyrelseförvaltning 1,2 0,0 0,5 0,5 0,0 0,1 0,1 Teknisk nämnd* -1,9 0,1 -3,0 -3,1 0,0 -4,0 -4,0 Summa -0,7 0,1 -2,5 -2,6 0,0 -3,9 -3,9

Skattefinansierad verksamhet Kommunstyrelsen Kansli och kommundirektör -14,3 -10,1 -9,7 0,4 -15,3 -16,2 -0,9 Kommunstyrelseförvaltning -77,6 -50,0 -51,7 -1,8 -75,1 -78,6 -3,4 Tillväxt- och näringslivskontor -27,8 -16,7 -17,5 -0,8 -25,1 -25,3 -0,3 Övrig finansiell verksamhet -63,6 -39,6 -48,3 -8,6 -59,5 -59,5 0,0 Teknisk nämnd -92,4 -62,9 -54,6 8,3 -94,7 -95,2 -0,5 Samhällsbyggnadsnämnd -27,8 -17,5 -16,6 1,0 -26,3 -28,9 -2,6 Bildningsnämnd -658,8 -452,5 -441,2 11,3 -681,4 -683,8 -2,4 Socialnämnd -590,4 -410,6 -419,1 -8,5 -614,3 -619,3 -5,0 Valnämnd -0,4 -0,3 -0,1 0,2 -0,4 -0,1 0,3 Revision -1,1 -0,7 -0,7 0,0 -1,1 -1,1 0,0 Varav avskrivningar -94,3 -57,3 -57,6 -0,3 -86,8 -88,1 -1,3 Summa -1 490,6 -1 061,0 -1 059,6 1,4 -1 593,3 -1 608,0 -14,8

Verksamhetens nettokostnader -1 491,4 -1 060,9 -1 062,1 -1,2 -1 593,3 -1 611,9 -18,7

Skatteintäkter och statsbidrag 1537,2 1 062,1 1 065,6 3,4 1 593,2 1 597,8 4,6

Resultat efter skatteintäkter 45,9 1,2 3,4 2,2 -0,0 -14,1 -14,1

Finansnetto 50,5 24,0 116,7 92,7 32,0 109,8 77,8

Resultat efter finansnetto 96,4 25,2 120,2 94,9 32,0 95,7 63,7

Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Årets resultat 96,4 25,2 120,2 94,9 32,0 95,7 63,7

* Avser Vatten- och avloppsverksamhet (VA). Resultatet för Va-verksamheten regleras vid årets slut mot Va-verksamhetens del av Eget kapital.

15 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Investeringsredovisning - kommun Bokslut Budget Utfall Avvik. Budget Prognos Avvik. Förslag över- (Belopp i mkr) 2018 aug-19 aug-19 aug-19 2019 2019 2019 föring 2020 Avgiftsfinansierade investeringar Teknisk nämnd -36,5 -43,3 -29,1 14,1 -64,9 -56,4 8,5 -8,5 Avloppsreningsverk -9,6 -4,6 -3,3 1,3 -6,9 -6,9 0,0 0,0 Vattenverk -0,1 -1,8 0,0 1,8 -2,7 0,0 2,7 -2,7 DUF (Drift, underhåll, förnyelse) -10,9 -10,5 -9,1 1,4 -15,7 -15,7 0,0 0,0 VA-omvandlingsområden -8,5 -20,1 -15,9 4,2 -30,1 -27,8 2,4 -2,4 Övriga investeringar -7,4 -6,3 -0,7 5,5 -9,4 -6,0 3,4 -3,4 Kommunstyrelsen Utvecklingsområden -1,0 -3,3 -0,4 2,9 -5,0 -2,0 3,0 0,0 Kommunstyrelseförvaltningen -3,4 -6,4 -0,6 5,7 -9,5 -9,5 0,0 0,0 Summa -40,8 -53,0 -30,2 22,8 -79,5 -68,0 11,5 -8,5 Skattefinansierade investeringar Reinvesteringar/investeringar Teknisk nämnd -2,1 -1,1 -0,5 0,6 -1,6 -1,6 0,0 0,0 Kommunstyrelsen Kansli och kommundirektör -0,2 -0,3 0,0 0,3 -0,4 -0,4 0,0 0,0 Kommunstyrelseförvaltning -4,2 -2,1 -1,5 0,6 -3,1 -1,5 1,6 0,0 Tillväxt- och näringslivskontor 0,0 -2,4 0,0 2,4 -3,6 -3,6 0,0 0,0 Samhällsbyggnadsnämnd -0,6 -0,1 0,0 0,1 -0,1 -0,1 0,0 0,0 Socialnämnd -0,6 -0,3 -0,2 0,1 -0,4 -0,4 0,0 0,0 Bildningsnämnd -4,5 -2,9 -1,5 1,4 -4,4 -3,8 0,6 -0,6 Teknisk nämnd Gator och vägar Gatuombyggnader -5,0 -1,7 -0,1 1,6 -2,5 -2,5 0,0 0,0 Gång- och cykelvägar -7,9 -3,0 -0,1 2,8 -4,5 -3,5 1,0 -1,0 Övriga investeringar -2,2 -1,5 -2,3 -0,8 -2,2 -1,8 0,5 -0,5 Särskilda satsningar -22,1 -5,4 -3,4 2,0 -8,1 -8,1 0,0 0,0 Fastigheter Skolor och förskolor -3,6 -9,5 -1,6 7,9 -14,3 -3,4 10,9 -10,9 Vård och omsorg -20,2 -36,2 -49,5 -13,3 -54,3 -53,8 0,5 -0,5 Övriga fastigheter -10,9 -7,9 -3,8 4,1 -11,8 -11,8 0,0 0,0 Särskilda satsningar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Lönsamma investeringar Åsa hus B ombyggnad IFO -16,3 -2,0 -4,4 -2,3 -3,1 -3,1 0,0 0,0 Ny förskola Påskallavik 0,0 -0,3 -0,3 0,0 -0,4 -0,4 0,0 0,0 Ny förskola Döderhult -0,6 0,0 0,0 Klimathus RTJ och anpass lok 0,0 -0,5 0,0 0,5 -0,7 -0,4 0,4 -0,4 Uppgradering ekonomisystem 0,0 -0,8 0,0 0,8 -1,2 0,0 1,2 -1,2 Övrigt Anpassning funktionsnedsatta -1,0 -0,8 -1,1 -0,3 -1,2 -1,2 0,0 0,0 Övriga investeringar -0,6 0,0 0,6 -0,9 -0,9 0,0 0,0 Kommunstyrelsen 0,0 Kansli och kommundirektör 0,0 -4,0 -0,3 3,7 -6,0 -0,7 5,3 -5,3 Finansen -13,1 0,0 0,0 Kommunstyrelseförvaltningen -14,8 -10,3 -2,1 8,2 -15,5 -13,5 2,0 0,0 Tillväxt- och näringslivskontoret -19,1 -13,7 -2,9 10,8 -20,5 -9,1 11,5 -11,5 Bildningsnämnden -9,4 -6,5 -3,8 2,6 -9,7 -7,4 2,3 -2,3 Samhällsbyggnadsnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,2 -0,2 0,0 0,0 Kombiterm A Ind omr B, C, E, F -4,9 0,0 -1,9 -1,9 0,0 -3,5 -3,5 0,0 Summa -164,4 -113,6 -81,2 32,4 -170,6 -136,4 34,2 -34,2 Totalt -205,2 -166,6 -111,4 55,2 -250,1 -204,4 45,7 -42,7

16 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Avgiftsfinansierade investeringar investeringsprojekt går att finna under nämndens Avgiftsfinansierade investeringar för perioden verksamhetsberättelse. uppgår till 30,2 mkr mot budgeterade 53,0 mkr, vilket innebär ett budgetöverskott om 22,8 mkr. Kansli och kommundirektör Årsbudgeten är 79,5 mkr och nämnderna Periodens investeringar uppgår till 2,1 mkr mot prognostiserar att förbruka 68,0 mkr till årsskiftet. budgeterade 4,3 mkr. Helårsprognosen pekar på att 8,5 mkr föreslås äskas överföras till 2020. 1,8 mkr inte kommer att nyttjas. 5,3 mkr önskas därför överföras till 2020. Teknisk nämnd De avgiftsfinansierade investeringarna för perioden Kommunstyrelseförvaltningen uppgår till 29,1 mkr mot budgeterade 43,3 mkr. Periodens investeringar uppgår till 4,2 mkr mot Årsbudgeten är 64,9 mkr. Helårsprognosen pekar budgeterade 13,2 mkr. Helårsprognosen pekar på på att 56,4 mkr kommer att användas 2019 samt att att 4,8 mkr inte kommer att nyttjas. 1,2 mkr önskas 8,5 mkr önskas överföras till 2020. därför överföras till 2020. De skattefinansierade investeringarna är IT-relaterade. Kommunstyrelsen Årsbudgeten och utfallet på 14,5 respektive 1,0 mkr Tillväxt- och näringslivskontoret avser hamninvesteringar samt avgiftsfinansierade Periodens investeringar uppgår till 2,9 mkr mot delen av utvecklingsområden och räddnings- budgeterade 16,1 mkr. Helårsprognosen pekar på tjänstens investeringar. Helårsprognosen pekar på att 11,5 mkr inte kommer att nyttjas. 11,5 mkr att 11,5 mkr kommer att användas 2019 samt att önskas därför överföras till 2020. inget önskas överföras till 2020. Samhällsbyggnadsnämnd Skattefinansierade investeringar Enligt helårsprognosen kommer 2019 års in- Skattefinansierade investeringar för perioden vesteringsbudget om 0,2 mkr att användas. uppgår till 81,2 mkr mot budgeterade 113,6 mkr, vilket innebär en positiv avvikelse om 32,4 mkr. Socialnämnd Helårsprognosen pekar på ett utfall om 136,4 mkr Enligt helårsprognosen kommer investeringsmedlen och en positiv budgetavvikelse om 34,2 mkr. 34,2 att nyttjas. mkr föreslås äskas överföras till 2020. Bildningsnämnd Teknisk nämnd Nämndens investeringar för perioden januari- Investeringsbudgeten för helåret omfattar 105,6 augusti uppgår till 5,4 mkr mot budgeterade 9,4 mkr. Nettoutfallet per sista augusti är 65,8 mkr. mkr. Årsbudgeten är på 14,1 mkr. Helårsprognosen Helårsprognosen pekar på ett utfall på 92,4 mkr och pekar på att 2,9 mkr inte kommer att nyttjas, vilka att 13,3 mkr önskas överföras till 2020. Mer därför önskas överföras till 2020. information om tekniska nämndens olika

17 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Ängsknarren: Den gamla Jysk fastigheten är riven Exploaterings- och utvecklings- och sanerad. Parkeringsplatser håller på att projektredovisning anläggas. Detaljplanen har kompletterats med ett Y för Tillgången på mark för bostads- och verksamhets- idrottsändamål. ändamål är en väsentlig förutsättning för kommunens fortsatta utveckling. Kommunen har i Blåbäret: budget totalt avsatt 43,4 mkr till exploaterings- En ny detaljplan har tagits fram som möjliggör ändamål och 24,1 mkr för utvecklingsprojekt under handel invid cirkulationsplatsen Södra Fabriks- 2019. Under perioden uppgår utgifterna för gaten/Åsavägen. Marken har grovterrasserats. exploateringsmark och utvecklingsområden till 9,8 mkr varav 1,8 mkr avser bostadsområden, 3,4 mkr Exploatering industriområden industriområden, 1,3 mkr handelsområden samt 3,3 Östra Storskogen: Nytt industriområde längs E22 mkr övriga verksamhetsområden. Kommunen har söderut invid den södra infarten. Befintlig hög- samtidigt inkomster för såld tomtmark på 4,5 mkr. spänningsledning är höjd. Skogsavverkning är ut-

förd. Anläggningsarbetena startar under hösten Exploatering bostadsområden 2019. Pärnuvägen: Tomtförsäljning pågår. Fem tomter återstår att sälja. Centrumomvandling

Kristineberg 1:1 Kristineäng f.d Gölkärret: Gamla resecentrum Forum/ Coop: BoKlok uppför 40 stycken bostadsrätter. Området Tingsrättsförhandling har ägt rum angående har sanerats. En mindre lokalgata är anlagd. avhysning av hyresgäst, Jojjes kök. På platsen skall det anläggas ca tolv stycken parkeringsplatser. Östra Rotvik: Vissa asfaltarbeten återstår att utföra under 2019 och 2020. Mejeriplan: Byggnation klar. Kommunens utvändiga arbeten skall vara klara till hösten 2020. Högskulla gård: Detaljplanen behöver ändras från radhus till villabebyggelse. Marknaden är inte Duvan 6: EA-fastigheter har uppfört tio stycken intresserade av radhus. hyresrätter. Gatuarbeten har färdigställts.

Ekebo: Tomtförsäljning pågår. Sex stycken tomter Snäckan 4 m.fl.: Marken är sanerad. EA återstår varav två stycken är reserverade. fastigheter uppför 28 stycken bostadsrätter. Gatuarbeten påbörjas hösten 2019 och färdigställs Havsslätt: Avtal med GBJ Bostadsutveckling AB våren 2020. om att uppföra ca 24 stycken bostadsrätter. Avtalet är förlängt till hösten 2020. Bygglovet är överklagat Inre hamnen: till Mark- och miljödomstolen. Del av Laxen 10: Den nya Hamnparken är invigd och färdigställd. Påskallavik: Fyra stycken tomter har styckats av på tomten där f.d. förskolan var placerad. Kajrenoveringar: Planerade renoveringar är Tomtförsäljning pågår. färdigställda. Det har dock visat sig att Skeppsbrokajen är i behov av en stor renovering, Kilen: När vatten- och avloppsarbeten genomfördes vilken inte är utförd. i området möjliggjordes två nya villatomter. Tomtförsäljning pågår. Jungner 1: Kommunen skall förvärva fastigheten Jungner 1. Saft AB kommer att därefter hyrköpa Exploatering verksamhetsområden fastigheten mot att kommunen får förvärva del av (handelsområden) företagets mark på Jungnergatan. Fastighetsägaren till Jungner 1 har tvingats att gå i konkurs. Berörda Snickeriet: Avtal har tecknats med Biltema om avtal är förlängda. markförvärv. Kommunen har förvärvat delar av Lokalhyresgästen har via domstolsbeslut blivit granntomterna för att kunna bilda en större avhyst av kronofogden. Förvärvet genomförs under fastighet. Rivning av byggnader samt sanering av september 2019. Därefter rivs byggnaden och Snickeriet 3 har utförts. Biltema planerar öppna parkeringsplatser anläggs. påsken 2021. Kombiterminal med industriområde

Detaljplanearbete pågår.

18

Exploaterings- och Avvikelse mellan utvecklingsprojekt 2019 Helårsbudget Kostnader t o m Intäkter t o m Nettoutfall t o m budget och (tkr) 2019 2019-08-31 2019-08-31 2019-08-31 kostnadsutfall AVGIFTSFINANSIERADE INVESTERINGAR

9735 Bästemansbacken - avgiftsfinansierat -2 500 0 0 0 2 500 9958 (9712) Dp Emmekalv 4:298 och del av Emmekalv 4:169 - avgiftsfinansierat -500 0 0 0 500 9713 Dp Emmekalv 4:309 och del av Emmekalv 4:169 - avgiftsfinansierat -500 -394 0 -394 106 9953 Fallebo - avgiftsfinansierat 0 0 0 0 0 9954 Blåbäret -1 500 0 0 0 1 500 SUMMA -5000 -394 0 -394 4606

UTVECKLINGSOMRÅDEN 9705 Glabo 1:45 -4 994 0 0 0 4 994 9706 Kvastmossen, ny väg Scania-fabrik -4 871 0 0 0 4 871 9709 Kv Ador -140 -82 0 -82 58 9715 Snäckan 1 m fl -75 -5 711 706 70 9732 Del av K-berg 1:1 Kristineäng -841 -97 0 -97 744 9734 Blyet 5 -70 0 0 0 70 9735 Bästemansbacken, Saltvik -1 -1 0 -1 0 9742 Expl Gripen 20 Mejeriplan -1 243 -198 0 -198 1 045 9744 Expl Dragkroken 4 Svalliden 0 0 0 0 0 9748 Expl Press Kogyo 0 0 0 0 0 9798 Tuben 2 -74 0 0 0 74 9770 Expl Kaj Inre delen Brädholmen 0 -9 0 -9 -9 9780 Förvärv Jungner 1 -4 798 -2 900 0 -2 900 1 898 9783 Dagvattendammar -2 989 -20 0 -20 2 969 9786 Expl Bohmans park -450 -343 0 -343 107 SUMMA -20 546 -3 649 711 -2 939 16 897

MERVÄRDESFINANSIERADE INVESTERINGAR 9707 Kombiterminal 0 0 0 0 0 SUMMA 0 0 0 0 0

INVESTERINGSPÅSE 9700 Investeringar utvecklingsområden -3 563 0 0 0 3 563 SUMMA -3 563 0 0 0 3 563

EXPLOATERINGSOMRÅDEN 9950 Buffert för oförutsedda exploateringsbehov -7 000 0 0 0 7 000 SUMMA -7 000 0 0 0 7 000

Bostadsområden 9713 Emmekalv 4:309 -300 -196 0 -196 104 9729 Exploatering Pärnuvägen 0 0 0 0 0 9738 Expl Östra Rotvik -100 0 0 0 100 9951 Ekebo -288 -93 3 148 3 055 195 9955 Kilen -370 -338 0 -338 32 9957 (9737) Högskulla villatomter -151 -107 35 -77 44 9958 (9712) Emmekalv 4:298 (tidigare förskola) -760 -648 0 -648 112 9959 Dp nytt bostadsområde 1 -250 0 0 0 250 9960 Dp nytt bostadsområde 2 -250 0 0 0 250 SUMMA -2 469 -1 382 3 182 1 796 1 087

Industriområden 9731 Östra Storskogen infart (tidigare Bandmossan, del -3av 063Oskarshamn 3:4 0 0 0 3 063 9749 Expl POD Kristdala -6 -4 0 -4 2 9952 Östra Storskogens industriområde (tidigare Bandmossan,-22 640 del av Oskarshamn-1 687 3:4 0 -1 687 20 953 9954 Blåbäret, del av Oskarshamn 3:3 -2 405 -1 676 0 -1 676 729 SUMMA -28 114 -3 367 0 -3 367 24 747

Handelsområden 9956 Snickeriet etapp 3 -5 800 -1 355 637 -718 4 445 SUMMA -5 800 -1 355 637 -718 4 445

SUMMA EXPLOATERINGAR -43 383 -6 105 3 819 -2 290 37 278

SUMMA TOTAL -72 492 -10 148 4 530 -5 623 62 344 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Personalekonomisk redovisning 2019-08 Förklaringar TK Tekniskt kontor (Stab, Gatu- Anställd Fysisk person med Antalet månadsanställda har ökat med 49 mot- , Fastighets-, VA-avdelning, en/ flera anställningar. svarande 51,5 årsarbetare jämfört med 65 augusti Kost- och städ). Personen räknas endast en gång med undantag för 2018. Den största ökningen finns inom Bild- SBK Samhällsbyggnads-kontor sammanställningar på ningsförvaltningens områden Grundskola (33) och (Adm, Miljö- och bygglov, Kart- förvaltningsnivå (eftersom Förskola (26). Totalt har antalet anställda ökat med , Planavdelning) enstaka personer kan vara 51 inom Bildningsförvaltningen. Inom Social- anställda på flera KSF Kommunstyrelse- förvaltningar). förvaltningen är det oförändrat antal anställda. förvaltningen (HR-, ekonomi-, Anställningsformer IT-avdelning, Servicecenter Tillsvidareanställd - fast Övertiden har minskat inom samtliga förvaltningar. Räddningstjänst och Säkerhet anställd. samt fackliga på heltid). Timavlönad avlönas per arbetad timme och som Sjukfrånvaron har fortsatt att minska sedan 2015, SF Socialförvaltningen anlitas vid behov. men är i jämförelse med 2018 oförändrad. Individ- och familjeomsorg Månadsanställd person (IFO), Äldreomsorg (ÄO), med månadslön (kan vara Totalt TK SBK KSF SF BF TON Omsorg för personer med tillsvidareanställd och/ eller Sjukfrånvaro% ▲ ▼ ▼ ▼ ▲ funktionsnedsättning (OF). visstidsanställd.) Hälso- och Sjukvårdsenheten Heltidstjänst motsvarar en

(HSE), Centrala arbetstid på 165 timmar per Sjukfrånvaro i administrationen (CA), månad. Vid helår = tid ▼ ▲ ▼ ▼ ▼ ▲ ▲ Ekonomisk bistånd (EK BI) årsarbetare. Område Etablering ingår numera Årsarbetare motsvarar en i IFO. arbetstid på 1 980 timmar Sjukfrånvaro ▼ ▲ ▲ ▲ ▼ ▲ per år. dag 1-14 BF Bildningsförvaltning, Övertid Tid utöver Central förvaltning, Förskola, ordinarie arbetstid för en Sjukfrånvaro ▲ ▼ ▼ ▼ ▼ ▲ ▲ Grundskola, skolområde Oscar heltidstjänst. dag 15-90 (gymnasium), Fritid, Kultur. Enkel övertid: ersättningsnivå 180 %. Sjukfrånvaro ▼ ▲ ▼ ▼ ▼ ▲ TON Tillväxt- och Kvalificerad övertid: dag 91- näringslivsenhet, NOVA, ersättningsnivå 240 %. Arbetsmarknadsenheten och Mer- och fyllnadstid Övertid ▼ ▼ ▲ ▼ ▲ ▼ ▼ Miljöhuset, LKO och mervärden, Tid utöver ordinarie Hamnprojektet. arbetstid för en deltids-tjänst Mer- och upp till motsvarande tiden fyllnadstid ▼ ▼ ▲ ▼ ▼ ▼ ▼ för heltid. PO Personalomkostnad. Månads- Lagstadgade avgifter plus anställda +/- 49 -4 -4 2 0 59 -4 avtalsenliga kostnader, t.ex.

Årsarbetare+/- 64,7 -2,8 -4,6 3,6 10,4 63,7 -5,6 försäkringar och pension 38,33% för 2017.

Arbetad tid i % 78,1 77,8 71,8 82,9 77,0 78,2 84,0 Förklaringar till nyckeltalen

Sjukfrånvaro % beräknas utifrån sjukfrånvaron i timmar delat med ordinarie arbetstid. Ordinarie arbetstid är arbetstiden i utifrån sysselsättningsgrad exklusive frånvaro som tjänst-, studie- eller föräldraledigheter (som har räknats om till timmar). Sjukfrånvaro i tid Antalet timmar sjukfrånvarotabellen visar om det ökat eller minskat jämfört med föregående kalenderår innehåller all sjukfrånvarotid även för anställda som slutat under året och för samtliga anställningsformer. Sjukfrånvaro för sjukperioder och övertid/mertid Beräknas som ökning eller minskning i timmar jämfört med föregående års jämförelseperiod. Ökning eller minskning i timmar avgör om det blir uppåt eller nedåt pil. ▼ En triangel som pekar ner betyder att nyckeltalet har minskat jämfört med motsvarande jämförelseperiod. ▲En triangel som pekar uppåt betyder att de har ökat. En tom ruta betyder att nyckeltalet är oförändrat eller att det inte går att mäta. ▼ = nyckeltalet går i riktning med kommunens mål ▲ = nyckeltalet går inte i riktning med kommunens mål.

