Croatia Osiguranje Dd
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2016. godinu Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2016. godinu Sadržaj Godišnje izvješće o stanju Društva i Grupe za 2016. godinu ........................................ I Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za 2016. godinu ......................... II Dopunski izvještaji propisani pravilnikom Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga ............................................................................................................................. III Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće o stanju Društva i Grupe za 2016. godinu Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2016. godinu Tržište osiguranja Republike Hrvatske u 2016. godini Tijekom 2016. godine tržište osiguranja je bilo vrlo aktivno i zabilježen je ukupan rast premije od 1%, odnosno 72 mil. kuna, što predstavlja nastavak prošlogodišnjih pozitivnih trendova rasta premije na tržištu. Analitički pogled u strukturu premije govori o turbulentnosti tržišta te o bitno različitim kretanjima između pojedinih vrsta osiguranja. Tako možemo reći da je protekla godina bila godina rasta zdravstvenih osiguranja s porastom od 26% odnosno gotovo 80 mil. kuna, dok ostale vrste proizvoda neživotnih osiguranja padaju 14 mil. HRK. Kod životnih osiguranja primjetan je nastavak trenda prelaska s klasičnih proizvoda života na one u kojima ugovaratelj osiguranja snosi rizik ulaganja. Tako je zahvaljujući snažnim aktivnostima osiguravatelja u prodaji novih vrsta proizvoda, tržište je ostvarilo blagi rast od 7 mil. HRK. Ukupna premija neživotnih osiguranja iznosila je 5,85 mlrd. kuna, pri čemu dominiraju osiguranja vezana za motorna vozila – osiguranje za upotrebu motornih vozila s 33% udjela u ukupnoj premiji i kasko osiguranje cestovnih vozila s 14% udjela. Glavni uzrok ranije spomenutog pada premije je u obveznom osiguranju vlasnika odnosno korisnika motornih vozila od automobilske odgovornosti za štete nanesene trećim osobama, gdje je ukupna premija pala za 3% odnosno 58 mil. kuna, što je manje nego u 2014. godini kada je pad iznosio 15%. Istovremeno broj prodanih polica povećao se 3,8% te govori o nastavku trenda porasta broja polica (porast u 2015. iznosio je 2,7%). Razlog pada ukupne premije jest pad cijena kao posljedica liberalizacije tržišta obveznog autoosiguranja. Od drugih vrsta osiguranja najveće su promjene zamjetne u kasko osiguranjima s 13% rasta (91 mil. kuna), dok imovinska osiguranja padaju 2% (30 mil. kuna). CROATIA osiguranje d.d., Jagićeva 33, Zagreb (u daljnjem tekstu: Društvo), i dalje drži najveći udio na hrvatskom tržištu osiguranja, s udjelom u ukupnoj zaračunatoj premiji od 25,8%. Zajedno s društvom kćeri Croatia zdravstvenim osiguranjem, Grupa je u Hrvatskoj nakon dugog niza godina pada tržišnog udjela uspjela preokrenuti negativne trendove te drugu godinu bilježi rast udjela – u 2016. rast je iznosio 0,1 postotni bod te je na kraju 2016. godine ukupan udio iznosio 29,1%. 4 Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2016. godinu Rezultat poslovanja i financijski položaj Društva i Grupe Društvo Croatia osiguranje u razdoblju od 2014. godine prolazi kroz transformacijski proces. Na početku je obavljeno financijsko restrukturiranje i dokapitalizacija vrijedna 840 mil. kuna čime se dostigla snažna kapitalna adekvatnost koja danas za maticu iznosi 235 posto. Organizacijsko restrukturiranje započelo je u situaciji kada je samo oko 23 posto zaposlenih bilo u prodaji. Krajem 2016. godine taj se iznos povećao na 62 posto. Proces se nastavlja i dalje kako bi se u narednim godinama došlo do minimalno sedamdeset posto onih koji rade u tržišnim službama i izravno su orijentirani klijentu. Treća faza je mentalno restrukturiranje, a odnosi se na promjenu organizacijske kulture i okretanje vrijednostima koje stvaraju pozitivno ozračje za kreativnost, inovacije i u konačnici poslovnu izvrsnost u svakom segmentu poslovanja. Rezultati restrukturiranja vidljivi su i u financijskom rezultatu. U 2016. godini Croatia osiguranje d.d. iskazala je dobit prije poreza u iznosu od 93,7 mil. kuna (dobit nakon poreza 51,5 mil. kuna). Zarađena premija iznosi 1.986 mil. kuna i bilježi smanjenje od 3%. Ukupna zaračunata bruto premija (prije usklađenja za iznos neto povećanja ispravka vrijednosti potraživanja za premiju i pripadajućih otpisa) bilježi smanjenje od 1% i iznosi 2.269 mil. kuna. Zaračunata premija neživotnih osiguranja iznosi 1.735 mil. kuna i manja je za 3% prema istom razdoblju prethodne godine. Najveći pad bilježe osiguranje od auto odgovornosti što je rezultat pada cijena uslijed liberalizacije tržišta, te osiguranja prijevoza zbog efekta ležarina. Zaračunata premija