EVALUACIÓN INTEGRAL DE PRESTADORES INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES-ISERVI

SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO DIRECCIÓN TÉCNICA DE GESTION DE ASEO Bogotá D.C., diciembre de 2017

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INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES

ANÁLISIS AÑO 2016-2017

1. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA EMPRESA

Este documento muestra de manera integral el estado de la prestación del servicio de aseo en los municipios de Ipiales, Aldana y Túquerres, realizado por la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES, e incorpora el análisis de los años 2016 y 2017, con base en la información suministrada por el prestador en la última visita adelantada durante los días del 9 al 13 de octubre de 2017 por la Dirección Técnica de Gestión de Aseo y la información reportada al SUI.

1.1. Datos Generales del Prestador

La empresa se constituyó el 25 de febrero de 1993, iniciando la prestación del servicio público de aseo en Ipiales el mismo día y se encuentra identificada con el NIT 800200999 - 2.

La información que a continuación se detalla, corresponde a la última actualización aprobada del Registro Único de Prestadores – RUPS que corresponde al 10 de junio de 2015. Para los años 2016 y 2017 no ha realizado ninguna otra solicitud de actualización.

Es importante señalar que la información que se encuentra en RUPS no se ajusta con lo evidenciado en visita llevada a cabo en el mes de octubre de 2017 dado que se pudo corroborar que ISERVI presta en los siguientes municipios: Ipiales: Barrido y limpieza de vías y áreas públicas, comercialización, corte de césped y poda en árboles en vías y áreas públicas, disposición final, lavado de áreas públicas, recolección y transporte, Aldana: recolección y Transporte y Túquerres: recolección y barrido. Sobre estos últimos municipios se requiere aclarar si la empresa tiene el vínculo contractual con el usuario, es decir, si tiene suscrito CCU con los mismos.

Tabla 1. Aspectos generales del prestador. ID 716 TIPO DE SOCIEDAD EMPRESA INDUSTRIAL Y COMERCIAL DEL ESTADO RAZÓN SOCIAL INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES SIGLA ISERVI  IPIALES (Barrido y limpieza de vías y áreas públicas, comercialización, corte de césped y poda en árboles en vías y áreas públicas, disposición final, lavado de áreas públicas, recolección y transporte)

 CORDOBA (Disposición Final, Recolección y Transporte) ÁREAS DE PRESTACIÓN  ALDANA (Disposición Final, Recolección y Transporte)

 POTOSI: (Disposición Final, Recolección y Transporte)

 PUPIALES: (Disposición Final)

SERVICIOS PRESTADOS Aseo

IN-F-003 V.2 Página 2 de 113 ACTIVIDADES Barrido y limpieza de vías y áreas públicas, comercialización, corte de césped y poda en árboles en vías y áreas públicas, disposición final, lavado de áreas públicas, recolección y transporte

FECHA DE CONSTITUCIÓN 25/02/1993 NOMBRE DEL OSCAR VLADIMIR DELGADO VILLOTA REPRESENTANTE LEGAL Fuente: RUPS con imprimible 20156716328396 aprobado el 10/06/2015

1.2. Actualización RUPS

El artículo 1.1.1.4 de la Resolución Compilatoria SSPD 20101300048765 de 14 de diciembre de 2010, dispone que los prestadores de los servicios públicos deben actualizar la información del Registro Único de Prestadores de Servicios – RUPS, una (1) vez al año con la siguiente periodicidad:

Tabla 2. Periodicidad de Actualización.

Fuente: RUPS

De igual manera, la Superintendencia profirió la Resolución SSPD 20151300047005 del 7 de octubre de 2015, en la cual se establecieron los requisitos para la actualización del RUPS, así:

Tabla 3. Reporte RUPS

De acuerdo con lo anterior, la actualización para la empresa debe ser realizada en el “cuarto mes del año, antes del 30 de abril”.

Verificada la información de actualizaciones de RUPS, se evidencia que para el año 2015 el prestador no cumplió el plazo establecido dado que la actualización la realizó el día 10 de junio de 2015. Adicionalmente y como se había mencionado previamente, se genera alerta dado que para los años 2016 y 2017 la empresa no ha realizado las respectivas actualizaciones.

IN-F-003 V.2 Página 3 de 113 A continuación, se presenta la relación de actualizaciones al SUI para los años de análisis:

Ilustración 1. Estado RUPS desde 2015 a 2017.

Fuente: RUPS octubre 2017

1.3. Contrato de Condiciones Uniformes - CCU

De acuerdo con la última actualización realizada en RUPS, el CCU sí tiene concepto de legalidad, tal como se evidencia en la siguiente imagen:

Tabla 4. Concepto de Legalidad CCU.

Fuente: RUPS

De acuerdo con los nuevos lineamientos adoptados por la Resolución CRA 778 de 2016 “Por la cual se adopta el modelo de condiciones uniformes del contrato para la prestación del servicio público de aseo y sus actividades complementarias para las personas prestadoras que atiendan en municipios de más de 5.000 suscriptores en el área urbana y de expansión urbana, y todas las personas prestadoras de la actividad de aprovechamiento en dichas áreas, y se define el alcance de su clausulado”, el CCU entregado en visita realizada en el mes de octubre de 2017 para el municipio de Ipiales, se evidencia que no existe similitud con lo indicado en la Resolución CRA 778 de 2016 a partir de la Cláusula 2, Definiciones. Por lo cual estaría presuntamente incumpliendo lo señalado en esta resolución.

Ahora bien, respecto a los municipios de Aldana y Túquerres se requiere allegar copia del CCU de los mismos.

2. ASPECTOS FINANCIEROS- ADMINISTRATIVOS

2.1. ANALISIS FINANCIERO

El Instituto de Servicios Varios de Ipiales “ISERVI E.S.P.” es un organismo descentralizado, registrado como una Empresa Industrial y Comercial del Estado, por lo que se encuentra obligada a dar cumplimiento a lo dispuesto en la Resolución 414 de 2014 expedida por la Contaduría General de la Nación.

Verificando la información financiera reportada por el prestador al SUI, ISERVI E.S.P. se clasificó en el Grupo 2, por lo cual se considera que está mal clasificado.

A comienzos de este año, se le remitió una comunicación al prestador indicando que se encontraba mal clasificado y posteriormente se le ratificó dicha situación, por lo tanto el prestador debe revisar su clasificación y si es del caso, solicitar la reversión de toda la información NIF que haya certificado correspondiente a Grupo 2 y certificar la

IN-F-003 V.2 Página 4 de 113 información acorde con lo dispuesto a la Resolución 414 de 2014 proferida por la Contaduría General de la Nación.

Los estados financieros del año 2015 (Balance general, el estado de actividad económica, social y ambiental, el estado de cambios al patrimonio y el estado de flujo de caja) fueron remitidos bajo el radicado SSPD No. 20175290668142 del 18 de agosto de 2017.

En cuanto al año 2016, el Contador de ISERVI E.S.P., la señora Marilu Guancha Cuastuza, realiza la siguiente precisión frente a la aplicación de la Resolución 414 de 2014 dentro de las notas a los estados financieros:

“En cuanto al proceso de aplicación de Normas Internacionales según la resolución 414 de la Contaduría General de la Nación, no se encontró registros en el programa contable de acuerdo a los informes que se habían enviado a la Contaduría General de la Nación, lo que da a entender que se realizaban de forma manual y de igual manera de este tema no se encontró en forma física algún documento o acto administrativo al respecto.

En conclusión, se hace necesario una depuración de la información contable y financiera de vigencias anteriores, teniendo en cuenta que algunos saldos reflejados en los estados financieros no tienen claridad.”

Los estados financieros del año 2015 solamente se encuentran firmados por el representante legal, en cuanto a los del año 2016 cuentan con el acta de aprobación de junta directiva del 10 de febrero de 2017 y los mismos se encuentran firmados por el representante legal y el contador.

Como se mencionó anteriormente, el análisis de la información financiera se fundamentó en la información suministrada durante la visita realizada en el mes de octubre de 2017 y la reportada por el prestador al SUI.

Dado lo anterior, el análisis de información se realiza con el objeto de establecer la situación financiera actual de la compañía, teniendo en cuenta que para el año 2016 no se presentó de la forma correcta, así mismo el prestador bajo su responsabilidad deberá verificar y evaluar los impactos que genere en su situación financiera, la aplicación del nuevo marco normativo.

El análisis de los estados financieros de la vigencia 2016, no indica que ésta Superintendencia esté aceptando la situación financiera del prestador que se encuentra bajo un marco normativo que no corresponde a lo establecido en la resolución 414 de 2014 de la Contaduría General de la Nación.

BALANCE GENERAL

A continuación se presentan las cifras del Balance General para los años 2015 y 2016:

IN-F-003 V.2 Página 5 de 113 Tabla 5 Balance General años 2015 y 2016

ACTIVO 2016 % 2015 % Variación

Activo Corriente Efectivo 484.040.687 12% 22.719.476 1% 2031% Deudores 1.838.710.451 46% 2.939.487.412 89% -37% Inventarios 0 0% 10.260.500 0% -100% Otros Activos 0 0% 114.391.583 3% -100% Total Activo Corriente 2.322.751.138 58% 3.086.858.971 93% -25% Activo No corriente Inversiones e Instrumentos Derivados 1.000.000 0% 1.000.000 0% 0% Deudores 1.055.850.126 26% 61.197.682 2% 1625% Propiedades, Planta y Equipo 126.194.779 3% 138.756.137 4% -9% Otros Activos 498.545.085 12% 30.286.624 1% 1546% Total Activo No corriente 1.681.589.990 42% 231.240.443 7% 627% TOTAL ACTIVOS 4.004.341.128 100% 3.318.099.414 100% 21% PASIVO 2016 % 2015 % Variación Pasivo Corriente Cuentas por Pagar 1.816.964.947 58% 1.766.150.465 79% 3% Obligaciones Laborales y de seguridad 718.141.460 23% 428.429.028 19% 68% Otros Pasivos 273.867.417 9% 0 0% - Total Pasivo Corriente 2.808.973.824 90% 2.194.579.493 98% 28% Pasivo No Corriente Operaciones de Financiamiento e Instrumentos 311.059.333 10% 40.070.188 2% 676% Total Pasivo No Corriente 311.059.333 10% 40.070.188 2% 676% TOTAL PASIVOS 3.120.033.157 100% 2.234.649.681 100% 40% PATRIMONIO 2016 % 2015 % Variación Capital Fiscal 773.493.770 87% 1.037.661.888 96% -25% Resultados del Ejercicios Anteriores -2.050.899 0% -2.050.899 0% 0% Resultados del Ejercicio 83.550.280 9% 18.523.923 2% 351% Superavit por Valorización 29.314.821 3% 29.314.821 3% 0% TOTAL PATRIMONIO 884.307.972 100% 1.083.449.733 100% -18% Fuente: ISERVI E.S.P.

Las cuentas más representativas para de cada uno de los componentes del Balance General son:

ACTIVOS

Efectivo: Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016:

IN-F-003 V.2 Página 6 de 113 Tabla 6 Composición Deudores años 2015 y 2016 Efectivo 2016 % 2015 % Variación Caja 0 0% 15.089.640 66% -100% Deposito en Instituciones Financieras 484.040.687 100% 7.629.836 34% 6244% Total Efectivo 484.040.687 100% 22.719.476 100% 2031% Fuente: ISERVI E.S.P.

La cuenta Efectivo para el año 2016 asciende a la suma de $484.040.687, un 2.031% mayor que durante el año 2015, el cual suma $22.719.476.

La empresa al corte 31 de diciembre de 2016 cuenta con 24 cuentas corrientes por una suma de $349.874.264, las cuales son utilizadas para recaudo, pagos y convenios, adicionalmente, posee 13 cuentas de ahorros, utilizadas también para los mismos fines.

Deudores: Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016:

Tabla 7 Composición Deudores años 2015 y 2016 Deudores 2016 % 2015 % Variación Prestación de Servicios 0 0% 53.117.564 2% -100% Servicios Públicos 1.547.133.236 53% 1.365.446.663 46% 13% Avances y Anticipos Entregados 0 0% 535.242.461 18% -100% Anticipos o saldos a favor por impuestos y 2% -8% 67.594.232 2% 73.587.058 Contribuciones Recursos Entregados en Administración 537.737.489 19% 0 0% - Transferencias por Cobrar 707.032.437 24% 772.986.742 26% -9% Depositos Entregados en Garantía 1.953.454 0% 9.234.723 0% -79% Otros Deudores 28.990.151 1% 129.872.201 4% -78% Deudas de Dificil Recaudo 403.412.698 14% 403.412.698 13% 0% Provisión para Deudores -399.293.120 -14% -342.215.016 -11% 17% Total Deudores 2.894.560.577 100 3.000.685.094 100% -4% Fuente: ISERVI E.S.P.

La cuenta deudores corrientes y no corrientes para el año 2016 asciende a la suma de $2.894.560.577 para el año 2016, un 4% menor que durante el año 2015 $3.000.684.094., la caída más representativa es el concepto avances y anticipos entregados.

En cuanto a los deudores de servicios públicos, se incrementaron durante el año 2016 un 13% en comparación a la vigencia anterior.

A continuación se presenta el detalle de los deudores por servicios públicos a corte 31 de diciembre de 2016:

Tabla 8 Composición Deudores Servicios Públicos año 2016 Deudores Servicios Públicos No. de Usuarios o Concepto Valor Facturación mes de Noviembre 24.000 usuarios aprox. 310.916.475 Facturación mes de Diciembre 24.000 usuarios aprox. 311.674.670 Cuenta por Pagar Municipio Subsidios 200.000.000 Ipiales Vigencia 2016 Municipio de Cumbal Convenio Vigencia 2016 5.000.000

IN-F-003 V.2 Página 7 de 113 Deudores Servicios Públicos No. de Usuarios o Concepto Valor Municipio de Pupiales Convenio Vigencia 2016 22.500.000 Municipio de Córdoba Convenio Vigencia 2016 700.000 1 mes 1959 31.992.170 2 meses 531 18.338.843 3 meses 267 10.418.991 4 meses 168 9.345.723 5 meses 119 8.299.434 6 meses 114 8.601.449 7 meses 61 5.644.509 8 meses 77 8.299.880 9 meses 32 3.983.409 10 meses 36 5.246.641 11 meses 20 3.212.597 12 meses 16 2.631.411 > 12 meses 632 313.754.506 Saldo cartera vigencias anteriores Vigencia 2015 y anteriores 266.572.528 Total Deudores Servicios Públicos 1.547.133.236 Fuente: ISERVI E.S.P.

La concentración de los deudores de servicios públicos es la que tiene una edad mayor a 12 meses, que representan el 37% del total.

Propiedad, Planta y Equipo: Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016:

Tabla 9 Composición Propiedad, Planta y Equipo años 2015 y 2016 Propiedad, Planta y Equipo 2016 % 2015 % Variación Propiedad , Planta y Equipo no explotados 0 0% 24.159.586 17% -100% Maquinaria y Equipo 85.719.814 68% 58.346.148 42% 47% Muebles- Enseres y Equipos de Oficina 5.727.088 5% 6.879.684 5% -17% Equipos de Comunicación y Computación 22.244.466 18% 31.495.408 23% -29% Equipos de Transporte - Tracción Elevada 12.503.411 10% 17.875.311 13% -30% Total Propiedad, Planta y Equipo Neto 126.194.779 100% 138.756.137 100% -9% Fuente: ISERVI E.S.P.

La cuenta Propiedad, Planta y Equipo para el año 2016 asciende a la suma de $126.194.779 para el año 2016, un 9% menor que durante el año 2015 $138.756.137, la caída más representativa es el concepto Propiedad, Planta y Equipo no Explotados.

En cuanto a la maquinaria y equipo, se incrementaron durante el año 2016 un 47% en comparación a la vigencia anterior.

El método de depreciación que aplica la empresa es el de línea recta.

PASIVOS

Cuentas por Pagar: Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016:

IN-F-003 V.2 Página 8 de 113 Tabla 10 Composición Cuentas por pagar años 2015 y 2016 Cuentas por Pagar 2016 % 2015 % Variación Adquisición de bienes y servicios 674.560.203 37% 839.706.318 48% -20% Intereses por Pagar 0 0% 18.269.961 1% -100% Acreedores 293.417.841 16% 235.285.253 13% 25% Retención en la Fuente e Impto de 2% 1% 139% 41.570.971 17.358.840 Timbre Impuestos- Contribuciones y Tasas por 6% 6% 3% 105.824.854 102.505.854 Pagar Recursos Recibidos en Administración 689.642.290 38% 546.575.449 31% 26% Creditos Judiciales 5.499.998 0% 0 0% - Otras Cuentas por Pagar 6.448.790 0% 6.448.790 0% 0% Total Cuentas por Pagar 1.816.964.947 100% 1.766.150.465 100% 3% Fuente: ISERVI E.S.P.

Las Cuentas por Pagar ascienden a la suma de $1.816.964.947 para el año 2016, un 3% mayor que durante el año 2015 $1.766.150.465, la caída más representativa es el concepto Interés por Pagar.

En cuanto a la Retención en la Fuente e Impto. de Timbre, se incrementó durante el año 2016 un 139% en comparación a la vigencia anterior.

Obligaciones laborales y de Seguridad Social Integral: Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016:

Tabla 11 Composición Obligaciones laborales y de Seguridad Social Integral años 2015 y 2016 Obligaciones Laborales y de 2016 % 2015 % Variación Seguridad Social Integral Salarios y Prestaciones Sociales 712.089.282 99% 424.019.840 99% 68% Pensiones y Prestaciones económicas 6.052.178 1% 4.409.188 1% 37% por pagar Total Obligaciones Laborales y de 718.141.460 100% 428.429.028 100% 68% Seguridad Social Integral Fuente: ISERVI E.S.P.

Se presentó un incremento durante el año 2016 del 68% en el concepto salarios y prestaciones sociales en comparación del año 2015.

PATRIMONIO

Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016: Tabla 12 Composición Patrimonio años 2015 y 2016 Patrimonio 2016 % 2015 % Variación Capital Fiscal 773.493.770 87% 1.037.661.888 96% -25% Resultados de Ejercicios Anteriores -2.050.899 0% -2.050.899 0% 0% Resultado del Ejercicio 83.550.280 9% 18.523.923 2% 351% Superavit por Valorización 29.314.821 3% 29.314.821 3% 0% Total Patrimonio 884.307.972 100% 1.083.449.733 100% -18% Fuente: ISERVI E.S.P.

Se presentó una caída de 18% durante el año 2016 en comparación de la vigencia anterior, como ya se indicó, la empresa no se encuentra aplicando lo dispuesto en la Resolución 414 de 2014 de la Contaduría General de la Nación, por lo que no se

IN-F-003 V.2 Página 9 de 113 presenta el impacto de la elaboración del ESFA por la aplicación de la adopción por primera vez de la NIF.

Finalmente, es importante indicar que se realizó una verificación de la información del Balance General reportada al SUI con la suministrada en visita y se encontraron diferencias que generan alerta sobre la calidad de la información reportada, como se puede observar a continuación:

Tabla 13 Diferencias información entregada y SUI Año 2015 Información Cuenta SUI suministrada en Diferencia visita Activo 3.318.094.000 3.318.099.414 5.414 Pasivo 2.234.645.000 2.234.649.681 4.681 Patrimonio 1.083.449.000 1.083.449.733 733

Fuente: SUI y ISERVI E.S.P.

ESTADO DE ACTIVIDAD, ECONÓMICA, FINANCIERA Y SOCIAL

A continuación se presentan las cifras del Estado de Actividad, económica, financiera y social para los años 2015 y 2016:

Tabla 14 Estado de Actividad económica, financiera y social años 2015 y 2016. 2016 % 2015 % Variación Ingresos 3.892.606.650 100% 6.654.485.589 100% -42% Costo de Ventas de Servicios 2.068.062.659 53% 1.963.660.001 30% 5% Utilidad Bruta 1.824.543.991 47% 4.690.825.588 70% -61% Gastos 1.461.824.068 38% 4.594.121.180 69% -68% Utilidad Operacional 362.719.923 9% 96.704.408 1% 275% Otros Ingresos 123.186.484 3% 10.545.222 0% 1068% Otros Gastos 328.654.126 8% 82.573.207 1% 298% Utilidad Antes de Impuestos 157.252.280 4% 24.676.423 0% 537% Provisión para Obligaciones Fiscales 73.702.000 2% 0 0% - Impuestos - Contribuciones 0 0% 6.152.500 0% -100% Utilidad Neta 83.550.280 2% 18.523.923 0% 351% Fuente: ISERVI E.S.P.

Las cuentas más representativas para de cada uno de los componentes del Estado de Actividad, económica, financiera y social son:

Ingresos: Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016:

Tabla 15 Composición Ingresos años 2015 y 2016 Ingresos 2016 % 2015 % Variación Venta de Servicios 3.892.606.650 100% 3.986.762.318 61% -2% Transferencias 0 0% 2.506.723.271 39% -100% Total Ingresos 3.892.606.650 100% 6.493.485.589 100% -40% Fuente: ISERVI E.S.P.

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Los ingresos durante el año 2016 presentaron una caída del 40% con relación a la vigencia anterior, explicado principalmente por la existencia de transferencias durante el año 2015 que tenían como objeto desarrollar proyectos por la suma de $2.506.723.271.

Costo de ventas: Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016:

Tabla 16 Composición Costo de Ventas años 2015 y 2016 Costo de Ventas 2016 % 2015 % Variación Materiales 468.394.040 23% 475.086.167 24% -1% Generales 376.419.245 18% 189.632.550 10% 98% Sueldos y Salarios 1.053.043.757 51% 1.077.353.768 55% -2% Contribuciones Efectivas 161.018.362 8% 146.373.308 7% 10% Dereciación y Amortización 9.187.255 0% 75.214.208 4% -88% Total Costo de Ventas 2.068.062.659 100% 1.963.660.001 100% 5% Fuente: ISERVI E.S.P.

Durante los años 2015 y 2016 el concepto más representativo es el de Sueldos y Salarios, equivalente a un 55% y 51% respectivamente del total del costo de ventas.

La Depreciación y Amortización fue el concepto que más disminuyó entre los años 2015 y 2016 con un (88%).

El concepto que más aumento entre los años 2015 y 2016 son los costos generales, con un 98% de variación.

Gastos: Representado por las siguientes cuentas al cierre de los años 2015 y 2016:

Tabla 17 Composición Gastos años 2015 y 2016 Gastos 2016 % 2015 % Variación Administración 1.381.361.657 94% 1.468.440.566 32% -6% Provisiones, Depreciaciones 80.462.411 6% 565.309.856 12% -86% y Amortizaciones Gasto Público Social 0 0% 2.560.370.758 56% -100% Total Gastos 1.461.824.068 100% 4.594.121.180 100% -68% Fuente: ISERVI E.S.P.

Los gastos se disminuyeron en un 68% durante el año 2016 con respecto al 2015, en gran medida por la inexistencia de gasto público social durante el año 2016, que equivale al desarrollo de los proyectos de inversión desarrollados con las transferencias recibidas.

Se destaca la caída de los gastos de administración en un 6% durante el año 2016 con respecto al año 2015, como consecuencia de la disminución de los gastos generales, que pasaron de $485.516.437 en el año 2015 a $206.468.575 en el año 2016.

FLUJO DE CAJA

A continuación se presenta el flujo de caja del año 2016:

IN-F-003 V.2 Página 11 de 113 Tabla 18 Flujo de Caja año 2016

31-ene-16 28-feb-16 30-mar-16 30-abr-16 ENTRADAS DE EFECTIVO SALDO INICIAL EN CAJA Y BANCOS 53.516.171 204.608.407 296.758.388 270.841.550,05 VALOR DE INGRESOS TOTALES POR VENTA DEL SERVICIO 290.169.800 350.760.076 287.166.606 277.533.917 INGRESOS CONVENIOS INTERADMINISTRATIVOS - 69.890.200 115.045.153 61.907.750 SALDO AL FINAL DEL PERIODO 343.685.971 625.258.683 698.970.147 610.283.217 - (SALIDAS DE EFECTIVO) PAGO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 26.635.970,76 37.649.391,12 146.949.364,07 99.878.830,65 GASTOS DE PERSONAL 0 8.909.132,00 101.768.541,00 59.087.060,00 GASTOS GENERALES 3.026.016,76 5.130.306,12 11.596.662,07 11.790.359,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 23.609.954,00 23.609.953,00 33.584.161,00 29.001.411,65 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 30.356.033,00 0 PROGRAMAS DE INVERSION 0 28.810.996,00 171.928.630,00 155.968.393,00 CUENTAS POR PAGAR Y DEFICIT FISCAL 112.441.593,00 253.676.036,00 539.403,00 8.228.215,00 SUBTOTAL SALIDAS DE EFECTIVO 139.077.563,76 320.136.423,12 349.773.430,07 264.075.438,65 CONVENIOS INTERADMINITRATIVOS 8.363.872,00 78.355.167,00 48.456.702,00 TOTAL SALIDA DE EFECTIVO 139.077.563,76 328.500.295,12 428.128.597,07 312.532.140,65 DINERO LIQUIDO DISPONIBLE AL FINAL DE CADA PERIODO 204.608.407,24 296.758.388,12 270.841.550,05 297.751.076,40 31-may-16 30-jun-16 30-jul-17 31-ago-17 ENTRADAS DE EFECTIVO SALDO INICIAL EN CAJA Y BANCOS 297.751.076,40 158.081.098 508.116.154 359.731.483,31 VALOR DE INGRESOS TOTALES POR VENTA DEL SERVICIO 275.025.579 296.296.370 400.095.584 329.036.482 INGRESOS CONVENIOS INTERADMINISTRATIVOS 21.128.500 465.536.143 102.731.344 84.906.000 SALDO AL FINAL DEL PERIODO 593.905.155 919.913.611 1.010.943.082 773.673.965 - (SALIDAS DE EFECTIVO) PAGO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 86.295.232,00 124.074.779,63 138.792.333,46 106.950.018,99 GASTOS DE PERSONAL 66.720.852,00 54.666.864,00 79.509.025,00 47.558.762,00 GASTOS GENERALES 13.950.504,00 13.516.273,63 8.906.561,46 9.769.495,99 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.623.876,00 55.891.642,00 50.376.747,00 49.621.761,00 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 16.124.448,00 0 47.620.677,00 30.415.301,00 PROGRAMAS DE INVERSION 170.510.973,00 124.718.609,00 158.132.668,00 107.347.237,00 CUENTAS POR PAGAR Y DEFICIT FISCAL 28.586.832,00 32.694.193,00 154.522.507,00 56.955.255,00 SUBTOTAL SALIDAS DE EFECTIVO 301.517.485,00 281.487.581,63 499.068.185,46 301.667.811,99 CONVENIOS INTERADMINITRATIVOS 134.306.572,00 130.309.876,00 152.143.413,00 184.396.443,00 TOTAL SALIDA DE EFECTIVO 435.824.057,00 411.797.457,63 651.211.598,46 486.064.254,99 DINERO LIQUIDO DISPONIBLE AL FINAL DE CADA PERIODO 158.081.098,40 508.116.153,77 359.731.483,31 287.609.710,32

IN-F-003 V.2 Página 12 de 113 30-sep-16 31-oct-16 30-nov-16 31-dic-16 ENTRADAS DE EFECTIVO SALDO INICIAL EN CAJA Y BANCOS 287.609.710,32 396.278.783,39 382.522.102,40 244.033.113,40 VALOR DE INGRESOS TOTALES POR VENTA DEL SERVICIO 282.554.106 338.713.361 280.333.376 885.979.106 INGRESOS CONVENIOS INTERADMINISTRATIVOS 319.299.702 93.155.100 82.543.000 541.310.826 SALDO AL FINAL DEL PERIODO 889.463.518 828.147.244 745.398.478 1.671.323.045 - (SALIDAS DE EFECTIVO) PAGO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 113.552.101,93 85.557.423,99 77.410.458,00 147.948.077,97 GASTOS DE PERSONAL 54.778.391,00 45.169.466,00 53.411.342,00 102.509.338,00 GASTOS GENERALES 11.566.873,93 8.775.120,99 10.099.279,00 26.551.798,97 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 47.206.837,00 31.612.837,00 13.899.837,00 18.886.941,00 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 30.792.395,00 15.093.615,00 14.957.261,00 14.983.740,00 PROGRAMAS DE INVERSION 163.788.603,00 162.293.122,00 202.939.261,00 377.074.107,00 CUENTAS POR PAGAR Y DEFICIT FISCAL 26.272.390,00 0 19.322.986,00 511.907.634,00 SUBTOTAL SALIDAS DE EFECTIVO 334.405.489,93 262.944.160,99 314.629.966,00 1.051.913.558,97 CONVENIOS INTERADMINITRATIVOS 158.779.245,00 182.680.981,00 186.735.399,00 288.647.450,00 TOTAL SALIDA DE EFECTIVO 493.184.734,93 445.625.141,99 501.365.365,00 1.340.561.008,97 DINERO LIQUIDO DISPONIBLE AL FINAL DE CADA PERIODO 396.278.783,39 382.522.102,40 244.033.113,40 330.762.036,43 Fuente: ISERVI E.S.P.