20 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Antalet anställda – månadsanställda Antal anställda och antal årsarbetare inom SF Antalet månadsanställda i kommunen utgjorde vid Månads- Antal anställda Antal årsarbetare 2019-08-31 motsvarande 2 503 årsarbetare, vilket anställd 2018 2019 + / - 2018 2019 + / - är en ökning med 65 årsarbetare jämfört med 2018- IFO 94 87 -7 93,3 86,3 -7 08-31. Av dessa var 2 320 tillsvidareanställda (147) ÄO 675 684 9 590,8 606,9 16,1 och 323 visstidsanställda (27). Den största OF 204 208 4 190,3 195,9 5,7 ökningen återfinns inom BF, där antalet HSE 76 70 -6 72,3 67,8 -4,5 månadsanställda ökade med motsvarande 63,7 ADM 7 8 1 7 8,2 1,2 årsarbetare. Det totala antalet tillsvidareanställda Totalt 1 057 1 057 0 954,7 965,1 10,4 har ökat och är nu 2 320, vilket är en ökning med Månadsanställda 2018-08-31 och 2019-08-31 24 personer jämfört med 31 augusti 2018. Inom BF har antalet anställda ökat jämfört med Antal anställda och antal årsarbetare förra året och antalet är nu 1 106 motsvarande 1 068,1 årsarbetare. Det är en ökning med 61 Antal anställda Antal årsarbetare anställda motsvarande 63,7 årsarbetare. Se tabellen mån 2018 2019 + / - 2018 2019 + / - nedan för att se hur verksamheterna har förändrats. TK 227 223 -4 219,2 218 -2,8 I tabellen ingår även enstaka personer som har sin SBK 41 37 -4 40,5 36 -4,6 grundanställning på annan förvaltning KSF 124 126 2 122,2 125,9 3,6 SF 1 057 1 057 0 954,7 965,1 10,4 Antal anställda och antal årsarbetare inom BF

BF 1 044 1 103 59 1004,4 1068,1 63,7 Månadsanst. Antal anställda Antal årsarbetare TON 100 96 -4 95,4 89,8 -5,6 Verksamhet 2018 2019 +/– 2018 2019 +/– Förskola 295 321 26 281,2 306,9 25,7 Totalt 2 593 2 642 49 2 438,2 2 502,9 64,7 Grundskola 344 377 33 329,1 357,7 28,6 Gymnasiet 125 129 4 120,4 125,8 5,4 Antal anställda och antal årsarbetare Elevstöd 28 27 -1 27,5 28,2 0,7 Antal anställda Antal årsarbetare Tillsvidare Fritidshem 90 93 3 82,6 84,7 2,1 anställda 2018 2019 + / - 2018 2019 + / - Fritid & Kultur 58 57 -1 54 54,2 0,2 TK 207 210 3 202,2 205,1 2,9 Förskoleklass 15 17 2 19,6 24 4,4 SBK 40 36 -4 39,1 35,5 -3,6 Fritidsgårdar 9 9 0 9 9 0 KSF 120 122 2 118,7 120,4 1,7 Adm. 31 23 -8 30,9 23,5 -7,4 SF 996 993 -3 902,7 909,4 6,7 Vuxenutbildning 19 17 -2 19,2 17,6 -1,6 BF 893 917 24 871,6 901,2 29,6 Övrigt 31 36 5 30,9 36,4 5,5 TON 40 42 2 38,2 41 2,8 Totalt 1045 1106 61 1004,4 1068,1 63,7 Månadsanställda 2018-08-31 och 2019-08-31 Totalt 2 296 2 320 24 2 172,5 2 212,6 -40,1

Antal anställda Antal årsarbetare Antal anställda utifrån sysselsättningsgrad/kön Visstid 2018 2019 +/– 2018 2019 +/– Kvinnor Män Totalt TK 18 13 -5 16,9 12,3 -4,6 Syss. Grund Aktuell Grund Aktuell Grund Aktuell SBK 1 1 0 1 0,8 -0,2 -50 % 29 29 2 2 31 31 KSF 4 5 1 2,8 4,5 1,8 51- 74% 80 79 5 5 85 84 SF 60 64 4 50,4 56,6 6,2 75- BF 153 186 33 133,9 167,2 33,3 99% 369 360 17 18 386 378 TON 60 54 -6 57,3 48,8 -8,5 100 % 1418 1428 398 396 1816 1824 Totalt 296 323 27 262,2 290,2 28 Totalt 1896 1896 422 421 2318 2317 Tabellerna visar antalet anställda och årsarbetare på förvaltningarna 2018-08-31 och 2019-08-31

Månadsanställda per förvaltning Antalet anställda inom TK, SBK och TON har minskat med 4 personer per förvaltning. Inom KSF har antalet månadsanställda ökat med 2 personer. Inom SF är antalet månadsanställda oförändrat, däremot har antalet årsarbetare ökat med 10,4.

21 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Andel heltid för kvinnor 75,3 % och män 87,6 % alla 78,7 inom räddningstjänsten har återbetalats av MSB % (+2,1). Mätdatum 2019-08-31 avser tillsvidareanställda. (Myndigheten för samhällsskydd och beredskap). Grund innebär den sysselsättningsgrad som de är anställda på och aktuell betyder den sysselsättningsgrad som de SF har ökat med 0,2 mnkr gällande kvalificerad arbetar på. övertid. Den totala kostnaden för mer- och fyllnadstid minskade med 0,4 mnkr.

Antal timavlönade årsarbetare Övertid samt mer- och fyllnadstid Tkr (jan-jul) Tillfälliga anställningar under tre månader avlönas Kvalificerad Mer- och Enkel övertid övertid fyllnadstid med timlön. En högre andel timavlönade innebär en 2018 2019 2018 2019 2018 2019 större flexibilitet att hantera variationer i arbets- TK Avg 36 28 285 250 0 0 flödet. Men det kan också innebära en minskad TK Ska 142 98 682 730 117 61 kontinuitet inom yrken som är personrelaterade. TK 178 126 967 980 117 61 SBK 0 7 1 7 0 38 Antal timavlönade i timmar och årsarbetare (alla) KSF Avg 19 2 19 2 16 3 KSF Ska 46 77 932 252 194 187 Antal timmar Antal årsarbetare KSF 65 79 951 254 200 190 2018 2019 +/– 2018 2019 +/– SF 579 486 2779 3074 1704 1608 TK 7126 5835 -1291 3,6 2,9 -0,7 BF 1263 990 316 344 1567 1292 SBK 0 390 390 0 0,2 0,2 TON 17 4 59 62 8 4 KSF 12 709 6355 -6354 6,4 3,2 -3,2 Totalt 2102 1694 5074 4720 3607 3194 SF 133 483 135 515 2032 67,4 68,4 1,0 BF 46 005 58 325 12 321 23,2 29,5 6,2 TON 2221 2700 479 1,1 1,4 0,2 Arbetsmiljö – Sjukfrånvaro Totalt 201 544 209 121 7577 101,8 105,6 3,8 Den totala sjukfrånvaron i procent av ordinarie

arbetstid är oförändrad jämför med januari – juli De timavlönade för perioden januari–juli 2019 2018. Sjukfrånvaron motsvarade varje månad i snitt motsvarade 105,6 årsarbetare, vilket är en ökning 164 heltidstjänster vilket är en minskning med med 3,8 årsarbetare jämfört med motsvarande motsvarande 7 heltidstjänster. Sjukfrånvaron för period 2018. Den största ökningen är inom BF och dag 1-14 motsvarar 78 heltidstjänster, vilket är en då inom förskolan och grundskolan. Inom KSF har minskning med 5 heltidstjänster. Sjukperioden dag antalet årsarbetare halverats, vilket beror på att 15-90 motsvarade 29 heltidstjänster, vilket är en feriearbetarna inte finns med i underlaget för 2019. ökning med 1. Sjukfrånvaron över 90 dagar minskade med motsvarande 3 heltidstjänster till 57. Arbetstid – Övertid och mertid Inom gruppen kvinnor är sjukfrånvaron 7,9 % och Övertid och mertid används vid oplanerad frånvaro för männen 3,7 %. Kostnaden för sjuklön minskade eller vid behov av akuta insatser i verksamheten. med 0,7 mnkr till 6,5 mnkr för perioden januari till juli.

Övertid i timmar (jan-jul) Sjukfrånvaro hela kommunen förändring i Kvalificerad Mer- och heltidstjänster utifrån sjukperioder Enkel övertid övertid fyllnadstid 2018 2019 2018 2019 2018 2019 TK 577 403 2344 2347 623 265 SBK 0 20 2 17 0 172 KSF 185 222 2175 550 777 758 SF 2002 1665 7389 8159 9120 8737 BF 3568 2797 741 730 6116 4903 TON 45 14 118 127 40 6 Totalt 6378 5121 12769 11929 16675 14841

Den totala övertiden januari-juli har minskat med 2 100 timmar jämfört med motsvarande period 2018. Mer- och fyllnadstiden har minskat med 1800 timmar. Jämfört med samma period 2017-2018, då mer- och fyllnadstiden ökade, är detta ett steg i rätt riktning. Kostnaden för övertid har minskat med 0,7 mnkr (exkl. PO). Störst minskning inom KSF vilket beror på att det år 2018 utbetalades 0,9 mnkr inom räddningstjänsten för övertidsersättning kopplat till skogsbränder. Ersättning för visst övertidsarbete

22 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Sjukfrånvaro förändring omräknat i heltidstjänster Ordinarie arbetstid och sjukfrånvaro (jan-jul) utifrån förvaltning och sjukperiod Ordinarie arbetstid Sjukfrånvaro i timmar i timmar i procent 2018 2019 2018 2019 2018 2019 TK Kvinnor 143 658 142 326 10 132 8 833 7,1% 6,2% Män 105 468 106 446 3 068 4 606 2,9% 2,5% Totalt 249 127 248 772 13 201 13 438 5,3% 5,4% SBK Kvinnor 28 510 25 003 1 040 424 3,6% 1,7% Män 15 639 13 452 412 336 2,6% 2,5% Totalt 44 149 38 455 1 451 760 3,3% 2,0% KSF Kvinnor 54 243 55 735 3 311 2 489 6,1% 4,5% Män 101 688 95 486 1 737 1 754 1,7% 1,8% Totalt 155 931 151 221 5 048 4 242 3,2% 2,8% SF Kvinnor 1 031 085 1 015 795 98 253 92 980 9,5% 9,2% Män 118 821 125 524 7 719 6 435 6,5% 5,1% Totalt 1 149 905 1 141 319 105 972 99 415 9,2% 8,7% BF Kvinnor 823 385 829 831 51 204 58 050 6,2% 7,0% Män 212 867 209 650 8 928 6 569 4,2% 3,1% Inom Tekniska kontoret har sjukfrånvaron ökat Totalt 1 036 252 1 039 481 60 132 64 619 5,8% 6,2% med 0,1 procentenheter till 5,4 %. TON Kvinnor 71 301 72 045 4 911 5 688 6,9% 7,9% Inom Samhällsbyggnadskontoret har Män 37 973 44 605 2 439 2 025 6,1% 4,5% sjukfrånvaron minskat med 1,3 procentenheter till Totalt 111 274 116 650 7 350 7 713 6,6% 6,6% 2,0 %. Kvinnor 2 152 182 2 140 766 168 850 168 464 7,9% 7,9%

Män 594 455 595 163 24 303 21 725 4,1% 3,7% Tot 2 746 638 2 735 929 193 154 190 189 7,0% 7,0% Inom Kommunstyrelseförvaltningen har sjuk-

frånvaron minskat med 0,4 procentenheter till 2,8 %. Sjukfrånvaro omräknat i heltidstjänster utifrån förvaltning och sjukperiod Inom Socialförvaltningen har sjukfrånvaron minskat med 0,5 procentenheter till 8,7 %.

Inom Bildningsförvaltningen har sjukfrånvaron ökat med 0,4 procentenheter till 6,2 %.

Inom Tillväxt och Näringslivskontoret är sjukfrånvaron oförändrad.

23 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Resultaträkning

Kommunal förvaltning Kommunal koncern

(Belopp i mkr) Not aug-19 aug-18 Budget Prognos Bokslut aug-19 aug-18 Bokslut 2019 2019 2018 2018 Verksamhetens 1, 28 343,1 332,5 365,6 379,1 544,8 576,1 540,0 879,2 intäkter Verksamhetens 2, 29 -1 348,4 -1 304,7 -1 871,9 -1 902,9 -2 005,5 -1498,2 -1 429,3 -2 230,6 kostnader Avskrivningar och 3, 30 -57,6 -53,2 -86,8 -88,1 -94,3 -92,2 -86,3 -143,8 nedskrivningar Verksamhetens -1 062,8 -1025,4 -1 593,1 -1 611,9 -1 555,0 -1014,2 -975,7 -1 495,2 nettokostnader

Skatteintäkter 4 915,9 891,0 1 385,6 1 373,3 1 336,0 915,9 891,0 1 336,0 Generella 5 149,7 134,1 207,6 224,5 201,2 149,7 134,1 201,2 statsbidrag och utjämning Verksamhetens 2,7 -0,4 0,1 -14,1 -17,8 51,3 49,4 42,0 resultat

Finansiella intäkter 6, 31 137,6 91,8 45,3 136,5 141,5 126,9 79,2 127,3 Finansiella 7, 32 -20,1 -24,5 -13,4 -26,7 -91,0 -28,8 -32,9 -104,2 kostnader Resultat efter 120,2 67,0 32,0 95,7 32,7 149,4 95,7 65,1 finansiella poster

Extraordinära 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 intäkter Extraordinära 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 kostnader Periodens 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -7,1 skattekostnader Årets resultat 8 120,2 67,0 32,0 95,7 32,7 149,4 95,7 58,0

24 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Balansräkning

Not aug-19 Bokslut aug-19 Bokslut (Belopp i mkr) 2018 2018 Kommunal förvaltning Kommunal koncern

TILLGÅNGAR

Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0

Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar 9, 33 1 384,8 1 533,6 2 621,3 2 975,7 Maskiner och inventarier 10, 34 98,3 103,0 329,5 339,4 Pågående arbete 27, 35 206,6 0,0 417,0 0,0 Summa materiella anläggningstillgångar 1 689,6 1 636,6 3 367,8 3 315,1

Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar 12, 36 140,0 140,0 6,9 6,8 Övriga långfristiga fordringar 11 196,1 201,3 97,3 100,8 Summa finansiella anläggningstillgångar 336,0 341,3 104,2 107,6

Summa anläggningstillgångar 2 025,7 1 977,9 3 472,0 3 422,7

Omsättningstillgångar Förråd, exploatering mm 13 77,1 74,2 78,4 75,6 Fordringar 14 195,9 124,9 164,2 176,0 Kortfristiga placeringar 15 1062,1 979,4 1069,3 986,1 Övriga omsättningstillgångar 0,0 0,0 65,8 0,0 Kassa och bank 16, 37 134,2 86,1 182,2 120,6 Summa omsättningstillgångar 1 469,3 1 264,6 1 559,9 1 358,3

SUMMA TILLGÅNGAR 3 494,9 3 242,5 5 031,9 4 781,1

EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 17, 38 2108,1 2075,4 2390,3 2332,2 Periodens resultat 8 120,2 32,8 149,4 58,1 Summa eget kapital 2 228,3 2 108,2 2 539,7 2 390,3

Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 18, 39 176,9 164,8 185,5 173,4 Avsättningar för återställande av deponier, grustäkt 19 22,6 23,6 22,6 23,6 Avsättning för latent skatt 0,0 0,0 3,6 3,6 Övriga avsättningar 19 39,3 47,3 39,3 47,2 Summa avsättningar 238,8 235,7 251,0 247,8

Skulder Långfristiga skulder 20, 21, 40 586,0 489,5 1774,8 1680,2 Kortfristiga skulder 22 441,8 409,2 466,4 462,8 Summa skulder 1 027,9 898,7 2 241,2 2 143,0

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 3 494,9 3 242,5 5 031,9 4 781,1

Ställda panter och ansvarsförbindelser Ställda panter 41 0,0 0,0 10,6 4,5 Ansvarförbindelse pension 23, 42 640,0 651,6 640,7 652,3 Övriga ansvarsförbindelser 24, 43 1 153,6 1 154,2 2,6 1,4 Operationella leasingavtal 25 394,5 394,5 394,5 394,5

25 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Kassaflödesanalys

Not aug-19 Bokslut aug-19 Bokslut (Belopp i mkr) 2018 2018 Kommunal förvaltning Kommunal koncern DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Periodens resultat 120,2 32,8 149,4 58,1 Justering för av- och nedskrivningar 3, 30 57,6 94,3 92,2 143,7 Ökning (+) / minskning (-) av avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 18, 39 12,1 10,9 0,0 10,2 Ökning (+) / minskning (-) av avsättningar för återställande av deponier, grustäkt 19 -9,0 0,0 0,0 0,0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 180,8 137,9 241,6 212,1 Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar samt kortfristiga placeringar 14, 15 -153,6 -5,0 -137,2 -12,2 Ökning (-) / minskning (+) av förråd och varulager 13 -3,0 -8,2 -2,8 -8,0 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder 22 32,7 101,1 4,0 95,3 I Medel från den löpande verksamheten 56,9 225,7 105,6 287,2

INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 Försäljning av immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 9, 10, 27, 33, 34, Förvärv av materiella anläggningstillgångar 35 -109,0 -205,2 -142,9 -340,1 9, 10, 33, Försäljning av materiella anläggningstillgångar 34 0,4 0,5 0,4 0,6 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 -0,5 -0,7 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 II Medel från investeringsverksamheten -108,6 -204,7 -143,0 -340,1

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortering av skuld 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (-) / minskning (+) av långfristiga fordringar 11 5,3 37,4 3,2 10,9 Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder 21, 40 96,5 -19,3 95,8 79,4 III Medel från finansieringsverksamheten 101,7 18,1 99,0 90,3

Förändring av likvida medel (I+II+III) 50,0 39,1 61,6 37,4

Likvida medel vid årets början 86,1 47,0 120,6 83,2 Förändring av likvida medel 50,0 39,1 61,6 37,4 Likvida medel vid periodens slut 136,2 86,1 182,2 120,6

26 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Noter – kommunen (mkr)

aug-19 aug-18 aug-19 aug-18 Not 1 Verksamhetens intäkter Not 6 Finansiella intäkter Aktieutdelning kommunala bolag 11,6 8,3 Taxor och avgifter 98,6 94,7 Ränta medelsplaceringar - nominella 1,8 1,4 Statsbidrag och övriga bidrag 174,9 174,0 Ränta medelsplaceringar - övriga 2,2 2,2 Hyror och arrenden 25,9 25,7 Ränteintäkt internbank 4,0 4,0 Försäljning av verksamheter och 32,7 27,3 Ränteintäkt likvida medel 0,1 -0,1 entreprenader Övriga intäkter 11,1 10,8 Reavinster vid försäljning av aktier 30,5 43,8 Summa 343,1 332,5 Reavinster vid försäljning av 8,3 3,6 räntebärande värdepapper Orealiserade vinster finansiella Not 2 Verksamhetens kostnader omsättningstillångar 47,3 0,0 Övriga finansiella intäkter 31,8 28,6 Personalkostnader varav: 961,6 928,7 -Nyintjänade pensioner (individuell Summa 137,6 91,8 del + förändring av pensionsavsätt.) 39,6 36,8 Not 7 Finansiella kostnader -Löneskatt på intjänade pensioner 9,7 9,1 Räntekostnad internbank 4,0 4,0 -Utbetald löneskatt -2,3 2,8 Internbankskostnader - swap 0,0 0,0 -Utbetalade pensioner 25,1 29,6 Realiserade förluster aktier 5,3 7,8 Bidrag och transfereringar 38,5 40,0 Realiserade förluster övriga 6,6 2,9 Lokalkostnader 35,3 35,9 värdepapper Entreprenad, köp av verksamhet Övriga finansiella kostnader 1,3 7,7 samt konsulttjänster 160,7 163,4 Ränta på intjänade pensioner 3,0 2,1 Övriga kostnader 152,3 136,7 Summa 20,1 24,5 Summa 1 348,4 1 304,7 Not 8 Årets resultat Not 3 Avskrivningar Årets resultat 120,2 67,0 Planenliga avskrivningar - maskiner Realisavinster vid försäljning av och inventarier 15,9 17,1 materiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 Planenliga avskrivningar - mark, Realisationsvinster/ -förluster vid byggnader och tekniska försäljning av värdepapper -26,2 -36,1 anläggningar 39,7 35,9 Orealiserade vinster/förluster i Nedskrivning av värdepapper -47,3 0,0 anläggningstillgångar 2,0 0,2 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 Summa 57,6 53,2 Synnerliga skäl 2,3 0,2 Årets balanskravsresultat 49,0 31,1 Not 4 Skatteintäkter Preliminära skatteintäkter 923,8 894,4 Not 9 Mark, byggnader och aug-19 dec-18 Preliminär avräkning innevarande år tekniska anläggningar -9,0 0,1 Ingående anskaffingsvärde 2 740,3 2 320,7 Definitiv slutavräkning föregående år Ingående ackumulerade 1,2 -3,5 avskrivningar -1 367,3 -1 263,7 Summa 915,9 891,0 Årets investeringar 52,0 232,9 Pågående investeringar 206,6 202,8 Not 5 Generella statsbidrag Årets avskrivningar -39,7 -49,0 Generellt statsbidrag 8,5 11,2 Korrigeringar 0,0 0,9 Inkomstutjämningsbidrag 124,6 122,3 Årets försäljningar 0,0 0,0 Fastighetsavgift 36,7 35,4 Omflyttningar, utfördelningar -0,5 -14,4 Regleringsbidrag 12,6 2,8 Utgående anskaffningsvärde 2 998,3 2 742,0 Strukturbidrag 0,0 0,0 Utgående ackumulerade Kostnadsutjämningsavgift -29,6 -32,5 avskrivningar -1 407,0 -1 311,9 Avgift till LSS-utjämning -3,2 -5,1 Summa - Mark, byggnader och Tillf konjunkturstöd 0,0 0,0 tekniska anläggningar 1 591,3 1 430,1 Summa 149,7 134,1

27 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

aug-19 dec-18 aug-19 dec-18 Not 10 Maskiner och inventarier Not 14 Kortfristiga fordringar

Ingående anskaffingsvärde 367,3 335,2 VA fordringar 2,2 3,4 Ingående ackumulerade -264,3 -239,1 Fakturafordringar 65,6 19,6 avskrivningar Fakturafordringar koncernbolag 2,2 -0,4 Årets investeringar 11,7 32,6 Pågående investeringar Statsbidragsfordringar 1,1 1,2 Årets avskrivningar -15,9 -25,7 Skattefordringar 34,8 29,9 Korrigeringar 0,0 0,5 Förutbetalda kostnader 26,3 2,9 Årets försäljningar -0,4 -0,5 Förutbetalda kostnader 2,3 0 Omflyttningar, strykningar 0,0 koncernbolag Utgående anskaffningsvärde 378,5 367,3 Upplupna intäkter 47,3 44,8 Utgående ackumulerade Upplupna intäkter koncernbolag 0,0 0 avskrivningar -280,2 -264,3 Summa - Maskiner och Upplupna ränteintäkter, obl. 0,0 2,8 inventarier 98,3 103,0 Upplupna ränteintäkter, 1,2 1,1 internbank Not 11 Långfristiga fordringar Momsfordran 13,0 19,7 Summa 195,9 124,9 Internlån Stiftelsen Forum 14,0 14,0 Internlån Oskarshamn Energi AB 182,0 187,3 Not 15 Kortfristiga placeringar* Ernemar 0,1 0,1 Räntebärande medelsplaceringar 450,3 488,1 Summa 196,1 201,3 -varav KLP 412,3 382,4 Not 12 Aktier och andelar -varav Hedströms donation 10 9,2 Oskarshamns Utvecklings AB 30 5,1 5,1 Aktierelaterade instrument 564,5 534,2 000 aktier -varav KLP 554,7 488,2 Smålandshamnar AB, 14.514 1,4 1,4 aktier -varav Hedströms donation 11,2 11,9 Oskarshamns Hamngods och 0,1 0,1 Alternativa tillgångsslag 0 0,0 Terminal AB 1.000 aktier Orealiserade vinster 47,3 0,0 Oskarshamn Energi AB 7.500 0,5 0,5 Nedskrivning 0 -42,8 aktier Summa 1 062,1 979,4 Kalmar Läns 0,0 0,0 Pensionskapitalförvaltning AB 100 För ytterligare beskrivning se avsnitt Finans i aktier Finansiell analys. Byggebo i Oskarshamn AB 33.461 126,2 126,2 aktier Kommentus 10 st 0,0 0,0 Not 16 Kassa och bank Inera AB, 5 st 0,0 0,0 Kassa 0,0 0 Bostadsrätter 0,0 0,0 Plusgiro -27,1 -41,1 Andelar Södra 0,2 0,2 Koncernkonto 26,4 22,4 Kommuninvest 6,4 6,4 Bankkonto, övriga 134,9 104,8 Summa 140,0 140,0 Summa 134,2 86,1

Not 13 Förråd, varulager och exploateringsområden Not 17 Eget kapital Varulager och förråd 3,0 2,7 Eget kapital vid årets början 2108,11 2075,4 Exploateringsområden övriga 17,4 20,9 Årets resultat 120,2 32,8 Kronoparken/ Kvastmossen 13,7 13,7 Eget kapital 2 228,3 2 108,2 Exoloatering Ekebo 10,5 12,6 Exploatering Resecentrum 20,4 20,4 Exploatering cirkulationsplats 5,4 5,4 Snickeriet Exploatering Snickeriet 6,7 -1,6 Summa 77,1 74,1

28 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

aug-19 dec-18 aug-19 dec-18 Not 18 Avsättningar för -Avsättning för pensionsavgångar omstrukturering pensioner Redovisat värde vid årets början 7,6 0,0 Ingående avsättning 164,8 144,8 Nya avsättningar 0,0 7,6 Pensionsutbetalningar 0,0 -7,2 Ianspråkstagna avsättningar -2,8 0,0 Nyintjänad pension 0,0 19,3 Outnyttjade belopp som återförts 0,0 0,0 Ränte- och 0,0 2,5 Förändring av nuvärdet 0,0 0,0 Förändring av löneskatten 2,4 3,9 Summa 4,8 7,6 Ändring av försäkringstekniska 0,0 0,0 - Avsättning miljöåtgärder Ängsknarren 2 grunder Redovisat värde vid årets början 2,1 0,0 Övrigt 9,7 1,4 Nya avsättningar 0,0 2,1 Summa 176,9 164,8 Ianspråkstagna avsättningar 0,0 0,0 Fördelning mellan särskild avtals/ ålderspension, för- månsbestämd/ kompl pension, ålderspension, pension till Outnyttjade belopp som återförts 0,0 0,0 efterlevande, visstidspension ehålls från Skandia till Förändring av nuvärdet 0,0 0,0 helårsbokslutet. Aktualiseringsgrad 98,0 % (bokslut 2018) Summa 2,1 2,1 Antal visstidförordnande Not 20 Långfristiga skulder Politiker 5 Lån i banker och kreditinstitut 275,0 175,0 Tjänstemän 0 Skuld för anläggningsavgift 115,0 113,3 Not 19 Övriga avsättningar Summa 390,0 288,3 - Avsatt för återställande av deponi Stor-skogen Not 21 Internbank nedlagda deponier Kommuninvest 196 201,3 Redovisat värde vid årets början 23,6 26,7 Summa 196,0 201,3 Nya avsättningar 0,0 0,0 Ianspråkstagna avsättningar -1,0 -2,7 Genomsnittlig räntebindningstid 1,95 2,00 Outnyttjade belopp som återförts 0,0 0,0 Genomsnittlig upplåningsränta 1,52 1,60 Förändring av nuvärdet 0,0 -0,3 Internbankens lånestruktur i % Summa 22,6 23,6 Andel som förfaller inom 1 år 35 29 * Avsättningen avser återställande av deponin Stor-skogen Andel som förfaller 1-2 år 0 9 samt nedlagda deponier i Oskars-hamns komun. Ursprungliga Andel som förfaller inom 2-3 år 32 0 avsättningaren gjordes 2004. Återställningen påbörjades 2005 och beräknas pågå till 2026. Andel som förfaller inom 4-10 år 33 62 - Avsättning Hamnsanering Andel som löper tillsvidare 0 0 Redovisat värde vid årets början 18,2 22,6 Summa 100,0 100,0 Nya avsättningar 0,0 0 Not 22 Kortfristiga skulder Ianspråkstagna avsättningar 0,0 -4,4 Leverantörsskulder 97,4 107,44 Outnyttjade belopp som återförts 0,0 0 Leverantörsskulder koncernbolag 4,9 10,14 Förändring av nuvärdet 0,0 0 Anställdas skatter 23,7 20,74 Summa 18,2 18,2 Kortfristig skuld, Koncernbolag 26,4 22,44 Avsättning gjord 2016. Avser kommunens del i san-eringen av Oskarshamns hamnbassäng 2017-2020. Upplupna räntekostnader, internbank 0,6 0,9 - Avsättning för att återställa förorenad mark i exploateringsprojekt Upplupna pensionskostnader, individuell del Redovisat värde vid årets början 13,6 17,3 30,0 44,7 Nya avsättningar Upplupna pensionskostnader, individuell del, löneskatt 7,2 11,2 Ianspråkstagna avsättningar -3,9 -3,6 Övriga kortfristiga skulder 15,5 2 Outnyttjade belopp som återförts Upplupna kostnader 36,4 13,6 Förändring av nuvärdet Förutbetalda intäkter 75,2 62,7 Summa 9,7 13,6 Förutbetalda skatteintäkter 10,7 11 - Avsättning lokalkostnader i omställningsarbete område Etablering Arbetsgivaravgifter 26,2 23,9 Redovisat värde vid årets början 5,7 13,5 Semesterlöneskuld och okompen- 87,7 78,4 Nya avsättningar serad övertid Summa 441,8 409,2 Ianspråkstagna avsättningar -1,3 -7,8 Outnyttjade belopp som återförts Förändring av nuvärdet Summa 4,5 5,7 Avsättning gjord för lokalkostnader i omställnings-arbete inom område Etablering pga ändrade förutsätt-ningar för att bedriva verksamheten i form av ny lagstif-tning, sänkt ersättning och lägre behov av avtal platser pga hårdare gränskontroll, uppskrivning av åldrar.

29 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Not 23 Ansvarsförbindelse aug-19 dec-18 pension Ingående värde ansvarsförbindelse 651,6 666,0 Pensionsutbetalningar 0,0 -30,8 Nyintjänad pension 0,0 12,9 Ränte- och basbeloppsuppräkning 0,0 10,3 Förändring av löneskatten 0,0 -2,8 Ändring av försäkringstekniska 0,0 0,0 grunder Övrigt -11,6 -4,0 Summa pensionsförpliktelser och löneskatt 640,0 651,6

Not 24 Övriga ansvarsförbindelser- Specificerande av borgensåtagande- ej uppdaterad

Kommunala bolag och stiftelser 1151,7 1 153,6 varav: Byggebo AB 1151,5 1 153,2 Byggebo AB (pensionsutfästelse) 0,0 0,1 Stiftelsen Strandagården 0,3 0,3 2018 2017 Föreningar inom kommunen 1,9 0,6 Not 25 Leasingavtal Kommunalt förlustansvar för egna 0,0 0,0 operationella hem Bilar 9,1 6,6 Summa 1 153,6 1 154,2 Förfallotider: - Inom ett år 3,0 2,5 - Senare än ett år men Inom fem år 6,2 4,1 Oskarshamns kommun har i januari 1996 ingått en -Senare än fem år 0,0 0,0 solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommun- invest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och fram-tida Hyr or 385,4 180,9 förpliktelser. Samtliga 289 kommuner som per 2019-06- Förfallotider: 30 var medlemmar i Kommun-invest ekonomisk förening - Inom ett år 47,7 65,4 har ingått likalydande borgens-förbindelser. Mellan - Senare än ett år men Inom fem samtliga medlemmar i Kommun-invest ekonomisk år 114,7 90,4 förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlems-kommunerna -Senare än fem år 222,9 25,0 vid ett eventuellt ianspråks-tagande av ovan nämnd Övrigt 0,0 0,0 borgens-förbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret Förfallotider: fördelas dels i för-hållande till storleken på de medel - Inom ett år 0,0 0,0 som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i för-hållande till - Senare än ett år men Inom fem storleken på medlems-kommunernas respektive år 0,0 0,0 insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid -Senare än fem år 0,0 0,0 en uppskattning av den finansiella effekten av Oskars- Summa 394,5 187,5 hamns kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2019-06 -30 aug-19 dec-18 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser Not 27 Pågående arbeten, ej avslutade till 457 518 224 647 kronor och totala tillgångar till 455 investeringar som ännu inte lyfts över till 142 673 043 kronor. Kommunens andel av de totala anläggingsregistret förpliktelserna uppgick till 1 909 302 398 kronor och Pågående investeringar 206,6 160,7 andelen av de totala tillgångarna uppgick till 1 903 943 884 kronor. Summa 206,6 160,7

30 SAMMANSTÄLLD REDOVISNING

Noter – sammanställd redovisning (mkr) aug-19 dec-18 Not 35 Pågående arbeten aug-19 aug-18 Oskarshamns kommun 206,6 160,7 Byggebo 196,6 175,0 Not 28 Verksamhetens intäkter Oskarshamns Energi 13,9 11,7 Oskarshamns kommun 343,1 332,0 Övriga 0,0 0,0 Byggebo i Oskarshamn AB 127,4 119,1 Summa 417,0 347,4 Oskarshamn Energi AB 90,4 83,9 Not 36 Aktier och andelar Smålandshamnar AB 44,4 42,4 Bostadsrätter 0,0 0,1 Övriga 12,2 11,1 Andelar Södra 0,2 0,2 Elimineringar -41,5 -48,6 Andelskapital i Kommuninvest AB 6,4 6,4 Summa 576,1 540,0 Summa 6,7 6,8 Not 29 Verksamheterns kostnader Not 37 Kassa och bank Oskarshamns kommun 1 348,4 1 305,2 Oskarshamns Kommun 134,2 86,1 Byggebo i Oskarshamn AB 81,0 70,6 Byggebo i Oskarshamn AB 9,4 5,4 Oskarshamn Energi AB 59,2 55,6 Oskarshamn Energi AB 30,0 21,2 Smålandshamnar AB 39,3 35,6 Smålandshamnar AB 2,0 2,0 Övriga 11,8 10,9 Oskarshamns Hamngods- och Elimineringar -41,5 -48,6 Terminal AB 0,8 0,0 Summa 1 498,2 1 429,3 Oskarshamns Utvecklings AB 0,0 0,5 Stiftelsen Oskarsh.Sjöfartshotell 0,7 0,3 Not 30 Avskrivningar Stiftelsen Forum 5,1 5,0 Maskiner och inventarier 29,2 31,0 Summa 182,2 120,5 Fastigheter och övriga Not 38 Eget kapital anläggningstillgångar 63,0 55,3 Ingående eget kapital 2 390,3 2 332,2 Summa 92,2 86,3 Årets resultat 149,4 58,1 Not 31 Finansiella intäkter Summa 2 539,7 2 390,3 Oskarshamns kommun 137,6 91,8 Not 39 Avsättning pension Byggebo i Oskarshamn AB 0,1 0,1 Oskarshamns Kommun 176,9 164,8 Övriga 0,5 0,0 Byggebo i Oskarshamn AB 8,0 8,0 Elimineringar -11,2 -12,7 Smålandshamnar AB 0,6 0,6 Summa 126,9 79,2 Summa 185,5 173,4 Not 40 Långfristiga skulder Not 32 Finansiella kostnader Oskarshamns kommun 586,0 489,5 Oskarshamns kommun 20,1 24,5 Byggebo i Oskarshamn AB 1 151,5 1 153,2 Byggebo i Oskarshamn AB 11,1 10,9 Övriga koncernbolag 37,3 37,4 Övriga 2,1 2,0 Summa 1 774,8 1 680,1 Elimineringar -4,5 -4,5 Not 41 Ställda panter Summa 28,8 32,9 Ställda panter 10,6 10,6 Not 33 Fastigheter och anläggningar dec-18 Summa 10,6 10,6 Oskarshamns kommun 1 384,8 1 533,7 Not 42 Ansvarsförbindelse pension Byggebo i Oskarshamn AB 1 179,4 1 371,0 Smålandshamnar AB 0,7 0,7 Övriga 57,1 71,0 Oskarshamns kommun 640,0 651,6 Summa 2 621,3 2 975,7 Summa 640,7 652,3 Not 43 Ansvarsförbindelser Not 34 Maskiner och inventarier Oskarshamns kommun 2,1 0,9 Oskarshamns kommun 98,3 102,9 Byggebo i Oskarshamn AB 0,3 0,3 Byggebo i Oskarshamn AB 1,7 1,2 Stiftelsen Sjöfartshotellet 0,2 0,2 Oskarshamn Energi AB 206,9 210,1 Summa 2,6 1,4 Smålandshamnar AB 20,1 22,4 Övriga 2,4 2,8 Summa 329,5 339,4

31

SAMMANSTÄLLD REDOVISNING

Noter, Ekonomiska engagemang

(mkr)

Lån Givare Mottagare Oskarshamns kommun 105,0 Oskarshamns Energi AB 50% 91,0 Stiftelsen Forum 100% 14,0 Summa 105,0 105,0

Utdelning Give n Mottagen Oskarshamns kommun 6,8 Oskarshamns Energi AB 50% 4,3 Smålandshamnar AB 96% 2,5 Summa 6,8 6,8

Finansiella intäkter/ kostnader Intäkt Kostnad Oskarshamns kommun 4,5 Byggebo AB 100% 2,2 Stiftelsen Forum 100% 0,1 Oskarshamns Energi AB 100% 2,2 Summa 4,5 4,5

Fordran/ skuld koncernkonto Fordran Skuld Oskarshamns kommun 23,5 Oskarshamns Utveckling AB 100% 1,6 Byggebo AB 100% 9,4 Smålandshamnar AB 96% 12,5 Summa 23,5 23,5

Interimsfordringar/ interimsskuld Fordran Skuld Oskarshamns kommun 0,9 Oskarshamn Energi 0,3 Stiftelsen Forum 100% 0,0 Byggebo AB 100% 0,5 Summa 0,9 0,9

Försäljning inom koncernen Köpare Säljare Oskarshamns kommun 26,4 5,3 Byggebo AB 100% 12,8 14,4 Smålandshamnar AB 96% 1,0 0,2 Oskarshamns Energi AB 50% 0,5 17,1 Oskarshamns Utvecklings AB 100% 0,2 0,3 Stiftelsen Sjöfartshotellet 50% 0,1 0,0 Stiftelsen Forum 100% 0,5 4,2 Summa 41,5 41,5

32

RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Fem år i sammandrag

aug-15 aug-16 aug-17 aug-18 aug-19

RESULTATRÄKNING (mkr)

Intäkter 275,1 329,9 333,5 332,5 343,1 Kostnader -1 098,3 -1 209,4 -1 247,9 -1 304,7 -1348,4 Avskrivningar -51,9 -56,4 -48,1 -53,2 -57,6 Verksamhetens nettokostnader -875,0 -935,9 -962,5 -1025,4 -1062,8

Skatteintäkter 798,2 857,6 897,0 891,0 915,9 Generella statsbidrag 82,5 110,3 110,3 134,1 149,7 Resultat före finansnetto 5,7 32,0 44,8 -0,4 2,7

Finansnetto 46,7 60,4 69,5 67,3 117,4 Resultat efter finans netto 52,4 92,4 114,3 67,0 120,2

Extraord. intäkter och extr. kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 Periodens resultat 52,4 92,4 114,3 67,0 120,2

NETTOINVESTERINGAR (mkr) 68,0 68,0 140,1 104,1 111,4

BALANSRÄKNING (mkr)

Anläggningstillgångar 1 602,8 1 678,6 1 818,8 1 919,9 2025,7 Omsättningstillgångar 1 156,5 1 149,2 1 335,1 1 294,5 1469,3 Summa tillgångar 2 759,3 2 827,8 3 153,9 3214,4 3494,9

Eget kapital 1 887,0 1 948,2 2 053,8 2 142,3 2228,3 Avsättningar 157,7 191,6 236,5 229,1 238,8 Skulder 714,6 687,9 863,6 843,0 1027,9 Summa eget kapital och skulder 2 759,3 2 827,8 3 153,9 3214,4 3494,9

Ansvarsförbindelser Pensionsskuld inkl. löneskatt 743,1 725,1 691,1 647,8 640,0 Borgensåtagande 1 272,7 1 078,0 1 093,4 1 112,4 1153,6

NYCKELTAL

Nettokostnader/skatteintäkter och statsbidrag (%) 99,4 96,7 95,6 100,0 99,7 Resultat före EO/skatteintäkter och statsbidrag (%) 5,9 9,5 11,3 6,5 11,3 Soliditet exkl. internbank (%) 70,1 72,2 66,7 71,2 67,7 Kassalikviditet (%) 62,6 35,7 58,0 38,2 53,3 Balanslikviditet (%) 222,1 231,1 265,5 254,7 237,5

ÖVRIGT

Antal invånare 30/6 26 397 26 507 26 868 26 974 27 087 Antal tillsvidareanställda årsarbetare 2 171 2 227 2 206 2 173 2 213 Utdebitering 21,51 22,26 22,26 22,26 22,26

33

RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Pensionsskulden är den beräknade framtida skuld Redovisningsprinciper som Oskarshamns kommun har till arbetstagare och Kommun pensionstagare. Den samlade pensionsskulden åter- Det pågående arbetet för att höja kvalitén på den finns under raderna avsättningar för pensioner, kort- ekonomiska redovisningen prioriteras och innehåller fristiga skulder och ansvarsförbindelser. Den redo- dels en översyn av aktuell kodplan dels att göra ett visas enligt den s k Blandmodellen, vilket innebär nytt upplägg av kommunens ekonomisystem. En att pensioner som intjänats före 1998 redovisas som anpassning av redovisningen till Lagen om en ansvarsförbindelse. Pensionsförmåner intjänade kommunal bokföring och redovisning (LKBR), fr.o.m. 1998 redovisas som en kostnad i resultat- vilken gäller from 1 januari 2019, samt de räkningen och en avsättning i balansräkningen. uppdaterade rekommendationer från Rådet för Oskarshamns kommun betalar varje år ut hela det kommunal redovisning pågår. Oskarshamns årliga intjänandet av pensionen för individuell kommun har däremot svårt att nu leva upp till avsättning. LKBR:s 3 kap 11§ som föreskriver dokumentation av redovisningssystemet. Beräkning av pensionsskulden följer Skandia:s kalkyler, vilka i sin tur baseras på Riktlinjer för Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräkning av pensionsskuld (RIPS 17) och de beräknas inflyta. Tillgångar och skulder har upp- pensionsbestämmelser KAP-KL, som började gälla tagits till anskaffningsvärde, där inget annat anges. from 2006-01-01 samt de pensionsbestämmelser Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett AKAP-KL, vilka gäller ffån 2014-01-01. Enligt den enligt god redovisningssed. Värdering av kort- av Skandia gjorda beräkning vid årsskiftet 2018/ fristiga placeringar har gjorts enligt portfölj- 2019 uppgick kommunens ansvarsförbindelse till metoden till det lägsta av verkligt värde och 651,6 mnkr inklusive löneskatt. Den delen av anskaffningsvärdet. pensionsskulden som redovisas som avsättning i balansräkningen uppgick till 164,8 mnkr inklusive Redovisning av hyres-/ leasingavtal behandlas i löneskatt. Per 2019-08-31 har som tidigare år en Rådets rekommendation nr. R5, där man skiljer beräkning gjorts av ansvarsförbindelse pensioner mellan operationella och finansiella leasingavtal. och avsättning pensioner utifrån de prognosvärden Hittills har alla leasingavtal klassificerats som för 2019 som erhållits från Skandia per 2018-12-31. operationella och redovisats under ansvarsför- Ansvarsförbindelsen uppgår då till 640,0 mnkr, och bindelser. Fordonsenheten ansvarar bl.a. för att avsättningen till 176,9 mnkr. Endast den senare är registerhålla alla utom Räddningstjänstens utryck- resultatpåverkande och den är bokförd. En ningsfordon. Arbetet med att omklassificera dessa pensionsberäkning från Skandia per 2019-08-31 har avtal till finansiella leasingavtal återstår. beställts, då den leverades relativt sent i delårsbokslutsprocessen har endast avstämning Skatteintäkterna och även fastighetsavgifterna gjorts. Avvikelsen på ansvarsförbindelsen är 1,7 har periodiserats i enlighet med rekommendation nr mnkr högre inklusive löneskatt i beräkningen från R2 från Rådet för kommunal redovisning. Skandia. Det är inte resultatpåverkande. Skillnaden Kommunen använder SKL:s prognos rörande på avsättningen är 4,6 mnkr inklusive löneskatt skatteintäkter vid såväl årsbokslut som prognoser högre på helår. Aktualiseringsgraden för under löpande år. Detta innebär att kommunen i kommunens pensionsförpliktelser är enligt uppgift delårsbokslutet för 2019 har bokfört en korrigering från Skandia 98 %. på slutavräkning för 2018 samt en preliminär slutavräkning för 2019 med tillämpning av cirkulär I enlighet med RKRs rekommendation nr R7 har 19:35. Den korrigerade slutavräkningen för 2018 interbankslånen till Stiftelsen Forum och uppgår till 1,2 mnkr på helår (44 kr per invånare, Oskarshamns Energi AB samt aktierna i de 1.11 2017). Den preliminära slutavräkningen för kommunala koncernföretagen klassificerats som 2019 uppgår till -13,5 mnkr på helår (-503 kr per anläggningstillgångar, då syftet är stadigvarande invånare 1.11 2018). innehav och brukande. De kortfristiga placeringarna har klassificerats som omsättningstillgångar, då de Försäljning av varor och tjänster redovisas vid är tillgängliga för att möta löpande utbetalningar leverans till kunden, i enlighet med försäljnings- samt är föremål för köp och försäljning villkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för kontinuerligt. Beträffande de finansiella skulderna moms och rabatter. I koncernredovisningen har upptagna lån hos Kommuninvest, vilka elimineras koncernintern försäljning. Övriga intäkter vidareutlånas till de kommunala koncernföretagen som intjänats intäktsredovisas enligt följande: klassificerats som långfristig skuld, då den ur- hyresintäkter i den period uthyrningen avser, sprungliga löptiden är längre än tolv månader, ränteintäkter i enlighet med effektiv avkastning samt kommunen har för avsikt att refinansiera skulden erhållen utdelning, när rätten att erhålla utdelning långfristigt och det finns överenskommelse till stöd bedöms som säker. för denna avsikt. Övriga finansiella skulder har klassificerats som kortfristiga. De sammansatta finansiella instrumenten redovisas utan uppdelning

34 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA på komponenter samt redovisas enligt lägsta mindre oavsett livslängd redovisas som drifts- värdets princip. kostnader. Detsamma gäller anskaffningar som har en livslängd på mindre än tre år oavsett belopp. Oskarshamns kommuns finanspolicy reglerar risk- hanteringen inom flera olika områden. Ränte- Räntekostnader redovisas enligt huvudmetoden. riskerna regleras genom att de tillåtna bindnings- tiderna är angivna utifrån medelsförvaltningens Lagen om allmänna vattentjänster ställer krav på särredovisning av VA-verksamheten. Verksam- placeringshorisont. Kreditriskerna hanteras genom heten ska bokföras och redovisas enligt god att utgivarna av finansiella instrument klassificeras redovisningssed, där resultat- och balansräkning i olika kategorier. Exponeringen i de tillåtna redovisas särskilt. Oskarhamns kommun tar fram en kategorierna är reglerade och får inte överstiga de VA-redovisning, vilken biläggs årsredovisningen. angivna andelarna. Vid hantering av risker vid upp- låning finns regler avseende räntebindningstider De under 2009–2017 inbetalda anläggnings- och vilka instrument som får användas för att avgifterna har skuldförts och intäktsförs sedan hantera risker vid upplåningen. Vid eventuell upp- successivt i takt med att investeringsobjekten skrivs låning i utländsk valuta anges hur den ska valuta- av. För perioden januari–augusti 2019 har det säkras. När det gäller den långsiktiga medels- inbetalats 2,6 mnkr i anläggningsavgifter. De förvaltningen anges vilka tillgångsslag som är kommer att med lika stor del tas upp som en intäkt tillåtna samt den procentuella fördelningen mellan under 33 år. tillgångsslagen. Den geografiska exponeringen i aktieportföljen är procentuellt reglerad, där norm- Semesterlöneskuldsberäkning portföljen ska vara 60 procent globala aktier och 40 Arbetet med att semesterlöneskulden ska kunna tas procent svenska aktier. ut ur lönesystemet och redovisas löpande har inte fungerat under året. Övergången till ett nytt Anläggningstillgångarna har i balansräkningen arbetssätt påbörjades vid årsskiftet och driftsattes upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för under våren. Efter semesterperioden kunde det planenliga avskrivningar. Avskrivningarna påbörjas konstateras att personalkostnader ute i månaden efter det att anläggningen tagits i bruk. I verksamheterna varit för låga under årets åtta delårsbokslut augusti 2019 har endast avslutade månader. Utvärdering av både lönesystemets och investeringar lyfts över till anläggningsregistret. ekonomisystemets förutsättningar att hantera Pågående investeringar har därför ökat från 160,7 semesterlöneskulden kommer att genomföras. mnkr i 2018 års bokslut till 206,6 mnkr i 2019 års delårsbokslut. Rak avskrivning tillämpas. För att redovisa ett rättvisande resultat har Komponentavskrivning tillämpas fr.o.m. 2017 på justeringar gjorts enligt följande; områdena fastigheter, gator och vägar samt VA- investeringar. Avskrivningstiderna har fastställts Störst påverkan har det varit för ferieanställda och med utgångspunkt från RKR:s skrift om av- uppehållsanställda. Orsaken till att skrivningar men en egen bedömning av personalkostnaderna har varit låga under årets tillgångarnas beräknade nyttjandetid görs med första åtta månader är att uttagen semester belastat undantag för hamninvesteringar, där avskrivnings- ett balanskonto och inte ett resultatkonto. Konkret tiden på fem år är matchad mot hyresavtalet för Got- innebär detta att inga lönekostnader fanns bokade i landsbolaget. Oskarshamns kommun gör inga verksamheten för ungefär halva juni, hela juli och löpande omprövningar av avskrivningsmetod och halva augusti. Detta är nu justerat så att uttagen nyttjandeperiod. semester belastar verksamheten på ett resultatkonto. Vad gäller ferieanställda och uppehållsanställda har För mark görs inga avskrivningar. Vad gäller bygg- vi utgått från faktiskt utbetald ferielön och nader och tekniska anläggningar är avskrivnings- uppehållslön. tiderna 10–70 år. Avskrivningstidens längd beror på beskaffenheten på investeringen samt beräknad Månadslönsanställda (sem.grupp 1 & 2) tjänar in nyttjandeperiod. För maskiner och inventarier är semestern med 1/12 varje månad. Eftersom denna avskrivningstiderna 3–15 år i allmänhet, i vissa fall grupp oftast tar ut största delen av sin semester upp till 20 år. Datorer skrivs av på 3 år och under sommaren har detta uttag inneburit låga datorprogram på 5 år i regel. Undantagsfallet med personalkostnader. Den återstående intjänade avskrivningstid 20 år kan röra sig om vissa semestern (sept-dec) har bokats upp på specialfordon inom räddningstjänsten. Avskriv- resultatkonto hos verksamheten. Den här skulden ningstiden beror på investeringens beskaffenhet kan komma att minskas vid eventuellt ytterligare samt beräknade nyttjandeperiod. För konst och uttag av semester. aktier (i kommunala bolag) görs inga avskrivningar. För övriga materiella anläggningstillgångar är av- Årsarbetstid; Ingen påverkan alls, då de inte skrivningstiderna 10–50 år beroende på beskaffen- hanteras i lönesystemet. het. Anskaffningar uppgående till ett basbelopp eller

35 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Okompenserad övertid; Ingen justering.

