DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ZACHODNIOPOMORSKIEGO

Szczecin, dnia 19 maja 2017 r.

Poz. 2336

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU POWIATU W KOŁOBRZEGU

z dnia 16 maja 2017 r.

z wykonania budżetu powiatu kołobrzeskiego za 2016 rok

Na podstawie art. 267 ust. 1 pkt 1 i ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 1870, poz. 1948, poz. 1984 i poz. 2260 oraz z 2017 r. poz. 191) oraz art. 13 pkt 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 296 i poz. 1579) - Zarząd Powiatu w Kołobrzegu przedkłada sprawozdanie z wykonania budżetu powiatu kołobrzeskiego za 2016 rok.

Przewodniczący Zarządu Powiatu w Kołobrzegu

Tomasz Tamborski Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 2 – Poz. 2336

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU POWIATU KOŁOBRZESKIEGO ZA 2016 ROK

I. WSTĘP

Budżet powiatu kołobrzeskiego na rok 2016 został przyjęty przez Radę Powiatu uchwałą XIII/82/2015 dnia 29 grudnia 2015 roku w sprawie uchwalenia budżetu powiatu kołobrzeskiego na 2016 rok. Zarząd Powiatu w dniu 5 stycznia 2016 roku podjął uchwałę nr 138/2016 w sprawie planów finansowych budżetu Powiatu Kołobrzeskiego na 2016 rok. Rada Powiatu przyjęła budżet: ● po stronie dochodów na kwotę ogólną - 97 713 984,00 zł ● po stronie wydatków na kwotę ogólną - 96 413 984,00 zł ● wynik finansowy dodatni 1 300 000,00 zł

W ciągu roku dokonywano zmian w budżecie polegających na wprowadzaniu dodatkowych dochodów i wydatków, zmniejszeniu dochodów i wydatków oraz zmian, które nie miały wpływu na wielkość budżetu, to jest przesunięcia między działami, rozdziałami i paragrafami oraz rozdysponowanie rezerw. Łącznie w sprawie zmian w budżecie podjęte zostały uchwały: przez Radę Powiatu w ilości 11 i przez Zarząd Powiatu w ilości 18 uchwał. Ponadto Zarząd Powiatu na podstawie 12 uchwał dokonywał zmian polegających na rozdysponowaniu rezerw, przesunięciu wydatków między rozdziałami i paragrafami. Działania te nie spowodowały zmian w kwotach ogólnych budżetu. Zmiany w budżecie są ujęte w załączniku nr 1 do uchwały Zarządu Powiatu. Po dokonanych zmianach plan budżetu zamykał się w kwotach:

● po stronie dochodów na kwotę ogólną - 96 594 482,59 zł ● po stronie wydatków na kwotę ogólną - 96 145 247,11 zł ● wynik finansowy dodatni 449 235,48 zł

Tabela poniższa przedstawia bilans planu budżetu w odniesieniu do stanu na dzień 1 stycznia 2016 i 31 grudnia 2016 roku.

Tabela nr 1 Plan budżetu powiatu kołobrzeskiego bilans budżetu za 2016 rok

Wyszczególni Kwota Kwota enie 1.01.2016 31.12.2016 1.01.2016 31.12.2016 DOCHODY 97 713 984,00 96 594 482,59 X X Przychody: 1 300 000,00 2 150 764,52 X X W tym: - wolne środki 1 300 000,00 2 150 764,52 X X - kredyty, 0 X x pożyczki WYDATKI X X 96 413 984,00 96 145 247,11 Rozchody X X 2 600 000,00 2 600 000,00 W tym: - spłata kredytów X X 2 600 000,00 2 600 000,00 Sumy bilans. 99 013 984,00 98 745 247,11 99 013 984,00 98 745 247,11 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 3 – Poz. 2336

Zmiany w budżecie Wysokość zmian w budżecie dokonanych przez Zarząd Powiatu i Radę Powiatu po stronie dochodów i wydatków przedstawia poniższa tabela.

Tabela nr 2

Zmiany w budżecie dokonane przez Radę Powiatu i Zarząd Powiatu w 2016 roku

Kwota Wyszczególnienie Dochody Wydatki UCHWAŁA BUDŻETOWA 97 713 984,00 96 413 984,00 Zarząd Powiatu 1 144 278,69 1 144 278,69 Rada Powiatu -2 263 780,10 -1 413 015,58 BUDŻET PO ZMIANACH 96 594 482,59 96 145 247,11 Źródło: opracowanie własne

Zarząd Powiatu dokonywał zmian w budżecie wynikających z przepisów tylko w przypadku wprowadzania dotacji na zadania własne, zlecone, zmian w rozdziałach po stronie wydatków oraz rozdysponowania rezerw budżetowych. W wyniku otrzymanych decyzji Wojewody dokonano m.in:  zmniejszenia dotacji dotyczącej inwestycji „schetynówka” o kwotę 633 661,- zł,  zmniejszenia dotacji na zadania wynikające z porozumień o 420,- zł,  zmniejszenia dotacji dotyczącej składek zdrowotnych za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku o kwotę 271 000,- zł,  zwiększenia dotacji na zadania sfery społecznej o 831 398,- zł, w tym wprowadzono nowe zadanie – zasiłki 500+ w kwocie 602 810,- zł. Zmiany w zakresie dotacji na zadania zlecone i własne są ujęte w załączniku nr 3. Rada Powiatu dokonała zmniejszenia dochodów budżetu o kwotę 2 263 780,10 zł oraz po stronie wydatków o kwotę 1 413 015,58 zł. Zmiany dokonane w budżecie powiatu będą dokładniej opisane w dalszej części sprawozdania.

II. DOCHODY BUDŻETU

W roku 2016 źródła dochodów powiatu nie odbiegały od lat ubiegłych i pozyskiwane były z tytułu otrzymanych subwencji i dotacji oraz wypracowanych dochodów własnych. Pozyskiwano także środki ze źródeł zagranicznych. Tabela nr 2 przedstawia wielkość dochodów wprowadzonych przez Zarząd i Radę Powiatu. Tabela poniższa ujmuje zmiany w dochodach według głównych źródeł.

Tabela nr 3 Zmiany w planie po stronie dochodów w roku 2016

Plan na Plan na Zmiany Źródła dochodów 1.01.2016 31.12.2016 ( +, - ) Subwencje ogółem 45 061 515,00 43 977 831,00 -1 083 684,00 W tym: Subwencja oświatowa 42 539 643,00 41 428 326,00 -1 111 317,00 Subwencja wyrównawcza 1 775 935,00 1 775 935,00 0,0 Subwencja równoważąca 745 937,00 745 325,00 -612,00

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 4 – Poz. 2336

Plan na Plan na Zmiany Źródła dochodów 1.01.2016 31.12.2016 ( +, - ) Subwencja podstawowa 0,00 28 245,00 +28 245,00 Dotacje na zadania zlecone 7 966 000,00 9 016 849,69 +1 050 849,69 Dotacje na zadania własne 1 126 000,00 1 186 659,00 +60 659,00 Dotacje na zad.wyn.z por. 751 500,00 1 451 612,00 +700 112,00 W tym: -porozumienie z Wojewodą 1 500,00 1 080,00 -420,00 -pozostałe 750 000,00 1 450 532,00 +700 532,00 Pozostałe dotacje 10 253 977,00 6 101 033,73 -4 152 943,27 W tym: - z budż państwa „schetynówka” 1 500 000,00 866 339,00 -633 661,00 - z funduszy 308 000,00 558 628,00 +250 628,00 - z EFS, RPO - unijne 8 445 977,00 4 676 066,73 -3 769 910,27 Dochody własne ogółem 32 554 992,00 34 860 497,17 +2 305 505,17 W tym: - udział w podatkach Sk.Państwa 15 943 781,00 16 004 937,00 +61 156,00 - poz.doch. (ARiMR,śr.na inw.) 320 000,00 320 000,00 0,00 - pozostałe dochody własne 16 291 211,00 18 535 560,17 +2 244 349,17 OGÓŁEM: 97 713 984,00 96 594 482,59 -1 119 501,41 Źródło: opracowanie własne

Poniższe zestawienia tabelaryczne przedstawiają zmiany w planie poszczególnych źródeł dochodów.

Tabela nr 4 Subwencje ogólne – zmiany w 2016 roku

Źródło dochodów Kwota zmiany Wyszczególnienie OŚWIATOWA -1 191 317,00 Potwierdzenie wysokości subwencji po uchwaleniu budżetu Państwa na 2016 rok OŚWIATOWA +80 000,00 Subwencja na wyposażenie sal lekcyjnych na nowy kierunek kształcenia – Technik Lotniskowych Służb Operacyjnych – ZS im, M. Rataja RÓWNOWAŻĄCA -612,00 Potwierdzenie wysokości subwencji po uchwaleniu budżetu Państwa na 2016 rok PODSTAWOWA +28 245,00 Z przeznaczeniem na wydatki bieżące DPS-ów OGÓŁEM: -1 083 684,00 Źródło: opracowanie własne

Tabela nr 5 Zadania z zakresu administracji rządowej zmiany w roku 2016

Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Rolnictwo, łowiectwo -1 850,00 Decyzja Wojewody dotyczy prac geodezyjnych na rzecz rolnictwa-zmniejszenie

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 5 – Poz. 2336

Gospodarka Zwiększenie dotacji na wniosek Zarządu na nieruchomościami +59 171,00 zadania gospodarki nieruchomościami Skarbu Państwa m.in. na operaty szacunkowe Prace geodezyjne Zwiększenie dotacji na wniosek Zarządu na +20 000,00 zadania geodezyjne Nadzór Budowlany Zwiększenie planu na zadania bieżące Nadzoru +9 402,00 Budowlanego - decyzja Wojewody Komisje poborowe -684,00 Zmniejszenie kosztów dotyczących kwalifikacji wojskowej, do wysokości poniesionych kosztów Komenda Powiatowa Zwiększenie planu na wydatki Komendy PSP +95 097,00 Powiatowej PSP-decyzja Wojewody Nieodpłatna pomoc Wprowadzenie środków na pokrycie kosztów prawna +185 400,00 trzech punktów nieodpłatnej pomocy prawnej Oświata +3 999,69 Dofinansowanie do zakupu podręczników szkolnych szkoły specjalnej Ochrona zdrowia -271 000,00 Zmniejszenie planu na opłacanie składek zdrowotnych za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku-na podstawie wniosku Zarządu Powiatu +228 282,00 Zwiększenie planu na Ośrodki Wsparcia +602 810,00 Wprowadzenie środków na pokrycie kosztów z Pomoc społeczna programu zasiłków 500+ +306,00 Zwiększenie planu na zadanie dotyczące programu przemocy w rodzinie Zespoły ds Orzekania o +119 916,00 Zwiększenie planu na działalność Zespołu ds. Niepełnosprawności Orzekania o Niepełnosprawności OGÓŁEM: +1 050 849,69 Źródło: opracowanie własne

W roku 2016 decyzją Wojewody wprowadzono dwa dodatkowe zadania finansowane z dotacji na zadania zlecone, były to: nieodpłatna pomoc prawna oraz zasiłki dla rodzin zastępczych programu 500+. Ponadto w wyniku zwiększenia środków na Ośrodki Wsparcia została otwarta filia POW w Trzyniku.

Tabela nr 6

Zadania własne – dotowane – zmiany w 2016 roku

Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Domy Pomocy Zwiększenie planu na dofinansowanie działalności Społecznej +25 965,00 Domów Pomocy Społecznej Rodziny zastępcze +28 694,00 Dofinansowanie zadań w ramach Resortowego Programu wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej PCPR +6 000,00 Dodatki dla pracowników PCPR – piecza rodzinna OGÓŁEM: +60 659,00 Źródło: opracowanie własne

Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie składało wnioski o przyznanie dotacji na zadania własne na wynagrodzenie dla koordynatorów pieczy zastępczej. W wyniku rozdysponowania rezerwy Wojewody – została zwiększona dotacja w kwocie 25 965,- zł, na dofinansowanie działalności Domów Pomocy Społecznej.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 6 – Poz. 2336

Tabela nr 7 Dotacje na zadania wynikające z porozumień, zmiany w 2016 roku

Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie +351 626,00 Dotacja z Gminy Kołobrzeg na realizację inwestycji polegającej na pokryciu kosztów odszkodowań +180 000,00 Dotacja z Gminy Dygowo na dofinansowanie inwestycji Drogi powiatowe budowa chodnika w Skoczowie +100 000,00 Dotacja z Gminy Kołobrzeg na sfinansowanie inwestycji budowa chodnika w Stramnicy +15 000,00 Dotacja z Urzędu Marszałkowskiego na dofinansowanie remontu siłowni przy ZSO im. M. Kopernika 0świata +25 000,00 Dotacja z Gminy Miasto Kołobrzeg na modernizację salki sportowej Rehabilitacja zaw. i +18 906,00 Dotacje z gmin na częściowe pokrycie kosztów społeczna działalności Warsztatów Terapii Zajęciowej Ochrona +10 000,00 Dotacja z Gminy Miasto Kołobrzeg na współfinansow. środowiska zadania polegającego na odłowieniu dzikiej zwierzyny OGÓŁEM: +700 532,00 Źródło: opracowanie własne

W ciągu roku wprowadzono dotacje za zdania wynikające z porozumień, dotyczące inwestycji (chodnik i ścieżka rowerowa w Korzystnie, chodnik w Stramnicy, chodnik w Skoczowie) oraz zadań bieżących m.in.: odławianie dzikiej zwierzyny z Gminy Miasto Kołobrzeg, remont sali sportowej. Tabela nr 8

Pozostałe dotacje - dotacja z budżetu państwa - w 2016 roku

Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Drogi powiatowe Zmniejszenie dotacji na inwestycję Przebudowa ul. -633 661,00 Lubkowickiej w Gościnie OGÓŁEM: -633 661,00 Źródło: opracowanie własne

Na etapie planowania budżetu przyjęto 50% dotacji z Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych w kwocie 1 500 000,- zł. W wyniku rozstrzygnięcia przetargu na realizację inwestycji dotacja budżetu państwa wynosiła 833 149,- zł. Następnie w wyniku rozdysponowania rezerwy z programu budowy dróg, przyznano dodatkowo środki w wysokości 33 190,- zł. W związku z tym dotacja została zmniejszona o 633 661,- zł. Tabela nr 9 Dotacje z Funduszy - w 2016 roku

Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Fundusz Pracy +242 300,00 Dotacja z Funduszu Pracy – finansowanie wynagrodzeń pracowników PUP Ochrona Środowiska +8 328,00 Dotacja z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska na program „Sprzątamy wokół rzek i jezior”. OGÓŁEM: +250 628,00 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 7 – Poz. 2336

Tabela nr 10

Pozostałe dotacje oraz środki zagraniczne – zmiany w 2016 roku

Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Oświata, wychowanie +287 108,73 Dotacje rozwojowe na realizacje programów miękkich przez jednostki oświatowe Pozostała działalność Rezygnacja z realizacji programu z EFS – „Jesteśmy – pozostałe zadania -1 398 257,00 aktywni”, w wyniku braku akceptacji pomocy społecznej Pozostała działalność- Zmniejszenie dotacji na inwestycję polegającą na gospodarka -2 658 762,00 termomodernizacji Domu Pomocy Społecznej w komunalna i ochrona Gościnie – brak dofinansowania środowiska OGÓŁEM: - 3 769 910,27 Źródło: opracowanie własne

Zmiany w poszczególnych rodzajach źródeł dochodów dotyczą:  Oświata, wychowanie – zwiększenia dotyczą realizacji programów miękkich przez jednostki i placówki oświatowe.  Pozostała działalność, pozostałe zadania polityki społecznej – zdjęcie dotacji rozwojowej na realizację programu finansowanego z EFS „Jesteśmy aktywni” w związku z brakiem akceptacji.  Pozostała działalność, gospodarka komunalna i ochrona środowiska – zmniejszenie dotyczy dotacji na realizację inwestycji współfinansowanych ze środków Szwajcarsko – Polskiego Programu współpracy, dotyczy obiektu DPS Gościno. W wyniku braku rezerwy w programie powiat nie otrzymał dofinansowania, w związku z czym dokonano zmniejszenia w budżecie. Tabela nr 11

Dochody własne – udział w dochodach Skarbu Państwa zmiany w 2016 roku

Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Podatek dochodowy od +61 156,00 Zwiększenie dochodów z tytułu udziału w PIT – osób fizycznych potwierdzenie kwoty przez Ministra Finansów OGÓŁEM: +61 156,00 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych uległ zwiększeniu o kwotę 61 156,- zł. Kwota została potwierdzona przez Ministra Finansów po uchwaleniu budżetu państwa na 2016 rok.

Tabela nr 12 Dochody własne – zmiany w 2016 roku

Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Dochody własne realizowane bezpośrednio przez jednostki Drogi publiczne +179 606,00 Zajęcie pasa drogowego, odsetki, wpływy z opłat powiatowe (parking) Gospodarka gruntami, +187 640,00 Dochody Skarbu Państwa (udział: wieczyste nieruchomościami użytkowanie, dzierżawa i sprzedaż)

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 8 – Poz. 2336

Działalność usługowa -2 000,00 Z tytułu opłat za postoje statków Administracja +14 515,53 Zwiększenie – sprzedaż mienia, odszkodowania, publiczna darowizna Dochody od osób Wprowadzenie dochodów z tytułu opłat fizycznych i prawnych +43 700,00 eksploatacyjnych Różne rozlicz finans. +36 400,00 Rozliczenie wydatków niewygasających z roku 2015 Oświata, wychowanie +716 336,95 Dochody własne jednostek oświatowych z obiektów szkolnych, odszkodowania Ochrona Zdrowia +43 000,00 Wpływy z usług – realizacja przez jednostki oświatowe zadań z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi Pomoc społeczna +859 501,39 Dochody własne DPS-ów, częściowe pokrywanie kosztów przez gminy z zakresu pieczy rodzinnej, odszkodowania Pozostałe zadania +7 188,00 Odszkodowania, odsetki polityki społecznej Edukacyjna opieka +205 272,30 Dochody własne jednostek oświatowych z wychowawcza internatów, odszkodowania Gosp.Kom.Ochrona -46 811,00 Zmniejszenie planu na opłaty z tytułu korzystania Środowiska ze środowiska – przekazywane przez Urząd Marszałkowski Razem dochody własne realizowane +2 244 349,17 przez jednostki Źródło: opracowanie własne

Jednostki organizacyjne w miarę pozyskiwania kontrahentów, głównie w okresie sezonu letniego, składały wnioski do Zarządu o zwiększenie planu dochodów własnych – dotyczy jednostek i placówek oświatowych. Natomiast Domy Pomocy Społecznej zwiększały dochody z tytułu pobytu pensjonariuszy przebywających m.in. na czas określony.

Wykres nr 1 Zmiany w planie dochodów w roku 2016

43 977 831 Subwencja ogółem 45 061 515

17 756 155 Dotacje ogółem 31.12.2016 20 097 447 1.01.2016

34 860 497 Dochody własne ogółem 32 554 992

0 20 000 000 40 000 000

Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 9 – Poz. 2336

W ciągu roku zmniejszeniu uległy:  subwencje ogółem o 2,4%  dotacje ogółem o 11,6% Zwiększeniu uległ plan dochodów własnych o 7,1%.

Tabela nr 13

Plan dochodów i ich zmiana w 2016 roku według jednostek organizacyjnych powiatu

Plan na Plan po Różnica Nazwa jednostki organizacyjnej 1.01.2016 zmianach (-, + ) Zespół Szkół Morskich 412 896,00 526 974,00 +114 078,00 Zespół Szkół Ekonomiczno-Hotelar. 2 573 038,00 3 116 088,00 +543 050,00 Zespół Szkół im. Macieja Rataja 200 000,00 202 980,35 +2 980,35 Zesp. Szk. Ogólnokszt im. M.Kopernika 343 557,00 427 426,00 +83 869,00 Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychow. 23 525,00 26 775,00 +3 250,00 Zespół Szkół Policealnych 305 150,00 328 025,00 +22 875,00 Zespół Szkół Nr 2 im. B.III K. 219 000,00 173 974,00 -45 026,00 Zespół Szkół Nr 1 im. H. Sienkiewicza 427 000,00 480 749,00 +53 749,00 Ognisko Pracy Pozaszkolnej 80 000,00 122 864,00 +42 864,00 Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna 0 3 500,00 +3 500,00 Razem jednostki oświatowe 4 584 166,00 5 409 355,35 +825 189,35 Dom Pomocy Społecznej Gościno 1 875 470,00 2 012 973,00 +137 503,00 Dom Pomocy Społecznej Włościbórz 3 646 957,00 4 136 932,04 +489 975,04 Zarząd Dróg Powiatowych 1 268 500,00 1 452 906,00 +184 406,00 Starostwo Powiatowe 86 338 891,00 83 582 316,20 -2 756 574,80 Razem pozostałe jednostki 93 129 818,00 91 185 127,24 -1 944 690,76 Ogółem dochody własne 97 713 984,00 96 594 482,59 - 1 119 501,41 Źródło: opracowanie własne

Źródła dochodów w poszczególnych jednostkach będą omawiane w dalszej części sprawozdania. Dla celów porównawczych dokonano analizy planowanych dochodów budżetu powiatu w roku sprawozdawczym i w roku poprzedzającym rok sprawozdawczy. Analizie poddano źródła dochodów oraz ich strukturę.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 10 – Poz. 2336

Tabela nr 14

Plan dochodów budżetu powiatu kołobrzeskiego w latach 2015 i 2016, wskaźnik udziału w dochodach ogólnych (według źródeł)

Plan po Struk Plan po Struk Wsk. Wyszczególnienie zmianach doch. zmianach 2016 doch. 4:2 2015 rok w % rok w % w % 1 2 3 4 5 6 Subwencja oświatowa 41 850 606,00 45 41 428 326,00 43 99 Subwencja wyrównawcza 1 398 118,00 2 1 775 935,00 2 127 Subwencja równoważąca 640 078,00 1 745 325,00 1 116 Subwencja podstawowa 29 823,00 0 28 245,00 0 95 Dotacja na zadania zlecone 7 975 253,95 8 9 016 849,69 9 113 Dotacje na zadania własne 1 206 243,00 1 1 186 659,00 1 98 Dot. na zad. wynik. z por. 1 143 100,00 1 1 451 612,00 2 127 W tym: - z administracją rządową 700,00 0 1 080,00 0 154 - pozostałe porozumienia 1 142 400,00 1 1 450 532,00 2 127 Pozostałe dotacje 5 945 286,90 6 6 101 033,73 6 103 W tym: - z budż.państwa „schetynówka” 900 395,00 1 866 339,00 1 96 - z funduszy 385 750,03 0 558 628,00 0 145 - z EFS, RPO 4 659 141,87 5 4 676 066,73 5 100 Dochody własne razem: 34 134 121,20 36 34 860 497,17 36 102 w tym: - udział w pod. doch. Sk. Państwa 14 949 732,00 16 16 004 937,00 17 107 - poz.doch.(ARiMR,) 320 000,00 0 320 000,00 0 100 - dochody realizowane 18 864 389,20 20 18 535 560,17 19 98 OGÓŁEM: 94 344 230,05 100 96 594 482,59 100 102 Źródło: opracowanie własne

Plan budżetu na rok 2016 po zmianach był wyższy od planu na 2015 r. o 2 250 252,54 zł (wzrost o 2,4%). Spadek dochodów wystąpił w pozycjach : subwencja oświatowa o 1%, subwencja podstawowa o 5%, dotacje na zadania własne o 2%. W pozostałych pozycjach plan dochodów w roku 2016 jest wyższy od planu na rok 2015. Największy wzrost zanotowano w pozycjach:  subwencja wyrównawcza o 27%,  dotacje na zadania wynikające z porozumień o 27% wzrost wystąpił głównie na drogowe zadania inwestycyjne,  dotacje z funduszy wzrost o 45% - dotyczy środków przekazywanych z Funduszu Pracy na wynagrodzenia dla pracowników Powiatowego Urzędu Pracy. Analizując strukturę dochodów w badanych latach – największy wskaźnik udziału w obu latach stanowi subwencja oświatowa oraz dochody własne.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 11 – Poz. 2336

Wykres nr 2 Plan dochodów w latach 2015 i 2016 według głównych źródeł

60%

50% 48% 42% 40% 36% 36%

30% 31.12.2015 18% 31.12.2016 20% 16%

10%

0% Dochody własne Dotacje ogółem Subwencje ogółem ogółem

Źródło: opracowanie własne

Analizując powyższy wykres stwierdza się, iż: wskaźnik udziału w planie dochodów w roku 2016 jest wyższy tylko w pozycji dotacje, udział dochodów własnych jest na takim samym poziomie, natomiast udział subwencji ogółem zmalał o 6%. Realizacja dochodów według źródeł przedstawia się następująco: Tabela nr 15

Realizacja dochodów budżetu Powiatu Kołobrzeskiego w 2016 roku

Plan na Wykonanie Wskaźnik Źródła dochodów realizacji 31.12.2016 31.12.2016 planu w % Subwencje ogółem 43 977 831,00 43 977 831,00 100 Dotacje na zadania zlecone razem 9 016 849,69 8 959 367,18 99 Dotacje na zadania własne razem 1 186 659,00 1 184 642,00 100 Dotacje na zad. wynikające z poroz. 1 451 612,00 1 448 610,26 100 Pozostałe dotacje 6 101 033,73 6 069 779,48 99 Dochody pozostałe razem 34 860 497,17 36 688 830,58 105 OGÓŁEM: 96 594 482,59 98 329 060,50 101,8 Źródło: opracowanie własne

Łączne dochody w roku 2016 wykonano w 101,8% w stosunku do planu. Pełne wykonanie planu wystąpiło w: subwencjach, dotacjach na zadania własne, dotacjach na zadania wynikające z porozumień. Nie zostały wykonane planowane dochody w pozycji pozostałe dotacje. Ponad plan wykonano dochody własne – wskaźnik wykonania 105%. Dotacje na zadania zlecone – zadania z zakresu administracji rządowej nie zostały wykonane w części dotyczącej gospodarki nieruchomościami (zbyt krótki czas na wykorzystanie środków, które wpływały w ostatnich miesiącach roku); dotacje na zadanie z zakresu przekazywania składek za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku oraz zasiłki z programu 500+.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 12 – Poz. 2336

Dotacja na zadania wynikające z porozumień – plan na dzień 1.01.2016 wynosił 750 000,- zł, uległ zwiększeniu na 31.12.2016 do kwoty 1 451 612,- zł. Poniżej przedstawiono zadania, na które podpisano porozumienia:  z Wojewodą – kwota 1 080,- zł na pokrycie kosztów badań specjalistycznych kwalifikacji wojskowej,  z Urzędem Marszałkowskim – kwota 15 000,- zł na dofinansowanie siłowni w ZSO im. M. Kopernika,  z gminami, których mieszkańcy są uczestnikami WTZ – kwota planowana 18 906,- zł, wykonano 17 262,- zł; porozumienia nie podpisały Gmina Gościno i Gmina Miasto Kołobrzeg,  z Gminą Miasto Kołobrzeg na odłowy dzikiej zwierzyny, plan 10 000,- zł, wykonano w całości,  z Gminą Kołobrzeg na realizację zadań inwestycyjnych tj.: - budowa chodnika i ścieżki rowerowej Korzystno – ustalenie i wypłata odszkodowań – planowana dotacja 301 626,- zł, została wykorzystana w całości; - wykup gruntów w obrębie Grzybowa, przy drodze powiatowej nr 3152Z – dotacja 50 000,- zł, została wykorzystana w kwocie 48 700,- zł; - budowa chodnika w Stramnicy III etap – dotacja 100 000,- zł, została wykorzystana w kwocie 99 946,31 zł,  z Gminą Dygowo na budowę chodnika w Skoczowie – dotacja w kwocie 180 000,- zł, została wykorzystana w całości,  z Gminą Miasto Gościno na dofinansowanie inwestycji – przebudowa ul. Lubkowickiej – dotacja w kwocie 750 000,- zł, została wykorzystana w całości,  z Gminą Miasto Kołobrzeg dotacja 25 000,- zł, została wykorzystana w całości na modernizację pomieszczeń sportowych.

Pozostałe dotacje – plan 1 424 967,- zł, wykonano 1 430 967,37 zł, do których należą:  dotacja z budżetu państwa w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych – Etap II Bezpieczeństwo – Dostępność – Rozwój, na etapie planowania budżetu przyjęto 50% nakładów na inwestycje (Przebudowa ul. Lubkowickiej w Gościnie) tj. kwotę 1 500 000,- zł. W wyniku rozstrzygnięcia przetargu udział budżetu państwa uległ zmniejszeniu do kwoty 866 329,- zł,  dotacje z funduszy – plan i wykonanie 385 750,03 zł, dotyczyły: - Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska – kwota 13 210,38 – na program „Sprzątamy wokół rzek i jezior”, - Funduszu Pracy – plan 558 628,- zł, i wykonanie 564 628,37 zł w tym na wynagrodzenia dla pracowników Powiatowego Urzędu Pracy 550 300,- zł; dotacja na dofinansowanie programu „Sprzątamy wokół rzek i jezior plan i wykonanie 8 328,- zł, wpłynęła także dotacja z WFOŚiGW w kwocie 6 000,- zł, z tytułu utylizacji pojazdów.

Dotacje rozwojowe – plan 4 676 066,73 zł wykonano 4 638 812,11 zł. W ramach tych środków pięć jednostek oświatowych realizowało programy miękkie – wpłynęło łącznie 255 088,01 zł. Na inwestycje wpłynęła dotacja w kwocie 4 383 724,10 zł.

Dochody własne – plan został wykonany w 108%. Najniższy wskaźnik realizacji dochodów wystąpił w dz. 854 edukacyjna opieka wychowawcza i wynosił 97% w stosunku do planu, a dotyczył dochodów pozyskiwanych z obiektów internatu. Znaczną kwotę ponad plan wykonano w dochodach z tytułu udziału w opłatach (dz. 700, rozdz. 70005 par. 2360) – plan 1 787 640,- zł, wykonano 2 839 925,23 zł. Informacje dodatkowe w sprawie realizacji dochodów skarbu państwa będą omawiane w dalszej części sprawozdania. Dla celów porównawczych poniższa tabela przedstawia wykonanie dochodów według głównych źródeł w latach 2014 – 2016.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 13 – Poz. 2336

Tabela Nr 16

Wykonanie dochodów budżetu Powiatu Kołobrzeskiego według głównych źródeł w latach 2014 - 2016

Wykonanie za Wykonanie Wykonanie Wskaźniki Źródła dochodów 2014 rok 2015 rok 2016 rok 3:2 4:3

1 2 3 4 5 6 Subwencje ogółem 43 300 312,00 43 918 625,00 43 977 831,00 101 100 Dotacje na zadania zlecone 8 027 688,71 7 909 870,00 8 959 367,18 98 113 ogółem Dotacje na zadania własne 1 335 678,00 1 206 243,00 1 184 642,00 90 98 Dotacje na zadania 312 939,04 832 486,27 1 448 610,26 266 174 wynikające z porozumień Pozostałe dotacje 2 491 887,78 6 505 589,87 6 069 779,48 261 93 Dochody własne ogółem* 32 083 640,36 35 331 176,41 36 688 830,58 110 104 Ogółem: 87 552 145,89 95 703 990,55 98 329 060,50 109 102,7 Źródło: opracowanie własne *obejmują także udział w PIT i CIT

Źródła dochodów w poszczególnych latach nie ulegają zmianie. Najwyższy udział stanowią subwencje. Wysokość pozostałych dotacji jest uzależniona od zadań jakie powiat w danym roku realizuje, głównie chodzi o inwestycje, które są w większości dofinansowywane ze źródeł zewnętrznych.

Wykres nr 3

Wskaźnik udziału głównych źródeł dochodów w latach 2014 - 2016

37% Dochody własne 37% 37%

6% Pozostałe dotacje 7% 3%

2% 2016 rok Dot.porozumienia 1% 0% 2015 rok

10% 2014 rok Dot.Wojewoda 9% 11%

45% Subwencje ogółem 46% 49%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 14 – Poz. 2336

Analiza powyższego wykresu:  subwencje – w latach 2014 - 2016 stopniowo spadają, z uwagi na zmniejszającą się liczbę uczniów w szkołach,  dotacje Wojewody – w roku 2016 wzrost, z uwagi na wprowadzenie dwóch nowych zadań (nieodpłatna pomoc prawna, zasiłki 500+),  dotacje na zadania wynikające z porozumień – w latach 2014 i 2016 stopniowy wzrost, głównie na zadania inwestycyjne,  pozostałe dotacje – spadek do roku 2015 o 1%,  dochody własne – w badanych latach wskaźnik udziału na jednakowym poziomie tj. 37%.