La empresa durante todos los meses del año 2016 presenta un flujo de caja positivo, lo que permite concluir que los ingresos recibidos son suficientes para cubrir los compromisos del prestador.

INDICADORES FINANCIEROS

A continuación, se presentan los indicadores financieros para los años 2015 y 2016:

Tabla 19 Indicadores Financieros años 2015 y 2016 INDICADORES CALCULO Dic 2016 Dic 2015 Razón corriente= (Activo Corriente/Pasivo 0,8 1,4 Corriente) LIQUIDEZ Prueba acida= (Activo corriente- 0,2 0,1 deudores)/Pasivo corriente Deuda Total= (Pasivo Total/Activo Total)*100 78% 67% Endeudamiento Financiero= (Total 8% 1% Obligaciones Financieras/Total Activo) Endeudamiento diferente al financiero=(Total NIVEL DE Pasivo-Total Obligaciones Financieras)/Total 70% 66% ENDEUDAMIENTO Activos Deuda Corto plazo= (Pasivo Corriente/Activo 70% 66% Total )*100 Deuda largo plazo= (Pasivo No 8% 1% Corriente/Activo Total )*100 Resultado operativo (EBIT)+Amortizaciones+ Depreciaciones= Ganancias antes de EBITDA $ 395.291.485 $ 129.275.970 intereses, impuestos, Depreciaciones y amortizaciones (EBITDA) MARGEN NETO (Utilidad/Ingresos operacionales)*100 2% 0% MARGEN OPERATIVO Utilidad Operativa/Ventas 9% 1% Utilidad antes de intereses e impuestos (EBIT ROA 4% 1% o resultado operativo)/Activo Total ROE Utilidad despues de impuestos /Patrimonio 9% 2%

Indicadores de Liquidez: La empresa cuenta con niveles de liquidez para el año 2016 inferiores a 1, lo que genera una alerta, ya que no cuenta con los recursos necesarios para cumplir sus obligaciones de corto plazo.

Indicadores de Endeudamiento: La empresa cuenta con un nivel de endeudamiento durante el año 2016 del 78%, la empresa debe tomar las medidas necesarias para mejorar este indicador.

IN-F-003 V.2 Página 13 de 113

Indicadores de Rentabilidad: La empresa durante el año 2016 mejoró sus indicadores de rentabilidad en comparación al año 2015, entre ellos el EBITDA, el cual paso de $129.275.970 a $395.291.485.

CONVERGENCIA NIF

En relación con el reporte de información NIF se evidenció lo siguiente:

RESOLUCIÓN 20141300004095

Tiene pendiente por certificar el Formulario A1 – NIF: Preguntas para Clasificación del Grupo y Generales. Fecha oportuna de reporte: 28/03/2014

RESOLUCIÓN 20141300055955

Tiene pendiente por certificar toda la información requerida en esta Resolución. Fecha oportuna de reporte: 13/02/2015

RESOLUCIÓN 20151300020385

Certificó tanto el formulario de clasificación, como los formatos 11, 12 y 13 que contienen el ESFA, la Conciliación Patrimonial y revelaciones y políticas. Se aclara que esta información corresponde al Grupo 2, por lo cual una vez se revise si la clasificación es incorrecta, el prestador deberá solicitar la reversión y reportarse de nuevo con el grupo correcto.

RESOLUCIÓN 20161300013475

El prestador certificó el 19/07/2017 sus primeros estados financieros no comparados al 31 de diciembre de 2015 en XBRL. Se aclara que esta información corresponde al Grupo 2, por lo cual una vez se revise si la clasificación es incorrecta, el prestador deberá solicitar la reversión y reportarse de nuevo con el grupo correcto.

RESOLUCIÓN 20171300042935

El prestador certificó el 19/10/2017 sus estados financieros comparados al 31 de diciembre de 2016 en XBRL. Se aclara que esta información corresponde al Grupo 2, por lo cual una vez se revise si la clasificación es incorrecta, el prestador deberá solicitar la reversión y reportarse de nuevo con el grupo correcto.

2.2. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS

2.2.1. Organigrama

De acuerdo con la información suministrada durante el desarrollo de la visita de octubre de 2017, la empresa presenta la siguiente estructura organizacional para el servicio de aseo:

IN-F-003 V.2 Página 14 de 113

Ilustración 2. Estructura organizacional.

Fuente: ISERVI

2.2.2. Convenciones Colectivas

De acuerdo con la información suministrada en visita, se evidenció que el día 6 de junio de 2017 se depositó el acta final de la convención colectiva de la empresa y el sindicato de trabajadores del Instituto de Servicios Varios de Ipiales SINTRAISERVI ante la inspección de trabajo de la ciudad de Ipiales dando cumplimiento al artículo 433 del código sustantivo de trabajo sobre la negociación colectiva, documento acordado entre las partes y las diferentes sesiones de negociación.

2.2.3. Personal

Una vez revisado el SUI se evidencia que el prestador sólo cuenta con información cargada del año 2016 para el municipio de Ipiales siendo esta:

Tabla 20 Personal 2016. Actividad Número de empleados 2016 Recolección y transporte 87 Barrido y limpieza de vías y áreas públicas 154 Corte y poda de zonas verdes 50 Comercialización 1 Disposición Final 38 Total 330 Fuente: SUI

Durante el desarrollo de la visita hizo entrega de la siguiente información:

IN-F-003 V.2 Página 15 de 113 Tabla 21 Personal por área.

Fuente: ISERVI

Se genera alerta por cuanto los datos cargados en el SUI con los suministrados en la visita no guardan relación alguna, existe una diferencia de 304 personas. El prestador deberá explicar dicha situación.

Vale la pena mencionar que la empresa durante la visita no hizo entrega de los certificados de competencias laborales de sus empleados lo cual constituye un presunto incumplimiento de lo dispuesto en los artículos 11 y 12 de la Resolución MAVDT 1076 de 2003, modificada por la Resolución MAVCT 1570 de 2004, en relación a la exigibilidad de estos certificados:

“Artículo 11. Exigibilidad de la certificación para los trabajadores vinculados. Los trabajadores vinculados a las entidades prestadoras de los servicios de acueducto y/o alcantarillado y/o aseo, que tengan más de seis (6) meses de labor en puestos de trabajo técnico-operativos o administrativos deberán estar certificados en su respectivo oficio, de acuerdo con el siguiente cronograma:

Artículo 12. Para la vinculación de trabajadores nuevos. A partir de la fecha de expedición de la presente resolución y mientras se implementa el plan de certificación de competencias laborales, las empresas prestadoras de los servicios públicos de acueducto, alcantarillado y aseo deberán exigir a los trabajadores que pretendan vincular a cargos de responsabilidad administrativa o técnico-operativa, la certificación o el diploma en la especialidad requerida para el cargo que se va a ocupar, expedido por una institución de educación legalmente constituida.”

2.2.4. Junta Directiva

De acuerdo con la última actualización realizada en el RUPS de fecha 10 de junio de 2015 la cual se encuentra aprobada, se tiene la siguiente información:

IN-F-003 V.2 Página 16 de 113 Tabla 22. Junta Directiva.

Fuente: Sistema Único de Información SUI

2.2.5. Composición Accionaria

La composición accionaria de la empresa es la siguiente:

Tabla 23. Composición accionaria

Fuente: ISERVI

Sobre el particular, el prestador deberá informar la participación de cada uno de sus accionistas dado que en RUPS no reposa esta información y en la visita la misma no fue suministrada.

3. ASPECTOS TÉCNICOS – OPERATIVOS

El análisis de los aspectos técnico - operativos en la prestación del servicio público de aseo por parte de la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES en los municipios de Ipiales, Aldana y Túquerres, del departamento de Nariño parte de la información certificada en el SUI, así como lo establecido en el Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos – PGIRS, el Programa Para la Prestación del Servicio de Aseo – PPSA, el Contrato de Condiciones Uniformes – CCU y los resultados de la visita de vigilancia e inspección realizada los días 9 al 13 de octubre de 2017, de acuerdo con el Titulo 2 Servicio Público de Aseo del Decreto 1077 de 2015.

IN-F-003 V.2 Página 17 de 113 3.1. PGIRS Y PPSA

Ipiales

Se realiza un análisis de los 3 documentos donde se debe establecer aquellas actividades que la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES debe prestar. Tabla 24 Análisis actividades del prestador Componente PGIRS PPSA RUPS Recolección de residuos no aprovechables X X X Barrido y limpieza de vías y áreas públicas X X X Corte de césped, poda de árboles en las vías y áreas públicas X Limpieza de playas costeras y zonas ribereñas Lavado de áreas públicas X X Transferencia Tratamiento Aprovechamiento X Disposición final X X X Aquellas celdas en rojo son obligatorias y aquellas en azul no son obligatorias.

De acuerdo con el Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos (PGIRS), el servicio público de aseo se debe prestar en su integralidad a través del prestador de servicios públicos mediante las siguientes actividades: recolección de residuos no aprovechables, barrido y limpieza de vías y áreas públicas, aprovechamiento y disposición final.

Aldana

Se hace un análisis de los 3 documentos donde se debe establecer aquellas actividades que la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES debe prestar. Tabla 25. Análisis actividades del prestador. Componente PGIRS PPSA RUPS Recolección de residuos no aprovechables X X Barrido y limpieza de vías y áreas públicas X Corte de césped, poda de árboles en las vías y áreas públicas Limpieza de playas costeras y zonas ribereñas Lavado de áreas públicas Transferencia Tratamiento Aprovechamiento Disposición final X X Aquellas celdas en rojo son obligatorias y aquellas en azul no son obligatorias.

De acuerdo con el Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos (PGIRS), el servicio público de aseo se debe prestar en su integralidad a través del prestador de servicios públicos mediante las siguientes actividades: Recolección de residuos no aprovechables, Barrido y limpieza de vías y áreas públicas, disposición final.

En consecuencia, la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES, debería prestar y registrar en su Registro Único de Prestadores de Servicios (RUPS) y en su Programa para la Prestación del Servicio de Aseo (PPSA) las actividades de: Barrido y limpieza de vías y áreas públicas, de acuerdo con el artículo 2.3.2.2.2.4.51.

IN-F-003 V.2 Página 18 de 113 del Decreto 1077 de 2015, en el que se establece que “La prestación de este componente en todo caso deberá realizarse de acuerdo con la frecuencia y horarios establecidos en el programa para la prestación del servicio público de aseo, y cumplimiento con las exigencias establecidas en el PGIRS del respectivo municipio o distrito.”

Túquerres

Se realiza un análisis de los 3 documentos donde se debe establecer aquellas actividades que la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES debe prestar. Tabla 26. Análisis actividades del prestador. Componente PGIRS PPSA RUPS Recolección de residuos no aprovechables X Barrido y limpieza de vías y áreas públicas X Corte de césped, poda de árboles en las vías y áreas públicas Limpieza de playas costeras y zonas ribereñas Lavado de áreas públicas Transferencia Tratamiento Aprovechamiento Disposición final X Aquellas celdas en rojo son obligatorias y aquellas en azul no son obligatorias.

De acuerdo con el Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos (PGIRS), el servicio público de aseo se debe prestar en su integralidad a través del prestador de servicios públicos mediante las siguientes actividades: Recolección de residuos no aprovechables, Barrido y limpieza de vías y áreas públicas, disposición final.

Una vez verificado el RUPS, se observó que el prestador no ha realizado la inscripción del área de prestación en dicho registro, en consecuencia, la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES deberá realizar la actualización de su registro incluyendo el municipio de Tuquerres dentro de sus áreas de prestación y así mismo, deberá elaborar y reportar al SUI el Programa para la Prestación del Servicio de Aseo (PPSA) de este municipio incluyendo las actividades de: Recolección de residuos no aprovechables, Barrido y limpieza de vías y áreas públicas, disposición final.

3.1.1. Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos (PGIRS)

Ipiales

El último PGIRS del municipio de IPIALES, NARIÑO reportado a la fecha al Sistema Único de Información (SUI) mediante el aplicativo INSPECTOR posee fecha de cargue 30/03/2017 el cual posee un estado “POR EVALUAR”.

En dicho documento y de acuerdo con la Resolución 0754 de 2014, se establecen una serie de parámetros necesarios como insumo para el PPSA del prestador del servicio de aseo del municipio de IPIALES. Dentro de estos parámetros se tiene que:  Se establece una cobertura urbana para recolección y transporte de no aprovechables del 90%. Dicha actividad debe prestarse 3 veces por semana. No se identifican puntos críticos.  Se establece una cobertura urbana para barrido de vías y áreas públicas de 116.89 en Km lineales. Dicha actividad debe prestarse 7 veces por semana.

IN-F-003 V.2 Página 19 de 113  No se identifican unidades de cesta pública por cada kilómetro cuadrado.  No se define en el PGIRS, la actividad de corte de césped, poda de árboles en las vías y áreas públicas.  No se presentan puentes y áreas públicas objeto de lavado.  La disposición final se realiza en el relleno sanitario LA VICTORIA ubicado en IPIALES.  No cuenta con zonas ribereñas.  No se establece el programa de gestión del riesgo.

Aldana

El último PGIRS del municipio de Aldana, Nariño reportado a la fecha al Sistema Único de Información (SUI) mediante el aplicativo INSPECTOR posee fecha de cargue 25/08/2016 el cual posee un estado “RECHAZADO”.

En dicho documento y de acuerdo con la Resolución 0754 de 2014, se establecen una serie de parámetros necesarios como insumo para el PPSA del prestador del servicio de aseo del municipio de ALDANA. Dentro de estos parámetros se tiene que:

 Se establece una cobertura urbana para recolección y transporte de no aprovechables del 100%. No se establece el número de veces por semana que debe prestarse dicha actividad.  No se identifican puntos críticos.  Se establece una cobertura urbana para barrido de vías y áreas públicas del 100% en Km lineales. No se establece el número de veces por semana que debe prestarse dicha actividad.  No se identifican unidades de cesta pública por cada kilómetro cuadrado.  No realiza la actividad de corte de césped, poda de árboles en las vías y áreas públicas.  No se presentan puentes y áreas públicas objeto de lavado  La disposición final se realiza en el relleno sanitario LA VICTORIA ubicado en IPIALES.  No se debe realizar la actividad de limpieza de playas costeras y zonas ribereñas.  El programa de gestión del riesgo formula el riesgo que puede haber para la prestación del servicio de aseo en el municipio de Aldana, se establece las actividades a realizar en el momento de una emergencia para reducir el riesgo de la prestación del servicio.

Túquerres

El último PGIRS del municipio de Aldana, Nariño reportado a la fecha al Sistema Único de Información (SUI) mediante el aplicativo INSPECTOR posee fecha de cargue 31/03/2016 el cual posee un estado “POR EVALUAR”.

En dicho documento y de acuerdo con la Resolución 0754 de 2014, se establecen una serie de parámetros necesarios como insumo para el PPSA del prestador del servicio de aseo del municipio de Túquerres. Dentro de estos parámetros se tiene que:

IN-F-003 V.2 Página 20 de 113  Se establece una cobertura urbana para recolección y transporte de no aprovechables del 100%. Dicha actividad debe prestarse 5 veces por semana.  No se identifican puntos críticos.  Se establece una cobertura urbana para barrido de vías y áreas públicas del 7.100 en Km lineales. Dicha actividad debe prestarse 6.5 veces por semana.  Se identifican 1/KM2 unidades de cesta pública por cada kilómetro cuadrado.  No existe un catastro de árboles.  No se realiza la actividad de lavado y áreas públicas para el municipio de Túquerres.  La disposición final se realiza en el relleno sanitario LA VICTORIA ubicado en IPIALES, NARIÑO  No se realiza la actividad de limpieza de playas costeras.  El programa de gestión del riesgo se señala, pero no se encuentra desarrollado en el documento, por lo cual no es posible analizarlo.

3.1.2. Programa para la Prestación del Servicio de Aseo (PPSA)

Ipiales

El último PPSA del prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES reportado a la fecha al Sistema Único de Información (SUI) posee fecha de cargue 15/01/2017. En dicho documento y de acuerdo con la Resolución 0288 de 2015, se establecen una serie de parámetros necesarios los cuales deben ir en concordancia frente a la información del PGIRS. Dentro de estos parámetros se tiene que:

 Se establece una cobertura urbana para recolección y transporte de no aprovechables del 95%. Dicha actividad se presta 3 veces por semana.  Se identifican 26 puntos críticos.  Para barrido no se establecen Km de vías y áreas públicas y ni los metros cuadrados de parques y zonas públicas. Dicha actividad no se define el número de veces por semana que la realiza.  No define el número de celdas instaladas por año.  No presta la actividad de corte de césped, poda de árboles en las vías y áreas públicas.  A pesar de que el prestador establece que presta la actividad de lavado de áreas públicas, no presenta el número de puentes y áreas públicas objeto de lavado. Ni la frecuencia con la que realiza dicha actividad.  La disposición final se realiza en el relleno sanitario LA VICTORIA ubicado en IPIALES.  No presta la actividad de limpieza de playas costeras y zonas ribereñas.  No define el programa de gestión del riesgo.

Por otra parte, cabe resaltar que el documento presuntamente no se ajusta a lo establecido en la Resolución 0288 de 2015.

IN-F-003 V.2 Página 21 de 113 Aldana

A la fecha de la elaboración de la presente evaluación integral se verificó en el SUI que el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no ha realizado el reporte del PPSA para el municipio de Aldana.

Túquerres

A la fecha de la elaboración de la presente evaluación integral se verificó en el SUI que el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no ha realizado el reporte del PPSA para el municipio de Túquerres.

Así las cosas, se constituye un presunto incumplimiento de lo establecido en el numeral 1 del artículo 2.3.2.2.5.118 del Decreto 1077 de 2015 y del Decreto 288 de 2015.

3.1.3. Comparación entre PGIRS y PPSA

Ipiales

Luego del análisis individual de cada documento se realiza una comparación entre el PGIRS y el PPSA.

Tabla 27 Comparación PGIRS Y PPSA Componente PGIRS PPSA Cobertura recolección de residuos no aprovechables (%) 90 95 Frecuencia recolección de residuos no aprovechables (veces/semana) 3 3 No. Puntos críticos (-) - 26 Vías y áreas públicas para barrido (Km) 116.89 - Parques y zonas públicas para barrido (m2) - - Frecuencia barrido (veces/semana) 7 - No. Celdas instaladas (-) - - No. Árboles para poda (-) - - Frecuencia poda árboles (veces/año) - - Espacios para corte (m2) - - Frecuencia corte césped (veces/año) - - Área para lavado (m2) - - Frecuencia lavado (veces/año) - - Área de limpieza de playas (m2) - - Fuente: SSPD

Como el prestador no define las actividades que presta en el PPSA, no se puede realizar una comparación entre PGIRS y PPSA.

Aldana

Luego del análisis individual de cada documento se realiza una comparación entre el PGIRS y el PPSA. Tabla 28 Comparación PGIRS y PPSA Componente PGIRS PPSA Cobertura recolección de residuos no aprovechables (%) 100 - Frecuencia recolección de residuos no aprovechables (veces/semana) - - No. Puntos críticos (-) - -

IN-F-003 V.2 Página 22 de 113 Componente PGIRS PPSA Vías y áreas públicas para barrido (Km) 100 - Parques y zonas públicas para barrido (m2) - - Frecuencia barrido (veces/semana) - - No. Celdas instaladas (-) - - No. Árboles para poda (-) - Frecuencia poda árboles (veces/año) - - Espacios para corte (m2) - - Frecuencia corte césped (veces/año) - - Área para lavado (m2) - - Frecuencia lavado (veces/año) - - Área de limpieza de playas (m2) - - Fuente: SSPD

No se puede realizar una comparación entre el PGIRS y el PPSA, ya que el prestador no ha reportado en el SUI el PPSA.

Túquerres

Luego del análisis individual de cada documento se realiza una comparación entre el PGIRS y el PPSA. Tabla 29 Comparación PGIRS Y PPSA Componente PGIRS PPSA Cobertura recolección de residuos no aprovechables (%) 100 - Frecuencia recolección de residuos no aprovechables (veces/semana) 5 - No. Puntos críticos (-) - - Vías y áreas públicas para barrido (Km) 7.100 - Parques y zonas públicas para barrido (m2) - - Frecuencia barrido (veces/semana) 6.5 - No. Celdas instaladas (-) - - No. Árboles para poda (-) - - Frecuencia poda árboles (veces/año) - - Espacios para corte (m2) - - Frecuencia corte césped (veces/año) - - Área para lavado (m2) - - Frecuencia lavado (veces/año) - - Área de limpieza de playas (m2) - - Fuente: SSPD

No es posible realizar una comparación entre el PGIRS y el PPSA, ya que el prestador no ha reportado en el SUI el PPSA.

3.2. Recolección y transporte de residuos no aprovechables

3.2.1. Requisitos de la actividad de recolección

En la visita realizada los días 9 al 13 de octubre de 2017, se pudo verificar que el prestador realiza la actividad de recolección y transporte de los residuos sólidos ordinarios a través de la siguiente manera en los tres municipios:

IN-F-003 V.2 Página 23 de 113 Tabla 30 Requisitos de la actividad de recolección RECOLECCIÓN CONDUCTORES OPERARIOS VEHÍCULOS FRECUENCIA Ipiales: lunes a sábado, 3 veces a la semana 6 9 23 Aldana: martes y viernes compactadores Túquerres: Lunes a Sábado, exceptuando el Jueves. Fuente: SSPD

Respecto a los requisitos de la actividad de recolección, se tienen las siguientes observaciones:

 La recolección se efectúa bajo impactos mínimos de esparcimiento de residuos en la vía pública, para ello se observó durante la visita que se contaban con canastillas, escobas y escobillas.

 Los vehículos recolectores deberán cumplir con las características definidas en el Decreto 1077 de 2015. El servicio de recolección de residuos no podrá ser interrumpido por fallas mecánicas. Sin embargo, algunos vehículos poseían perdida de líquido lixiviados.

Teniendo en cuenta lo anterior, se estaría presentando un presunto incumplimiento del numeral 7 del artículo 2.3.2.2.2.3.27 del Decreto 1077 de 2015 que establece:

“Los lixiviados almacenados en el vehículo que se originen durante la recolección y transporte de los residuos sólidos ordinarios serán depositados en el sitio de disposición final para su respectivo tratamiento”.

3.2.2. Sistemas de recolección

El prestador realiza la recolección de residuos a partir de su presentación en la acera de las calles para los residuos urbanos.

En consecuencia, estaría dando cumplimiento al artículo 2.3.2.2.2.3.28 del Decreto 1077 de 2017 que establece:

“Sistemas de recolección. La recolección de residuos debe realizarse a partir de su presentación en la acera, unidades de almacenamiento o cajas de almacenamiento. Cuando existan, restricciones de acceso para los vehículos recolectores, el prestador, previa evaluación técnica, podrá realizar la recolección utilizando cajas de almacenamiento, o cualquier sistema alternativo que garantice su recolección.”

3.2.3. Macrorrutas y microrrutas

Ipiales

En la visita realizada en el mes de octubre de 2017 se evidenció que en el municipio de Ipiales se presta esta actividad de lunes a sábado, alternando las dos (2) zonas en las que está dividida la ciudad, con frecuencia de 3 veces a la semana cada una. El horario de recolección es de 6 a.m. a 5 p.m. Por lo anterior, la frecuencia de recolección se encuentra presuntamente en cumplimiento con el artículo 2.3.2.2.2.3.32. del Decreto 1077 de 2015:

IN-F-003 V.2 Página 24 de 113

“Frecuencias de recolección. La frecuencia de recolección dependerá de la naturaleza y cantidad de generación de residuos, de los programas de aprovechamiento de la zona, cuando haya lugar a ello, y características del clima, entre otros. En el caso de servicios a grandes generadores, la frecuencia dependerá de las cantidades y características de la producción.

PARÁGRAFO. La frecuencia mínima de recolección y transporte de residuos no aprovechables será de dos (2) veces por semana.”

Macrorrutas

Verificado el PPSA aportado en visita para el municipio de Ipiales y reportado al SUI, se evidencia que no establece las macrorrutas de recolección y transporte, por su parte en el CCU establece las macrorrutas de la siguiente manera:

Ilustración 3 macrorrutas de recolección y transporte según PPSA

Fuente: CCU ISERVI

Teniendo en cuenta que en el CCU no se establece la división geográfica de la ciudad para la prestación del servicio de aseo, se presume un incumplimiento al numeral 26 del artículo 2.3.2.1.1. del Decreto 1077 de 2015, establece que:

IN-F-003 V.2 Página 25 de 113

“26. Macrorruta. Es la división geográfica de una ciudad, zona o área de prestación del servicio para la distribución de los recursos y equipos a fin de optimizar la actividad de recolección de residuos, barrido y limpieza de vías y áreas públicas y/o corte de césped y poda de árboles ubicados en las vías y áreas públicas.”

Durante la visita, el prestador suministro el plano de las macrorrutas de recolección domiciliaria en Ipiales, que a continuación se muestra:

Ilustración 4 Plano de macrorrutas Ipiales

Fuente: ISERVI

Microrrutas

El prestador no ha reportado al SUI las microrrutas de recolección y transporte, en cuanto al PPSA se establecen la siguientes para Ipiales:

IN-F-003 V.2 Página 26 de 113 Tabla 31 Microrrutas de recolección Ipiales

IN-F-003 V.2 Página 27 de 113

Fuente: PPSA ISERVI para Ipiales

IN-F-003 V.2 Página 28 de 113

El prestador en la información recolectada en visita entregó el siguiente listado de microrrutas para el municipio de Ipiales:

Tabla 32 Listado de microrrutas LONGITUD Macro_Ruta Micro_Ruta SECTOR HORARIO FRECUENCIA SECTOR Mts MAC01 Mic Rec 04 OVEJERIA-EL CHARCO DIURNO- L-M-V 5615

MAC01 Mic Rec 16 MONTECARLO-LA FRONTERA- DIURNO- L-M-V 8776 BARRIO CENTRO Cra 8 MAC01 Mic Rec 12 Cras 5,6,7-PERIMETRAL CON 12 DIURNO- L-M-V 7304 MAC01 Mic Rec 10 Cras 6,7,4,10,5 ENTRE Cll 17 Y 11 DIURNO- L-M-V 4340 Clls 13,14,15,16 ENTRE Crs 11 A 4 MAC01 Mic Rec 11 DIURNO- L-M-V 6757 BARRIO LA ESCALA JAIME BATEMAN-AVENIDA LAS MAC01 Mic Rec 05 DIURNO- L-M-V 6774 LAJAS CON PERIMETRAL GLORIETA TERMINAL- MAC01 Mic Rec 06 BOMBEROS-CHAMPAÑAGT- DIURNO- L-M-V 6225 ORFANATO SAN JOSE MAC01 Mic Rec 01 LOS CHILCOS-HOSPITAL-ISERVI DIURNO- L-M-V 2817 NOCTURNO MAC01 Mic Rec 13 PRADOS DEL OESTE-MIRAMAR- L-J 4625 EL PORVENIR-LOS ALCAZARES 6PM-10PM BALCONES DE LA FRONTERA- MAC02 Mic Rec 15 DIURNO- M-J-S 11672 FATIMA-BARRIO EL CENTRO LIRIOS NORTE-BARRIO MAC02 Mic Rec 08 OBRERO-GARCIA HERREROS- DIURNO- M-J-S 6897 SUPERTAXIS PANAM. RINCON SANTA CECILIA-EL CHAMBU-MISTARES1,2,3- MAC02 Mic Rec 14 DIURNO- M-J-S 12223 PUENTE DEL NEGRITO-RECTA MISTARES Cra 6 CON 17-CASAS FISCALES- MAC02 Mic Rec 09 DIURNO- M-J-S 6219 TERMINA EN LA CRUZ COLINAS DEL NORTE-EL LAGO- MAC02 Mic Rec 07 IPS MUNICIPAL-ENTRADA AL DIURNO- M-J-S 7491 LAGO ENTRADA ISERVI-PRIMERO DE MAC02 Mic Rec 02 MAYO-CAMINOS DE ARAGON- DIURNO- M-J-S 8520 COLEGIO INTEGRADO RECTA CENTENARIO-LOS MAC02 Mic Rec 03 PINOS-CAMILO TORRES- DIURNO- M-J-S 5484 INTERPOL PLAZA DE TOROS-PUENTE MAC02 Mic Rec 17 RUMICHACA-CLUB DE LEONES DIURNO- M-J-S 11655 PERIMETRAL Fuente. ISERVI

Es importante aclarar que de acuerdo al anexo de la Resolución 288 de 2015, en el PPSA se deben consignar únicamente las macrorrutas de recolección y transporte; sin embargo; se observa que las microrrutas establecidas en el PPSA del prestador difieren de las establecidas en su CCU, pues en este último documento no se identifican los horarios y frecuencias y además no se encuentran identificadas claramente; así mismo estas microrrutas difieren del listado de la tabla anterior en identificación, horarios y frecuencias.