Rättning av differens (1,7 mkr) intern/ extern motpart påbörjat, inte slutfört i delårsbokslut augusti 2019.

Sammanställd redovisning Sammanställd redovisning för Oskarshamns kommun omfattar aktiebolag och stiftelser, i vilka kommunen har ett bestämmande eller betydande inflytande. I bolag definieras detta som lägst 20 % av aktiernas totala röstvärde.

Den sammanställda redovisningen utgör ett sammandrag av kommunens och dotterföretagens balans- och resultaträkningar. I detta sammanhang elimineras olika interna mellanhavanden mellan de ingående enheterna. Därefter läggs kommunens och dotterföretagens räkenskaper samman genom en konsolidering.

Den sammanställda redovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden med proportionell kon- solidering. Med förvärvsmetoden menas att det av kommunen vid förvärvstillfället förvärvade egna kapitalet i dotterföretaget har eliminerats. Därefter intjänat kapital räknas in i den sammanställda redovisningens egna kapital. Den proportionella konsolideringen betyder att, om dotterföretagen inte är helägda, tas endast ägd andel av räkenskaps- posterna med.

Interna transaktioner mellan de olika enheterna har i allt väsentligt eliminerats. På grund av skilda redovisningssätt för de olika enheterna är det inte möjligt med någon exakt avstämning. Då det bedöms röra sig om i sammanhanget marginella skillnader torde det inte ha någon väsentlig betydelse för den visade ”bilden” av kommunens ekonomiska ställning.

36 RÄKENSKAPSRAPPORTER, TILLÄGGSUPPLYSNINGAR MED MERA

Ekonomisk ordlista

Anläggningskapital: Bundet eget kapital i anlägg- ningar. Utgör skillnaden mellan anläggningstill- Internränta: Kalkylmässig kostnad för det kapital gångar och långfristiga skulder. (bundet i anläggnings- och omsättningstillgångar) som utnyttjas inom en viss verksamhet. Anläggningstillgångar: Fast och lös egendom avsedd att stadigvarande innehas. Investeringsredovisning: Omfattar investeringar i anläggningar, inventarier m.m. samt vissa kapital- Avskrivningar: Planmässig värdeminskning av inkomster men inga finansiella utgifter och anläggningstillgångar. inkomster.

Balansräkningen: Visar den ekonomiska Kapitalkostnad: Benämning för internränta och ställningen den 31/8 2019. Här framgår hur avskrivning. kommunen har använt sitt kapital (tillgångar) och hur kapitalet har anskaffats (skulder och eget Kortfristiga skulder: Skulder med en förfallotid kapital). om ett år eller mindre från balansräkningsdagen.

Driftbudget: Den del av kommunens budget som Likviditet: Betalningsberedskap på kort sikt innehåller anslag för drift av den löpande verksam- (förmåga att betala skulder i rätt tid). heten. Långfristiga skulder: Skulder överstigande ett års Eget kapital: Kommunens egna kapital består av löptid. anläggningskapital (bundet kapital i anläggningar m.m.) och rörelsekapital (fritt kapital för framtida Nettoinvesteringar: Investeringsutgifter efter drift- och investeringsändamål). avdrag för investeringsbidrag och det bokförda värdet på sålda materiella anläggningstillgångar. Finansiella intäkter och kostnader: Poster som inte är direkt hänförliga till verksamheterna, Nettokostnader: Driftkostnader efter avdrag för exempelvis räntor. driftbidrag, avgifter och ersättningar. Finansieras med skattemedel. Kassaflödesanalysen: Visar en översiktlig sammanfattning av hur periodens drift-, Resultaträkning: Översiktlig sammanställning av investerings- och låneverksamhet m.m. har påverkat årets intäkter och kostnader och hur det har påverkat likviditeten. eget kapital.

Interkommunal ersättning: Ersättning Soliditet: Anger hur stor del av tillgångarna som är kommunen erhåller för att gymnasieelever från finansierade med eget kapital. andra kommuner studerar i Oskarshamn.

37 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Kommunstyrelsen Periodens händelser Kommundirektör och kommunstyrelsens kansli Uppdrag 2019 påbörjades en ny politisk mandatperiod (2019- 2022). Kommunstyrelsens kansli har en framträdande Kommunstyrelsen ansvarar under kommunfullmäktige roll i arbetet med få den nya politiska organisationen på för ledning, samordning och utveckling av kommunens plats. Parallellt har valnämnden tillsammans med verksamhet. Kommunstyrelsen ska ha uppsikt över kansliet planerat och genomfört det allmänna valet till övriga nämnders verksamhet och över kommunala EU-parlamentet den 26 maj 2019. Ett val som följer bolag. Kommunstyrelsen omfattar politik, kommun- samma regler och rutiner som det allmänna valet till direktör och kansli, kommunstyrelseförvaltningen, riksdag, region och kommun som genomfördes den 9 tillväxt- och näringslivskontoret. september 2018.

Verksamheten styrs till stor del av lagar, förordningar samt centrala och lokala avtal. Kommunstyrelse- Infrastruktur förvaltningar har en aktiv roll i kommunens Detaljplanen för Kvastmossen kombiterminal & utvecklingsarbete och biträder kommunstyrelsen i dess logistikpark har genom beslut av Länsstyrelsen skickats ledningsuppgifter samt lämnar service och stöd såväl till mark- och miljödomstolen i Växjö för prövning. externt som internt. Prövningen gäller vattenverksamhet och vattendraget Applerumsån som passerar detaljplaneområdet. Beslut Kommundirektör och kommunstyrelsens kansli från Mark- och miljödomstolen beräknas ske i början av Kommundirektör och kansliets (KoK) uppgift är att 2020 så att detaljplanen kan antas av kommun- svara för planering, beredning, sekreterarfunktioner och fullmäktige under första halvåret 2020. Förutsätt- annan administration runt kommunfullmäktige och ningarna för att arbetet kan påbörjas är att frågor kring kommunstyrelsen. I beredningsuppdraget ingår att upp- finansiering är klarlagt. Något som kommer kräva avtal/ rätta förslag till beslut inför behandling av ärenden i avsiktsförklaringar med samarbetspartner, beslut om hur kommunstyrelsen, utföra utredningar samt bistå den framtida verksamheten i området ska vara kommundirektören och den politiska organisationen organiserat samt ett slutgiltigt ställningstagande av med sakkunskap inom de områden som kan beröra kommunfullmäktige om genomförande av projektet. kommunen och som inte handläggs av andra nämnder och styrelser. Kommunen godkände i juni ett medfinansieringsavtal med Trafikverket angående en lokaliseringsutredning Kommunstyrelsens förvaltning för en ny sträckning av riksväg 37/ 47 mellan E22 södra Kommunstyrelseförvaltningen (KSF) består av följande trafikplatsen och Århult. Trafikverket förbinder sig verksamheter: dessutom att utreda en ombyggnad av vägen mellan - Human Resources Århult och Glahytt (Bockara) till en mötesfri väg med - Ekonomiavdelning en hastighetsstandard på minst 100 km/h. Projektet är en - IT-avdelning, inkl. servicecenter och kontorsvaktmästeri viktig pusselbit för att förbättra infrastrukturen för - Räddningstjänst Oskarshamns öst-västliga förbindelse men också som ett - Säkerhetsavdelning led i att utveckla framtida logistiklösningar runt Kvastmossen. Förvaltningen ger support och stöd till kommunens medarbetare, chefer och förtroendevalda i frågor som Kommunstyrelseförvaltningen rör IT, personal, kommunikation, säkerhet, brand- Human Resources utbildning och råd samt ekonomifrågor. Stöd ges också Under året har det gjorts ett systematiskt arbete med att till kommunala hel- och delägda bolag. minska sjukfrånvaron. Tidiga insatser och tydliga rutiner har gjort att den långa sjukfrånvaron minskat och Tillväxt- och näringslivskontor det har även kortfrånvaron inom vissa verksamheter. Tillväxt- och Näringslivskontoret (ToN) är en ny Arbetet med heltidsresan fortsätter även om vissa förvaltning sedan 2018 som utgör en samlad strategisk frågetecken finns kring bemanningssystem och resurs med en aktiv roll i kommunens utvecklingsarbete. nattarbetstidsmått. Flera områden är igång. Förvaltningen består utav följande verksamheter: näringsliv, arbetsmarknad, kompetens- och utbildnings- Ekonomiavdelningen frågor, landsbygdsutveckling, kommunala miljö- och Utifrån den kartläggning av ekonomiavdelningens exploateringsprojekt samt kommunikationsfrågor. processer, system och organisation som ägt rum har förändringsarbetet fortsatt. För att förbättra den ekonomiska redovisningen kopplat till kommunens verksamheter har ett kommunövergripande projekt att modernisera och förbättra kod- och kontoplan påbörjats.

Samtidigt som ekonomisystemet uppdateras med ny

38

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

kod- och kontoplan genomförs en uppgradering av Arbetet med en kommunövergripande säkerhetsskydds- ekonomisystemet och övergång till den kommunmall analys har inletts under perioden, och i skrivande stund som leverantören tillhandahåller. är den i princip framme vid sammanställningsstadiet.

Ekonomiavdelningen har avslutat det sista uppdraget Tillväxt- och näringslivskontoret med rådgivande/ egen förvaltning och har övergått till Förvaltningen Tillväxt- och Näringslivskontoret har nu att enbart använda tjänster av diskretionär förvaltning av varit verksam i ett och ett halvt år, vilket har inneburit kommunens långsiktiga kapital. en rad olika aktiviteter och insatser med bl.a. nya företagsetableringar, integrationsarbeten, extern- Under våren har ett intensivt arbete tillsammans med finansierade förvaltningsprojekt, landsbygdsinsatser, juridiskt ombud ägt rum för att ta fram underlag och exploaterings-projekt, utbildnings- och affärsutveck- rapporter till att bemöta försäkringsbolagens nekande lingsinsatser samt ett stort prioriterat arbete att få de om ersättning för förmögenhetsskada. som står längst ifrån arbetsmarknaden till jobb. Under sommaren fick vi ett delkvitto på att våra insatser leder IT-avdelningen åt rätt håll, då bl.a. minskningen av den ekonomiska Första halvåret 2019 har i viss mån präglats av ojämlikheten utvecklas ”bäst” i Oskarshamn samtidigt återhållsamhet i IT-investeringar utifrån den rådande som kvinnor och män i Oskarshamn har de högsta ekonomiska situationen. Arbete har dock genomförts medelinkomsterna i regionen, vilket SVT rapporterade med att bland annat införa system för logghantering om. samt sårbarhetsanalys utifrån revisorernas granskning. Vidare är IT-avdelningen involverad i kodplans- Förvaltningen har ett tydligt fokus på utvecklings- projektet, GAP-analys för HR-processer samt insatser och under året har ett kommunövergripande upphandling och genomförande av den IT-analys som arbete inletts kring att ta fram en tillväxtstrategi för nu pågår. För vidareutveckling av e-tjänster inom Oskarshamn. Tillväxtstrategin är tänkt att tydliggöra Cesam H finns nu en systemutvecklingsresurs på IT. kommunens insatser mot tillväxt och att kommunen Utvecklingsarbetet inom H2O fortgår också enligt plan, växer med fler invånare. Fram till den siste augusti 2019 där vi under våren bland annat upphandlat och infört har Oskarshamn en positiv befolkningsutveckling med trygghetslarm för särskilt boende. Servicecenter har ett invånarantal på 27 116 personer, vilket är det högsta under första halvåret fokuserat på avvecklingen av sedan 1991. Kontorsvaktmästeriet med efterföljande åtgärder. Projektet Craftsamling avslutades för ett år sedan och Räddningstjänsten införlivades med förvaltningens övriga arbete och Sommaren har varit relativt lugnt, men insatser. Tillväxt- och Näringslivskontoret har haft och räddningstjänsten har fått bistå Mönsterås kommun i kommer att ha ett stort fokus på en breddning av samband med anlagda bränder i Rudaområdet. Arbetet näringslivet, vilket vi kan avläsa i de många ny- med byggnationen av klimathus (övningshus) har etableringarna samt nya som är på gång. Samtidigt som påbörjats, samt anpassningar av lokalerna för om- vi befinner oss i omställning har Oskarshamns kommun klädning, där det ska underlätta och ge bättre under våren uppmätt den lägsta arbetslösheten på många möjligheter för justeringar mellan antalet anställda år, rejält under länets och rikets snitt. kvinnor och män i organisationen. Sista anpassningarna av räddningstjänstens organisation och omfördelning av Kommunala projekt – Hamnsaneringen och LKO arbetsuppgifter är i sitt slutskede efter uppstarten av den I hamnsaneringsprojektet var muddringsarbetena nya kommunstyrelseförvaltningen. avklarade vid årsskiftet. Entreprenören har under våren avetablerat hela avvattningsanläggningen från Ocean- Säkerhetsavdelningen kajen och återlämnat området till Smålandshamnar AB. Säkerhetsavdelningen har, med förvaltningarnas Kommunen har sökt och beviljats nya medel från verksamhetsspecifika analyser som grund, sammanställt Naturvårdsverket som täcker kostnader för godkända så kommunens Risk- och Sårbarhetsanalys (RSA) enligt kallade ”ändrings- och tilläggsarbeten” i muddrings- LEH. Dokumentet är nu överlämnat till politiken för entreprenaden samt för en avslutande åtgärd genom fastställande av KF i oktober. täckning av 150 000 m2 av hamnens botten. Därtill har projektet genomfört en upphandling av täckning av de Kompetensutvecklingen av kommunikatörerna fortlöper massor som har lagts upp på Storskogen. med regelbundenhet, verksamhetsledningen har genomfört en tabletop-övning i krishantering och några Inom kärnavfallsområdet och LKO-arbetet hanterar av registratorerna har genomgått en grundutbildning i kommunen två olika remisser. Den ena gäller en hantering av hemliga handlingar. Vidare har en ändring av Kärntekniklagen och den andra gäller SKBs grundläggande utbildning i informationssäkerhet för komplettering av sin ansökan inför regeringens samtliga medarbetare inletts, och den beräknas vara tillåtlighetsprövning. genomförd vid årsskiftet.

39

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Näringslivsenheten etableringsinsatser under ytterligare en tid framöver. Under första halvåret 2019 har fokus i näringslivsarbetet Migrationsverkets nyschablon har planerats att räcka kretsat kring dialog med företagare i form av företags- maximalt både vad gäller måluppfyllelse och tidslängd. besök, inte sällan tillsammans med kommunens Samordningsförbundet i Kalmar län har fattat beslut politiska ledning, samt arrangerande av mötesplatser för efter ansökan från enheten att utöka Vägknuten 2.0 med näringslivet. Förutom våra företagarfrukostar ytterligare en tjänst. ”nollsjutrettio” har vi i maj arrangerat en näringslivsdag med fokus på tillväxt som lockade knappt 100 deltagare, Under perioden januari t.o.m. augusti har Oskarshamns ett välbesökt seminarium om Offentlig upphandling kommun haft en lägre genomsnittlig arbetslöshet tillsammans med Svenskt Näringsliv samt en uppskattad jämfört med både Kalmar län och rikets genomsnitt. nätverkande sommarlunch. Flera av aktiviteterna Den totala arbetslösheten ligger på 6 % i Oskarshamn genomför vi med koppling till våra externt finansierade och under perioden har 837 arbetslösa Oskarshamnare projekt och i samverkan med Attraktiva Oskarshamn. fått ett lönearbete.

Projekt ”Omställning för tillväxt” möjliggör för oss att Nova/ Atrinova jobba med vårt interna förändringsarbete varför Nova, länets största YH-anordnare, fick hem full pott på planering av insatser för det har påbörjats. Ett ”omtag” antal sökta yrkeshögskoleutbildningar. De två beviljade har gjorts i projektet för en högre måluppfyllnad. utbildningarna Drifttekniker och Tandsköterska är nu i gång och för första gången läser även en grupp till Projektet ”Omställning för kärnkraftens under- VVS-ingenjörer med Nova som bas. Det sker genom ett leverantörer” har fortlöpt med löpande insatser och stöd samarbete med Campus Nyköping, vilket innebär att för deltagande företags utveckling. Vi har handlat upp Nova har rekordmånga utbildningar igång under hösten en extern projektledare för att driva projektet. både YH och utbildningar via högskolor/universitet.

Kommunikation är viktigt för vårt arbete. Vi ger ut ett Under juni månad ansökte Nova om ytterligare fem nyhetsbrev för näringslivet, upprätthåller facebooksidan yrkeshögskoleutbildningar. Novas ansökningar avser tre Näringsliv Oskarshamn och har även producerat flera nya utbildningar; Psykiatrispecialiserad undersköterska, filmer där företagare får ge uttryck för hur det är att IT-säkerhetstekniker och Redovisnings- och driva företag i Oskarshamn. affärsutvecklingskonsult samt nya omgångar av utbildningarna Produktionstekniker och Stödpedagog. Näringslivsenheten har deltagit i flera regionala sammanhang som till exempel i processen för att ta Ett nytt samarbetsavtal tecknades i april månad, vilket fram en regional strategi för Smart specialisering, KKN- innebär att KTH och Oskarshamns kommun förnyar och utbildning för kommuner i södra Sverige, Hackathon breddar sitt samarbete för en ännu bredare förankring i tillsammans med Region Kalmar län och Telia, samt har det regionala näringslivet med syfte att etablera nya även deltagit i en Ledar-Utvecklings-Grupp i områden för samverkan inom forskning och utveckling Linnéuniversitetets regi. tillsammans med såväl privata som offentliga aktörer i regionen. Under samma månad utvecklades Arbetsmarknadsenheten intentionsavtalet och samarbetet med Linköpings Enhetens fokus och uppdrag är att arbeta för personer i Universitet, till att även omfatta ett medlemskap i den arbetslöshet och utsatthet, där målgruppen unga, ideella föreningen Trinova. Trinova arbetar via det långtidsarbetslösa, funktionshindrade och nyanlända är helägda bolaget Atrinova för att stötta nya, innovativa prioriterade. idéer som kan bidra till regionens tillväxt.

Den politiskt beslutade insatsen ”Växla försörjningsstöd Atrinova har även varit behjälplig med att ordna till kommunala jobb” har fortsatt att ge mycket bra företagsrådgivning och extern finansiering till företag. effekt inte minst kring den personliga utvecklingen för Atrinovas företagarskola genomfördes under våren med deltagarna. rekordmånga deltagare, totalt 28 stycken.

Regeringens satsning kring – kommunala Extratjänster, KTH:s sommarkurs ”Geological Storage of Nuclear stoppades för nytillsättning från den sista december Spent Fuel” arrangerades för sjunde året på Nova. Totalt 2018. Detta har gjort det svårare att få personer som står deltog 36 studenter från inte mindre än 15 olika länder längre från arbetsmarknaden till egenförsörjning. Men bland annat Kina, Argentina, Peru, Sydkorea, Ukraina av de Extratjänster som har avslutats t.o.m. augusti, har och Indonesien. mer än 50 % fått ett nytt lönearbete. Landsbygdsutveckling Arbetsmarknadsenheten har sedan enhetens tillkomst Under perioden har ett samverkansprojekt startat för att varit mycket aktiva med att finna externfinansierade skapa en REKO-ring i Oskarshamns kommun, med medel för bl.a. arbetet med de nyanlända vilket syfte att korta vägen mellan livsmedelsproducent och möjliggör fortsatta framtida kommunala konsument samt skapa förutsättningar för små

40

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

producenter att utvecklas inom gröna näringar. Intresset finns representanter från vissa berörda förvaltningar och för småskaligt, lokalproducerat är stort i kommunen. näringslivet samt Attraktiva Oskarshamn AB, som sammankallande. Rådet arbetar utifrån evenemangs- Samverkan runt kulturupplevelser utanför centralorten strategiska mål och handlingsplaner. har resulterat i musikkvällar runtom i kommunen. Exploatering och strategiska projekt Service i samverkan i norra kommundelen har Se separat redovisning - Exploaterings- och utvecklings- utvecklats till ett interkommunalt samverkanprojekt projekt. mellan Västervik och Oskarshamns kommun tillsamman med Region Kalmar, vilket bland annat har resulterat i en gemensam ansökan till Tillväxtverket för Kommande händelser kommersiell serviceutveckling i det kommun- Kommundirektör och kommunstyrelsens kansli överskridande området. Beslut tas i september. Oskarshamns kommun har hittills under 2019 haft en positiv befolkningsutveckling. Kommunen hade 27 116 Bidrag till föreningsägda samlingslokaler samt invånare den 31 juli 2019, vilket är 181 fler än vid årets föreningsbidrag har fördelats. Landsbygdsmedel har början. Särskilt att notera är födelseöverskottet (fler föds avsatts för bland annat utveckling av mötesplatser och än som avlider) och att vi har en inflyttning från övriga gröna näringar. landet. En positiv befolkningsutveckling är av stor betydelse för kommunens fortsatta utveckling. Det ger Ett pågående arbete och framtida utmaning handlar om förutsättningar för ytterligare etableringar av företag och att nå ut med fiber till landsbygden. Under perioden har för bostadsbyggande. många möten hållits och under våren påbörjade en extern bredbandsleverantör utbyggnad av fiber i Det mervärdesavtal som tecknades 2009 med SKB och Kristdalas ytterområden. dess ägare är indelat i två perioder. Den första perioden, som omfattar 20% av värdet som ska skapas, sträcker Från och med 2019 ingår landsbygdsutvecklaren i LAG sig fram till dess att regeringen ger SKB tillstånd att (styrelsen) i respektive Leader-område. Landsbygds- bygga slutförvaret i Östhammar och inkapslings- utvecklaren har bland annat deltagit i nationellt anläggningen i Oskarshamn. Huvuddelen av de bredbandsforum under perioden. Landsbygds- mervärden som ska skapas faller alltså ut i period två. utvecklaren har också deltagit i vårens möten med Den sista september kommer Strålsäkerhets- byalag och en avstämning av lokala utvecklingsplaner myndigheten att lämna sina rekommendationer till med HSSL Oskarshamn. regeringen. Östhammars kommun kommer sannolikt att ta ställning i vetofrågan under våren 2020. Därmed Marknad, attraktivitet och kommunikation öppnas helt nya möjligheter att göra satsningar som Inom ramen för handlingsplanen för Turismstrategi kommer bidra till en fortsatt positiv utveckling för Oskarshamn 2025 sker ett pågående utvecklingsarbete Oskarshamns kommun. på ett antal områden. Samverkan sker i dessa samman- hang framför allt med Attraktiva Oskarshamn AB. Detta Kommunstyrelseförvaltningen gäller exempelvis planerna på ett nytt tvåårigt Human Resources samverkansprojekt Mera Ut, som framförallt rör affärs- HR-avdelningen har gjort ett förändringsarbete där HR- utveckling inom besöksnäringen, men som till stor del generalister kommer att finnas närmare cheferna i rör utvecklingen av vandringsleden Ostkustleden. vardagen. Kommunstyrelsen har ställt sig positiv till projektet och ett beslut från Leader-områdena förväntas under hösten. Det pågår ett arbete med att utveckla processerna inom HR. Processen inom lön arbetas igenom och vi ser om O-Ringen Smålandskusten 2022 är en mycket delar av den kan effektiviseras. spännande möjlighet med hävstångseffekt inom flera områden. Årets upplaga av O-Ringen genomfördes i Ekonomiavdelningen Norrköpings kommun och därför anordnades ett Förändringsarbetet kommer att fortsätta kräva ett stort studiebesök till tävlingarna för ett trettiotal politiker och engagemang av samtliga medarbetare under hösten och tjänstemän, vilket uppskattades mycket och gav vintern för att därefter kunna testköras ute i deltagarna en bra bild av vad som väntar värd- verksamheterna under våren med start för driftsättning kommunen samt vilka möjligheter och utmaningar som till sommaren 2020. måste hanteras i god tid innan 2022. O-Ringen AB:s projektledare tillträder den 1 oktober. Under hösten kommer kommunens interna fördelning av finansiering av upphandlingsenheten i Västervik att Under året har ett Destinationsråd bildats i enlighet med genomlysas med syfte att synliggöra en mer rättvis turismstrategins intentioner. Det handlar om att utveckla fördelning av kommunens totala kostnad. både befintliga och nya evenemang. I Destinationsrådet