Tabela nr 17

Realizacja dochodów własnych jednostek organizacyjnych powiatu kołobrzeskiego w latach 2014, 2015, 2016

Wsk.w %

Wyk.2014 Wykon. 2015 Wykon. 2016 3:2 4:3 Nazwa jednostki 1 2 3 4 5 6 Zespół Szkół Morskich 676 727,82 545 771,15 511 503,39 81 94 Zespół Szkół Ekonomiczno-Hotel. 3 141 071,42 2 924 513,37 3 088 922,64 93 106 Zespół Szkół im. Macieja Rataja 149 595,85 202 095,81 201 457,12 135 100 Zespół Szkół Ogóln.im.M.Kopernika 412 028,84 393 644,83 425 565,69 95 108 Specjalny Ośrodek Szk.Wychow. 28 932,45 26 864,14 21 321,93 93 79 Zespół Szkół Nr 2 im. B.III.Krzyw. 270 538,61 261 486,68 171 905,36 97 66 Zespół Szkół Nr 1 im. H. Sienkiew. 526 661,99 487 958,42 470 575,08 93 96 Poradnia Psychologiczno Pedagog. 0,00 3 000,00 3 500,00 0 117 Ognisko Pracy Pozaszkolnej 90 353,68 97 000,00 122 056,92 107 126 Zespół Szkół Policealnych 447 085,10 476 394,18 300 847,07 106 63 Razem jednostki oświatowe 5 742 995,76 5 418 728,58 5 317 655,20 94 98 Dom Pomocy Społecznej Gościno 1 823 949,40 1 864 640,47 2 010 502,60 102 108 Dom Pomocy Społ. Włościbórz 3 827 923,17 3 854 969,32 4 132 537,93 101 107 Zarząd Dróg Powiatowych 1 434 785,57 1 457 227,11 1 463 212,39 101 100 Starostwo Powiatowe 5 346 562,17 7 527 648,37 7 431 648,62 141 99

Razem jednostki pozostałe 12 433 220,31 14 704 485,27 15 037 901,54 118 102

Ogółem dochody realizowane przez jednostki 18 176 216,07 20 123 213,85 20 355 556,74 111 101 Udział w podatkach SP - PIT, CIT 13 907 424,29 15 207 962,56 16 333 273,84 109 107

OGÓŁEM DOCHODY WŁASNE 32 083 640,36 35 331 176,41 36 688 830,58 110 104 Źródło: opracowanie własne

Realizacja dochodów (bezpośrednio przez jednostki) w roku 2016 jest wyższa od roku 2015 o 333 965,84 zł, analogiczne w roku 2015 uzyskano o 2 271 265,10 zł więcej dochodów niż w 2014 r. W latach 2014 – 2016 następuje wzrost dochodów z tytułu udziału w PIT i CIT. Udziały w roku 2015 są wyższe od udziałów roku 2014 o 9%, natomiast w roku 2016 nastąpił wzrost o 7 % w stosunku do 2015 r. Najwyższe wykonanie dochodów własnych przez jednostki oświatowe wystąpiło w roku 2014 i wynosiło 5 742 005,76 zł, natomiast w roku 2016 jest niższe zarówno w stosunku do roku 2014 jak i 2015. Dochody Domów Pomocy Społecznej to głównie odpłatności pensjonariuszy za pobyt, w tym od pensjonariuszy, którzy są przyjmowaniu na zasadach komercyjnych. Zarządu Dróg Powiatowych realizuje dochody z tytułu zajęcia pasa drogowego, na podstawie wydawanych decyzji administracyjnych na wniosek zainteresowanego.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 15 – Poz. 2336

Główne źródła dochodów, ich realizacja w jednostkach organizacyjnych powiatu, będzie omawiana w dalszej części.

Wykonanie dochodów przez poszczególne jednostki organizacyjne powiatu, przedstawiają poniższe zestawienia tabelaryczne.

Tabela nr 18 Zespół Szkół Morskich

Wykonanie Plan na Wykon. za Wyk. Wykon. za planu Źródło dochodów 2014 31.12.2016 2016 2015 w % Dochody z najmu, dzierż. 533 024,42 408 891,38 313 332,00 307 208,63 98 Wpływy z usług 76 586,16 70 039,11 184 600,00 183 931,16 100 Sprzedaż składników mienia 2 395,00 0,00 0,00 0,00 0 Odsetki od nieterm.wpłat 332,43 146,56 3 578,00 2 813,90 79 Darowizny 0,00 42 000,00 0,00 0,00 0 Różne opłaty 8 309,93 4 665,80 4 000,00 2 390,00 60 Pozostałe dochody 56 079,88 20 028,30 21 464,00 15 159,70 71 Razem: 676 727,82 545 771,15 526 974,00 511 503,39 97 Wykonanie minus plan roku 2016 -15 470,61 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na dzień 1.01.2016 wynosił 412 896,- zł, uległ zwiększeniu o kwotę 114 078,- zł, dochody wykonano w kwocie 511 503,39 tj. 97% w stosunku do planu. Jednostka uzyskiwała dochody z obiektów szkoły w kwocie 48 295,91 zł, z internatu w kwocie 457 207,48 zł oraz w ochronie zdrowia – 6 000,- zł. Źródłami dochodów są:  różne opłaty – duplikaty świadectw i legitymacji, kursy ITR i bezpieczeństwa pożarowego i medycznego,  najem, dzierżawa – dzierżawa sklepiku szkolnego, garażu, świetlicy, powierzchni pod ksero, składowania sprzętu ratownictwa wodnego, sal lekcyjnych, wynajem w okresie sezonu letniego, czynsz za mieszkania służbowe,  wpływy z usług – za zużyte media, w tym przez najemcę w sezonie letnim, opłaty młodzieży za internat, wynajem pokoi w internacie (usługa krótkotrwałego zakwaterowania), rozliczenia za telefony, wpływy za lekcje religii, obsługa imprez przez Kompanię Honorową,  odsetki – naliczone od nieterminowych wpłat,  różne dochody – wynagrodzenie płatnika, środki przeznaczone na realizację programu przeciwdziałania alkoholizmowi, spłata należności wymagalnych przekazywana przez komornika oraz przez osobę fizyczną. Dochody w roku 2016 są niższe o 6,7% w stosunku do roku 2015. Przyczyny: mniejsza liczba uczestników kursów, brak darowizn. Wysokość należności wymagalnych na koniec roku w stosunku do stanu na 31.12.2015, zmniejszyła się o 555,99 zł i wynosi 291 047,90 zł. Na powyższą kwotę składa się :  Należność kontrahenta z Sosnowca – 126 819,93 zł, który wynajmował pomieszczenia internatu do prowadzenia działalności gospodarczej tj. kolonii w roku 2000. Aktualnie wobec dłużnika prowadzona jest egzekucja komornicza z renty. W roku 2016 przekazano łącznie przez Komornika Sądowego kwotę 597,33 zł.  Należność za czynsz mieszkalny – 12 055,24 zł, dotyczy nieuregulowanego czynszu za mieszkanie służbowe byłego najemcy. W roku 2016 kwota wpłat przekazywanych

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 16 – Poz. 2336

przez Komornika Sądowego w Goleniowie wynosiła 2 811,23 zł, w tym z tytułu odsetek 2 686,50 zł i z tytułu należności głównej 124,72 zł.  Należność byłej Głównej Księgowej jednostki – 149 677,73 zł objęta jest tytułem wykonawczym i posiada klauzulę natychmiastowej wykonalności nadanej przez Sąd Okręgowy w Koszalinie. W 2016 roku tytułem spłaty zadłużenia wpłynęła kwota 6 000,- zł, wpłaty wnoszone były w miesiącach styczeń-sierpień, przez osobę trzecią.  Należność 2 495,- zł – dotyczy wyżywienia w stołówce szkolnej, wpłaty dokonują uczniowie. Należność została uregulowana w 2017 roku.

Tabela nr 19 Zespół Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 pl. 2014 31.12.2016 2016 w % Dochody z najmu, dzierż. 695 000,00 191 372,30 215 300,00 211 452,68 98 Kary, grzywny 280 600,00 567 933,39 577 678,00 577 676,47 100 Wpływy z usług 2 065 016,00 2 060 277,38 2 234 500,00 2 213 809,02 99 Sprzedaż składn. mienia 0,00 30 566,00 1 305,00 465,00 37 Odsetki od nieterm.wpłat 15 010,00 263,34 605,00 603,47 100 Darowizny 0,00 1 000,00 0,00 300,00 0 Różne opłaty 22 300,00 9 202,50 46 700,00 47 720,00 102 Pozostałe dochody 98 950,00 63 898,46 40 000,00 36 896,00 92 Razem: 3 176 876,00 2 924 513,37 3 116 088,00 3 088 922,64 99 Wykonanie minus plan roku 2016 -27 165,36 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na dzień 1.01.2016 wynosił 2 573 038,- zł, uległ zwiększeniu o kwotę 543 050,- zł, dochody wykonano w kwocie 3 088 922,64 tj. 99% w stosunku do planu. Źródła pozyskanych dochodów obejmują:  najem, dzierżawa – dzierżawa pomieszczeń Centrum Odnowy i Rehabilitacji „Odnowa Biologiczna”, dzierżawa kiosku szkolnego, dzierżawa terenu pod reklamę, wynajem sal lekcyjnych, parking,  kary, grzywny – wpłaty z tytułu odszkodowania za bezumowne korzystanie z obiektu przez Centrum Odnowy i Rehabilitacji „Gryf”,  wpływy z usług – usługi hotelarskie i gastronomiczne tj.: utargi z recepcji, restauracji Centrum, rozliczenie c.o. Szkoła Podstawowa Nr 3, zwrot za media,  sprzedaż składników mienia – sprzedaż złomu,  odsetki od nieterminowych wpłat – dotyczy naliczonych odsetek od nieterminowych wpłat należności,  darowizny – wpłynęła 1 darowizna,  różne opłaty – duplikaty świadectw, legitymacji, wpłaty słuchaczy za kurs gastronomiczny i pedagogiczny.  różne dochody – wpływy za praktyki uczniów, wynagrodzenie płatnika, wpłaty za sympozjum, zwrot ze religię, środki w Gminy Miasto Kołobrzeg na realizację programu z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi. Jednostka uzyskiwała dochody z obiektów szkoły w kwocie 84 245,49 zł, z CKP w kwocie 2 901 379,15 zł, z internatu – 98 298,- zł, z ochrony zdrowia w kwocie 5 000,- zł. Wykonanie dochodów w roku 2016 w stosunku do roku 2015 uległo zwiększeniu o 5,6% tj. głównie z tytułu usług z obiektu CKP, w kolejności następne to dzierżawa, najem oraz różne dochody. Stan należności wymagalnych na 31.12.2016 wynosił 2 449,- zł, z tytułu usługi gastronomicznej, która została uregulowana w miesiącu styczniu 2017 roku.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 17 – Poz. 2336

Tabela nr 20 Zespół Szkół im. Macieja Rataja

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Dochody z najmu, dzierż. 61 827,56 102 504,15 68 700,00 68 700,48 100 Wpływy z usług 73 867,53 91 042,07 118 400,00 113 918,29 96 Sprzedaż składników mienia 6 368,00 0,00 655,35 3 613,35 551 Darowizny 0,00 3 550,00 0,00 0,00 0 Różne opłaty 7 532,76 4 999,59 12 900,00 12 900,00 100 Pozostałe dochody 0,00 0,00 2 325,00 2 325,00 100 Razem: 149 595,85 202 095,81 202 980,35 201 457,12 99 Wykonanie minus plan roku 2016 -1 523,23 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na dzień 1.01.2016 wynosił 200 000,- zł, uległ zwiększeniu o kwotę 2 980,35 zł, dochody wykonano w kwocie 201 457,12 tj. 99% w stosunku do planu. Dochody realizowane były z obiektu szkoły w kwocie 41 371,81 zł, internatu w kwocie 157 760,31 zł oraz z ochrony zdrowia w kwocie 2 325,- zł. Źródła dochodów:  najem, dzierżawa – dzierżawa 25 działek, 16 garaży, mieszkania, sklepiku, placu, wynajem sal w szkole, wynajem pomieszczeń w internacie,  wpływy z usług – z tytułu zakwaterowania grup wypoczynkowych, usługi kserokopiarki,  sprzedaż składników mienia – sprzedaż złomu,  różne opłaty – opłaty od komornika za zaległości mieszkaniowe,  pozostałe dochody – środki na realizację programu z zakresu Przeciwdziałania Alkoholizmowi. Łączne należności wymagalne na dzień 31.12.2016 wynoszą 204,20 zł, uległy zmniejszeniu do analogicznego okresu roku ubiegłego o kwotę 16 891,37 zł. Należność wymagalna dotyczy czynszu za mieszkanie – wystosowano wezwanie do zapłaty. Realizacja dochodów w roku 2016 w stosunku do wykonania roku 2015 uległa zmniejszeniu o 0,3%. W roku 2016 nie wpłynęły żadne darowizny. Tabela nr 21 Zespół Szkół Ogólnokształcących im. Mikołaja Kopernika

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Dochody z najmu, dzierż. 356 515,72 332 176,61 162 454,00 162 453,19 100 Wpływy z usług 22 753,74 26 629,45 250 055,00 248 930,03 99 Sprzedaż składników mienia 4 579,80 658,30 700,00 0,00 0 Odsetki od nieterm.wpłat 216,44 4,34 252,00 220,37 87 Darowizny 0,00 9 947,12 0,00 0,00 0 Różne opłaty 686,53 739,30 1 046,00 1 056,36 101 Pozostałe dochody 27 276,61 23 489,71 12 919,00 12 905,74 100 Razem: 412 028,84 393 644,83 427 426,00 425 565,69 99 Wykonanie minus plan roku 2016 -1 860,31 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 18 – Poz. 2336

Plan dochodów na dzień 1.01.2016 wynosił 343 557,- zł, uległ zwiększeniu o kwotę 83 869,- zł, dochody wykonano w kwocie 425 565,69 tj. 99% w stosunku do planu. Wykonane dochody w obiekcie szkoły wynosiły 136 126,37 zł, internatu – 283 939,94 zł, w ochronie zdrowia – 5 499,38 zł. Źródła dochodów:  najem, dzierżawa – dzierżawa pomieszczeń w szkole i w internacie,  wpływy z usług – wykonywane usługi związane z zakwaterowaniem w okresie sezonu letniego,  odsetki od nieterminowych wpłat – naliczone odsetki za przekazanie należności po terminie,  różne opłaty – duplikaty świadectw, legitymacji szkolnych,  pozostałe dochody – zwroty za media, środki na realizację programu z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi. W stosunku do roku 2015 zrealizowane dochody zwiększyły się o kwotę 31 920,86 zł, w związku z podpisaniem większej ilości umów najmu oraz większymi wpływami z usług. Na dzień 31.12.2016 jednostka posiada należności wymagalne w kwocie 14,- zł z tytułu sprzedaży złomu, wystawiono wezwanie do zapłaty.

Tabela nr 22 Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Wpływy z usług 4 119,50 0,00 23 000,00 17 287,70 75 Odsetki od nieterm.wpłat 37,00 41,30 25,00 38,09 152 Darowizny 0,00 384,80 0,00 0,00 0 Różne opłaty 24 127,60 22 719,20 0,00 9,00 0 Pozostałe dochody 648,35 3 718,84 3 750,00 3 987,14 106 Razem: 28 932,45 26 864,14 26 775,00 21 321,93 80 Wykonanie minus plan roku 2016 -5 453,07 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na dzień 1.01.2016 wynosił 23 525,- zł, uległ zwiększeniu o kwotę 3 250,- zł, dochody wykonano w kwocie 21 321,93 tj. 80% w stosunku do planu. Dochody pozyskane są z : ochrony zdrowia w kwocie 3 250,- zł, internatu w kwocie 18 071,93 zł. Źródła dochodów:  wpływy z usług – dotyczą opłat za wyżywienie uczniów w internacie,  różne opłaty – obejmują opłatę od ucznia za duplikat legitymacji,  różne dochody – wynagrodzenie płatnika podatku dochodowego, przekazane środki z Gminy Miasto Kołobrzeg na realizację programu z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi. Wykonanie dochodów roku 2016 jest niższe od 2015 roku o 21%, z tytułu mniejszych wpływów za pobyt uczniów w internacie (w roku 2015 dochody z tego tytułu były ewidencjonowani jako różne dochody). Jednostka nie posiadała należności wymagalnych.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 19 – Poz. 2336

Tabela nr 23 Zespół Szkół Policealnych

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Dochody z najmu, dzierż. 428 556,63 428 556,63 60 800,00 57 577,49 95 Wpływy z usług 17 369,00 17 369,00 255 600,00 233 560,89 91 Sprzedaż składników mienia 0,00 0,00 1 000,00 532,10 53 Odsetki od nieterm.wpłat 93,63 93,63 0,00 0,00 0 Darowizny 0,00 0,00 2 000,00 1 200,00 60 Różne opłaty 386,09 386,09 6 500,00 5 829,50 90 Pozostałe dochody 679,75 679,75 2 125,00 2 147,09 101 Razem: 447 085,10 447 085,10 328 025,00 300 847,07 92 Wykonanie minus plan roku 2016 -27 177,93 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na 1.01.2016 wynosił 305 150,- zł, uległ zwiększeniu o 22 875,- zł, dochody wykonano w kwocie 300 847,07 tj. 92% w stosunku do planu. Wykonane dochody pozyskano: z obiektu szkoły w kwocie 8 891,85 zł, ochrony zdrowia w kwocie 1 866,40 zł, z internatu 290 088,82 zł. Źródła dochodów:  najem, dzierżawa – wynajem sal lekcyjnych, czynsze za mieszkania, wynajem stołówki,  wpływy z usług – występują w internacie i dotyczą usług noclegowych, zarówno uczniów w roku szkolnym jak i w okresie sezonu letniego,  sprzedaż składników mienia – sprzedaż złomu,  darowizny – przekazane przez 4 podmioty, środki przeznaczono na wsparcie dla wychowanków bursy m.in. na bilety na basen i bilety do kina,  różne opłaty – duplikaty świadectw, legitymacji, nostryfikacje,  pozostałe dochody – środki z Gminy Miasto Kołobrzeg na realizację programu z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi. Planowane dochody w roku 2016 nie zostały wykonane, ponieważ dwie kondygnacje w internacie przeznaczone zostały dla PCPR i dla Powiatowego Zespołu ds. Orzekania o Niepełnosprawności. Stan należności wymagalnych na dzień 31.12.2016 wynosił 23 713,56 zł i jest niższy od roku 2015 o 2 300,- zł. Należności dotyczą:  najemcy stołówki– 1 320,- zł, z tytułu ubytków w wyposażeniu, wystawiono notę obciążeniową na kwotę 1 320,- zł, do dłużnika wysłano wezwanie do zapłaty,  czynsz za wynajem stołówki za okres od listopada 2014 do września 2015 roku na łączną kwotę 22 393,56 zł, w tym: wynajem – 10 780,- zł, media – 11 463,56 zł, opłata za reklamę 150,- zł, do dłużnika wysłano wezwanie do zapłaty; dłużnik spłaca należność w ratach, w roku 2016 uregulowano 2 300,- zł.

Tabela nr 24 Zespół Szkół Nr 2 im. Bolesława III Krzywoustego

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Dochody z najmu, dzierż. 114 034,01 101 228,02 65 220,00 65 220,00 100 Wpływy z usług 154 250,00 149 913,00 92 564,00 92 564,00 100 Sprzedaż składników mienia 1 188,50 83,30 0,00 0,00 0

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 20 – Poz. 2336

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Różne opłaty 1 066,10 1 630,36 2 000,00 1 931,67 96 Pozostałe dochody 0,00 8 632,00 14 190,00 12 189,69 86 Razem: 270 538,61 261 486,68 173 974,00 171 905,36 99 Wykonanie minus plan roku 2016 -2 068,64 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na 1.01.2016 wynosił 219 000,- zł, uległ zmniejszeniu o 45 026,- zł, dochody wykonano w kwocie 171 905,36 tj. 99% w stosunku do planu. Dochody zrealizowano: z obiektu szkoły w kwocie 130 931,67 zł, z obiektu internatu w kwocie 28 784,- zł, z ochrony zdrowia w kwocie 5 000,- zł oraz pozostałe dochody z likwidowanego rachunku dochodów własnych w kwocie 7 189,69 zł. Dochodami jednostki były:  dochody z najmu, dzierżawy – wynajem boiska na parking, wynajem sali gimnastycznej, wynajem części dachu na instalację anteny satelitarnej oraz z wynajmu w sezonie letnim,  wpływy z usług – z tytułu kursów ODZ, usługi związane z przygotowaniem posiłków,  różne opłaty – duplikaty dokumentów dla uczniów,  pozostałe dochody – przekazane środki na realizację programu z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi oraz środki przekazane z wyodrębnionego rachunku dochodów własnych w związku z jego likwidacją. Plan dochodów został w ciągu roku zmniejszony, z uwagi na niższy wynajem w okresie sezonu letniego oraz z uwagi na likwidację internatu z dniem 31 sierpnia 2016 roku. Jednostka nie posiada należności wymagalnych.

Tabela nr 25 Zespół Szkół Nr 1 im. Henryka Sienkiewicza

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Dochody z najmu, dzierż. 91 208,49 98 862,34 86 577,00 92 624,85 107 Wpływy z usług 346 796,49 316 756,27 326 196,00 312 860,11 96 Odsetki od nieterm.wpłat 491,68 0,00 0,00 0,00 0 Sprzedaż składników mienia 20 074,20 3 327,00 0,00 0,00 0 Darowizny 0,00 3 912,40 15 611,00 16 811,00 108 Różne opłaty 1 070,00 1 040,00 1 000,00 897,00 90 Pozostałe dochody 67 021,13 64 060,41 51 365,00 47 382,12 92 Razem: 526 661,99 487 958,42 480 749,00 470 575,08 98 Wykonanie minus plan roku 2016 -10 173,92 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na 1.01.2016 wynosił 427 800,- zł, uległ zwiększeniu o 52 949,- zł, dochody wykonano w kwocie 470 575,08 tj. 98% w stosunku do planu. Realizacja dochodów wystąpiła w trzech działach tj.: obiekt szkoły w kwocie 124 742,46 zł, obiekt internatu – 338 082,62 zł, oraz ochrona zdrowia w kwocie 7 750,- zł. Źródła dochodów:  dochody z najmu, dzierżawy – w szkole dochody obejmują wynajem: garaży, pomieszczeń na sklepik, pomieszczeń szkolnych, pomieszczeń gospodarczych, sali sportowej, sal dydaktycznych, sali komputerowej, auli, powierzchni pod ksero i reklamę ; w internacie – wynajem pomieszczeń mieszkalnych,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 21 – Poz. 2336

 wpływy z usług – internat: noclegi i wyżywienia grup zorganizowanych w okresie sezonu letniego, zakwaterowania młodzieży Hufca OHP, zimowisko,  różne opłaty – duplikaty świadectw i legitymacji szkolnych,  pozostałe dochody – zwroty za energię roku poprzedniego, dofinansowanie kosztów pobytu młodzieży szkolnej w Berlinie, dofinansowanie kształcenia pracowników młodocianych, pobyt młodzieży szkolnej w Berlinie, środki na realizację programu. Niepełne wykonanie dochodów w roku 2016 wynikało: ze zmniejszenia ilości turnusów kolonijnych, ze zmniejszenia ilości uczestników obozów sportowych, z niższej niż planowano liczny uczestników INTERFOLK. Na dzień 31.12.2016 jednostka posiadała należności wymagalne w wysokości 233,05 zł. Należności dotyczyły:  wynajmu pomieszczeń gospodarczych – kwota 127,92 zł – uregulowano w styczniu 2017 roku,  usług związanych z zimowiskiem – 105,13 zł, uregulowano w styczniu 2017 roku. W ewidencji księgowej jednostki na koncie rozrachunkowym (240) jest zaksięgowania kwota 44 036,- zł, z tytułu naliczenia kar umownych od nieterminowego wykonania zadania w stosunku do firmy Panorama II Sp. z.o.o (dotyczy budowy boiska ORLIK) – sprawa jest w toku postępowania sądowego.

Tabela nr 26

Ognisko Pracy Pozaszkolnej

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Dochody z najmu, dzierż. 86 741,35 87 921,38 109 419,00 108 629,63 99 Wpływy z usług 3 352,26 6 385,89 4 174,00 4 173,47 100 Odsetki od nieterm.wpłat 44,37 32,45 26,00 11,36 44 Pozostałe dochody 215,70 2 660,28 9 245,00 9 242,46 100 Razem: 90 353,68 97 000,00 122 864,00 122 056,92 99 Wykonanie minus plan roku 2016 -807,08 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na 1.01.2016 wynosił 80 000,- zł, uległ zwiększeniu o 42 864,- zł, dochody wykonano w kwocie 122 056,92 tj. 99% w stosunku do planu. Zrealizowane dochody ujęte są w działach: ochrona zdrowia w kwocie 2 800,- zł, w placówce wychowania pozaszkolnego w kwocie 119 629,63 zł. Źródła dochodów:  dochody z najmu, dzierżawy – wynajem sali sportowej, powierzchni parkingowej dla podmiotów,  wpływy z usług – sprzedaż usług dla MKS „LIDER”,  pozostałe dochody – realizacja programu z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi, zwrot za media. Realizacja dochodów roku 2016 jest wyższa od roku 2015 o 26%, głównie w pozycji najmu i dzierżawy. Na dzień 31.12.2016 wysokość należności wymagalnych wynosiła 930,- zł, uległa zmniejszeniu do roku 2015 o 2 318,- zł. Należności dotyczyły:  wynajmu powierzchni użytkowej (parkingi) – 330,- zł, uregulowano w miesiącu styczniu i lutym,  wynajem hali sportowej – 600,- zł, - wystawiono wezwanie do zapłaty.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 22 – Poz. 2336

Tabela nr 27

Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 planu 2014 31.12.2016 2016 w % Pozostałe dochody 0,00 0,00 3 500,00 3 500,00 100 Razem: 0,00 0,00 3 500,00 3 500,00 100 Wykonanie minus plan roku 2016 0 Źródło: opracowanie własne

W roku 2016 jednostka pozyskała dochody tylko z tytułu wpływu środków z Gminy Miasto Kołobrzeg na realizację programu z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi. Jednostka nie posiada należności wymagalnych.

Tabela nr 28

Zbiorcze zestawienie dochodów zrealizowanych w latach 2014 – 2016 przez jednostki i placówki oświatowe

Wykonanie Wykon. za Plan na Wykon. za Wyk. Źródło dochodów 2015 pl. 2014 31.12.2016 2016 w % Dochody z najmu, dzierż. 2 366 185,71 1 786 658,21 1 081 802,00 1 073 866,95 99 Kary, grzywny 280 599,54 567 933,39 577 678,00 577 676,47 100 Wpływy z usług 2 731 127,51 2 732 179,17 3 489 089,00 3 421 034,67 98 Sprzedaż składn. mienia 34 605,50 34 634,60 3 660,35 4 610,45 126 Odsetki od nieterm.wpłat 15 241,78 487,99 4 486,00 3 687,19 82 Darowizny 0,00 60 794,32 17 611,00 18 311,00 104 Różne opłaty 65 293,01 46 338,90 74 146,00 72 733,53 98 Pozostałe dochody 249 642,71 189 702,00 160 883,00 145 734,94 90 Razem: 5 742 995,76 5 418 728,58 5 409 355,35 5 317 655,20 98 Wykonanie minus plan roku 2016 -91 700,15 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na 1.01.2065 wynosił 4 584 966,- zł, uległ zwiększeniu o 824 389,35 zł, dochody wykonano w kwocie 5 318 655,20 tj. 98,3% w stosunku do planu. Brak wykonania dochodów w stosunku do założonego planu w kwocie 91 700,15 zł, skutkuje tym, iż jednostki nie mogły wykorzystać tych środków po stronie wydatków, ponieważ plan dochodów jest ujęty w limicie wydatków każdej jednostki. Najniższe wykonanie dochodów w stosunku do planu wystąpiło w Specjalnym Ośrodku Szkolno- Wychowawczym (80%). W pozostałych jednostkach realizacja planu kształtuje się od 92% w Zespole Szkół Policealnych do 100% w Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej. Głównym źródłem dochodów jednostek oświatowych jest wynajem i dzierżawa mienia oraz wpływy z usług – wskaźnik udziału w dochodach własnych z tytułu najmu i dzierżawy wynosi – 20,2%, z tytułu usług 64,3%. Należności wymagalne roku 2016 uległy zmniejszeniu o kwotę 20 506,74 zł w stosunku do roku 2015. Pomimo tego i tak utrzymują się na dość wysokim poziomie – w roku 2011 wynosiły 579 587,- zł, w roku 2012 – 534 700,- zł, w roku 2013 – 458 027,51 zł, w roku 2014 354 599,75 zł, w roku 2015 - 339 098,45 zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 23 – Poz. 2336

Należy przy tym zaznaczyć, że jednostki monitorują wykonanie dochodów, czego skutkiem są naliczane odsetki od nieterminowych wpłat. Ponadto wysokość należności od kilku kontrahentów są dość wysokie, a egzekucja powadzona przez komorników jest mało skuteczna, ponieważ wpływają do budżetu nieznaczne kwoty zaległości.

Tabela nr 29 Dom Pomocy Społecznej Gościno

Wykonanie Plan na Wykon. za Wyk. Wykon. za pl. Źródło dochodów 2014 31.12.2016 2016 2015 w % Dochody z najmu, dzierż. 49 044,77 46 142,11 46 000,00 45 512,56 99 Wpływy z usług 1 761 737,34 1 818 498,36 1 966 970,00 1 964 945,96 100 Odsetki od nieterm.wpłat 0,29 0,00 3,00 4,18 139 Sprzedaż składn. mienia 13 167,00 0,00 0,00 39,90 0 Darowizny 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Razem: 1 823 949,40 1 864 640,47 2 012 973,00 2 010 502,60 100 Wykonanie minus plan roku 2016 -2 470,40 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na 1.01.2016 wynosił 1 875 470,- zł, uległ zwiększeniu o 137 503,- zł, dochody wykonano w kwocie 2 010 502,60 tj. 100% w stosunku do planu. Źródła dochodów:  najem, dzierżawa – czynsze za 7 mieszkań,  wpływy z usług – odpłatność mieszkańców za pobyt, wpływy za obiady, za usługi noclegowe, za dzierżawę ogródków, za usługę transportową,  pozostałe – odsetki i sprzedaż złomu. Głównym źródłem pozyskiwania dochodów jest odpłatność pensjonariuszy za pobyt w domu, których udział w dochodach ogólnych wynosi 96,9%. Wpływy z czynszu za wynajem 7 mieszkań wynosiły w roku 2016 – 45 512,56 zł. Jednostka na dzień 31.12.2016 posiada należności wymagalne w kwocie 10 863,45 zł. Należności dotyczą opłat za pobyt mieszkańców w DPS, w tym:  5 768,86 zł – spłata zadłużenia odbywa się na podstawie zajęcia Komornika Sądowego,  1 293,85 zł – zgłoszono wierzytelności do Sądu Rejonowego w Olsztynie, postępowanie w toku,  335,72 zł – sporządzono tytuł wykonawczy, następuje stopniowa spłata,  548,16 zł – spłata następuje ratalnie,  1 763,63 zł – mieszkanka posiada zajęcie komornicze: zstępni nie deklarują dobrowolnej spłaty, w przygotowaniu wystąpienie do MOPS w Kołobrzegu o wniesienie opłaty zastępczej,  338,45 zł – mieszkaniec przebywa w DPS od listopada 2016, należność uległa zmniejszeniu w roku 2017,  783,68 zł – (zgon mieszkańca), sprawa w trakcie ustalania spadkobierców,  31,10 zł – (zgon pensjonariusza) – brak kontaktów z rodziną.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 24 – Poz. 2336

Tabela nr 30

Dom Pomocy Społecznej Włościbórz

Wykonanie Plan na Wykon. za Wyk. Wykon. za pl. Źródło dochodów 2014 31.12.2016 2016 2015 w % Dochody z najmu, dzierż. 8 499,11 5 515,26 6 589,00 6 327,35 96 Wpływy z usług 3 809 814,94 3 843 620,94 4 096 423,00 4 092 291,54 100 Odsetki od nieterm.wpłat 20,45 0,00 4,43 4,43 100 Sprzedaż składn. mienia 9 588,67 5 833,12 4 655,00 4 654,21 100 Darowizna 0,00 0,00 30,00 29,79 99 Pozostałe dochody 0,00 0,00 29 230,61 29 230,61 100 Razem: 3 827 923,17 3 854 969,32 4 136 932,04 4 132 537,93 100 Wykonanie minus plan roku 2016 -4 394,11 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów na 1.01.2016 wynosił 3 646 957,- zł, uległ zwiększeniu o 489 975,04 zł, dochody wykonano w kwocie 4 132 537,93 tj. 100% w stosunku do planu. DPS Włościbórz pozyskuje dochody z poniższych źródeł: ● wpływ z najmu – czynsze mieszkalne (7 mieszkań), dzierżawa ogródków, garażu ● wpływy z usług – odpłatność pensjonariuszy, usługi pralnicze, noclegowe, wynajem środka transportu – udział w dochodach 99%, ● wpływy ze sprzedaży składników majątkowych dotyczą sprzedaży drewna, złomu, ● pozostałe dochody – zwrot nadpłaty za energię za lata ubiegłe. Stan należności na koniec roku wynosił 2 343,52 zł (w roku 2015 wynosił – 6 279,90 zł). Należności te obejmują zadłużenie pensjonariuszy, w tym m.in.: ● kwota 1 551,71 zł – zaległość pensjonariusza za VIII-XII/2016, powiadomiono sąd o zaległości, ponieważ część renty pobiera żona, ● kwota 315,10 zł - zaległość pensjonariusza (który zmarł) za okres VI/2016, dalsza rodzina zobowiązała się do uregulowania należności, ● kwota 476,71 – zaległość pensjonariusza za IX,X,XII/2014, pensjonariusz zmarł, zaległość miała być uregulowana przez syna, który także zmarł, wysłano wezwanie ostateczne do drugiego syna.