En la tabla anterior sombreado en color naranja se observa que se encuentra trazada una microrruta de recolección dentro de la franja de 9:00 p.m. a 6 a.m., es necesario que el prestador relacione aquellas medidas especiales que ha puesto en marcha para mitigar el ruido en las labores de recolección, de conformidad con lo estipulado en el Parágrafo del Artículo 2.3.2.2.2.3.31 del Decreto 1077 de 2015:

IN-F-003 V.2 Página 29 de 113 “Artículo 2.3.2.2.2.3.31. Horarios de recolección. La persona prestadora del servicio público de aseo determinará el horario de la recolección de los residuos sólidos teniendo en cuenta la cantidad de residuos generados, las características de cada zona, la jornada de trabajo, el clima, la capacidad de los equipos, las dificultades generadas por el tráfico vehicular o peatonal y cualquier otro elemento que pueda tener influencia en la prestación del servicio.

Parágrafo. Cuando la recolección se efectúe entre las 21:00 horas y las 06:00 horas del día siguiente en zonas residenciales, hoteles, hospitales, clínicas y demás centros asistenciales deberán tomarse medidas especiales para mitigar el ruido en la recolección y la compactación”

El prestador entregó en la visita de octubre 20 planos de las microrrutas, a continuación se muestra el mapa de la microrruta realizada el lunes miércoles y viernes: Ilustración 5 Plano de microrruta Ipiales

Fuente: ISERVI

Como se evidencia en el plano anterior el prestador definió el tipo de vías (principales y secundarias, con separadores, estado de la vía); así mismo también tuvo en cuenta la ubicación del Hospital Civil, sin embargo no se evidencia el uso del suelo (residencial, comercial, industrial, etc.), la recolección en zonas industriales, Zonas de difícil acceso, tipo de usuario o generador, Ubicación de áreas públicas como plazas, parques o similares, presencia de barreras geográficas naturales o artificiales y Tipo de residuos según sean aprovechables o no aprovechables.

Por tanto, se estaría presuntamente incumpliendo con los numerales 2, 4,5,6,7,8 y 9 del artículo 2.3.2.2.2.3.30 del Decreto 1077 de 2015.

El día 10 y 12 de octubre de 2017, se verificaron las rutas de recolección en el municipio de Ipiales, encontrando:

Tabla 33 Verificación de microrrutas Ipiales RUTA OBSERVACIONES Vehículo compactador de placas OGJ 081. Los operarios no cuentan Carrera 3 y con plano de la ruta que deben cubrir, el encargado de las rutas carrera 5 informa cuál es la ruta a cubrir antes de iniciar la operación. Uno de

IN-F-003 V.2 Página 30 de 113 los operarios de recolección no contaba con chaqueta de la empresa.

Foto 1: Operario sin chaqueta de la empresa

Fuente: Visita octubre

Avenida Vehículo compactador de placas OGJ 140. Los operarios no cuentan Panamericana con plano de la ruta que deben cubrir, el encargado de las rutas informa cuál es la ruta a cubrir antes de iniciar la operación. Vehículo compactador de placas OMT 011. Los operarios no cuentan San Vicente 2 con plano de la ruta que deben cubrir, el encargado de las rutas informa cuál es la ruta a cubrir antes de iniciar la operación. Vehículo compactador de placas OLM 710. Los operarios no cuentan Caminos de con plano de la ruta que deben cubrir, el encargado de las rutas Aragón 2 y informa cuál es la ruta a cubrir antes de iniciar la operación. Cuenta Seminario con equipo de carretera y botiquín. El tubo de escape del vehículo no se encuentra por encima de su altura máxima. Vehículo compactador de placas OGJ 081. Los operarios no cuentan con plano de la ruta que deben cubrir, el encargado de las rutas El Manzano informa cuál es la ruta a cubrir antes de iniciar la operación. Uno de los operarios de recolección no contaba con chaqueta de la empresa.

Vehículo compactador de placas OGJ 128. Los operarios no cuentan Barrio Obrero con plano de la ruta que deben cubrir, el encargado de las rutas informa cuál es la ruta a cubrir antes de iniciar la operación. Fuente: Visita

Aldana

En el municipio de Aldana la recolección y transporte de residuos ordinarios se realiza dos veces por semana: los martes de 2:00 p.m. a 4:00 p.m. y los viernes en la mañana. Sin embargo, para este día de recolección, el prestador no informó claramente la hora de inicio y de finalización de la microrruta.

El prestador no entrego en la visita ni posteriormente información respecto a las macro o microrrutas de recolección y transporte en este municipio, tampoco las ha reportado al SUI, por lo que no es posible realizar un análisis de este tema.

Por lo anterior, se estaría presuntamente incumpliendo el artículo 2.3.2.2.2.3.30 del Decreto 1077 de 2015:

“Establecimiento de macrorrutas y microrrutas. Las personas prestadoras del servicio público de aseo deberán establecer las macrorrutas y microrrutas que deben seguir

IN-F-003 V.2 Página 31 de 113 cada uno de los vehículos recolectores en la prestación del servicio, de acuerdo con las necesidades y cumpliendo con las normas de tránsito. Estas rutas deberán diseñarse atendiendo a la eficiencia en la asignación de recursos físicos y humanos.”

El día 10 de octubre de 2017, se verificó la única ruta encarga de la recolección en el municipio de Aldana, encontrando:

Tabla 34 Verificación de microrrutas Aldana RUTA OBSERVACIONES Vehículo compactador de placas OGJ 081. Los operarios no cuentan con plano de la ruta que deben cubrir, el encargado de las rutas informa cuál es la ruta a cubrir antes de iniciar la operación. Al verificar la Aldana compactación, se observó perdida de líquido (lixiviado). Los operarios de recolección no contaban con chaqueta de la empresa. Aunque la empresa conoce la placa del vehículo, no es visible. Fuente: Visita

Foto 2. Microrruta de recolección Aldana

Fuente: Visita

Túquerres

En el municipio de Túquerres la recolección se hace de lunes a sábado, exceptuando el día jueves, en el horario de 7 a.m. a 12 p.m. El prestador no entregó en la visita ni posteriormente información respecto a las macro o microrrutas de recolección y transporte; tampoco las ha reportado al SUI; por lo que no es posible realizar un análisis de este tema.

El día 11 de octubre de 2017, se verificaron las dos rutas de recolección en el municipio de Túquerres, encontrando: Tabla 35 Verificación de microrrutas Túquerres RUTA OBSERVACIONES Vehículo compactador de placas OMT 011. Los operarios no cuentan con Zona 1 plano de la ruta que deben cubrir, ya la conocen. El vehículo es propiedad de la empresa municipal de Túquerres.

IN-F-003 V.2 Página 32 de 113 Vehículo compactador de placas OGJ 140. Los operarios no cuentan con Zona 2 plano de la ruta que deben cubrir, ya la conocen. Fuente: Visita

Fotos 3 y 4 verificación de microrrutas Túquerres

Fuente: Visita

Teniendo en cuenta lo analizado en este capítulo respecto a las macro y microrrutas de las áreas de prestación de ISERVI, presuntamente el prestador estaría incurriendo en un presunto incumplimiento del artículo 2.3.2.2.2.3.30. del Decreto 1077 de 2015:

“Establecimiento de macrorrutas y microrrutas. Las personas prestadoras del servicio público de aseo deberán establecer las macrorrutas y microrrutas que deben seguir cada uno de los vehículos recolectores en la prestación del servicio, de acuerdo con las necesidades y cumpliendo con las normas de tránsito. Estas rutas deberán diseñarse atendiendo a la eficiencia en la asignación de recursos físicos y humanos.

Para el diseño de macrorrutas y microrrutas deberá tenerse en cuenta, entre otros aspectos, los siguientes:

1. Tipo de vías existentes (principales y secundarias, con separadores, estado de la vía) en los municipios y de alto tráfico vehicular y peatonal. 2. Uso del suelo (residencial, comercial, industrial, etc.). 3. Ubicación de hospitales, clínicas y entidades similares de atención a la salud, así como entidades asistenciales. 4. Recolección en zonas industriales. 5. Zonas de difícil acceso. 6. Tipo de usuario o generador. 7. Ubicación de áreas públicas como plazas, parques o similares. 8. Presencia de barreras geográficas naturales o artificiales. 9. Tipo de residuos según sean aprovechables o no aprovechables.”

En relación con el artículo 2.3.2.2.2.3.30 del Decreto 1077 de 2015, se pudo observar que el diseño de las microrrutas verificadas para Ipiales contempla las vías existentes. Sin embargo, no se observó que éstas tuvieran identificación de la ubicación de hospitales, clínicas y entidades similares de atención a la salud, así como entidades

IN-F-003 V.2 Página 33 de 113 asistenciales. Tampoco se contemplan o se diferencian las zonas de difícil acceso, y el uso de suelo y áreas públicas.

Por otro lado, el prestador no tiene la página web de la empresa, por lo que no es posible verificar el cumplimiento de lo establecido en los artículos 2.3.2.2.4.2.112 y 2.3.2.2.2.3.33 del Decreto 1077 de 2015:

“Artículo 2.3.2.2.4.2.112. Página web. Las personas prestadoras deberán disponer de página web la cual deberá contener como mínimo la siguiente información:

1. Rutas y horarios de prestación de las diferentes actividades del servicio público de aseo. 2. Tarifas. 3. Contrato de Condiciones Uniformes. 4. Un enlace para la recepción y trámite de peticiones, quejas y recursos de los usuarios. 5. Direcciones de oficinas de peticiones, quejas y recursos para la atención de los usuarios. 6. Números teléfonos para la atención de usuarios.

(…)

Artículo 2.3.2.2.2.3.33. Divulgación de frecuencias, rutas y horarios. La recolección se efectuará según horarios y frecuencias en las macrorrutas y microrrutas establecidas previamente en el programa de prestación del servicio, las cuales deberán darse a conocer a los usuarios, utilizando medios masivos de difusión de amplia circulación local. En las facturas de cobro del servicio público de aseo, deberá informarse las frecuencias de las diferentes actividades de recolección del servicio.

El prestador del servicio deberá publicar en la página web las rutas y horarios de prestación de las diferentes actividades de recolección del servicio.”

3.2.4. Parque automotor

A continuación, se presenta la información reportada en SUI y lo aportado en visita correspondiente al parque automotor:

IN-F-003 V.2 Página 34 de 113 Tabla 36. Parque Automotor aportado en visita

Fuente: Visita

El prestador reportó en el SUI los siguientes vehículos:

Tabla 37 Parque Automotor reportado en SUI CAPACIDA TIPO DE PLACA MARCA D (YD3) VEHICULO ESTADO 0GJ092 INTERNATIONAL 29 ND En Operación CIS004 CHEVROLET 14 ND En Operación OGJ081 MERCEDES BENZ 22 ND En Operación OGJ091 MERCEDES BENZ 22 ND En Operación OGJ102 MERCEDES BENZ 22 ND En Operación Compactado OGJ128 CHEVROLET 5 r En Operación Compactado OGJ129 CHEVROLET 5 r En Operación Tracto OGJ130 MADVAC 3 camión En Operación Compactado OGJ139 CHEVROLET FVZ 25 r En Operación Compactado OGJ140 CHEVROLET FVZ 25 r En Operación VIS001 DODGE 8 ND En Operación Fuente: SUI

De las tablas anteriores se evidencia que los vehículos con placas OGJ 710, TDM 070, MBA 538, PZB 082, no fueron reportados al SUI y los vehículos que se encuentran sombreados en la tabla anterior no fueron suministrados en el listado de vehículos entregado por la empresa. En ninguno de los dos listados se incluyó el vehículo compactador con placas OML 710 el cual fue evidenciado en la visita prestando el servicio de recolección.

Lo anterior, denota falta de calidad en la información reportada, por lo que la Empresa debe actualizar la información, ya que de acuerdo con lo establecido en el artículo nuevo de la Ley 142 de 1994 “adicionado por el artículo 14 de la Ley 689 de 2001 de 2001 “corresponde a la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios, en desarrollo de sus funciones de inspección y vigilancia, establecer, administrar,

IN-F-003 V.2 Página 35 de 113 mantener y operar un sistema de información que se surtirá de la información proveniente de los prestadores de servicios públicos sujetos a su control, inspección y vigilancia para que su presentación al público sea confiable (…)”.

Así mismo, el parágrafo 1° del mismo artículo señala que “Los sistemas de información que deben organizar y mantener actualizado las personas que presten servicios públicos sometidos al control, inspección y vigilancia de la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios de acuerdo con lo establecido en el Artículo 53 de la Ley 142 de 1994, deben servir de base de información y ser concordantes con el Sistema Único de Información de que trata el presente artículo”.

3.2.4.1. Vehículos compactadores

Durante la visita del 9 al 13 de octubre de 2017, se verificaron 8 vehículos

Vehículo OGJ 081: Camión compactador con 10 toneladas de capacidad, modelo 2004, Mercedez Benz, con logos de la empresa poco visibles. Al verificar la compactación, se observa perdida de líquido (lixiviado). Aunque la empresa conoce la placa del vehículo, no es visible.

Foto.5 Vehículo OGJ 081

Fuente: Visita

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 36 de 113 Foto 6: vehículo con fuga de lixiviado

Fuente: Visita

Vehículo OGJ 140: Vehículo compactador con capacidad de 11 toneladas, modelo 2013, Chevrolet, con logos de la empresa poco visibles. Se observó perdida de líquido (lixiviado). El vehículo cuenta con solo una escoba para recolectar los residuos que se pueden dispersar durante la recolección. Cuenta con equipo de carretera, botiquín, el extintor se está cargando. La salida del tubo de escape no se encontraba hacia arriba y por encima de su altura máxima

Foto 7, 8, 9 y 10 Vehículo OGJ 140

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 37 de 113 Vehículo OML 710: Vehículo compactador con capacidad de 13 toneladas, modelo 2017, Chevrolet, con logos de la empresa poco visibles. El vehículo tiene palas y escoba para recolectar los residuos que se pueden dispersar durante la recolección, tanque de lixiviados del vehículo no tenía tapa. Al verificar la compactación, se observa perdida de líquido (lixiviado). Cuenta con equipo de carretera y botiquín. El tubo de escape de este vehículo no se encuentra por encima de su altura máxima.

Foto 11,12,13 y 14 Vehículo OML 710

Fuente: Visita

Vehículo OGJ 128: Compactador con capacidad de 8 toneladas, modelo 2010, Chevrolet, con logos de la empresa poco visibles. Cuenta con un recogedor para recolectar los residuos que se pueden dispersar durante la recolección. La salida del tubo de escape no se encontraba hacia arriba y por encima de su altura máxima. Así mismo, estaba dotado con equipo de carretera y de atención de incendios.

Foto 15 y 16 OGJ 128

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 38 de 113 Vehículo OGJ 129: Compactador con capacidad de 8 toneladas, modelo 2010, Chevrolet, con logos de la empresa poco visibles. En reparación al momento de la verificación. Foto 17 y 18 vehículo OGJ 129

Fuente: Visita

Vehículo OGJ 139: Vehículo compactador con capacidad de 11 toneladas, modelo 2013, Chevrolet, con logos de la empresa poco visibles. No fue posible verificar en operación. Foto 19 y 20 vehículo OGJ 1399

Fuente: Visita

Vehículo OGJ 102: Vehículo tipo volqueta, con logos de la empresa poco visibles, y sin placa. Mercedez Benz, el cual se encontraba en operación al momento de la visita.

Foto 21 y 22 vehículo OGJ 102

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 39 de 113

Vehículo OMT 011: Vehículo compactador con capacidad de 7 toneladas, modelo 2000, Kodiak, sin logos de la empresa. Al verificar la compactación, se observa pérdida de líquido (lixiviado). El vehículo tiene una escoba y un recogedor para recolectar los residuos que se pueden dispersar durante la recolección. Cuenta con equipo de carretera, botiquín, pero el extintor está vencido. El vehículo es propiedad de la empresa municipal de Túquerres.

Foto 23 y 24 Vehículo OMT 011

Fuente: Visita

La empresa informa que alquilan dos (2) volquetas para realizar la recolección de residuos sólidos ordinarios en zonas de difícil acceso. No fue posible verificar su operación durante la visita.

Verificado el sistema de gestión documental de la Superintendencia de Servicios Públicos, no se encontró solicitud de autorización para utilizar otro tipo de vehículos en zonas de difícil acceso por lo tanto estarían presuntamente incumpliendo lo establecido en el parágrafo del artículo 2.3.2.2.2.3.36 del Decreto 1077 de 2015 que establece:

“PARÁGRAFO. Los prestadores que por condiciones de capacidad, acceso o condiciones topográficas no puedan utilizar vehículos con las características señaladas en este artículo deberán informarlo y sustentarlo ante la SSPD y esta entidad determinará la existencia de tales condiciones para permitir que se emplee otro tipo de vehículos.”

La empresa informa que los vehículos son lavados día de por medio y el mantenimiento se realiza aproximadamente cada 2.000 km de recorrido.

Teniendo en cuenta las observaciones realizadas a los vehículos, el prestador estaría presuntamente incumpliendo los siguientes numerales del artículo 2.3.2.2.2.3.36 del Decreto 1077 de 2015:

“1. Los vehículos recolectores deberán ser motorizados, y estar claramente identificados (color, logotipos, placa de identificación, entre otras características).

IN-F-003 V.2 Página 40 de 113 4. La salida del tubo de escape debe estar hacia arriba y por encima de su altura máxima. Se deberá cumplir con las demás normas vigentes para emisiones atmosféricas y ajustarse a los requerimientos de tránsito.

6. Las cajas compactadoras de los vehículos destinados a la recolección y transporte de los residuos sólidos con destino a disposición final, deberán ser de tipo de compactación cerrada, de manera que impidan la pérdida del líquido (lixiviado), y contar con un mecanismo automático que permita una rápida acción de descarga.”

3.2.5. Puntos Críticos

Durante el recorrido de verificación realizado en la ciudad de Ipiales el 12 de octubre, se visitaron los siguientes puntos críticos:

 Salida a Pupiales.  Carrera 4. Barrio San Vicente.  Calle 22 y Torcas.  Carrera 13 con Perimetral.  Carrera 10 con Perimetral.  Puente viejo, Perimetral.  Parqueadero plaza, carrera 3.  Depósito de bomberos.  Colinas del Norte.

En la visita el prestador informó que algunos de estos puntos críticos han sido erradicados. La empresa informó que tiene conocimiento de otros puntos críticos y que realizan trabajos constantes para tratar de erradicarlos, pero la comunidad no se concientiza frente al tema y sigue arrojando los residuos en horarios no establecidos en estos puntos.

El prestador no informó si ha realizado el censo de puntos críticos y los ha trasladado a la administración municipal, por lo tanto, estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en el artículo 2.3.2.2.2.3.45 del Decreto 1077 de 2015:

“Censo de puntos críticos. Las personas prestadoras del servicio público de aseo en las actividades de recolección y transporte en su área de prestación, harán censos de puntos críticos, realizarán operativos de limpieza y remitirán la información a la entidad territorial y la autoridad de policía para efectos de lo previsto en la normatividad vigente.”

Foto 25, 26, 27, 28, 29 y 30. Puntos críticos evidenciados en el municipio de Ipiales

IN-F-003 V.2 Página 41 de 113

Fuente: Visita

Ahora bien, frente al tema y una vez verificado el PPSA de la empresa, se encontró que tiene referenciado 26 puntos críticos para el municipio de Ipiales, teniendo en cuenta que no fue entregado ni reportado al SUI el PPSA de los municipios de Aldana y Túquerres, no es posible analizar los puntos críticos de estos municipios. Por lo tanto, la empresa también estaría incurriendo en un presunto incumplimiento al artículo 2.3.2.2.2.3.45 del Decreto 1077 de 2015 para estos dos municipios

3.2.6. Base de Operaciones

La base de operaciones se encuentra ubicada en la Carrera 1 No 3E - 140 avenida Panamericana, del municipio de Ipiales (Nariño), allí mismo se encuentran ubicadas las oficinas administrativas de la empresa.

Se evidenció que la base de operaciones cuenta con áreas adecuadas para el parqueo y maniobra de los vehículos, depósito de insumos para la prestación de servicio, zona de control de operaciones, vestidores e instalaciones sanitarias para el personal. Así mismo, cuenta con servicios públicos.

Sin embargo, no cuenta con una adecuada señalización en las diferentes áreas, así como de los sentidos de circulación, no cuenta con señales y equipo de seguridad para la prevención de accidentes que permitan la inmediata y oportuna atención cuando se produzcan situaciones de emergencia, lo cual evidencia un presunto incumplimiento los numerales 3 y 4 del artículo 2.3.2.2.2.3.50 del Decreto 1077 de 2015.

Se observó el vehículo compactador con placas OGJ 129 que se encontraba en reparación y que contenía residuos en la caja compactadora, lo que genera un

IN-F-003 V.2 Página 42 de 113 presunto incumplimiento al parágrafo 1 del artículo 2.3.2.2.2.3.50 del Decreto 1077 de 2015, que establece que:

“En las bases de operación no se podrán almacenar residuos sólidos provenientes de las actividades de recolección y transporte.”

Foto 31. Vehículo compactador con residuos en la base de operaciones

Fuente: Visita

3.2.7. Barrido y limpieza de áreas públicas

La actividad de barrido y limpieza realizada por el ISERVI en los municipios de Ipiales, Aldana y Túquerres se realiza bajo las siguientes condiciones:

Tabla 38 Condiciones de operación barrido en Ipiales BARRIDO OPERARIOS FRECUENCIA Ipiales: Diario, 4 veces al día en el centro, y 2 veces al día en el resto de la ciudad 66 Túquerres: Diario En el municipio de Aldana no se presta esta actividad Fuente. Visita

3.2.7.1. Macrorrutas y Microrrutas

Ipiales

En el municipio de Ipiales se presta esta actividad diariamente. En el centro de la ciudad se realiza de 3:00 a.m a 6:00 a.m., de 8:00 a.m. a 11:00 a.m., de 12:00 p.m. a 3:00 p.m. En las otras zonas del municipio se realiza de 3:00 a.m. a 6:00 a.m. y de 12:00 p.m. a 3:00 p.m.

El Programa para la Prestación del Servicio de Aseo (PPSA) reportado al SUI no contiene el listado de macro y microtrrutas de la actividades de barrido, así mismo, se evidencia que el prestador no las tiene reportadas al SUI.

En la información suministrada en visita, allegó el siguiente listado que contiene las

IN-F-003 V.2 Página 43 de 113 macro y microrrutas de barrido y limpieza de áreas públicas:

Tabla 39 Macro y microrrutas de barrido Ipiales

Macro_Ruta Micro_Ruta SECTOR OPERARIO HORARIO Frec_diari MACR01 MB01 CENTRO.CRA5 ROSA NANDAR 3-6am 1-3pm 2 MACR01 MB02 CENTRO.CRA6 CARLOS SARCHI 3-6am 1-3pm 2 ANA LUCIA MACR01 MB03 CENTRO.CRA7 3-6am 1-3pm 2 BUSTOS ROMERIA MACR01 MB04 LA POLA 3-6am 1-3pm 2 TULCAN MACR01 MB05 CENTRO.CRA10 LUCY YAGUAPAZ 3-6am 1-3pm 2 YENNY MACR02 MB06 CRA.19 CLL7-13 3-6am 1-3pm 2 P.BELTRAN MODESTO MACR02 MB07 CRA11 CLL17-13 3-6am 1-3pm 2 SANTOS MACR02 MB08 GAITAN,SARASTY BOLIVAR INAGAN 3-6am 1-3pm 2 CLAUDIA MACR02 MB09 YERBABUENA 3-6am 1-3pm 2 SOLARTE CANDIDA MACR02 MB10 CRA6,7 CLLs1-9 3-6am 1-3pm 2 ROSERO MACR02 MB11 A.LOPEZ,MARTIRES DARWIN YAMA 3-6am 1-3pm 2 MACR03 MB12 GOLGOTA,20 DE JULIO NIEVES MAFLA 3-6am 1-3pm 2 MACR03 MB13 FLORESTA,PINARES LUZ CHACUA 3-6am 1-3pm 2 MARIA MACR03 MB14 MERCADO,CRA 3 3-6am 1-3pm 2 E.SOLARTE MACR03 MB15 BATEMAN.OVEJERIA CARLOS BAEZ 3-6am 1-3pm 2 MACR03 MB16 CENTENARIO,TERMINAL MARIA MUESES 3-6am 1-3pm 2 CARDEMIO MACR03 MB17 REGISTRADURIA 3-6am 1-3pm 2 ANDRADE JUAN MACR04 MB18 SAN FELIPE 3-6am 1-3pm 2 P.ZAMBRANO LA LAGUNA-Col.C DE MACR04 MB19 ALBA PINCHAO 3-6am 1-3pm 2 IPIALES GLORIA MACR04 MB20 ALAMOS-BOMBEROS 3-6am 1-3pm 2 BOLAÑOS P.SANTANDER- MACR04 MB21 LUZ M.CORDOBA 3-6am 1-3pm 2 B.OBRERO EL LAGO-GARCIA MACR05 MB22 GLORIA CHALACA 3-6am 1-3pm 2 HERREROS MACR05 MB23 TOTORAL-OBRERO LEIDY CHACUA 3-6am 1-3pm 2 MACR05 MB24 EL MARQUILLO MILENA GETIAL 3-6am 1-3pm 2 PAOLA MACR05 MB25 SAN VICENTE-Cra 5 3-6am 1-3pm 2 QUENGUAN ESTADIO Cll26-Cra 6 UN MACR06 MB26 MIRIAM CASTRO 3-6am 1-3pm 2 CARRIL GRAN PLAZA-Cra 6 UN MACR06 MB27 MARIA D'MORA 3-6am 1-3pm 2 CARRIL CLINICA LAS LAJAS- MACR05 MB28 MIRIAM ROSERO 3-6am 1-3pm 2 CHAMBU VILLA JARDIN- ALFONSO MACR07 MB29 3-6am 1-3pm 2 RUMICHACA FIGUEROA GUILLERMO MACR07 MB30 PORVENIR-SENA-Cra 13 3-6am 1-3pm 2 RUEDA PRADOS DEL OESTE-EL LUZ MACR07 MB31 3-6am 1-3pm 2 MANZANO M.ZAMBRANO LAS AMERICAS- MACR06 MB32 LEYDY SALAZAR 3-6am 1-3pm 2 HORIZONTE-MISTARES SAN JOSE-MISTARES 3- AMPARO MACR06 MB33 3-6am 1-3pm 2 PUENTE NEGRITO BOLAÑOS LAS MARGARITAS CAROLINA MACR07 MB34 3-6am 1-3pm 2 PUENES TRUJILLO

IN-F-003 V.2 Página 44 de 113 EMPOOBANDO-VILLA JAZMIN MACR07 MB35 3-6am 1-3pm 2 CRISTINA FATIMA QUENGUAN PUENES- MACR07 MB36 JESUS BRAVO 3-6am 1-3pm 2 PATINODROMO SANDRA MACR08 MB37 Av Pan.EXITO-TERPEL 3-6am 1-3pm 2 CABRERA MARIA TERESA MACR08 MB38 ARAGON I y II-Cra 5N 3-6am 1-3pm 2 ATIZ UBIC-HERALDO MACR08 MB39 MARIA MUESES 3-6am 1-3pm 2 ROMERO-LA MERCED PERIMETRAL- MACR08 MB40 ALBA VALLEJOS 3-6am 1-3pm 2 GLORIETA-EL CHARCO 1o DE MAYO-SAN Ma ISABEL MACR08 MB41 3-6am 1-3pm 2 NICOLAS SARCHI MACR01 MBA01 CENTRO.CRA5 JAVIER ROSERO 8-11am 3-6pm 2 MACR01 MBA02 CENTRO.CRA6 ALONSO MARINO 8-11am 3-6pm 2 CARMEN MACR01 MBA03 CENTRO.CRA7 8-11am 3-6pm 2 VALLEJOS MACR01 MBA04 LA POLA NELLY VILLA 8-11am 3-6pm 2 ANA LUCIA MACR01 MBA05 20 DE JULIO 8-11am 3-6pm 2 CASTRO Fuente. ISERVI De la tabla anterior, se evidencia que el prestador cuenta con 8 macrorrutas de barrido de las que se despenden 46 microrrutas.

Las microrrutas de la actividad de barrido de áreas públicas para el municipio de Ipiales de acuerdo con el Contrato de Condiciones Uniformes (CCU), se presentan a continuación: Ilustración 6 Zonas de barrido Ipiales

IN-F-003 V.2 Página 45 de 113

Fuente: CCU ISERVI para Ipiales

Como se puede verificar hay una diferencia entre las microrrutas que entregó en la visita con las que referencia en su CCU, por lo que el prestador debe ajustar dichos documentos a lo que realmente se encuentra realizando.

Por lo anterior estaría presuntamente incurriendo en un incumplimiento del numeral 1 articulo 2.3.2.2.4.2.111, al no establecer las condiciones uniformes en las que el prestador está dispuesto a suministrar el servicio público de aseo.

Así mismo, el prestador estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en el anexo de la Resolución CRA 778 de 2015 al no establecer la información de frecuencias y horarios en los que prestarán las diferentes actividades del servicio público de aseo.

El 10 de octubre se realizó la verificación de la actividad de barrido en el centro del municipio de Ipiales, encontrando: Tabla 40. Información recolectada en campo sobre la actividad de barrido. RUTA OBSERVACIONES Actividad realizada diariamente. Cuenta con todos los elementos para realizar la actividad. El operario no contaba con carné de Carrera 6 y ARL. 7, entre el

Parque

Santander y la calle 14

IN-F-003 V.2 Página 46 de 113

Foto 32, 33: verificación de actividades de barrido

Fuente: Visita Parque San Actividad realizada diariamente. No contaba con chaqueta de la Felipe o La empresa. Cuenta con todos los elementos para realizar la Pola actividad. El operario no contaba con carné de ARL. Actividad realizada diariamente. Cuenta con todos los elementos para realizar la actividad. El operario no contaba con carné de ARL. Foto 34, 35: verificación de actividades de barrido

Carrera 6 y 7, entre el Parque La Pola y el Parque 20 de Julio

Fuente: Visita Actividad realizada diariamente. Cuenta con todos los elementos para realizar la actividad. El operario no contaba con carné de ARL. Foto 36, 37: verificación de actividades de barrido

Parque 20 de Julio

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 47 de 113

El 12 de octubre se realizó la verificación de barrido en la plaza de mercado de Ipiales y fuera del centro de la ciudad:

Tabla 41 Verificación barrido zona del mercado RUTA OBSERVACIONES Actividad realizada diariamente durante la mañana y la tarde. Algunos operarios encargados de la actividad en el lugar no contaban con el uniforme de la empresa completo. Los operarios no contaban con carné de ARL.

Foto 38, 39: verificación de actividades de barrido

Plaza de

Mercado

Fuente: Visita

Avenida Un operario no tenía uniforme de la empresa, y el otro operario no Panamericana utilizaba guantes. Los operarios no contaban con carné de ARL. – Parque Santander

Aldana

La empresa ISERVI no realiza la actividad de barrido y limpieza de áreas públicas en este municipio.

Lo que denota un presunto incumplimiento al artículo 2.3.2.2.2.4.51. del Decreto 1077 de 2015 :

“Responsabilidad en barrido y limpieza de vías y áreas públicas. Las labores de barrido y limpieza de vías y áreas públicas son responsabilidad de la persona prestadora del servicio público de aseo en el área de prestación donde realice las actividades de recolección y transporte”

Túquerres

En el municipio de Túquerres el barrido se realiza diariamente de 3:00 a.m. a 6:00 a.m. y, además a las 4:00 p.m. en la zona del centro de la ciudad

IN-F-003 V.2 Página 48 de 113 Para esta área de prestación ISERVI no allegó el listado de macro y microrrutas de barrido, tampoco el CCU, ni reporto al SUI el PPSA, por tanto, no es posible realizar un análisis de este aspecto.

En la visita del 11 de octubre en el municipio de Túquerres, no fue posible realizar verificación de la prestación de la actividad, debido a que la inspección en la visita se realizó en horarios en los cuales no se estaba ejecutando esta actividad, teniendo en cuenta que principalmente se realiza en la madrugada.

Por lo anteriormente descrito, el prestador estaría incurriendo en un presunto incumplimiento del artículo 2.3.2.2.2.4.55 del Decreto 1077 de 2015 que establece:

“Establecimiento de macrorrutas y microrrutas para el barrido y limpieza de vías y áreas públicas. Las personas prestadoras del servicio público de aseo están obligadas a establecer las macrorrutas y microrrutas que deben seguir cada una de las cuadrillas de barrido y limpieza de vías y áreas públicas teniendo en cuenta las normas de tránsito, las características físicas del municipio o distrito, así como con las frecuencias establecidas. Esas rutas deberán ser informadas a los usuarios y cumplidas cabalmente por las personas prestadoras del servicio”

3.3. Limpieza urbana

A continuación, se detallan los aspectos de las actividades de limpieza urbana realizados por el INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES en las tres áreas de prestación analizadas.

3.3.1. Limpieza de playas

El prestador no realiza estas actividades, por cuanto no se tiene definida la limpieza de playas costeras o ribereñas, en ninguno de los PGIRS de los tres municipios objeto de análisis de esta evaluación integral.

3.3.2. Instalación y mantenimiento de cestas

Esta actividad es realizada únicamente en el municipio de Ipiales. El prestador no suministró el inventario de cestas a instalar, ni la aprobación del municipio para la ubicación de las cestas, lo cual denota un presunto incumplimiento de lo establecido en el artículo 2.3.2.2.2.4.57 del Decreto 1077 de 2015:

“Instalación de cestas o canastillas públicas de residuos sólidos en las vías y áreas públicas. Las personas prestadoras del servicio de aseo deberán colocar canastillas o cestas, en vías y áreas públicas, para almacenamiento exclusivo de residuos sólidos producidos por los transeúntes. Para la ubicación de las cestas a cargo del prestador, se requerirá aprobación previa del municipio o distrito.”

Se evidencia que dentro del PPSA tampoco se contempla esta actividad; así mismo el PGIRS del municipio no contiene una descripción de la instalación y mantenimiento de cestas.

IN-F-003 V.2 Página 49 de 113 Foto 40. Cestas instaladas en Cali

Fuente: Visita

Las cestas evidenciadas en visita son de tipo M-120, que de acuerdo con la Resolución CRA 720 este tipo de caneca se definen como:

“Elemento metálico cilíndrico de aseo de alta resistencia al vandalismo para depositar desechos menores producidos por el peatón. Se compone de una pieza principal en malla de metal desplegado que pivota para su vaciado sobre dos parales tubulares de apoyo de sección rectangular.”

En consecuencia, se denota un presunto cumplimiento del artículo 2.3.2.2.2.4.58 del Decreto 1077 de 2015 que establece:

“Características de las canastillas o cestas públicas. Las canastillas o cestas públicas deben cumplir con las siguientes características: 1. Estar diseñadas de tal forma que se facilite el depósito de los residuos, aspecto que debe tenerse en cuenta en los casos en que se coloquen tapas. 2. Deben tener algún dispositivo para evitar que se llenen de agua cuando llueva. 3. Deben estar ancladas para evitar que sean hurtadas. 4. Los soportes tienen que ser resistentes, teniendo en cuenta el uso a que son sometidas las cestas y que se trata de mobiliario público. 5. Para su ubicación debe tenerse en cuenta la afluencia de público, la generación de residuos y las condiciones del espacio público, evitando que se obstruya el paso de peatones y la visibilidad a los conductores de vehículos automotores. 6. El material y diseño de los recipientes deben facilitar su utilización a los usuarios así como la recolección de los residuos depositados, su limpieza y mantenimiento.”

En la visita también se observó que muchas de las canecas instaladas por la empresa son dañadas o arrancadas por los usuarios. La empresa informó que hay un proyecto de instalación de cestas destinadas para la recolección de desechos de las mascotas de los habitantes de Ipiales y Túquerres y ya se encuentran en proceso de acondicionamiento de dichas canecas como se observa en la siguiente imagen:

IN-F-003 V.2 Página 50 de 113 Foto 41. Cestas a instalar para desechos de mascotas

Fuente: Visita

3.3.3. Corte de césped

Esta actividad se ejecuta únicamente en el municipio de Ipiales y el prestador informó que no se realiza cobro.

El día 10 de octubre de 2017 se verificó la actividad de corte de césped que estaba siendo realizada en la Concha Acústica del municipio. Uno de los operarios contaba con máscara de protección, pero el otro no.

Foto 42. Verificación de la actividad de corte de césped

Fuente: Visita

Lo anterior conlleva a un presunto incumplimiento del artículo 2.3.2.2.2.6.69. del Decreto 1077 de 2015, que establece:

“Normas de seguridad para el operario en la actividad de corte de césped. En la ejecución de esta actividad la persona prestadora deberá brindar las medidas de seguridad para preservar la integridad física del operario durante la realización de la labor de corte de césped de acuerdo con las normas de seguridad industrial.

IN-F-003 V.2 Página 51 de 113 La persona prestadora del servicio público de aseo deberá capacitar a los operarios sobre las especificaciones y condiciones técnicas de la actividad y las normas de seguridad industrial que deben aplicarse.”

Como se evidencia en la foto anterior, no se encuentra una valla informativa en el sitio del área a intervenir, tampoco se realiza la demarcación del área de trabajo con el fin de aislarla del tráfico vehicular y del tránsito peatonal, tampoco se colocan mallas de protección, lo cual genera un presunto incumplimiento al artículo 2.3.2.2.2.6.68 Decreto 1077 de 2015

El prestador informó que la intervención de mantenimiento de prados y poda de árboles se realiza periódicamente cada dos meses, por lo que estaría incurriendo en un presunto incumplimiento de lo establecido en el artículo 2.3.2.2.2.6.67 del Decreto 1077 de 2015:

“Frecuencias y horarios para la actividad de corte de césped. El desarrollo de las tareas de corte de césped se hará de forma programada, teniendo en cuenta que el área debe intervenirse cuando la altura del césped supere los diez (10) centímetros. En todo caso la altura mínima del césped una vez cortado no debe ser inferior a dos (2) centímetros.”

Finalmente es importante aclarar que el PGIRS de municipio no contempla esta actividad.

3.3.4. Poda de árboles

Esta actividad se realiza únicamente en Ipiales, el PPSA de la empresa no contempla la actividad de poda de árboles, así mismo el PGIRS del municipio de Ipiales tampoco contempla esta actividad.

Sin embargo, el día 12 de octubre se verificó la actividad de poda de árboles en el barrio Panán. Los operarios no contaban con elementos adecuados de protección. Sólo uno de ellos tenía gafas de protección. Los residuos de poda de árboles son recogidos en una volqueta blanca, propiedad de la empresa, que no tiene placa ni material de cobertura para el momento de transportar los residuos, no se evidenció el encerramiento del área.

Foto 43. Verificación de la actividad de poda de árboles

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 52 de 113 Lo evidenciado en visita denota un presunto incumplimiento a lo establecido en el Decreto 1077 de 2015:

“Artículo 2.3.2.2.2.6.71. Normas de seguridad para la actividad de poda de árboles. La persona prestadora del servicio público de aseo deberá adoptar todas las medidas tendientes a evitar accidentes y molestias durante la ejecución de la poda de árboles. En este sentido adelantará las siguientes actividades:

(…) Demarcación: Se hará mediante cinta para encerrar el área de trabajo con el fin de aislarla del tráfico vehicular y tránsito peatonal. Igualmente, se colocarán mallas de protección para prevenir accidentes. La colocación de la malla de protección no sustituirá la utilización de vallas de información.

Artículo 2.3.2.2.2.6.72. Normas de seguridad para el operario en la actividad de poda de árboles. En la ejecución de esta actividad la persona prestadora deberá brindar las medidas de seguridad para preservar la integridad física del operario durante la realización de la labor de poda de árboles de acuerdo con las normas de seguridad industrial.

La persona prestadora del servicio público de aseo deberá capacitar a los operarios sobre las especificaciones y condiciones técnicas de la actividad y las normas de seguridad industrial que deben aplicarse.”

3.4. Aprovechamiento

Ipiales

En el municipio analizado se encuentran inscritos en el RUPS las siguientes empresas: Tabla 42 Prestadores de Aprovechamiento Ipiales Fecha de Número de miembros de la NIT Nombre de la empresa inscripción en organización el RUPS 900995500-5 CICLO TOTAL SAS ESP 830107518-5 CONSASA SAS ESP RECICLADORES UNIDOS 900964697-4 DE IPIALES Fuente: RUPS

Aldana

Un vez verificado el RUPS, se evidenció que no se han adelantado tramites de registro de prestadores de la actividad de aprovechamiento para el municipio de Aldana, departamento de Nariño

Túquerres

En el municipio analizado se encuentran inscritos en el RUPS las siguientes empresas:

IN-F-003 V.2 Página 53 de 113 Tabla 43 Empresas Inscritas en RUPS Fecha de Número de miembros de la NIT Nombre de la empresa inscripción en organización el RUPS 830107518-5 CONSASA SAS ESP

3.5. Disposición Final

La empresa realiza la disposición final de residuos en el sitio de disposición final Relleno Sanitario La Victoria operado por el mismo prestador; se encuentra localizado en la vía que conduce al corregimiento del mismo nombre, a una distancia aproximada de 7.5 km del casco urbano de Ipiales. El predio posee un área aproximada de 26 ha de las cuales entre 10 y 12 ha se encuentran licenciadas. Las coordenadas de ubicación de la entrada al predio son 0°48'29.0"N 77°36'55.5"W.

El relleno sanitario La Victoria recibe los residuos de 9 municipios del departamento de Nariño de acuerdo con lo informado por el prestador en visita, cuenta con una vida útil hasta el 2026, según lo informado en visita.

Foto 44. Ubicación satelital del relleno sanitario La Victoria

Ipiales

Fuente: Goggle maps

La información que se presenta a continuación corresponde al análisis de lo verificado en la visita realizada durante el 12 de octubre de 2017, en concordancia con lo establecido en el capítulo 3 del Decreto 1077 de 2015, correspondiente a la disposición final de residuos sólidos.

IN-F-003 V.2 Página 54 de 113 3.5.1. Actos resolutivos

El relleno sanitario opera bajo la licencia ambiental otorgada por CORPONARIÑO mediante Resolución 151 del 22 de marzo de 2012, concedida al instituto ISERVI para la ejecución del proyecto “RELLENO SANITARIO LA VICTORIA”.

3.5.2. Vida útil

De acuerdo con lo indicado en la Licencia Ambiental consta de 17 áreas a intervenir de las cuales se han utilizado 3 y cuenta con una vida útil hasta el 2026.

3.5.3. Municipios atendidos actualmente

De acuerdo con lo verificado en el RUPS a continuación se listan los municipios que disponen en el relleno sanitario La Victoria, todos pertenecientes al departamento de Nariño.

 Córdoba  Aldana  Pupiales  Sapuyes  Ipiales  Potosi  Puerres  Cumbal

En la visita el prestador informó que los municipios que disponen actualmente en el relleno son:

 Aldana  Pupiales  Ipiales  Gualmatán  Puerres  Túquerres  Cumbal  Samaniego  Santa Cruz

Se evidencian diferencias entre los municipios que reporto en RUPS con los que efectivamente llevan los residuos al relleno, por lo que el prestador debe realizar las actualizaciones del RUPS que correspondan.

Según informó el prestador, el relleno recibe diariamente en promedio 150 a 170 toneladas diarias provenientes de los 9 municipios según lo manifestado en la visita, a continuación se muestran las toneladas dispuestas por municipio, correspondiente a los años 2015 y 2016.

Año 2015

IN-F-003 V.2 Página 55 de 113 Tabla 44 Toneladas dispuestas por municipio en el relleno sanitario Año 2015 TONELADAS TONELADAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS

ENERO ALDANA 31,94 ENERO PUPIALES 130,88

FEBRERO ALDANA 31,23 FEBRERO PUPIALES 117,72

MARZO ALDANA 42,46 MARZO PUPIALES 148,32

ABRIL ALDANA 22,52 ABRIL PUPIALES 127,74

MAYO ALDANA 33,18 MAYO PUPIALES 127,9

JUNIO ALDANA 29,51 JUNIO PUPIALES 114,25

JULIO ALDANA 24,61 JULIO PUPIALES 132,96

AGOSTO ALDANA 29,75 AGOSTO PUPIALES 120,61

SEPTIEMBRE ALDANA 28,36 SEPTIEMBRE PUPIALES 119,56

OCTUBRE ALDANA 32,51 OCTUBRE PUPIALES 117,29

NOVIEMBRE ALDANA 34,4 NOVIEMBRE PUPIALES 131,14

DICIEMBRE ALDANA 29,31 DICIEMBRE PUPIALES 126,54

369,78 1514,91

TONELADAS TONELADAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS

ENERO POTOSI 42,849 ENERO CORDOBA 48,2

FEBRERO POTOSI 40,184 FEBRERO CORDOBA 48,18

MARZO POTOSI 38,12 MARZO CORDOBA 47,81

ABRIL POTOSI 42,075 ABRIL CORDOBA 58,23

MAYO POTOSI 41,634 MAYO CORDOBA 48,58

JUNIO POTOSI 38,152 JUNIO CORDOBA 47,14

JULIO POTOSI 41,886 JULIO CORDOBA 60,01

AGOSTO POTOSI 39,807 AGOSTO CORDOBA 47,19

SEPTIEMBRE POTOSI 34,568 SEPTIEMBRE CORDOBA 60,82

OCTUBRE POTOSI 41,26 OCTUBRE CORDOBA 48,98

NOVIEMBRE POTOSI 33,72 NOVIEMBRE CORDOBA 49,3

DICIEMBRE POTOSI 39,834 DICIEMBRE CORDOBA 62,32

474,089 626,76

TONELADAS TONELADAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS

ENERO GUACHUCAL 60,76 ENERO IPIALES 1347,23

FEBRERO GUACHUCAL 55,18 FEBRERO IPIALES 1102,82

MARZO GUACHUCAL 57,23 MARZO IPIALES 1255,66

ABRIL GUACHUCAL 58,23 ABRIL IPIALES 1256,74

MAYO GUACHUCAL 54,58 MAYO IPIALES 1766,83

JUNIO GUACHUCAL 55,14 JUNIO IPIALES 1333,43

IN-F-003 V.2 Página 56 de 113 JULIO GUACHUCAL 60,01 JULIO IPIALES 1316,87

AGOSTO GUACHUCAL 58,19 AGOSTO IPIALES 1383,43

SEPTIEMBRE GUACHUCAL 61,01 SEPTIEMBRE IPIALES 1394,89

OCTUBRE GUACHUCAL 50,98 OCTUBRE IPIALES 1239,73

NOVIEMBRE GUACHUCAL 48,35 NOVIEMBRE IPIALES 1366,64

DICIEMBRE GUACHUCAL 61,34 DICIEMBRE IPIALES 1359,66

681,00 16123,93

Año 2016 Tabla 45 Toneladas dispuestas por municipio en el relleno sanitario Año 2016 TONELADAS TONELADAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS

ENERO ALDANA 30,87 ENERO PUPIALES 132,68

FEBRERO ALDANA 32,14 FEBRERO PUPIALES 127,42

MARZO ALDANA 40,16 MARZO PUPIALES 134,82

ABRIL ALDANA 25,72 ABRIL PUPIALES 128,24

MAYO ALDANA 32,12 MAYO PUPIALES 129,65

JUNIO ALDANA 29,17 JUNIO PUPIALES 124,25

JULIO ALDANA 26,58 JULIO PUPIALES 133,65

AGOSTO ALDANA 31,83 AGOSTO PUPIALES 122,12

SEPTIEMBRE ALDANA 28,45 SEPTIEMBRE PUPIALES 121,15

OCTUBRE ALDANA 32,99 OCTUBRE PUPIALES 117,29

NOVIEMBRE ALDANA 35,42 NOVIEMBRE PUPIALES 127,14

DICIEMBRE ALDANA 31,18 DICIEMBRE PUPIALES 128,12

376,63 1526,53 Fuente ISERVI

TONELADAS TONELADAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS

ENERO CORDOBA 49,15 ENERO GUACHUCAL 61,12

FEBRERO CORDOBA 47,56 FEBRERO GUACHUCAL 56,28

MARZO CORDOBA 48,91 MARZO GUACHUCAL 58,01

ABRIL CORDOBA 45,13 ABRIL GUACHUCAL 57,25

MAYO CORDOBA 49,11 MAYO GUACHUCAL 55,38

JUNIO CORDOBA 47,26 JUNIO GUACHUCAL 56,24

JULIO CORDOBA 58,1 JULIO GUACHUCAL 59,15

AGOSTO CORDOBA 46,12 AGOSTO GUACHUCAL 59,49

SEPTIEMBRE CORDOBA 57,14 SEPTIEMBRE GUACHUCAL 61,28

OCTUBRE CORDOBA 48,18 OCTUBRE GUACHUCAL 51,48

NOVIEMBRE CORDOBA 48,15 NOVIEMBRE GUACHUCAL 47,15

DICIEMBRE CORDOBA 60,87 DICIEMBRE GUACHUCAL 60,34

605,68 683,17

IN-F-003 V.2 Página 57 de 113 TONELADAS TONELADAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS MES MUNICIPIO DISPUESTAS

ENERO CUMBAL 75,5 ENERO IPIALES 1607,23

FEBRERO CUMBAL 70,14 FEBRERO IPIALES 1561,81

MARZO CUMBAL 69,81 MARZO IPIALES 1520,54

ABRIL CUMBAL 67,15 ABRIL IPIALES 1661,24

MAYO CUMBAL 72,18 MAYO IPIALES 1545,83

JUNIO CUMBAL 73,25 JUNIO IPIALES 1578,25

JULIO CUMBAL 69,45 JULIO IPIALES 1606,47

AGOSTO CUMBAL 67,12 AGOSTO IPIALES 1477,92

SEPTIEMBRE CUMBAL 70,44 SEPTIEMBRE IPIALES 1576,72

OCTUBRE CUMBAL 72,25 OCTUBRE IPIALES 1576,72

NOVIEMBRE CUMBAL 69,32 NOVIEMBRE IPIALES 1648,54

DICIEMBRE CUMBAL 75,85 DICIEMBRE IPIALES 1655,95

852,46 19017,22

Fuente ISERVI

El prestador no suministró información de las toneladas dispuestas de todos los municipios que atiende, tampoco suministro información del año 2017 pues no tiene bascula de pesaje

3.5.4. Reglamento operativo

El prestador reporto al SUI el 18 de diciembre de 2009, el documento denominado “Reglamento Operativo del Relleno sanitario”. Sin embargo, en la visita llevada a cabo en octubre de 2017 suministro un documento titulado “MANUAL DE OPERACIONES DEL RELLENO SANITARIO REGIONAL LA VICTORIA DEL MUNICIPIO DE IPIALES DEPARTAMENTO DE NARIÑO 2017”, por lo que debe proceder a realizar la actualización pertinente en el SUI.

Teniendo en cuenta que el documento suministrado en visita fue expedido en marzo de 2017, se realizara su análisis bajo los lineamientos establecidos en el artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015, habida cuenta que la información reportada en SUI es considerada oficial para todos los fines. A continuación, se presenta la evaluación del contenido del reglamento de acuerdo con cada uno de los lineamientos establecidos en el precitado artículo: b. Cronograma de actividades de acuerdo con las especificaciones técnicas definidas en el Literal F.6.7.1.1 del Título F del RAS, o las normas que lo modifiquen, adicionen o sustituyan.

El reglamento operativo del prestador no contiene información respecto al cronograma del relleno detallado con los plazos de cada actividad, conforme al RAS. Por lo tanto, se configura un presunto incumplimiento del Literal b del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. c. Condiciones de acceso.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

IN-F-003 V.2 Página 58 de 113

“Vías Internas

Para el trazado de las vías internas se tendrán en cuenta las dimensiones de las celdas y la conformación preliminar de plataformas, la forma de operación y las condiciones climáticas, para garantizar así la recepción de residuos bajo cualquier condición climática.

La localización de los frentes de trabajo puede verse afectada por la no disponibilidad de vías temporales. La imposibilidad de construir éstas hasta sitios específicos debido a condiciones atmosféricas desfavorables, a la poca disponibilidad de equipo u a otras razones, puede afectar la localización de un determinado frente de trabajo. Por lo anterior, debe preverse la construcción de vías temporales con anticipación, aprovechando las condiciones atmosféricas favorables de ciertos días y/o los tiempos perdidos que puedan tener los equipos de tracción, extensión y compactación, durante la operación misma del relleno. Si las condiciones lo exigen se deberá solicitar un tractor adicional para construir vías temporales. El acondicionamiento de las vías temporales se hará con materiales que garanticen la entrada y salida de los camiones del frente de trabajo sin dificultad y que no revista peligro para el conductor y operarios. Las vías internas cumplirán con las siguientes especificaciones generales:

 Permitir la doble circulación de los vehículos recolectores hasta el frente de trabajo del relleno sanitario.  Tener los radios de giro y pendientes adecuadas.  Contar con sistema de control de escorrentías

Las dos vías internas para disposición en las celdas uno y dos serán: la número uno es la vía principal de acceso que se mantendrá en buen estado de conservación con la aplicación de material de base que se conformara y compactara con los equipos que operan dentro del relleno y otros alquilados de ser necesario, su pendiente desde el acceso al relleno es plano pero termina en una alta pendiente que limita con la celda dos, finaliza en la zona de maniobras de descarga que permanecerá adecuada para evitar inconvenientes en la descarga de residuos; en época de invierno y por su alta pendiente esta vía no se utiliza por seguridad de los vehículos que depositan residuos en el RSLV, por tanto se definió la adecuación de una vía por la parte baja y paralela a la vía principal que se debe mantener de igual manera en buenas condiciones operativas como la anterior vía.

En las demás zonas de operación del relleno se adecuarán los gradientes de inclinación de la vía que se conforme para acceder a la celda tres que se adecuara mínimo con seis meses de anticipación al cierre de la celda uno y dos Las vías serán afirmadas con capas de balastro, material de relleno y conformando las cunetas para asegurar la movilidad durante la temporada de invierno. En época de verano se debe adecuar un plan de riego con agua durante la operación del relleno para limitar el material particulado como el polvo.

Vías Externas

La vía externa terciaria con que se cuenta para acceder al Relleno Sanitario cumple con las siguientes especificaciones:

 El acceso al relleno sanitario es por una vía con 6,5 metros de banca.

IN-F-003 V.2 Página 59 de 113  Su trazado es permanente.  Garantiza el tránsito en cualquier época del año a todo tipo de vehículos que acudan al relleno sanitario.  Es una vía de importancia para comunicar el Corregimiento de La Victoria y veredas aledañas con Ipiales.

Disponibilidad de vías temporales debe preverse la construcción de vías temporales con anticipación, aprovechando las condiciones atmosféricas favorables de ciertos días y/o los tiempos perdidos que puedan tener los equipos de tracción, extensión y compactación, durante la operación misma del relleno. Si las condiciones lo exigen se deberá solicitar un tractor adicional para construir vías temporales.

El acondicionamiento de las vías temporales se hará con materiales que garanticen la entrada y salida de los camiones del frente de trabajo sin dificultad y que, no revista peligro para el conductor y operarios, las condiciones mínimas de estas vias serán: Pendientes máximas 12% Ancho minimo 5 mts con sobre anchos para cruces. Sub rasante sin material vegetal y compactada con rodillo pata de cabra Capa de material (sub-base) o material recebo granular compactado con rodillo vibrador. Radios de giro no menores a 15 mts Si la via es sobre residuos se ubicará un geotextil tejido de resistencia para dar soporte al recebo. Cuando exista posibilidad de usar materiales seleccionados de escombros se puede utilizar estos para mejoramiento de vias temporales”

Así las cosas, se evidencia que en el reglamento se encuentran establecidas las condiciones técnicas en cuanto a las vías de tránsito hacia las zonas de disposición final. Por lo tanto, se estaría cumpliendo lo establecido en el Literal c del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. d. Frentes de trabajo.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

“Los frentes de trabajo deben estar señalados con vallas informativas y si es necesario se debe instalar cintas de control y prevención en las vías internas en el relleno, para que los vehículos no se pierdan y lleguen a la rampa de descarga de la sección de trabajo asignada.

Demarcar mediante cintas de prevención o peligro, las cuales se colocan por el perímetro de la celda para que el buldócer opere en esta sección. El resto de la celda debe estar vacía o cerrada con cobertura temporal o final” Así las cosas, se definen condiciones mínimas que debe tener el frente de trabajo. Por lo tanto, se estaría presuntamente cumplimiendo con el Literal d del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. e. Restricción e identificación de residuos.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

“4.1 Prohibición del ingreso de residuos peligrosos

IN-F-003 V.2 Página 60 de 113 Mediante el registro visual externo de los vehículos que ingresan al relleno, la certificación de origen y no peligrosidad de residuos que lleven particulares e instituciones oficiales, se restringirá el ingreso de los residuos considerados como peligrosos; si en algún vehículo recolector se llega a detectar un residuo peligroso este se debe aislar en un sitio adecuado hasta cuando se le el tratamiento final según normatividad vigente en Colombia. Es importante adelantar campañas educativas en la población para evitar al máximo sean depositados materiales peligrosos en los residuos ordinarios, algunos como: Baterías (pilas) Bombillas ahorradoras eléctricas Medicamentos vencidos o no. Metales 4.2 Prohibición del ingreso de residuos líquidos y lodos. No se permitirá ingresar y depositar en el relleno sanitario ningún tipo de residuo líquido y lodos de cualquier clase y origen, ya que esto pone en riesgo la estabilidad de la celda en construcción. 4.3 Prohibición del ingreso de cenizas prendidas Se prohíbe el ingreso de cualquier tipo de residuo encendido al sitio de disposición para evitar la generación de un incendio por los gases presentes en el relleno sanitario, si llega algún elemento encendido en un recolector se deberá proceder a extinguir con agua antes de ser dispuesto adecuadamente sobre la celda en operación.”

En el reglamento operativo se establecen el tipo de residuos cuya disposición está prohibida, por lo cual se estaría presuntamente dando cumplimiento a lo establecido en el Literal e del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. f. Compactación de los residuos.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

“3.1.23.1 Factores de compactación

Hay varios aspectos que afectan la compactación: • El grueso de las capas de residuos es el factor más importante. Para obtener una mayor densidad, la basura se debe esparcir en capas de no más de 60 centímetros de grueso y compactarse. Cuanto más gruesa la capa, tanto menor la densidad a la que la puede compactar la máquina. El número de pasadas que realiza una máquina compactadora sobre los residuos también afecta la densidad. Se define una pasada como una máquina que se desplaza sobre los residuos una vez en un sentido. Cualquiera que sea la máquina, debe efectuar de tres a cuatro pasadas de máquina para lograr los mejores resultados. Más de cuatro pasadas no logran densidad adicional suficiente para hacer que resulte económico. • Las pendientes se deben mantener a un mínimo — pendientes de 3:1 o menos. Una superficie horizontal permite la mejor compactación. Sin embargo, empujar o trabajar con la basura cuesta arriba tiene ciertas ventajas:

• La superficie de trabajo cubre menos superficie que una cara de trabajo horizontal — reduciendo así los problemas de basura y la cantidad de material de cobertura necesaria.

IN-F-003 V.2 Página 61 de 113 • Cuando una máquina conformadora y compactadora trabaja cuesta arriba, en lugar de hacerlo cuesta abajo, es más fácil lograr un grueso de la capa más uniforme sobre toda la superficie puesto que el material de residuos no rodará delante de la hoja para apilarse al pie de la pendiente. Habiendo observado estas situaciones, se debe recalcar que, en casi todos los casos, cuanto más plana la superficie, tanto mejor. El contenido de humedad también afecta considerablemente la densidad de compactación. El agua ablanda materiales como papel y cartón y permite una consolidación más apretada. Las pruebas de campo indican que el contenido de humedad varía del 10 al 80 por ciento, dependiendo si la estación es lluviosa o seca. Pero el mejor contenido de humedad para máxima compactación es de alrededor del 50 por ciento. Una mínima cantidad de humedad puede aumentar la compactación de la basura en un 10 por ciento. Mientras el mayor contenido de humedad puede proporcionar mayores densidades en sitio, también aumenta la probabilidad de

formación de fluido de percolación. Esta consideración es más valida cuando la caracterización de residuos tiene un porcentaje alto de contenido de papeles como en EEUU, pero en países como Colombia la composición es de entre 60 y 70 de origen orgánico que tiene a su vez un 75% de humedad por tanto podríamos afirmar que nuestros residuos están en condiciones de humedad adecuadas para su compactación, no siendo así en época de lluvias que saturan los residuos y dificulta la acción de compactación ,en dicho momento cumple una función importante tener la menor área descubierta y manejar una adecuada red de filtros que permitan drenajes adecuados..”

Así las cosas, se constata que el prestador precisa la forma en que se deben ejecutar las labores de compactación. Sin embargo, no establece un índice de compactación, ni la forma del monitoreo del parámetro. Por lo tanto, se estaría incurriendo en un presunto incumplimiento del Literal f del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. g. Material de cubierta diaria.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

“El diseño de un relleno sanitario se basa en varios principios pero el de mayor impacto es el de generar el menor impacto al ambiente que lo rodea, en las consideraciones iniciales se planteaba que diariamente al finalizar la operación de conformación y compactación de los residuos se debía cubrir los mismos con una capa de material arcilloso generalmente de la zona vecina, esta actividad genera los siguientes inconvenientes: disminuye en un 20% la vida útil del relleno por ocupar volumen con material de cobertura; genera dificultades en la circulación de lixiviados entre capa y capa además de los gases que se acumulan, esto plantea inestabilidad futura a los rellenos, los costos operativos se incrementan considerablemente y la regulación tarifaria no prevé todo el costo; para disminuir estos impactos se extiende en la actualidad el uso de membranas sintéticas(negro verde) para coberturas diarias que se reutilizan por módulos de trabajo y cuando la conformación de la terraza llega al nivel de diseño se procede a una cobertura con suelo arcilloso, sobre el cual se construye una red de filtros secundarios para recoger lixiviados y gases conectándolos con el sistema general de filtros y chimeneas del relleno”

IN-F-003 V.2 Página 62 de 113 A partir de lo anterior, se visualiza que la empresa precisa los materiales de cobertura en las distintas fases de la disposición. Por lo tanto, se estaría cumpliendo el Literal g del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. h. Control del agua de infiltración y de escorrentía.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

“3.1.4 Sistemas de drenaje (escorrentías, lixiviados y gases)

3.1.4.1 UBICACIÒN OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DE CUNETAS EN EL RSLV

El objetivo de la implementación de las cunetas en el RSLA, será la de conducir y evacuar por medio de canaletas permanentes o temporales aguas producidas por precipitaciones (Lluvias) en este lugar, de tal forma que se conduzca estas aguas un sistema de descole final de disposición, ya que el mal manejo de este tipo de aguas provoca la filtración directa aumentando las dificultades de manejo y asentamiento del lugar de disposición. Es importante para determinar la ubicación y diseño de los sistemas de drenaje superficial, que el profesional a cargo del manejo del RSLV verifique el estudio hidrogeológico del sitio, así como las condiciones topográficas vigentes para determinar lo necesario a construir.

3.1.4.2 Ubicación de canaletas

En el RSLV, se construirá cunetas en concreto si se consideran definitivas con forma trapezoidal con medidas de 0,5m de ancho x 0,2m de altura, estas se ubicarán en los taludes superiores e inferiores y en sus partes laterales, de tal forma que forme un perímetro que bordee el confinamiento final y este evite el contacto directo producido por la escorrentía que se genera en las lluvias, estas aguas serán conducidas hasta un punto de descarga adecuado o directo al un cuerpo de agua cercano (Rio Guaitara).

También se deber ubicara cunetas o zanjas construidas temporalmente en tierra recubierta con geo membrana (HDPE) calibre 30, con forma trapezoidal y medidas de 0,6m de ancho x 0,2m de altura, estas se ubicarán en los taludes superiores e inferiores de los frentes de trabajo y en cada terraza finalizada, estas aguas serán transportadas o conducidas a un sistema de tratamiento de lixiviados para su debido control.

Se recomienda construir cunetas con pendientes entre 1 y 2%, ya que este porcentaje garantizará una buena capacidad de evacuación de las aguas, en un aproximado de 11 l/s. En los sitios específicos en los cuales la pendiente sea mayor, sé puede presentar alto impacto de una caída, por lo cual es adecuado ubicar disipadores de energía o en casos alternos disminuir el porcentaje de pendiente.”

En este sentido, la empresa determina las medidas de control de aguas de infiltración y escorrentía. Por lo tanto, se estaría cumpliendo con lo establecido en el Literal h del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. i. Recolección y tratamiento de lixiviados.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

IN-F-003 V.2 Página 63 de 113 “3.1.5.2 Recolección y transporte de lixiviados

Debido a la descomposición de materia orgánica y al agua que pasa a través de los residuos sólidos, remueve algo de los sólidos, a este compuesto se lo llama lixiviado. El lixiviado comúnmente tiene mal olor y compuestos que pueden contaminar las aguas subterráneas y superficiales. Contiene materia orgánica e inorgánica. Algunos de estos elementos son tóxicos a los humanos y los animales. Esto significa que el mismo se debe mantener alejado de cuerpos de aguas, tanto subterráneas como superficiales.

La producción de lixiviados se puede disminuir con una buena operación del relleno sanitario principalmente:

Coberturas temporal y definitiva Canalización y manejo de las aguas lluvias Adecuada compactación de los residuos

(…)

3.1.5.6 Descarga de Lixiviado al Agua Subterránea Para evaluar posible contaminación subterránea se usan los pozos de monitoreo y pruebas de contaminación periódicas que se establecerán en conjunto a la CAR. La licencia ambiental establece como requisito la construcción de mínimo dos pozos de monitoreo en el RSLV, su ubicación será definida por Iservi y aprobada por Corponariño Diagrama básico pozos de monitoreo Es importante diseñar el programa de monitoreo al mismo tiempo que se diseña el relleno, tomando en cuenta las etapas de construcción.

3.1.5.7 Control de la Migración de Lixiviados

La ubicación adecuada del sitio, el diseño y la construcción pueden dar seguridad en el control de la migración de lixiviados. La infraestructura necesaria incluye sistemas de impermeabilización empleando materiales de baja permeabilidad(…)

.1.6 Sistema base de drenaje de lixiviados en el RSLV

El sistema a utilizar en el RSLV se conforma de la siguiente manera: o Se ubicarán filtros en serie, localizados en las bases de los taludes de excavación, conformados en secciones transversales trapezoidales de piedra acomodada (rajón mínimo de 12’’). o Se utilizará tubería de PVC de 10 pulgadas la cual se deberá perforar con orificios de 2,5 cm de radio”

(…)

3.1.25 Manejo de lixiviados

Planta de tratamiento de lixiviados

En esta sección se debe plantear, operación y mantenimiento del sistema de tratamiento de lixiviados pero debido a que las obras civiles aún no están operativas por ahora se limita a dar unas recomendaciones generales sobre lo instalado,

IN-F-003 V.2 Página 64 de 113 posteriormente se ajustará el manual de operaciones con la puesta en marcha y operación de la planta de tratamiento, dicho manual será un anexo al presente. (…)

Por lo anterior el reglamento operativo define las actividades de recolección y conducción de lixiviados, así como el tratamiento de éstos. Por lo tanto, se estaría dando presuntamente cumplimiento a lo establecido en el Literal i del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. j. Recolección, concentración y venteo de gases.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

“Uno de los aspectos más importantes a controlar en la operación de Rellenos Sanitarios es la producción de biogás, para lo cual el RSLV, cuenta con un sistema de filtros en piedra (desfogues) de sección cilíndricas (0,7m de diámetro), orientados hacia la atmósfera (verticalmente) para hacer fluir el biogás evitando así concentraciones peligrosas de gases en el suelo; se calcularon 400 m2 por chimenea para desfogue de gases en el Relleno Sanitario, que corresponde a igual número de desfogues. En el caso en que queden áreas “desprotegidas” para la captación y transporte del biogás, se colocarán desfogues adicionales.

A medida que se vayan depositando residuos sólidos al vaso de confinamiento, se irán construyendo los ductos o conductos para permitir la evacuación a la atmósfera de modo natural, del biogás generado en la fermentación de la materia orgánica contenida en los residuos.

Estos conductos, consisten en unas columnas de sección circular (0,7 m de diámetro), conformadas por malla electro soldada calibre 4 de 15x15 cm y 2 m de altura, configurando la forma de un cilindro y cuyos extremos cosidos por alambre galvanizado en cuyo interior se coloca rajón preferiblemente de tamaño superior a 50 mm.”

El reglamento operativo define los sistemas de manejo de gases. Por lo tanto, se estaría dando presuntamente cumplimiento a lo establecido en el Literal j del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. k. Actividades y acciones de manejo y control para la estabilidad de taludes.

El reglamento operativo define acciones pretendientes a garantizar el seguimiento de la estabilidad, del relleno sanitario por lo que estaría presuntamente dando cumplimiento a lo establecido en el Literal k del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. l. Equipos e instalaciones de Instrumentación.

El prestador especifica aquellos instrumentos y equipos necesarios para realizar el monitoreo de parámetros operativos dentro del relleno sanitario. Por lo tanto, se estaría dando presuntamente cumplimiento da lo establecido en el Literal l del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015.

IN-F-003 V.2 Página 65 de 113 m. Procedimientos constructivos.

El reglamento operativo de la empresa contiene la información de los procesos constructivos de cada uno de las obras necesarias para el funcionamiento del relleno. Por lo tanto, se estaría presuntamente cumpliendo con lo establecido en el Literal m del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. n. Calidad y cantidad de materiales a utilizar.

En el reglamento operativo no se detallan los materiales ni cantidades a utilizar en la construcción de vías chimeneas y demás construcciones necesarias para el funcionamiento del relleno. Por lo tanto, se configura un presunto incumplimiento de lo establecido en el Literal n del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. o. Equipo y maquinaria requerida.

En el reglamento operativo se relaciona la maquinaria requerida para la operación del sitio de disposición. Por lo tanto, se configura un presunto cumplimiento de lo establecido en el Literal o del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. p. Personal requerido y calidades profesionales.

El reglamento operativo del prestador expresa lo siguiente:

“El personal mínimo requerido para la operación del RSLV es:

a) Un Jefe de disposición final (profesional de la Ingeniería) b) Un operador de buldócer c) Un ayudante del operador de PTL d) Un operador de la PTL e) Tres ayudantes (operarios) para labores de mantenimiento permanente del RSLV f) Un oficial de construcción para mantenimiento g) Un turno de 24 horas de vigilancia con funciones de operador de báscula El total de personal requerido para la operación y mantenimiento del RSLV es de ocho (8) trabajadores, sin contar el servicio de vigilancia de 24 horas diarias que se debe realizar.”

Así las cosas, el reglamento define la planta de personal, precisando los cargos de cada trabajador. Por lo tanto, se estaría dando cumplimiento a lo establecido en el Literal p del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. q. Procesos operativos desde la entrada de los residuos hasta su disposición final.

En el reglamento operativo no se explican los procesos operativos que tendrían lugar al interior del sitio de disposición por parte de los vehículos de recolección. Por lo tanto, se estaría en un presunto incumplimiento de lo establecido en el Literal q del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015.

IN-F-003 V.2 Página 66 de 113 r. Planos y esquemas de los procesos e instalaciones en el relleno.

En el reglamento operativo no incluye planos ni esquemas de los procesos e instalaciones en el relleno sanitario. Por lo tanto, se configura un presunto incumplimiento de lo establecido en el Literal r del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. s. Programa de seguridad industrial a aplicar en la construcción y operación del relleno sanitario.

El capítulo 6 del reglamento operativo no define el esquema de seguridad industrial al interior del relleno sanitario. Por lo tanto, se estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en el Literal s del artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015. t. Criterios operacionales entre otros los determinados en el artículo 2.3.2.3.3.1.9 del presente capítulo.

Luego de analizar el reglamento operativo del sitio de disposición de conformidad con las condiciones establecidas en el artículo 2.3.2.3.3.1.9 del Decreto 1077 de 2015, se encuentra que contiene todos los aspectos contenidos en el artículo en mención. Por lo tanto, se genera un presunto cumplimiento de lo que reza en el Literal t del Artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015.

Sin embargo, teniendo en cuenta todos los resultados del análisis aquí realizado se concluye que el reglamento operativo del Relleno Sanitario la Victoria, presuntamente no cumple con la totalidad de los lineamientos establecidos en el artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015.

3.5.5. Mantenimiento del registro actualizado de las operaciones realizadas

El prestador suministró las planillas denominadas “Registro de verificación de funcionamiento del Relleno sanitario La Victoria” del 21 de abril de 2017 al 15 de mayo de 2017; en las cuales se registran las actividades diarias realizadas al relleno sanitario.

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Ilustración 7. Formato de registro de visitas

Fuente: Iservi

Así mismo, remite el registro de verificación de funcionamiento del Relleno sanitario del 1 al 30 de septiembre de 2017

Ilustración 8 Formato de registro de visitas

Fuente: ISERVI

Por lo anterior el prestador estaría presuntamente cumpliendo lo establecido en el numeral 11 del artículo 2.3.2.3.3.1.9, respecto a los criterios operacionales de los sitios

IN-F-003 V.2 Página 68 de 113 de disposición final y el reglamento operativo del prestador que frente al tema indica que:

“se requiere llevar el registro de la información generada en el RSLV en tiempo real en los formatos diseñados para las diferentes actividades requeridas en la operación”.

3.5.6. Vías de Acceso

La vía de acceso que conduce al relleno sanitario inicialmente es una principal pavimentada, posteriormente se encuentra despavimentada y es la misma que conduce al corregimiento La Victoria; permite el paso en un solo sentido en ciertos puntos

El reglamento operativo expresa lo siguiente para las vías externas

“La vía externa terciaria con que se cuenta para acceder al Relleno Sanitario cumple con las siguientes especificaciones:

El acceso al relleno sanitario es por una vía con 6,5 metros de banca Su trazado es Permanente. Garantiza el tránsito en cualquier época del año a todo tipo de vehículos que acudan al relleno sanitario. Es una vía de importancia para comunicar el Corregimiento de La Victoria y veredas aledañas con Ipiales.”

Teniendo en cuenta que la vía permite el paso de un vehículo en algunas partes no se estaría presuntamente cumpliendo lo enunciado en su reglamento operativo respecto al ancho de la vía de 6.5 metros

Foto 45 y 46 vías de acceso al relleno

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 69 de 113 Las vías internas del relleno se encuentran conformadas en recebo en condiciones adecuadas. Por lo que no se encuentran asfaltas y no cuentan con demarcación horizontal (línea de carril, líneas de berma, resaltos, etc.)

Foto 47. Vías internas al relleno sanitario

Fuente: Visita Frente a las vías internas el reglamento operativo del prestador establece que:

“Las vías serán afirmadas con capas de balastro, material de relleno y conformando las cunetas para asegurar la movilidad durante la temporada de invierno. En época de verano se debe adecuar un plan de riego con agua durante la operación del relleno para limitar el material particulado como el polvo.”

Por lo tanto, según lo evidenciado en visita se estaría presuntamente cumpliendo el reglamento operativo

3.5.7. Acceso al predio y cerramiento perimetral

La entrada al relleno se encuentra formada por un portón metálico; el predio cuenta con cerramiento por medio de alambre de púa a lo largo de todo el predio. Así mismo el prestador informó que se instalará cerca viva.

El relleno trabaja casi las 24 horas, de acuerdo con lo expresado por el prestador. Los domingos no se reciben residuos.

Foto 48. Entrada al relleno

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 70 de 113 Foto 49. Cerramiento perimetral

Fuente: Visita

Así mismo, se encuentra la valla informativa del sitio la cual informa la resolución de licencia ambiental, el área del predio, vida útil (año fin de la misma) y permiso de vertimiento (año fin de la misma).

Foto 50. Valla informativa

Fuente: Visita

Fuente: ISERVI

En esta valla informativa no se evidencia la capacidad remanente del sitio de disposición final por lo cual esto se estaría ante un presunto incumplimiento de lo establecido en el parágrafo 4 del artículo 28 de la Resolución CRA 720 de 2015, que indica:

“Artículo 28. Costo de Disposición Final (CDF). (…)

Parágrafo 4: Todo sitio de disposición final deberá reportar anualmente al Sistema Único de Información (SUI), su capacidad de disposición y

IN-F-003 V.2 Página 71 de 113 tener disponible la misma en un lugar visible, con el fin de ilustrar con información suficiente a los prestadores de recolección y transporte.”

3.5.8. Pesaje y registro de vehículos.

El relleno sanitario no cuenta con báscula de pesaje propia. El prestador informó que se tiene proyectado desde enero 2018 contar con este instrumento y ubicarlo cerca de las oficinas administrativas del relleno. Se piensa instalar una báscula electrónica de 40 toneladas.

El pesaje de los vehículos se realiza en una báscula cerca a la base de operaciones de la empresa. Se posee un contrato con dicha báscula hasta el 31 de diciembre de 2017. Los vehículos realizan el pesaje cargado y la empresa informa que ya se conoce el pesaje del vehículo vacío, por lo que solo se realiza la resta respectiva para conocer el peso de los residuos.

El tiquete que se emite cuando se realiza el pesaje presenta un pesaje de entrada y de salida. Este doble pesaje se realiza debido a que el contrato con algunos municipios (Samaniego y Santa Cruz) se estableció que se realizaría el pago de acuerdo al peso neto dispuesto mientras que en los demás municipios se establece un valor a pagar fijo mensual. Por lo tanto, el prestador debe aclarar los periodos en los cuales ha estado cobrando de esta manera, toda vez que hasta marzo de 2016 debió haber aplicado la Resolución CRA 351 y 352 de 2005 cuya estimación pesaje se realiza a través de la Resolución CRA 405 de 2006 y a partir de abril de 2016 debió haber aplicado lo establecido en la Resolución CRA 720 de 2015.

Foto 51..Bascula de pesaje alquilada

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 72 de 113 Foto 52. Tiquete de pesaje

Fuente: Visita Por lo anterior, el prestador estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en su reglamento operativo que señala:

“Se dispondrá de una báscula de 40 toneladas, la cual estará ubicada a la entrada del relleno sanitario. En ella se pesarán los vehículos que ingresan con residuos y los que salen vacíos, con el objeto de realizar un seguimiento, control, evaluación de los registros de los volúmenes de residuos sólidos que se depositan diariamente en el relleno sanitario (…)” Así mismo, se denota un presunto incumplimiento al artículo 2.3.2.3.3.1.9. del Decreto 1077 de 2015 numeral 4:

“Criterios operacionales. La persona prestadora del servicio público de aseo en la actividad complementaria de disposición final, deberá garantizar, entre otras, el cumplimiento de las siguientes condiciones durante la fase de operación: (…) 4. Pesaje y registro de cada uno de los vehículos que ingresan al relleno sanitario (…)”.

4.2.1. Frente de trabajo

El frente de trabajo se encuentra ubicado sobre la celda 1. El prestador informó que este frente presenta un área aproximada de 1.000 m2.

Foto 53. Tiquete de pesaje

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 73 de 113 El reglamento operativo del prestador determina los siguientes parámetros de diseño y control. Tabla 46 Parámetros de diseño y control

Fuente. Reglamento operativo ISERVI

Por lo anterior, se evidencia que el prestador estaría presuntamente incumpliendo su reglamento operativo pues el área de trabajo diario excede lo establecido en este documento.

Durante el recorrido se observó el frente activo sin cobertura, la empresa informó que al finalizar el día se procedería a realizar la cobertura diaria.

El prestador expresó que dentro de las actividades planeadas en el relleno sanitario se encuentra la del inicio de la construcción de la nueva celda de disposición en marzo 2018.

Así mismo, durante el recorrido se observaron otros lugares que no correspondían al frente de trabajo, los cuales se encontraban sin cobertura

Foto 54. Residuos expuestos

Fuente. Visita

En consecuencia, se suscita un presunto incumplimiento al reglamento operativo del relleno sanitario; lo que traduce entonces en un presunto incumplimiento a lo dispuesto en el numeral 5 del artículo 2.3.2.3.3.1.9 del Decreto 1077 de 2015:

IN-F-003 V.2 Página 74 de 113

“Criterios operacionales. La persona prestadora del servicio público de aseo en la actividad complementaria de disposición final, deberá garantizar, entre otras, el cumplimiento de las siguientes condiciones durante la fase de operación:

(…) 5. Cubrimiento diario de los residuos. (…)”

4.2.2. Cubrimiento diario de residuos

De acuerdo con lo manifestado por el prestador, se realiza cobertura temporal con geomembrana negro verde y luego de realiza cobertura definitiva con tierra y se realiza posteriormente revegetalización.

Foto 55. Cubrimiento de residuos

Fuente. Visita

Frente al tema el reglamento operativo expresa lo siguiente:

“El uso de membranas sintéticas (negro verde) para coberturas diarias que se reutilizan por módulos de trabajo y cuando la conformación de la terraza llega al nivel de diseño se procede a una cobertura con suelo arcilloso”.

Por lo cual se estaría presuntamente cumpliendo con el reglamento operativo.

Se observó que la geomembrana de la celda 2 se encontraba rasgada a los costados de tal manera que los residuos presentaban contacto con el suelo, lo cual conlleva también a evidenciar un presunto incumplimiento respecto a lo dispuesto en el numeral 5 del artículo 2.3.2.3.3.1.9 del Decreto 1077 de 2015, que establece que

IN-F-003 V.2 Página 75 de 113 “Criterios operacionales. La persona prestadora del servicio público de aseo en la actividad complementaria de disposición final, deberá garantizar, entre otras, el cumplimiento de las siguientes condiciones durante la fase de operación:

(…) 5. Cubrimiento diario de los residuos.

(…)”

4.2.3. Compactación de residuos

En el momento de la visita se pudo verificar la actividad de compactación, se pudo observar una retroexcavadora y un bulldocer que realizan las actividades de compactación, las cuales se encuentran de conformidad con reglamento operativo.