životnih osiguranja iznosi 533 mil. kuna i bilježi porast za 4% kao rezultat nastavka razvoja prodajne mreže u bankokanalu. U poslovima ulaganja sredstava neživotnih i životnih osiguranja ostvareni su prihodi u iznosu od 369 mil. kuna što je za 4% više nego u 2015. godini. Financijski rashodi su u 2016. godini smanjeni te iznose 99 mil. kuna. Bruto likvidirane štete iznose 1.318 mil. kuna što predstavlja smanjenje od 1% prema istom razdoblju 2015. godine. Administrativni troškovi ukupno iznose 409 mil. kuna i 6% su niži nego u 2015. godini kao posljedica restrukturiranja. Troškovi pribave iznose 404 mil HRK i 6% su veći nego lani kao posljedica ulaganja u prodaju. Slijedi prikaz ključnih pokazatelja poslovanja u 2016. godini: Ključni pokazatelji poslovanja 31.12.2015. 31.12.2016. Promjena u p.b. Kvota šteta (neživot)* 58,3% 54,3% -4,1 Kvota troškova (neživot)** 45,4% 48,9% +3,5 Kombinirana kvota (neživot) 103,8% 103,2% -0,6 * Kvota šteta = (Prihodi od provizija i naknada + Ostali osigurateljno-tehnički prihodi + Neto Izdaci za osigurane slučajeve + Izdaci za povrate premija + Ostali tehnički troškovi) / Neto Zarađene premije ** Kvota troškova = Troškovi pribave i Administrativni troškovi / Neto Zarađene premije 5 Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2016. godinu Kombinirana kvota, kao pokazatelj uspješnosti u segmentu neživotnih osiguranja, u 2016. godini iznosi 103,2% što je za 0,6 postotnih bodova bolje u odnosu na isto razdoblje 2015. godine. Kvota šteta bolja je za 4,1 postotna boda i iznosi 54,3%. Kvota troškova iznosi 48,9% i 3,5 postotnih bodova je viša u odnosu na 2015. ponajprije zbog ulaganja u osnaživanje prodaje. Ukupna imovina Društva na dan 31.12.2016. godine iznosi 8,7 mlrd. kuna što predstavlja porast od 3,3% u odnosu na stanje na dan 31.12.2015. godine. Obračunate tehničke pričuve iznose 5,9 mlrd. kuna i za 2,3% su veće od obračunatih tehničkih pričuva na dan 31.12.2015. godine. Struktura ulaganja Društva (milijarde kuna) 6 Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2016. godinu Grupa U 2016. godini grupa CROATIA osiguranje d.d. (u daljnjem tekstu: Grupa) ostvarila je konsolidiranu dobit nakon oporezivanja i udjela manjinskih dioničara u iznosu od 176 mil. kuna. Ukupna zaračunata bruto premija (prije usklađenja za iznos neto povećanja ispravka vrijednosti potraživanja za premiju i pripadajućih otpisa) na razini Grupe u 2016. godini iznosi 3.021 mil. kuna i bilježi povećanje od 2%. Od toga zaračunata bruto premija neživotnih osiguranja iznosi 2.391 mil. kuna i bilježi povećanje od 1%, dok zaračunata bruto premija životnog osiguranja iznosi 630 mil. kuna i bilježi povećanje od 5%. Zarađene premije u izvještajnom razdoblju iznose 2.651,7 mil. kuna i bilježe smanjenje od 1,3% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U poslovima ulaganja sredstava neživotnih i životnih osiguranja Grupa je ostvarila prihode od ulaganja u iznosu od 391 mil. kuna što je smanjenje od 11%, uz troškove ulaganja od 98 mil. kuna što je smanjenje za 35%. Bruto likvidirane štete u 2016. godini iznose 1,667 mil. kuna što predstavlja povećanje od 1% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Troškovi pribave i administrativni troškovi ukupno iznose 1.171 mil. kuna i bilježe pad za 0,2% pri čemu troškovi administracije padaju dok su troškovi pribave povećani. Povećanje troškova pribave i uprave rezultat je između ostalog reorganizacije poslovanja. Ukupna imovina Grupe na dan 31.12.2016. godine iznosi 10,2 mlrd. kuna što predstavlja porast od 4,1% prema stanju na dan 31.12.2015. godine. Obračunate tehničke pričuve iznose 6,8 mlrd. kuna i za 1,6% su veće od obračunatih tehničkih pričuva na dan 31.12.2015. godine. 7 Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2016. godinu Značajniji poslovni događaji u izvještajnom razdoblju U svibnju 2016. godine Društvo je prodalo 100%-tni udjel u društvu Croatia Sigurimi Sh.a. Odluka o prodaji dio je procesa racionalizacije poslovanja s ciljem da Croatia osiguranje i u međunarodnoj konkurenciji zadrži i ojača svoju lidersku poziciju, ne samo u Hrvatskoj već i u regiji. Društvo je dana 23. prosinca 2016. godine s društvom Croatia Lloyd d.d. sklopilo ugovor o pripajanju društva Croatia Lloyd d.d. Društvu. Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga je na sjednici Upravnog vijeća održanoj dana 3. ožujka 2017. donijela Rješenje temeljem kojeg je odobrila društvu CROATIA osiguranje d.d. pripajanje društva Croatia Lloyd d.d. Značajni događaji nakon kraja poslovne godine Značajni poslovni događaji nakon kraja poslovne godine opisani su u bilješci 34. Događaji poslije datuma bilance Konsolidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja za 2016. 8 Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji