Jaarstukken 2018 Aa En Hunze
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Jaarstukken 2018 Aa en Hunze Inhoud Aanbiedingsbrief Bestuur en portefeuilleverdeling Jaarverslag Programmaverantwoording Paragrafen Jaarrekening Overzicht baten en lasten jaarrekening met toelichting Balans en toelichting Bijlage met verantwoordingsinformatie (SiSa) Bijlage met Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Bijlagen Controleverklaring Planning & Controlcyclus Leeswijzer Inhoudsopgave Jaarstukken 2018 AANBIEDINGSBRIEF 1.3.4 Financiering Aanbiedingsbrief 1.3.5 Bedrijfsvoering 1.3.6 Verbonden partijen 0 ALGEMEEN 1.3.7 Grondbeleid inclusief voortgangsrapportages 0.1 Bestuur en portefeuilleverdeling 2 JAARREKENING 1 JAARVERSLAG 2.1 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 1.1 Algemeen 2.1.1 Gerealiseerde baten en lasten per programma 1.1.1 Belangrijke ontwikkelingen in 2018 2.1.2 Overzicht algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien 1.1.2 Financiële terugblik 2.1.3 Toelichting op baten en lasten per programma 1.1.3 Rekeningresultaat 2018 2.1.4 Wet WNT 1.1.4 Grondbedrijf 1.1.5 Investeringen 2.2 Balans en toelichting 1.1.6 Reserves en voorzieningen 2.2.1 Balans 1.1.7 Saldo rekening van baten en lasten 2.2.2. Toelichting op de balans 1.1.8 Rechtmatigheid 2.2.3 Waarderingsgrondslagen 1.1.9 Interbestuurlijk toezicht (IBT) 2.2.4. Overzicht aard en reden Reserves en Voorzieningen 1.1.10 Voorstel tot bestemming van het resultaat 2.3 Bijlage met verantwoordingsinformatie Specifieke Uitkeringen (SiSa) 1.1.11 Besluit tot vaststelling 2.4 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld 1.2 Programmaverantwoording 1.2.1 Verantwoording per programma 3 BIJLAGEN 1.2.2 Overzicht algemene dekkingsmiddelen 3.1 Controleverklaring 1.2.3 Overhead en Vennootschapsbelasting 3.2 Planning en Controlcyclus 1.2.4 Onvoorzien 3.3 Leeswijzer 1.3 Paragrafen 1.3.1 Lokale heffingen 1.3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 1.3.3 Onderhoud kapitaalgoederen Aanbiedingsbrief jaarstukken 2018 Geachte leden van de raad, Voor u liggen de jaarstukken 2018. Het jaar 2018 is het eerste jaar van de nieuwe bestuursperiode 2018-2022. Na het zomerreces 2018 zijn we aan de slag gegaan met de uitvoering van het collegeprogramma “Samen Doen”. In het collegeprogramma hebben we onze ambities uitgesproken en aangegeven hoe we deze willen verwezenlijken. De komende vier jaren staat een drietal hoofdonderwerpen centraal: de doorontwikkeling van het sociaal domein, de Omgevingswet en de energietransitie. Naast deze hoofdonderwerpen zullen we aan vele andere onderwerpen uitvoering gaan geven; samen met de raad, met de inwoners en de organisatie. Niet voor niets heeft het collegeprogramma de titel “Samen Doen”. In het jaarverslag gaan we in op een aantal belangrijke onderwerpen, waaraan we uitvoering hebben gegeven in het jaar 2018: hieronder de oprichting van de nieuwe stichting Attenta. Met de oprichting van Attenta zijn de uitvoeringstaken van het sociaal domein meer op afstand van de gemeente gezet. Ook zal de stichting een belangrijke rol gaan spelen in de verdere doorontwikkeling en noodzakelijke transformatie van het sociaal domein. In 2018 zijn we ook begonnen met de uitvoering