Foto 56 y 57. Compactación de residuos

Fuente: Visita

Así mismo, el prestador informó que se perfilan los taludes con pendientes de 1:1,5 y 1:2. Manejan un índice de compactación de 0,9 Ton/m3. Este mismo índice de compactación se encuentra establecido en el manual operativo, por lo que estaría presuntamente dando cumplimiento a este indicador. Sin embargo, el prestador expreso que no se realizan mediciones del mismo en campo.

4.2.4. Control de vectores y roedores

Se observó la fumigación sobre la masa de residuos. El prestador informó que se fumiga con químicos 2 veces al día. Estos se rotan cada 8 días de tal manera que evite que los vectores generen resistencia de estos.

IN-F-003 V.2 Página 76 de 113

Foto 58. Control de Vectores y Roedores

Foto 53. Fumigación en frente de trabajo

Fuente: Visita

Se observó dentro del predio la presencia de moscas y caninos. Los caninos se encontraban a lo largo de todo el predio. Así mismo, se observó uno de estos sobre la masa de residuos al momento de observar la actividad de compactación

Foto 59. Caninos en relleno sanitario

Fuente: Visita

Por lo anterior, presuntamente se incumple con lo estipulado con el numeral 6 del artículo 2.3.2.3.3.1.9 del Decreto 1077 del 26 de mayo de 2015, “Criterios operacionales. La persona prestadora del servicio público de aseo en la actividad complementaria de disposición final, deberá garantizar, entre otras, el cumplimiento de las siguientes condiciones durante la fase de operación:

… 6. Control de vectores y roedores…”.

4.2.5. Maquinaria

El prestador cuenta con una retroexcavadora y un bulldocer para realizar las labores dentro del relleno sanitario. Se observaron maquinas sin uso dentro del predio.

El reglamento operativo establece:

“Para la operación de las actividades anteriores, se requiere de un tractor sobre orugas tipo buldócer D6(N, T, R, H) o equivalente, con un rendimiento mínimo de 20 ton/hora. La maquinaria operará de forma continua de lunes a sábado sin interrupción.

IN-F-003 V.2 Página 77 de 113 Y con el fin de garantizar dicha continuidad de la operación, se dispondrá de otro buldócer, en buenas condiciones técnicas de operación, para respaldo cuando se requiera realizar mantenimiento preventivo y correctivo de la maquinaria”

Por lo anterior, presuntamente estaría cumpliendo el reglamento operativo frente al tema.

4.2.6. Sistema de recolección y tratamiento de lixiviados.

El prestador informó que se produce un caudal aproximado de 0.35 l/s y que realiza recirculación del líquido sobre la masa de residuos.

A continuación, se presenta una gráfica en la cual se evidencia la producción de lixiviados en los años de disposición.

Ilustración 9 Caudal de lixiviados producidos

Fuente: ISERVI

Así mismo se informó que en el 2015 no se contaba con una planta de tratamiento de lixiviados, por lo que a través de recursos del PDA y del MVCT ese año se construyó una planta la cual fue entregada con fallas estructurales y sin un correcto funcionamiento. El prestador expresó haber realizado los ajustes pertinentes para subsanar las fallas estructurales de esta planta, la cual se encuentra en fase de prueba de desempeño hasta diciembre del 2017.

Foto 60. Planta de tratamiento de lixiviados

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 78 de 113 Las celdas se conectan a la planta a través de un sistema de drenaje de zanjas ubicado en la base de las áreas de disposición en forma de espina de pescado. La planta consta de dos sedimentares en paralelo con cajilla de excesos, reactor UASB, reactor de lodos activados, sedimentador secundario, laguna de recirculación y zona de secado de lodos. Sin embargo, no se encuentra operando el sistema y solamente se hace recirculación del líquido.

Fotos 61 y 62 sedimentadores

Fuente: Visita Teniendo en cuenta que no se encuentra en operación la planta de tratamiento de lixiviados, el prestador no realiza la caracterización de estos. Fotos 63. Laguna de recirculación de lixiviados

Fuente: Visita

Por lo tanto, estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en el artículo 2.3.2.6.8 del Decreto 1784 del 2 de noviembre de 2017:

“Monitoreo, Seguimiento y Control a la operación de las actividades de tratamiento. Son responsabilidades de la persona prestadora, las actividades de monitoreo, seguimiento y control técnico de los tratamientos, dentro de las cuales deberán contemplarse como mínimo las siguientes:

IN-F-003 V.2 Página 79 de 113

• Cantidad y calidad del material de ingreso. • Flujo de proceso y respectivos procedimientos. • Balance de masas • Cantidad y Calidad de subproductos generados en el tratamiento. • Cantidad y Calidad de material de rechazo generado y tipo de disposición final”

4.2.7. Sistema de recolección y evacuación de aguas lluvias y de escorrentía

Se observaron canales perimetrales conformados en material del terreno y en concreto en ciertas zonas del relleno (áreas 1 y 2 activas). Estas se encontraban con residuos y tierra obstruyendo el paso.

Foto 64. Canales en concreto

Fuente: Visita

Así mismo, se observó cunetas conformadas en geomembrana negra sobre la zona 1 clausurada. Foto 65. Canales

Fuente: Visita

IN-F-003 V.2 Página 80 de 113 Analizando el reglamento operativo se observa que expresa lo siguiente: “En general para el mantenimiento y control de los drenajes se debe proceder de la siguiente manera: “Limpieza de cunetas, alcantarillas, sumideros y unidades de tratamiento de lixiviados, este proceso se deberá llevar a cabo en etapas de operación, clausura y postclausura, Inspecciones semanales y manteniendo cuando se detecte un problema en el sistema”

Según lo evidenciado en visita no estaría dando cumplimento al mantenimiento de los sistemas de drenaje

4.2.8. Control de gases

El control de gases se realiza por extracción pasiva mediante chimeneas en tubería de PVC protegidas con malla y piedra. Se observaron chimeneas que habían perdido su verticalidad sobre la celda 2. Se observó también que en las zonas clausuradas 1 y 2 se realiza la quema del gas generado.

Foto 66 y 67 Chimeneas de extracción de gases

Fuente: Visita

Frente al control de gases el reglamento operativo expresa lo siguiente: “Los pozos de desfogue son hechos con el fin de controlar las presiones internas de los gases en el relleno, para reducir la posibilidad de infiltración a la superficie del relleno a través de grietas en la cobertura final, ya que el gas metano y el bióxido de carbono son más livianos que el aire y se elevarán y disiparán en la atmósfera si se proporciona el desfogue adecuado desde el relleno. En caso de desarrollarse olores molestos, estos pueden mitigarse encendiendo los pozos de desfogue de gases

Así mismo, detalla el diseño de las chimeneas de la siguiente manera:

IN-F-003 V.2 Página 81 de 113 Ilustración 10 Diseño de las chimeneas de extracción de gases

Fuente: ISERVI

Por lo evidenciado en la visita el prestador estaría presuntamente cumpliendo con los diseños de las chimeneas de extracción de gases, en consecuencia, el control adecuado de los gases del relleno sanitario.

4.2.9. Monitoreo de parámetros operativos

El prestador informó que no se realizan monitoreos al relleno; manifestó que la última caracterización de lixiviados y de residuos se realizó en el 2015 y las ultimas caracterizaciones de calidad de agua superficial, subterránea y calidad de aire se realizaron en el 2012 y el último estudio de estabilidad del terreno data del 2012.

El prestador informó que en marzo de 2017 se realizó un estudio topográfico del terreno con la ayuda de drones y que se cuenta con mapas actualizados del predio.

De acuerdo con el artículo 2.3.2.3.3.2.10 del Decreto 1077 de 2015

“Todo prestador del servicio público de aseo en la actividad complementaria de disposición final de residuos sólidos, deberá incluir en los diseños correspondientes la red de monitoreo de aguas subterráneas, la identificación de las fuentes superficiales y los puntos donde se realizará el control y monitoreo, sin perjuicio de lo dispuesto en la licencia ambiental... Acuíferos para rellenos con mayor de 15 TM/ día semestral y anual… Lixiviados y calidad del vertimiento a fuentes superficiales para rellenos con mayor de 15 TM/ día semestral… Calidad del aire para rellenos con mayor de 15 TM/ día trimestral…”.

Así las cosas, la frecuencia del estudio de calidad de los acuíferos debe ser anual y semestral dependiendo de los parámetros, el estudio de calidad del aire debe ser trimestral y la de caracterización de lixiviados debe realizarse semestralmente. Por lo que presuntamente se estaría incumpliendo el precitado artículo.

4.2.10. Recursos de Personal

Según informó el prestador, se cuenta con un total de 6 operarios que por turnos atienden la operación del relleno sanitario.

IN-F-003 V.2 Página 82 de 113 4.2.11. Aprovechamiento y recicladores

Se observaron recicladores en el frente de trabajo, así como material apilado y clasificado cerca del frente.

Foto 68. Material de reciclaje aplilado

Fuente: ISERVI

Por lo anterior, presuntamente se incumple con lo estipulado en el numeral 6 del artículo 2.3.2.3.3.1.9 del Decreto 1077 del 26 de mayo de 2015, “Criterios operacionales. La persona prestadora del servicio público de aseo en la actividad complementaria de disposición final, deberá garantizar, entre otras, el cumplimiento de las siguientes condiciones durante la fase de operación: (…) 9. Prohibición de la realización de reciclaje en los frentes de trabajo del relleno (…)” Según el prestador dentro del predio se encuentran 3 cooperativas de recicladores las cuales no están registradas ante la SSPD.

El municipio de Ipiales ante la SSPD cuenta con una empresa registrada: Recicladores Unidos de Ipiales (RUI).

Los recicladores registrados ante la SSPD y las 3 cooperativas del relleno, según el prestador, presentan diferencias y roces. Ambas partes han solicitado apoyo a ISERVI como lo son entre otras cosas: prestamos de vehículos, adecuación de la caseta que se encuentra dentro del predio, etc. Sin embargo, el prestador informó que se han intentado realizar acercamientos con ambas partes, pero no ha sido posible concretar acciones.

El prestador no realiza la actividad de aprovechamiento. Sin embargo, cuenta con la infraestructura para tal fin, las cuales constan de una bodega para el aprovechamiento de residuos. Al momento de la visita se encontraba vacía. El prestador informó que no presta ni adecua esta zona de trabajo debido a que los recicladores expresaron no hacerse responsables de los utensilios de la caseta.

IN-F-003 V.2 Página 83 de 113

De acuerdo con lo expresado por el prestador se encuentran en proceso de cambio de tarifa bajo la Resolución CRA 720 y por tal motivo no se ha realizado el traslado de recursos de aprovechamiento a la empresa RUI.

4.2.12. Contingencias

El prestador informó que en el relleno normalmente no se han presentado contingencias. Sin embargo, cuenta con una celda de contingencia, que posee capacidad de recepción por 6 meses de acuerdo con lo manifestado por el prestador. Sin embargo, esta se observó llena de agua lluvia al momento del recorrido y sin vía de acceso para los vehículos.

4.2.13. Plan de Emergencia y Contingencia.

Ipiales

Se procedió a realizar un análisis del Plan de Emergencia y Contingencia (PEC) con vigencia 2016 y se observó que dicho documento NO se encuentra cargado. Sin embargo, debido a la visita que realizo esta Entidad los días 9, 10, 11, 12 y 13 del mes de octubre de 2017, el prestador entrego el documento y se procedió a realizar un análisis detallado del contenido del mismo.

Teniendo en cuenta el resultado de la verificación, se puede concluir que el PEC para el servicio de aseo para el municipio de IPIALES, NARIÑO de vigencia 2016 por el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES, presuntamente no cumple con la inclusión de los lineamientos mínimos establecidos en la Resolución 0154 de 2014, expedida por el Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio.

Adicionalmente, el estado de cargue de los formatos y formularios, referentes al servicio de aseo, de la Resolución SSPD 20161300062185 2016 para el municipio de Ipiales en el departamento Nariño por el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES se encuentran sin ser reportados.

Tabla 47 Estado de Cargue Formato/Formulario Fecha de cargue Formulario recursos e inventarios No se encuentra cargado Formulario de recursos financieros No se encuentra cargado Formulario cuestionario eventos aseo No se encuentra cargado Formulario registro de eventos - servicio de aseo No se encuentra cargado Formato amenazas servicio de aseo No se encuentra cargado Formato nivel de exposición servicio de aseo No se encuentra cargado Formato resistencia daño servicio de aseo No se encuentra cargado Fuente: SUI

A continuación, se detallan los numerales del anexo de la Resolución 0154 de 2014 en los cuales se observó el incumplimiento que conlleva a que el PEC no cumpla con la inclusión de los lineamientos mínimos: Tabla 48 Análisis del PEC Numeral Observaciones 1.1 A pesar de que, el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES, identifica eventos de amenaza técnicos y antrópicos, sus impactos y la estimación del riesgo de estos. El prestador no identifica eventos de amenaza naturales.

IN-F-003 V.2 Página 84 de 113 Numeral Observaciones

En ese sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.1. de la Resolución 154 de 2014. 1.2.1 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no realiza la identificación de los inventarios relacionados con: recursos físicos, recurso humano, edificaciones, recursos económicos, vehículos, equipos, almacenes, comunicaciones, sistemas de monitoreo, hidrantes y otros equipos para atención de emergencias, sitios de posibles albergues temporales y edificaciones masivas e indispensables y de logística.

De acuerdo con lo anterior, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.1. del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.2.2 El plan de emergencia y contingencia entregado por el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no contiene los requerimientos para los siguientes ítems: recursos físicos, recurso humano, edificaciones, recursos económicos, vehículos, equipos, comunicaciones, sistemas de monitoreo, hidrantes y otros equipos para atención de emergencias, sitios de posibles albergues temporales y edificaciones masivas e indispensables.

En concordancia, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.2 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014.

1.2.3 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES define las funciones minimas del antes, durante, después de una emergencia.

En este sentido, este aspecto presuntamente SI cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.3 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014.

1.2.4 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES identifica las entidades a las que puede solicitar apoyo, sin embargo, no define el tipo de ayuda que se puede requerir, es decir, técnica, financiera o administrativa y en quienes puede encontrar ese tipo de ayuda, no establece los medios de comunicación durante la emergencia. Por último, no determina la necesidad de establecer pactos y acuerdos de apoyo mutuo con otros prestadores de servicios públicos domiciliarios en situaciones de emergencia. En este sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.4 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014 1.2.5 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define los temas de capacitación para la atención de emergencias, el desarrollo de simulacros y la frecuencia con la que se deben desarrollar simulacros para corregir las posibles faltas que se pueden encontrar durante estas operaciones.

En este sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.5 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.3.1 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define un organigrama donde se establezca la persona encargada de coordinar la atención del tipo de emergencia que se llegue a presenciar, ni las personas capacitadas que ayudan frente a las amenazas. Por último, no concreta para cada una de las personas que participan en la atención de emergencias la responsabilidad en los siguientes temas:

- Logística - Recolección, transporte y disposición de residuos sólidos. - Abastecimiento de servicios públicos a los albergues temporales. - Cierre de circuitos afectados para el evento.

IN-F-003 V.2 Página 85 de 113 Numeral Observaciones - Garantizar recursos económicos, físicos y humanos. - Evaluación de daños y reparaciones inmediatas. - Articulación con otras entidades. - Atención a edificaciones indispensables (Hospitales, clínicas, bomberos, etc)

En este sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.3.1 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.3.2 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no elabora un protocolo de actuación de los medios de comunicación.

Por lo anterior, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.3.2 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.3.3 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define un protocolo de actuación frente a cada uno de los eventos que se pueden presentar.

En este sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.3.3 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.3.4 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define un formato para la evaluación de daños, con el fin de considerar los puntos críticos que necesiten pronta atención en el momento de una emergencia. Adicionalmente, no establece la explicación de cómo diligencias este formato.

En este sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.3.4 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.4 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no presenta un análisis de evaluación de cómo funciona la atención de emergencias. Por lo tanto, el prestador no puede verificar la efectividad del plan de emergencia y contingencia. Principalmente en el caso del mes de diciembre de 2016, cuando se presentó emergencia sanitaria debido al cierre del sitio de disposición final del municipio de Ipiales. Referencia: http://hsbnoticias.com/noticias/nacional/emergencia-sanitaria-en- ipiales-por-cierre-de-relleno-258604 En consecuencia, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.4 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 2 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no presenta ejecución de la respuesta, para cada una de las amenazas que muestra el prestador en el Plan de Emergencia y Contingencia, como, la concentración de personas en eventos, manifestaciones, carnavales, disturbios sociales, huelgas, afectación en la salud de los habitantes del casco urbano del municipio de Ipiales, incremento en la morbilidad por epidemias de intoxicaciones, contaminación ambiental por la disposición de los residuos en las vías públicas, cierre definitivo del sitio de disposición final, contaminación por mala disposición de los residuos reciclados, cambio en el horario de recolección, proliferación de especies nocivas, fallas en el sistema de transporte.

En este sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el capítulo 2 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. Fuente: SSPD

Comparación entre PPSA y PEC

Ipiales

No es posible realizar una comparación entre el PEC y el PPSA, ya que, el prestador no define en el PPSA el programa del gestión del riesgo, en el cual deben ser

IN-F-003 V.2 Página 86 de 113 identificadas las amenazas que se puede presentar frente a la interrupción del servicio de aseo en Ipiales.

Aldana

Se procedió a realizar un análisis del Plan de Emergencia y Contingencia (PEC) con vigencia 2016 y se observó que dicho documento se encuentra cargado con fecha 19/10/2017 y se procedió a realizar un análisis detallado del contenido del mismo.

Teniendo en cuenta el resultado de la verificación, se puede concluir que el PEC para el servicio de aseo para el municipio de Aldana, Nariño de vigencia 2016 reportado por el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES, presuntamente no cumple con la inclusión de los lineamientos mínimos establecidos en la Resolución 0154 de 2014, expedida por el Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio.

Adicionalmente, el estado de cargue de los formatos y formularios, referentes al servicio de aseo, de la Resolución SSPD 20161300062185 2016 para el municipio de Aldana en el departamento Nariño por el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES se encuentran pendientes por reportar.

Tabla 49 Estado Cargue Formato/Formulario Fecha de cargue Formulario recursos e inventarios No se ha cargado Formulario de recursos financieros No se ha cargado Formulario cuestionario eventos aseo No se ha cargado Formulario registro de eventos - servicio de No se ha cargado aseo Formato amenazas servicio de aseo No se ha cargado Formato nivel de exposición servicio de aseo No se ha cargado Formato resistencia daño servicio de aseo No se ha cargado Fuente: SUI

A continuación, se detallan los numerales del anexo de la Resolución 0154 de 2014 en los cuales se observó el incumplimiento que conlleva a que el PEC no cumpla con la inclusión de los lineamientos mínimos: Tabla 50 Análisis del PEC Numeral Observaciones 1.1 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES define amenazas que se pueden llegar a presentar en el municipio de Aldana, como antrópicos y técnicos, pero no define riesgos naturales. Adicionalmente, el prestador no identifica los impactos que pueden llegar a tener estas amenazas en la prestación del servicio de aseo. En ese sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.1. de la Resolución 154 de 2014. 1.2.1 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define en el documento, los inventarios de recursos físicos, recurso humano, edificaciones, recursos económicos, vehículos, equipos, almacenes, comunicaciones, sistemas de monitoreo, hidrantes y otros equipos para atención de emergencias, sitios de posibles albergues temporales y edificaciones masivas e indispensables y de logistica.

De acuerdo con lo anterior, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.1. del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014.

IN-F-003 V.2 Página 87 de 113 Numeral Observaciones 1.2.2 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no señala en el plan de emergencia y contingencia los siguientes recursos: recursos físicos, recursos humanos, edificaciones, recursos económicos, vehículos, equipos, comunicaciones, sistemas de monitoreo, hidrantes y otros equipos para atención de emergencias, sitios de posibles albergues temporales y edificaciones masivas e indispensables.

En concordancia, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.2 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.2.3 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no establece las funciones minimas del grupo de emergencias como: - Elaborar, evaluar y actualizar el plan de emergencias y contingencias. - Diseñar y actualizar formatos para evaluación de daños y análisis de necesidades – EDAN - Coordinar la socialización del plan de emergencia y contingencia a todo el personal. - Supervisar y evaluar el proceso atención de emergencias y articular los resultados al plan de emergencia y contingencia para su actualización. - Gestionar financiación para los programas de reducción de riesgos. - Dar prioridad, coordinar y disponer las actividades y el uso del suelo adecuado de los recursos durante la emergencia, enfatizando en el abastecimiento de agua a las instituciones de salud, centros educativos, dotación minima para consumo humano y para la extinción de incendios estructurales y forestales.

En este sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.3 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.2.4 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES identifica las entidades de las cuales puede llegar a necesitar apoyo en un evento de emergencia. Sin embargo, el prestador no define el tipo de ayuda que puede requerirse, técnica, financiera o administrativa de las entidades señaladas. Además, no define los medios de comunicación a utilizar durante la emergencia. Y tampoco los pactos y acuerdos de apoyo mutuo con otros prestadores de servicios públicos domiciliarios.

En este sentido, este aspecto presuntamente NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.4 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014 1.2.5 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define los temas de capacitación para la atención de emergencias, el desarrollo de simulacros y la frecuencia con la que se deben desarrollar simulacros para corregir las posibles faltas que se pueden encontrar durante estas operaciones.

En este sentido, este aspecto NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.2.5 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.3.1 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define un organigrama donde se establezca la persona encargada de coordinar la atención del tipo de emergencia que se llegue a presenciar, ni las personas capacitadas que ayudan frente a las amenazas. Por último, no concreta para cada una de las personas que participan en la atención de emergencias la responsabilidad en los siguientes temas: - Logística - Recolección, transporte y disposición de residuos sólidos. - Abastecimiento de servicios públicos a los albergues temporales.

IN-F-003 V.2 Página 88 de 113 Numeral Observaciones - Cierre de circuitos afectados para el evento. - Garantizar recursos económicos, físicos y humanos. - Evaluación de daños y reparaciones inmediatas. - Articulación con otras entidades. - Atención a edificaciones indispensables (Hospitales, clínicas, bomberos, etc)

En este sentido, este aspecto NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.3.1 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.3.2 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define un protocolo de actuación de los medios de comunicación.

Por lo anterior, este aspecto NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.3.2 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.3.3 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define un protocolo de actuación frente a cada uno de los eventos que se pueden presentar. En este sentido, este aspecto NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.3.3 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 1.3.4 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define un formato para la evaluación de daños, con el fin de considerar los puntos críticos que necesiten pronta atención en el momento de una emergencia. Adicionalmente, no establece la explicación de cómo diligencias este formato.

En este sentido, este aspecto NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.3.4 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014 1.4 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no presenta un análisis de evaluación de como funciona la atención de emergencias. Por lo tanto, el prestador no puede verificar la efectividad del plan de emergencia y contingencia.

En consecuencia, este aspecto NO cumple con los lineamientos establecidos en el numeral 1.4 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. 2 El prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES no define la ejecución de la respuesta, para cada una de las amenazas definidas en el plan de emergencia y contingencia, como, concentración de personas en eventos, manifestaciones, carnavales, disturbios sociales, afectación en la salud de los habitantes del casco urbano del municipio de Aldana, incremento en la morbilidad por epidémicas e intoxicaciones, contaminación ambiental por la disposición de los residuos en las vías publicas, cierre definitivo del sitio de disposición final, contaminación por mala disposición de los residuos reciclados, cambio en el horario de recolección, proliferación de especies nocivas, fallas en el sistema de transporte, contaminación por mala operación de los vehículos compactadores, carencia de recursos económicos para superar los aumentos en los costos de operación del servicio.

En este sentido, este aspecto NO cumple con los lineamientos establecidos en el capítulo 2 del anexo 1 de la Resolución 154 de 2014. Fuente: SSPD

Comparación entre PPSA y PEC

Se puede observar que no se puede realizar una comparación entre el PPSA y el PEC, ya que no se encuentra reportado el PPSA.

Túquerres

IN-F-003 V.2 Página 89 de 113 Dado que el prestador no realizó en el SUI el reporte del PEC, ni entregó el documento en el desarrollo de la visita realizada en el mes de octubre de 2017, no fue posible realizar el análisis del cumplimiento de los requisitos mínimos establecidos en la Resolución MVCT 0154 de 2014.

Así la cosas, se puede concluir que el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES NO CUMPLE, ya que, el PEC para el servicio de aseo para el municipio de Túquerres, Nariño de vigencia 2017 no se encuentra reportado en el SUI, ni entregado en el momento de la visita.

Adicionalmente, el estado de cargue de los formatos y formularios, referentes al servicio de aseo, de la Resolución SSPD 20161300062185 2016 para el municipio de Túquerres en el departamento Nariño por el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES se encuentran pendientes por reportar.

Adicionalmente, el estado de cargue de los formatos y formularios, referentes al servicio de aseo, de la Resolución SSPD 20161300062185 2016 para el municipio de Túquerres en el departamento Nariño por el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES se encuentran pendientes por reportar.

Tabla 51 Estado de cargue de información al SUI PEC Formato/Formulario Fecha de cargue Formulario recursos e inventarios No se ha cargado Formulario de recursos financieros No se ha cargado Formulario cuestionario eventos aseo No se ha cargado Formulario registro de eventos - servicio de No se ha cargado aseo Formato amenazas servicio de aseo No se ha cargado Formato nivel de exposición servicio de aseo No se ha cargado Formato resistencia daño servicio de aseo No se ha cargado

Comparación entre PPSA y PEC

Se puede observar que no se puede realizar una comparación entre el PPSA y el PEC, ya que ninguno de los dos documentos se encuentra reportados.

4. ASPECTOS COMERCIALES

De acuerdo con lo dispuesto en el artículo tercero de la Resolución SSPD No. 20161300013835 del 23 de mayo de 2016 los Títulos 4 y 8 del anexo de la Resolución SSPD No. 20101300048765 del 14 de diciembre de 2010 a partir del inicio de la aplicación de la metodología tarifaria de la Resolución CRA 720 de 2015, no deben ser reportados por los prestadores.

En consecuencia, la última información que debía ser reportada del tópico comercial corresponde a abril de 2016, para los municipios con más de 5.000 suscriptores en el área urbana y de expansión urbana.

4.1. Suscriptores

Una vez verificado el SUI el prestador sólo ha cargado información correspondiente al municipio de Ipiales para los años 2009, 2010, 2011 y 2014 tal como se muestra a continuación:

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Ilustración 11 Reporte SUI. Suscriptores

Fuente: SUI

Con corte al mes de diciembre de 2014 el prestador en el municipio de Ipiales atendió aproximadamente a 19.170 usuarios discriminados de la siguiente manera:

Tabla 52 Suscriptores Diciembre 2014. ESTRATO NUMERO DE SUSCRIPTORES Estrato 1 4.365 Estrato 2 6.486 Estrato 3 4.559 Estrato 4 2.014 Rango 1 1.344 Rango 2 184 Rango 3 218 TOTAL 19.170 Fuente: SUI

Para los otros municipios donde se encuentra prestando el servicio público de aseo, no reporta información. Se genera alerta por no reportar información en el Sistema Único de Información SUI de acuerdo con lo señalado en la Resolución SSPD No. 20101300048765 del 14 de diciembre de 2010.

Durante el desarrollo de la visita el prestador informó que para el municipio de Ipiales para el año 2016 con corte al mes de diciembre atendió 21.507 usuarios y con corte al mes de agosto de 2017 a 22.374 los cuales se encuentra discriminados de la siguiente manera: Tabla 53 Usuarios atendidos vigencias 2016 y 2017.

Fuente: ISERVI

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Al respecto, no se puede realizar pronunciamiento y/o comparación alguna dado que como se mencionó no existe información reportada en el SUI.

Ahora bien, para los municipios de Aldana y Tuquerres el prestador no suministró información durante el desarrollo de la visita; por lo tanto deberá informar la cantidad de usuarios discriminados por estratos para las vigencias 2016 y 2017 a los cuales les presta el servicio público de aseo en los municipios señalados.