41

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Hamnsaneringsprojektet går in i ett avslutande skede Införandet av Proceedo kommer att fortsätta under med bl.a. deponiarbete och tankar kring andra hösten med fler leverantörsanslutningar, abonnemang saneringsinsatser. och användare. Förberedelser kring O-ringen år 2022 samt utveckling IT-avdelningen och upprustning kring Ostkustleden fortsätter. Kommande period kommer att präglas av resultatet av den pågående analysen av kommunens totala IT- Översyn av gränssnitt och samarbetsytor mellan verksamhet, parallellt med övriga projekt som pågår. Ett Oskarshamns kommun och Attraktiva Oskarshamn AB inriktningsbeslut rörande Office 365 kommer också att samt andra samverkansaktörer fortlöper. påverka arbetet under kommande period. Inom landsbygdsarbetet prioriteras utvecklingsarbetet Räddningstjänsten mellan Västerviks och Oskarshamns kommuner – Räddningstjänstens framtida utmaning kommande år är samarbete Kust & Skärgård. att stärka sin ledningsförmåga samt fördjupa samverkan både inom länet men även i större samverkanskluster. Inom det kommunala näringslivsarbetet fortsätter det Ett första steg togs 2018 när fem län gick samman och påbörjade arbetet med att stärka det upplevda skickade personal, material samt ledningsresurser till de näringslivsklimatet i kommunen. Vidare fördjupar vi stora skogsbränderna i Mellansverige. Denna samverkan vår mittlänssamverkan kring gemensamma har nu fortsatt utvecklats och 54 kommuner, RSÖS näringslivsinsatser, där vi tillsammans bland annat (Räddningssamverkan Syd Östra Sverige) stöttar ansöker om en förstudie med tillväxtverksmedel. varandra vid större och lågvariga samhällsstörningar. Ny lagstiftning med tydliga krav om stärkt lednings- Kommunikationsavdelningen som sorterar under förmåga förväntas inom kort och nästa steg i ovan förvaltningens ansvar, har genomlysts kring samordning nämnda samverkan är att skapa en gemensam ledning och utveckling. Under hösten fortsätter arbetet med att som uppfyller detta. skapa möjligheter att förstärka den centrala kommunikationsavdelningen. Planering inför byggnation av nytt klimathus/ övningshus pågår. När det gäller arbetsmarknadsverksamheten kommer integrationsarbetet och att växla försörjningsstöd till Säkerhetsavdelningen kommunala jobb att prioriteras. Fortlöpande planering och genomförande av utbildning i krisledning och stabsarbete för förtroendevalda och Ekonomiskt utfall personal, med målet att vidareutveckla den samlade förmågan att hantera störningar och kriser på ett konstruktivt och effektivt sätt. Kommundirektör och kommunstyrelsens kansli Kommundirektören och kommunstyrelsens kansli Arbetet med planeringen för det civila försvaret redovisar ett budgetöverskott för driften om 0,4 mnkr kommer framöver att behöva intensifieras, med fokus på per 31 augusti 2019. informationssäkerhet, hantering av hemliga handlingar, säkerhetsskydd och signalskydd. Periodens budgetöverskott härleds främst till budgeterade ännu ej nyttjade medel för Strandagården, minskade personalkostnader för den politiska Tillväxt- och näringslivskontoret verksamheten under sommarmånaderna (som väntas Förvaltningsarbetet fram till årsskiftet kommer särskilt öka under hösten) samt att posten för oförutsedda fokusera på framtagandet av en tillväxtstrategi som ska händelser ännu inte nyttjats fullt ut. Medel för vägleda kommunen och ange kommunens kommundirektör och kansli förbrukas inte i den takt utvecklingsinsatser mot en önskad utveckling och att som budgeterats. Oskarshamn växer med fler invånare.

I helårsprognosen bedöms budgetunderskottet uppgå till Ett annat område som kommer att prioriteras under hösten 2019 och framåt är förvaltningens spar- och -0,9 mnkr (överskott för Strandagården finns ej med i effektiviseringsarbete. Här diskuterar vi hur prognosen), vilket främst härleds till ofinansierade förvaltningen kan ställa om och samtidigt nå önskvärda ökade kostnader, dels för den politiska verksamheten resultat. Det är såklart en utmaning att jobba med detta, och dels för Skärgårdstrafiken. med en stor andel minskad driftsbudget. Det är angeläget att kommunen får till en önskad tillväxt, För investeringarna uppgår budgetöverskottet per 31 vilket förvaltningen arbetar med i sitt grunduppdrag och augusti 2019 till 6,2 mnkr. I helårsprognosen bedöms därmed skapar förbättrade förutsättningar till goda skatteintäkter.

42

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

budgetöverskottet till 5,3 mnkr och hänförs till att projekten inte fortlöper i den takt som budgeterats. För mervärdesfinansierade investeringar uppgår budget- underskottet per 31 augusti 2019 till -1,8 mnkr. I helårs- prognosen bedöms budgetunderskottet till -3,5 mnkr.

Kommunstyrelseförvaltningen Kommunkontorets budgetavvikelse per 31 augusti 2019 visar ett underskott om -1,3 mnkr. Periodens överskott härleds främst till Räddningstjänsten med ett överskott om 1,8 mnkr. I överskottet ingår två tjänster som ännu ej återbesatts, ökad intäkt för automatlarm samt att sommaren varit relativt lugn avseende bränder. Human Resources visar ett överskott om 1,0 mnkr, då kostnader för t ex utbildning och konsulter inte fortlöper i den takt som budgeterats. IT visar ett underskott om -1,4 mnkr beroende på osäkerhet vid ramjustering 2018, då sättet att beräkna ramen ändrades, samt konsultkostnader för IT-analys av extern part. Ekonomiavdelningen visar ett underskott om -2,7 mnkr, vilket härrör från kostnader avseende förändringsarbetet samt okompenserade kostnader.

I helårsprognosen bedöms budgetunderskottet uppgå till -3,3 mnkr, bestående av ett överskott för Rädd- ningstjänsten om 1,5 mnkr och underskott för IT och ekonomiavdelningen med -1,8 mnkr respektive -3,3 mnkr. Anledningar till budgetavvikelserna är detsamma som för perioden januari – augusti, se ovan.

För investeringarna uppgår budgetöverskottet per 31 augusti 2019 till 15,3 mnkr. I helårsprognosen bedöms budgetöverskottet till 4,8 mnkr och hänförs till att projekten inte fortlöper i den takt som budgeterats.

Tillväxt- och näringslivskontoret Tillväxt- och Näringslivsenheten redovisar ett budget- underskott för driften om -0,8 mnkr per 31 augusti 2019. Periodens underskott härleds främst till arbetsmarknads-enheten, där det finns okompenserade kostnader för medlemsavgift till Samordningsförbundet samt ökade kostnader för semesterlöneskuld (genomlysning för hela kommunen pågår) kopplad till arbetsmarknadsåtgärder. Underskott hos Marknadschef härrör sig till okompenserade kostnader för Ölandsfärjan. Novas redovisade underskott för delåret är kopplat till marknadsföringsinsatser samt viss eftersläpning av statsbidrag.

I helårsprognosen bedöms budgetunderskottet uppgå till -0,3 mnkr. Budgetunderskottet består av okompenserade kostnader för medlemsavgift till Samordningsförbundet och för Ölandsfärjan.

43

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Ekonomisk redovisning

Kommundirektör och kommunstyrelsens kansli Kommunstyrelseförvaltningen

EKONOMI EKONOMI Driftbudget (tkr) 2018 2019 Driftbudget (tkr) 2018 2019 Utfall Utfall Helårs- Helårs- Utfall Utfall Helårs- Helårs- augusti augusti budget prognos Avvikelse augusti augusti budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Verksamhetsomr Skattefin verks Skattefin verks Kommundirektör -2 017,4 -1 859,8 -3267,6 -3 167,6 100,0 Förvaltningschef KSF -1 455,9 -1 518,3 -2 391,8 -2 291,8 100,0 Kommunsekreterare -2 619,7 -4 209,4 -6904,0 -7 404,0 -500,0 HR-avdelning -11 327,3 -12 539,0 -19 794,6 -19 694,6 100,0 Utvecklingschef -2 627,9 -3 637,2 -5078,4 -5 578,4 -500,0 Ekonomiavdelning -7 417,3 -9 952,1 -10 830,1 -14 136,9 -3 306,8 S:a skattefin verks -7 265,0 -9 706,4 -15 250,0 -16 150,0 -900,0 IT-avdelning -7 533,9 -6 608,0 -7 966,9 -9 774,9 -1 808,0 Avgiftsfin verks Räddningstjänst -22 336,6 -20 264,3 -32 360,2 -30 872,5 1 487,7 S:a avgiftsfin verks 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Säkerhetsavdelning -791,9 -904,7 -1 802,0 -1 802,0 0,0 Summa -7 265,0 -9 706,4 -15 250,0 -16 150,0 -900,0 S:a skattefin verks -50 862,9 -51 786,3 -75 145,6 -78 572,7 -3 427,1 Avgiftsfin verks EKONOMI Hamnverksamheten -2,4 27,1 0,0 0,0 0,0 Investerings-budget Räddningstjänst 582,8 475,5 0,0 95,7 95,7 (tkr) 2018 2019 S:a avgiftsfin verks 580,4 502,6 0,0 95,7 95,7 Utfall Utfall Helårs- Summa -50 282,5 -51 283,7 -75 145,6 -78 477,0 -3 331,4 augusti augusti Helårs-budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks EKONOMI Investeringspåse -245,7 -22,8 -175,0 -175,0 0,0 KS oförutsedda 0,0 0,0 -250,0 -250,0 0,0 Investeringsbudget (tkr) 2018 2019 Omb ramp och infart 0,0 -251,9 -6 000,0 -680,0 5 320,0 Utfall Utfall Helårs- Södra infarten och augusti augusti Helårs-budget prognos Avvikelse kombiterminal -1 532,4 -1 854,3 0,0 -3 500,0 -3 500,0 Verksamhetsomr S:a skattefin verks -1 778,1 -2 129,1 -6 425,0 -4 605,0 1 820,0 Skattefin verks Avgiftsfin verks Inventarier IT -5 418,7 -2 096,8 -16 683,0 -13 355,3 3 327,7 Investeringspåse Investeringspåse IT -2 006,3 -1 040,8 -2 625,0 -1 178,8 1 446,2 Investeringspåse Rtj 0,0 -439,7 -450,0 -450,0 0,0 S:a avgiftsfin verks 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 S:a skattefin verks -7 425,0 -3 577,3 -19 758,0 -14 984,1 4 773,9 Avgiftsfin verks Summa -1 778,1 -2 129,1 -6 425,0 -4 605,0 1 820,0 Investeringspåse Rtj 0,0 0,0 -532,0 -532,0 0,0 Hamnverksamheten -1 847,0 -640,2 -9 000,0 -9 000,0 0,0 S:a avgiftsfin verks -1 847,0 -640,2 -9 532,0 -9 532,0 0,0

Summa -9 272,0 -4 217,5 -29 290,0 -24 516,1 4 773,9

44

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Tillväxt- och näringslivskontoret

EKONOMI Driftbudget (tkr) 2018 2019 Utfall Utfall Helårs- Helårs-

augusti augusti budget prognos Avvikelse

Verksamhetsomr Skattefin verks Tillväxt- och näringslivskontoret -13 720,3 -13 004,8 -18 866,4 -19 136,4 -270,0 Nova -4 309,4 -4 530,2 -6210,8 -6 210,8 0,0 S:a skattefin verks -18 029,7 -17 535,0 -25 077,2 -25 347,2 -270,0

Avgiftsfin verks

S:a avgiftsfin verks 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa -18 029,7 -17 535,0 -25 077,2 -25 347,2 -270,0

EKONOMI Investerings-budget

(tkr) 2018 2019

Utfall Utfall Helårs- augusti augusti Helårs-budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks ToN -98,9 0,0 0,0 0,0 0,0 S:a skattefin verks -98,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Avgiftsfin verks

Investeringspåse

S:a avgiftsfin verks 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa -98,9 0,0 0,0 0,0 0,0

45

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Finansiella mål

FINANSIELLT HUR NYCKELTAL MÄTTID MÅLTAL UTFALL MÅL DRIFT

Begränsa nivån på Bedriva verksamhet inom Nettokostnader i förhållande till Månad: aug Max 100 % nettokostnadernas budgetramen budgetramen och dec andel av skatteintäkter och statsbidrag

FINANSIELLT HUR NYCKELTAL MÄTTID MÅLTAL UTFALL MÅL INVESTERINGAR

God ekonomisk Begränsa nivån på Kostnad för investeringen i Månad: Max 100 % hushållning investeringar förhållande till beslutad aug och dec investeringsbudget

Verksamhetens övergripande löften

Resultatet från uppföljningen av löftena kommer ligga till grund för det fortsatta förbättringsarbetet på varje avdelning. Löftesprocessen bygger på medarbetarnas kunnande och delaktighet.

LÖFTE UPPFÖLJNING/MÄTETAL UTFALL

Vi lovar hög service med ett öppet och flexibelt Kundnöjdhetsenkät bemötande. (HR, EKA, IT)

Vi lovar snabb och korrekt kommunikation och information Kundnöjdhetsenkät som är tydlig för alla. (HR, EKA, IT)

Vi lovar att ständigt utveckla vårt arbetssätt för att våra Kundnöjdhetsenkät tjänster ska vara uppdaterade och ligga i framkant. (HR, EKA, IT)

Vi lovar en väl utbildad och övad personal med stor 1. Utbilda personalen enligt beslutad handlingsplan. kompetens och vilja att hjälpa dig före, under och efter olycka. (RTJ) 2. Brandförebyggande kompetenshöjning för utryckande brandbefäl.

3. Framtagning av informationsmaterial till drabbade “efter olyckan” Brand i bostad Trafikolycka Skogsbrand

Vi lovar att lämna korrekt och vägledande information 4. Hembesök, 1300 antal besök/ år genom att vara öppna, uppsökande och synliga för alla som bor och verkar i kommunen. (RTJ) 5. Informationsinsatser, 12 st/ år

6. Skapa en FAQ för Räddningstjänsten

46

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Räddningstjänsten lovar att arbeta för en trygg och säker 7. Upprätthålla bemanning i kommun. Vi finns för dig årets alla dagar. (RTJ) beredskapsorganisationen enligt beslutad handlingsplan.

Vi lovar att alltid ge återkoppling. Vi vill vara tillgängliga, Uppföljning genom att efterfråga förbättringsförslag, om Mätning görs i snabba och lätta att förstå. (ToN) man känner att vi inte har lyckats att hålla löftet. Alternativt samband med via Synpunkten. årsbokslut.

Vi lovar att med engagemang erbjuda stöd, Enkätuppföljning inom ett visst tidsfönster Mätning görs i rådgivning och vägledning för individers och näringslivets samband med behov. (ToN) årsbokslut.

Vi lovar att jobba för att skapa förutsättningar för Uppföljning genom Svenskt Näringslivs mätning av Mätning görs i företagsamhet i hela vår kommun. (ToN) Företagsamheten och SCB:s uppföljning. samband med årsbokslut.

Vi lovar att jobba för att hela vår kommun – landsbygd och Uppföljning - SCB:s medborgarundersökning och Mätning görs i stad – ska vara en plats där vi tillsammans kan trivas, växa befolkningsstatistik. samband med och utvecklas. (ToN) årsbokslut.

47

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

vid de delar som avser anläggningsarbeten. Vidare Teknisk nämnd är sluttäckningen av den gamla deponin på Stor- skogens avfallsanläggning snart klar. Anläggningen Ordförande: Yvonne Bergvall används numera främst av KSRR och hamnsane- Förvaltningschef: Richard Bergquist ringsprojektet samt för saneringsmassor i kommu- nala exploateringsprojekt.

Nämndens uppdrag Pågående projekt: Enligt reglementet ska tekniska nämnden svara för fastighetsförvaltning, väghållning, allmän vatten- • Ombyggnad av Solbacka servicehus. Del 1 och avloppsförsörjning (VA), park- och skogssköt- klar och del 2 påbörjat. sel samt städ- och kostverksamhet. • Kommunalt VA i omvandlingsområden som Dragskär. Nämnden fullgör också trafikfrågor (trafiknämnd) • Omläggning VA (DUF) i Emmekalv/ och svarar dessutom för det lokala trafiksäkerhets- Emsfors osv. arbetet inom kommunen. • Åtgärder för funktionsnedsatta. • Asfalteringsarbeten på befintliga gator. En stor del av tekniska kontorets uppgift är att för- • Uppfräschning av Lilla Torget. valta egendomen på ett effektivt och miljövänligt • Ny expedition på Rödselskolan (bygglovet sätt för alla som dagligen använder gator, skolor, överklagat). VA-anläggningar o.s.v. Förutom drift och underhåll • Projektering av nytt avloppsreningsverk i ska tekniska nämnden genomföra investeringar i Figeholm pågår. fastigheter och anläggningar samt medverka som • Upprustning av norra vattentornet plane- utförare i exploateringar. ras. • Projektering av tillbygd matsal på Vall- Tekniska nämndens och kontorets verksamhet utgår hallaskolan pågår. från de löften/ mål och den budget som är beslutad. • Upphandling av ny läktare på Arenan (ut- omhus).

Periodens händelser Några projekt har avslutats under perioden: Verksamhet Sommaren har varit lugn efter en mycket intensiv • De flesta delprojekt i stadsomvandlingen vårsäsong. Även denna sommar har varit torr men är slutförda. Ytterligare p-platser har till- inte lika torr som förra året. Vi har genom den skapats. framsynta investeringen i den nya vattentäkten • Ny rutschkana på Arenan. Hummeln sluppit bevattningsförbud som många • Ny Gotlandsrangering klar. andra kommuner i närområdet varit tvungna att besluta om. Ekonomiskt utfall Skogsverksamheten är och har varit påverkad av Driftbudgeten problemen med barkborrar. De direkta problemen VA-verksamheten har ett planerat underskott och med barkborre har inte varit så stora men priserna bedömer att man kommer att använda en del av sitt är sämre och skogsbolagen har fullt upp med att ta upparbetade kapital under året. hand om barkborredrabbad skog. De torra träden måste också tas omhand. Ca 1 mnkr återstår av budgeten för vinterväghåll- ning. Det räcker till en ”grön” vinter med ett fåtal Vandalismen på byggnader och anläggningar har tillfällen med halka och snö. inte varit i samma omfattning som förra året. Ka- meror finns på ett antal anläggningar och tekniska Utfallet för fastighetsavdelningen är högt per au- kontoret har även fortsatt kontakt med skolledning- gusti men kommer att överensstämma med budget i arna om problemen. Hittills är kostnaden 0,2 mnkr slutet av året då bl.a. planerat underhåll till stor del på fastigheterna (0,4 mnkr 2018). är genomfört under sommarlovet.

Kost- och städavdelningen har vissa problem att Övriga verksamheter följer budget. rekrytera kockar och kökschefer till sin verksamhet. Det är ett generellt bekymmer för branschen. Investeringsbudgeten Drygt halva investeringsvolymen (57 % eller 95 av Projektering och genomförande pågår av flera stora 168 mnkr) är upparbetad i augusti. 49 av de 95 projekt. Vissa av projekten är exploaterings- och mnkr avser Solbacka Servicehus. utvecklingsprojekt, där gatuavdelningen medverkar 48

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Vidtagna åtgärder Målet är att komma ner i 5 % sjukfrånvaro, enligt kommunens övergripande mål. Perioden januari- juli ligger den på 5,4 % för tekniska kontoret och 6,95 % för kommunen som helhet. Många anställda är aldrig sjuka men några råkar ut för olyckor eller sjukdom under lång period eller vid flera tillfällen.

Tekniska kontoret följer upp alla anställda med lång frånvaro eller upprepad korttidsfrånvaro. Tekniska kontoret förväntas kunna öka kvaliteten och minska kostnaderna, då sjuktalen förbättras.

Kommande händelser Planerade händelser Det finns ett trettiotal ytterligare projekt, än de som redovisats ovan, för att förbättra fastigheter och gatumiljön samt byta ut befintliga maskiner och inventarier.

Inom VA-verksamheten pågår ett stort antal för- bättringsåtgärder för att förbättra distributionsnätet. En stor del av ledningarna anlades i samband med kommunens utveckling på 1960- och 70-talen och vissa delar behöver förnyas.

Arbetet med att genomföra VA-planens intentioner pågår. Ett trettiotal områden, de flesta kustnära, har fått eller kommer att få kommunalt VA under den närmaste femtonårsperioden. Översyn av VA- planen ska göras varje mandatperiod och en ny översyn har påbörjats.

Prognos Driftbudgeten Resultatet för driften av VA bedöms till -4 mkr. Underskottet är planerat och finansieras av uppar- betat kapital.

Gatuavdelningen bedömer att intäkterna på skogen kommer att bli 0,5 mnkr mindre än budgeterat. Priserna är låga och skogsbolagen har fullt upp med att ta hand om gran p.g.a. granbarkborrarna.

Investeringsbudgeten Prognosen är att 149 av 170 mkr kommer att upp- arbetas under 2019. Ca 22 mkr kommer att behöva föras över till 2020 för pågående projekt; GC-vägen i Bockara kommer att skjutas framåt i tiden, ombyggnaden av matsalen på Vallhallasko- lan är påbörjad och avslutas preliminärt 2020, ex- peditionslokaler på Rödsleskolan pågår och fortsät- ter 2020, projektering av ombyggnad av Figeholms ARV påbörjades 2018 och fortsätter 2019-22, upp- rustning av Norra vattentornet fortsätter. Nya led- ningar i Mysingsö skjuts framåt.

49

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Ekonomiskt utfall

EKONOMI Driftbudget (tkr) 2018 2019 Utfall Utfall Helårs- Helårs- augusti augusti budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Fastighetsavd -13 752 -3 114 -1 800 -1 800 0,0 Kost o Städavd -28 445 -28 230 -46 682 -46 682 0,0 Övriga verks -26 486 -23 252 -46 230 -46 730 -500 S:a skattefin verks -68 683,0 -54 596,0 -94 712,0 -95 212,0 -500,0

Avgiftsfin verks Vatten o avlopp VA -1 822,0 -3 044,0 0,0 -4 000,0 -4 000,0 S:a avgiftsfin verks -1 822,0 -3 044,0 0,0 -4 000,0 -4 000,0

Summa -68 683,0 -57 640,0 -94 712,0 -99 212,0 -4 500,0

EKONOMI Investerings- budget (tkr) 2018 2019 Utfall Utfall Helårs- Helårs- augusti augusti budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Gatuombyggnader -2 087 -101 -2 500 -2 500 0 Gc-vägar -5 526 -138 -4 470 -3 470 1 000 Övriga invest -953 -2 280 -2 244 -1 780 464 Särskilda satsn -15 233 -3 376 -8 076 -8 076 0 Skolor o förskolor -2 087 -1 609 -14 322 -3 422 10 900 Vård o omsorg -6 596 -48 666 -51 527 -51 027 500 Övriga fastigheter -3 580 -3 780 -11 796 -11 796 0

Maskiner o invent -828 -455 -1 613 -1 613 0

Anpassn funktion -221 -1 072 -1 230 -1 230 0 Övrigt -9 -910 -910 0 S:a skattefin verks -37 111 -61 486 -98 688 -85 824 12 864

Avgiftsfin verks DUF -5 866 -9 138 -15 747 -15 747 0 Avloppsreningsverk -8 314 -3 325 -6 933 -6 933 0 Vattenverk -96 0 -2 704 0 2 704 VA-omvandl omr -6 122 -15 934 -30 138 -27 750 2 388 Övriga inv -7 103 -748 -9 414 -6 006 3 408 S:a avgiftsfin verks -27 501 -29 145 -64 936 -56 436 8 500

Lönsamma inv -4 600 -4 676 -4 169 -3 819 350

Summa -69 212 -95 307 -167 793 -146 079 21 714

50 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Finansiella mål Tekniska nämnden ska bidra till de övergripande ekonomiska målen genom att:

FINANSIELLT HUR NYCKELTAL MÄTTID MÅLTAL UTFALL MÅL DRIFT

Begränsa nivån på Bedriva verksamhet inom Nettokostnader i förhållande till Månad: nettokostnadernas budgetramen budgetramen feb-maj, Max 100% 100,5 % andel av skatteintäkter aug-dec och statsbidrag

FINANSIELLT HUR NYCKELTAL MÄTTID MÅLTAL UTFALL MÅL INVESTE- RINGAR

God ekonomisk hus- Begränsa nivån på investe- Kostnad för investeringen i Månad: Max 100% 57 % hållning ringar förhållande till beslutad investe- maj, aug, ringsbudget dec

Löften Tekniska nämnden har i korthet ställt bifogade löften mot kommuninvånarna. Kommuninvånarna har visst an- svar att följa gällande regler, anmäla fel, betala avgift, ha respekt för personal och fattade beslut o.s.v. TN 2017-05-08 § 60.

Uppföljning av löften sker genom enkäter (SCB), synpunkter till Servicecenter o.s.v. Verksamhetens övergripande löften

LÖFTE UPPFÖLJNING / MÄTETAL UTFALL

Vatten- och avloppsverksamhet

Vi lovar att

- leverera vatten som uppfyller Livsmedelsverkets Vattenprover som uppfyller kraven. krav på ett hälsosamt och rent dricksvatten.

Alla prover uppfyller kraven.

- omhänderta allt hushållsavlopp och rena det väl

motsvarande gällande miljötillstånd. Avvikelser anmälda till SBK/Länsstyrelsen

Inga avvikelser anmälda. - vid avbrott i vattenleverans eller avloppsstopp på-

börja åtgärd inom en timme efter att vi fått vetskap Anmälda avvikelser från löftet till tekniska kontoret, om felet. servicecenter eller kommunens Synpunktshantering.

Månatliga uppföljningar.

Inga avvikelser anmälda. Ditt ansvar - att du är hemma på bokade tider.

- du skyddar vår utrustning som är installerad på din

51 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

fastighet (vattenmätare, ev. avloppspump).

- du själv läser av din vattenmätare enligt utskickat avläsningskort i rätt tid (om du inte har digital mä- tare).

- du inte förorsakar avloppsstopp, eller häller skad- liga ämnen i avloppet.

- du åtgärdar läckor inom din fastighet.

Vinterväghållning

Vi lovar att

- påbörja halkbekämpning på klass 1- gator och Anmälan till Servicecenter, kommunens Synpunktshante- gångbanor när halka uppstått. Arbetet bör vara av- ring eller kommunens tjänstemän. slutat inom 8 timmar. Sandning utförs endast i un- dantagsfall. Normalt använder vi salt som halkbe- Månatliga uppföljningar. kämpning.

- påbörja snöröjning på klass 1-gator när snödjupet är mer än 5-8 centimeter. Snöröjningen bör vara avslutad inom cirka 12 timmar efter avslutat snö- fall.

- påbörja snöröjning på klass 2-gator när snödjupet är mer än 10-15 centimeter. Snöröjningen bör vara avslutad inom cirka 24 timmar efter avslutat snöfall (gäller vardagar).

Vid extrema snöfall kan andra prioriteringar bli nödvän- diga.

(Klass 1-gator är genomfartsgator och gator med busslinjer, klass 2-gator är övriga.)

Ditt ansvar att

- underlätta framkomligheten för snöröjningsfordon vid bilkörning och parkering.

Sandupptagning efter vinterväghåll- ning

Anmälan till Servicecenter, kommunens Synpunktshante- Vi lovar att ring eller kommunens tjänstemän.

- upptagning av grus och sand från vinterväghåll-

ningen ska påbörjas direkt efter snön och halkan Månatliga uppföljningar under säsongen. försvunnit, normalt i mitten av mars, och vara av- slutad i mitten av maj

Ditt ansvar att

- respektera tillfällig skyltning om sopning.

Gatubelysning

Vi lovar att

- se till att det finns en ändamålsenlig väl fungerande gatubelysning enligt belysningspolicyn, så att det Månatligen följa upp att OEAB åtgärdar fel och utbyten kan kännas tryggt och säkert i trafikmiljön. /tillsyn inom bestämd tid.

- fel som utgör fara för liv eller egendom ska åtgär- Uppföljt och inga avvikelser.

52 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

das omedelbart.

- mörk gatukorsning, mörkt övergångställe, mörk busshållplats, tre eller flera trasiga ljuskällor i följd ska åtgärdas inom tre arbetsdagar efter anmälan.

- enstaka felanmälda lampor ska vara åtgärdade inom maximalt tre veckor.

- samtliga ljuskällor inom ett visst område eller ut- med en viss gata/ väg byts enligt ett planerat utby- tesintervall av tre år. I samband med detta utför entreprenören även tillsyn av belysningsanlägg- ningarna.

Ditt ansvar att

- anmäla fel till kommunens entreprenör.

Oskarshamns Energi AB (OEAB) är kommunens entreprenör och mottagare av felanmälan.

Renhållning av gator och torg

Vi lovar att

- Oskarshamn ska vara rent genom att städning ut- Anmälan till Servicecenter, kommunens Synpunktshante- förs två gånger per vecka och sopning med maskin ring eller kommunens tjänstemän. sker en gång per vecka (inte vid vinterväglag) i centrum, papperskorgar töms två gånger per vecka i centrum, papperskorgar i övriga tätorter töms vid Utvärdera inkomna klagomål månatligen. behov. Uppföljt och inga avvikelser - hundlatrinbehållare töms varannan vecka.

- fulla papperskorgar och hundlatrinbehållare ska tömmas 24 timmar efter anmälan till Servicecenter.

Ditt ansvar att

- kasta skräp i uppsatta behållare.

- anmäla nedskräpning till Servicecenter.

53 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Skötsel av parker, grönområden och lekplatser

Vi lovar att

- kortklippt gräs (företrädesvis parker) ska klippas Anmälan till Servicecenter, kommunens Synpunktshante- kontinuerligt. ring eller kommunens tjänstemän.

- övriga gräsytor klipps med slaghack en gång per

år. Utvärdera inkomna klagomål månatligen.

- besiktning av lekplatser sker en gång per år.

Mindre reparationer utförs omgående. Brister Uppföljt och inga avvikelser som äventyrar säkerheten ska repareras inom tre

dagar från anmälan eller tas ur bruk.

Luncher för äldre

(hemleverans och restauranger)

Vi lovar att

Kvalitetsmätning i Mätman dagligen/ varje vecka - servera/ leverera en näringsrik, vällagad och va- rierad måltid Anmälningar om fel samt åtgärder. - måltiden är hygienisk Utvärdera inkomna klagomål månatligen. - ge kunden ett bra bemötande Granskningen av matsedlar godkänd.

Måltiderna granskade och hygieniska.

Luncher i skola/förskola

Vi lovar att Kvalitetsmätning i Mätman dagligen/ varje vecka - servera en näringsrik, vällagad och varierad lunch Anmälningar om fel samt åtgärder - ha ett bra bemötande Utvärdera inkomna klagomål månatligen. - följa Livsmedelsverkets rekommendationer Granskningen av matsedlar godkänd. - lunchen är hygienisk

Ditt ansvar att Inga klagomål på bemötande.

- komma och provsmaka en gång per termin och bilda dig en uppfattning om kvaliteten. Måltiderna granskade och hygieniska.

Måltiderna granskade och följer rekommendationerna.

54 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Städning av offentliga lokaler

Vi lovar att

- följa Socialstyrelsens allmänna råd om städning av offentliga lokaler Kvalitetsmätning i Diforga 4 ggr/enhet och år

- toaletter på skolor och förskolor ska städas dag- ligen (vardagar) Anmälningar om fel samt åtgärder.

- ha ett bra bemötande Utvärdera inkomna klagomål månatligen.

- städa med miljövänliga produkter Inga klagomål eller synpunkter i övrigt. Ditt ansvar att

- respektera skogräns inom förskolorna (alt an- vända skoskydd) Inga klagomål eller synpunkter i övrigt.

- kasta skräp i papperskorgar

55 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Samhällsbyggnadsnämnd

Ordförande: Ylva Alexandersson Ett nytt arbetsfordon har införskaffats som bidrar Förvaltningschef: Kristina Erlandsson till en säkrare arbetsmiljö för mätpersonalen.

Fem detaljplaner har vunnit laga kraft under Nämndens uppdrag perioden. Detaljplanen Glabo 1:45 m.fl. fastigheter Samhällsbyggnadsnämnden ska verka för en hållbar (Saltviks hamn) föll i Mark- och miljö- utveckling som innebär att medborgarna tillför- överdomstolen och har nu reviderats och skickats ut säkras en hälsosam och god miljö samt bidra till en på nytt samråd. Cykelplanen har under sommaren samhällsutveckling med jämlika och sociala varit på samrådsremiss. levnadsförhållanden. Nämndens politiska verksam- het sker i huvudsak vid och inför möten för nämnden, arbetsutskottet och presidiet. Den dagliga Ekonomiskt utfall handläggningen av ärenden, servicen till allmän- Kärnverksamheten visar på en god ekonomi, men heten och beredning inför politiska sammanträden budgeten kommer inte att följas på grund av hanteras av samhällsbyggnadskontoret. Samhälls- kostnader för bostadsanpassningsbidrag. I byggnadschefen har det övergripande ansvaret för jämförelse med samma period förra året har verksamheten. ansökningar om bostadsanpassningsbidrag minskat något i antal 168 (192). Verksamheten är händelsestyrd och lyder under bostadsanpass- Periodens händelser ningslagen som är en rättighetslagstiftning. Under Verksamhet perioden har större ombyggnadsprojekt beviljats Bemötande är fortfarande en viktig fokusfråga, mot pengar, vilket innebär högre kostnader. Bostads- näringslivet såväl som mot medborgarna. Detta har anpassningen beräknas överskrida budget, hur förutom korta handläggningstider, medfört mycket mycket är svårt att säga i dagsläget men en prognos positiva reaktioner från de som varit i kontakt med visar på ungefär 2,6 miljoner över beslutad Samhällsbyggnadskontoret. budgetram.

Under året har förvaltningen fortsatt arbetet med Antal bygglov är under perioden januari – augusti stadsutvecklingen. Pop-up parken på Brädholmen inte lika många som under föregående år. Under och sommaraktiviteterna på Lilla Torget är resultat perioden april – juni sågs en markant nedgång av av samarbete med både näringslivet, Attraktiva antalet inkomna ärenden. Intäkterna på miljö- och Oskarshamn samt andra förvaltningar. Arbete pågår byggavdelningen har inte riktigt följt budgeten. kring utformning av Skeppsbrokajen och norra Planavgifterna beräknas inte nå upp till budgetnivå. kajen. Planarkitekter är svårrekryterade, vilket innebär att exempelvis vakanta tjänster tar lång tid att besätta. Under perioden har det kommit in 270 lovärenden, Totalt under året beräknas vakanserna bli cirka 1 vilket är färre än under motsvarade period förra årsarbetare, vilket uppväger minskade intäkter. året, då 357 ärenden inkommit. På miljöavdel- ningen har den planerade verksamheten löpt på Behovet av nybyggnadskartor och utstakningar under perioden. Dock ligger tillsynen något efter följer byggloven, men kartavdelningen uppvisar beslutad tillsynsplan och uppföljningsplan. Detta trots detta en ekonomi i balans. beror främst på att en miljöinspektör är föräldra- ledig samt att en tjänst är vakant sedan den 1 maj. Arbetet med införandet av enhetliga Under perioden har det också inkommit många geodataspecifikationer inom Svensk geoprocess klagomålsärenden. Dessa är ofta komplicerade pågår. ärenden som kräver mycket utredningar och är tidskrävande. En ny tobakslag trädde i kraft den 1 Vidtagna åtgärder juli som inneburit en ökad arbetsbelastning för Kostnadsutvecklingen av bostadsanpassningsbidrag miljöavdelningen. Avdelningen är också delaktig i bevakas noga och det pågår ett kontinuerligt arbete arbetet med att revidera kommunens VA-plan samt med rutinerna för de uppdrag som utförs. Som i arbetet med att inrätta vattenskyddsföreskrifter för helhet är bidragen en mindre kostnad för Hummelns vatten- skyddsområde. kommunen än särskilt boende och ger ökad livskvalité för många äldre, men då det är en Kartavdelningen har påbörjat arbetet med att händelsestyrd rättighetslagstiftning är det svårt för övergå till de enhetliga geodataspecifikationer som förvaltningen att påverka kostnaderna. arbetats fram inom Svensk geoprocess för att förenkla och bidra till enklare och effektivare myndighetsservice.

56

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

För att underlätta arbetssituationen med personalbrist på miljöavdelningen har viss tillsyn Arbetet med framtagande av detaljplaner för prioriterats bort. industrimark, skolor och bostäder pågår. På miljösidan kommer arbetet med att inventera Kärnverksamheten visar på en god ekonomi och enskilda avlopp att fortsätta samt kräva åtgärder där föranleder ingen åtgärd. Minskade intäkter möts av de inte uppfyller kraven. Arbetet med att revidera minskade personalkostnader i samband med kommunens VA-plan kommer att pågå under året. tjänstledigheter, föräldraledigheter och vakanser som inte ersätts med vikarier. Tjänsterna tillhör en Prognos svårrekryterad kategori, där korttidsanställningar Kärnverksamheten visar trots minskade intäkter på inte är attraktiva. en god ekonomi, men bostadsanpassningen beräknas överskrida budget. Budgeten totalt Kommande händelser kommer därför inte att hållas. Årsprognosen baserar Under året har arbetet med ett digitalt mellanarkiv sig på analyser och erfarenheter av tidigare års påbörjats, då förvaltningens verksamhet gör att man mönster som därefter jämförs med årets inte kan slutarkivera. Byte av ärende- augustiutfall, varvid vi kan värdera prognosens hanteringssystem på byggavdelningen kommer att rimlighet. ske under hösten och förhoppningsvis ska en övergång vara klar till årsskiftet. Planerade åtgärder Kostnadsutvecklingen för bostadsanpassningen Under året kommer införandet av enhetliga bevakas noga och det pågår ett kontinuerligt arbete geodataspecifikationer inom Svensk geoprocess med tydliga och effektiva rutiner för verksamheten. slutföras.

Ekonomisk redovisning EKONOMI Investerings- budget (tkr) 2018 2019 Utfall Utfall Helårs- Helårs- augusti augusti budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Investeringspåse 0 -13 -97 -97 0 Övriga investeringar 0 0 -150 -150 0 S:a skattefin verks 0 -13 -247 -247 0

57

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

EKONOMI Driftbudget (tkr) 2018 2019 Utfall Utfall Helårs- Helårs- augusti augusti budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks SBK -14 182 -12 742 -23 171 -23 171 0 Bostadsanpassning -4 950 -3 814 -3 133 -5 733 -2 600

S:a skattefin verks -19 132 -16 556 -26 304 -28 904 -2 600

Finansiella mål

Verksamhetsmål Framgångsfaktorer Nyckeltal Mättid Måltal Utfall Begränsa nivån på Bedriva verksamhet Nettokostnader i Månad: feb- Max 100 % Målet är ej uppfyllt. nettokostnadernas inom budgetram förhållande till maj, aug-dec Kärnverksam-heten följer andel av budgetram budget. Kostnaderna för skatteintäkter och bostads-anpassnings-bidrag statsbidrag högre än budget.

Finansiellt mål Hur Nyckeltal Mättid Måltal Utfall God ekonomisk Begränsa nivån på Kostnad för Månad: maj, Max 100 % Målet beräknas bli hushållning investeringar investeringen i augusti, uppfyllt. förhållande till december

beslutad investeringsbud-get

58 NÄMNDREDOVISNING

Löften

LÖFTE UPPFÖLJNING/MÄTETAL UTFALL

Vi lovar att genom vårt arbete bidra till en hållbar Redovisning aktuella åtgärder: utveckling för dig och kommande generationer. • Medverkan i biogas boost • Medlem i Sveriges ekokommuner • Uppföljning av gröna nyckeltal • Bidrar till miljöredovisning • Arbetar med folkhälsa • Avloppsinventering • Delaktiga i VA-planering och framtagande av nybyggnadsområden • Gratis energi- och klimatrådgivning till privatpersoner och företag • Delaktiga i Purple Flag

Vi lovar att bemöta dig på ett professionellt, trevligt och Enkät. 30 av 31 har svarat Bra eller Mycket bra. tydligt sätt.

Vi lovar att ha aktuell och lättförståelig information på Enkät. 20 av 30 som fick enkäten hade inte besökt hemsidan om våra olika verksamheter. hemsidan, 4 av 5 svarade Bra eller Mycket bra, 1 av 5 svarade Varken/eller.

Vi lovar att informera dig om hur handläggnings-processen Enkät. 11 av 12 svarade Bra eller Mycket bra går till och eventuella avvikelser från den i ditt ärende. Endast en komentar sedan april: ”Jättesnälla både kontor och montörer.”

Vi lovar att leverera kartutdrag inför bygglov inom 2 Statistik. Antal ärenden: 62. Längsta handläggningstid: 8 veckor. dagar. Medelhandläggningstid: 2 dag.

Vi lovar att ta beslut i enklare bygglovsärenden inom 25 Statistik. Av 17 inkomna enkla ärenden har 17 handlagts arbetsdagar. inom 25 arbetsdagar.

Vi lovar att du som företagare ska få den tillsyn du betalar Statistik. 236 av 264 planerade tillsynsbesök har utförts för. under perioden januari till augusti.

59 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Förskoleverksamhetens systematiska kvalitets- Bildningsnämnden arbete visar att barnen generellt ges goda förutsättningar att utvecklas och lära med Ordförande: Anton Sejnehed utgångspunkt i läroplanens målområden och det Förvaltningschef: Lotta Lindgren kan konstateras att bildningsnämndens löften lever i förskolorna. Nämndens uppdrag Bildningsnämnden ansvarar för hela utbildnings- Förskolan har under perioden fått en reviderad området från förskola till vuxenutbildning samt läroplan och en gemensam implementeringsplan är kultur- och fritidskontorens verksamheter som framtagen. Ett aktivt arbete pågår med att tolka, museer, bibliotek, Xperiment, kulturminnesvård, förstå och omsätta texterna till praktik. För att Arena Oskarshamn, idrottsplatser, badplatser, stödja detta arbete har också Skolverket en gästhamnar, campingplatser, motionsspår och kommunplacerad utbildning om undervisning fritidsgårdar. Nämnden har även tillstånds- och förlagd i Oskarshamn. tillsynsansvar för enskilt bedrivna förskolor och fritidshem. Vi lär av varandra bland annat i lokala och centrala nätverk. Förskolan har centrala nätverk för digitala Periodens händelser verktyg och pedagogisk dokumentation. I arbetet Det livslånga lärandet börjar i förskolan och med att vara en attraktiv kommun och skapa goda utvecklas genom åren. Resultaten och målupp- förutsättningar för nyutbildade förskollärare finns fyllelsen gällande meritvärde, behöriga till också ett introduktionsnätverk samt mentorskap. gymnasieskolan samt andelen elever med Förskolorna har tagit del av Kulturrådets bokgåvor. gymnasieexamen ser fortsatt goda ut. Våren 2019: Flera olika projekt har pågått i förskolorna och sedan flyttat in i staden för att synliggöra de yngsta • 88,4 % av eleverna är behöriga till ett nationellt medborgarnas röster. program på gymnasieskolan

• Meritvärdet för eleverna som slutat årskurs 9 är Det är glädjande att i början av hösten få välkomna 223,5 nya barn och familjer samt medarbetare till • Andelen elever med gymnasieexamen är 89,3 förskolan. Det kan konstateras att det aldrig har % varit så många barn i våra förskolor som under

perioden. Skolverkets riktmärken om barngruppers Tack vare gott bemötande av och från medarbetare, storlek uppnås inte. Kompetensförsörjning är en kontakt med lärarstudenter och god representation stor utmaning. Förskollärare är en nyckel- utanför kommunen har samtliga utbildnings- kompetens i verksamheten och att säkra tillgången verksamheter lyckats bra med rekryteringen inför på utbildade förskollärare är en förutsättning för en höstens läsårsstart. Andelen behöriga pedagoger i: likvärdig förskola. Vi satsar på en utlokaliserad • Förskolan - 50 % utbildning tillsammans med Jönköpings universitet • Förskoleklass - 90 % med start hösten 2020. Mot denna bakgrund är det • Fritidshem - 70 % av stor vikt att lokalförsörjning och kompetens- • Åk 1-9 - 80 % försörjning fortsatt är högt prioriterad. • Grundsärskolan - 50 % • Gymnasieskolan - 90 % Uppdraget att utreda flexibiliteten för barn som är i • Komvux & SFI - 100 % förskolan 15 timmar per vecka inleddes under perioden. Vi har en mycket lyckad sommar bakom oss med mängder av lyckade aktiviteter på förskolor, fritids- Ansökan om statsbidraget för minskade hem inom kulturen och fritid. Ingen som har besökt barngrupper blev beviljad men det finns svårigheter Oskarshamn kan ha undgått allt kul som händer här att rekrytera, då tiden är kort mellan besked om och våra medarbetare gjorde som alltid ett mycket statsbidrag tills det träder i kraft. gott arbete! Enligt lag ska grundskolan vara tillgänglig för alla, Uppföljningen av frisknärvaron under perioden varje elev ska få det stöd och den utmaning hen visar att utvecklingen är fortsatt stabil. Totalt ligger behöver för att nå så långt som möjligt i sin vi på en frisknärvaro per juli på 93,8 %. kunskapsutveckling. Med hjälp av de nationella statsbidragen för likvärdig skola har flera Månadsuppföljningarna under våren visade på en utvecklingsarbeten och särskilda insatser kunnat budget i obalans med ca 0,26 %. Då stor osäkerhet genomföras och grundskolan är nu allt närmare att finns gällande statsbidrag och höstens kostnader har leva upp till lagen. Det EU-finansierade projektet ännu inga särskilda åtgärder vidtagits. Motivation leder till framgång har gett goda resultat för de äldre eleverna. Utan dessa medel utifrån hade

60

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

grundskolan inte nått samma måluppfyllelse, samt Projektet med att utveckla Arena Oskarshamn andel behöriga till gymnasiet. fortsatte därefter via två upphandlingar av nya löparbanor och ny läktare på idrottsparken. Går allt Arbetet med digitaliseringen och IKT fortsätter. som det ska så är den planerade byggstarten under Våra enheter är nu fullt utrustade och nu ligger hösten. fokus på uppdateringar och underhåll. Kontinuerlig fortbildning genomförs. I början på april stod det klart att IK Oskarshamn tog steget upp i landets högsta serie SHL. Det blev Den obligatoriska lovskolan genomfördes med några intensiva dagar, då fritid dels var involverade goda resultat i samarbete med gymnasiet. i storbildsvisningen i Arenan från den sista bortamatchen, men också i firandet på Lilla Torget Det systematiska kvalitetsarbetet i skolan visar att som lockade runt 5 000 besökare. Att IK måluppfyllelsen är god/ hög inom läroplanens Oskarshamn tog steget upp i SHL innebar ju också områden: Kunskaper, Ansvar och inflytande, Skola att Arena Oskarshamn tog steget upp, vilket är stort och hem, Övergång och samverkan, Skolan och för oss som anläggningsägare. Här följde några omvärlden, Betyg och bedömning, samt Rektors hektiska veckor, då det initialt rådde stor osäkerhet ansvar. Vi jobbar hårt med att komma till rätta med kring om Arena Oskarshamn ens skulle bli godkänd våra utmaningar kring området Normer och värden. för spel i SHL. Den största osäkerheten låg i det Kränkningar och våld förekommer alldeles för ofta omtalade publikkravet, vilket hade varit svårt att inom grundskolan. Gällande kunskaper har nu klara av både på kort och lång sikt. Här fick vi dock skollagen fått ett tillägg gällande tidiga insatser och ett positivt besked, då SHL valde att slopa ett obligatoriskt kartläggningsmaterial för förskole- publikkravet helt och hållet. Totalt avsattes 3,6 klassen. mnkr till investeringar i Arenan, vilket främst handlar om förbättrad säkerhet, media, upprustning, Då budget för framförallt gymnasiet minskat har ljus och ny ljudanläggning. det under våren vidtagits åtgärder för att anpassa antalet medarbetare till antalet elever för att hamna Planen var att driften av Havslätts camping skulle i balans till hösten. Ett systematiskt arbete har ha lagts ut inför detta år, men fritid fick ta ansvar bedrivits med fokus på att göra undervisningen för ett fjärde år. Upprustningen har fortsatt och tillgänglig för alla elever. Oscarsgymnasiet kom på bland annat har toaletter fått nya ytskikt samt nya tredje plats gällande genomströmning av gymnasie- elstolpar har monterats, men fokus har främst varit elever på tre år. att driva verksamheten. Beläggningen har varit bra och i juli månad var det i stort sett fullbelagt under Just nu har vi lyckats krympa kön på SFI, vilket är två veckor. Under sommaren påbörjades sedan en gynnsamt för våra kommuninvånare. Fler och fler upphandling, där målet är att hitta en arrendator elever går vidare till grundläggande vuxen- som kan ta över och driva anläggningen från 2020. utbildning, vilket just nu är den del av vuxen- utbildningen som ökar mest. Inom fritidsgårdsverksamheten har verksamheten fungerat bra på de fyra olika gårdarna; Kristineberg, Fritidsverksamheten har fortsatt att utveckla sina Stadsparken, Rödsle och Kristdala. Förutom den anläggningar och verksamhet. Inom anläggnings- öppna verksamheten och alla arrangemang och sidan har årets åtta första månader varit intensiva aktiviteter som fritidsledarna är delaktiga i så har med både planerade och akuta projekt. I början på gruppverksamheterna fortsatt med bland annat tjej- året renoverades kiosken i Oscarsgymnasiets och killgrupper, resegrupp och frysbox. Bland sporthall, vilket inneburit ett lyft för föreningarnas arrangemangen kan nämnas: valborgs- och matcharrangemang i hallen. Den gamla slitna skolavslutningsdisco på La Scala, den årliga omklädningspaviljongen vid Idrottsparken har rugbymatchen mellan högstadieskolorna, påbörjat en efterlängtad renovering. I detta första nattinnebandy och ”fest” i stadsparken ihop med skede har huset dränerats, fått nya avlopp och kulturbussen. Vårens verksamhet avslutades med uppvärmningen sker nu via återvunnen värme från två veckors läger på Västra Gård. Under sommaren Arena Oskarshamn. Inför sportlovet invigdes de har sedan fritidsgårdarna också varit delaktiga i nya rutschkanorna i simhallen, där 157 gäster årets sommarkul och de delar fritidsledarena närvarade på smygpremiären. De nya rutschkanorna ansvarat för är 3 st utebio, skateboard och har två olika inriktningar. Den ena lite lägre banan laserdome. är för den yngre målgruppen och är försedd med ledlampor och musik där den som åker kan välja Hela fritid har fortsatt att synas på sociala medier mellan olika teman. Den högre banan är betydligt och i annan media för att försöka sprida en positiv snabbare och mer händelserik. Dessutom är banan bild av verksamheten. Strävan att ha så öppna och försedd med tidtagning. Responsen från besökarna tillgängliga verksamheter och anläggningar för så har varit väldigt positiv på de båda rutschkanorna. många som möjligt fortsätter där vår slogan ”din

61

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

fritid vårt uppdrag” stämmer väl överens med vår i åldern 6 till och med 16 år. Även i år i samarbete verksamhet. med fritidskontoret och med mycket gott resultat. Kulturverksamheten ökar sitt utbud även i år. Detaljerad utvärdering pågår. Tillgänglighet och demokratiska aspekter kring kulturupplevelser är centrala begrepp. Att Solkustens konstrunda i augusti visar att konsten är tillgodose kulturupplevelser av olika slag till en vital del i Oskarshamns kulturliv. Mängder av samtliga målgrupper i hela kommunen är A och O besökare på vernissagen på Hotel Post i augusti. för verksamhetens uppdrag och mål. Sommarens alla evenemang har varit mycket välbesökta. Så till Kulturavdelningens samarbete med externa aktörer exempel Sommartorget, där mellan 500–1000 som föreningsliv (olika teatersammanslutningar, personer samlades på Lilla Torget varje torsdag för Roque Club, m.fl,), Attraktiva Oskarshamn, att umgås och lyssna till ett brett urval av artister. Brädholmen Event, Sensus har ökat. Det är både Bluesdoftande och gungande musik har varit ett bra och viktigt och leder till att större arrangemang genomgående tema och särskiljer Oskarshamns kan göras på ett mer professionellt sätt. Det pratas offentliga stadsarrangeman från de flesta andra mycket positivt om Oskarshamn i regionens städer i regionen. Publiktillströmningen visar att det kommuner just nu. Vi är på väg att bli en attraktiv finns ett uppenbart behov för dessa upplevelserik plats som borgar för lust, högt i tak mötesmöjligheter bland medborgare. Även från och kulturell bildning. Där folk mår bra dit vill Kalmar, Växjö, Karlskrona, Västervik och andra andra. mer närliggande kommuner kom besökare vid varje torsdagstillfälle. Tisdagarna var barnens Uppföljning högstidsevenemang på Sommartorget. Oavsett väder kom föräldrar och barn i massor och tog glatt del av teater och barninriktade evenemang som Ekonomiskt utfall erbjöds. Drift Resultatet för bildningsnämndens totala verksamhet Kulturhuset har sett en drastisk ökning av besökare per augusti 2019 är 11,3 mnkr inklusive kapital- under 2019. Ökningen till Döderhultarmuséet var kostnaderna. Kapitalkostnader visar ett plus på 41 under juli månad nära 600 fler besökare än förra tkr. året. Konceptet Lörda´! Lörda´! genomfördes under åtta veckor. Fri entré i hela kulturhuset, unga Förskolans verksamhetsområde redovisar ett artister på scenen vid Döderhultarns plats. En överskott om 1,1 mnkr, vilket härleds till högre familjeangelägenhet har Lörda´! Lörda´! blivit och intäkter än budgeterat samt lägre övriga kostnader. många barn och äldre syntes på Xperiment och på Grundskolans verksamhetsområde redovisar ett övriga avdelningar, bibblan och Konsthallen under överskott om 1,1 mnkr. Grundskolans överskott dessa dagar. Talent Coach hade artistansvaret och härleds främst till statsbidrag som kommer att det innebar medverkan från fler unga, blivande användas främst i höst. Gymnasieskolan/ professionella artister. Musikskolan har haft sin vuxenutbildningen redovisar ett överskott om 0,7 sommarorkester som har rest runt på äldreboenden mnkr för perioden som förklaras med högre till brukarnas glädje. Ett ambulerande Blues Café statsbidrag än beräknat och ett plus mot budgeten erbjöds under Oskarshamnsfesten. Bockara, för övriga kostnader. Kristdala, Påskallavik och Figeholm fick besök av detta arrangemang. Mycket folk kom och tog del. Vid delårsbokslutet visar fritidsavdelningen ett Även Kulturbussen deltog och stor nyfikenhet för överskott 1,1 mnkr. På intäktssidan har det gått bra, bussens alla möjligheter har visats. Kulturbussen både simhallen och Havslätts Camping har ökar sina utbud och besök runt om i kommunen och genererat mer intäkter än budgeterat. På detta mottas med stort engagemang. föreningsbidragssidan har två tänkta lokalbidrag försenats och därmed har de inte betalats ut som ”Musikpicknick i Påskallavik” är ett koncept som planerat, vilket påverkar budgeten positivt. Den nya genomfördes på Källströmsgården under 6 fritidsgården i Kristineberg har inte startats upp, sommarlördagar. Professionella kvinnliga vilket medför att den budgeterade hyran för sex jazzsångerskor med musiker besökte platsen och månader inte kommer användas. bjöd på lättsmält jazz- och musikalmusik. Välbesökt och mycket omtyckt evenemang. Central förvaltning och förvaltningschef redovisar ett överskott om 6,6 mnkr. Nämndens oförutsedda Fredriksbergs herrgård har tredubblat antalet kostnader påverkar positivt, olika centrala visningar under en begränsad period, med bra personalkostnader ligger plus mot budget, och besöksresultat. Med stöd av medel från skolskjutsbudgeten ligger i fas. Budgeten för Socialstyrelsen har sommarlovsaktiviteter via interkommunala avgifter samt bidrag till fristående projektet Sommarkul genomförts för barn och unga

62

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

verksamheter överskrids med ca. -1,7 mnkr på Kommande händelser delåret. - Att tillsammans med IK, näringslivet, Attraktiva Oskarshamn och Eagels nyttja allt gott som EKONOMI Driftbudget (tkr) 2018 2019 händer i kommunen i syfte att öka platsen Utfall Helårs- Helårs- Oskarshamns attraktionsvärde. Utfall augusti augusti budget prognos Avvikelse Verksamhetsområde - Alla chefer fortsätter att leda och motivera det Skattefin verks fantastiska jobb som medarbetare gör i 500/501 Centralt -310 500 -321 251 -491 900 -493 170 -1 270 502 Förskola -13 300 -11 468 -22 640 -22 640 0 kärnverksamheten. 504 Grundskola -30 800 -30 670 -47 844 -47 844 0 - Arbetet med det nära ledarskapet fortsätter 506 Skolområde Oscar -23 500 -22 009 -33 993 -35 493 -1 500 507 Fritid -31 300 -31 598 -48 165 -47 765 400 genom avlastning av chefer och 508 Kultur -23 200 -24 222 -36 883 -36 883 0 kärnverksamhet. 0 - Administrativ chef utvärderar, åtgärdar och tar S:a Skattefin verks -432 600 -441 218 -681 425 -683 795 -2 370 *Tabell inklusive kapitalkostnader ansvar för att effektivisera och utveckla stödet som den samlade administrationen ger. Investering - Fortsatt utveckling av Arenan med nya Periodens investeringsbudget per 2019-08-31 löparbanor och läktare. uppgår till 9,4 mnkr och periodens utfall uppgår till - Ett omtag sker på förstudien gällande Arena 5,4 mnkr. Detta innebär en avvikelse mot periodens Oskarshamn; ishallsdelen. budget om 4,0 mnkr. - ESF-projektet Motivation leder till framgång bedrivs på Vallhallaskolan och Kristineberg- På investeringssidan har fritid stor del av skolan. investeringarna under 2019 via Investeringspåse - IKT-satsningen tillsammans med IT-avdel- fritid, Paviljongen Arenan, Utegym, Motionsspår, ningen hålls i. Löparbanor, Styrövervakning, Ljudanläggning och - Det strategiska arbetet med Jönköpings Anpassningar Arenan. Utfallet för perioden visar ett universitet samt Linnéuniversitet fortsätter med överskott. Anledningen till detta är att alla syfte att trygga kompetensförsörjningen. projekten inte följer periodiseringen och att två - Ansvar tas för viktiga utmaningar som projekt inte kommer hinna slutföras under året och exempelvis: fortsatt verksamhetsutveckling, behöver därmed föras över till nästa år. Delar av komptensförsörjningen, lokalbehoven och ledar- investeringspåsen till Grundskolan behöver också skapet i alla verksamheter och på alla nivåer. föras över till 2020. - Samverkan med Skolverket gällande flerspråkighet. EKONOMI - Samverkan mellan fackliga företrädare och Investeringsbudget (tkr) 2018 2019 arbetsgivaren gällande kompetensförsörjning Utfall Utfall Helårsbud Helårspro augusti augusti get gnos Avvikelse Skola. Verksamhetsomr - En lokal skolkommission tar fram förslag på Skattefin verks åtgärder för ökat mående och måluppfyllelse. Investeringspåse -1 959 -1 542 -4 375 -3 810 565 Övriga Investeringar -2 046 -3 842 -9 691 -7 366 2 325 S:a skattefin verks -4 005 -5 384 -14 066 -11 176 2 890 Redovisning av uppdrag - Välfärdskontrakt Bildningsnämnden får i uppdrag att vara behjälplig Prognos i arbetsmarknadsenhetens arbete med att fler Bildningsnämndens driftbudget prognostiseras till människor ska få ett jobb. Det innebär att ett underskott för helåret om -2,4 mnkr exklusive verksamheten ska delta aktivt i de projekt som kapitalkostnader. Förskolan, Grundskolans arbetsmarknadsenheten introducerar tillsammans verksamhetsområde samt kulturverksamheten följer med Arbetsförmedlingen. tilldelad budget. Gymnasieskolan/ Bildningsförvaltningen har aktivt bidragit till vuxenutbildningen prognosisterar ett underskott om Arbetsmarknadsenhetens arbete med att få ut -1,5 mnkr för helåret som handlar om att människor i praktik och jobb. Arbetsmarknads- personalkostnader inte möter intäkterna. enheten har haft 13 personer ute i olika Fritidsverksamheten prognostiserar ett plus om 0,4 arbetsmarknadsanställningar och 3 personer som mnkr på grund av av mer intäkter ifrån sommaren. fått fortsatt arbete inom Bildningsförvaltningen under 2019. Förvaltningschef och central förvaltning prognostiserar ett underskott om ca. -1,3 mnkr. Det Bildningsnämnden får i uppdrag att utreda hur prognostiserade underskottet för central förvaltning familjer med barn som är i förskolan 15 timmar per härleds till ökade kostnader för interkommunala vecka ska få mer flexibilitet att välja hur avgifter. Barnen i förskolan är fler än prognostiserat vistelsetiden fördelas under respektive vecka. och mer elevpeng behöver betalas ut. Verksamhetschefen för förskolan har påbörjat arbetet tillsammans med förskolans

63

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

samverkansgrupp och ledningsgrupp. Arbetet som finns inom skolan. Tjänstemän, rektorer och kommer att redovisas senast december 2019. lärare från bildningsförvaltningen i samarbete med representanter från Lärarförbundet, Lärarnas Bildningsnämnden får i uppdrag att utreda och ta riksförbund, Kommunal och Vision ska utgöra fram förslag på hur kommunens arbete med ungas kommissionen. psykiska hälsa kan förbättras. Skolkommissionens arbete är inlett. 17 stycken Arbetet blir en den av Oskarshamns kommuns medarbetare jobbar tillsammans med att identifiera skolkommission och redovisas senast december framgångsfaktorer med stöd i forskning och 2019. evidens och utifrån dessa föreslå förslag till åtgärder på olika nivåer. Transparensen är stor, Bildningsnämnden får i uppdrag att tillsätta en elever är involverade och arbetet redovisas skolkommission vars syfte ska vara att ta fram regelbundet till bildningsnämnden samt på förslag för hur fler elever ska nå målen. förfrågan till KS. Skolkommissionen ska utgöras av de professioner

Bildningsnämndens övergripande löften – uppföljning delårsbokslut 2019

LÖFTE UPPFÖLJNING/MÄTETAL UTFALL

Vi lovar att ta tillvara allas lust att lära

och utvecklas.

Vi lovar dig ett likvärdigt bemötande och delaktighet utifrån dina förutsättningar av professionella och engagerade medarbetare.

Vi lovar att information är tydlig och lättillgänglig.

Vi lovar trygga mötesplatser för upplevelser, lärande och en meningsfull fritid.

64

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

förändringsarbete kräver arbete kring säkring av kvalitet, utveckling, medarbetarskap och ledarskap. Socialnämnd Kvalitet och utveckling följs bl.a. upp genom förvaltningens Löften, där brukarfokus, samverkan, Ordförande: Rolf Lindström bemötande och tillgänglighet är huvudteman. Förvaltningschef: Anna Lindquist Sjukfrånvaron för perioden januari-juli visar 8,71 % vilket är en minskning med 0,52 % jämfört med Nämndens uppdrag samma period 2018. Det pågår arbete med att sänka förvaltningens sjukfrånvaro. Socialnämnden har ansvar för kommunens samlade socialtjänst som omfattar äldreomsorg, omsorgen Äldreomsorg (ÄO) om funktionsnedsatta, hälso- och sjukvård, samt Under delåret 2019 har förberedelser inför individ- och familjeomsorg. Socialnämnden ska på effektiviseringar och ombyggnationer varit i fokus demokratins och solidaritetens grund främja men också kvalitet och utveckling. Installation av människors ekonomiska och sociala trygghet, nya larm efter nytt upphandlat avtal i särskilt jämlikhet i levnadsvillkor, aktivt deltagande i boende har startat. Ett projekt med digital tillsyn i samhällslivet, självbestämmande och integritet. ordinärt boende har påbörjats. Sju kameror är Uppdraget är att ta vara på den enskildes resurser utplacerade hos brukare och hittills har projektet och riktar sig till personer som av olika anledningar fallit väl ut. Pilotprojekt med e-handel har inte klarar sin vardag utan extra insatser. Arbetet genomförts, återstår vidare utveckling innan bygger på enskilda möten med människor och en implementering är möjlig. Ombyggnationen av stor del av verksamheten pågår dygnet runt, årets Solbacka pågår och etapp 1 med 10 demensplatser alla dagar. Samarbete med flera olika intressenter är klart för inflyttning 28/8. Ombyggnation av som länets kommuner, regionen, intresse- tidigare Hotell 1 till äldreboendet Hantverksgatan organisationer och anhörigföreningar är viktigt. 17 är klart för inflyttning 2/9 med 10 somatiska Arbetet regleras av lagar och förordningar. platser och 10 demens. Hantverksgatan 17 och nya enheten Mäster Palm på Solbacka är Periodens händelser äldreomsorgens pilotgrupper för heltidsresan. I mars 2019 fick förvaltningen i uppdrag att Påskallaviks hemtjänst har flyttat till nyrenoverade effektivisera 15 mnkr 2020 och ytterligare 15 mnkr /tillbyggda lokaler. Team Söder och Kristdala 2021. Förberedelse för detta har genomsyrat hela hemtjänst har delat sina arbetsgrupper i mindre periodens arbete samtidigt som aktiviteter pågår för grupper. Utbildning i etik och bemötande med att klara innevarande års budgetkrav. Det är en brukarfokus pågår och är en förutsättning för att utmaning att hålla budget utan att förlora i kvalitet lyckas med projekt, utveckling och arbetet i då i stort sett alla verksamheter har ett ökat behov vardagen. Äldreomsorgen har under våren lyft och fler antal brukare/ patienter. Omfördelningar värdegrundsfrågor och löftesarbete. Rekryteringen och omstruktureringar pågår ständigt för att möta inför sommaren var besvärlig och mycket tid under framtidens behov med samma resurser. Nytt LSS- sommaren gick åt för att lösa akut bemannings- boende har öppnats och stora byggprojekt med problematik. äldreboenden pågår och har krävt resurser i både tid och pengar. Heltidsresan fortgår i projektform, Omsorgen om funktionsnedsatta (OF) projektledare och projektorganisation finns på plats Ett nytt LSS-boende med sex lägenheter och en och arbete pågår men det saknas förutsättningar i korttidslägenhet, Tvärgatan i Påskallavik öppnade i form av schemasystem samt att införandet mars, samtidigt sades hyreskontraktet på förväntas ge ökade kostnader, vilket försvåras av Grindskärsvägen upp. OF har för närvarande fyra effektiviseringsuppdrag. Heltidsresan är en viktig beslut om LSS-boende som icke är verkställda. del av kompetensförsörjningen. En förundersökning Samtliga har blivit erbjudna plats men tackat nej. I av LOV (Lagen om valfrihet) i hemtjänst har dagsläget finns det tre tomma lägenheter på påbörjats, rekrytering av projektledare pågår. Tvärgatan. Förvaltningen har vid delårsbokslut 10 externa placeringar (5 enligt SoL och 5 enligt LSS). Förvaltningen följer upp ekonomi och verksamhet Ärendena blir allt mer komplexa och kräver insatser på ett strukturerat sätt med de förutsättningar som från fler områden till en dyr dygnskostnad, en sådan ges. Kommunövergripande projekt med ny placering har delad kostnad med IFO. Under våren budgetprocess, ny struktur i ekonomisystem samt har OF fått beslut från förvaltningsrätten om misstänkta felkällor i HR systemet leder till särskild avgift på totalt 0,2 mnkr för icke försvårat arbete och osäkerhet i det ekonomiska verkställda beslut på kontaktpersoner, kontaktfamilj utfallet. Analys av HR system pågår med så kallad och bostad med särskild service LSS, besluten är GAP analys, behov av nytt schemasystem för sedan 2016. heltidsresan är en del i det arbetet. Allt En brukarundersökning på våra boenden är genomförd under våren, resultatet kommer under

65

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

hösten. Förändringsarbeten inför Heltidsresan är rehabenheten slutade sin anställning. Ny enhetschef påbörjade med sammanslagning till större har rekryterats och tillträder i november. arbetsgrupper och psykiatrins boenden är pilotgrupp. Under våren har OF genomfört en Ekonomiskt utfall utbildning via NOVA i Tydliggörande pedagogik. Delårsbokslutet 2019 visar Socialförvaltningen Det var svårt att rekrytera semestervikarier, men i resultatet -8,5 mnkr varav semesterlöneskulden stort har sommaren fungerat bra, det har inte varit påverkar med -4,4 mnkr. Under året har det pågått några allvarliga avvikelser. ett arbete med att semesterlöneskulden ska kunna tas ut ur lönesystemet och redovisas löpande. Detta Individ- och familjeomsorg (IFO) har inte fungerat och förvaltningen har haft lägre Den slutliga avvecklingen av verksamheten som personalkostnader än beräknat. riktat sig till ensamkommande barn och unga har genomförts, den 30 juni stängdes det enda ÄO visar resultatet -3,7 mnkr. Det tidigare kvarvarande kommunala stödboendet Farleden. stimulansbidraget Fler händer i vården har enligt Placeringar i HVB hem och konsulentstödda plan upphört, ökad bemanning till en kostnad av 3 familjehem har under årets inledning ökat från 8 st i mnkr kvarstår. Under månaderna maj-augusti har januari till 11 st i augusti. Familjehems- det förekommit betalningsdagar på sjukhuset. placeringarna ligger i samma nivå som 2018 och Beräknad kostnad 2,1 mnkr. Inför öppnandet av nya uppgår i augusti till 34 st. Familjehemsplacerade boendet Hantverksgatan 17 utökades budgeten med f.d. ensamkommande barn uppgår till 7 st att 7,1 mnkr. jämföra med 2018 då det var 10 st. Antalet placeringar p.g.a. missbruk var under delårets första OF visar resultatet -0,5 mnkr. Orsaken är tomma halva högt men har nu sjunkit till 1 st. Antalet lägenheter med minskade intäkter. Enheter med personer som är i behov av ekonomiskt bistånd omsättning av anställda och introduktioner av efter avslutad etableringsersättning har ökat nyanställda ger högre personalkostnader. Inför markant under året. I januari 2019 var de 30 till budget 2019 omfördelades 1,5 mnkr från personlig antalet och i slutet på augusti är de 86 st. Personer assistans till OF centralt med syfte att öka budgeten som är utsatta för våld och som söker hjälp ökar för placeringar. OF har under året öppnat boendet stadigt. Vid tiden för bokslutet uppgår antal VNR Tvärgatan, budgetramen utökades med 1,7 mnkr. (våld i nära relation) ärenden till 25 st. Vid samma tidpunkt förra året var antal ärende 17 st. Generellt IFO visar resultatet -3,7 mnkr. Antalet placeringar sett har antal ärenden inom IFO ökat under 2019. har ökat samtidigt som arbetsbelastningen varit hög Det är främst ärende som innefattar spel, våld och och det har förekommit inköp av konsultjänster. ekonomiskt bistånd samt anmälningar och Återsökning av ersättning från Migrationsverket ansökningar från unga vuxna. görs regelbundet men mindre intäkter inkommer än vad som förväntats. Hälso- och sjukvårdsenheten (HSE) Bemanningen inom HSE har stabiliserats under HSE visar resultatet 0,8 mnkr. HSE har likt ÄO våren. Under sommaren har fyra bemannings- budgeterat för ökad bemanning (0,5 mnkr) som sjuksköterskor anlitats och ordinarie sjuksköterskor skulle ha täckts av statsbidraget Fler händer i har tagit extra arbetspass för att upprätthålla vården. Under perioden juni-augusti har patientsäkerhet och säkra arbetsmiljön. I syfte att sjuksköterskor från bemanningsföretag använts, finna samordningsvinster har möjligheter att samla beräknad kostnad 0,4 mnkr. Under samma period hela HSE i gemensam lokal vid Åsaområdet har höga kostnader för ordinarie personal undersökts. Behov finns av att förbättra förekommit, beräknad kostnad 0,3 mnkr i ventilationen men finansieringen är ännu oklar. övertidsersättning. Arbete med värdegrund, vision och person- centrering har fortgått. Sjuktalen har, från att ha Central administration som till största del består av varit höga i början av året, sjunkit. Samarbete nämndens oförutsedda pott visar plus 2 mnkr. Oskar, patienters övergångar mellan kommun, Hittills har 0,2 mnkr använts för att täcka Oskarshamns sjukhus och regionens primärvård har viteskostnader inom ÄO och OF. fortgått. Inom kort kommer även Västerviks sjukhus ingå i samarbetet. En genomlysning har Utbetalning av ekonomiskt bistånd ökade under skett av rehabenhetens organisation, lednings- sommaren och visar resultatet -3,4 mnkr. Samma struktur och arbetssätt i syfte att effektivisera trend visades 2018 men antalet utbetalningar verksamheten. Utredning har påbörjats i syfte att minskade sedan under hösten. minska hjälpmedelskostnaderna. Ett projekt har pågått för att kvalitetssäkra sårvården. Utbildning i Beteendemässiga och Psykiska Symtom vid Demens, BPSD, har genomförts. Enhetschefen på