Tabela nr 31 Zarząd Dróg Powiatowych

Wykonanie Plan na Wykon. za Wyk. Wykon. za pl. Źródło dochodów 2014 31.12.2016 2016 2015 w % Dochody z najmu, dzierż. 3 563,10 3 290,25 1 076,00 1 075,35 100 Zajęcie pasa drogowego 1 412 939,03 1 440 238,93 1 432 000,00 1 445 420,86 101 Odsetki od nieterm.wpłat 2 940,37 1 487,39 8 600,00 8 401,15 98 Sprzedaż składn. mienia 10 391,46 11 508,54 10 000,00 7 058,54 71 Pozostałe dochody 4 951,61 702,00 1 230,00 1 256,49 102 Razem: 1 434 785,57 1 457 227,11 1 452 906,00 1 463 212,39 101 Wykonanie minus plan roku 2016 +10 306,39 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 25 – Poz. 2336

Plan dochodów na 1.01.2016 wynosił 1 368 500,- zł, uległ zwiększeniu o 184 406,- zł, dochody wykonano w kwocie 1 463 212,39 tj. 100,7% w stosunku do planu. Główne źródło dochodów to zajęcie pasa drogowego, którego wskaźnik wynosi 98,7% dochodów. Sprzedaż składników mienia dotyczy zbywania drewna uzyskanego z wycinki drzew przy drogach powiatowych. W roku 2016 Zarząd Dróg Powiatowych wydał łącznie 437 decyzji, w tym:  281 decyzji zezwalających na zajęcie pasa drogowego – pod roboty budowlane oraz na umieszczenie w pasie drogowym urządzeń obcych i reklam,  108 decyzji zezwalających na ustawienie obiektu handlowego w pasie drogowym,  48 decyzji ustalających warunki techniczne wykonania zjazdów z dróg powiatowych,  103 decyzji uzgadniających lokalizację urządzeń obcych w pasie drogowym, Wydano 109 opinii dla decyzji o warunkach zabudowy. Na dzień 31.12.2016 należności wymagalne wynoszą 25 151,13 zł (spadek do roku 2015 o 52 890,77 zł). Należności wymagalne dotyczą:  11 268,09 zł – decyzje z lat 2005-20145 – wystawiono tytuły wykonawcze, 14 decyzji,  1 982,05 zł – 9 decyzji z roku 2016 – wszczęto postępowanie administracyjne, wystawiono upomnienia,  11 812,82 zł – 11 decyzji z roku 2016, wystawiono tytuły wykonawcze,  88,17 zł – termin płatności grudzień 2016 – wystawiono upomnienia

Tabela nr 32 Starostwo Powiatowe

Wykonanie Plan na Wykon. za Wyk. Wykon. za pl. Źródło dochodów 2014 31.12.2016 2016 2015 w % Dział 020 Leśnictwo 313 571,58 314 089,92 320 000,00 313 506,09 98 Dofinans.ekwiwalent za lasy 313 571,58 313 745,85 320 000,00 311 265,28 97 Pozostałe odsetki 0,00 24,69 0,00 0,00 0 Pozostałe dochody 0,00 319,38 0,00 2 240,81 0 Dział 600 Grogi powiat. 23 187,63 217 094,10 1 200,00 3 270,00 272 Pozostałe odsetki 0,00 3 739,10 0,00 0,00 0 Różne dochody 0,00 12 150,00 0,00 0,00 0 Odszkodowania 22 821,78 200 000,00 0,00 0,00 0 Sprzed.składników mienia 365,85 720,00 0 2 300,00 0 Różne opłaty 0,00 485,00 1 200,00 970,00 81 Dział 700 Gosp.mieszk. 1 992 665,19 3 271 130,99 1 835 640,00 2 902 266,92 158 Grzywny, kary 196,94 0,00 0,00 116,13 0 Najem, dzierżawa 40 025,42 47 946,15 48 000,00 35 434,80 74 Sprzed.składników mienia 18 364,50 635 564,50 0,00 23 240,00 0 Pozostałe odsetki 1 051,61 432,54 0,00 358,72 0 Pozostałe dochody 0,00 500,00 0,00 3 192,04 0 Realiz.dochodów SP 1 933 026,72 2 586 687,80 1 787 640,00 2 839 925,23 159 Dział 710 Dział.usług. 608 451,82 707 337,70 620 118,00 761 151,07 123 Wpływy z usług 608 135,39 706 521,38 620 000,00 758 531,25 122 Różne dochody 11,60 0,00 0,00 0,00 0 Różne opłaty 0,00 11,60 118,00 127,60 108

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 26 – Poz. 2336

Wykonanie Plan na Wykon. za Wyk. Wykon. za pl. Źródło dochodów 2014 31.12.2016 2016 2015 w % Pozostałe odsetki 304,83 385,70 0,00 312,55 0 Realiz.dochodów SP 0,00 419,02 0,00 2 179,67 0 Dział 750 Administracja 171 293,49 139 555,39 110 515,53 183 483,86 166 Różne opłaty 17 037,50 16 121,35 15 000,00 15 471,50 103 Wpływy z usug 0,00 0,00 0,00 1 006,56 0 Otrzymane darowizny 5 739,02 8 345,53 5 155,53 5 284,55 102 Grzywny, kary 2 740,19 0,00 0,00 0,00 0 Sprzed.składników mienia 0,00 90,00 4 960,00 5 213,57 105 Pozostałe odsetki 133 065,45 103 311,89 80 000,00 130 906,84 163 Różne dochody 9 726,54 1 843,31 1 000,00 21 200,84 2120 Odszkodowania 2 984,79 9 843,31 4 400,00 4 400,00 100 Dział 754 Bezp.publ. 116,81 428,11 0,00 869,30 0 Realiz.dochodów SP 116,81 428,11 0,00 869,30 0 Zwrot niewykorz.dotacji 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Odsetki od niewyk.dotacji 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Dział 756 Doch.os f.i p. 1 730 913,93 1 447 039,01 1 498 200,00 1 608 361,01 107 Opłaty komunikacyjne 1 420 371,50 1 435 758,00 1 290 000,00 1 347 974,25 104 Prawa jazdy 0,00 0,00 160 000,00 205 183,50 128 Opłata eksploatacyjna 0,00 0,00 43 700,00 44 396,25 102 Koncesje 5 284,00 5 340,00 4 000,00 6 250,00 156 Wpł.za zarząd, użytk.wiecz. 520,01 520,01 0,00 100,61 0 Opłaty z tyt.użytkowania 0,00 0,00 500,00 419,40 84 Doch.-ochrona środowiska 302 458,37 0,00 0,00 0,00 0 Opłaty lokalne 0,00 5 421,00 0,00 4 037,00 0 Pozostałe odsetki 2 280,05 0,00 0,00 0,00 0 Dział 758 Różne rozl. 10 730,58 33 868,99 36 400,00 36 490,53 100 Różne dochody 10 730,58 33 868,99 36 400,00 36 490,53 100 Dział 801 Oświata 949,90 58 414,30 136 623,60 137 650,61 101 Różne dochody 0,00 57 908,10 0,00 0,00 0 Odszkodowania 949,90 0,00 1 500,00 1 500,00 100 Pozostałe odsetki 0,00 506,20 0,00 0,00 0 Zwrot dotacji, subwencji 0,00 0,00 131 323,60 131 406,58 100 Odsetki od dotacji 0,00 0,00 0,00 929,57 0 Kary, grzywny 0,00 0,00 3 800,00 3 806,64 100 Dział 851 Ochrona zdr. 0,14 0,00 0,00 0,00 0 Wpływy ze zwr.dotacji 0,14 0,00 0,00 0,00 0 Dział 852 Pomoc społ. 355 523,44 591 945,70 735 523,35 830 180,69 113 Odpł.-Domy Dziecka 191,70 30,00 0,00 0,00 0 Odpł.samorządy-Domy 83 847,48 238 199,55 391 000,00 439 295,42 112

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 27 – Poz. 2336

Wykonanie Plan na Wykon. za Wyk. Wykon. za pl. Źródło dochodów 2014 31.12.2016 2016 2015 w % Dziecka Odszkodowania 3 168,85 1 078,83 2 023,35 2 023,35 100 Odpł.-rodziny zastępcze 6 059,25 774,93 2 000,00 4 891,78 245 Odpł.-samorządy-rodz.zast. 260 779,26 344 307,88 340 000,00 382 812,22 113 Różne opłaty 26,40 29,20 0,00 32,00 0 Pozostałe odsetki 736,51 317,04 0,00 607,95 0 Realiz.dochodów SP 713,99 717,06 500,00 517,97 104 Różne dochody 0,00 6 491,21 0,00 0,00 0 Dział 853 Poz.zad.społ. 53 876,80 131 686,43 42 387,81 46 265,91 109 Wpływy z usług PFRON 53 792,80 42 044,28 35 000,00 38 587,00 110 Różne dochody 0,00 70 355,50 0,00 0,00 0 Pozostałe odsetki 0,00 18 668,00 2 000,00 2 300,00 115 Realiz.dochodów SP 84,00 307,65 200,00 191,10 95 Odszkodowania 0,00 311,00 5 187,81 5 187,81 100 Dział 854 Ed.op.wych. 29 822,36 14 788,81 3 596,30 4 343,91 121 Odszkodowania 29 822,36 14 542,54 3 596,30 3 596,30 100 Różne dochody 0,00 1,63 Nadw.w dochodach wł.jedn. 0,00 246,27 0,00 747,53 0 Odsetki od dotacji 0,00 0,00 0,00 0,08 0 Dział 900 G.kom.och.śr. 108,50 559 575,18 503 189,00 603 808,72 120 Realiz.dochodów SP 108,50 0,00 0,00 0,00 0 Różne opłaty 0,00 559 202,58 501 189,00 600 833,29 120 Pozostałe odsetki 0,00 372,60 2 000,00 2 975,43 149 Dział 921 Kult.Ochr.Dz. 55 350,00 0,00 0,00 0,00 0 Grzywny, kary 55 350,00 0,00 0,00 0,00 0 Razem: 5 346 562,17 7 486 954,63 5 843 393,59 7 431 648,62 127 Wykonanie minus plan roku 2016 +1 588 255,03 Źródło: opracowanie własne

Plan dochodów własnych na dzień 1.01.2016 wynosił 5 219 618,00, uległ zwiększeniu na dzień 31.12.2016 o kwotę 623 775,59 zł i po zmianie wynosi – 5 843 393,59 zł. Dochody zrealizowano w 127% tj. w kwocie 7 431 648,62 zł. Charakterystyka dochodów własnych Starostwa w roku 2016: Dział 020 – leśnictwo – środki otrzymane z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa na pokrycie kosztów ekwiwalentów za zalesianie – 311 265,28 zł. Ponadto wpłynęła do powiatu kwota 2 240,81 zł z Nadleśnictwa Gościno z tytułu zwrotu środków z lat ubiegłych za nadzór nad lasami niepaństwowymi. Dział 600 – dochody z demontażu zużytych pojazdów porzuconych, które wcześniej składowane były na parkingu – 2 300,- zł. Z tytułu holowania i parkowania aut dochody wynosiły 970,- zł. Dział 700 – gospodarka nieruchomościami – rodzaje dochodów:  kary, grzywny – 116,13 zł - za niedotrzymanie terminów umowy np. wyceny nieruchomości,  dzierżawa, najem – kwota 35 434,80 zł obejmuje: dzierżawę za parking oraz czynsze mieszkalne,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 28 – Poz. 2336

 sprzedaż – 23 240,00 zł wpłynęła w związku ze sprzedażą gruntów dz. 756/3 i 758/1 w Dźwirzynie, działka na ul. Wschodniej (garaż) oraz sprzedaż wymienna między Gminą Kołobrzeg a Powiatem (działka w Grzybowie),  pozostałe odsetki – 358,72 zł z tytułu naliczonych odsetek od nieterminowych wpłat za czynsze,  pozostałe dochody – 3 192,04 zł, z tytułu rozliczenia podatku od nieruchomości z lat ubiegłych,  realizacja dochodów SP – 2 839 925,23 zł, udział z tytułu realizacji dochodów Skarbu Państwa (szczegóły w poniższej tabeli).

Tabela nr 33 Realizacja dochodów Skarbu Państwa w 2016 roku

W tym przypada dla: Nazwa działu Plan na 2016 Wykonanie rok ogółem: Powiatu Wojewody Gospodarka mieszkaniowa – zarząd, użytkowanie wieczyste, przekształcenia, dzierżawa, sprzedaż 4 208 000,00 13 636 321,99 2 839 925,23 8 522 760,00 Działalność usługowa – Nadzór Budowlany 0,00 43 593,65 2 179,67 41 413,98 Bezpieczeństwo publiczne – dochody Komendy Pow. PSP 2 000,00 17 386,08 869,30 16 516m78 Pomoc społeczna - ośrodki wsparcia 11 000,00 10 360,35 517,97 9 842,38 Opłaty parkingowe osób niepełnosprawnych 4 000,00 3 822,00 191,10 3 630,90 OGÓŁEM: 4 225 000,00 11 437 847,39 2 843 683,27 8 594 164,12 Źródło: opracowanie własne

Starostwo Powiatowe realizuje dochody, których udział dla powiatu przedstawia się następująco: ● wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie wieczyste - udział 25%, ● dochody z najmu, dzierżawy – udział 25%, ● dochody ze sprzedaży mienia – udział 25%, ● wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania w prawo własności – udział 5%, ● opłaty za ośrodki wsparcia – udział 5%, ● opłaty za karty parkingowe dla osób niepełnosprawnych – udział 5%, ● odsetki od nieterminowych wpłat – udział 25%, ● pozostałe dochody – udział 5% Dochody w stosunku do planu wykonano w 270%, a w stosunku do należności przypisanych w 83%. W 2016 roku Starosta Kołobrzeski ze względu na trudną sytuację finansową na wniosek płatników dokonał przesunięć terminów płatności 6 kontrahentom. Wystawiono: 455 wezwań do zapłaty, 127 not odsetkowych, 33 upomnień, 47 spraw skierowano na drogę postepowania sądowego. Skierowano także 11 spraw na drogę postepowania administracyjnego. Dochody z gospodarowania nieruchomościami Skarbu Państwa zostały zrealizowane na poziomie przekraczającym założenia planowe. Dane do planu przekazuje się do Wojewody w miesiącu lipcu roku poprzedzającego rok budżetowy, stąd nie ma możliwości zaplanowania spraw, które prowadzone są na wniosek zainteresowanych stron. Ponadplanowe wykonanie dochodów wynikało z następujących czynników:  wykonanie operatów szacunkowych w celu aktualizacji opłat z tytułu użytkowania wieczystego – co spowodowało wzrost opłat w roku 2016,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 29 – Poz. 2336

 naliczanie opłat z tytułu wieczystego użytkowania dla nowych użytkowników,  oddawanie działek w dzierżawę,  przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności, w części z rozłożeniem na raty, tj. 7 decyzji,  sprzedaże działek: w miesiącu listopadzie została sprzedana działka w obrębie 4 (byłe Morskie Oko) – wartość sprzedaży wynosiła brutto 1 863 450,- zł, po potrąceniu podatku VAT – 25% pozostałej kwoty stanowiły dochody własne powiatu. Wykonanie dochodów ponad zakładany plan powstało w wyniku: częściowej spłaty zaległości z lat ubiegłych (około 700 tys. zł), aktualizacji opłat z tytułu wieczystego użytkowania gruntów Skarbu Państwa.

Stan należności wymagalnych na 31.12.2016 roku wynosi 2 267 067,83 zł, w tym potencjalne należności Powiatu (ujęte w sprawozdaniu Rb-N) wynoszą 377 236,05 zł. Dział 710 – działalność usługowa, pozyskiwane dochody:  wpływy z usług – 758 531,25 zł, z tytułu wypisów, wyrysów, map geodezyjnych,  różne opłaty – 127,60 zł, z tytułu kosztów upomnień,  pozostałe odsetki – 312,55 zł, z tytułu naliczonych odsetek za nieterminowe płatności,  dochody SP – 2 179,67 zł, udział w dochodach SP. Dział 750 – administracja publiczna, która obejmuje:  różne opłaty – 15 471,50 zł, dochody z tytułu egzaminów z topografii miasta, wydawanych zezwoleń, kart wędkarskich, opłat ośrodków szkolenia jazdy,  usługi – 1 006,56 zł, z tytułu refaktury za wywóz śmieci,  otrzymane darowizny – 5 284,55 zł z przeznaczeniem na cykliczne imprezy promocyjne organizowanie przez rzecznika Starosty,  sprzedaż – 5 213,57 zł, sprzedaż samochodu służbowego,  pozostałe odsetki – 130 906,84 zł, z tytułu lokat środków na rachunkach w banku,  różne dochody – 21 200,84 zł, z tytułu zwrotu zaliczek komornika, wynagrodzenia płatnika, zwrotu z lat ubiegłych za ubezpieczenie mienia jednostek,  odszkodowanie – 4 400,- zł, dotyczy samochodu służbowego, Dział 754 – bezpieczeństwo publiczne, obejmuje:  udział w dochodach SP – 869,30 zł. Dział 756 – dochody osób fizycznych prawnych, obejmuje dochody: ● opłaty komunikacyjne – 1 347 974,25 zł – z tytułu sprzedaży dowodów rejestracyjnych, tablic, druków, ● prawa jazdy – 205 183,50 zł, opłaty za prawo jazdy, ● opłat eksploatacyjne – 44 396,25 zł, za wydobycie kopalin na terenie powiatu, zgodnie z ustawą prawo geologiczne i górnicze, ● koncesje – 6 250,- zł, za licencje przewozu osób, rzeczy, ● trwały zarząd – 100,61 zł, opłata za trwały zarząd ZDP, ● użytkowanie wieczyste – 419,40 zł, użytkowanie wieczyste na gruntach powiatu, ● opłaty lokalne – 4 037,- zł, z tytułu wypisów z licencji na przewozy, zezwolenia na przewozy pojazdów nienormatywnych. Zestawienie nie obejmuje udziału w podatkach PIT i CIT. Minister Finansów przekazuje dochody z tytułu podatków PIT, natomiast Urzędy Skarbowe z tytułu podatku CIT. Źródła tych dochodów nie ujmowano w tabeli z uwagi na to, iż nie są one realizowane bezpośrednio przez Starostwo Powiatowe. Główne źródła dochodów w tej części budżetu to: opłaty komunikacyjne, prawa jazdy, licencje, koncesje. Poniżej przedstawiono ilość sprzedanych dokumentów w latach 2012 – 2016.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 30 – Poz. 2336

Tabela nr 34

Wykaz przykładowych dokumentów wydawanych odpłatnie przez Starostwo Powiatowe w latach 2012 - 2016

Rodzaj wydawanych 2012 r. 2013 r. 2014 r. 2015 r. 2016 r. dokumentów Dowody rejestracyjne 6938 7779 8126 8068 8580 Pozwolenia czasowe 5761 7 516 8075 7973 8300 Pojazdy wyrejestrowane 272 351 432 621 585 Karty pojazdów 1359 1569 1666 1742 2026 Prawa jazdy 2562 1921 1727 1902 2200 Międzynarodowe prawa jazdy 28 28 28 56 30 Zaświadczenia na przewozy drogowe – potrzeby własne 22 35 12 16 17 Wypisy z zaświadczeń – na potrzeby własne 75 83 28 31 55 Zezwolenia na przewozy regularne 17 51 14 22 30 Źródło: dane Wydziału Komunikacji

Dział 758 – różne rozliczenia, obejmuje dochody:  różne dochody – 36 490,53 zł, jako niewykorzystane środki z wydatków niewygasających roku 2015. Dział 801 – oświata, wychowanie, pozyskane dochody:  odszkodowania – 1 500,00 zł, z tytułu uszkodzenia kolektora w ZS nr 1 im. H. Sienkiewicza,  zwrot dotacji, subwencji – 131 406,58 zł, Urząd Kontroli Skarbowej w Szczecinie przeprowadził w roku 2013 kontrolę wykorzystania subwencji oświatowej na nauczanie specjalne w SOSW i Ośrodku Rehabilitacyjno Edukacyjno Wychowawczym. W wyniku kontroli Minister Finansów wydał decyzję z dnia 8.12.2015 roku o zwrocie subwencji oświatowej w łącznej kwocie 172 431,47 zł, w tym: OREW – 129 323,60 zł, SOSW – 43 107,87 zł. Powiat kilkakrotnie odwoływał się od decyzji. Mimo wszystko Minister Finansów decyzją z dnia 26.09.2016 utrzymał w mocy poprzednią decyzję. Sprawa dotyczyła m.in. przedłożenia z opóźnieniem przez rodziców do szkoły specjalnej zaświadczenia o niepełnosprawności na kolejny rok szkolny. Zatem OREW dokonał zwrotu kwoty 129 323,60 zł, pozostała kwota dotyczy zwrotu dotacji szkoły niepublicznej,  odsetki od dotacji – 929,57 zł, z tytułu naliczenia odsetek od zwrotu dotacji wykorzystanej niezgodnie z przeznaczeniem,  kary, grzywny – 3 806,54 zł, dotyczy naliczenia odsetek od nieterminowego wykonania umowy (dotyczyło dokumentacji na strzelnicę w Gościnie). Dział 852 – pomoc społeczna, pozyskane dochody:  opłaty z samorządów – 430 295,42 zł, opłaty od samorządów gminnych z terenu powiatu, z tytułu pobytu dzieci w Domach Dziecka,  opłaty z samorządów – 382 812,22 zł, opłaty od samorządów gminnych z terenu powiatu, z tytułu pobytu dzieci w rodzinach zastępczych,  odszkodowanie – 2 023,35 zł, z tytułu odszkodowania na uszkodzone mienie w DPS Włościbórz,  opłaty od rodziców – 4 891,78 zł, naliczone opłaty od rodziców, których dzieci przebywają w domach dziecka,  różne opłaty – 32,- zł, koszty upomnień,  pozostałe odsetki – 607,95 zł, odsetki za nieterminowe płatności,  dochody SP – 517,97 zł, udział w dochodach SP.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 31 – Poz. 2336

Dział – 853 – pozostałe zadania polityki społecznej, obejmuje dochody:  wpływy z usług PFRON – 38 587,- zł, koszty obsługi PFRON w wysokości 2,5% od rehabilitacji zawodowej i społecznej,  pozostałe odsetki – 2 300,- zł, naliczone odsetki od dotacji PFRON, wykorzystanej niezgodnie z umową,  dochody SP – 191,10 zł, udział w dochodach SP,  odszkodowania – 5 187,81 zł, odszkodowanie za uszkodzone mienie w DPS Włościbórz i PUP, Dział 854 –edukacyjna opieka wychowawcza, źródła dochodów:  odszkodowanie – 3 596,30 zł, odszkodowanie za zalanie pomieszczeń ZSO im. M. Kopernika,  nadwyżka w dochodach własnych – 747,35 zł, zwrot nadwyżki z rachunku dochodów własnych jednostek oświatowych,  odsetki od dotacji – 0,08 zł odsetki od zwróconej dotacji Niepublicznej PPP „Równe szanse”. Dział 900 – dochody gospodarki komunalnej, obejmują dochody z tytułu korzystania ze środowiska – 600 833,29 zł oraz odsetki – 2 975,43 zł (środki przekazywane są przez Urząd Marszałkowski).

Stan należności wymagalnych na 31.12.2016 wynosił łącznie 738 839,75 zł, w tym z tytułu dochodów Skarbu Państwa 377 236,05 zł oraz z dochodów powiatu 361 603,70 zł.

Należności powiatu dotyczą:  865,- zł - z tytułu opłat geodezyjnych z lat ubiegłych – skierowano do Kancelarii Prawnej,  9 471,88 zł –za czynsze – wysłano upomnienia,  80 340,82 zł, - z tytułu odpłatności 22 rodzin za pobyt dzieci w pieczy zastępczej – w tym sprawy na kwotę 74 460,60 zł skierowano do Urzędów Skarbowych, na pozostałą kwotę 4 720,- zł wystawiono upomnienia,  9 000,- zł zwrot wynagrodzenia za niewykonaną umowę o dzieło, przypis nastąpił na podstawie ugody w miesiącu grudniu 2016 roku,  261 926,- zł - koszty związane z usunięciem, przechowywaniem i oszacowaniem pięciu pojazdów, w tym należności na kwotę 196 008,- zł zostały skierowane do Urzędów Skarbowych, w przypadku kwoty pozostałej wystawiono upomnienie, właściciel, którego pojazd był przechowywany na wyznaczonym parkingu ponosi koszty: przechowywania, koszty sądowe przepadku pojazdu, oszacowanie pojazdu; w większości przypadków należności te są nieściągalne, same należności główne szacuje się w kwotach od 35 745,- zł do 65 595,- zł za 1 pojazd.

W stosunku do roku 2015 spadek należności wymagalnych występuje w dochodach z tytułu potencjalnych udziałów SP – w roku 2015 wynosiły 528 797,54 zł natomiast w roku 2016 spadły do kwoty 377 236,05 zł. W przypadku należności wymagalnych od dochodów powiatu nastąpił wzrost o 203 017,17 zł, który powstał głównie w wyniku wydania kolejnych trzech decyzji w sprawie usunięcia, przechowywania pojazdów na kwotę 177 505,- zł. Na dzień 31.12.2016 roku łączne należności wymagalne Powiatu Kołobrzeskiego wynoszą 1 253 458,94,- zł. Wyżej omówiono należności na kwotę 1 095 829,56 zł. Różnica w kwocie 157 629,38 zł dotyczy należności Funduszu Pracy, którym dysponuje Powiatowy Urząd Pracy.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 32 – Poz. 2336

Tabela nr 35

Zbiorcze zestawienie dochodów zrealizowanych przez wszystkie jednostki organizacyjne powiatu w roku 2016

Plan na Wyk. Źródło dochodów Wykon. za 2016 pl. w 31.12.2016 % Dochody z najmu, dzierż. 1 183 467,00 1 162 217,01 98 Wpływy z usług 10 207 482,00 10 276 396,09 101 Sprzedaż, odsetki, darowizny, 964 061,92 1 151 171,50 119 różne dochody, różne opłaty Zajęcie pasa drogowego 1 432 000,00 1 449 457,86 101 Opłaty komunikacyjne 1 450 000,00 1 553 157,75 107 Środki z gmin 731 000,00 833 107,64 114 Udział w dochodach Skarbu 1 788 340,00 2 843 683,27 159 Państwa Pozostałe dochody 1 099 209,26 1 097 364,73 100 Razem: 18 855 560,17 20 355 556,74 107,9 Źródło: opracowanie własne

Analizując wykonanie dochodów własnych zrealizowanych w roku 2016, stwierdzono:  plan nie został wykonany tylko w pozycji dochody z najmu, dzierżawy,  najwyższy udział w dochodach powiatu stanowią wpływy usług, ich wskaźnik wynosi 50% dochodów własnych z tym, że kwota 6 057 237,50 (z wpływów z usług) była zrealizowana przez Domy Pomocy Społecznej,  środki z gmin są przekazywane na podstawie ustawy o pieczy rodzinnej – gmina przed umieszczeniem dziecka po raz pierwszy w pieczy rodzinnej ponosi odpowiednio wydatki: - 10% wydatków w pierwszym roku pobytu dziecka w pieczy, - 30% wydatków w drugim roku pobytu w pieczy, - 50% wydatków w trzecim roku i następnych latach Wysokość przekazanych środków przez gminy w roku 2016 wynosiła 833 107,74 zł,  udział w dochodach Skarbu Państwa – nie dotyczy udziału w PIT, lecz w dochodach, które są realizowane bezpośrednio przez Starostwo m.in. użytkowanie wieczyste, sprzedaż, dzierżawa,  pozostałe dochody występują głównie w planie finansowym Starostwa Powiatowego i dotyczą: środków przekazywanych przez Agencję Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (na zalesianie), odszkodowania, opłaty eksploatacyjne, zwrot subwencji, środki przekazywane z Urzędu Marszałkowskiego – opłaty za korzystanie ze środowiska.

Powiat Kołobrzeski pozyskał w roku 2016 wzorem lat ubiegłych – środki na realizację zadań własnych.

Formy pozyskiwania środków: dotacje na zadania własne, zlecone, dotacje rozwojowe, środki na zadania własne, dotacje na zadania wynikające z porozumień.

Tabela poniższa przedstawia zestawienie pozyskanych środków w 2016 roku.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 33 – Poz. 2336

Tabela nr 36 Pozyskane środki w roku 2016

Źródło pozyskanych Kwota Przeznaczenie środków Agencja Restrukturyzacji i Miesięczne wypłaty ekwiwalentów za grunty rolne Modernizacji Rolnictwa 311 265,28 przeznaczane pod zalesianie Budżet Państwa 866 339,00 Dotacja w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych – etap II Bezpieczeństwo-Dostępność-Rozwój – ul. Lubkowicką w Gościnie Gmina Miasto Gościno 750 000,00 Dotacja z Gminy na realizacje inwestycji – przebudowa ul. Lubkowicka w Gościnie 301 626,00 Wykup gruntów, budowa chodnika i ścieżki rowerowej w Korzystnie Gmina Kołobrzeg 48 700,00 Odszkodowania za wykup - droga w Grzybowie 99 946,31 Budowa chodnika w Stramnicy Gmina Dygowo 180 000,00 Budowa chodnika w Skoczowie Stowarzyszenie Gmin 255 088,01 Dotacje rozwojowe na realizację przez jednostki Polskich Euroregionu oświatowe programów miękkich Pomerania ERASMUS, LEONARDO DA VINCI, EFS Gminy powiatu 17 262,00 Dofinansowanie działalności WTZ Wojewoda Dotacja na realizację zadań z zakresu rodzinnej Zachodniopomorski 28 694,00 pieczy zastępczej Urząd Marszałkowski 14 995,95 Dotacja na zadanie bieżące-ZSO im. M. Kopernika Gmina Miasto Kołobrzeg 25 000,00 Dotacja na zadanie inwestycyjne ZS Nr 1 im. H. Sienkiewicza Gmina Miasto Kołobrzeg 10 000,00 Odławianie dzikiej zwierzyny Wojewódzki Fundusz Dofinansowanie programu „Sprzątamy wokół rzek Ochrony Środowiska i 8 328,00 i jezior” Gospodarki Wodnej Związek Miast i Gmina 4 383 724,10 Dotacja na realizacje inwestycji Dorzecza Parsęty współfinansowanych ze środków Szwajcarsko Polskiego Programu Współpracy - termomodernizacja OGÓŁEM: 7 300 968,65 Źródło: opracowanie własne

Powyższe pozyskane środki wykorzystano na następujące zadania:  realizacja programów miękkich i inwestycyjnych współfinansowanych z UE i ze środków Szwajcarsko Polskiego Programu Współpracy – 4 638 812,11 zł,  sfera społeczna: Warsztaty Terapii Zajęciowej, piecza rodzinna – 45 956,- zł,  inne zadania (ekwiwalenty za lasy, porozumienie z Miastem Kołobrzeg, ochrona środowiska) – 329 593,28 zł,  inwestycje drogowe – 2 246 611,31 zł,  wydatki oświaty (siłownia, salki sportowe) – 39 995,95 zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 34 – Poz. 2336

Wykres nr 4

Struktura wykonanych dochodów za rok 2016 W Powiecie Kołobrzeskim

20% 45%

Subwencje ogółem 17% Dotacje ogółem PIT, CIT Dochody własne

18%

Źródło: opracowanie własne

Najwyższy udział dochodów to w kolejności: subwencja, dochody własne, dotacje ogółem, udział w podatkach PIT i CIT.

Tabela nr 37 Roczny dochód na jednego mieszkańca w powiecie kołobrzeskim

Wyszczególnienie Rok 2013 Rok 2014 Rok 2015 Rok 2016

Wykonanie dochodów 89 990 313,48 87 552 145,89 95 703 990,55 98 329 610,17 ogółem Liczba mieszkańców 796331 796242 795673 795164 Roczny dochód na 1 mieszkańca w zł 1 129,10 1 099,57 1 202,81 1 236,60 z dochodów ogółem Wykonanie dochodów własnych 17 917 928,36 18 176 216,07 20 123 213,85 20 355 556,74 Roczny dochód na 1 mieszkańca w zł 225,20 228,27 252,91 255,99 z dochodów wł. 1Dane Ministerstwa Finansów na dzień 31.12.2012 2Dane Ministerstwa Finansów na dzień 31.12.2013 3Dane Ministerstwa Finansów na dzień 31.12.2014 4Dane Ministerstwa Finansów na dzień 31.12.2015

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 35 – Poz. 2336

III. WYDATKI BUDŻETU

Budżet powiatu po stronie wydatków na rok 2016 ustalony został w łącznej kwocie 96 413 984,00 zł, w tym wydatki majątkowe 10 883 220,00 zł, wydatki bieżące 85 530 764,00 zł. W wyniku dokonanych zmian plan wydatków uległ zmniejszeniu o 268 736,89 zł. Po zmianach plan wydatków wynosi 96 145 247,11 zł, w tym wydatki majątkowe 9 399 981,52 zł, wydatki bieżące 86 745 265,59 zł.

Tabela nr 38

Zmiany po stronie wydatków w roku 2016

Plan na Plan na Zmiana Rodzaj wydatków 1.01.2016 31.12.2016 +/- Inwestycje 10 883 220,00 9 399 981,52 -1 483 238,48 Wynagrodzenia i pochodne 54 819 302,00 54 217 247,65 -602 054,35 Dotacje dla jednostek 7 852 735,00 7 230 488,25 -622 246,75 Pozostałe wydatki bieżące 22 858 727,00 25 297 529,69 +2 438 802,69 Ogółem: 96 413 984,00 96 145 247,11 -268 736,89 Źródło: opracowanie własne

Opis zmian planu wydatków budżetowych przedstawia się następująco: 1. Inwestycje – plan uległ zmniejszeniu, omówiony zostanie w dalszej części sprawozdania. 2. Wynagrodzenia i pochodne (wynagrodzenia osobowe, umowy zlecenia, składki ZUS, składki na Fundusz Pracy, dodatkowe wynagrodzenia roczne) – plan uległ zmniejszeniu (per saldo) o kwotę 602 054,35 zł. Zmniejszenia pozycji ”wynagrodzeń i pochodnych” – występowały w niemal każdej jednostce organizacyjnej. Jednostki wnioskowały o zmniejszenie planu zarówno wynagrodzeń osobowych, bezosobowych jak i w przypadku pochodnych tj. składek na ZUS, Fundusz Pracy. Najwyższy spadek wynagrodzenia i pochodnych w ciągu roku, w stosunku do planu, występuje w części – oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza. Zmniejszenie planu wynagrodzeń i pochodnych wynosiło ponad 534 tys. zł. Zmniejszenie wynika m.in. z absencji chorobowej pracowników oraz w wyniku realizacji mniejszej liczby godzin ponadwymiarowych nauczycieli. Kolejne zmniejszenie w zadaniu zleconym administracji rządowej tj. w Komendzie Powiatowej PSP - kwota zmniejszenia ponad 165 tys. zł. W roku 2016 planowano także wynagrodzenia wraz z pochodnymi w kwocie 155 990,- zł na realizację programu „Jesteśmy aktywni”. Program został zdjęty z realizacji, więc również ulega zmniejszeniu pozycja dotycząca wynagrodzeń. Występowały w ciągu roku także zwiększenia wynagrodzeń i pochodnych np. kwotę ponad 242 tys. wprowadzono z Funduszu Pracy dla Powiatowego Urzędu Pracy. 3. Dotacje dla jednostek – plan uległ zmniejszeniu (per saldo) o 622 246,75 zł. W roku 2016 planowano realizację programu „Jesteśmy aktywni” wspólnie z Gminami naszego powiatu. W związku z czym planowano dotacje na realizację tego programu. Z uwagi na brak dofinansowania z EFS, zdjęto z realizacji powyższe zadanie, a co za tym idzie także zdjęto wydatek planowany jako dotacja dla jednostek. Kwota zmniejszenia wynosiła 929 598,- zł. Zwiększenia natomiast wystąpiły m.in. w dotacjach dla Ośrodków Wsparcia i dla Muzeum Oręża Polskiego. 4. Pozostałe wydatki bieżące – plan uległ zwiększeniu o 2 438 802,69 zł, głównie w wyniku wprowadzanych dodatkowych dotacji na zadania bieżące (Komenda Powiatowa PSP) i przeznaczania dochodów własnych na wydatki bieżące jednostek organizacyjnych.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 36 – Poz. 2336

Najwięcej wzrosły wydatki bieżące w jednostkach i placówkach oświatowych – o kwotę ponad 1 564 tys. zł, kolejny znaczny wzrost to – rodziny zastępcze (m.in.program 500+) – kwota zwiększenia 639 tys. zł. Wykonanie wydatków według głównych kierunków w roku 2016 i porównanie do lat 2014 i 2015 przedstawia poniższa tabela.