van de Centrumvisie Gieten. Met de vestiging van bakkerij Job op een nieuwe locatie en de toekomstige woningbouw op de voormalige locatie Vlieghuis, zijn de eerste stappen gezet. In 2018 zijn we ook verder gegaan met de voorbereidingen voor de nieuwbouw van het Ontmoetingscentrum De Boerhoorn. Samen met de inwoners en de gebruikers van De Boerhoorn is in 2018 een Programma van Eisen opgesteld, een architect geselecteerd en ligt er nu een voorlopig ontwerp. Over deze onderwerpen en andere belangrijke ontwikkelingen kunt u lezen in paragraaf 1.1.1 Belangrijke ontwikkelingen in 2018 en de paragraaf 1.1.2 Financiële terugblik van het jaarverslag. In deze jaarstukken leggen wij aan uw raad verantwoording af over het gevoerde beleid van het desbetreffende verslagjaar 2018 ten opzichte van de begroting en de voortgangsnota 2018. Met andere woorden: hebben wij onze doelstellingen gerealiseerd over het jaar 2018? De financiële vertaling daarvan hebben we, voor zover deze van toepassing is op het jaar 2018, tot en met april 2019 in deze jaarstukken verwerkt. Opzet en inhoud jaarstukken 2018 De digitale jaarstukken 2018 kennen een iets ander opbouw dan de voorgaande digitale beleidsdocumenten. De missie en toekomstvisie, het bestuur en portefeuilleverdeling en het collegeprogramma zijn niet meer opgenomen in de digitale jaarstukken, zodat de jaarstukken in zijn geheel overzichtelijker en compacter zijn. De feitelijke jaarstukken 2018 beginnen met het Jaarverslag in hoofdstuk 1, gaan daarna verder met de Jaarrekening in hoofdstuk 2 en de bijlagen in hoofdstuk 3, waaronder de Controleverklaring van de accountant. Deze stukken zijn ten opzichte van het voorgaande verslagjaar 2017, niet anders van opzet. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, Het college van de gemeente Aa en Hunze, Mevrouw mr. M. Tent de heer T. Baas secretaris burgemeester 0.2 Bestuur en portefeuilleverdeling College van Burgemeester en Wethouders gemeente Aa en Hunze Burgemeester Wethouder Wethouder Wethouder Gemeentesecretaris T. Baas H. Heijerman B. Luinge Drs. N.J.P. Lambert Mr.M. Tent (Combinatie Gemeentebelangen) (VVD) (Groen Links) (Algemeen directeur) Vervanging door wethouder Heijerman Vervanging door burgemeester Vervanging door wethouder Lambert Vervanging door wethouder Luinge - Bestuurlijke coördinatie - Ruimtelijke ontwikkeling - Grondzaken, gemeentelijk vastgoed - Financiën, en verzekeringen - Adviseur van het college - Algemeen bestuur - Volkshuisvesting, woningbouw - Economische Zaken en - Grondbedrijf - Hoofd van de ambtelijke organisatie - Communicatie - Omgevingsvergunningen werkgelegenheidsbeleid - Participatie, jeugd en WMO - Samenwerking Drentsche Aa - Kern- en buurtgericht werken - Inkoop, w.o. aanbestedingsbeleid - Belastingen (Bedrijfsvoering) - Beheer openbare ruimte (o.a. wegen, - Recreatie en toerisme - Stichting Attenta (voorheen sociaal - Veiligheidsregio (Brandweer/GHOR) groen, fietspaden) - Onderwijs, inclusief onderwijs- Team) - Vergunningen openbare orde en - Verkeer en Vervoer huisvesting en kindcentra - Welzijns- en gezondheidsbeleid veiligheid incl. evenementen - Accommodatiebeleid inzake - Volwasseneneducatie - Sociale Zaken & armoedebeleid - Cultuur. dorpshuizen - Water, waterbeheer en riolering - Duurzaamheid en duurzame energie - Dienstverlening - Plattelands- en natuurontwikkeling (incl. - Afval - Global Goals en Fairtrade - Personeel en Organisatie P10) - Sportbeleid, inclusief - Schuldhulpverlening - Informatisering en automatisering - Landbouwbeleid m.b.t. versterken sportaccommodaties - Cultuur - Integrale handhaving landelijk gebied - Leerlingenvervoer en leerplicht - Inburgering, vluchtelingen (incl.perm.bewoning recreatiewoningen) - Begraven en begraafplaatsen - Inkoop, w.o. aanbestedingsbeleid - Derde loco-burgemeester - Volksgezondheid (incl.GGD) - Cultuurhistorie, cultureel erfgoed - Cultuur - Informatieveiligheid en privacy - RUD - Internationale betrekkingen, w.o. EDR - Eerste loco-burgemeester - Tweede loco-burgemeester Projectportefeuille: Projectportefeuille: Projectportefeuille: Projectportefeuilles: - Herijking Strategische Toekomstvisie - Inwoner participatie/veranderende rol - N34 ontwikkeling - Programma Transformatie Sociaal 2025 overheid - Glasvezel Domein - Implementatie omgevingswet - Gebiedsontwikkeling Drentsche Aa - Toekomst vakantieparken - Nieuwe planning en control cyclus - Gaswinning en schadeafhandeling (alg. - Leader Zuidoost Drenthe - - In Fore Care (Europees project rondom STRONG) - Koopcentrum Gieten mantelzorg) - Programma AndersOmDoen - Ontwikkeling Gasselterveld - Kans voor de Veenkoloniën - Agenda voor de Veenkoloniën - Windenergie - Vernieuwing MFC de Boerhoorn Rolde Ga naar collegeprogramma 2018-2020 terug reserves en saldo van baten ontwikkelingen terugblik resultaat grondbedrijf investeringen rechtmatigheid toezicht voorstel besluit voorzieningen en lasten 1 Jaarverslag Het jaarverslag bevat 1.1 Algemeen 1.2 Programmaverantwoording. 1.1 Algemeen: 1.1.1 Belangrijke ontwikkelingen in 2018 1.1.2 Financiële terugblik 1.1.3 Rekeningresultaat 2018 1.1.4 Grondbedrijf 1.1.5 Investeringen 1.1.6 Reserves en voorzieningen 1.1.7 Saldo rekening van baten en lasten 1.1.8 Rechtmatigheid 1.1.9 Interbestuurlijk toezicht (IBT) 1.1.10 Voorstel tot bestemming van het resultaat 1.1.11 Besluit tot vaststelling reserves en saldo van baten terugblik resultaat grondbedrijf investeringen rechtmatigheid toezicht voorstel besluit voorzieningen en lasten 1.1.1 Belangrijke ontwikkelingen in 2018 . Inleiding In het jaarverslag hebben we aandacht voor een aantal belangrijke inhoudelijke In 2018 zijn met de oprichting van Stichting Attenta de toegangstaken ontwikkelingen in het afgelopen jaar. We presenteren daarnaast in het jaarverslag de losgekoppeld van de gemeente. Daarnaast is een experimenteerbudget belangrijkste cijfers, zie hiervoor paragraaf 1.1.2 Financiële terugblik en beschikbaar gesteld om de verschuiving van zware naar lichte ondersteuning paragraaf 1.1.3 Rekeningresultaat 2018. mogelijk te maken. Dit door het versterken van het voorliggend veld en meer in te zetten op preventie. Zoals in de aanbiedingsbrief aangegeven gaan we in deze paragraaf in op een aantal Het aantal mensen, dat gebruik maakt van een Jeugd en Wmo voorziening is ten belangrijke ontwikkelingen in het jaar 2018 e.v. We gaan achtereenvolgens in op de opzichte van 2017 licht gestegen. De uitgaven voor maatwerkvoorzieningen Jeugd volgende