4.2. Facturación, Subsidios y Contribuciones

En el municipio de Ipiales la facturación se realiza en conjunto con la empresa de acueducto y alcantarillado EMPOBANDO.

En los municipios de Aldana y Túquerres, la empresa informó que tiene suscrito un contrato con la Empresa municipal de aseo de cada municipio en el cual se define un valor fijo mensual a pagar a ISERVI. Este pago de la municipal a ISERVI se realiza mensualmente. Sobre el particular, se requiere allegar copia de dichos contratos.

Así las cosas, se requiere aclarar si el servicio prestado en los municipios de Aldana y Túquerres, es cobrado a los usuarios por ISERVI o por la Empresa municipal de aseo correspondiente. Para lo cual se requiere allegar copia de las facturas respectivas.

Los municipios que disponen en el relleno sanitario, también tienen un convenio con ISERVI y efectúan un pago mensual por el servicio de disposición final.

4.2.1. Facturación y Recaudo

Consultado el SUI se evidencia que el prestador no ha realizado el respectivo reporte frente a la facturación y recaudo total para la prestación del servicio de aseo. Se genera alerta por no reportar información en el Sistema Único de Información SUI de acuerdo con lo señalado en la Resolución SSPD No. 20101300048765 del 14 de diciembre de 2010.

Durante el desarrollo de la visita, la empresa para el municipio de Ipiales informó que para el año 2016 se facturó $28.654.977.522,52 y recaudaron un total de $23.914.430.211,40 lo cual denota un índice aproximado de recaudo del 83%. Para los municipios de Túquerres y Aldana no suministra información.

Tabla 54 Valores facturados y recaudado año 2016. ENERO FEBRERO MARZO Facturado Recaudos Facturado Recaudos Facturado Recaudos Totales Totales Totales Totales Totales Totales 773,492,746.38 290,169,800.38 358,323,676.00 350,760,076.00 294,266,332.00 287,166,606.00 719,976,076.00 236,653,130.00 358,323,516.00 350,759,916.00 294,266,171.00 287,166,445.00 698,774,057.00 236,653,130.00 290,482,560.00 304,129,347.00 294,266,171.00 287,166,445.00 290,205,183.00 1,344,076.00 290,482,560.00 138,520,792.00 294,266,171.00 279,853,111.00 408,568,874.00 235,309,054.00 0 165,608,555.00 0 7,313,334.00 21,202,019.00 0 67,840,956.00 46,630,569.00 0 0 21,202,019.00 0 67,840,956.00 46,630,569.00 0 0

IN-F-003 V.2 Página 92 de 113 21,202,019.00 0 21,210,387.00 0 0 0 0 0 46,630,569.00 46,630,569.00 0 0 53,516,670.38 53,516,670.38 160 160 161 161 53,516,670.38 53,516,670.38 160 160 161 161 499.38 499.38 160 160 161 161 53,516,171.00 53,516,171.00 0 0 0 0 0 0 732,341,538.00 69,890,200.00 0 66,708,000.00 0 0 732,341,538.00 69,890,200.00 0 66,708,000.00 0 0 732,341,538.00 69,890,200.00 0 66,708,000.00 0 0 732,341,538.00 69,890,200.00 0 66,708,000.00 0 0 0 0 211,572,183.00 48,337,153.00 0 0 0 0 211,572,183.00 48,337,153.00 0 0 0 0 211,572,183.00 48,337,153.00 3,115,173,004.52 1,160,679,201.52 4,430,501,812.00 1,729,231,673.00 1,811,781,877.00 1,560,509,883.00

ABRIL MAYO JUNIO Facturado Recaudos Facturado Recaudos Facturado Recaudos Totales Totales Totales Totales Totales Totales 316,282,169.00 277,533,917.42 295,338,438.00 275,025,579.00 296,296,370.69 184,857,590.69 316,282,169.00 277,533,917.42 295,338,438.00 275,025,579.00 296,292,164.00 184,853,384.00 280,341,752.00 277,533,917.42 279,398,118.00 275,025,579.00 280,505,750.00 184,798,884.00 280,341,752.00 277,533,917.42 279,398,118.00 275,025,579.00 280,505,750.00 184,798,884.00 35,940,417.00 0 15,940,320.00 0 15,731,914.00 0 35,940,417.00 0 15,940,320.00 0 15,731,914.00 0 35,940,417.00 0 15,940,320.00 0 15,731,914.00 0 0 0 0 0 54,500.00 54,500.00 0 0 0 0 54,500.00 54,500.00 0 0 0 0 4,206.69 4,206.69 0 0 0 0 4,206.69 4,206.69 0 0 0 0 4,206.69 4,206.69 0 41,909,000.00 0 0 0 121,718,270.00 0 41,909,000.00 0 0 0 121,718,270.00 0 41,909,000.00 0 0 0 121,718,270.00 0 41,909,000.00 0 0 0 121,718,270.00 0 19,998,750.00 0 21,128,500.00 238,742,302.00 19,561,530.00 0 19,998,750.00 0 21,128,500.00 238,742,302.00 19,561,530.00 0 0 0 0 238,742,302.00 0 0 19,998,750.00 0 21,128,500.00 0 19,561,530.00 0 0 0 0 324,256,343.00 324,256,343.00 0 0 0 0 324,256,343.00 324,256,343.00 0 0 0 0 324,256,343.00 324,256,343.00

IN-F-003 V.2 Página 93 de 113 1,301,069,093.00 1,337,767,919.68 1,197,294,072.00 1,163,487,816.00 2,889,913,331.76 2,257,757,061.76

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE Facturado Recaudos Facturado Recaudos Facturado Recaudos Totales Totales Totales Totales Totales Totales 367,978,435.00 400,095,854.00 325,035,139.56 329,036,482.56 344,906,909.00 282,554,106.00 301,750,399.00 333,867,818.00 325,033,547.00 329,034,890.00 344,906,909.00 282,554,106.00 285,930,557.00 333,867,818.00 308,487,987.00 328,434,890.00 330,761,206.00 282,554,106.00 285,930,557.00 333,867,818.00 308,487,987.00 328,434,890.00 330,761,206.00 282,554,106.00 15,819,842.00 0 15,945,560.00 0 14,145,703.00 0 15,819,842.00 0 15,945,560.00 0 14,145,703.00 0 15,819,842.00 0 15,945,560.00 0 14,145,703.00 0 0 0 600,000.00 600,000.00 0 0 0 0 600,000.00 600,000.00 0 0 66,228,036.00 66,228,036.00 1,592.56 1,592.56 0 0 66,228,036.00 66,228,036.00 1,592.56 1,592.56 0 0 0 0 1,592.56 1,592.56 0 0 66,228,036.00 66,228,036.00 0 0 0 0 30,600,000.00 84,626,694.39 21,440,000.00 67,265,000.00 17,320,000.00 64,831,000.33 30,600,000.00 84,626,694.39 21,440,000.00 67,265,000.00 17,320,000.00 64,831,000.33 30,600,000.00 84,626,694.39 21,440,000.00 67,265,000.00 17,320,000.00 64,831,000.33 30,600,000.00 84,626,694.39 21,440,000.00 67,265,000.00 17,320,000.00 64,831,000.33 0 18,104,650.00 0 17,641,650.00 0 254,468,702.00 0 18,104,650.00 0 17,641,650.00 0 254,468,702.00 0 0 0 0 0 238,742,302.00 0 18,104,650.00 0 17,641,650.00 0 15,726,400.00 160,306,124.00 0 0 0 0 160,306,124.00 160,306,124.00 0 0 0 0 160,306,124.00 160,306,124.00 0 0 0 0 160,306,124.00 2,091,051,954.00 1,993,204,143.56 1,401,846,118.24 1,638,130,880.24 1,463,053,339.00 2,633,864,903.32

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Facturado Recaudos Facturado Recaudos Facturado Recaudos Totales Totales Totales Totales Totales Totales 386,480,165.00 338,713,361.00 326,347,973.00 280,333,376.00 930,204,672.00 885,979,106.00 386,480,165.00 338,713,361.00 326,347,973.00 280,333,376.00 495,685,995.00 451,460,429.00 318,217,938.00 285,440,155.00 311,356,475.00 280,333,376.00 441,551,336.00 451,460,429.00 318,217,938.00 285,440,155.00 311,356,475.00 280,333,376.00 441,551,336.00 451,460,429.00 0 0 0 0 40,051,340.00 0 0 0 0 0 40,051,340.00 0

IN-F-003 V.2 Página 94 de 113 68,262,227.00 53,273,206.00 14,991,498.00 0 14,083,319.00 0 68,262,227.00 53,273,206.00 14,991,498.00 0 14,083,319.00 0 14,989,021.00 0 14,991,498.00 0 14,083,319.00 0 53,273,206.00 53,273,206.00 0 0 0 0 0 0 0 0 434,518,677.00 434,518,677.00 0 0 0 0 434,518,677.00 434,518,677.00 0 0 0 0 434,518,677.00 434,518,677.00 16,920,000.00 73,970,000.08 13,440,000.00 67,033,000.00 0 74,390,373.00 16,920,000.00 73,970,000.08 13,440,000.00 67,033,000.00 0 74,390,373.00 16,920,000.00 73,970,000.08 13,440,000.00 67,033,000.00 0 74,390,373.00 16,920,000.00 73,970,000.08 13,440,000.00 67,033,000.00 0 74,390,373.00 0 19,185,100.00 0 15,510,000.00 268,513,879.00 224,639,453.00 0 19,185,100.00 0 15,510,000.00 268,513,879.00 224,639,453.00 0 0 0 0 268,513,879.00 208,261,003.00 0 19,185,100.00 0 15,510,000.00 0 16,378,450.00 242,281,000.00 0 210,000,000.00 0 0 242,281,000.00 242,281,000.00 0 210,000,000.00 0 0 242,281,000.00 242,281,000.00 0 210,000,000.00 0 0 242,281,000.00 2,408,705,887.00 1,761,561,950.32 2,004,143,390.00 1,435,995,504.00 4,540,443,644.00 5,242,239,275.00 Fuente: ISERVI

Se genera alerta por cuanto se evidencia que hay meses en los cuales se está recaudando más de lo facturado, por lo tanto deberá informar si los valores corresponden a la facturación mensual que realiza o si el mismo trae consigo cartera vencida de años anteriores.

Para el año 2017 el prestador informó que para el municipio de Ipiales para los meses de enero a septiembre ha facturado $28.585.006.136,12 y recaudó un total de $24.403.148.097,92 denotando un índice de recaudo aproximado del 85%.

Tabla 55 Valores facturados y recaudado año 2017. ENERO FEBRERO MARZO Facturado Recaudos Facturado Recaudos Facturado Recaudos Totales Totales Totales Totales Totales Totales 1,396,572,728.45 462,894,201.00 719,621,764.08 643,510,900.68 112,907,772.35 513,850,293.45 824,602,343.00 270,784,928.00 348,418,514.00 260,246,659.00 18,280,000.00 320,265,169.00 824,602,343.00 270,784,928.00 348,418,514.00 260,246,659.00 18,280,000.00 320,265,169.00 339,932,424.00 880,000.00 348,418,514.00 53,922,542.00 18,280,000.00 320,265,169.00 484,669,919.00 269,904,928.00 0 206,324,117.00 0 0 153,804,773.00 153,804,773.00 290,909,491.68 290,909,491.68 0 0 153,804,773.00 153,804,773.00 290,909,491.68 290,909,491.68 0 0 153,804,773.00 153,804,773.00 0 0 0 0 0 0 210,000,000.00 210,000,000.00 0 0 0 0 210,000,000.00 210,000,000.00 0 0 0 0 80,909,491.68 80,909,491.68 0 0

IN-F-003 V.2 Página 95 de 113 418,165,612.45 38,304,500.00 80,293,758.40 92,354,750.00 94,627,772.35 193,585,124.45 418,165,612.45 38,304,500.00 80,293,758.40 92,354,750.00 94,627,772.35 193,585,124.45 108,660,012.45 22,731,000.00 65,642,008.40 77,703,000.00 46,534,014.90 47,514,000.00 15,573,500.00 15,573,500.00 14,651,750.00 14,651,750.00 48,093,757.45 48,093,757.45 293,932,100.00 0 0 0 0 97,977,367.00 5,586,290,913.80 1,851,576,804.00 3,088,487,056.32 2,784,043,602.72 451,631,089.40 2,055,401,173.80

ABRIL MAYO JUNIO Facturado Recaudos Facturado Recaudos Facturado Recaudos Totales Totales Totales Totales Totales Totales 814,198,692.80 695,051,929.00 1,444,053,461.00 1,106,269,693.00 766,883,583.00 370,486,599.00 700,594,077.00 291,372,546.00 465,836,343.00 370,290,475.00 502,666,533.00 301,580,599.00 700,594,077.00 291,372,546.00 465,836,343.00 370,290,475.00 462,215,193.00 261,529,259.00 700,594,077.00 291,372,546.00 465,836,343.00 370,290,475.00 462,215,193.00 261,529,259.00 0 0 0 0 40,451,340.00 40,051,340.00 0 0 0 0 400,000.00 0 0 0 0 0 40,051,340.00 40,051,340.00 0 0 500,000,000.00 500,000,000.00 0 0 0 0 500,000,000.00 500,000,000.00 0 0 0 0 500,000,000.00 500,000,000.00 0 0 113,604,615.80 403,679,383.00 478,217,118.00 235,979,218.00 264,217,050.00 68,906,000.00 113,604,615.80 403,679,383.00 478,217,118.00 235,979,218.00 264,217,050.00 68,906,000.00 98,110,715.80 47,280,700.00 88,395,998.00 61,845,998.00 92,371,000.00 68,906,000.00 15,493,900.00 13,477,900.00 18,574,950.00 18,574,950.00 0 0 0 342,920,783.00 215,687,900.00 0 146,966,050.00 0 0 0 0 0 24,880,000.00 0 0 0 155,558,270.00 155,558,270.00 0 0 3,256,794,771.20 2,780,207,716.00 5,776,213,844.00 4,425,078,772.00 3,067,534,332.00 1,481,946,396.00

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE Facturado Recaudos Facturado Recaudos Facturado Recaudos Totales Totales Totales Totales Totales Totales 527,085,983.00 680,430,955.00 509,403,693.10 475,336,725.10 749,518,251.00 1,046,950,123.00 401,228,583.00 338,885,655.00 399,165,643.00 365,098,675.00 383,375,557.00 662,403,429.00 401,228,583.00 338,485,655.00 399,165,643.00 365,098,675.00 169,153,136.00 448,181,008.00 401,228,583.00 338,485,655.00 399,165,643.00 365,098,675.00 169,153,136.00 448,181,008.00 0 400,000.00 0 0 200,000.00 200,000.00 0 400,000.00 0 0 200,000.00 200,000.00 0 0 0 0 214,022,421.00 214,022,421.00 0 0 0 0 214,022,421.00 214,022,421.00 0 0 0 0 214,022,421.00 214,022,421.00

IN-F-003 V.2 Página 96 de 113 125,857,400.00 341,545,300.00 110,238,050.10 110,238,050.10 366,142,694.00 384,546,694.00 125,857,400.00 341,545,300.00 110,238,050.10 110,238,050.10 366,142,694.00 384,546,694.00 81,576,000.00 81,576,000.00 88,924,400.10 88,924,400.10 46,690,000.00 65,094,000.00 44,281,400.00 44,281,400.00 21,313,650.00 21,313,650.00 0 0 0 215,687,900.00 0 0 163,894,424.00 163,894,424.00 0 0 0 0 155,558,270.00 155,558,270.00 2,108,343,932.00 2,721,723,820.00 2,037,614,772.40 1,901,346,900.40 3,212,095,425.00 4,401,822,913.00 Fuente: ISERVI

No es posible realizar comparación y/o pronunciamiento alguno dado que no existe información reportada en el SUI.

Se genera alerta por cuanto se evidencia que hay meses en los cuales se está recaudando más de lo facturado, por lo tanto deberá informar si los valores corresponden a la facturación mensual que realiza o si el mismo trae consigo cartera vencida de años anteriores.

4.3. Facturas

Las facturas entregadas por el prestador (emitidas a través de EMPOBANDO E.S.P.) para el municipio de Ipiales presuntamente incumplen los numerales 6, y 12 de la cláusula 17 de la Resolución CRA 376 y los literales a, b, c, d, e, f, g, h i del artículo 43 del Resolución CRA 720 en lo referente al contenido mínimo de la factura. Ilustración 12. Factura servicio de aseo.

Fuente: ISERVI ESP – visita

IN-F-003 V.2 Página 97 de 113 Resolución CRA 376 Cláusula 17. Contenido mínimo de las facturas.

¨La factura que expida la persona prestadora deberá contener, como mínimo, la siguiente información:

(…) 6. Los sitios y modalidades donde se pueden realizar los pagos. El pago que se haga en las oficinas de la persona prestadora, siempre será aceptable. (…) 12. La frecuencia de recolección de los residuos¨.

Además, la Resolución CRA 720 de 2015 en su artículo 43 establece:

¨ARTÍCULO 43. Contenido de la Factura. En concordancia con lo establecido en los artículos 147 y 148 de la Ley 142 de 1994, la factura del servicio público de aseo deberá contener información suficiente sobre los componentes de la tarifa final, para que el suscriptor o usuario pueda establecer con facilidad si la empresa se ciñó a la ley al elaborarla en virtud del contrato de condiciones uniformes que la persona prestadora esté obligado a cumplir. Lo anterior, separado para residuos no aprovechables y aprovechables. En este contexto, en cuanto a la liquidación de la tarifa final por suscriptor deberá contener como mínimo los siguientes elementos: a. Costo Fijo Total b. Costo Variable de residuos no aprovechables c. Valor Base de Aprovechamiento por tonelada de residuos aprovechables d. Toneladas de Barrido y Limpieza por suscriptor e. Toneladas de Limpieza Urbana por suscriptor f. Toneladas de Rechazo del Aprovechamiento por suscriptor g. Toneladas Efectivamente Aprovechadas por suscriptor h. Toneladas de Residuos No Aprovechables por suscriptor i. Toneladas de Residuos No Aprovechables aforadas por suscriptor¨

Dado que para los municipios de Aldana y Túquerres no se entregaron facturas no es posible realizar el análisis de las mismas.

4.4. Subsidios y Contribuciones

Para los meses de enero a abril de 2016 para el municipio de Ipiales el prestador no ha realizado el cargue en el SUI de la información correspondiente a subsidios y contribuciones. Se genera alerta por no reportar información en el Sistema Único de Información SUI de acuerdo con lo señalado en la Resolución SSPD No. 20101300048765 del 14 de diciembre de 2010.

Durante el desarrollo de la visita no hizo entrega de la información correspondiente al balance de subsidios y contribuciones para ningún municipio.

El 29 de enero de 2016 se firma el Convenio Interadministrativo No. 002 celebrado entre el municipio de Ipiales y el Instituto de Servicios Varios de Ipiales – ISERVI ESP para la transferencia de recursos por concepto de subsidios, tal como se evidencia en la siguiente imagen:

IN-F-003 V.2 Página 98 de 113

Una vez revisado el mismo se observa que no quedaron incluidos los porcentajes tanto de subsidios como de contribuciones.

En el Sistema Único de Información SUI solo se tiene cargado el Acuerdo No. 031 del 24 de diciembre de 2014 por medio del cual se establecen los porcentajes de subsidios y contribuciones para la vigencia 2015. Se genera alerta por no reportar información en el Sistema Único de Información SUI de acuerdo con lo señalado en la Resolución SSPD No. 20101300048765 del 14 de diciembre de 2010.

Para los municipios de Aldana y Túquerres no hay información en el SUI por lo cual no es posible realizar pronunciamiento alguno sobre el particular.

4.5. Tarifas

Para la vigencia 2015 y para los meses de enero a abril de 2016 el prestador no ha realizado el reporte correspondiente a tarifas aplicadas al SUI. En consecuencia, se genera alerta por no reportar información en el Sistema Único de Información SUI de acuerdo con lo señalado en la Resolución SSPD No. 20101300048765 del 14 de diciembre de 2010.

Así mismo, la empresa no ha realizado el cargue del estudio de costos para el municipio de Ipiales bajo la metodología tarifaria 720 de 2015 y durante la visita no hizo entrega del mismo.

En visita el prestador no entregó información para la vigencia 2016 y 2017.

No es posible realizar comparación y/o pronunciamiento alguno, por cuanto en el SUI no hay información reportada.

4.6. Peticiones, Quejas y Reclamos

De acuerdo con lo reportado por el prestador en el Sistema Único de Información - SUI para el municipio de Ipiales durante el 2016 para los meses de enero, septiembre, octubre y diciembre presenta la siguiente información de PQR:

Tabla 56 PQR 2016. TIPO Accede TOTAL GENERAL Cobro por servicios no prestados 13 13 Descuento por predio desocupado 65 65 Tarifa incorrecta 28 28 Total general 106 106 Fuente: SUI

Para los municipios de Aldana y Túquerres no reporta información para las vigencias 2016 y 2017. De acuerdo con lo anterior el prestador se encuentra incumpliendo lo señalado en la Resolución 20161300011295 del 28 de abril de 2016 la cual establece

IN-F-003 V.2 Página 99 de 113 el reporte de información de los derechos de petición presentados por los suscriptores o usuarios a través del Sistema Único de Información – SUI.

Es importante señalar que el prestador sólo reporta Reclamaciones, no hay información correspondiente a Quejas, Recursos de Reposición y Recursos de Reposición y Subsidiario de Apelación tal como lo señala la Resolución 20161300011295 del 28 de abril de 2016 . La mayor cantidad de reclamaciones se centran en la causal “Descuento por predio desocupado” que representa un 61,32% del total de las PQR.

Para la vigencia 2017 el prestador no tiene cargada información en el SUI. De acuerdo con lo anterior el prestador se encuentra incumpliendo lo señalado en la Resolución 20161300011295 del 28 de abril de 2016 la cual establece el reporte de información de los derechos de petición presentados por los suscriptores o usuarios a través del Sistema Único de Información – SUI.

Durante el desarrollo de la visita llevada a cabo en el mes de octubre de 2017, la empresa entregó información referente a los meses de enero a diciembre de las PQR para la vigencia 2016 y de enero a agosto de 2017 en cuanto a la prestación del servicio público de aseo siendo éstas:

Tabla 57 PQR año 2016 Municipio de Ipiales.

Fuente: ISERVI

Tabla 58 PQR año 2017.

Fuente: ISERVI

IN-F-003 V.2 Página 100 de 113 No es posible realizar pronunciamiento alguno dado que no especifica las causales por las cuales se realizan las respectivas PQR.

5. EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN

A continuación, se relaciona el Nivel de riesgo del año 2015 el cual corresponde al análisis de la información financiera de los años 2013 y 2014 Indicador Financiero Agregado IFA del prestador ISERVI E.S.P. según lo dispuesto en la Resolución CRA 315 de 2005: Tabla 59. Nivel de riesgo del año 2015

RANGO ICTBL - INDICE ICTR - INDICE DE VIDAI ÚTIL DEL INDICADOR DE CONTINUIDAD EN RANGO SITIOC DE RANGO OPERATIVO Y CONTINUIDAD RECOLECCIÓN Y ICTR DISPOSICIÓNT VU DE CALIDAD BARRIDO Y TRANSPORTE BFINAL (IOCA) LIMPIEZA L 100% RANGO I 100% RANGO I 17,41 RANGO I RANGO I

INDICADOR EFICIENCIA COBERTURA LIQUIDEZ RANGO LIQUIDEZ- RANGO RANGO FINANCIERO NIVEL DE ENDEUDAMIENTO EN EL DE AJUSTADA ENDEUDAMIENTO ER CI AGREGADO RIESGO RECAUDO INTERESES IFA

1,42 0,57 Rango I 93,21 Rango I -1,27 Rango III Rango III RANGO III

El indicador IFA se encuentra nivel de riesgo alto “Rango III” dada la poca capacidad que tiene para cubrir los intereses.

5.1. Auditoría Externa de Gestión y Resultados – AEGR

Respecto a la Auditoria Externa de Gestión de Resultados - AEGR durante la visita el prestador manifestó que no se tiene contratada una firma de Auditores Externos de Gestión y Resultados, dado que se tiene control interno. De acuerdo a lo anterior estaría incumpliendo lo señalado en el artículo 51 de la Ley 142 de 1994 el cual señala:

"Artículo 51. Auditoría externa. Independientemente del control interno, todas las Empresas de Servicios Públicos están obligadas a contratar una auditoría externa de gestión y resultados permanente con personas privadas especializadas. Cuando una Empresa de Servicios Públicos quiera cambiar a sus auditores externos, deberá solicitar permiso a la Superintendencia, informándole sobre las causas que la llevaron a esa decisión. La Superintendencia podrá negar la solicitud mediante resolución motivada.

No obstante cuando se presente el vencimiento del plazo del contrato las empresas podrán determinar si lo prorrogan o inician un nuevo proceso de selección del contratista, de lo cual informará previamente a la Superintendencia.

El Superintendente de Servicios Públicos podrá, cada trimestre, solicitar a la Empresa de Servicios Públicos Domiciliarios informes acerca de la gestión del auditor externo, y en caso de encontrar que éste no cumple a cabalidad con sus funciones, podrá recomendar a la empresa su remoción.

IN-F-003 V.2 Página 101 de 113

La auditoría externa obrará en función tanto de los intereses de la empresa y de sus socios como del beneficio que efectivamente reciben los usuarios y, en consecuencia, está obligada a informar a la Superintendencia las situaciones que pongan en peligro la viabilidad financiera de una empresa, las fallas que encuentren en el control interno, y en general, las apreciaciones de evaluación sobre el manejo de la empresa. En todo caso, deberán elaborar además, al menos una vez al año, una evaluación del manejo de la entidad prestadora.

Parágrafo 1°. Las Empresas de Servicios Públicos celebrarán los contratos de auditoría externa de gestión y resultados con personas jurídicas privadas especializadas por períodos mínimos de un año.”

En el informe de esta Oficina se menciona lo siguiente:

“Para este punto es necesario retomar las actividades de recolección que se ejecutan en los Corregimientos de San Juan la Victoria y parte de las Lajas pertenecientes al Municipio de Ipiales.

Al corregimiento de san juan se bien prestando el servicio de barrido, recolección y disposición final por espacio de veinte (20) años aproximadamente sin costo alguno ya que este corregimiento no factura acueducto ni alcantarillado, por lo tanto no podemos cobrar el servicio de aseo.

Se hace necesario elaborar un estudio de costos encaminado especialmente a la cuantificación real del operador de barrido, conductor del compactador, dos recolectores, kilometraje recorrido, combustible y mantenimiento en General, este es un servicio que se presta gratuitamente y de acuerdo con la normatividad, especialmente la ley 142 de 1994 ningún servicio debe ser prestado en forma gratuita.

Por otra parte el corregimiento de la victoria perteneciente al municipio de Ipiales, se le ha asignado un operador de barrido que labora 25 días mensuales con un salario mínimo mensual y todas las prestación sociales a las que tiene derecho igualmente como en el corregimiento de san juan estas erogaciones las efectúa el Instituto de Servicios Varios de Ipiales ISERVI ESP, sin que el corregimiento de la victoria aporte dinero alguno por la prestación de este servicio, con el crecimiento acelerado del Municipio de Ipiales se hace necesario realizar a la mayor brevedad posible actualización de la estratificación ya que la última se efectuó en el año 1992.”