Tabela nr 39 Wykonanie wydatków za rok 2016 według głównych kierunków wydatkowania (porównanie do 2014 i 2015)

Wykonanie za Wykonanie za Wykonanie za Wskaźniki Rodzaje wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok 3:2 4:3

1 2 3 4 5 6 Wydatki na inwestycje 8 342 124,76 6 135 979,79 9 265 694,89 74 151 Wynagrodz. i pochodne 52 239 542,44 53 269 550,33 53 854 074,08 102 101 Dotacje dla jednostek 6 626 088,56 5 827 664,63 7 142 618,26 88 122 Pozostałe wydatki 24 203 408,05 24 470 532,52 24 352 498,15 101 99 Ogółem: 91 411 163,81 89 703 727,27 94 614 885,38 98 105 Źródło: opracowanie własne

Jak wynika z powyższego zestawienia realizacja wydatków według głównych kierunków wydatkowania w roku 2016 uległa zwiększeniu w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego o 4 911 158,11 zł. Zwiększenia wystąpiły głównie w pozycjach: inwestycje o 3 139 tys. zł, wynagrodzenia i pochodne o 584 tys. zł, dotacje dla jednostek o 1 315 tys. zł. Wskaźnik udziału poszczególnych rodzajów wydatków w latach 2014 – 2016 przedstawia poniższy wykres.

Wykres nr 5 Wskaźnik udziału głównych wydatków budżetu w latach 2014 - 2016

26% Pozostałe wydatki 28% 27% 7% Dotacje dla jednostek 6% 7% 31.12.2016 57% 31.12.2015 Wynagr.pochodne 59% 57% 31.12.2014 10% Inwestycje 7% 9%

0% 20% 40% 60%

Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 37 – Poz. 2336

Po dokonaniu analizy wydatków w kolejności od najwyższych stwierdzono, że:  wynagrodzenia i pochodne stanowią najwyższy udział w wydatkach w badanych latach; w roku 2015 stanowią 59% wydatków,  pozostałe wydatki – drugie z kolei co do wielkości, największy udział stanowiły w roku 2015 tj. 28%,  dotacje dla jednostek – w latach 2014 o 2016 wskaźnik wynosi 7%, w roku 2015 jest niższy o 1%,  inwestycje – najwyższy udział był w roku 2016 i wynosi 10%, najniższy w roku 2015 wynosił 7%.

Wydatki na inwestycje

Plan wydatków inwestycyjnych na 2016 rok wynosił 10 883 220,- zł, z tego 58% środków dotyczyło inwestycji z zakresu ochrony środowiska, 29% inwestycji drogowych, 12% adaptacji nieruchomości pod PCPR, 1% pozostałe inwestycje (zakupy sprzętu, dotacja dla Komendy Powiatowej PSP). W wyniku dokonanych zmian w ciągu roku plan nakładów na inwestycje wynosił 9 399 981,52 zł, wykonano na kwotę 9 265 694,89 zł, tj. 98,6% planu. Tabela poniższa przedstawia wykaz inwestycji planowanych na dzień 1.01.2016, plan po zmianach na 31.12.2016 oraz wykonanie.

Tabela nr 40

Inwestycje planowane i wykonane w roku 2016

Plan na Plan na Wykonanie Nazwa inwestycji 1.01.2016 31.12.2016 2016 r. Przebudowa ul. Lubkowicka w Gościnie 3 000 000,00 1 777 340,00 1 732 678,49 Odszkodowania za wykupy gruntów-powiat 50 000,00 42 948,00 11 871,90 Zakup gruntów (Grzybowo)-finans.Gm.Kołobrzeg 0,00 29 800,00 29 800,00 Odszkodowania za wykup dr.Grzybowo 0,00 18 900,00 18 900,00 (finansowanie Gmina Kołobrzeg) Budowa chodnika i ścieżki rowerowej przy drodze 0,00 301 626,00 301 626,00 Karcino-Kołobrzeg w Korzystnie – wykup gruntów Wykonanie chodnika ul. Mazowiecka Kołobrzeg 0,00 14 730,14 14 730,14 Wykonanie chodnika w Trzyniku 0,00 32 714,21 32 714,21 Dokumentacja oraz montaż lamp oświetleniowych 0,00 25 729,43 25 729,43 przejścia dla pieszych Budowa chodnika w Stramnicy 0,00 100 000,00 99 946,31 Budowa chodnika w Skoczowie 0,00 233 300,00 222 963,00 Aktualizacja dokumentacji ul. Szkolna, Charzyno 0,00 4 207,00 4 207,00 Jedności Narodowej Kołobrzeg Zakup materiałów do wykonania chodnika w 2017 roku (Gorawino oraz ul. Jedności Narodowej w 100 000,00 57 050,88 57 035,73 Kołobrzegu) Uzupełnienie luk ul. J. Narodowej w Kołobrzegu 0,00 430,40 430,40 Budowa chodnika ul. Borkowska w Grzybowie 0,00 5 053,46 5 053,46 Przejście dla pieszych przy przystanku w Bogucinie 0,00 764,81 764,81 Wykonanie chodnika z przejściem dla pieszych 0,00 6 000,00 6 000,00 Budzistowo Budowa peronu autobusowego w Morowie 0,00 538,00 538,00

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 38 – Poz. 2336

Budowa chodnika z przejściem dla pieszych ul. 0,00 3 214,24 3 214,24 Kolejowa w Ustroniu Morskim Budowa chodnika ul. Ogrodowa w Siemyślu 0,00 2 299,46 2 299,24 Budowa chodnika w Kinowie 0,00 9 141,46 9 141,46 Budowa chodnika w Starninie 0,00 4 494,61 4 494,61 Budowa chodnika w Czerninie 0,00 12 468,20 12 468,20 Budowa chodnika ul. Szkolna w Siemyślu 0,00 5 916,79 5 916,79 Budowa zatoki autobusowej w Rusowie 0,00 2 247,01 2 247,01 Razem inwestycje drogowe 3 150 000,00 2 690 914,10 2 604 770,43 Wykonanie adaptacji nieruchomości pod PCPR 1 300 000,00 1 122 500,00 1 121 815,76 Wykup gruntów-zamiana z Gminą Kołobrzeg 0,00 8 351,00 8 350,47 Razem inwestycje gospodarki 1 300 000,00 1 130 851,00 1 130 166,23 nieruchomościami Wykonanie oświetlenia awaryjnego – ZSO im. M. 0,00 31 931,00 31 930,80 Kopernika Wykonanie wyciągów spalin w warsztatach -Zespół 0,00 26 555,00 26 555,00 Szkół Morskich Dokumentacja strzelnicy przy ZS im. M. Rataja 0,00 15 615,00 15 615,00 Poprawa bezpiecz. ppoż ZSO im. M. Kopernika 0,00 61 000,00 61 000,00 II etap – dostosow. obiektów do wymogów 0,00 264 475,00 264 474,73 ochrony przeciwpożarowej – ZSEH Rozbudowa i modernizacja salek sportowych – ZS 0,00 25 000,00 25 000,00 nr 1 im. H. Sienkiewicza Projekt zamienny – sala rehabilitacji SOSW 50 000,00 50 000,00 50 000,00 Modernizacja pokoi w internacie – ZS Morskich 0,00 43 000,00 42 580,50 Razem inwestycje Oświata oraz internaty 50 000,00 517 576,00 517 156,03 Wykonanie wejścia do kuchni, stołówki DPS 0,00 37 679,00 37 678,46 Włościbórz Razem pomoc społeczna 0,00 37 679,00 37 678,46 Termomodernizacja – roboty termomodernizacyjne, docieplenie, budowlane i 1 557 161,00 1 527 021,18 1 526 410,77 dekarskie - DPS Włościbórz Termomodernizacja-wykonanie instalacji urządzeń wentylacji i kanalizacji – ZS im. M. Rataja 1 238 009,00 1 518 649,95 1 518 383,85 Termomodernizacja – wykonanie wentylacji mechanicznej, roboty termomodern.-Zespół Szkół 962 594,00 1 353 857,39 1 318 857,40 nr 1 im. H. Sienkiewicza Termomodernizacja DPS Gościno 2 539 956,00 0,00 0,00 Razem inwestycje ochrony środowiska 6 297 720,00 4 399 528,52 4 363 652,02 Przebudowa boiska przy– ZSO im. M. Kopernika 0,00 200,00 167,80 Razem obiekty sportowe 0,00 200,00 167,80 Razem wydatki na inwestycje 10 797 720,00 8 776 748,62 8 653 590,97 ZAKUPY INWESTYCYJNE Zarząd Dróg Powiatowych 0,00 74 100,00 74 043,50 Starostwo Powiatowe - geodezja 0,00 53 669,00 52 890,00 Starostwo Powiatowe - sprzęt 31 500,00 177 840,00 169 495,33

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 39 – Poz. 2336

Zakup sprzętu – ZSEH 0,00 31 378,00 31 376,23 Zakup sprzętu DPS Włościbórz 4 000,00 141 382,00 141 382,70 Razem zakupy inwestycyjne 35 500,00 478 369,00 469 187,76 DOTACJE NA INWESTYCJE Komenda Powiatowa Policji 0,00 32 500,00 30 596,25 Straż Graniczna 0,00 5 000,00 5 000,00 Gmina Miasto Kołobrzeg 0,00 7 240,00 7 240,00 Komenda Powiatowa PSP 50 000,00 50 000,00 50 000,00 Muzeum Oręża Polskiego 0,00 50 124,00 50 079,79 Razem dotacje na inwestycje 50 000,00 144 864,00 142 916,04 OGÓŁEM INWESTYCJE 10 883 220,00 9 399 981,62 9 265 694,77 Źródło: opracowanie własne

Realizacja inwestycji w roku 2016 przedstawia się następująco: 1. Wykonanie chodników – materiały o wartości 52 568,34 zł wykorzystano na poniższe inwestycje: a) uzupełnienie luk w chodniku przy ul. Jedności Narodowej w Kołobrzegu – uzupełniono kostką betonową, wykorzystano 20 m2 kostki o wartość 430,40 zł, b) budowa zatok postojowych przy ul. IV Dywizji Wojska Polskiego w Kołobrzegu – realizator Miejska Energetyka Cieplna w Kołobrzegu w ramach przebudowy sieci ciepłowniczej w pasie drogowym, w ramach odtworzenia zatok parkingowych, powstało 90 nowych miejsc postojowych, c) budowa chodnika przy ul. Borkowskiej w Grzybowie – wybudowano chodnik o długości ok. 80 m, wykorzystano 160 m2 kostki betonowej – wartość 5 053,46 zł, d) wykonanie przejścia dla pieszych przy przystanku w Bogucinie – wybudowano przejście dla pieszych przy przystanku w Bogucinie, wykorzystano 20,00 m2 kostki betonowej, wartość 764,81 zł, e) budowa chodnika z przejściem dla pieszych w Budzistowie – wybudowano chodnik o długości 18 mb i przejście dla pieszych, wykorzystano 53,00 m2 kostki betonowej – wartość 6 000,- zł, f) budowa peronu autobusowego w Morowie – wybudowano peron o wymiarach 15 m x 1,5 m, wykorzystano 25,00 m2 kostki betonowej – wartość 538,- zł, g) budowa chodnika z przejściem dla pieszych przy ul. Kolejowej w Ustroniu Morskim – wybudowano chodnik o długości 24 mb i przejście dla pieszych, wykorzystano 36,00 m2 kostki betonowej – wartość 3 214,24 zł, h) budowa chodnika przy drodze powiatowej nr 3308Z Byszewo – Starnin w miejscowości Kinowo – zostało sfinansowane ze środków własnych powiatu przy finansowym wsparciu ze strony Gminy Rymań – wybudowano chodnik o długości 160 mb, wykorzystano 248,00 m2 kostki betonowej – wartość 9 141,36 zł, Gmina Rymań udzieliła pomocy rzeczowej poprzez realizację inwestycji, i) budowa chodnika przy ul. Ogrodowej w Siemyślu – zostało sfinansowane ze środków własnych powiatu przy wsparciu finansowym ze strony Gminy Siemyśl, wybudowano chodnik na długości 60 mb, w pasie drogi powiatowej nr 3311Z Morowo-Trzynik, wykorzystano 60,00 m2 kostki betonowej – wartość 2 299,46 zł, Gmina udzieliła pomocy rzeczowej o wartości 6 000,- zł, w postaci realizacji inwestycji (Powiat zakupił materiały), j) budowa chodnika (miejsc postojowych) przy drodze powiatowej nr 3308Z Byszewo – Starnin w miejscowości Starnin - zostało sfinansowane ze środków własnych powiatu przy finansowym wsparciu ze strony Gminy Rymań – wykonano miejsca postojowe na długości ok 65 mb, do budowy wykorzystano 137,00 m2 kostki betonowej – wartość 4 494,61 zł, Gmina Rymań udzieliła pomocy rzeczowej poprzez realizację inwestycji,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 40 – Poz. 2336

k) budowa chodnika w Czerninie – wybudowano chodnik na długości ok 160 m, wykorzystano 234,00 m2 kostki betonowej – wartość 12 468,20 zł, l) budowa chodnika przy ul. Szkolnej w Siemyślu - zostało sfinansowane ze środków własnych powiatu przy wsparciu finansowym ze strony Gminy Siemyśl, wybudowano chodnik na długości 100 mb, wykorzystano 170,00 m2 kostki betonowej – wartość 5 916,79 zł, Gmina udzieliła pomocy rzeczowej w postaci realizacji inwestycji, m) budowa zatoki autobusowej wraz z peronem w Rusowie – wykonano zatokę autobusową wraz z peronem, wykorzystano 49,00 m2 kostki betonowej – wartość 2 247,01 zł. 2. Przebudowa i budowa drogi – ulicy Lubkowickiej w Gościnie wraz z infrastrukturą techniczną - planowany montaż finansowy na 1.01.2016: - Gmina Gościno – 750 000,- zł, - Narodowy Programu Przebudowy Dróg Lokalnych – etap II Bezpieczeństwo-Dostępność- Rozwój 1 500 000,- zł, - Powiat 750 000,- zł – łącznie 3 000 000,- zł. Po rozstrzygnięciu przetargu na wykonanie zadania wartość inwestycji z kosztami nadzoru wynosiła 1 732 678,49 – montaż finansowy zrealizowanej inwestycji: - Gmina Gościno – 750 000,- zł, - Narodowy Programu Przebudowy Dróg Lokalnych – etap II Bezpieczeństwo-Dostępność Rozwój – 866 339,00 zł, - Powiat – 117 339,49 zł. Inwestycja obejmowała przebudowę, budowę i remont drogi powiatowej przebiegającej przez miasto Gościno. Całkowita długość przebudowanego odcinka wynosiła 1,04 km. Zakres zrealizowanej inwestycji: - ulica po przebudowie posiada nową nawierzchnię bitumiczną z betonu asfaltowego o szerokości 5,5 m oraz ciąg pieszy o szerokości 1,5 m, - przebudowane zostały wszystkie zjazdy indywidualne oraz publiczne jak również wybudowano nowe zjazdy, - wykonane zostało odwodnienie drogi poprzez budowę kanalizacji deszczowej. 3. Budowa chodnika i ścieżki rowerowej przy drodze powiatowej 3355Z Karcino – Kołobrzeg w Korzystnie – na dzień 1 stycznia 2016 roku nie planowano żadnych środków. W ciągu roku w wyniku podpisania porozumienia z Gminą Kołobrzeg w dniu 26.04.2016 roku , przystąpiono do realizacji inwestycji. Koszt całkowity zadania wynosił 301 626,- zł i został całkowicie sfinansowany z budżetu Gminy Kołobrzeg. Odszkodowania za nieruchomości, które z mocy prawa na podstawie ostatecznej decyzji Starosty Kołobrzeskiego o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowej, polegającej na budowie chodnika oraz ścieżki rowerowej, wypłacono dla 22 podmiotów. 4. Budowa chodnika w Grzybowie – wykupy gruntów - zgodnie z zawartym porozumieniem z Gminą Kołobrzeg, powiat otrzymał pomoc finansową w kwocie 50 000,- zł, wydatkowano kwotę 48 700,- zł. Środki wykorzystano na: odszkodowania – 18 900,- zł oraz nabycie przez powiat prawa własności działki nr 87/11 o pow. 0,0280 ha, obręb Grzybowo, KW nr KO1L/00009057/2 o wartości 29 800,- zł. Pozostała kwota 1 300,- zł została zwrócona do Gminy Kołobrzeg. 5. Odszkodowania za wykupy gruntów – powiat – planowano kwotę 50 000,- zł, plan po zmianach wynosił 42 948,- zł, wykorzystano 11 871,90 zł na wykupy gruntów przy drodze powiatowej obręb Wartkowo. 6. Budowa chodnika ul. Mazowiecka w Kołobrzegu – wykonano chodnik o długości 321 mb, z kostki betonowej oraz zjazdy o łącznej powierzchni 592,00 m2 – wartość 14 730,14 zł. 7. Wykonanie chodnika w Trzyniku – sfinansowano ze środków własnych powiatu, przy wsparciu Gminy Siemyśl. Wybudowano chodnik w pasie drogowym drogi powiatowej nr 3314Z Gorawino – Gościno, w miejscowości Trzynik, na długości około 200 mb, wykorzystano 553,00 m2 kostki betonowej – wartość 32 714,21 zł. Gmina Siemyśl przeznaczyła ze swojego budżetu kwotę 37 000,- zł na wykonanie inwestycji. 8. Budowa chodnika przy drodze powiatowej w miejscowości Skoczów, na działce nr 103/1, Gmina Dygowo – na dzień 1.02.2016 nie planowano inwestycji. W Wyniku

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 41 – Poz. 2336

podpisania porozumienia z Gminą Dygowo w dniu 5.04.2016 roku, przystąpiono do realizacji inwestycji. Wybudowano chodnik w miejscowości Skoczów, na długości 770 m i szerokości 1,5 m, wykonany z kostki brukowej betonowej. Inwestycja była wykonana przez firmę zewnętrzną. Koszt całkowity inwestycji zamknął się w wysokości 222 963,- zł, finansowanie: Gmina Dygowo – 180 000,- zł, powiat – 42 963,- zł. 9. Budowa chodnika w Stramnicy przy drodze powiatowej nr 3325Z Stramnica – Stojkowo – wybudowano chodnik na długości 245 m i szerokości 1,5 m z kostki brukowej betonowej. Inwestycję wykonywała firma zewnętrzna. Całkowity koszt inwestycji wynosił 99 946,31 zł, sfinansowany w całości z budżetu Gminy Kołobrzeg. 10. Wykonanie aktualizacji dokumentacji inwestycji: ul. Szkolna w Charzynie, ul. Jedności Narodowej w Kołobrzegu – wartość 4 207,- zł. 11. Przebudowa pomieszczeń i pochylni dla niepełnosprawnych w budynku internatu Zespołu Szkół Policealnych na potrzeby PCPR i PZON – na etapie planowania budżetu ujęto nakłady w kwocie 1 300 000,- zł. Plan po zmianach wynosił 1 122 500,- zł, wykorzystano kwotę 1 121 815,76 zł. Głównym założeniem wykonania przebudowy w budynku internatu ZSP było dostosowanie istniejących pomieszczeń części parteru i pierwszego piętra, łącznika oraz klatek schodowych i podjazdu dla osób niepełnosprawnych dla nowej siedziby Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie i Powiatowego Zespołu ds. Orzekania o Niepełnosprawności. W tym celu wykonano: - główne wejście dla osób niepełnosprawnych, - wszystkie istniejące instalacje w budynku w tym: wodociągowe, kanalizacji sanitarnej, centralnego ogrzewania – dostosowano do nowych potrzeb, - zdemontowano, a następnie wykonano nową instalację elektryczną, - wykonano na klatkach schodowych okna oddymiające, - wykonano nowe opomiarowanie wody zarówno zimnej jak i ciepłej, - wymieniono wszystkie drzwi łączące klatki schodowe z innymi pomieszczeniami na drzwi o odporności ogniowej WI30, Przebudowano i dostosowano wszystkie pomieszczenia w zakresie architektoniczno – budowlanym, - prace wykończeniowe: wykonanie posadzek, wykonanie instalacji sanitarnych wod.-kan. i co., wykonanie klimatyzacji w serwerowni, wykonanie nowej pochylni dla osób niepełnosprawnych od strony podwórza wraz z wymianą płytek chodnika. 12. Wykup gruntów – zamiana z Gmina Kołobrzeg – Powiat nabył od Gminy Kołobrzeg nieruchomości stanowiące własność Gminy Kołobrzeg o pow. 1,60 ha położonej w obrębie Niekanin za cenę obniżoną do poziomu 1% wartości tj. w kwocie 8 350,47 zł. Na takich samych warunkach Gmina Kołobrzeg nabyła nieruchomości Powiatu o powierzchni 0,5446 ha, położonej w obrębie Grzybowo. Podstawą zawarcia umów nabycia przez Powiat nieruchomości w Niekaninie była uchwały nr XXI/155/2016 Rady Powiatu w Kołobrzegu z dnia 28.09.2016 roku w sprawie wyrażenia zgodny na zawarcie umowy nabycia i sprzedaży bezprzetargowej nieruchomości pomiędzy Powiatem Kołobrzeskim a Gminą Kołobrzeg. 13. Wykonanie oświetlenia awaryjnego – ZSO im. M. Kopernika – wartość wykonanej inwestycji 31 930,80 zł. Konieczność wykonania tego zadania wynikała z zaleceń pod kątem bezpieczeństwa pożarowego oraz metody dostosowania budynku do wymagań i rozwiązań zamiennych dla ewakuacji osób. 14. Wykonanie wyciągów spalin w warsztatach Zespołu Szkół Morskich – wartość 26 555,- zł. Instalacja wyciągów została wykonana w celu usunięcia stwierdzonych przez SANEPID (w roku 2015) nieprawidłowości z wentylacji pomieszczeń spawalni (przekroczone dopuszczalnego stężenia czynników chemicznych w powietrzu). Wykonano mechaniczny (wymuszony) nawiew powietrza z zewnątrz i zainstalowano stanowiskowe odciągi spalin oraz wentylatory wyciągowe spalin. 15. Dokonano zapłaty za dokumentację strzelnicy przy Zespole Szkół im. M. Rataja w Gościnie w kwocie 15 000,- zł, opłacono także koszty wykonanych mapek. 16. Wykonanie oświetlenia awaryjnego w auli ZSO im. M. Kopernika – realizacja w roku 2016 – 12 915,- zł, kwota pozostała 48 085,- zł została ustanowiona jako wydatki niewygasające z terminem realizacji do 30 czerwca 2017 roku.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 42 – Poz. 2336

17. Dostosowanie obiektów do wymogów ochrony przeciwpożarowej w ZSEH – opracowano ekspertyzy, wykonano inwestorski kosztorys, zakupiono hydranty, wykonano montaż stolarki i hydrantów w CKP – wartość całkowita 264 474,73 zł. 18. Rozbudowa i modernizacja salek sportowych w Zespole Szkół nr 1 im. H. Sienkiewicza – zadanie w całości sfinansowane przez Gminę Miasto Kołobrzeg. Wykorzystano na modernizację instalacji elektrycznej oraz na roboty ogólnobudowlane. Zmodernizowane salki przeznaczone są na prowadzenie zajęć rekreacyjno-sportowych oraz promowanie zdrowego, aktywnego asportowego stylu życia. Dotacja została wykorzystana w całości. 19. Wykonanie wejścia do kuchni, stołówki DPS Włościbórz – zadanie polegało na zamontowaniu płytek antypoślizgowych, zainstalowano poręcze, wycieraczki metalowe, wykonano daszki nad wejściem do pomieszczeń – koszt 37 678,46 zł. 20. Projekt zamienny na inwestycje w SOSW – wartość 50 000,- zł. Projekt zamienny był konieczny do opracowania ze względów ekonomicznych. Projekt będący w posiadaniu jednostki przewidywał budowę budynku dwukondygnacyjnego z windą dostosowaną dla uczniów niepełnosprawnych. Ze względu na wysoką konstrukcję i mało stabilny charakter gruntu, teren wymagałby dodatkowego utwardzenia palami. Planowany budynek jest budynkiem parterowym o lekkiej konstrukcji, który nie wymaga montażu windy, co znacznie obniża koszt inwestycji. Najważniejszym jednak argumentem przemawiającym za koniecznością opracowania nowego projektu zamiennego, była zmiana przepisów ppoż. 21. Przebudowa pokoi w internacie Zespołu Szkół Morskich – w wyniku zmian w budżecie kwotę 42 580,50 zł, wykorzystano na modernizację 3 pokoi w internacie. 22. Termomodernizacja – DPS Włościbórz – w roku 2015 rozpoczęto inwestycję, i wykorzystano kwotę 778 720,- zł. Kontynuacja inwestycji w roku 2016 – wartość 1 526 410,77 zł. Całkowita wartość inwestycji wynosiła 2 342 992,91 zł. Wykonano prace budowlane w tym: ocieplenia ścian zewnętrznych, ocieplenia stropodachu wraz z wymianą pokrycia dachowego i obróbką blacharską, wykonanie izolacji przeciwwilgociowej pionowej na ścianach piwnicznych i fundamentach poniżej poziomu terenu, wykonanie izolacji poziomej ścian metodą iniekcji, wykonanie remontu i konserwacji ścian zewnętrznych z cegły i kamienia, wykonanie elewacji budynków wraz z kolorystyką i wymiana stolarki okiennej i drzwiowej. Wykonano także prace instalacyjne polegające na: wymianie centrali wentylacyjnej nawiewnej i centrali wywiewnej, wykonanie prac elektrycznych w tym: instalacji elektrycznej dla zasilania centrali wentylacyjnej. 23. Termomodernizacja – Zespół Szkół im. M.Rataja - w roku 2015 rozpoczęto inwestycję i wykorzystano kwotę 448 658,35 zł. Kontynuacja inwestycji w roku 2016 – wartość 1 518 383,85 zł. Całkowita wartość inwestycji wynosiła 2 017 207,91 zł. Wykonano prace budowlane w szkole, w tym: docieplenie budynku szkoły, docieplenie ścian fundamentowych, wykończenie powierzchni elewacji wraz z kolorystyką, wymiana dwóch okien stalowych w pomieszczeniu kotłowni, wymiana drzwi zewnętrznych aluminiowych, ocieplenie cokołu, obróbki blacharskie, wykonanie opaski wokół budynku. Prace wykonanie w internacie: ocieplenie stropodachów, wymiana stolarki okiennej i drzwiowej, ocieplenie ścian fundamentowych, ocieplenie ścian zewnętrznych, ocieplenie cokołu, obróbki blacharskie, wykończenie elewacji wraz z kolorystyką. W ramach własnych środków dokonano wymiany dwóch kotłów wraz z robotami budowlanymi. 24. Termomodernizacja – Zespół Szkół nr 1 im. H. Sienkiewicza - w roku 2015 rozpoczęto inwestycję i wykorzystano kwotę 663 678,07 zł. Kontynuacja inwestycji w roku 2016 – wartość 1 318 857,40 zł. Całkowita wartość inwestycji wynosiła 2 054 675,36 zł. Wykonano: prace rozbiórkowe, wymianę drzwi, okien i bram garażowych, montaż zdemontowanych i nowych elementów elewacji, instalacje elektryczne odgromienia, elementy ślusarskie, naprawa izolacji podziemnych wraz z ociepleniem i kolorystyką, wykonanie nowego wejścia do budynku szkoły. 25. Termomodernizacja – Dom Pomocy Społecznej w Gościnie – na dzień 1.01.2016 zaplanowano wykonanie inwestycji o wartości 2 539 956,- zł, składając jednocześnie wniosek o dofinansowanie ze środków Szwajcarsko Polskiego Programu Współpracy.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 43 – Poz. 2336

W trakcie roku inwestycja została zdjęta z realizacji ponieważ Instytucja Realizująca – Związek Miast i Gmin Dorzecza Parsęty w Karlinie nie przedłożyła powiatowi aneksu do umowy z dnia 15.11.2010 r., z którego wynikałoby, że powiat otrzyma dofinansowanie na termomodernizację DPS Gościno. 26. Przebudowa boiska ZSO im. M. Kopernika – całkowity koszt inwestycji – 7 763 707,-zł, wartość wykonanej inwestycji w roku 2015 - 33 349,80 zł i dotyczy wykonania dokumentacji płyty boiska. W roku 2016 wykorzystano 167,80 zł na wykonanie niezbędnych mapek. W miesiącu wrześniu wszczęto procedurę przetargową na wykonanie planowanej inwestycji. Wyboru oferty dokonano 4.11.2016 roku, natomiast umowę z wykonawcą podpisano 10.11.2016 roku. Termin zakończenia inwestycji – 30 maja 2018 roku. Łącznie na wydatki inwestycyjne polegające na robotach budowlanych, wykonaniu dokumentacji wykorzystano kwotę 8 653 590,97 zł. Zakupy inwestycyjne 1. Zarząd Dróg Powiatowych – zakupiono: solarkę, samochód „wywrotka” oraz kserokopiarkę - wartość 74 043,50 zł. 2. Starostwo Powiatowe – łączna wartość zakupów inwestycyjnych wynosiła 169 495,33 zł w tym: regały do archiwum Wydziału Komunikacji, rozbudowa systemu Qmatic, nowy system urządzenie UTM (oprogramowanie), zakup samochodu służbowego, komputery, notebooki. 3. Starostwo Powiatowe – geodezja – łączna wartość – 52 890,- zł. Zakupiono urządzenie wielofunkcyjne ADS do Wydziału Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami. 4. Zespół Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich – kwota 31 376,23 zł dotyczy zakupu: lamp „czujniki dymu”, bemar jednokomorowy, kuchnię gazową, obieraczkę do ziemniaków, szatkownicę do warzyw, drukarkę 3D. 5. Dom Pomocy Społecznej Włościbórz – wykorzystano kwotę 141 392,70,- zł, na zakup: zmywarki do posadzek, pompy głębinowej, obieraczki, patelni elektrycznej - wartość 22 118,30 zł, piec konwekcyjny – 33 923,40 zł, wanna Deltom – 29 376,- zł, prasowalnica nieckowa – 55 964,- zł. Łącznie na zakupy inwestycyjne wykorzystano kwotę 469 187,76 zł. Dotacje na inwestycje 1. Komenda Powiatowa Policji – zgodnie z zawartym porozumieniem z Gminą Miasto Kołobrzeg, przekazano dotację w wysokości 30 596,25 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu samochodu służbowego. Zakupiono samochód osobowy oznakowany marki Kia – wartość całkowita 61 192,50 zł. 2. Gmina Miasto Kołobrzeg – dofinansowanie zakupu sprzętu dla Portowej Ochotniczej Straży Pożarnej „TRYTON”. Wysokość dotacji 7 240,- zł. 3. Placówka Straży Granicznej w Kołobrzegu – dofinansowanie zakupu przyczepy do przewozu psów. W wysokości 5 000,- zł. Całkowity koszt przyczepy wynosił 7 000,- zł. 4. Komenda Powiatowa PSP w Kołobrzegu – dofinansowanie zakupu średniego samochodu ratowniczo – gaśniczego w kwocie 50 000,- zł. Całkowity koszt samochodu 795 810,- zł. 5. Dotacja dla Muzeum Oręża Polskiego – kwota 50 079,79 zł, wykorzystana została na zadania: zakup umundurowania – 5 250,- zł, projekt oświetlenia ewakuacyjnego w Podborsku – 4 674,- zł, wykonanie oświetlenia awaryjno – ewakuacyjnego w Podborsku – 35 655,79 zł, projekt wykonania schodów do bunkru w Podborsku – 4 500,- zł. Wynagrodzenia i pochodne – jest to grupa wydatków obejmująca: wynagrodzenia osobowe pracowników, wynagrodzenia bezosobowe (umowy zlecenia), dodatkowe wynagrodzenia roczne („13”), składki na ZUS oraz składki na Fundusz Pracy.