66

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

På Nymålen, vår sysselsättningsverksamhet som OF har tillsammans med Vuxenpsykiatrin, finns det behov av renoveringar, samt att åtgärder måste vidtas efter en tillsyn från Länsstyrelsen, detta Vidtagna åtgärder kommer medföra ökade driftskostnader. ÄO betalningsdagar på sjukhuset förväntas minska, En förlängning på en extern placering som inte är då kön till särskilda boenden minskar i och med budgeterad är att vänta, samt att LSS-handläggare öppnandet av Hantverksgatan 17. Utbetalning av aviserat om ytterligare en extern placering på ett nytt statsbidrag på 1,5 mnkr, Förstärkning av barn till hösten. IVO överväger att ansöka om äldreomsorgen kommer att ske under hösten. OF särskild avgift till förvaltningsrätten för ett icke ser över personalkostnader, för att minska verkställt beslut om LSS-boende för vuxna, beslutet vikariekostnader och övertidsersättning har är från 2018. OF ska minska sina kostnader inför rekrytering av pooler påbörjats. På vissa enheter har 2020 med 0,8 mnkr, detta genom att minska grundbemanningen dessutom höjts. En fördjupning budgeten för personlig assistans, justera av IFO:s ekonomi redovisas fr.o.m. maj vid varje personalresurser på boenden som har tomma arbetsutskott med anledning av ökade kostnader lägenheter samt att se över riktlinjer för och minskade intäkter. Under augusti har planering omkostnader för ledsagning. med kostnad per brukare inom IFO och ekonomiskt Planering för ett nytt LSS-boende 2021 påbörjas bistånd påbörjats. HSE kommer under hösten att ha och i samband med det eventuellt avveckla något en genomlysning. Båda projekten genomförs av LSS-boende med endast fyra lägenheter. Ensolution. Arbetet med att sänka sjukfrånvaron är prioriterat framöver samt det fortsatta arbetet med att genomföra Heltidsresan. Utbildning i Etik och Planerade händelser bemötande samt Motiverande samtal är planerat via En större omorganisering i verksamhetssystemet NOVA till hösten 2019. Treserva kommer att göras under hösten för att underlätta användaradministrationen samt Individ- och familjeomsorg (IFO) hanteringen av kostnad per brukare. Gallring i Under resterande del av året kommer fokus för verksamhetssystemet har tidigare tvingats IFO:s del att ligga på ekonomin. En genomlysning prioriterats ner men tack vare en person som av verksamheten kommer att göras via Ensolution arbetsprövat och nu övergått i OSA (offentligt och Kostnad per brukare. Det är beslutat av skyddad anställning) har detta arbete kommit igång. kommunerna i länet att Familjerätten i Oskarshamn När eftersläpningen är i fas kommer gallring ske ska vara värdkommun för familjerätterna i årligen enligt rutin. Mönsterås, Högsby och Hultsfred. Arbetet med att organisera påbörjas i september och kommer att Äldreomsorgen (ÄO) fortgå under hösten. Byggnation av etapp 2 för Hantverksgatan 17 med 30 nya platser och Solbacka med 24 nya platser Hälso- och sjukvårdsenheten (HSE) startar hösten 2019. Omställning av äldreboenden Arbete med vision, värdegrund och person- utifrån politiska beslut kopplat till besparingskrav centrering kommer att fortgå. Företaget Ensolution ska genomföras. Projektet E-handel i hemtjänsten kommer att göra utredning med fokus på och digital tillsyn fortlöper. Uppstart av projektet resursfördelning. HSE kommer att fortsätta verka att utveckla undersköterskans roll, för att hitta för att stärka och finna effektiva samarbetsformer andra professioner i syfte att klara kompetens- internt och externt samt fortsätta utöka IT-mobilt försörjningen har påbörjats. Arbetet med LOV arbetssätt. Utifrån genomlysningen som skett på (Lagen om valfrihet) intensifieras när projektledare rehabenheten kommer ett förändringsarbete för att är på plats. Utbildning i BPSD (beteendemässiga effektivisera att påbörjas. Arbetet med att minska och psykiska symtom vid demens) fortgår och flera hjälpmedelskostnaderna kommer även fortsätta. utbildningar är planerade under hösten. Vidare Utveckling av processer i verksamheten kommer att arbete med att få ner sjukfrånvaron. Fortsatt arbete fortgå inom hygien, sårvård, utbildning i med etik och bemötande med stark brukarfokus beslutsstöd, demensvård inklusive teamutbildning i genom att skapa samtalsforum för fortsatt BPSD (beteendemässiga och psykiska symtom vid inspiration. Detta ger arbetsglädje, tillit och demens), palliativ vård och studenthandledning. trygghet i det dagliga arbetet och projekt såsom Introduktionsprogrammet för nya sjuksköterskor heltidsresan, löftesuppfyllelse, sjukfrånvaro, permanentas och planering påbörjas av enhetschefernas arbetssituation samt övriga introduktionsprogram för nya medarbetare på utvecklingsprojekt. rehabenheten. Förflyttnings- utbildningen har reviderats och kompletterats för att bli Omsorgen om funktionsnedsatta (OF) ändamålsenlig.

67

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Prognos ekonomiskt bistånd. Ekonomin följs upp Socialförvaltningen gör en årsprognos som visar ett regelbundet inom samtliga områden för att undvika underskott med -5 mnkr. Utfallet för perioden är större underskott. -8,5 mnkr inkl. semesterlöneskuld, vilken upplevs som osäker men förväntas minska innan årets slut. Ökade kostnader inom IFO, betalningsdagar från sjukhus och utebliven intäkt för äldreomsorgens del påverkar prognosen. Det råder osäkerhet kring

Ekonomi

Skattefinansierad verksamhet

Ekonomi Driftsbudget (tkr) 2018 2019 Utfall ack aug Utfall ack aug Helårsbudget Helårsprognos Avvikelse

Verksamhetsområde Skattefin verks 452 IFO (inkl tidigare område etablering) -44 961 -45 480 -62 699 -66 199 -3 500 453 ÄO -205 877 -217 273 -320 026 -322 026 -2 000 455 OF (inkl personlig ass) -91 684 -98 405 -145 752 -146 252 -500 456 HSE -35 389 -35 601 -54 330 -53 830 500 457 Central adm (inkl nämndens oförutsedda) -7 028 -8 221 -15 411 -11 911 3 500 459 Ek bistånd -13 460 -14 153 -16 097 -19 097 -3 000

S:a skattefin verksamhet -398 399 -419 133 -614 315 -619 315 -5 000

Summa -398 399 -419 133 -614 315 -619 315 -5 000

Investeringsbudget (tkr) 2018 2019 Utfall aug Utfall aug Helårsbudget Helårsprognos Avvikelse

Verksamhetsområde Skattefin verks 9529 Inventarier nya lokaler IFO Å s a 0 -500 -500 -500 0 9236 Inventarier Solbacka 0 -2 -900 -900 898 9237 Inventarier Hantverksgatan 0 -64 -900 -900 836 9229 Inventarier Humleplan/Tvärgatan -183 -285 -450 -450 165 9695 SN inventarier -173 -159 -390 -390 231 S:a skattefin verksamhet -356 -1 010 -3 140 -3 140 2130

68

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Löften

LÖFTE UPPFÖLJNING/ MÄTETAL UTFALL (Resultat hämtat från t.ex. Öppna jämförelser, Brukarundersökningar, Synpunkts- och avvikelsehantering)

Vi lovar att möta dig, • Äldreomsorgen och dina anhöriga, • Omsorg för personer med funktionsnedsättning i din situation och sätta • Individ- och familjeomsorgen dina behov i centrum. • Hälso- och sjukvårdsenheten

Vi lovar att bemöta dig • Äldreomsorgen respektfullt och • Omsorg för personer med funktionsnedsättning (inget resultat professionellt. för delår) • Individ- och familjeomsorgen • Hälso- och sjukvårdsenheten

Vi lovar att vara ett • Äldreomsorgen tryggt stöd, med • Omsorg för personer med funktionsnedsättning kontinuitet i vårt arbete • Individ- och familjeomsorgen och värna om din • Hälso- och sjukvårdsenheten delaktighet.

Vi lovar personal som • Äldreomsorgen samarbetar för ditt bästa • Omsorg för personer med funktionsnedsättning och som är lätta att nå. • Individ- och familjeomsorgen • Hälso- och sjukvårdsenheten

69

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Antal anställda: Valnämnd Årsarbetare:

Ordförande: Anders Österman (S) Antal ledamöter: 5 Periodens händelser Nämndens uppdrag Den 26 maj 2019 var det val till Europaparlamentet. Valnämnden, som består av 5 ledamöter och 5 Samma organisation sjösattes för valet till ersättare, ansvarar för genomförandet av Allmänna Europaparlamentet, som för Allmänna valen. val och val till Europaparlamentet inom Oskars- hamns kommun. Allmänna val sker vart fjärde år Utbildning genomfördes av 102 valförrättare som och EU-val vart femte år. Valnämnden får även arbetade i vallokalerna under valdagen. Dessutom träda i funktion vid förekommande folk- utbildades ett 25-tal personer vars uppgift var att ta omröstningar. emot förtidsröster i röstningslokalerna (6 st.).

Sedan valet 2006 utökades kommunernas ansvar Kommunstyrelsens kansli, som består av 4 med förtidsröstningen som Posten AB tidigare personer, förstärktes med en timanställd. Detta för hade. Förtidsröstningen startar 18 dagar före att hinna med och klara av alla övergripande valdagen. Vid senaste allmänna valet 2018, arbetsuppgifter som ett val innebär. anordnade valnämnden förtidsröstning i ett antal lokaler inom kommunens geografiska område. Kommande händelser Nästa Allmänna val äger rum söndagen den 11 Kommunen är indelad i 17 olika valdistrikt/ september 2022. vallokaler och i varje distrikt tjänstgör 6 valför- rättare under valdagen.

EKONOMI Driftbudget (tkr) 2018 2019 Utfall Utfall Helårs- Helårs- augusti augusti budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Valnämnd -142,7 -99,1 -420,0 -110,0 310,0 0,0 S:a skattefin verks -142,7 -99,1 -420,0 -110,0 310,0

70 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Förtroendevalda revisorer Revisorerna prövar om verksamheten sköts på ett Kommunens revisorer ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt till- Klaus Leidecker, Berndt Karlsson, Johnny Mauritz, fredsställande sätt, om räkenskaperna är rättvisande Britt-Marie Sundqvist och Carl-Otto Sjögreen. De och om den interna kontrollen som görs inom är också valda som lekmannarevisorer i de nämnderna är tillräcklig. kommunala bolagen. Sakkunnigt biträde till revisionen är PwC.

Uppdrag Periodens händelser Revisorerna granskar kommunens verksamhet Under året granska kommunens verksamheter i enligt den årsplan som fastställts. enlighet med de regler som Kommunallagen och

God revisionssed för kommunal verksamhet anger. Urval och insatser prövas utifrån ett väsentlighets- Ekonomiskt utfall och riskperspektiv. I uppdraget ingår att löpande Revisionsnämnden beräknas följa budget. följa nämndernas och de kommunala bolagens protokoll.

EKONOMI Driftbudget (tkr) 2018 2019

Utfall Utfall Helårs- Helårs- augusti augusti budget prognos Avvikelse Verksamhetsomr Skattefin verks Förtroendevalda revisorer -826,2 -734,0 -1 101,0 -1 101,0 0,0 0,0 S:a skattefin verks -826,2 -734,0 -1 101,0 -1 101,0 0,0

Summa -826,2 -734,0 -1 101,0 -1 101,0 0,0

71 VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Driftkostnaderna är högre i år jämfört med Koncernens bolag och stiftelser föregående år. Huvudorsaken är kostnader för uppvärmning samt skadegörelse och fastighetsel. Avskrivningarna ökar under perioden 2019-01-01 – Oskarhamns kommun 2019-08-31 jämfört med samma period 2018. Detta beror på att avskrivningarna för Gripen finns med Se under avsnittet om kommunen. från 1/2 2019. Centrala administrationskostnader är något lägre Byggebo i Oskarhamn AB 2019 jämfört med 2018. Huvudorsakerna är att kostnaderna för löner och marknadsföring är lägre Nyckeltal än 2018. (mnkr) aug-19 aug-18 aug-17 De finansiella kostnaderna är något högre Omsättning 127,4 119,1 119,4 innevarande år jämfört med 2018. Huvudorsaken är Resultat efter finansiella nyupptagna lån i samband med byggnationen av poster 16,1 20,4 12,4 Gripen 20. Helårsprognos innevarande år 8,0 12,7 8,4 Periodens händelser Balansomslutning 1397,5 1344,1 1298 Redovisning måluppfyllelse Egetkapital 205,4 197,5 185,7 Ägardirektiv: Soliditet (%) 14,7 14,7 14,3 • Bolagets verksamhet ska präglas av ett Investeringar 24,9 65,4 33 socialt ansvar för bostadsmarknaden i Anställda (antal) 37 39 40 kommunen. Detta ska ske i samverkan med kommunala organ. • Verksamheten ska verka för ett Verksamhetsområde miljömässigt hållbart samhälle. Byggebo i Oskarshamn AB är ett bostadsföretag • Bolaget ska delta aktivt i dialogen kring som i sin helhet ägs av Oskarshamns kommun. genomförandet av stadsutvecklingsprojekt. • Planera för 30 nya lägenheter per år varav Bolaget ingår inte i någon aktiebolagsrättslig en del ska vara anpassade för äldre koncern. Bolaget ingår emellertid i Oskarshamns människor med funktionsnedsättning. kommuns koncern som också upprättar koncernredovisning. Måluppfyllelse: • Ha en avkastning på eget kapital minst Periodens ekonomiska resultat motsvarande 4 % över en 3-års period. Hyresintäkterna är högre 2019 jämfört med 2018. Vilket i genomsnitt ger ett avkastningskrav Vid hyresförhandlingar 2018-10-08 kom parterna med ~1,33 %/år. överens om en uppgörelse om att hyrorna ökas per 2019-08-31 = 7,8%, 2019-01-01 med 0,99% för samtliga lägenheter. 2018-12-30 = 6,5 %, Hyresintäkterna för Gripen 20 finns med först februari 2019. 2017-12-31 = 2,1 %. Ersättning för försåld värme är lägre för perioden januari – augusti 2019 än jämförande period Total avkastning på eget kapital 2017-12- föregående år. Detta på grund av en kallare början 31 - 2019-08-31 = 16,4 %. på förra året jämfört med i år samt att ombyggnationen av kulverten i Kristineberg medfört att viss försäljning av fjärrvärme har Kommande händelser upphört. Övriga intäkter är betydligt högre 2019 än 2018. I delårsrapporten har samma redovisningsprinciper Merparten av ökningen beror på intäkter i samband och beräkningsmetoder använts som i den senaste med Gripen 20. årsredovisningen. Underhållskostnaderna är betydligt högre 2019, jämfört med 2018. Detta beror bland annat på Bolaget har en uppskjuten skatteskuld, som beror kulverten i Kristineberg samt renoveringen av på skillnaden mellan bokföringsmässiga och Stengatan 15. Tack vare gynnsamt resultat har vi skattemässiga värden då avskrivningsplanerna även i år möjlighet att göra extra satsningar på skiljer sig åt, om 34,6 mnkr, 2018-12-31. underhåll. Under januari – augusti 2019 har inga Skatteskulden har inte bokats upp eftersom det underhållskostnader aktiverats enligt K3 principen. också finns en uppskjuten skattefordran om 98,4mnkr hänförlig till underskottsavdrag.

72

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Smålandshamnar AB Oskarshamn Energi AB Nyckeltal Nyckeltal (mkr) aug-19 aug-18 aug-17 (mnkr) aug-19 aug-18 aug-17 Omsättning 54,9 52,4 49,9 Omsättning 180,8 167,7 148,0 Resultat efter finansiella Resultat efter finansiella poster 2,2 4,4 2,5 poster 36,8 30,0 26,8 Helårsprognos innevarande Helårsprognos innevarande år 3,2 6,5 år 55,9 48,5 39,2 Balansomslutning 71,3 70,4 85,2 Balansomslutning 637,8 613,2 624,8 Egetkapital 37,6 35,5 27,8 Egetkapital 356,4 333,8 312,3 Soliditet (%) 75,0 73,0 57,0 Soliditet (%) 56 54,0 50 Investeringar 1,5 2,2 0,6 Investeringar 16,1 20,1 28,2 Anställda (antal) 68 63 61 Anställda (antal) 30 30 30

Verksamhetsområde Verksamhetsområde Smålandshamnar AB bedriver hamnoperativ Oskarshamn Energi erbjuder el, värme, biogas samt verksamhet såsom lossning och lastning av fartyg, tjänster och entreprenader i Oskarshamnsregionen. bogsering, maskinuthyrning, transporter och Oskarshamn Energi är miljöcertifierat enligt ISO terminalverksamhet. Lagerhantering, så väl lång- 14001. som korttidslagring samt utformning av logistiska lösningar är en integrerad del av verksamheten. Oskarshamns kommun är ägare till de fasta Periodens ekonomiska resultat hamnanläggningarna i Oskarshamn och Västerviks kommun i Västervik. Bolaget betalar nyttjande- Koncernens omsättning uppgick för perioden till rättsavgifter för hamnanläggningarna till respektive 180,8 mnkr (167,7) vilket är en ökning med 13,1 ägare. Bolaget äger maskiner och utrustning som mnkr jämfört med samma period 2018. Den ökade krävs för verksamheten. Bolaget är kvalitets, miljö omsättningen beror till huvudsakligen på högre och arbetsmiljöcertifierat enligt ISO 9001: 2008, elpriser och fjärrvärmepriser. Koncernens rörelse- ISO 14001: 2004 och OHSAS 18001. resultat har ökat jämfört med samma period förra året och uppgick till 40,6 mnkr (33,9). Rörelse- resultatet har påverkats positivt främst på grund av Periodens ekonomiska resultat det höga priset på utsläppsrätter. Periodens resultat uppgår till 2,1 (4,3) mnkr.

Finansnettot uppgick till -3,8 mnkr (-3,7). Periodens händelser Resultatet efter finansiella poster uppgick till 36,8 Omsättningen för 2019 har ökat med 5 % jämfört (30,2). med samma period föregående år. Den totala godshanteringen har minskat med 5,8 % mot 2018. Periodens händelser Detta beror dock på att under 2018 tömdes bergrummet i Oskarshamn på olja, vilket gör att Under 2019 satsar bolaget vidare inom hållbara och den totala godshanteringen ökade men genererade förnybara energilösningar genom att erbjuda inga intäkter förutom fartygsavgifter. Hanteringen kunderna solenergilösningar både i form av en av sågade trävaror har ökat med 22 %, där elhandelsprodukt med 100 % solel och solcells- marknaderna i Nordafrika och USA har gått bra paket för det egna taket. Bolaget utreder vidare och signalerar fortsatt ökade volymer. Hantering förutsättningarna för ett erbjudande om andelar i en av skrot och pellets har också tilltagit under solcellspark. perioden. Högsäsongen för Färjetrafiken har Bolaget satsar också vidare på Miljötankning passerat och Oskarshamn har haft en positiv genom att erbjuda kunderna lösningar för laddning utveckling på såväl gods som passagerare. I av elfordon. Västervik minskade anlöpen och därmed också antal passagerare. En geoteknisk undersökning av kaj 32 har gjorts och utfallet utreds för hur förstärkning och renovering av kajen ska komma att se ut. Arbetet med att uppgradera bolagets arbetsmiljö OHSAS 18001 till 45001 har inletts.

73

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

anläggningen har utförts genom kommunens Kommande händelser tekniska kontor. Den årliga miljörapporten gällande flygplatsen har Det är nu klart att verksamheten kommer att hantera lämnats in till länsstyrelsen. 11 kompletta vindkraftverk under hösten. Positiva signaler om fler vindkraftparker i närområdet ger dessutom goda utsikter för Smålandshamnar att Kommande händelser hantera ytterliga vindkraftskomponenter under 2019 UTAB kommer att arbeta efter de ägardirektiv som och 2020. Arbetet med att skapa samarbete med fler ägaren Oskarshamns kommun överlämnar till närliggande hamnar fortgår. bolaget, vilket innebär att:

- bolaget ska förvalta Oskarshamns flygfält med tillhörande anläggningar. Oskarshamns Utvecklings AB - arrendera ut anläggningen på sådant sätt som Nyckeltal möjliggör fortsatt flygverksamhet enligt (mnkr) aug-19 aug-18 aug-17 Transportstyrelsens föreskrifter och allmänna Omsättning 0,3 0,1 0,0 råd om utformning och drift av flygplatser som Resultat efter finansiella inte kräver godkännande, TSFS 2012:91. poster -0,1 -0,5 -0,7 Utarrendering kan även ske för andra ändamål Helårsprognos innevarande än flygverksamhet. Arrendeavtalen ska vara ett år -0,1 -0,6 -1 lägenhetsarrende utan besittningsrätt med Balansomslutning 3,1 3,4 3,1 möjlighet att förlänga ett år i taget. Egetkapital 3,1 3,3 3,1 - bolagets kostnader för drift och administration Soliditet (%) 98,2 97,2 99,8 ska sänkas Investeringar 0,0 0,0 0

Anställda (antal) 0,0 0,0 0,2

Stiftelsen Oskarshamns Sjöfartshotell Verksamhetsområde Oskarshamns Utvecklings AB ägs av Oskarshamns Nyckeltal kommun och har som uppdrag att äga och förvalta (mnkr) aug-19 aug-18 aug-17 fast och lös egendom, uthyra eller utarrendera dylik Omsättning 4,4 4,0 3,6 egendom, uppföra fastigheter och förvalta Resultat efter finansiella Oskarshamns flygfält samt möjliggöra för vissa poster -0,1 -0,3 -0,3 flygtjänster. helårsprognos innevarande år Periodens ekonomiska resultat Balansomslutning 9,8 9,1 11,2 För perioden januari - augusti 2019 uppvisar Egetkapital 3,8 3,6 3,8 Oskarshamns Utvecklings AB ett underskott på - Soliditet (%) 40 40,0 34,0 0,092 mnkr, vilket är bättre än budgeterat med +3 Investeringar 0,0 0,0 0,0 tkr. Anställda (antal) 6,0 4,75 6

Prognosticerat helårsresultat Hyresavtalet med räddningstjänsten löper på. Vi ser inte att bolaget kommer att belastas av eventuella undersöknings- /saneringskostnader gällande Malghult 2:205 under året. Då den nya styrelsen fr.o.m. 2019-05-07 består av Kommunstyrelsens arbetsutskott kommer inte något styrelsearvode att belasta bolaget framöver under året.

Helårsresultatet för 2019 beräknas uppgå till -0,142 mnkr, budgeterade medel är -0,142 mnkr.

Periodens händelser Trafikverket har tecknat hyresavtal gällande hyra av landningsbanan på tisdagar från maj till oktober för MC-uppkörning. Drift, tillsyn och underhåll av

74

VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Verksamhetsområde Stiftelsen Oskarshamns Sjöfartshotell driver Best Western Sjöfartshotell i den egna fastigheten Vesta 6 på Sjöfartsgatan 13. I enighet med stadgarna subventionerar hotellet boende för nordiska sjömän.

Periodens ekonomiska resultat Resultatet efter finansiella poster uppgår till -0,1 (-0,3) mnkr.

Stiftelsen Forum

Nyckeltal (mnkr) aug-19 aug-18 aug-17 Omsättning 9,7 9,0 8,8 Resultat efter finansiella poster -0,5 -0,4 -0,5 Helårsprognos innevarande år Balansomslutning 18,8 18,1 18,7 Egetkapital 1,8 0,3 0,2 Soliditet (%) 1 1,0 1 Investeringar 0,3 0,2 1,0 Anställda (antal) 13 12 13 Verksamhetsområde

Stiftelsen Forum hyr ut lokaler och kontor i kvarteret Storken 1. Stiftelsen Forum driver även ett konferenscenter med teatersalong, kontorshotell, vandrarhem och hotell.

Periodens ekonomiska resultat Stiftelsen Forum redovisar ett negativt resultat om - 0,5 mnkr för perioden januari- augusti 2019. Mot- svarande period året innan uppgick resultatet till -0,4 mnkr.

75