5. CALIDAD Y REPORTE DE LA INFORMACIÓN AL SUI

Frente al cargue de información al SUI, se observa que con corte a 11 de diciembre de 2017 el prestador tiene habilitados para el servicio de aseo 2.562 formatos y formularios de los cuales tiene certificados 1.656, lo que corresponde a un 64%, tal como se muestra a continuación:

Tabla 60 Número de Cargues. TOTAL TOPICO CERTIFICADO CERTIFICADO NO APLICA PENDIENTE GENERAL Administrativo 6 11 17 Administrativo y Financiero 182 69 61 312 Comercial y de Gestión 802 35 485 1322 Contribuciones 2016 1 1

IN-F-003 V.2 Página 102 de 113 TOTAL TOPICO CERTIFICADO CERTIFICADO NO APLICA PENDIENTE GENERAL Contribuciones 2017 1 1 Generalidades-Riesgos 8 8 Inicio Transición 2015 4 4 MGC-NIIF 4 2 6 NSC 4 4 8 Preparación Obligatoria 2014 1 1 Prestadores 49 2 51 Proceso NIF 1 1 Riesgos Aseo 39 39 Tarifario 2 2 Técnico operativo 604 7 178 789 Total general 1656 114 792 2562 Fuente: SUI

Ahora bien, en relación con la información reportada al SUI, llama la atención que la empresa certificó como no aplica los siguientes formatos y/o formularios entre los que se encuentran:

 PETICIONES SERVICIO ASEO  PEAJES

Por consiguiente, se requiere explicar a qué se debió tal situación y proceder a solicitar la modificación de dicha información en caso de ser necesaria con el fin de reportar lo correspondiente a la realidad. Para lo cual, se le recuerda que dicha petición debe ser remitida al Grupo SUI con los soportes correspondientes, siguiendo el procedimiento establecido en la Resolución SSPD No. 20171000204125 del 18/10/2017.

7. ACCIONES DE LA SUPERSERVICIOS

7.1. Visitas

Fecha: 7 de octubre de 2015.

Objeto: Verificar la prestación del servicio público de aseo en el componente de disposición final prestado por la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES, con el fin de identificar los aspectos relacionados con la operación que permitan tomar acciones preventivas y de vigilancia, como medida de protección a los usuarios.

Observaciones SSPD

“Una vez verificado el Sistema Único de información SUI, el prestador INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES, tienen pendientes 565 formularios por cargar con corte al 21 de octubre de 2015, lo que representa un porcentaje de cargue del 72%.

El predio no cuenta con cerramiento perimetral; en algunos sectores está aislado por cerca viva, cuenta con vigilancia las 24 horas del día. Sin embargo, no tiene con control de acceso al público.

IN-F-003 V.2 Página 103 de 113 El sitio cuenta con una valla informativa en cual se relaciona un área de 6.493 m 2 , capacidad de 379,119 m3 y resolución No. 206 de julio de 1998. Lo que evidencia que se encuentra desactualizada.

En cuanto a los canales de las áreas 1 y 2, el sistema de drenaje del agua de escorrentía está conformado por cuentas en V, fabricadas en concreto. Sin embargo, se evidenciaron obstruidas y cubiertas por tierra y residuos en la parte alta del área 1.

El frente de disposición actual se localiza en el área 3, en el mismo se evidencio la presencia de un reciclador perteneciente a la asociación de recicladores de Ipiales relazando el reciclaje. Se evidencia que los residuos se encuentran expuestos y no se realiza cubrimiento diario, así mismo no se evidencio señalización.

En cuanto al área 1, se observa un frente de trabajo activo, no delimitado, en el cual opera un buldócer D5 efectuando labores de esparcimiento, se evidencia una inadecuada conformación de la celda diaria y la totalidad de los residuos se observan expuestos y sin cubrimiento diario, así mismo se evidenció el deterioro de la geomenbrana por lo que se compromete la impermeabilización de la celda. La masa de residuos dispuesta se observa inestable y sin compactación.

En relación a esta área, solo se evidenciaron dos chimeneas por lo que las restantes se encuentra totalmente cubiertas por los residuos y deben ser recuperadas para garantizar el control de gases.

En relación al sistema de tratamiento de lixiviados, se encuentra operando, sin embargo se evidencio la filtración de los lixiviados en uno de los reactores. Los lixiviados afloran y se empozan sobre el suelo

Se evidencia la presencia de vectores como son moscas y caninos en el frente de operación tanto en el área 3 como en el área 1. La presencia de vectores está favorecida por las deficiencias de cobertura, por lo que los residuos son fuente de alimento para insectos y caninos.

El operador cuenta con un registro mensual de verificación del funcionamiento del sistema relleno sanitario, del cual entrega copia de los meses enero a agosto del 2015. En este sentido se relaciona el mantenimiento de las chimeneas, canales de lixiviados y canales de aguas lluvias por lo anterior se deduce que se encuentra desactualizado.”

Mediante radicado SSPD No. 20154330728181 del 30/10/2015 se envió carta de resultados con cada una de las observaciones evidenciadas en el desarrollo de la visita. Mediante radicado SSPD No. 20155290646932 del 18/11/2017 el prestador dio respuesta a estas observaciones.

Fecha: 9 al 13 de octubre de 2017.

Objeto: Verificar los aspectos técnicos, comerciales, financieros y administrativos del servicio de aseo de la INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES en el municipio de Ipiales - Nariño. Lo anterior, con el propósito de identificar aspectos relacionados con la operación que permitan tomar acciones preventivas y de vigilancia como medida de protección a los usuarios.

IN-F-003 V.2 Página 104 de 113 Observaciones SSPD: Las conclusiones de la visita han sido plasmadas en el desarrollo de esta Evaluación Integral.

7.2. Evaluaciones Integrales

 En el año 2013 y 2016 se realizó Evaluación Integral a la empresa INSTITUTO DE SERVICIOS VARIOS DE IPIALES ISERVI ESP las cuales pueden ser consultadas en el siguiente link: http://www.superservicios.gov.co/Acueducto- Alcantarillado-Aseo/Aseo/Informes-de-gestion/Narino/Instituto-de-Servicios- Varios-de-Ipiales-E.S.P.

7.3. Acciones de seguimiento a la prestación del servicio de aseo

Durante el 2017, la Superintendencia de Servicios Públicos, en aras de desarrollar inspección, vigilancia y control sobre la prestación de aseo en los municipios de Ipiales y Aldana se han realizado los siguientes requerimientos a la empresa:

 Radicado SSPD No. 20174310017881 del 30/01/2017. Solicitud de Información relacionada con las condiciones de la Prestación del Servicio Público de Aseo.  Radicado SSPD No. 2017431021111 del 31/03/2017. Solicitud información sobre denuncias presentadas por usuarios frente a la prestación del servicio de aseo en el municipio de Ipiales.  Radicado SSPD No. 20174310294061 del 20/04/2017. Requerimiento respuesta técnica báscula de pesaje Relleno Sanitario La Victoria.  Radicado SSPD No. 20174310406351 del 05/05/2017. Seguimiento aplicación Nuevos Marcos Normativos.  Radicado SSPD No. 20174310675511 del 13/06/2017. Solicitud Certificación Plan Contable año 2016.  Radicado SSPD No. 20174310891561 del 10/07/2017. Alcance y aclaración a la solicitud de certificación del Plan Contable año 2016.  Radicado SSPD No. 20174310922531 del 14/07/2017. Requerimiento información financiera.  Radicado SSPD No. 20174310956441 del 19/07/2017. Seguimiento aplicación nuevos marcos normativos.  Radicado SSPD No. 20174311005251 del 31/07/2017. Requerimiento de información. Cargue de formatos y formularios de la Resolución 20131300037055 de 2016.  Radicado SSPD No. 20174340010491 del 25/09/2017. Requerimiento de cargue de información. Resolución 20161300062185 de 2016.  Radicado SSPD No. 20174311458251 del 13/10/2017. Convocatoria Revisión PEC.  Radicado SSPD No. 20174311643311 del 16/11/2017. Solicitud de información relacionada con actualización del RUPS.  Radicado SSPD No. 20174311789371 del 07/12/2017. Invitación socialización Resolución SSPD No. 20174000237705 del 5 de diciembre de 2017; por medio de la cual se solicita el reporte de información al Sistema Único de Información

IN-F-003 V.2 Página 105 de 113 - SUI por parte de los prestadores del servicio público de aseo, se modifican las Resoluciones SSPD 20101300048765 del 14 de diciembre de 2010 y SSPD 20161300037055 del 31 de agosto de 2016 y se deroga la Resolución SSPD 20161300013835 del 23 de mayo de 2016.

7.4. Investigaciones y/o sanciones

 La Dirección Técnica de Gestión de Aseo solicitó a la Dirección de Investigaciones que evaluara méritos para abrir investigación administrativa en contra de la empresa mediante memorando con radicado SSPD 20154310128753 del 16/12/2015 por presunta omisión en la obligación de reportar información en el sistema único de información de servicios públicos – SUI– años 2014 y 2015. A la fecha dicho proceso se encuentra en alegatos de conclusión.

 Memorando SSPD No. 20154330119563 del 30/11/2015 se solicitó evaluar méritos para abrir investigación por: presunta falla en la prestación del servicio de aseo, por incumplimiento de las especificaciones técnicas previstas para la actividad de disposición final de residuos sólidos y presunta omisión en la obligación de reportar información al sui, correspondiente a formatos y formularios del año 2014. A la fecha dicho proceso se encuentra en descargos.

8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

En relación con las alertas e incumplimientos que se describen a lo largo de esta evaluación de gestión, de los cuales se resaltan los más importantes a continuación, se advierte que la empresa debe efectuar las aclaraciones, correcciones, reportes en estado pendiente e indicar las acciones de corto y mediano plazo emprendidas.

8.1. Aspectos financieros

 El prestador se encuentra mal clasificado, actualmente se encuentra reportada información como si perteneciera a Grupo 2, pero la empresa al ser una empresa industrial y comercial del estado debe seguir los lineamientos dispuestos en la Resolución 414 de 2014 proferida por la Contaduría General de la Nación.

 La información financiera del año 2016 no está elaborada bajo NIIF, es decir, la empresa no se encuentra aplicando lo dispuesto en la Resolución 414 de 2014 proferida por la Contaduría General de la Nación.

 La información financiera del año 2016 no está elaborada bajo NIIF, es decir, la empresa no se encuentra aplicando lo dispuesto en la Resolución 414 de 2014 proferida por la Contaduría General de la Nación.

 El análisis de la información se realiza con el objeto de establecer la situación financiera actual de la compañía, teniendo en cuenta que para el año 2016 no se presentó de la forma correcta. Así mismo, el prestador bajo su responsabilidad deberá verificar y evaluar los impactos que genere en su situación financiera, la aplicación del nuevo marco normativo.

IN-F-003 V.2 Página 106 de 113  Los estados financieros del año 2015, solamente se encuentran firmados por el representante legal.

 La empresa cuenta con bajos niveles de liquidez y altos niveles de endeudamiento, por lo que es necesario que la empresa tome las medidas necesarias para mejorar estos indicadores.

8.2. Aspectos administrativos

 Deberá realizar en las fecha establecidas una nueva actualización en RUPS para los años 2016 y 2017 dado que la última fue realizada y aprobada en el año 2015.

 Deberá realizar la respectiva actualización al CCU de Ipiales dado que el mismo no se encuentra ajustado de acuerdo con lo señalado en la Resolución CRA CRA 778 de 2016 “Por la cual se adopta el modelo de condiciones uniformes del contrato para la prestación del servicio público de aseo y sus actividades complementarias para las personas prestadoras que atiendan en municipios de más de 5.000 suscriptores en el área urbana y de expansión urbana, y todas las personas prestadoras de la actividad de aprovechamiento en dichas áreas, y se define el alcance de su clausulado” para los tres municipios donde actualmente se encuentra prestando el servicio de aseo.

 Así mismo, se requiere remitir copia de los CCU de los municipios de Aldana y Túquerres y de los contratos suscritos según lo informado en visita.

 El prestador no ha realizado el cargue en el SUI correspondiente al formato Personal por Categoría de empleo, razón por la cual no se pudo comparar lo informado en visita con lo reportado para los municipios de Aldana y Túquerres.

 El personal con cargos administrativos y técnico - operativos vinculados a la compañía mediante contrato de trabajo no ha sido certificado por competencias laborales en las áreas correspondientes. Por lo tanto, se estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en las Resoluciones 1076 de 2003 y 1570 de 2004 proferidas por el Ministerio de Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial.

 Deberá la participación de cada uno de sus accionistas dado que en RUPS no reposa esta información y en la visita la misma no fue suministrada.

8.3. Aspectos técnico operativos

 Se evidencia el no reporte del Programa para la Prestación del Servicio de Aseo en el SUI para las áreas de prestación de Aldana y Túquerres por lo cual se constituye en un presunto incumplimiento de lo establecido en el numeral 1 del artículo 2.3.2.2.5.118 del Decreto 1077 de 2015 y del Decreto 288 de 2015.Por lo tanto el prestador debe proceder con el cargue inmediato.

 El CCU ni el PPSA de Ipiales establecen la división geográfica de la ciudad, macrorrutas, para la prestación del servicio de aseo. En consecuencia, se

IN-F-003 V.2 Página 107 de 113 presume un incumplimiento al numeral 26 del artículo 2.3.2.1.1. del Decreto 1077 de 2015.

 Se observa que las microrrutas establecidas en el PPSA de Ipiales, difieren de las establecidas en el CCU, pues en este último documento no se identifican los horarios y frecuencias y además no se encuentran identificadas claramente; así mismo estas microrrutas difieren del listado entregado en visita. Por lo anterior, estaría presuntamente incurriendo en un incumplimiento del numeral 1 articulo 2.3.2.2.4.2.111, al no establecer las condiciones uniformes en las que el prestador está dispuesto a suministrar el servicio público de aseo; así mismo, el prestador estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en el anexo de la Resolución CRA 778 de 2015 al no establecer la información de frecuencias y horarios en los que prestarán las diferentes actividades del servicio público de aseo.

 En la información suministrada en visita respecto a las microrrutas de Ipiales se observa que se encuentra trazada una de recolección dentro de la franja de 9:00 p.m. a 6 a.m., es necesario que el prestador relacione aquellas medidas especiales que ha puesto en marcha para mitigar el ruido en las labores de recolección, de conformidad con lo estipulado en el Parágrafo del artículo 2.3.2.2.2.3.31 del Decreto 1077 de 2015:

 De la verificación en visita de las microrrutas, se observó que los operarios de ningún municipio contaban con planos de las microrrutas, así mismo posterior a la visita el prestador no suministro información de las macro y microrrutas de los municipios de Aldana y Túquerres por lo que estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en artículo 2.3.2.2.2.3.30. del Decreto 1077 de 2015, respecto al establecimiento de la microrrutas.

 En relación con el artículo 2.3.2.2.2.3.30 del Decreto 1077 de 2015, se pudo observar que el diseño de las microrrutas verificadas para Ipiales contempla las vías existentes. Sin embargo, no se observó que éstas tuvieran identificación de la ubicación de hospitales, clínicas y entidades similares de atención a la salud, así como entidades asistenciales. Tampoco se contemplan o se diferencian las zonas de difícil acceso, y el uso de suelo y áreas públicas.

 Por otro lado, el prestador no tiene página web de la empresa, por lo cual estaría presuntamente incumpliendo lo establecido en los artículos 2.3.2.2.4.2.112 y 2.3.2.2.2.3.33 del Decreto 1077 de 2015, respecto a la publicación de información técnica.

 Los vehículos con placas OGJ 710, TDM 070, MBA 538, PZB 082, no fueron reportados al SUI y algunos de los vehículos reportados al SUI no se encuentran dentro del listado de vehículos entregado por la empresa. En ninguno de los dos listados se incluyó el vehículo compactador con placas OML 710 el cual fue evidenciado en la visita prestando el servicio de recolección. Lo anterior, denota falta de calidad en la información reportada, por lo que la empresa debe proceder a realizar las actualizaciones pertinentes.

 Teniendo en cuenta las observaciones realizadas a los vehículos, el prestador estaría presuntamente incumpliendo los siguientes numerales del artículo 2.3.2.2.2.3.36 del Decreto 1077 de 2015:

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1. Los vehículos recolectores deberán ser motorizados, y estar claramente identificados (color, logotipos, placa de identificación, entre otras características).

4. La salida del tubo de escape debe estar hacia arriba y por encima de su altura máxima. Se deberá cumplir con las demás normas vigentes para emisiones atmosféricas y ajustarse a los requerimientos de tránsito.

6. Las cajas compactadoras de los vehículos destinados a la recolección y transporte de los residuos sólidos con destino a disposición final, deberán ser de tipo de compactación cerrada, de manera que impidan la pérdida del líquido (lixiviado), y contar con un mecanismo automático que permita una rápida acción de descarga.”

 Revisado el PPSA de Ipiales se encontró que tiene referenciado 26 puntos críticos los cuales no concuerdan con la información del PGIRS del municipio. Para los municipios de Aldana y Túquerres, no fue posible analizar los puntos críticos debido a que el prestador no suministro información. Por lo tanto, la empresa estaría incurriendo en un presunto incumplimiento al artículo 2.3.2.2.2.3.45 del Decreto 1077 de 2015.

 Se observó el vehículo compactador con placas OGJ 129 que se encuentra en reparación y que contenía residuos en la caja compactadora, lo que genera un presunto incumplimiento al parágrafo 1 del artículo 2.3.2.2.2.3.50 del Decreto 1077 de 2015.

 La base de operaciones no cuenta con una adecuada señalización en las diferentes áreas, así como de los sentidos de circulación, no cuenta con señales y equipo de seguridad para la prevención de accidentes, que permitan la inmediata y oportuna atención cuando se produzcan situaciones de emergencia; lo cual evidencia un presunto incumplimiento los numerales 3 y 4 del artículo 2.3.2.2.2.3.50 del Decreto 1077 de 2015.

 Hay una diferencia entre las microrrutas que entregó el prestador en la visita con las que referencia en el CCU de Ipiales, por lo que el prestador debe ajustar dichos documentos a lo que realmente se encuentra ejecutando.

 El prestador no entrego información de las microrrutas de barrido y limpieza de vías y áreas públicas para el municipio de Túquerres Por lo anterior, el prestador estaría incurriendo en un presunto incumplimiento del artículo 2.3.2.2.2.4.55 del Decreto 1077 de 2015 respecto al establecimiento de macro y microrrutas de barrido y limpieza.

 La empresa ISERVI no realiza la actividad de barrido y limpieza de áreas públicas en el municipio de Aldana; lo que denota un presunto incumplimiento al artículo 2.3.2.2.2.4.51. del Decreto 1077 de 2015, respecto a la responsabilidad de las labores de barrido y limpieza de vías y áreas públicas que realizan las actividades de recolección y transporte.

 Los operarios de la actividad de corte de césped no contaban con los elementos de protección adecuados, uno de los operarios no contaba con

IN-F-003 V.2 Página 109 de 113 máscara de protección. Lo anterior conlleva a un presunto incumplimiento del artículo 2.3.2.2.2.6.69. del Decreto 1077 de 2015 respecto a las normas de seguridad para el operario en la actividad de corte de césped

 Respecto a la actividad de corte de césped se evidenció que no se encuentra una valla informativa en el sitio del área a intervenir, tampoco se realiza la demarcación del área de trabajo con el fin de aislarla del tráfico vehicular y del tránsito peatonal, tampoco se colocan mallas de protección, lo cual genera un presunto incumplimiento al artículo 2.3.2.2.2.6.68 Decreto 1077 de 2015

 El prestador informó que la intervención de mantenimiento de prados y poda de árboles se realiza periódicamente cada dos meses, por lo que estaría incurriendo en un presunto incumplimiento de lo establecido en el artículo 2.3.2.2.2.6.67 del Decreto 1077 de 2015, que establece que el área debe intervenirse cuando la altura del césped supere los diez (10) centímetros.

 En la actividad de poda de árboles no se tenían elementos de protección ni mallas ni demarcación del área de trabajo por lo que se constituye en un posible incumplimiento del artículo 2.3.2.2.2.6.71 Decreto 1077 de 2015, respecto a las del. Normas de seguridad para la actividad de poda de árboles y del artículo 2.3.2.2.2.6.72 del mismo decreto respecto a las normas de seguridad para el operario en la actividad de poda de árboles.

 Respecto a los municipios atendidos en el relleno sanitario, se evidencian diferencias entre los prestadores que reporto en RUPS con los que efectivamente llevan los residuos al relleno, por lo que el prestador debe hacer las actualizaciones del RUPS que correspondan.

 El prestador no suministró información de las toneladas dispuestas de todos los municipios que atiende en el relleno sanitario; tampoco suministro información de las toneladas dispuestas durante el año 2017, debido a que no tiene báscula de pesaje.

 El relleno sanitario no cuenta con báscula de pesaje. Incumpliendo su reglamento operativo y lo establecido artículo 2.3.2.3.3.1.9. del decreto 1077 de 2015 numeral 4.

 El prestador reporto al SUI el 18 de diciembre de 2009, el documento denominado “Reglamento Operativo del Relleno sanitario”, sin embargo, en la visita llevada a cabo en octubre de 2017 suministro un documento titulado “MANUAL DE OPERACIONES DEL RELLENO SANITARIO REGIONAL LA VICTORIA DEL MUNICIPIO DE IPIALES DEPARTAMENTO DE NARIÑO 2017” el cual difiere del entregado en visita, por lo que debe proceder a realizar la actualización pertinente en el SUI.

 Teniendo en cuenta todos los resultados del análisis al reglamento operativo del Relleno Sanitario la Victoria, presuntamente no cumple con la totalidad de los lineamientos establecidos en el artículo 2.3.2.3.3.1.7 del Decreto 1077 de 2015.

 Teniendo en cuenta que la vía que conduce al relleno sanitario permite el paso de un vehículo en algunas partes, se estaría presuntamente incumpliendo lo

IN-F-003 V.2 Página 110 de 113 enunciado en su reglamento operativo pues indica que el ancho de la vía debe ser de 6.5 metros.

 En la valla informativa del relleno sanitario no se evidencia la capacidad remanente del sitio de disposición final; por lo cual se estaría ante un presunto incumplimiento de lo establecido en el parágrafo 4 del artículo 28 de la Resolución CRA 720 de 2015.

 El frente de trabajo del relleno sanitario tiene un área de 1000 m2, lo cual excede lo establecido en el reglamento que establece que debe ser 300 m2.

 En el relleno sanitario La Victoria, se evidenciaron lugares sin cobertura de residuos por lo que estaría presuntamente incumpliendo su reglamento operativo y el numeral 5 del artículo 2.3.2.3.3.1.9 del Decreto 1077 de 2015.

 El prestador informo que se maneja un índice de compactación de 0,9 Ton/m3, este mismo índice de compactación se encuentra establecido en el manual operativo, sin embargo, el prestador expreso que no se realizan mediciones del este dato en el campo.

 Se observó dentro del predio la presencia de moscas y caninos, lo que conlleva a un presunto incumplimiento del numeral 6 del artículo 2.3.2.3.3.1.9 del Decreto 1077 de 2015

 Se evidenció que no se realiza tratamiento de lixiviados, solo se hace la recirculación a estos debido a que la planta de tratamiento aún no se encuentra en funcionamiento.  Teniendo en cuenta que no se encuentra en operación la planta de tratamiento de lixiviados, el prestador no realiza la caracterización de lixiviados, por lo que estaría incumpliendo el artículo 2.3.2.6.8 del Decreto 1784 del 2 de noviembre de 2017 respecto al Monitoreo, Seguimiento y Control a la operación de las actividades de tratamiento  Se observaron canales perimetrales conformados en material del terreno y en concreto en ciertas zonas del relleno (áreas 1 y 2 activas). Estas se encontraban con residuos y tierra obstruyendo el paso, incumpliendo su reglamento operativo frente a al tema

 El prestador informó que no se realizan monitoreos al relleno periódicamente. Así mismo, se informó que la última caracterización de lixiviados y de residuos se realizó en el 2015 y las ultimas caracterizaciones de calidad de agua superficial, subterránea y calidad de aire se realizaron en el 2012, e informó el último estudio de estabilidad del terreno data del 2012., presunto incumplimiento de acuerdo con el artículo 2.3.2.3.3.2.10 del Decreto 1077 de 2015

 Se observaron recicladores en el frente de trabajo, así como el material apilado y clasificado cerca del frente. Por lo anterior, presuntamente se incumple con lo estipulado en el numeral 6 del artículo 2.3.2.3.3.1.9 del Decreto 1077 del 26 de mayo de 2015, “Criterios operacionales. numeral 9”.

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8.4. Plan de emergencia y contingencia

Ipiales

 Requerir al prestador el reporte del plan de emergencia y contingencia y de los formatos y formularios.  Requerir al prestador por las inconsistencias e incumplimientos encontrados en relación con el plan de emergencia y contingencia, corregir, establecer las advertencias enunciadas en este documento.

Aldana

 El prestador no ha reportado en el SUI el PPSA, por lo cual no fue posible realizar una comparación con el PEC y el PGIRS. Por lo tanto, se debe requerir al prestador el cargue de este documento.  El PEC reportado por el prestador no cumple con los lineamientos requeridos en la norma. De modo que, se debe requerir al prestador la corrección de los lineamientos de la Resolución 154.

Túquerres

 El prestador no ha reportado en el SUI el PPSA, por lo cual no fue posible realizar una comparación con el PEC y el PGIRS. Por lo tanto, se debe requerir al prestador el cargue de este documento.  El prestador no ha reportado en el SUI el PEC, por lo tanto no es posible realizar un análisis de los lineamientos requeridos en la Resolución 0154 de 2014, expedida por el Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio

8.5. Aspectos comerciales

 No ha realizado el cargue correspondiente a Facturación y Recaudo para las vigencias 2015 y para los meses de enero a abril de 2016 para los municipios de Ipiales, Aldana y Túquerres.

 Las facturas entregadas para el municipio de Ipiales (emitidas a través de EMPOBANDO) presuntamente incumplen los requisitos 6, y 12 de la cláusula 17 de la Resolución CRA 376 y los literales a, b, c, d, e, f, g, h i del artículo 43 del Resolución CRA 720 en lo referente al contenido mínimo de la factura. Para los municipios de Aldana y Túquerres no suministró copia de facturas.

 La empresa no ha realizado el cargue del estudio de costos bajo la metodología tarifaria 720 de 2015 para el municipio de Ipiales.

 En relación con los PQR del municipio de Ipiales se evidenció que para la vigencia 2016 sólo tiene información cargada para los meses de enero, septiembre, octubre y diciembre, para el año 2017 no tiene información por lo tanto se encuentra incumpliendo lo señalado en la Resolución 20161300011295 del 28 de abril de 2016 la cual establece el reporte de información de los derechos de petición presentados por los suscriptores o

IN-F-003 V.2 Página 112 de 113 usuarios a través del Sistema Único de Información – SUI, para los municipios de Aldana y Túquerres no suministró información referente a este concepto.

 Respecto al porcentaje de recaudo el prestador no tiene información cargada en el SUI. Se genera alerta por no reportar información en el Sistema Único de Información SUI de acuerdo con lo señalado en la Resolución SSPD No. 20101300048765 del 14 de diciembre de 2010.

 Deberá cargar en el SUI para los municipios de Ipiales, Aldana y Túquerres los acuerdos municipales por medio de los cuales se establezcan los factores de subsidio y contribución y las tarifas establecidas en los mismos.

8.6. Calidad y reporte de la información al SUI

 En cuanto a los formatos y/o formularios que se encuentran a la fecha pendiente por cargar en el Sistema Único de Información SUI el prestador deberá proceder con el cargue de la misma, o en caso de ser necesario será necesario proceder a solicitar la modificación de la información con el fin de reportar lo correspondiente a la realidad. Para lo cual, se le recuerda que dicha petición debe ser remitida al Grupo SUI con los soportes correspondientes, siguiendo el procedimiento establecido en la Resolución SSPD No. 20171000204125 del 18/10/2017.

Proyectó: Gabriela Patricia Leal Carreño – Contratista Grupo de Evaluación Integral de Aseo Ingrid Vanessa Quevedo Gómez – Contratista Grupo de Evaluación Integral de Aseo Fernando Javier Rincón - Contratista Grupo de Evaluación Integral de Aseo Liliana Patricia Campos Franco – Contratista Grupo Sectorial Dirección Técnica de Gestión de Aseo

Revisó: Diana Carolina Guavita Duarte – Coordinadora Grupo Evaluación Integral de Aseo Alex Lozano Fonseca – Coordinador Grupo Sectorial Dirección Técnica de Gestión de Aseo

Aprobó: María Eugenia Sierra Botero – Directora Técnica de Gestión de Aseo

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