Wykorzystanie środków na wynagrodzenia i pochodne w latach 2013 – 2015 przedstawia poniższa tabela.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 44 – Poz. 2336

Tabela nr 41

Wydatki na wynagrodzenia i pochodne w latach 2014 - 2016 W zł Nazwa Wynagrodzenia Pozostałe składniki (trzynastki, jednostk (wynikające ze stosunku pracy) zlecenia ZUS, Fundusz Pracy) i 2014 rok 2015 rok 2016 rok 2014 rok 2015 rok 2016 rok Zespół Szkół Morskich 3 892 623 4 035 140 3 954 680 1 059 711 1 156 227 1 137 542 Zesp.Szkół Ekon.Hotel. 6 246 534 6 333 852 6 370 189 1 817 503 1 852 185 1 920 790 Zesp.Szk Nr 2 im.B.III.K. 2 524 579 2 602 764 2 416 189 690 627 719 490 700 927 Zesp.Szkół im. M.Rataja 2 804 106 2 721 841 2 715 246 765 827 781 381 672 164 ZSO im. M. Kopernika 2 903 023 2 984 979 3 024 541 846 609 842 641 797 062 Zesp.Szk.Nr 1 im.H.S. 3 056 984 3 065 831 3118 401 905 250 928 726 932 487 Poradnia Psych.Ped. 987 986 1 000 119 1 015 198 268 074 274 276 279 803 Specj.Ośr. Szk. Wych. 2 145 118 2 165 620 2 124 384 603 578 615 712 612 846 Ogn. Pracy Pozaszk 611 474 609 212 632 660 174 095 178 952 178 842 Zesp.Szkół Policealnych 976 208 978 782 996 421 269 074 269 005 261 837 Razem jedn. 26 148 635 26 498 140 26 367 909 7 400 348 7 618 595 7 494 300 oświatowe Zarząd Dróg Powiat. 1 300 509 1 222 459 1 249 808 349 036 344 158 344 099 Komenda 2 734 184 2 733 411 2 862 443 780 187 809 741 737 074 Pow. PSP Dom P.Społ. Gościno 1 113 513 1 156 859 1 274 482 315 345 316 163 327 292 Dom P. Sp. Włościbórz 2 323 597 2 400 464 2 503 435 638 227 667 808 683 855 Pow.Centr. Pom.Rodz. 490 443 529 292 568 507 321 441 267 744 272 959 Pow. Urząd Pracy 1 336 630 1 385 899 1 603 663 374 840 392 461 413 542 Nadzór Budowlany 215 527 203 768 254 216 57 460 57 731 67 670 Starostwo Powiatowe 4 950 393 5 194 896 5 327 474 1 389 227 1 469 962 1 501 346 Razem poz. 14 464 796 14 827 048 15 644 028 4 225 763 4 325 768 4 347 837 jednostki OGÓŁEM: 40 613 431 41 325 188 42 011 937 11 626 111 11 944 363 11 842 137 Źródło: opracowanie własne

W badanych latach wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy uległy zwiększeniu w roku 2015 o 1,7% w stosunku do roku 2014. Natomiast w roku 2016 o 1,6% w stosunku do roku 2015. Najwyższy wzrost wystąpił w Powiatowym Urzędzie Pracy – o 16%. Nie jest to jednak związane ze wzrostem stałych wynagrodzeń pracowników, lecz z tym, iż jednostka otrzymała znacznie wyższe środki z Funduszu Pracy na nagrody dla pracowników. W przypadku DPS-ów wynagrodzenia uległy zwiększeniu dla pracowników najniżej zarabiających. W skali roku: w DPS Gościno wzrost o 10%, w DPS Włościbórz wzrost o 4%. W Starostwie

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 45 – Poz. 2336

Powiatowym wskazana kwota w tabeli obejmuje wynagrodzenia pracowników Starostwa oraz Zespołu ds. Orzekania o Niepełnosprawności. W roku 2016 wzrost wynagrodzeń wynosi 2%, ponieważ wysokość wypłaconych nagród jubileuszowych, odpraw emerytalnych w roku 2016 była wyższa od roku 2015. Ponadto w związku ze zmianą siedziby Zespołu ds. Orzekania o Niepełnosprawności zachodziła konieczność zatrudnienia sprzątaczki na 0,5 etatu. Na realizację wydatków na wynagrodzenia w poszczególnych latach poza stałymi składnikami wynikającymi z angażów mają wpływ:  wypłacane nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne,  absencja chorobowa pracowników,  wykorzystanie środków na godziny ponadwymiarowe i indywidualne nauczanie – w przypadku jednostek i placówek oświatowych, ekwiwalenty za urlop. Na realizację pozostałych składników wynagrodzeń mają wpływ:  realizacja programów miękkich, gdzie jednym z wydatków są umowy zlecenia i pochodne,  pozostałe umowy zlecenia, wypłacane dla osób fizycznych,  urlopy macierzyńskie,  zwolnienia lekarskie.

Na uwagę zasługuje fakt, iż w jednostkach i placówkach oświatowych w ciągu roku następowały zwiększenia związane z uruchomieniem rezerwy na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe. Przyjmuje się do planu wiele składników wynagrodzeń, które w trakcie roku są przeliczane, w efekcie realizacja wynagrodzeń odbiega od założonego planu. W każdej jednostce organizacyjnej występują oszczędności z tytułu urlopów macierzyńskich czy wysokiej absencji chorobowej.

Tabela nr 42

Stan zatrudnienia w jednostkach powiatu kołobrzeskiego w etatach, stan na 31.12.2016 – średnie wynagrodzenie (informacja z lat 2014 i 2015)

Zatrudnienie Średnie wynagrodzenie Nazwa jednostki 2014 2015 2016 2014 r. 2015 r. 2016 r. rok rok rok Zespół Szkół Naucz. 65,19 67,14 59,65 3 913 3 964 4 321 Morskich Adm.obsł. 25,75 25,75 25,75 2 434 2 339 2 435 Zespół Szkół Ekon. Naucz. 84,34 85,73 87,62 4 404 4 441 4 362 Hotelarskich Adm.obsł. 48 48 48 3 017 3 065 3 101 Zespół Szkół Nr 2 Naucz. 37,38 34,44 33,31 3 689 3 125 2 987 im. B.III.K. Adm.obsł. 16 15 12 3 358 3 213 3 021 Zespół Szkół im. Naucz. 43,52 41,59 40,06 3 960 4 015 4 106 M. Rataja Adm.obsł. 18,5 18,5 18,5 2 852 2 656 2 647 ZSO im. M. Naucz. 45,8 46,79 44,56 4 679 4 679 4 635 Kopernika Adm.obsł. 16 16,5 17,75 2 739 2 823 2 901 Zespół Szkół Nr 1 Naucz. 44,28 45,43 44,97 4 487 4 427 4 584 im. H.Sienkiew. Adm.obsł. 20,07 19,13 20,5 2 458 2 420 2 237 Poradnia Naucz. 17,15 17,30 17,40 3 967 4 047 4 081 Psychol.Pedagog. Adm.obsł. 4 4 4 2 934 2 979 3 204 Specjalny Ośr. Naucz. 27,84 26,82 25,77 5 937 6 021 6 220 Szk. Wychow. Adm.obsł. 13,13 13,13 12,51 2 919 2 976 3 209 Ognisko Pracy Naucz. 10,5 10,56 10,33 3 878 3 530 3 788 Pozaszkolnej Adm.obsł. 4 5 5,25 3 430 2 919 3 176 Zespół Szkół Naucz. 14,23 12,55 17,27 3 913 4 528 3 991 Policealnych Adm.obsł. 11 11,5 12 2 443 2 434 2 420 Razem jednostki Naucz. 390,23 388,35 380,94 X X X oświatowe Adm.obsł. 176,45 176,51 175,26 X X x

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 46 – Poz. 2336

DPS Włościbórz 71,90 72,5 73,50 2 604 2 686 2 756 DPS Gościno 35,25 36,25 36,25 2 576 2 605 2 687 Powiatowe Centr. Pom.Rodz. 12 13 14 2 984 3 163 3 213 Komenda Powiatowa PSP 59 58 57 2 690 3 405 4 130 Nadzór Budowlany 5,5 5,5 6,5 3 346 3 043 3 308 Zarząd Dróg Powiatowych 34 31 31 3 439 3 356 3 237 Powiatowy Urząd Pracy 37 38 38,5 3 298 3 231 3 840 Starostwo Powiatowe 93 97,88* 96,63 4 015 4 205 4 297 Razem pozostałe jednostki 347,65 352,13 351,38 X X X OGÓŁEM: 914,33 916,99 907,58 x x x Źródło: opracowanie własne *w tym 4 etaty na zastępstwa

Łączne zatrudnienie w powiecie na 31.12.2016 wynosi 907,58 etatów, w tym jednostki i placówki oświatowe 556,2 etatów, pozostałe jednostki 351,38 etatów.

Dotacje dla jednostek Powiat udziela dotację podmiotową dla jednostek z sektora i spoza sektora finansów publicznych oraz dotacje celowe na zadania własne realizowane przez podmioty nienależące do sektora finansów publicznych. Tabele poniższe przedstawiają rodzaje dotacji oraz podmioty, którym te dotacje udzielono.

Tabela nr 43 Wykaz dotacji celowych udzielonych z budżetu powiatu kołobrzeskiego dla podmiotów nienależących do sektora finansów publicznych w roku 2016

Plan dotacji Dotacje Wsk. Nazwa instytucji wykon. po zmianach przekazane w % Fundacja Bezpieczny Powiat 19 400,00 19 400,00 100 Polski Czerwony Krzyż 6 000,00 6 000,00 100 Polskie Stowarzyszenie Otolaryngologiczne 4 500,00 4 500,00 100 Stowarzyszenie Amazonek 4 500,00 4 500,00 100 Polskie Stowarzyszenie na Rzecz Osób z 303 536,00 303 536,00 100 Niepełnosprawnością Intelektualną Koło w Kołobrzegu 463 182,00 463 182,00 100

Stowarzyszenie Użytkowników Psychiatrycznej 3 000,00 3 000,00 100 Opieki Zdrowotnej ich Rodzin i Przyjaciół FENIKS 651 100,00 648 564,00 99,6 UKS OPP Powiat Kołobrzeg 145 400,00 145 400,00 100 90 000,00 90 000,00 100 Towarzystwo Przyjaciół Dzieci Zarząd w Koszalinie 59 304,00 59 304,00 100 Krajowy Komitet Wychowania i Resocjalizacji im. 19 000,00 19 000,00 100 K.Lisieckiego Koszalin Razem: 1 768 922,00 1 766 386,00 100 Źródło: opracowanie własne

Przebieg realizacji zadań zleconych instytucjom nienależącym do sektora finansów publicznych – dotację celową otrzymały: Fundacja Bezpieczny Powiat Nazwa zadania „Powiatowy program zapobiegania przestępczości oraz ochrony bezpieczeństwa obywateli i porządku publicznego” – dotacja celowa została przyznana na podstawie umowy Nr ON.526.7.2017 z dnia 28 grudnia 2015 roku.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 47 – Poz. 2336

Dotacja w kwocie 19 400,- zł, została wykorzystana w całości. W ramach otrzymanej dotacji podejmowano działania w celu osiągnięcia celów w wymiarze określonym w ofercie, polegające na:  sfinansowaniu zakupu hełmów strażackich niezbędnych w działaniu KP PSP w Kołobrzegu,  sfinansowaniu zakupu ubiorów zimowych niezbędnych w działaniu PSSR w Kołobrzegu,  sfinansowaniu zakupu nagród z przeznaczeniem na XXXIX turniej „Bezpieczeństwo w Ruchu Drogowym” dla dzieci i młodzieży, w ramach krzewienia wśród młodzieży bezpiecznych zasad ruchu drogowego,  dofinansowaniu zakupu wyciągarki dla POSP TRYTON,  dofinansowaniu zakupu hełmów typu CALISIA Vulkan CV 102 dla OSP Siemyśl,  sfinansowaniu zakupu ubrań specjalistycznych typu SX3 niezbędnych w działaniu OSP Charzyno. Całkowity koszt zadania 23 402,- zł, w tym: dotacja z powiatu – 19 400,- zł.

Polski Czerwony Krzyż

Nazwa zadania „Propagowanie idei honorowego krwiodawstwa” - dotacja celowa została przyznana na podstawie umowy Nr ON.524.5.2014 zawartej w dniu 30.12.2013 i zmienionej aneksem nr 1/2015 z dnia 13 stycznia 2015 roku – w kwocie 6 000,- zł. Zadanie publiczne polegało na upowszechnianiu honorowego krwiodawstwa na terenie Powiatu Kołobrzeskiego – aktywizowano środowiska lokalne do działań związanych z honorowym krwiodawstwem poprzez organizację konkursów, olimpiad, prelekcji. W ramach realizacji zadania została zorganizowana uroczysta rejonowa akademia, podczas której uhonorowani zostali odznakami nadawanymi przez PSK honorowi dawcy krwi. Całkowity koszt zadania 7 200,- zł, w tym dotacja z powiatu 6 000,- zł.

Kołobrzeskie Stowarzyszenie Otolaryngologiczne

Nazwa zadania „Profilaktyka wysiękowego zapalenia ucha środkowego dzieci w wieku wczesnoszkolnym” – dotacja celowa została przyznana w kwocie 4 500,- zł, na podstawie umowy nr ON.526.10.2015 z dnia 28.12.2015 roku. Zadanie skierowane było do środowiska szkolnego młodzieży w grupie wiekowej najbardziej narażonej na problem wysiękowego ucha środkowego. Uzyskano informację na temat stanu zdrowia w zakresie chorób narządu słuchu młodzieży wczesnoszkolnej. W ramach realizacji zadania zakupiono sprzęt i materiały potrzebne w okresie badań. Przeprowadzono akcję informatyczno – edukacyjną wśród rodziców oraz nauczycieli szkół miasta Kołobrzeg. Dzięki dofinansowaniu zadania możliwe było odpowiednie przygotowanie badania, a w decydującym okresie akcji pomogło w bezpośrednim przebadaniu dużej grupy młodzieży w krótkim czasie, bez zaburzenia harmonogramu programów dydaktycznych szkół. Koszt całkowity 17 778,80 zł, w tym: dotacja z powiatu 4 500,- zł.

Stowarzyszenie Amazonek

Nazwa zadania „Edukacja i rehabilitacja, kontra rak piersi” – dotacja celowa w kwocie 4 500,- zł została przyznana na podstawie umowy Nr ON.526.11.2015 z dnia 28.12.2015 roku.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 48 – Poz. 2336

Sprawozdanie z wykorzystania dotacji wykazało, że Stowarzyszenie zrealizowało zadania z zakresu rehabilitacji: gimnastyka, masaż, drenaż limfatyczny, rehabilitacja psychologiczna, terapia indywidualna i grupowa, zorganizowano „Dzień otwarty” walki z rakiem połączony z wykładem i poradą onkologa oraz psychologa. Koszt zadania wynosił 11 237,96 zł, w tym 4 500,- zł z dotacji powiatu.

Polskie Stowarzyszenie na Rzecz Osób z Niepełnosprawnością Intelektualną Koło w Kołobrzegu – Dom Pomocy Społecznej w Kołobrzegu.

Dotacja w kwocie 303 536,- zł została wykorzystana w całości. DPS realizował zadanie w zakresie pomocy społecznej, polegające na świadczeniu na rzecz 34 osób dorosłych niepełnosprawnych intelektualnie (w tym 14 osób objętych dotacją) całodobowej opieki. DPS zapewniał pomoc w rozwiązywaniu problemów dnia codziennego. Pracownicy zapewniali osobom niepełnosprawnym pomoc w wykonywaniu czynności higienicznych, zapewniano także czystą bieliznę i pościel. Zajęcia terapeutyczne prowadzone były poprzez uczestnictwo w zajęciach Warsztatów Terapii Zajęciowej. Mieszkańcy mają zapewnione i zaspokojone zgodnie z obowiązującymi standardami potrzeby bytowe, społeczne, religijne. Efektem tego jest podtrzymanie sprawności psychofizycznej mieszkańców. Wszystkie przebywające osoby w domu są osobami z orzeczeniami o niepełnosprawności umiarkowanej lub znacznej. Dodatkowo część mieszkańców to osoby z zaburzeniami psychicznymi, z dysfunkcją narządu ruchu, epilepsją, cukrzycą, schorzeniami neurologicznymi, wadami wzroku i słuchu. Dofinansowanie zadania w formie dotacji miało znaczny wpływ na zaspokojenie potrzeb mieszkańców. Potrzeby te, to głównie: bytowe (zamieszkanie, wyżywienie, odzież, utrzymanie czystości), opiekuńcze (pomoc w podstawowych czynnościach życiowych, pielęgnacja, pomoc w załatwianiu spraw osobistych), wspomagające (m.in. udział w terapii zajęciowej, nawiązywanie kontaktów, podnoszenie sprawności i aktywności). Średnie zatrudnienie wynosiło 19,25 etatów. Realizacja zadania ma charakter ciągły i jest kontynuacją zadania z lat poprzednich. Rodzaje kosztów: wynagrodzenia i pochodne pracowników, zakup materiałów, żywności, materiały do terapii, media, szkolenia pracowników, podatek od nieruchomości, doposażenie. Całkowity koszt zadania w roku 2016 wynosił – 1 146 876,59 zł, w tym dotacja z budżetu Wojewody 303 536,- zł. Polskie Stowarzyszenie na Rzecz Osób z Niepełnosprawnością Intelektualną Koło w Kołobrzegu – prowadzenie Powiatowego Ośrodka Wsparcia Osób z Zaburzeniami Psychicznymi dla Niepełnosprawnych – dotacja Wojewody Zadanie było realizowane na podstawie umowy ON.8122.00002.2014 zawartej w dniu 30.12.2013 oraz aneksów nr 5/2015, nr 6/2015, nr 7/2016, nr 8/2016, nr 9/2016. Plan dotacji na 1.01.2016 wynosił 409 000,- zł, uległ zwiększeniu w ciągu roku i zamknął się w kwocie 463 182,- zł. Dotacja została wykorzystana w całości. PSONI Koło w Kołobrzegu realizowało zadanie w zakresie pomocy społecznej, zgodnie z przepisami ustawy o pomocy społecznej. Ośrodek zapewniał dzienny pobyt dla 30 osób świadcząc usługi w ramach indywidualnych i zespołowych treningów samoobsługi i treningów umiejętności społecznych. W ramach indywidualnych i zespołowych procesów wspierająco – aktywizujących w pracowniach terapeutycznych ośrodka prowadzone były: terapia zajęciowa, terapia ruchowa, trening funkcjonowania w życiu codziennym, trening umiejętności

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 49 – Poz. 2336

interpersonalnych, trening umiejętności spędzania czasu, poradnictwo psychologiczne i psychiatryczne, pomoc w załatwianiu spraw urzędowych, pomoc w dostępie do niezbędnych świadczeń zdrowotnych. Zatrudnienie w POW – średniomiesięcznie 9 etatów. Główne koszty ponoszone przez POW: osobowe, zakup materiałów do zajęć terapeutycznych, zakup wyposażenia (szafa, biurka), ubezpieczenia. Całkowity koszt zadania wynosił 485 261,52 zł, w tym dotacja Wojewody 463 182,- zł.

Stowarzyszenie Użytkowników Psychiatrycznej Opieki Zdrowotnej ich Rodzin i Przyjaciół FENIKS – prowadzenie Powiatowego Ośrodka Wsparcia - dotacja Wojewody

Stowarzyszenie prowadzi Ośrodek Wsparcia dla Osób z Zaburzeniami Psychicznymi od dnia 1.11.2003 roku i jest finansowane z dotacji wojewody. Plan dotacji na 1.01.2016 wynosił 477 000,- zł, w ciągu roku na wniosek Stowarzyszenia dotacja została zwiększona: - o 60 000,- zł na adaptację (remont) obiektu w Trzyniku pod Filię Ośrodka Wsparcia, - o 48 184,- zł na pokrycie koszów funkcjonowania Filii Ośrodka Wsparcia dla 20 osób. Po zmianach plan wynosił łącznie 651 100,- zł i został wykorzystany w kwocie 648 564,- zł. Docelowo dotacja była przyznana na 55 osób, w tym w POW w Kołobrzegu – 35 osób, w Filii w Trzyniku – 20 osób. Miesięczna dotacja na jednego uczestnika wynosi 1 268,- zł. Wojewoda przekazuje dotację na rzeczywistą liczbę uczestników w danym miesiącu. POW realizował program terapeutyczno – opiekuńczy, którego celem jest pomoc w odbudowaniu i podtrzymaniu umiejętności uczestnictwa w życiu społecznym, pełnienia ról społecznych oraz kształtowanie i rozwijanie u osób z zaburzeniami psychicznymi umiejętności niezbędnych do samodzielnego i aktywnego życia w środowisku zamieszkania. W ramach zadania POW realizował program poprzez: terapię indywidualną i grupową, funkcjonowanie grupy wsparcia dla rodzin, zajęcia grupowe i indywidualne, prowadzenie psychoterapii indywidualnej i grupowej w psychologiem, prowadzenie terapii zajęciowej, zajęcia kulturalno-oświatowe, zajęcia sekcji dziennikarskiej. Do realizacji zadania zatrudniono specjalistów. Zatrudnienie w POW – 5 etatów oraz na umowę zlecenia 5 pracowników w POW w Kołobrzegu. Natomiast w Filii w Trzyniku zatrudnione były 3 osoby na podstawie umowy o pracę. Główne koszty: wynagrodzenia, zakup materiałów (produkty do przygotowania posiłków, bilety na basen, środki czystości, wyposażenie kuchni). Pozostałe koszty obejmują koszty dzierżawy pomieszczeń, ogrzewanie, dostęp do Internetu, szkolenia. Ośrodek współpracuje z: rodzinami, opiekunami, PCPR, Regionalnym Szpitalem w Kołobrzegu, ze Środowiskowymi Domami Samopomocy. Całkowity koszt zadania wynosił 707 273,73 zł, w tym dotacja Wojewody 648 564,- zł.

Stowarzyszenie Użytkowników Psychiatrycznej Opieki Zdrowotnej oraz ich Rodzin i Przyjaciół „FENIKS”- z dochodów powiatu.

Stowarzyszenie realizowało zadanie powiatu pn. ”Program edukacyjny dla mieszkańców powiatu kołobrzeskiego w zakresie promocji zdrowia psychicznego oraz zapobiegania zburzeniom psychicznym”. Kwota dotacji w wysokości 3 000,- zł została wykorzystana w całości.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 50 – Poz. 2336

Zadanie zostało realizowane przy wsparciu Powiatu Kołobrzeskiego jak również ścisłej współpracy z Gminnymi Ośrodkami Pomocy Społecznej, zespołem kuratorów sądowych, psychologami, konsultantami ds. profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych. Głównym celem zadania było dostarczenie wiedzy na temat chorób psychicznych, zaburzeń nerwicowych, lękowych, wszelkiego rodzaju zaburzeń psychicznych, edukacji alkoholowej na temat uzależnień i współuzależnień oraz wszelkich dysfunkcji obecnych w rodzinie. Całkowity koszt zadania – 3 377,16 zł, w tym dotacja z powiatu 3 000,- zł.

UKS OPP Powiat Kołobrzeski

Nazwa zadania „Propagowanie uprawiania piłki siatkowej wśród dzieci i młodzieży z terenu powiatu kołobrzeskiego”. Dotacja w kwocie 145 400,- zł, wykorzystana została w całości. Głównym celem zadania było rozwijanie umiejętności sportowych dzieci i młodzieży. Opieką trenerską (7 trenerów, 3 instruktorów wspomagających) objęte są dzieci i młodzież z miasta i gmin powiatu. Razem wszystkie drużyny w rozgrywkach ligowych, turniejach okolicznościowych w roku 2016 brały udział w 890 meczach. Rezultaty:  II miejsce kadetek i II miejsce juniorów w Mistrzostwach Województwa w piłce siatkowej plażowej oraz awans do ½ finału Mistrzostw Polski,  II miejsce juniorek w Memoriale Piłki Siatkowej Dziewcząt w Resku,  III miejsce w Ogólnopolskim Turnieju Mini – piłki Siatkowej Dziewcząt w Kołobrzegu,  IV miejsce kadetów, IV miejsce kadetek i IV miejsce Juniorów w Mistrzostwach Województwa w piłce siatkowej halowej,  IV miejsce kadetów w Międzynarodowym Turnieju Piłki Siatkowej w Łebie. W okresie letnim odbył się obóz sportowy w Karpaczu, w którym łącznie wzięło udział 49 zawodników. Klub zgłosił drużyny do wojewódzkich rozgrywek ligowych w sezonie 2016/2017 w ośmiu kategoriach wiekowych, co świadczy o prężności działania zarządu i kadry trenerskiej. Całkowity koszt zadania 299 490,80 zł, w tym dotacja z powiatu 145 400,- zł.

Towarzystwo Przyjaciół Dzieci Oddział Okręgowy w Koszalinie Nazwa realizowanego zadania zleconego; „Wsparcie realizacji programu z zakresu pomocy społecznej na rzecz dzieci i rodzin naturalnych i zastępczych”. Kwota dotacji 90 000,- zł wykorzystana została w całości. Głównym celem Punktu Wspierania Dziecka i Rodziny było wspomaganie organizatora rodzinnej pieczy zastępczej w wypełnianiu powierzonych mu obowiązków oraz budowa lokalnego systemu opieki i wsparcia nad dzieckiem i rodziną, zapewniającego wszystkim dzieciom możliwość rodzinnych form opieki. Punkt pomaga organizatorowi w działaniach zmierzających do powrotu dzieci z placówek opiekuńczo – wychowawczych, jak również z rodzin zastępczych pod opiekę rodziców biologicznych. Prowadzono grupy wsparcia dla rodzin zastępczych. Prowadzono również szkolenia dla rodzin zastępczych i kandydatów na rodzinę zastępczą. Rodziny objęte były pomocą psychologa, pedagoga oraz w razie potrzeby także prawnika. W okresie objętym sprawozdaniem zorganizowano:  12 spotkań grup wsparcia dla rodzin zastępczych.  3 szkolenia dla 106 osób skierowanych przez PCPR. Wystawiono 46 zaświadczeń dla wszystkich osób, które wzięły w nich udział.  W ramach szkolenia osób, którym sąd powierzył pełnienie funkcji rodzin zastępczych niezawodowych, przeszkolono 6 osób z 15 skierowanych.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 51 – Poz. 2336

W ramach realizacji zadania współpracowano z: GOSP-ami Powiatu Kołobrzeskiego, PCPR, Urzędem Miasta, Sądem Rodzinnym. Całkowity koszt zadania 100 555,- zł, w tym dotacja z powiatu 90 000,- zł.

TPD Oddział Okręgowy w Koszalinie – w roku 2016 otrzymywał także dotację (finansowaną z administracji rzędowej) w łącznej kwocie 59 304,- zł, na pokrycie kosztów prowadzenia punktu nieodpłatnej pomocy prawnej.

Krajowy Komitet Wychowania Resocjalizującego im. Kazimierza Lisieckiego Koszalińska Delegatura

Nazwa realizowanego zadania „Szkolenie i doradztwo metodyczne dla jednostek pomocy społecznej Powiatu Kołobrzeskiego”. Kwota dotacji 19 000,- zł została wykorzystana w całości. Głównym celem zadania było wspieranie funkcjonującego w Powiecie Kołobrzeskim systemu pomocy dziecku i rodzinie działającego w oparciu o instytucje, jednostki organizacyjne oraz doskonalenie i wypracowywanie skutecznych form pracy i współpracy między podmiotami. Szczególnie zajmowano się: podnoszeniem kompetencji służb zajmujących się problematyką dziecka i rodziny, udzielanie profesjonalnej pomocy i wsparcia dziecku i rodzinie, a także przeciwdziałanie przemocy w rodzinie. Całkowity koszt zadania 21 200,- zł, w tym dotacja z powiatu 19 000,- zł.

Tabela Nr 44

Wykaz dotacji podmiotowych udzielonych z budżetu powiatu kołobrzeskiego dla jednostek spoza sektora finansów publicznych w roku 2016

Plan dotacji Dotacje Wsk. Nazwa instytucji wykon. po zmianach przekazane w % Ośrodek Rehabil.Edukac.Wychowawczy 371,25 371,25 100 Szkoły niepubliczne – profil liceum ogólnokszt. 1 217 878,00 1 184 959,40 97 Szkoły niepubliczne – profil zawodowy 1 117 121,00 1 088 576,72 97 Szkoły niepubliczne – specjalne nauczanie 154 811,00 154 172,00 99 Ośrodek Rehabilitacyjno-Edukacyjno-Wych. 1 053 662,00 1 046 845,12 99 Niepubliczna PPP „Jas i Małgosia” 230 000,00 228 481,00 99 Niepubliczna PPP „Równe szanse” 480 000,00 465 380,77 97 Szkolne Schronisko Młodzieżowe 114 723,00 114 696,00 100 Warsztaty Terapii Zajęciowej 124 414,00 124 414,00 100 Razem dotacje podmiotowe-spoza sekt.f.p. 4 492 980,25 4 407 896,26 98,1 Źródło: opracowanie własne

Szkoły niepubliczne – profil ogólnokształcący

Szkoły niepubliczne, w terminie do 30 września 2015 roku, składały wnioski w sprawie ujęcia w budżecie dotacji na działalność szkoły. We wniosku ujmuje się planowaną liczbę uczniów. Zgodnie z obowiązującymi przepisami powiat przekazywał dotacje na rzeczywistą liczbę uczniów w transzach miesięcznych. Tabela poniższa przedstawia wysokość dotacji według uchwały i po zmianach.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 52 – Poz. 2336

Tabela nr 45 Dotacje udzielone dla szkół niepublicznych profil liceum ogólnokształcące i nauczanie specjalne

1.01.2016 31.12.2016 Dotacja Nazwa szkoły Dotacja Liczba Liczba roczna/ roczna uczn. Uczn. wykonanie II Prywatne Liceum dla Dorosłych 326 676,00 140 249 646,00 101 Społeczne Liceum Ogólnokształcące 232 478,00 40 166 488,10 29 Prywatne LO CASUS 140 004,00 60 106 614,00 45 Liceum Ogólnokształcące „ŻAK” 700 020,00 300 662 211,30 377 Razem LO 1 399 178,00 540 1 184 959,40 552 Nauczanie specjalne Społeczne Liceum Ogólnokształcące 133 211,00 4 154 172,00 8 Ogółem: 1 532 389,00 544 1 399 131,40 560 Źródło: opracowanie własne

Szkoły niepubliczne – licea ogólnokształcące Społeczne Liceum Ogólnokształcące posiada uprawnienia szkoły publicznej, które realizuje obowiązek szkolny. Otrzymuje dotację w wysokości 100% kosztów utrzymania ucznia w szkole publicznej. Miesięczna dotacja na 1 ucznia wynosiła 442,51 zł.

Pozostałe szkoły niepubliczne o profilu ogólnokształcącym, które nie realizują obowiązku szkolnego (prowadzą szkoły dla dorosłych), otrzymują 35% kosztów utrzymania w szkole publicznej. Stawka miesięczna na 1 ucznia w szkole o profilu ogólnokształcącym wynosiła 206,15 zł.

Szkoły niepubliczne – realizacja zadań specjalnych dla dzieci i młodzieży W roku 2015 wprowadzono kolejne zadanie z zakresu oświaty, dotyczące zadań specjalnych dla dzieci i młodzieży z orzeczoną niepełnosprawnością. W Powiecie Kołobrzeskim dotację na powyższe zadanie otrzymywał Zespół Szkół Społecznych nr 1 im. Z.Herberta. Według stanu na 1.01.2016 szkoła otrzymywała dotację:  na 1 ucznia – stawka miesięczna 1 260,29 zł,  na 2 uczniów – stawka miesięczna 8 257,08 zł. Według stanu na 31.12.2016 szkoła otrzymywała:  na 1 ucznia – stawka miesięczna 619,52 zł,  na 2 uczniów stawka miesięczna na 1 ucznia – 1 283,29 zł,  na 2 uczniów stawka miesięczna na 1 ucznia – 1 593,05 zł,  na 3 uczniów stawka miesięczna na 1 ucznia – 4 203,90 zł. Stawki dotacji uzależnione były od stopnia niepełnosprawności. Na zwiększoną kwotę dotacji dla uczniów z orzeczoną niepełnosprawnością – powiat nie otrzymywał dodatkowej kwoty subwencji. Zespół Szkół Społecznych otrzymał w roku 2015 dotację w wysokości 154 172,- zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 53 – Poz. 2336

Tabela nr 46 Dotacje udzielone dla szkół niepublicznych profil szkoły zawodowej

1.01.2016 31.12.2016 Dotacja Nazwa szkoły Dotacja Liczba Liczb roczna/ roczna uczn. uczn. wykonanie Policealna Szkoła Kosmet. Miedziak 123 451,00 49 127 616,16 45 Policealna Szkoła Administr. „ŻAK” 226 746,00 90 183 027,04 82 Policealna Szkoła BHP „ŻAK” 188 955,00 75 177 017,12 97 Policealna Szkoła Informatyki „ŻAK” 125 970,00 50 113 806,64 57 Policealna Szkoła Rachunk. ”ZAK” 163 761,00 65 93 193,20 53 Policealna Szkoła Centr. Biznesu ŻAK 453 492,00 180 372 314,72 224 Pryw. Policealna Szk.dla Dor.CASUS 57 946,00 23 21 601,84 0 Kursy zawodowe CNiB ŻAK 150 000,00 x 0 0 Razem profil zawodowy 1 490 321,00 532 1 088 576,72 558 Szkolne Schronisko Młodzieżowe 116 023,00 90 114 696,00 90 Ośr. Rehab.Edukac.Wychowawczy 1 173 662,00 23 1 046 845,12 22 Niepubliczna PPP „Jaś i Małgosia” 75 000,00 25 228 481,00 81 Niepubliczna PPP „Równe szanse” 90 000,00 30 465 380,77 110 Razem: 2 945 006,00 700 2 943 979,61 861 Źródło: opracowanie własne

Szkoły niepubliczne – profil szkoły zawodowej Szkoły niepubliczne o profilu szkoły zawodowej nie realizują obowiązku szkolnego (kształcą osoby dorosłe), w związku z czym otrzymują 35% kosztów utrzymania w szkole publicznej. Dotacja na 1 ucznia wynosiła 223,11 zł.

Pozostałe zadania oświatowe Stawki na pozostałe zadania oświatowe były ustalane na podstawie algorytmu przekazanego przez Ministerstwo Edukacji i tak:.  Szkolne Schronisko Młodzieżowe – dotacja miesięczna na 1 uczestnika 106,20 zł.  Ośrodek Rahabilitacyjno-Edukacyjno-Wychowawczy – dotacja miesięczna na 1 ucznia 4 203,90 zł.  Niepubliczne Poradnie Psychologiczno-Pedagogiczne – dotacja miesięczna na 1 ucznia 371,71 zł. Szkoły niepubliczne, w terminie do 30 września 2015 roku, składały wnioski w sprawie ujęcia w budżecie dotacji na działalność szkoły. We wniosku ujmuje się planowaną liczbę uczniów. Zgodnie z obowiązującymi przepisami powiat przekazywał dotacje na rzeczywistą liczbę uczniów w transzach miesięcznych. Rada Powiatu uchwałą nr XXXVII/255/2013 z dnia 20.12.2013 roku przyjęła zasady udzielania i rozliczania dotacji dla szkół niepublicznych. Uchwała obowiązuje od 1 lutego 2014 roku. W myśl podjętej uchwały – dotacja na ucznia przekazywana jest w transzach miesięcznych na rzeczywistą liczbę uczniów w danym miesiącu. Każda szkoła przedkładała informację o deklarowanej i rzeczywistej liczbie uczniów, którzy uczestniczyli w co najmniej 50% obowiązkowych zajęć edukacyjnych.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 54 – Poz. 2336

Środki z niewykorzystanych dotacji dla szkół niepublicznych w ciągu roku były przeznaczane na zadania oświatowe. Łącznie dokonano przeniesień z dotacji szkół niepublicznych na inne zadania oświatowe w kwocie 109 200,- zł. Środki zostały wykorzystane dla: Zespołu Szkół nr 2 im. B. III Krzywoustego w kwocie 44 200,- zł na nieplanowane odprawy emerytalne pracowników likwidowanego internatu, Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej w kwocie 15 000,- zł na zakup specjalistycznych pomocy dydaktycznych, Zespołu Szkół im. M. Rataja w kwocie 20 000,- zł z przeznaczeniem na rozbiórkę warsztatów szkolnych, ZSO im. M. Kopernika w kwocie 30 000,- zł na brakujące środki na zakup energii cieplnej.

Warsztaty Terapii Zajęciowej Liczba uczestników WTZ w roku 2016 wynosiła 70 osób (32 kobiety, 38 mężczyzn). Stopień niepełnosprawności:  umiarkowany – 28 osób, w tym 15 kobiet i 13 mężczyzn,  znaczy – 42 osób, w tym 17 kobiet i 25 mężczyzn. W warsztatach prowadzona jest rehabilitacja zawodowa i społeczna.

Rehabilitacja zawodowa Prowadzona jest w poszczególnych pracowniach przez terapeutów zajęciowych, trenera pracy, przy wsparciu psychologa. Stosowano różnorodne metody rehabilitacji, do których należą m.in.:  Ergoterapia – polega na podejmowaniu różnego typu oddziaływań terapeutycznych poprzez pracę. Prowadzona w 14 pracowniach terapeutycznych m.in.: stolarskiej, gospodarstwa domowego, ceramicznej, ogrodniczej, technik różnych, krawieckiej, hotelarsko-gastronomicznej. Terapia poprzez pracę pozwala uczestnikom na zdobycie możliwie największej niezależności, pełnienie ról społecznych (pracownika).  Artreterapia – obejmuje oddziaływania terapeutyczne w rehabilitacji zawodowej poprzez zastosowanie rysunku, malarstwa, grafiki zdobnictwa i dekoratorstwa. Wszystkie pracownie warsztatu prowadzą także oddziaływania z zakresu nabywania przez uczestników umiejętności pełnienia roli pracownika tj. punktualność, wytrwałość w wykonywaniu pracy, powtarzalność działań, systematyczność, stosowanie podstawowych zasad bhp. W roku 2016 zorganizowano 2-tygodniowe praktyki zawodowe dla 9 uczestników WTZ. Zajęcia odbywały się w Zakładzie Aktywności Zawodowej w dziale gastronomii, ogrodnictwa, poligrafii i sitodruku oraz krawiectwa.

Rehabilitacja społeczna W zakresie rehabilitacji społecznej prowadzono m.in.:  trening umiejętności społecznych – nawiązywanie relacji, podtrzymywanie kontaktów prowadzenia rozmowy, zasady savoir-vivre,  trening kulinarny – nauka posługiwania się narzędziami i sprzętem AGD, przygotowywanie posiłków,  muzykoterapia – obejmuje ćwiczenia aktywizujące, polegające na ruchu przy muzyce, wykorzystując grę na instrumentach.

Rehabilitacja ruchowa – odbywa się poprzez ćwiczenia oddechowe, koordynacyjne, równoważne. Uczestnicy korzystają z zajęć sportowych w obiektach MOSIR i OPP, w warsztacie prowadzona jest sekcja sportowa tenisa stołowego, sekcja wędkarska. Terapia psychoedukacyjna – realizowana grupowo lub indywidualnie w zależności od potrzeb uczestnika. Uczestnicy WTZ brali czynny udział w imprezach: integracyjnych, sportowych, wydarzeniach artystycznych, wycieczkach, kiermaszach.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 55 – Poz. 2336

Budżet roku 2016 zamknął się w kwocie ogólnej przychodów 1 334 338,73 zł, w tym: dotacja z PFRON – 1 119 712,15,- zł, dotacja z powiatu 124 414,- zł, dochody własne (sprzedaż wyrobów, darowizny, odsetki bankowe, saldo z roku 2015) w wysokości 90 212,58 zł. Koszty WTZ stanowiły kwotę 1 309 614,17 zł. Zatrudnienie w WTZ wynosi ogółem 22 osoby na 18,50 etatach, w tym Kierownik WTZ, rehabilitant, specjalista ds. rewalidacji, psycholog, lekarz, kierowca, sprzątaczka po 1 osobie oraz 15 osób terapeuci zajęciowi.

Tabela nr 47

Wykaz dotacji podmiotowych udzielonych dla jednostek sektora finansów publicznych w 2016 roku

Nazwa instytucji Plan dotacji Dotacje Wsk. wykon. po zmianach przekazane w % Gmina Ustronie Morskie 7 000,00 7 000,00 100 Gmina Dygowo 15 000,00 15 000,00 100 Komenda Powiatowa Policji 6 000,00 5 750,00 96 Gmina Miasto Kołobrzeg 4 760,00 4 760,00 100 Muzeum Oręża Polskiego 935 826,00 935 826,00 100 Razem dotacje podm.jedn.sekt.finans.publ. 968 586,00 968 336,00 100 OGÓŁEM DOTACJE: 7 230 488,25 7 142 618,26 99 Źródło: opracowanie własne

Gmina Ustronie Morskie – w dniu 21.03.2016 roku zawarto porozumienie z Gminą w sprawie powierzenia realizacji zadania z zakresu bieżącego utrzymania dróg powiatowych zlokalizowanych na terenie Gminy Ustronie Morskie. Do zadań Gminy należy m.in.: zbieranie śmieci, zbieranie piasku nagromadzonego przy krawężnikach, likwidacja trawy i chwastów przy chodnikach. W roku 2016 przekazano dotację w wysokości 7 000,- zł, która została wykorzystana w całości.

Gmina Dygowo – w dniu 13 lipca 2015 roku zawarto porozumienie z Gminą w sprawie przekazania zarządzania drogami powiatowymi na terenie Gminy. Do zadań Gminy należy m.in.: utrzymanie nawierzchni drogi, chodników, obiektów inżynierskich. W roku 2016 przekazano dotację w wysokości 15 000,- zł, która została wykorzystana zgodnie z zapisami porozumienia.

Komenda Powiatowa Policji - Powiat zawarł porozumienie i przekazał na Fundusz Wsparcia Policji kwotę 6 000,- zł, z przeznaczeniem na pokrycie kosztów zakupu psa. Dotacja została wykorzystana w kwocie 5 750,- zł.

Gmina Miasto Kołobrzeg – Powiat podpisał porozumienie z Gminą Miasto Kołobrzeg na udzielenie pomocy finansowej w kwocie 4 760,- zł z przeznaczeniem na wydatki bieżące w postaci dofinansowania zakupu środków łączności i ochrony osobistej strażaków ratowników Portowej Ochotniczej Straży Pożarnej TRYTON. Środki zostały wykorzystane na cele określone w porozumieniu w całości.

Muzeum Oręża Polskiego Muzeum Oręża Polskiego finansowane jest głównie z dotacji otrzymywanej z Powiatu Kołobrzeskiego i dochodów własnych. Zatrudnienie na 31.12.2016 wynosiło łącznie 30,67 etatów, w tym: Muzeum Oręża Polskiego – 25,75 et., Skansen Morski – 3,92 et., Obiekty Podborsko – 1 et.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 56 – Poz. 2336

Tabela nr 48

Dochody i koszty Muzeum Oręża Polskiego w 2016 roku, porównanie do roku 2015 – działalność bieżąca Źródło dochodów Wykonanie Wykonanie Koszty 2015 rok 2016 rok Przychody Dotacja z powiatu 813 040,00 935 826,00 Dotacja celowa 0,00 94 300,00 Przychody własne – razem: 1 285 853,02 Wpływy z biletów wstępu 869 821,78 1 038 838,96 W tym wpływy – Skansen Morski 153 924,04 244 924,29 - Podborsko 0,00 15 208,34 Reklama, wynajem pomieszczeń, organizacja wydarzeń kulturalnych 19 261,15 25 294,36 W tym – Skansen Morski 894,30 487,80 Sprzedaż wydawnictw i towarów 47 262,96 76 319,40 W tym – Skansen Morski 3 300,07 17 627,90 Pozostałe przychody 4 622,06 6 084,79 Pozostałe przychody operacyjne 126 156,86 139 315,51 W tym – Skansen Morski 40 937,80 56 496,14 Razem dochody: 1 880 164,81 2 315 979,02 W tym – Skansen Morski 199 056,21 319 536,13 Koszty Wydatki osobowe pracowników 1 210 749,00 1 325 532,74 W tym Skansen Morski 129 045,86 128 713,54 Podborsko 0,00 39 311,02 Zakup energii 95 753,40 94 878.35 W tym – Skansen Morski 4 657,20 4 156,61 Zużycie materiałów, wyposażenia 41 723,90 67 351,03 W tym – Skansen Morski 4 200,45 4 082,70 - Podborsko 0,00 2 713,50 Amortyzacja 153 709,77 145 521,18 W tym – Skansen Morski 48 240,58 64 703,72 - Podborsko 0,00 1 637,26 Usługi obce 210 017,16 553 029,61 W tym – Skansen Morski 68 299,62 81 104,09 - Podborsko 0,00 30 452,66 Pozostałe koszty: proste, operacyjne, finansowe, delegacje, sprzedaży 66 201,03 102 954,01 W tym – Skansen Morski 4 729,93 14 116,54 - Podborsko 0,00 5 817,20

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 57 – Poz. 2336

Koszty reprezentacji i reklamy 18 900,24 34 347,16 W tym – Skansen Morski 190,00 1 180,00 - Podborsko 0,00 4 295,87 Razem koszty: 1 797 054,50 2 323 614,08 W tym: Skansen Morski 259 363,64 298 057,20 – Podborsko 0,00 84 227,51 Źródło: opracowanie własne

Muzeum Oręża Polskiego w odróżnieniu od jednostek organizacyjnych powiatu prowadzi księgowość jak dla przedsiębiorstw. W związku z tym przychodami muzeum są nie tylko wartości wyrażane w pieniądzu, ale także przekazane nieodpłatnie muzealia i amortyzacja. Przychodami własnymi muzeum są głównie: sprzedaż biletów, sprzedaż wydawnictw i towarów, organizowanie konferencji, fotografowanie obiektów muzealnych. Pozostałe przychody operacyjne obejmują: darowizny, refundacje, przeksięgowanie amortyzacji środków trwałych, korekta podatku VAT. Wzrost dochodów własnych występuje głównie w części dotyczącej sprzedaży biletów wstępu. Wzrosła również sprzedaż wydawnictw i towarów w wyniku poszerzenia oferty sprzedaży. Łączny plan dochodów Muzeum Oręża Polskiego wynosił 2 276 446,- zł, wykonano 2 315 979,02 zł tj. 101,7% planu.

Muzeum Oręża Polskiego na dzień 31.12.2016 rok posiada należności wymagalne w kwocie 40,- zł, z tytułu dostaw, które zostały uregulowane 2.01.2017 roku. Łączny plan wydatków wynosił 2 441 060,- zł, wykonano 2 323 614,08 zł, tj. 95,19% planu. Koszty działalności obejmują następujące pozycje:  wynagrodzenia i pochodne pracowników, które stanowią 57% łącznych kosztów,  amortyzacja dotyczy środków trwałych i zbiorów bibliotecznych,  zużycie materiałów dotyczy: materiałów gospodarczych, środków czystości, artykułów spożywczych, artykułów biurowych, środków bhp, materiałów do remontów,  usługi obce obejmują: opłaty pocztowe, telekomunikacyjne, nadzory, przeglądy, usługi komunalne, remontowe i naprawcze, monitoring i ochrona fizyczna, organizacja imprez kulturalnych, opinie prawne – wzrost w stosunku do roku 2015 wystąpił głównie z uwagi na wysokie koszty przeprowadzonych remontów,  pozostałe koszty – ubezpieczenie mienia, opłaty na korzystanie z BIP, podatek VAT niepodlegający odliczeniu, składki PFRON, aktualizacje programów komputerowych,  koszty reprezentacji i reklamy dotyczą: reklamy w mediach, w prasie, w publikacjach książkowych, ulotki, plakaty oraz kwiaty składane pod pomnikami z okazji obchodów rocznicowych.

W roku 2016 Muzeum wykonało remonty bieżące na kwotę ogólną 160 336,64 zł, w tym wykonano remont dachu na pawilonie wystawienniczym na kwotę 104 234,44 zł. Pozostałe remonty bieżące dotyczyły m.in:  naprawy i malowania eksponatów na Skansenie Morskim,  remontu i konserwacji eksponatów na wystawie plenerowej,  naprawy monitoringu w pawilonie wystawienniczym,  naprawy samochodu, wymiany okna w pawilonie, naprawy c.o.,  remontów: oświetlenia stanowisk pracy, oświetlenia ewakuacyjnego,  osuszania bunkra w Podborsku, naprawy instalacji elektrycznej w bunkrze.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 58 – Poz. 2336

Tabela nr 49 Wykaz inwestycji wykonanych w roku 2016

Źródła finansowania L. Wyszczeg. Wyk.2016 Środki p. Powiat Ministerstwo Inne własne 1. Zakup muzealiów: 36 856,97 10 915,48 5 250,00 20 691,49 0,00 W tym: pistolet maszynowy, umundurowanie 32 581,49 6 640,00 5 250,00 20 691,49 0,00 przedz.silnik.rakiety 3 045,48 3 045,48 0,00 0,00 0,00 akwarele 1 230,00 1 230,00 0,00 0,00 0,00 2. Kontener kasowy 28 455,44 15 000,16 0,00 0,00 13 455,26 3. Namiot wystawienn. 4 858,50 4 858,50 0,00 0,00 0,00 4. Namiot na Panzer IV 7 822,59 7 822,59 0,00 0,00 0,00 5. Mont.instal.aw.-ew.w bunkrze w Podborsku 35 655,79 0,00 35 655,79 0,00 0,00 6. Montaż mon.Podborsko 23 935,00 23 935,06 0,00 0,00 0,00 7. Projekt schodów bunkra Podborsko 4 500,00 0,00 4 500,00 0,00 0,00 8. Proj.instal.aw.- ewak.bunkra w 4 674,00 0,00 4 674,00 0,00 0,00 Podborsku 9. Zakup schodów do bunkra Podborsko 9 304,95 9 304,95 0,00 0,00 0,00 RAZEM: 156 063,30 71 835,74 50 079,79 20 691,49 13 455,28 Źródło: opracowanie własne

Muzeum w roku 2016 składało wnioski do:  Miasta Kołobrzeg (5 wniosków) o współorganizację zadań z zakresu kultury – kwota uzyskanego dofinansowania 900,- zł,  Starostwa (9 wniosków) o dofinansowanie imprez kulturalnych – uzyskano dofinansowanie 1 000,- zł,  Ministerstwa Kultury i Ochrony Dziedzictwa Narodowego (3 wnioski) – dwa z nich zostały zaopiniowane pozytywnie tj.: program ochrona zabytków archeologicznych wniosek pn. „Rozpoznawanie podwodnych stanowisk archeologicznych w ramach badań AZP obszarów morskich w rejonie Kołobrzeg” – dofinansowanie kosztów bieżących 94 300,- zł oraz wniosek pn. „Zakup umundurowania i broni strzeleckiej XX wieku do uzupełnienia posiadanej kolekcji” – dofinansowanie 20 691,49 zł.  Starostwa – wnioski na inwestycje ujęte w tabeli – przyznano dotację w kwocie 50 079,79 zł. Muzeum Oręża Polskiego na 31.12.2016 nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Pozostałe wydatki Pozostałe wydatki obejmują głównie pokrycie kosztów: mediów komunalnych, opłat internetowych, materiałów biurowych, usług, delegacji, ubezpieczeń mienia, remontów. Plan na dzień 31.12.2016 roku uległ zwiększeniu w stosunku do uchwalonego na 1.01.2016 o 11%. Wydatki bieżące jednostek były zwiększane w wyniku: wypracowania dodatkowych dochodów własnych, realizacji programów unijnych wcześniej nie ujętych w budżecie oraz w wyniku otrzymania dodatkowych dotacji na zadania własne i zlecone.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 59 – Poz. 2336

Tabela nr 50

Realizacja budżetu po stronie wydatków według jednostek w latach 2014 - 2016

Wykonanie za Wykonanie Wykonanie Wsk Nazwa jednostki % . 2014 rok 2015 rok 2016 rok 3:2 4:3 1 2 3 4 5 6 Ognisko Pracy Pozaszkolnej 972 806,58 919 332,00 925 962,76 94 101 Zespół Szkół Morskich 6 676 425,42 7 371 139,26 6 890 831,39 110 93 Zespół Szkół Ekonomiczno Hotelarskich 10 738 558,25 10 856 123,64 11 002 051,77 101 101 Zespół Szkół im. Macieja Rataja 4 583 745,63 4 579 803,01 4 508 726,04 100 98 Zespół Szkół Ogólnokształc. im. M. Kopernika 4 805 855,76 4 877 659,78 4 857 188,25 101 99 Poradnia Psychologiczno Pedagogiczna 1 413 299,58 1 426 819,73 1 478 722,60 101 104 Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy Kołobrzeg 3 086 225,37 3 278 680,09 3 101 128,73 106 95 Zespół Szkół Nr 2 im. B. III. Krzywoustego 3 938 574,11 4 005 003,30 3 692 953,82 102 92 Zespół Szkół Policealnych 1 685 266,78 1 750 908,72 1 633 201,07 104 93 Zespół Szkół Nr 2 im. Henryka Sienkiewicza 5 590 176,64 5 115 776,13 4 953 645,43 92 97 Razem jednostki i placówki oświatowe 43 490 934,12 44 181 245,66 43 044 411,86 101 97 Komenda Powiatowa PSP 4 175 203,30 4 181 128,90 4 307 085,98 100 103 Dom Pomocy Społecznej Gościno 2 308 473,40 2 364 495,02 2 469 018,68 102 104 Dom Pomocy Społecznej Włościbórz 4 346 193,07 4 368 516,56 4 674 839,07 101 107 Zarząd Dróg Powiatowych 4 035 642,68 3 234 936,55 3 499 231,41 80 108

Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie 2 822 815,94 2 792 166,05 3 472 549,88 99 128 Powiatowy Urząd Pracy 4 027 283,55 3 739 149,52 3 694 632,28 93 99 Nadzór Budowlany 320 222,70 318 886,58 399 286,43 99 125 Starostwo Powiatowe 25 884 395,05 24 523 202,43 29 053 829,79 95 118 Razem pozostałe jednostki 47 920 229,69 45 522 481,61 51 570 473,52 95 113 OGÓŁEM WYDATKI 91 411 163,81 89 703 727,27 94 614 885,38 98 105 Źródło: opracowanie własne

Jak wynika z przedstawionej wyżej tabeli wydatki roku 2015 były niższe od roku 2014 o 2% z tym, że wydatki jednostek i placówek oświatowych były wyższe o 1,5%, a pozostałych jednostek niższe o 5%. Spadek wydatków występował głównie poprzez angażowanie niższych środków na inwestycje.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 60 – Poz. 2336

Natomiast wydatki roku 2016 były wyższe od zrealizowanych w roku 2015 o około 5%, w tym sytuacja była odwrotna tj. wydatki jednostek oświatowych były niższe o 2,5%, a pozostałych jednostek wyższe o 13%.

Główna przyczyna to angażowanie środków na inwestycje, w roku 2015 nakłady na inwestycje wynosiły ponad 6 135 tys. zł, a w roku 2014 były wyższe o ponad 2 207 tys. zł. Inwestycje w roku 2016 były wyższe zarówno od roku 2014 jak i 2015. Podobna sytuacja miała miejsce w części dotyczącej przekazywania dotacji dla jednostek. Limit wydatków jednostek i placówek oświatowych jest uzależniony od kilku czynników tj. od dochodów własnych, od wysokości subwencji oświatowej czy też od realizowanych programów miękkich współfinansowanych ze źródeł zagranicznych. Wydatki roku 2016 były niższe o 1 136 tys. zł od roku 2015. Główne przyczyny: zmniejszenie subwencji o 422 280,- zł oraz zaangażowanie wyższej subwencji oświatowej na szkoły niepubliczne.

Tylko w trzech przypadkach (OPP, ZSEH, PPP) wydatki roku 2016 były wyższe od roku ubiegłego. OPP i ZSEH w roku 2016 wypracowały wyższe dochody własne niż w roku 2015, natomiast PPP otrzymała środki na pomoce dydaktyczne oraz na remonty. Wydatki w roku 2016 pozostałych jednostek organizacyjnych powiatu za wyjątkiem PUP są wyższe od roku 2015, głównie z uwagi na osiągnięcie wyższych dochodów własnych niż miało to miejsce w roku 2015.

Wykorzystanie środków przez poszczególne jednostki organizacyjne zawarte jest w tabelach od 51 do 93.

W tabelach przyjęto kilka najważniejszych kierunków wykorzystania wydatków. Poszczególne pozycje wydatków obejmują:  wynagrodzenia – dotyczą wynagrodzeń osobowych pracowników (łącznie z odprawami emerytalnymi oraz nagrodami jubileuszowymi i premiami), umowy zlecenia, dodatkowe wynagrodzenia roczne („13”), pochodne od wynagrodzeń (ZUS, Fundusz Pracy),  świadczenia socjalne – odpis zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, środki przelewa się na wyodrębniony rachunek,  energia elektryczna i gaz – zawiera zapłatę za gaz, wodę, energię elektryczną, energię cieplną,  inwestycje,  remonty – obejmują remonty wykonywane z wyodrębnionego paragrafu klasyfikacji budżetowej (4270) oraz zakupy materiałów do remontów,  pozostałe wydatki – zapłata za usługi, materiały biurowe, opłaty telefoniczne, pocztowe, delegacje, ubezpieczenie mienia, podatki, opłaty, składki, szkolenia pracowników.

W metryczce subwencji oświatowej wyodrębnione są dodatkowe wagi na ucznia, który posiada orzeczenia o niepełnosprawności. Wagi te są ujęte w symbolach: P4, P5, P6, P7, P8, P39. Każda waga ma określona kwotę subwencji. Najniższa P39 wynosi rocznie na ucznia 2 655,09 zł, najwyższa P7 – 50 446,72 zł za 1 ucznia. W Powiecie Kołobrzeskim w czterech szkołach ponadgimnazjalnych publicznych i w jednej szkole niepublicznej uczęszcza łącznie 23 uczniów z orzeczoną niepełnosprawnością. Dokonując analizy wykorzystania środków (części opisowe pod tabelami) przyjęto także podział na powyższe rodzaje wydatków oraz wykonanie wydatków według zadań.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 61 – Poz. 2336

Tabela nr 51 Ognisko Pracy Pozaszkolnej

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 2015 2016 do do 2014 2015 - wynagrodzenia 785 568,91 788 163,47 811 502,44 100 103 - świadczenia socjalne 34 626,00 35 928,00 37 099,00 104 103 - dokształcanie 4 675,00 4 592,00 4 729,00 98 103 - inwestycje 0,00 15 000,00 0,00 0,00 0 - energia elektryczna, gaz 26 653,40 28 709,90 24 830,75 108 86 - pozostałe wydatki 121 283,27 46 938,63 47 801,57 39 102 Ogółem: 972 806,58 919 332,00 925 962,76 94 101 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w OPP na 31.12.2016 wynosił łącznie 15,58 etatów, (w roku 2015 – 15,56 et.). Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 42 271,- zł. W stosunku do roku 2015 budżet OPP uległ zwiększeniu o 0,7%. Wzrost wydatków w roku 2016 występuje we wszystkich pozycjach poza kosztami zakupu energii elektrycznej, cieplnej. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 10 011,- zł. Wskaźnik realizacji wydatków w stosunku do planu w roku 2016 wynosił 100%.

Tabela nr 52 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po Wykon. % Nazwa zadania Plan po Wykon. % zm. wyk. zm. wyk Pozost. dział.-oświata 923,00 923,00 100 Przeciwdział.alkoh. 2 800,00 2 800,00 100 Plac.wych.pozaszk. 916 743,00 915 935,76 100 Dokształc.naucz. 4 729,00 4 729,00 100 Poz.dział.edukac.op. 1 575,00 1 575,00 100 X X X x OGÓŁEM WYKONANIE W 2016 ROKU 925 962,76 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Pozostała działalność, oświata – 923,- zł wykorzystane zostały materiały szkoleniowe i akcesoria komputerowe na zadanie związane z centralizacją podatku VAT. 2. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – OPP podpisało umowę z Gminą Miasto Kołobrzeg na realizację programu z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi, jednostka otrzymała środki w kwocie 2 800,- zł, które zostały wykorzystane w całości. Z przekazanych środków zakupiono głównie nagrody dla zawodników turniejów piłki siatkowej plażowej pn. „Lepszy set niż seta”, materiały, maszyny do szycia oraz żelazko i deskę do prasowania – na warsztaty kroju i szycia maskotek – przytulanek. 3. Placówki wychowania pozaszkolnego – wynagrodzenia i pochodne stanowią 88 % wydatków. Do wydatków bieżących jednostki (poza płacowymi) należały także m.in.: - umowa zlecenie – 2 850,- zł, - zatrudnienie informatyka, - zakup energii – 24 830,75 zł, w tym: energia elektryczna 9 152,- zł, energia cieplna (gaz) 14 558,- zł, woda 1 121,- zł, - materiały – 17 654,23 zł: środki czystości, akcesoria komputerowe, materiały do napraw bieżących, paliwo do kosiarki, drobne wyposażenie, choinka, skrzynia gimnastyczna,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 62 – Poz. 2336

- usługi obce – 19 976,- zł – ochrona mienia, wywóz nieczystości, opłaty pocztowe, telekomunikacyjne, obowiązkowe przeglądy p.poż., dostęp do Internetu, naprawy sprzętu, montaż ogrodzenia, - delegacje, szkolenia pracowników – 3 188,- zł, - różne opłaty – 1 476,64 zł – ubezpieczenie placówki zgodnie z polisami, - odpis na fundusz socjalny – 35 524,- zł. 4. Dokształcanie nauczycieli – wykorzystano 4 729,- zł. Środki wykorzystano na: zakup telewizora do celów dydaktycznych (550,- zł), zakup aparatu cyfrowego – 1 770,- zł. Pozostałe wydatki wykorzystano na: Sympozjum Pedagogiczne dla 2 osób (695,- zł), Sejmik Placówek Wychowania Pozaszkolnego dla 2 osób (1 175,- zł), warsztaty recytatorskie – 1 osoba (290,- zł), szkolenie pn. Granty i dotacje ze źródeł krajowych dla placówek edukacyjnych (799,- zł). 5. Pozostała działalność – edukacja – z rezerwy oświatowej przekazano środki na odpis socjalny dla emerytowanych nauczycieli w kwocie 799,- zł. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 119 256,92 zł,  środki z Gminy Miasto Kołobrzeg – 2 800,- zł,  subwencja oświatowa – 803 905,84 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 53 Zespół Szkół Morskich

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 2015 2016 do do 2014 2015 - wynagrodzenia 4 952 334,15 5 191 367,16 5 092 222,47 105 98 - świadczenia socjalne 264 469,00 269 022,00 271 615,00 102 101 - dokształcanie 31 488,00 32 446,00 32 241,00 103 99 - remonty 30 122,00 27 797,84 55 455,36 92 199 - inwestycje 281 065,00 47 258,35 69 135,50 17 146 - energia elektr., gaz 441 017,46 414 795,78 452 212,44 94 109 - pozostałe wydatki 675 929,84 1 388 452,13 917 949,62 205 66 Ogółem: 6 676 425,42 7 371 139,26 6 890 831,39 110 93 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w Zespole Szkół Morskich na 31.12.2016 wynosił łącznie 85,4 etaty. Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 233 243,- zł i zamknął się w kwocie 6 907 225,- zł, tj. w 99,8% planu. Zwiększenie obejmowało m.in. wprowadzenie dochodów własnych w kwocie 114 078,- zł. Liczba uczniów 502 na 1.01.2016 i 437 na 31.12.2016 rok, liczba oddziałów 21 na 1.01.2016, uległa zmniejszeniu na dzień 31.12.2016 o 3 oddziały. Liczba mieszkańców internatu na 31.12. 2016 wynosiła 177 (na dzień 1.01.2016 – 239 uczniów). W stosunku do roku 2015 budżet jednostki uległ zmniejszeniu o 6,5%. Przyczyną zmniejszenia wydatków poza tym, że subwencja była niższa – był też fakt angażowania większych środków na pomoce dydaktyczne w roku 2015 (z rozliczeń szkół niepublicznych), natomiast w roku 2016 nie było takiej możliwości. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 211 920,- zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 63 – Poz. 2336

Tabela nr 54 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa Plan po zm. Wykon. % wyk zadania wyk Szkoła zawodowe 5 137 939,00 5 126 747,81 100 Dok.naucz.szk 31 692,00 31 692,00 100 Nauczanie specj. 19 117,00 19 117,00 100 Poz.dział.ośw. 50 760,00 49 837,00 98 Ochrona zdrowia 6 000,00 6 000,00 100 Internaty 1 653 505,00 1 649 225,58 100 Pom.mat.dla uczn. 2 500,00 2 500,00 100 Dok.naucz.inter 549,00 549,00 100

Pozost.dział.intern. 5 163,00 5 163,00 100 X X X x

OGÓŁEM WYKONANIE w roku 2016 6 890 831,39 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Szkoła zawodowa – wynagrodzenia i pochodne stanowią 79% wydatków. Wydatki bieżące (poza wynagrodzeniami) dotyczą m.in.: - świadczenia dla osób fizycznych – 19 373,54 zł, wydatki dotyczące bhp pracowników, świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 95 095,64 zł , w tym: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (28 905,46 zł), materiały do remontu, w tym: malarskie, sanitarne, elektryczne, stolarskie (14 365,94 zł), wyposażenie, w tym: ławki, wieszaki, krzesła, szafy na stanowiska komputerowe do pracowni, sprzęt komputerowy, kosa spalinowa (51 824,24 zł), - pomoce dydaktyczne – 351 584,13 zł – zakupiono: wyposażenie pracowni logistyki manekiny, nosidła niemowlęce, wagi bagażowe, skanery osobowe, krótkofalówki; wyposażenie pracowni elektrotechniki i elektroautomatyki okrętowej w stanowisko do ćwiczeń laboratoryjnych (prądnice, silniki, stoły montażowe elektryczne), wyposażenie ośrodka kursowego szkolenia bezpieczeństwa żeglugi w nosze i zestaw medyczny oraz morskie kombinezony ratownicze, - usługi obce – 181 310,89 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 3 115,- zł), remontowe (36 458,71 zł), telekomunikacyjne (12 424,78 zł), pozostałe (transportowe, przewóz sprzętu pływającego, komunalne, monitoring, serwisy, przeglądy, przejazdy na praktyki uczniów, szkolenia, e-usługi – 129 312,40 zł), - zakup energii – 149 934,14 zł, w tym: energia elektryczna 85 230,77 zł, cieplna – 61 103,79 zł, woda – 3 599,88 zł, - podatki – VAT, od nieruchomości 7 194,- zł, - inwestycje – 26 555,- zł omówiono w części dotyczącej realizacji inwestycji, - różne opłaty – 25 837,35 zł, ubezpieczenia, audyty, atesty i certyfikacje sprzętu pływającego, certyfikaty i uprawnienia uczniów, - delegacje i szkolenia – 17 208,98 zł, - odpis na fundusz socjalny – 175 777,- zł. 2. Dokształcanie nauczycieli w szkole i w internacie - łącznie wykorzystano 32 241,- zł. Formy doskonalenia i dokształcania nauczycieli: studia podyplomowe – 3 osoby (4 607,- zł) - pedagogika opiekuńcza i wychowawcza, przygotowanie pedagogiczne, studia magisterskie – 2 osoby (7 256,- zł) - psychologia, transport zintegrowany, kursy kwalifikacyjne i doskonalące dla 17 osób 20 378,- zł). 3. Realizacja zadań specjalnego nauczania – do szkoły uczęszcza 1 uczeń niedosłyszący, słabosłyszący. Roczne wydatki wynosiły 19 117,- zł i obejmowały zarówno wynagrodzenia jak i pozostałe wydatki bieżące. 4. Pozostała działalność w szkole i w internacie – wykorzystano łącznie 55 000,- zł, środki dotyczą odpisu na fundusz socjalny dla emerytowanych nauczycieli. 5. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – dotację w wysokości 6 000,- zł wykorzystano w całości na zakup drobnego sprzętu sportowego (2 000,- zł) oraz na zajęcia profilaktyczno – edukacyjne NOE, NOE II, Młody trzeźwy kierowca.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 64 – Poz. 2336

6. Internaty, bursy szkolne – budżet internatu wykorzystano w 100%. Wynagrodzenia i pochodne stanowiły 61% wydatków. Wydatki pozostałe to m.in.: - materiały – 65 374,13 zł, obejmują: środki czystości 19 173,84 zł, paliwo i inne (2 170,54 zł), materiały do remontów 29 352,49 zł (malarskie, sanitarne, stolarskie, części zamienne), wyposażenie 14 137,46 zł (naczynia, sztućce, przybory kuchenne, pościel, żelazka, kuchnia gazowa, lustra, krzesła). - usługi obce – 128 973,08 zł, w tym: remontowe 18 465,65 zł, zdrowotne i telekomunikacyjne 4 416,56 zł, pozostałe 106 090,87 zł (komunalne, monitoring, przeglądy, serwisy), - podatki – od nieruchomości i VAT – 58 172,- zł, - inwestycje – 42 580,50 zł, - delegacje i szkolenia – 3 127,97 zł, - odpis na fundusz socjalny – 40 486,- zł. 7. Stypendia – wykorzystano kwotę 2 500,- zł, na stypendia Starosty wypłacane zgodnie z Uchwałą Rady Powiatu w sprawie zasad udzielania stypendiów dla uczniów. Jednostka wykorzystała łączną kwotę 54 924,36 zł na wykonywanie remontów bieżących, zlecanych firmom zewnętrznym. Prace wykonywane na podstawie umów cywilno-prawnych polegały na: przeprowadzeniu remontu pracowni elektrotechniki w warsztatach, wymianie płytek zaplecza socjalnego i sali gimnastycznej, usunięciu awarii instalacji wodnej i oświetlenia, naprawie drukarek, konserwacji systemu pożarowego, konserwacji alarmów. Remonty wykonane systemem gospodarczym: 1) w szkole: - wymiana zużytych blatów ławek, - wymiana automatu palnikowego w kotłowni co,- - wymiana umywalki, 2) w internacie: - wymiana wentylatorów w pokojach mieszkalnych, - wymiana zużytych kabin prysznicowych, umywalek, baterii i osprzętu sanitarnego, - wymiana okuć drzwiowych, - malowanie pokoi w internacie. Wysokość środków inwestycyjnych wynosiła 47 258,35 zł, przeznaczono ją w całości na modernizację 4 pokoi uczniowskich w internacie. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 505 503,39 zł  dotacja z Gminy Miasto Kołobrzeg – 6 000,- zł,  subwencja oświatowa – 6 379 328,00 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 55

Zespół Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 2015 2016 do do 2014 2015 - wynagrodzenia 8 064 037,00 8 186 036,68 8 290 979,59 101 101 - świadczenia socjalne 330 828,00 346 776,00 344 203,00 105 99 - remonty 70 973,39 165 662,71 42 681,68 233 26 - inwestycje 0,00 48 947,91 295 850,96 0 604 - energia 528 148,97 461 736,59 476 495,00 87 103 - dokształcanie 45 610,00 43 874,21 45 949,13 96 105

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 65 – Poz. 2336

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 2015 2016 do do 2014 2015 - środki żywności 518 510,77 552 485,64 522 755,06 106 95 - pozostałe 1 180 450,12 1 050 603,90 983 137,35 89 93 Ogółem: 10 738 558,25 10 856 123,64 11 002 051,77 101 101 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w Zespole Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich na 31.12.2016 wynosił łącznie 135,62 etatów. Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 955 794,- zł, w tym z tytułu wprowadzonych dochodów własnych w kwocie 543 050,- zł. Liczba uczniów 841, liczba oddziałów 32, liczba uczestników CKP – 279, liczba mieszkańców internatu 45. W stosunku do roku 2015 budżet jednostki uległ zwiększeniu o 1,3%. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 243 664,- zł

Tabela nr 56 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa zadania Plan po Wykon. % wyk zm. wyk Szkoła zawodowa 6 895 110,00 6 881 035,74 100 Dokszt,doskon.szk. 44 312,00 44 283,13 100 CKP, CKU 3 375 323,00 3 350 598,79 99 Realiz.zadań specj. 87 618,00 87 618,00 100 Pozost.dział.szkoła 337 169,00 337 167,62 100 Przeciwdz.alkohol. 5 000,00 5 000,00 100 Internaty 292 183,00 292 182,49 100 Stypendia 2 500,00 2 500,00 100 Dokszt,doskon.int. 1 666,00 1 666,00 X X X X

OGÓŁEM WYKONANIE w 2016 roku 11 002 051,77 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Szkoła zawodowa – wynagrodzenia i pochodne stanowią 89% budżetu. Wzrost wykonania wynagrodzeń w roku 2016 w stosunku do roku 2015 nastąpił w wyniku wzrostu wynagrodzeń nauczycieli z tytułu godzin ponadwymiarowych. Wydatki bieżące (poza wynagrodzeniami) dotyczą m.in: - świadczenia dla osób fizycznych – 22 869,- zł, wydatki dotyczące bhp pracowników, świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 125 649,54 zł , w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (9 887,35 zł), materiały do remontu (1 972,87 zł), wyposażenie, w tym: ławki, wieszaki, krzesła, szafy o stanowiska komputerowe do pracowni, sprzęt komputerowy, kosa spalinowa (70 246,09), - pomoce dydaktyczne – 48 086,00 zł – zakupiono: książki do biblioteki, sprzęt sportowy, doposażono salę informatyczną w komputery (28 679,- zł), - usługi obce – 150 542,26 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 5 560,- zł), remontowe (29 771,36 zł), telekomunikacyjne (18 067,84 zł), pozostałe (83 950,06 zł) pocztowe, wywóz nieczystości, serwisy sprzętu, wynajem sali sportowej, pomiary instalacji gazowej, ochronę obiektów, reklamy, - zakup energii – 147 720,14 zł, w tym: energia elektryczna 55 776,- zł, cieplna – 85 762,42 zł, woda – 4 553,17 zł, gaz -1 628,55 zł, - podatki – VAT, od nieruchomości 2 297,- zł, - inwestycje – 4 471,05,- zł zakupiono lampy - „czujniki dymu”,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 66 – Poz. 2336

- różne opłaty – 9 226,82 zł, ubezpieczenia, składki członkowskie, - delegacje i szkolenia – 18 276,96 zł, - odpis na fundusz socjalny – 228 471,- zł, W ramach środków na remonty wykonano roboty blacharsko – dekarskie na budynku szkoły w kwocie 29 082,44 zł. 2. Centrum Kształcenia Praktycznego i Ustawicznego – zaplanowane wydatki wykorzystano w 98,8%. Wynagrodzenia i pochodne stanowią 56% wydatków. Na praktykach zawodowych w warsztatach szkolnych przebywają uczniowie miejscowi i przyjezdni – średnio na praktykach dziennie przebywa 45 uczniów. Warsztaty (Hotel Centrum) dysponują 50 jednostkami mieszkalnymi na 110 miejsc noclegowych oraz 90 miejscami konsumpcyjnymi, w tym 30 miejsc w nowej restauracji. Warsztaty obsługiwane są prze 36 pracowników oraz praktykantów. Podstawową pozycją kosztów, poza płacowymi, jest zakup artykułów spożywczych. W ramach umów zlecenia wypłacano wynagrodzenia z tytułu wykonywanych kursów: pedagogicznego, dla kelnerów, kurs „gastro” oraz warsztaty hotelarsko-gastronomiczne. Wydatki bieżące (poza wynagrodzeniami )dotyczą m.in.: - świadczenia dla osób fizycznych – 6 633,- zł, wydatki dotyczące bhp pracowników, - materiały – 225 106,42 zł , w tym m.in.: materiały biurowe (10 219,03 zł), środki czystości (64 286,11 zł), paliwo, akcesoria komputerowe (15 681,77 zł), materiały do remontu, konserwacji, elektryczne (17 454,87 zł), wyposażenie 98 781,73 zł, w tym: naczynia, pościel, ręczniki, telewizory, obrusy, doposażono kuchnię w taboret gazowy, stół nierdzewny, szatkownicę dom warzyw oraz drobny sprzęt gospodarstwa domowego, - zakup środków żywności – 460 090,06 zł, z przeznaczeniem do restauracji, - usługi obce – 267 478,14 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 1 500,- zł), remontowe (12 910,32 zł) wykonano konserwacje urządzeń, zabezpieczono siatką dach na budynku CKP, telekomunikacyjne (5 967,56 zł), prawne – 731,50 zł, pozostałe (246 368,76 zł) głównie: pocztowe, wywóz nieczystości, pranie pościeli, ręczników, drobne naprawy sprzętu, monitoring, usługi informatyczne, reklama, organizacja kursów, abonamenty, serwisy sprzętu, - zakup energii – 325 374,86 zł, w tym: energia elektryczna 125 405,67 zł, cieplna – 178 274,32 zł, woda – 17 393,44 zł, gaz - 4 301,43 zł, - podatki – VAT, od nieruchomości 111 581,00 zł, - inwestycje – 22 415,18 zł zakupiono bemar jednokomorowy, kuchnię gazową, obieraczkę do ziemniaków, szatkownicę do warzyw, - delegacje – 876,- zł, - odpis na fundusz socjalny – 55 711,- zł. 3. Dokształcanie szkoła i internat – wykorzystano środki w kwocie 45 949,13 zł na: opłacenie szkoleń, warsztatów, seminariów i konferencji dla 64 osób w szkole i 3 osób w internacie (18 154,96 zł), przygotowanie materiałów szkoleniowych (9 971,50 zł), opłaty za kursy kwalifikacyjne, seminaria (10 581,07 zł), opłata za kształcenie w szkołach wyższych (2 800,- zł), podróże służbowe. W ramach doskonalenia nauczyciele uczestniczyli w konferencjach szkoleniowych: innowacyjne i kreatywne metody nauczania języka angielskiego, doskonalenie umiejętności z zakresu przygotowania ucznia do egzaminu kwalifikacji w zawodzie technik hotelarstwa, obsługi turystycznej. Zakupiono także środek trwały w postaci drukarki 3D (4 490,- zł). 4. Realizacja zadań specjalnych - do szkoły uczestniczy 6 uczniów z orzeczoną niepełnosprawnością: w stopniu lekkim, ruchową, słabosłyszący, niedosłyszący. Łącznie wykorzystano kwotę 87 618,- zł, na wydatki bieżące w postaci wynagrodzeń i pochodnych (72 935,- zł) oraz drobnych wydatków rzeczowych. 5. Pozostała działalność szkoła – na pozostałą działalność wykorzystano 337 167,62,- zł, w tym: odpis na fundusz socjalny emerytowanych nauczycieli 44 857,- zł, realizacja programów unijnych 18 089,86 zł (omówiono w IV części sprawozdania), tłumaczenia programów – 9 746,03 zł pozostała kwota 274 220,76 zł dotyczy realizacji inwestycji związanej z zaleceniami straży pożarnej (omówiono w części dotyczącej inwestycji).

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 67 – Poz. 2336

6. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – wykorzystano kwotę 5 000,- zł. Zrealizowano zadanie pn. „Wczesna interwencja zachowań ryzykownych i przemocowych”. W ramach programu wykonano: integrację klas pierwszych, wywiadówkę profilaktyczną dla rodziców, szkolenie rady pedagogicznej, profilaktyczny turniej wspinaczkowy. 7. Internaty, bursy – wydatki obejmują wyłącznie koszty zatrudnienia pracowników 75% wydatków), zakup środków żywności 21% wydatków oraz odpis na fundusz socjalny pracowników – 10 742,- zł. 8. Stypendia – łączna kwota wypłaconych stypendiów wynosiła 2 500,- zł i dotyczyła wyłącznie stypendiów Starosty Kołobrzeskiego dla jednego ucznia. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 3 083 922,64 zł  środki z Gminy Miasto Kołobrzeg – 5 000,- zł,  środki unijne – 18 089,86 zł,  dochody powiatu – 226 994,- zł  subwencja oświatowa – 7 668 045,27 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 57 Zespół Szkół im. Macieja Rataja

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 2015 2016 do do 2014 2015 - wynagrodzenia 3 569 933,76 3 503 221,58 3 387 409,85 98 97 - dod. wiejskie, mieszk. 184 305,53 193 648,41 179 237,58 105 92 - świadczenia socjalne 177 047,00 169 058,18 173 366,00 95 102 - dokształcanie 20 838,00 18 366,00 19 394,00 88 105 - remonty 36 899,74 82 000,10 106 993,49 222 130 - inwestycje 23 233,78 22 200,00 0,00 96 0 - en. elektryczna, gaz 283 624,55 260 748,05 216 931,31 92 83 - pozostałe wydatki 287 863,27 330 560,69 425 393,81 115 129 Ogółem: 4 583 745,63 4 579 803,01 4 508 726,04 100 98 W tym wyd.niewyg.usł. 20 000,00 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w Zespole Szkół im. M. Rataja na 31.12.2016 wynosił łącznie 58,56 etatów. Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 426 373,35 zł, w tym z tytułu wprowadzonych dochodów własnych w kwocie 2 980,35 zł. Liczba uczniów 286, liczba oddziałów 12, liczba mieszkańców internatu 188. W stosunku do roku 2015 budżet jednostki uległ zmniejszeniu o 1,5%. W odróżnieniu od pozostałych jednostek i placówek oświatowych, zgodnie z art. 54 ustawy z dnia 26.01.1982 Karta - ZS wypłaca nauczycielom oprócz wynagrodzeń także dodatki mieszkaniowe (24 w szkole i 9 w internacie) i wiejskie (28 w szkole i 13 w internacie). Dodatek wynosi 10% wynagrodzenia zasadniczego. Łącznie w roku 2016 przeznaczono na ten cel 179 237,58 zł. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 213 541,- zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 68 – Poz. 2336

Tabela nr 58 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % wyk wyk. Szkoła zawodowa 2 980 272,00 2 980 023,88 100 Dokształc.-szkoła 15 183,00 15 183,00 100 Pozost.dział-szkoła 295 967,00 282 991,92 96 Przeciwdz.alkoh. 2 325,00 2 325,00 100 Internaty, bursy 1 218 552,35 1 216 937,24 100 Stypendia 2 500,00 2 500,00 100 Dokształc.-intern. 4 211,00 4 211,00 100 Poz.dzuał.intern. 4 554,00 4 554,00 100

OGÓŁEM WYKONANIE w 2016 roku 4 508 726,04 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Szkoła zawodowa – główne wydatki stanowią wynagrodzenia i pochodnie (bez dodatków mieszkaniowych i wiejskich), wskaźnik w stosunku do budżetu wynosi 84%. Pozostałe wydatki bieżące stanowią m.in.: - dodatki mieszkaniowe i wiejskie – 141 104,64 zł, - świadczenia dla osób fizycznych – 6 200,42 zł, wydatki dotyczące bhp pracowników, świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 45 991,32 zł , w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (9 680,96 zł), materiały do remontu (11 207,74 zł), wyposażenie (19 653,83 zł), w tym: tablice, komputery, projektory, - pomoce dydaktyczne – 5000,03 zł – zakupiono książki do biblioteki, - usługi obce – 67 899,79 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 4 500,- zł), remontowe (3 999,79 zł), telekomunikacyjne (6 500 zł), pozostałe (52 900,- zł) pocztowe, wywóz nieczystości, serwisy informatyczne, usługi transportowe, monitoring, kominiarskie, komunalne, - zakup energii – 80 566,31 zł, w tym: energia elektryczna 33 235,21 zł, cieplna – 42 215,11 zł, woda – 5 115,99 zł, - podatki – VAT, 1 402,- zł, - różne opłaty – 2 198,40 zł, ubezpieczenia, - delegacje i szkolenia – 14 558,27 zł, - odpis na fundusz socjalny – 101 896,- zł. 2. Dokształcanie w szkole i w internacie – wykorzystano kwotę 19 394,- zł. Formy dokształcania: zakup publikacji, organizacja szkoleń – 7 453,- zł, szkolenie Rady Pedagogicznej – 300,- zł, kursy szkoleniowe dla 3 osób – 1 242,- zł, dokształcanie w szkołach wyższych 2 osoby – 2 830,- zł (studia podyplomowe – Terapia Rodzin i Podstawy przedsiębiorczości z doradztwem zawodowym), przygotowanie materiałów szkoleniowych – 2 568,- zł, zwrot za przejazdy na szkolenia, dokształcanie 3 000,- zł, organizacja doskonalenia zawodowego – 2 000,- zł. 3. Pozostała działalność szkoła – wykorzystano kwotę 282 992,92 zł, z tego odpis na fundusz socjalny emerytowanych nauczycieli 27 459,- zł, realizacja programu unijnego 54 616,32 zł (omówiono w IV części sprawozdania). Zadanie kolejne dotyczyło wyposażenia w pomoce dydaktyczne do kształcenia w zawodzie Technik Lotnik – źródło finansowania rezerwa subwencji oświatowej otrzymana z Ministerstwa Edukacji w kwocie 80 000,- zł. Ponadto na wniosek jednostki Rada Powiatu przekazała kwotę 99 993,60 zł na remont dachu w szkole. Szkoła złożyła wniosek do Zarządu Powiatu o zabezpieczenie kwoty 20 000,- zł z przeznaczeniem na rozbiórkę starych warsztatów szkolnych. Z uwagi na okres zimowy Rada Powiatu wyraziła zgodę i ustanowiła ten wydatek jako niewygasający i ustaliła termin realizacji do dnia 30.06.2017 roku. 4. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – otrzymana dotacja z Gminy Miasto w Kołobrzegu, w kwocie 2 325,- zł została wykorzystana w całości. Środki przeznaczono na szkolenia związane z tematyką przemocy i przeciwdziałania alkoholizmowi oraz na zakup nagród na organizowane konkursy.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 69 – Poz. 2336

5. Internat – planowany budżet wykorzystano w 100%. Wynagrodzenia i pochodne stanowią 72% budżetu internatu. Pozostałe wydatki bieżące stanowią m.in.: - dodatki mieszkaniowe i wiejskie – 38 132,93 zł, - świadczenia dla osób fizycznych – 1 804,06 zł, wydatki dotyczące bhp pracowników, - materiały – 68 079,35 zł , w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (26 637,86), materiały do remontu (25 098,46 zł), wyposażenie (16 107,30 zł), w tym: wyrzynarki, zgniatarki, kuchenki mikrofalowe, pralka, - usługi obce – 53 000,34 zł, w tym: remontowe (3 000,10 zł), telekomunikacyjne (1 100,- zł), pozostałe (48 900,24 zł) pocztowe, wywóz nieczystości, kominiarskie, transportowe, komunalne, pralnicze, - zakup energii – 136 365,00 zł, w tym: energia elektryczna 26 208,49 zł, cieplna – 84 011,34 zł, woda – 26 145,17 zł, - różne opłaty – 935,40 zł, ubezpieczenia, - odpis na fundusz socjalny – 39 457,- zł. 6. Stypendia dla uczniów – wykorzystano 2 500,- zł, wypłacono: stypendium Starosty Kołobrzeskiego dla 1 ucznia. 7. Pozostała działalność - internat – z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 4 554,- zł, tytułem odpisu na fundusz socjalny emerytowanych nauczycieli. Szkoła w 2016 roku przeprowadziła remonty na łączna kwotę 143 299,69 zł, w tym zlecono wykonanie dachu w kwocie 99 993,60 zł oraz zakupiono niezbędne materiały do wykonania remontów w systemie gospodarczym. Remonty przeprowadzone w internacie: wymiana pionów ppoż, wymiana 4 skrzynek wraz z hydrantami, wymiana drzwi zewnętrznych, remont pokoju 217 (ściany, wymiana instalacji), remont 8 pokojów (wymiana drzwi, instalacji, podłogi), odnowienie ciągu komunikacyjnego, wymiana hydrauliki w pokoju gościnnym, remont 2 łazienek. Remonty przeprowadzone w szkole: naprawa stolików i krzeseł, badanie szczelności instalacji gazowej, wymiana instalacji elektrycznej internetowej, odnowienie pomieszczenia socjalnego, naprawa łazienek. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 199 132,12 zł,  rezerwa subwencji Ministerstwa – 80 000,- zł,  środki z Gminy Miasto Kołobrzeg – 2 325,- zł,  środki unijne – 54 616,32 zł,  dochody powiatu 99 993,60 zł,  subwencja oświatowa – 4 072 659,- zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych. Tabela nr 59 Zespół Szkół Ogólnokształcących im. M. Kopernika

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 3 749 631,12 3 827 620,08 3 821 602,53 102 100 -świadczenia socjalne 183 280,90 180 478,34 185 099,00 98 102 - dokształcanie 25 481,42 23 729,77 24 054,35 93 101 - remonty 26 288,26 61 948,08 92 164,99 236 149 - en. elektryczna, gaz 343 508,37 319 301,88 306 186,73 93 96 - inwestycje 72 694,00 92 893,81 92 930,80 128 100 - pozostałe wydatki 404 971,69 371 687,82 335 149,85 92 90 Ogółem: 4 805 855,76 4 877 659,78 4 857 188,25 101 99 W tym wyd.niewygas. 48 085,00 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 70 – Poz. 2336

Stan zatrudnienia w Zespole Szkół Ogólnokształcących im. M. Kopernika na 31.12.2016 wynosił łącznie 61,31 etatów. Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 447 013,- zł, w tym z tytułu wprowadzonych dochodów własnych w kwocie 83 869,- zł. Liczba uczniów 492, liczba oddziałów 19, liczba mieszkańców internatu 79. W stosunku do roku 2015 budżet jednostki uległ zmniejszeniu o 0,4%. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 213 170,- zł

Tabela nr 60 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa zadania Plan po Wykon. % wyk zm. wyk Liceum ogólnokszt. 3 872 993,00 3 870 930,69 100 Dokształc.szkoła 20 078,00 20 026,35 100 Pozost.dział.szkoła 219 658,00 218 344,20 99 Przeciwdz.alkohol. 5 500,00 5 499,38 100 Internat 731 706,30 732 342,23 100 Stypendia dla uczn. 2 500,00 2 500,00 100 Dokształc.internat 4 040,00 4 028,00 100 Pozost.dział.intern. 2 824,00 2 824,00 100 Ochrona środow. 1 200,00 1 193,40 99 X X X X

OGÓŁEM WYKONANIE w 2016 roku 4 857 188,25 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Liceum ogólnokształcące – największą pozycję w budżecie stanowią wynagrodzenia i pochodne, wskaźnik wydatków 86%. Pozostałe wydatki bieżące dotyczą m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 9 352,01 zł wydatki bhp i świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 49 971,93 zł, w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (21 214,88 zł), materiały do remontu (7 984,13 zł), wyposażenie (15 298,38 zł), w tym: kamera i rejestrator do monitorowania obiektu, stopki regulowane do mebli szkolnych, licencje, kosa spalinowa, nożyce do pielęgnacji terenów zielonych, gabloty informacyjne, - pomoce dydaktyczne – 5 753,41 zł – zakupiono książki do biblioteki, gabloty, zestaw filmów profilaktycznych i dydaktycznych, - usługi obce – 100 093,76 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 2 465,- zł), remontowe (35 343,21 zł), telekomunikacyjne (7 102,11 zł), prawne 369,- zł, pozostałe (54 814,44,- zł) pocztowe, wywóz śmieci i ścieków, monitoring, kominiarskie, komunalne, ochrona mienia, okresowe przeglądy i badania techniczne, opłaty i prowizje, - zakup energii – 178 147,48 zł, w tym: energia elektryczna 24 121,68 zł, cieplna – 137 108,12 zł, woda – 7 242,42 zł, gaz – 9 675,26 zł, - podatki – od nieruchomości 280,- zł, - różne opłaty – 1 794,71 zł, ubezpieczenia, - podatek VAT – 17 803,92 zł, - inwestycje – 31 930,80 zł, środki przeznaczono na wykonanie oświetlenia awaryjnego, - delegacje i szkolenia – 6 228,- zł, - świadczenia socjalne – 136 119,- zł, odpis na fundusz socjalny. Jednostka wykonywała w szkole remonty bieżące systemem gospodarczym m.in.: naprawy lamp oświetleniowych, naprawy zaworów wody, generalny remont sali nr 17 (zbijanie tynków, wyrównanie ścian, malowanie lamperii, zabezpieczenie podłogi środkiem konserwującym, montaż wykładziny), odmalowanie lamperii w korytarzach, odrestaurowanie parapetów na II piętrze, odmalowanie elewacji zewnętrznej na budynku po OPP, usunięcie ubytków lamperii, malowanie ścian i sufitów w siłowni szkolnej.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 71 – Poz. 2336

2. Dokształcanie szkoła i internat – wykorzystano 24 054,35 zł na: przygotowanie materiałów szkoleniowych dla 48 osób 6 092,- zł, organizacja i prowadzenie szkoleń i warsztatów metodycznych dla 52 osób – 804,- zł, opłaty za kształcenie w szkołach wyższych 4 osoby – 8 000,- zł, opłaty za kursy kwalifikacyjne 1 osoba – 1 000,- zł, delegacje, zakwaterowanie, wyżywienie – 8 158,- zł. 3. Pozostała działalność szkoła – wykorzystano łącznie 218 344,10 zł. Odpis na fundusz socjalny dla emerytowanych nauczycieli wynosił 26 113,- zł. Zadania kolejne to: - programy unijne – 76 335,14 (omówione w IV części sprawozdania), - w ramach dotacji celowej Województwa Zachodniopomorskiego w kwocie 14 995,95 zł doposażono w sprzęt siłownię szkolną, - z dochodów powiatu przekazano na inwestycje kwotę 61 000,- zł, wykorzystano 12 915,- zł, pozostała kwota stanowi wydatki niewygasające, a dotyczy wykonania hydrantów w ramach poprawy bezpieczeństwa przeciwpożarowego. 4. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – z Gminy Miasto Kołobrzeg wpłynęły środki w kwocie 5 500,- zł na realizację zadania z ramach Miejskiego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, wykorzystano 5 499,38 zł. W ramach zadania pod nazwą „Prowadzenie działalności profilaktycznej służącej promocji zdrowego stylu życia, rekreacji i rozwiazywania problemów uzależnień”, zrealizowano: zakup drona z kamerą na zajęcia fotograficzne, zakup książek i filmów dydaktycznych, realizacja programu profilaktycznego dla uczniów „NOE I”, „NOE II” i Przeciw narkotykom ku afirmacji życia. 5. Internat – główne wydatki to koszty zatrudnienia pracowników, które stanowią 66% wydatków. Pozostałe wydatki bieżące dotyczą m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 430,72 zł, wydatki bhp, - materiały – 8 040,- zł , w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo (3 074,57 zł), materiały do remontu (1 709,48 zł), wyposażenie (3 255,95 zł), - usługi obce – 67 230,44 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 365,- zł), remontowe (35 503,21 zł), telekomunikacyjne (807,32 zł), pozostałe (31 554,91 zł) pocztowe, wywóz śmieci i ścieków, okresowe przeglądy i badania techniczne, opłaty i prowizje, pranie pościeli, - zakup energii – 128 039,25 zł, w tym: energia elektryczna 32 673,31 zł, cieplna – 86 113,39 zł, woda – 9 252,55 zł, - podatki – VAT- 16 427,08 zł, od nieruchomości 6 243,- zł, - delegacje – 167,04 zł, - odpis na fundusz socjalny - 20 043,- zł. 6. Stypendia dla uczniów – wykorzystano kwotę 2 500,- zł, wypłacono stypendia Starosty Kołobrzeskiego dla 2 uczniów. 7. Pozostała działalność internat – przekazano środki na fundusz socjalny dla emerytowanych nauczycieli kwotę 2 824,- zł. 8. Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Wykorzystano kwotę 1 193,40 zł, na: zakup nagród dla laureatów konkursu „Biol-Chem” i na utylizację odczynników chemicznych. ZSO w roku 2016 przeprowadzał następujące remonty:  szkoła – naprawa tarasu wejściowego do obserwatorium astronomicznego, wykonano projekt instalacji hydrantowej, zamontowano słupki ogrodzeniowe na placu przed szkołą, usunięcie awarii co, udrożnienie poziomu kanalizacyjnego, usunięcie usterek w kotłowni i usunięcie przecieku przy wodomierzu – kwota łączna 35 343,21 zł,  internat – naprawa dachu, wymiana i montaż okien, usunięcie awarii poziomów zimnej i ciepłej wody, konserwacja systemu oddymiania, naprawa drukarki i gaśnic – łączna kwoata34 503,21 zł. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 420 066,31 zł  środki z Gminy Miasto Kołobrzeg – 5 499,38 zł,  środki unijne – 76 335,31 zł,  dotacja Urząd Marszałkowski – 14 995,95 zł

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 72 – Poz. 2336

 dochody powiatu – 61 000,- zł,  subwencja oświatowa – 4 279 291,30 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 61

Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 1 256 060,19 1 274 395,49 1 295 001,93 101 102 - świadczenia socjalne 57 282,00 57 621,00 57 985,00 100 101 - dokształcanie 8 476,42 8 456,25 8 747,00 100 103 - energia elektryczna, gaz 17 366,00 15 517,00 12 900,00 89 83 - remonty 302,00 1 072,09 37 929,62 355 3537 - inwestycje 5 690,00 0,00 0,00 0 0 - pozostałe wydatki 68 122,97 69 757,90 66 159,05 102 95 Ogółem: 1 413 299,58 1 426 819,73 1 478 722,60 101 104 W tym wyd.niewygas. 15 000,00 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej na 31.12.2016 wynosił łącznie 214 etatów.

Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 27 539,- zł, w tym z tytułu wprowadzonych dochodów w kwocie 3 500,- zł. Wydatki roku 2016 uległy zwiększeniu w stosunku do roku 2015 o 3,6%. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 28 747,- zł.

Tabela nr 62

Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa zadania Plan po Wykon. % wyk zm. wyk Pozost.dział.szkoła 1 847,00 1 846,00 100 Przeciwdz.alkohol. 3 500,00 3 500,00 100 Por. Psych.Ped. 1 459 383,00 1 459 197,60 100 Dokształc.naucz. 8 7 47,00 8 747,00 100 Pozost.dział.int. 5 431,00 5 431,00 100 X X X x

OGÓŁEM WYKONANIE w 2016 roku Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Pozostała działalność szkoła i internat – przekazano środki na fundusz socjalny emerytowanych nauczycieli – kwota 924,- zł w szkole i 5 431,- zł w internacie. Ponadto jednostka otrzymała 923,- zł z przeznaczeniem na zakup oprogramowania do centralizacji podatku VAT.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 73 – Poz. 2336

2. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – środki z Gminy Miasto Kołobrzeg w wysokości 3 500,- zł zostały wykorzystane w całości na realizację programu profilaktyki dla dzieci i młodzieży ze środowisk zagrożonych patologią. Zakupiono pomoce dydaktyczne w postaci instrumentów muzycznych, kredek, piłeczek do masażu, materiały plastyczne, papier do malowania, ponadto sfinansowano wyjścia integracyjne grup socjoterapeutycznych do kina, a potem na pizzę. 3. Dokształcanie – kwotę 8 747,- zł, w roku 2016 pracownicy uczestniczyli w kursach kwalifikacyjnych i warsztatach – 15 osób (5 711,25 zł), pokrywano także studia podyplomowe dla 1 osoby (2 035,75 zł) oraz zwracano za delegacje na wyjazdy związane ze szkoleniami i kursami (1 000,00 zł). 4. Poradnia Psychologiczno–Pedagogiczna – wynagrodzenia wraz z pochodnymi stanowią 89% budżetu. Pozostałe wydatki bieżące stanowią m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 1 499,91 zł, wydatki bhp i świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 17 051,- zł, w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (14 571,99 zł), wyposażenie (2 479,01 zł), w tym: głośniki, drukarka, krzesło obrotowe, monitor, - pomoce dydaktyczne – 21 000,- zł – zakupiono instrumenty muzyczne, pomoce muzyczne, testy sala terapii, diagnozy więzi rodzinnych – kwota 6 000,- zł, natomiast kwota 15 000,- zł ustanowiona została jako wydatek niewygasający z przeznaczeniem na zakup sprzętu specjalistycznego do terapii EEGbiofeedback, - usługi obce – 55 653,03 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 40,- zł), remontowe (37 929,62 zł), telekomunikacyjne (5 330,- zł), pozostałe (12 353,41 zł) pocztowe, wywóz śmieci i ścieków, komunalne, ochrona mienia, opłaty i prowizje, - zakup energii – 12 900,00 zł, w tym: energia elektryczna 3 928,32 zł, cieplna – 8 441,85 zł, woda – 529,83 zł, - różne opłaty – 1 016,33 zł, ubezpieczenia, - delegacje i szkolenia – 3 445,40 zł, - odpis na fundusz socjalny – 51 630,- zł, Planowane środki na remonty wykorzystano na: projekt adaptacji pomieszczeń, remont sali terapii, naprawy i konserwacje sprzętu. Działania diagnostyczne poradni polegały na badaniach: psychologicznych 667 (spadek o 100 w stosunku do 2015 roku), pedagogicznych 804, logopedycznych 126, lekarskich 256. Liczba ogólna dzieci i młodzieży korzystająca z badań w poradni wynosiła 3 652 osoby, w tym m.in.: badania przesiewowe słuchu programem „Słyszę” – 632 osób, badania przesiewowe mowy programem „Mówię” – 249 osób, badania przesiewowe wzroku programem „Widzę” – 220 osób, zajęcia grupowe aktywizujące do wyboru kierunku kształcenia i zawodu – 453 osób. W roku 2016 wydano 140 orzeczeń do kształcenia specjalnego oraz 107 orzeczeń o potrzebie indywidualnego nauczania. Źródła finansowania wydatków:  środki z Gminy Miasto Kołobrzeg – 3 500,- zł,  subwencja oświatowa – 1 475 222,60 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 74 – Poz. 2336

Tabela nr 63 Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 2 748 696,00 2 781 331,85 2 737 230,36 101 98 - świadczenia socjalne 106 853,00 112 982,00 109 232,00 106 97 - dokształcanie 17 405,71 17 775,00 14 788,90 102 83 - remonty 31 623,30 134,07 46 796,75 0 34905 - inwestycje 446,00 175 600,00 50 000,00 39372 28 - energia elektryczna, gaz 47 519,41 49 942,51 54 902,19 105 110 - zakup środków żywn. 0,00 19 500,00 14 090,00 0 72 - pozostałe wydatki 133 681,95 121 414,66 74 088,53 105 61 Ogółem: 3 086 225,37 3 278 680,09 3 101 128,73 101 94 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w Specjalnym Ośrodki Szkolno-Wychowawczym na 31.12.2016 wynosił łącznie 38,28 etatów. Plan wydatków w ciągu roku uległ zmniejszeniu o 20 716,98 zł. Urząd Kontroli Skarbowej w Szczecinie przeprowadził w SOSW kontrolę wykorzystania subwencji oświatowej za rok 2011. Podczas kontroli stwierdzono, iż orzeczenie o niepełnosprawności 1 ucznia wpłynęło z jednodniowym opóźnieniem (winno wpłynąć 30.09.2010, a wpłynęło 1.10.2010). W związku z czym Minister Finansów wydał decyzję o zwrocie subwencji w kwocie 43 107,87 zł w dniu 8.12.2015 roku. Powiat odwoływał się od decyzji – mimo to Minister utrzymał w mocy zaskarżoną decyzję. W związku z czym budżet SOSW został zmniejszony m.in. o zwrot subwencji w kwocie 43 107,87 zł. Liczba uczniów 39 szkoła podstawowa specjalna, 38 uczniów gimnazjum specjalne, liczba oddziałów 16. W internacie przebywało 9 uczniów. Wydatki roku 2016 uległy zmniejszeniu w stosunku do roku 2015 o 5,5%. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 60 815,- zł.

Tabela nr 64 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa Plan po zm. Wykon. % wyk zadania wyk Szkoła podst.specj. 1 023 702,41 1 023 699,26 100 Gimn, specj. 982 893,48 982 890,10 100 Dokształc.szkoła 14 597,00 14 588,90 100 Poz.dział.szkoła 16 273,00 15 350,00 94 Przeciwdz.alkohol. 3 250,00 3 250,00 100 Sp.Ośr.Szk.W. 1 059 513,13 1 053 965,47 99 Pozost.dział.int. 5 085,00 5 085,00 100 Dokszt.intern. 248,00 200,00 81 Promocja jst 2 100,00 2 100,00 100 X X X X

OGÓŁEM WYKONANIE w 2016 roku 3 101 128,73 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Szkoła podstawowa specjalna – 90% wydatków stanowią wynagrodzenia i pochodne.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 75 – Poz. 2336

Pozostałe wydatki bieżące stanowią m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 730,00 zł, wydatki bhp i świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - pomoce dydaktyczne – 2 289,41 zł – zakupiono maszynę do szycia, ułamki na magnesie, hulajnogę, - zakup energii – 54 902,19 zł, w tym: energia elektryczna 15 273,- zł, cieplna – 36 687,00 zł, woda – 1 909,- zł, gaz – 1 033,19 zł, - odpis na fundusz socjalny – 36 196,- zł, 2. Gimnazjum Specjalne – wynagrodzenia i pochodne stanowią 95% wydatków. Pozostałe środki wykorzystano na: - świadczenia osób fizycznych – 460,00 zł, wydatki bhp i świadczenia zdrowotne dla nauczycieli - pomoce dydaktyczne – 8 645,95 zł, w tym: zakup książek do prowadzenia zajęć, materiałów do testu PEPR (badanie profilu psychoedukacyjnego dziecka), gry edukacyjne, materiały dekoracyjne na zajęcia, wartość zakupu pomocy dydaktycznych w kwocie 3 588,89 zł, sfinansowana była z dotacji Wojewody Zachodniopomorskiego, - usługi obce – 3 727,50 zł – abonament za programy komputerowe, nadzór techniczny, usługi pocztowe, - odpis na fundusz socjalny – 31 860,- zł, 3. Dokształcanie, szkoła, internat – wykorzystano środki w kwocie 14 788,90 na: częściowe sfinansowanie zakupu komputera do szkoleń (1 985,- zł), koszty szkoleń, kursy kwalifikacyjne i doskonalące dla 4 osób (2 886,70 zł), szkolenia rad pedagogicznych (8 729,- zł), zwrot kosztów podróży służbowych ( 1 188,20 zł). 4. Pozostała działalność szkoła i internat – przekazano środki na fundusz socjalny dla emerytowanych nauczycieli w łącznej kwocie 20 435,- zł. 5. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – jednostka realizowała program przeciwdziałania alkoholizmowi i narkomanii. Środki w kwocie 3 250,- zł wykorzystano na zajęcia profilaktyczne dotyczące zdrowego odżywiania, zajęcia warsztatowe, promujące edukacyjne spędzanie wolnego czasu, kolejne zajęcia to rehabilitacyjne na basenie oraz program profilaktyki przeciwalkoholowej „Twoje życie – Twój wybór” - warsztaty z terapeutą. Rodzaje wydatków: środki żywności, bilety na basen, spektakle i wykłady. 6. Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy – zadaniem tym objęte są wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki bieżące pozostałe w internacie szkoły. Koszty zatrudnienia pracowników – 82% budżetu. Pozostałe wydatki bieżące stanowią m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 936,- zł, wydatki bhp i świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 27 679,63 zł, w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (17 393,- zł), wyposażenie (9 696,- zł), w tym: meble szkole, ławki, tablicę korkową, dwie kanapy, - usługi obce – 61 817,- zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 2 500,- zł), remontowe (46 797,- zł), telekomunikacyjne (4 776,- zł), pozostałe (7 744 zł) pocztowe, wywóz śmieci i ścieków, komunalne, ochrona mienia, opłaty i prowizje, - różne opłaty – 3 011,60 zł, ubezpieczenia, - delegacje i szkolenia – 6 327,88 zł, - odpis na fundusz socjalny – 20 741,- zł, - inwestycje – 50 000,- zł, omówiono w części dotyczącej realizacji inwestycji. 7. Promocja jst – z rezerwy przekazano dla jednostki kwotę 2 100,- zł z przeznaczeniem na zakup materiałów niezbędnych do wykonania przez uczniów kartek świątecznych. W roku 2017 placówka wykonywała remonty na kwotę 46 796,75 zł. Wykonano: remont pomieszczeń jadalni, magazynu warzyw i chłodni, w tym (koszt 22 879,67 zł): roboty rozbiórkowe, licowanie ścian, wyłożenie posadzki, montaż włączników elektrycznych, wymiana parapetów w jadalni. Kolejny remont – wejście do wymiennikowni oraz przedsionka w pionie żywienia (koszt 22 837,29 zł) – wykonano: poza ogólnobudowlanymi robotami także montaż drzwi, montaż włączników elektrycznych, montaż grzejnika, wykonanie wylewki na murku,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 76 – Poz. 2336 obróbka z blachy ocynkowanej, montaż balustrady. Pozostała kwota 1 079,79 zł wykorzystana była na drobne remonty sprzętu. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 18 071,93 zł  środki z Gminy Miasto Kołobrzeg – 3 250,- zł,  dotacja Wojewody – 3 588,89 zł,  subwencja oświatowa – 3 076 217,91 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 65 Zespół Szkół Policealnych

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 1 245 281,99 1 247 786,53 1 258 257,61 100 101 - świadczenia socjalne 80 840,00 79 969,00 83 004,00 99 104 - remonty 11 499,71 48 705,61 20 220,29 423 41 - dokształcanie 6 701,68 6 535,99 6 264,00 97 96 - energia elektryczna, gaz 186 874,34 204 639,58 143 067,33 109 70 - pozostałe wydatki 154 069,06 163 272,01 122 387,84 106 75 Ogółem: 1 685 266,78 1 750 908,72 1 633 201,07 95 93 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w Zespole Szkół Policealnych na 31.12.2016 wynosił łącznie 29,27 etatów. Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 108 061 zł, w tym z tytułu wprowadzonych dochodów własnych w kwocie 22 875,- zł. Liczba uczniów 105, liczba oddziałów 9, w internacie przebywało 19 uczniów. Kierunki kształcenia młodzieży: technik masażysta, terapeuta zajęciowy, technik usług kosmetycznych, opiekun medyczny, opiekunka dziecięca, technik sterylizacji medycznej, higienistka stomatologiczna. Wydatki roku 2016 były niższe od roku 2015 o 6,72%. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 66 857,- zł.

Tabela nr 66 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa zadania Plan po Wykon. % wyk zm. wyk Szkoła zawodowa 1 136 458,00 1 115 999,57 98 Dokształc.-szkoła 3 064,00 3 064, 00 100 Pozost.dział.-szkoła 24 829,00 23 906,00 96 Przeciwdz.alkohol. 1 875,00 1 866,40 99 Internaty, bursy 487 894,00 481 183,10 99 Dokształc.-internat 3 200,00 3 200,00 100 Pozost.dział.-intern. 3 982,00 3 982,00 100 X X X x

OGÓŁEM WYKONANIE w 2016 roku 1 633 201,07 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Szkoła zawodowa – wynagrodzenia i pochodne tej części budżetu stanowią 88% wydatków.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 77 – Poz. 2336

Pozostałe wydatki bieżące stanowią m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 1 267,70 zł, wydatki bhp i świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 6 981,60 zł, w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (5 015,60 zł), materiały do remontów (1 966,- zł), - pomoce dydaktyczne – 900,- zł – zakupiono skaler stomatologiczny, - usługi obce – 29 059,39 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 1 280,- zł), remontowe (220,29 zł), telekomunikacyjne (3 459,86 zł), pozostałe (23 999,24 zł) pocztowe, wywóz śmieci i ścieków, komunalne, ochrona mienia, opłaty i prowizje, - zakup energii – 44 748,96 zł, w tym: energia elektryczna 4 616,67 zł, cieplna 39 821,64 zł, woda – 310,65 zł, - różne opłaty – 1 336,65 zł, ubezpieczenia, - odpis na fundusz socjalny – 43 570,- zł, - delegacje i szkolenia – 3 633,20 zł. 2. Dokształcanie szkoła, internat – środki w łącznej kwocie 6 264,- zł, wykorzystano na: kursy kwalifikacyjne i doskonalące dla 4 osób (4 494,- zł) , przygotowanie materiałów szkoleniowych (1 374,- zł), zwrot za podróże służbowe dla 19 osób (396,- zł). 3. Pozostała działalność szkoła i internat – przekazano środki pieniężne na wyodrębniony rachunek dotyczące odpisu na fundusz socjalny emerytowanych nauczycieli w łącznej kwocie 27 888,- zł. 4. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – otrzymane środki w kwocie 1 875,- zł, przeznaczono na: zakup sprzętu do wyposażenia salki relaksacyjnej tj. lampy antydepresyjnej, materace do relaksacji, zestaw płyt z muzyką. Zajęcia relaksacyjne odbywały się raz w tygodniu w miesiącach kwiecień – czerwiec i wrzesień – listopad. 5. Internat – wynagrodzenia i pochodne stanowiły 57% budżetu. Pozostałe wydatki bieżące obejmują m.in: - świadczenia osób fizycznych – 1 388,- zł, wydatki bhp i świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 20 998,79 zł, w tym m.in.: materiały biurowe (127,44 zł), materiały do remontów (2 998,59 zł), pozostałe (1 339,70 zł), - usługi obce – 51 974 zł, w tym: remontowe (20 000,- zł), pozostałe (31 974,40 zł) pocztowe, wywóz śmieci i ścieków, komunalne, ochrona mienia, opłaty i prowizje, usługi pralnicze, - zakup energii – 98 318,37 zł, w tym: energia elektryczna 11 456,0 zł, cieplna – 78 255,18 zł, woda – 6 387,71 zł, gaz – 2 219,48 zł, - podatki – od nieruchomości – 4 520,- zł, VAT – 18 682,- zł, - odpis na fundusz socjalny – 11 546,- zł, Jednostka przeprowadzała remonty na łączną kwotę 20 220,29 zł, w tym głównie wykonano remont łazienek – koszt 20 000,- zł. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 298 980,67 zł,  środki z Gminy Miasto Kołobrzeg –1 866,40 zł,  dochody powiatu – 20 000,- zł,  subwencja oświatowa – 1 312 354,- zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 78 – Poz. 2336

Tabela nr 67 Zespół Szkół Nr 2 im. Bolesława III Krzywoustego

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 do do 2014 2015 - wynagrodzenia 3 215 205,53 3 322 254,73 3 117 116,15 103 94 - świadczenia socjalne 184 395,00 183 451,00 175 979,00 99 96 - dokształcanie 20 913,50 18 890,54 18 148,50 90 96 - remonty 71 303,88 24 002,96 10 086,28 34 42 - inwestycje 105 666,00 130 000,00 0,00 123 0 - en. elektryczna, gaz 137 898,19 150 844,22 135 882,00 109 90 - pozostałe wydatki 203 192,01 175 559,85 235 741,89 86 134 Ogółem: 3 938 574,11 4 005 003,30 3 692 953,82 101 92 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w Zespole Szkół Nr 2 im. B. III. Krzywoustego na 31.12.2016 wynosił łącznie 45,31 etatów. W związku z likwidacją internatu z dniem 1 września zmniejszeniu uległa liczba pracowników – nauczyciele o 1,13 et., administracja i obsługa o 3 etaty. Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 150 296,96 zł. Liczba uczniów 439, w tym w szkole zawodowej specjalnej 31 uczniów, liczba oddziałów 19, w tym w szkole zawodowej specjalnej 4. Wydatki roku 2016 uległy zmniejszeniu w stosunku do roku 2015 o 7,8%. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 156 282,- zł.

Tabela nr 68 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po Wykon. % Nazwa Plan po zm. Wykon. % zm. wyk. zadania wyk Gimnazja specjalne 32 932,00 32 931,04 100 Szkoła zaw. 2 480 010,00 2 479 432,81 100 Szkoła zaw.specjalna 471 641,00 471 586,51 100 Dokszt.szkoła 18 149,00 18 148,50 100 Realiz.zad.specj. 70 625,00 69 697,38 99 Poz.dział.szkoła 138 250,96 137 327,96 99 Przeciwdzał.alkoh. 5 000,00 5 000,00 100 Spec.Ośr.Sz.W. 85 255,00 84 747,53 99 Internaty, bursy 386 871,00 386 870,09 100 Poz.dział.intern. 7 212,00 7 212,00 100

OGÓŁEM WYKONANIE w roku 2016 3 692 953,82 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Gimnazjum specjalne – plan zrealizowano w 100%. Środki wykorzystano wyłącznie na wypłaty dodatkowego wynagrodzenia rocznego oraz pochodnych – łączna kwota 32 931,04 zł. 2. Szkoła zawodowa – wskaźnik wynagrodzeń i pochodnych stanowi 87% wydatków. Pozostałe wydatki bieżące dotyczą m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 4 026,35 zł, wydatki bhp (odzież) i świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 37 972,- zł, w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (22 825,85 zł), materiały do remontu (3 086,53 zł), wyposażenie (10 000,62 zł), w tym: 2 laptopy, 3 drukarki, czajnik, krzesło biurowe, klawiaturę, pozostałe (2 059,- zł), - pomoce dydaktyczne – 1 379,29 zł – zakupiono książki do biblioteki,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 79 – Poz. 2336

- usługi obce – 68 154,04 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 2 239,- zł), remontowe (4 274,28 zł), telekomunikacyjne (8 192,66 zł), prawne 738,- zł), pozostałe (52 710,10 zł) wywóz nieczystości, szkolenia uczniów ODZ, usługi pocztowe, abonament RTV, opłata za naukę religii, przegląd samochodu, usługi informatyczne, - zakup energii – 117 236,- zł, w tym: energia elektryczna 11 822,09 zł, cieplna – 98 584,91 zł, woda – 6 829,- zł, - różne opłaty – 1 545,70 zł, ubezpieczenia, - delegacje i szkolenia – 7 169,57 zł, - koszty postępowania sądowego – 1 599,- zł, dotyczy usług prawnych związanych z zastępstwem procesem w sprawie z powództwa nauczyciela internatu, w związku z wypowiedzeniem stosunku pracy, - świadczenia socjalne – 82 142,- zł odpis na fundusz socjalny. 3. Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli szkoła– wykorzystano kwotę 18 148,50 zł. Nauczyciele korzystali z różnych form doskonalenia, do których zaliczyć należy: organizację seminariów, konferencji dla 4 osób (999,50 zł), przygotowanie materiałów szkoleniowych (6 020,- zł), szkolenie rad pedagogicznych ( 2 324,- zł), opłaty za kształcenie pobierane przez szkoły wyższe dla 6 osób (7 425,- zł), zwrot kosztów podróży służbowych dla 7 osób (1 380,- zł). 4. Szkoła zawodowa specjalna – wskaźnik realizacji wydatków 100%. Wydatki obejmują wynagrodzenia i pochodne 96%, pozostałe środki wykorzystano na zakup materiałów bieżących – środki czystości, prasę 1 010,59 zł oraz na odpis na fundusz socjalny – 17 544,- zł. 5. Realizacja zadań specjalnych – do szkoły uczęszczało 8 uczniów z orzeczeniem o niepełnosprawności. Troje uczniów niesłyszących lub słabosłyszących oraz 5 wychowanków internatów posiadających orzeczenie o potrzebie kształcenia specjalnego. Wydatki zrealizowane na nauczanie specjalne wykorzystano w kwocie 69 697,38 zł, w tym 84% wynagrodzenia i pochodne oraz 16% symboliczne zakupy materiałów biurowych, usług oraz odpis na fundusz socjalny. 6. Pozostała działalność szkoła – ewidencją objęto środki przekazane ze Starostwa z rezerwy oświatowej na odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla emerytowanych nauczycieli w kwocie 46 848,- zł, na zakup plandek na zamontowane kolektory słoneczne – 3 088,73 zł. Pozostałe wydatki dotyczą realizacji programu unijnego – kwota 87 391,23 zł, który został omówiony w IV części niniejszego sprawozdania. 7. Pozostała działalność internat – ujęto środki w kwocie 7 212,- zł, które dotyczą odpisu na fundusz socjalny dla emerytowanych nauczycieli. 8. Profilaktyka i rozwiązywanie problemów alkoholowych – środki w wysokości 5 000,- zł zostały w całości wykorzystane na wydatki związane z prowadzeniem działalności profilaktycznej służącej promocji zdrowego stylu życia tj.: spektakle profilaktyczne, spotkania z terapeutami uzależnień, wycieczki rowerowe, warsztaty taneczne, gastronomiczne, artystyczne wyjścia do teatru, kina i na basen. 9. Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy – wydatki osobowe stanowią 89% budżetu. Pozostałe 11% wykorzystano na: zakupy środków czystości 973,05 zł; usługi obce 6 148,- zł, w tym: wywóz śmieci, konserwacja dźwigu, przeglądy techniczne, telekomunikacja; odpis na fundusz socjalny 2 200,- zł. 10. Internat – wynagrodzenia stanowią 86% wydatków. Pozostałe wydatki bieżące dotyczą m.in.: - materiały – 3 767,- zł , w tym m.in.: materiały biurowe, (1 568,47 zł), materiały do remontu (995,32 zł), - usługi obce – 14 953,- zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 470,- zł), remontowe (5 812,- zł), pozostałe (8 671,- zł) wywóz nieczystości, przeglądy techniczne, - zakup energii – 15 000,- zł, w tym: energia elektryczna 7 522,42 zł, woda – 6 148,70 zł, gaz 1 328,88 zł, - świadczenia socjalne – 17 795,- zł, odpis na fundusz socjalny.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 80 – Poz. 2336

Jednostka w roku 2016 wykonywała remonty bieżące w szkole internacie, które m.in. dotyczyły:  naprawy sprzętu,  naprawy urządzeń monitoringu szkoły,  wymiany i naprawy zaworów gazowych i instalacyjnych,  remontu toalet w internacie, wymiany rur,  malowania pokoi w internacie,  drobnych remontów: konserwacja glazury w sanitariatach, malowanie szatni, naprawy konserwatorskie. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 166 905,36 zł,  środki z Gminy Miasto Kołobrzeg – 5 000,-zł,  środki unijne – 87 391,23 zł  subwencja oświatowa – 3 433 657,23 z zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 69 Zespół Szkół nr 1 im. H. Sienkiewicza

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 do do 2014 2015 - wynagrodzenia 3 962 234,24 3 994 557,13 4 050 887,86 101 101 - świadczenia socjalne 177 631,00 174 017,00 173 624,00 98 100 - dokształcanie 24 353,00 24 069,00 25 107,00 99 104 - remonty 77 172,10 57 489,22 20 696,58 74 36 - inwestycje 589 965,11 0,00 25 000,00 0 0 - en. elektryczna, gaz 345 436,28 409 099,80 311 414,14 118 76 - pozostałe wydatki 413 384,91 456 543,98 346 915,85 110 76 Ogółem: 5 590 176,64 5 115 776,13 4 953 645,43 91 97 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w Zespole Szkół nr 1 im. H. Sienkiewicza na 31.12.2016 wynosił łącznie 65,47 etatów. Plan wydatków w ciągu roku uległ zwiększeniu o 247 509,50 zł, w tym z tytułu wprowadzonych dochodów własnych w kwocie 52 949,- zł. Liczba uczniów 522, liczba oddziałów 17, w internacie przebywało 74 uczniów. Wydatki roku 2016 uległy zmniejszeniu w stosunku do roku 2015 o 3,2%. W ciągu roku na wniosek jednostki z rezerwy oświatowej przekazano kwotę 142 995,- zł.

Tabela nr 70 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa zadania Plan po Wykon. % wyk zm. wyk Liceum ogólnokszt. 4 029 210,50 4 019 133,38 99 Dokształc.oświata. 25 107,00 25 107,00 100 Realiz.zad.specj. 84 432,00 84 432,00 100 Poz.dział.oświata 61 313,00 58 362,50 95 Przeciwdz.alkoh. 7 750,00 7 750,00 100 Internaty, bursy 761 155,00 755 332,55 99 Stypendia 2 500,00 2 500,00 100 Poz.dział.internat 1 028,00 1 028,00 100

OGÓŁEM WYKONANIE w 2016 roku 4 953 645,43 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 81 – Poz. 2336

Wykonywane zadania 1. Liceum ogólnokształcące, nauczanie specjalne – wynagrodzenia i pochodne stanowią 86% budżetu. W ramach środków na wynagrodzenia zawierano także umowy zlecenia m.in. dla pracownika wykonującego zakres bhp, dla pracownika boiska szkolnego ORLIK za zajęcia sportowe. Pozostałe wydatki bieżące to m.in: - świadczenia osób fizycznych – 7 532,- zł, świadczenia zdrowotne dla nauczycieli, - materiały – 73 909,- zł, w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (18 004,88 zł), wyposażenie (2 611,00 zł), w tym doposażenie monitoringu, pozostałe (55 904,12 zł) w tym: licencje i oprogramowania (24 281,- zł), materiały do konserwacji (18 032,65 zł), prasa, leki do apteczek, abonamenty, - pomoce dydaktyczne – 37 345,74 zł – zakupiono książki do biblioteki, sprzęt sportowy, komputery, projektor, dwie drukarki 3D, - usługi obce – 75 359,16 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 2 120,- zł), remontowe (4 296,45 zł – drukarki, kamery, sprzęt), telekomunikacyjne (21 716,66 zł), pozostałe (47 226,05 zł) wywóz nieczystości, umowy serwisowe kotłowni, centrali, usługi reklamowe, usługi pocztowe, opłaty RTV, monitoring, przeglądy budowlane, montaż kamer, usługi transportowe, serwisy oprogramowania, - zakup energii – 214 472,63,- zł, w tym: energia elektryczna 48 851,79 zł, cieplna – 153 270,76 zł, woda – 12 350,08 zł, - różne opłaty – 3 274,13 zł, ubezpieczenia, - delegacje i szkolenia – 4 633,33 zł, - podatki – VAT 11 978,- zł, od nieruchomości 3 579,- zł, - świadczenia socjalne – 134 384,- zł, odpis na fundusz socjalny. 2. Dokształcanie w szkole– wykorzystano łącznie 25 107,- zł m.in. na: studia podyplomowe 1 osoba (2 775,- zł), szkolenie kadry kierowniczej 4 osoby (1 053,80 zł), szkolenia przedmiotowe 7 osób (3 595,93 zł), szkolenie rady pedagogicznej 51 osób (3 000,- zł), przygotowanie materiałów szkoleniowych (3 512,27 zł), koszty delegacji 34 osoby (11 170,- zł), 3. Realizacja zadań specjalnych - do szkoły uczestniczy 5 uczniów z orzeczoną niepełnosprawnością: w stopniu lekkim, ruchową, słabosłyszący, niedosłyszący, słabowidzący. Łącznie wykorzystano kwotę 84 432,- zł na wydatki bieżące w postaci wynagrodzeń i pochodnych, które stanowiły 92%, pozostałe 8% to drobne wydatki bieżące w postaci materiałów biurowych, usług telekomunikacyjnych, energii. 4. Pozostała działalność w szkole i internacie – wykorzystano łącznie kwotę 58 362,50 zł, w tym: - środki na fundusz socjalny dla emerytowanych nauczycieli – 16 042,- zł, - realizacja programu unijnego – 5 550,- zł, - materiały biurowe – GALA HENRYKI – 1 500,- zł, - montaż drzwi zewnętrznych – 9 348,- zł, - wydatki inwestycyjne (środki zewnętrzne), modernizacja salek sportowych – 25 000,- zł, - oprogramowanie – centralizacja VAT – 922,50 zł. 5. Przeciwdziałanie alkoholizmowi – środki w kwocie 7 750,- zł zostały wykorzystana w całości. Finansowano umowy zlecenia na zajęciach sportowych i rekreacyjnych (2 527,- zł), zakupiono materiały biurowe na organizację konkursów o tematyce profilaktycznej, sfinansowano dwa widowiska o tematyce uzależnień. 6. Internat – wydatki osobowe stanowią 68%. W ramach środków na wynagrodzenia zatrudniono pracowników na umowę zlecenie do przygotowania i obsługi kolonii. Pozostałe wydatki bieżące to m.in.: - materiały – 26 697,- zł, w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo, akcesoria komputerowe (15 618,01 zł), pozostałe (11 078,99 zł) w tym: artykuły gospodarstwa domowego, 3 anteny satelitarne, materiały do konserwacji sprzętu, - usługi obce – 62 395,57 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 919,- zł), remontowe (7 052,13 zł – sprzęt, usługa montażowa drzwi, naprawa systemu oddymiania), pozostałe (54 433,44 zł) wywóz nieczystości-18 350,33 zł, odprowadzanie ścieków-10 550,16 zł, wykonanie pomiarów elektrycznych, pranie pościeli-14 779,48 zł,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 82 – Poz. 2336

przeglądy, - zakup energii – 91 810,51 zł, w tym: energia elektryczna 9 197,29 zł, cieplna 76 744,36 zł, woda – 5 868,86 zł, - podatki – VAT - 33 755 zł, od nieruchomości – 1 260,- zł, - świadczenia socjalne – 22 170,- zł, odpis na fundusz socjalny. 7. Stypendia dla uczniów – wykorzystano 2 500,- zł, wypłacono stypendia Starosty dla 2 uczniów. ZS przeprowadzał w roku 2016 remonty bieżące w kwocie 16 322,33 zł polegające na: montażu drzwi zewnętrznych, naprawie systemu oddymiania i remoncie sali sypialnej w internacie. Źródła finansowania wydatków:  dotacja z Gminy Miasto Kołobrzeg – 32 750,- zł,  dochody własne – 462 825,08 zł,  środki unijne – 5 550 zł,  dochody powiatu – 64 189,- zł,  subwencja oświatowa – 4 388 331,35 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych. Tabela nr 71

Zestawienie zbiorcze wydatków jednostek i placówek oświatowych w podziale na główne kierunki wydatkowania

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 33 548 982,89 34 116 734,70 33 862 210,79 102 99 - świadczenia socjalne 1 597 251,90 1 609 302,52 1 611 206,00 101 100 - dod. Wiej., mieszk. 184 305,53 193 648,41 179 237,58 105 93 - dokształcanie 205 942,73 198 734,76 199 422,88 96 100 - remonty 356 184,38 468 812,68 433 025,04 132 92 - inwestycje 1 078 759,89 531 900,07 532 917,26 49 100 - en. elektryczna, gaz 2 358 046,97 2 315 335,31 2 134 821,89 98 92 - środki żywności 518 510,77 571 985,64 536 845,06 110 94 - pozostałe wydatki 3 642 949,06 4 174 791,57 3 554 725,36 114 85 Ogółem: 43 490 934,12 44 181 245,66 43 044 411,86 101 97 Plus wydatki niewyg. 339 963,00 83 085,00 X X Źródło: opracowanie własne

Plan wydatków jednostek i placówek oświatowych na dzień 1.01.2016 wynosił 40 556 881,- zł, w ciągu roku uległ zwiększeniu o 2 618 372,13 i zamknął się w kwocie 43 175 253,13 zł, wydatki wykonano w kwocie 43 044 411,86 zł, tj. 99,7% planu. Wydatki roku 2016 są niższe od roku 2015 o 1 136 833,80 zł. Wydatki w roku 2016 tylko w trzech pozycjach zrealizowane są na poziomie roku 2015, tj.: świadczenia socjalne, dokształcanie, inwestycje. W pozostałych pozycjach wskaźnik wykonania wydatków jest niższy od roku 2015, należą do nich:  wynagrodzenia i pochodne – niższe wykonanie roku 2016 wynika głównie ze zmniejszenia zatrudnienia w jednostkach i placówkach oświatowych o 8,66 etatów w stosunku do roku 2015,  dodatki wiejskie i mieszkaniowe – wypłacane w Zespole Szkół im. M. Rataja – niższe wykonanie także wiąże się ze zmniejszonym zatrudnieniem w tym przypadku o 1,53 etatu,  remonty – w roku 2016 były niższe o ponad 35 tys. zł, z uwagi na brak środków w budżecie,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 83 – Poz. 2336

 energia elektryczna, gaz, woda – realizacja w roku 2016 w stosunku do 2015 jest mniejsza o 180 513,42 zł, jednak jak wynika z wyjaśnień jednostek jest to oszczędność pozorna, ponieważ jednostki w roku ubiegłym nie otrzymywały faktur obciążających za dystrybucję energii. Faktury te zaczęły wpływać do jednostek pod koniec roku ubiegłego i na początku roku bieżącego z przedłużonym terminem zapłaty na czerwiec 2017 roku. W jednym przypadku koszt energii jest wyższy od roku ubiegłego i dotyczy Zespołu Szkół Morskich, według informacji jednostki wzrost kosztów za energię wynika z tego, iż zakupiono nowy symulator do pracowni okrętowej wyposażonej w 16 komputerów uczniowskich i jednego instruktorskiego, ponadto zakupiono nowy symulator manualny do pracowni nawigacji,  środki żywności – niższe wykonanie o ponad 35 tys. zł, w tym: w SOSW o 5 tys. zł oraz w ZSEH o 30 tys. zł,  pozostałe wydatki – zmniejszenie wykonania o ponad 620 tys. zł, występował głównie w Zespole Szkół Morskich o 470 tys. zł (w roku 2015 zakupiono więcej pomocy dydaktycznych z oszczędności dotacji na szkoły niepubliczne), w Zespole Szkół Nr 1 im. H. Sienkiewicz o 109 tys. zł, m.in. z uwagi na to, iż w roku 2015 wykorzystano część środków na wydatki roku 2014. Wskaźnik wszystkich wydatków osobowych pracowników w roku 2016, a więc: wynagrodzenia, pochodne, dokształcanie, dodatkowe wynagrodzenia roczne, świadczenia socjalne, dodatki wiejskie i mieszkaniowe – stanowią 83% ogółu wydatków. Najwyższe wydatki pozapłacowe – to zakup energii, w tym głównie energia cieplna i energia elektryczna. Udział tego rodzaju wydatków do kosztów utrzymania wszystkich jednostek stanowi 4,9%. Pozycja pozostałe wydatki obejmuje szereg – bo 21 - paragrafów klasyfikacji budżetowej, na których każda jednostka jest zobowiązana ewidencjonować zaszłości finansowe, należą do nich m.in.: świadczenia dla osób fizycznych, pomoce dydaktyczne, delegacje krajowe, zagraniczne, usługi, zakupy materiałów, telekomunikacja, podatki, opłaty, składki, szkolenia pracowników, obsługa prawna, tłumaczenia, koszty postepowania sądowego. Poniżej dokonano zestawienia kosztów zużycia energii elektrycznej i cieplnej w jednostkach i placówkach oświatowych. Tabela nr 72 Koszty zużycia podstawowych nośników energii w jednostkach i placówkach oświatowych rok 2016, porównanie do 2015 roku w zł Koszty zakupu Nazwa jednostki Energia elektryczna Energia cieplna/ogrzewanie 2015 r. 2016 r. 2015 r. 2016 r. Zespół Szkół Morskich 193 769 237 647 192 840 190 436 Zespół Szkół Ekonomiczno Hotel. 186 344 182 682 230 838 265 737 Zespół Szkół Policealnych 43 374 16 073 148 683 118 077 Zespół Szkół im.M.Rataja 72 257 59 444 166 888 126 226 Zespół Szkół Ogólnoksz. im. M. K. 70 299 56 759 230 656 223 222 Ognisko Pracy Pozaszkolnej 13 846 9 152 13 752 14 558 Specjalny Ośrodek Szkolno Wych. 13 710 15 273 33 350 36 687 Poradnia Psychologiczno Pedag. 5 520 3 928 9 422 8 442 Zespół Szkół Nr 1 im. H. Sienk. 97 547 59 549 286 467 233 336 Zespół Szkół Nr 2 im. B.III.K. 38 425 22 991 95 467 98 585 OGÓŁEM: 735 091 663 498 1 308 363 1 315 306 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 84 – Poz. 2336

Najwyższy koszt zużycia energii cieplnej występuje w Zespole Szkół Morskich, najniższy w OPP. W stosunku do roku 2015 koszt zużycia energii elektrycznej jest niższy w roku 2016 o 10%. Koszt ogrzewania obiektów w roku 2016 jest wyższy niż w roku 2015 o 0,5% co tłumaczyć można dłuższym okresem ogrzewania pomieszczeń. Dla celów informacyjnych poniższa tabela przedstawia zbiorcze zestawienie wykonania budżetu przez jednostki i placówki oświatowe według zadań. Tabela nr 73 Zbiorcze zestawienie budżetu jednostek i placówek oświatowych – według zadań

% % Klas. Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 Nazwa zadania Budż. 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 80102 Szkoły podstaw.specj. 995 131,72 1 085 127,41 1 023 699,26 109 94 80111 Gimnazja specjalne 1 547 329,70 1 345 771,11 1 015 821,14 87 75 80120 Licea ogólnokształcące 7 863 334,51 7 962 305,28 7 890 064,07 101 99 w tym wyd. niewygasające 0,00 9 963,00 0,00 0 0 80130 Szkoły zawodowe 18 339 086,02 19 266 044,59 18 583 239,81 105 96 w tym wyd. niewygasające 0,00 164 000,00 0,00 0 0 80134 Szkoły zaw.specjalne 247 231,62 333 073,41 471 586,51 135 141 80140 Centra Kszt.Prakt.Ustw. 3 295 718,29 3 429 686,55 3 350 598,79 104 98 80146 Dokształc.dosk.naucz. 174 206,39 168 195,63 172 092,88 96 102 80150 Realiz.zad.specj.naucz. 0,00 192 092,00 260 864,38 0 135 80195 Pozostała działaln.szkoła 652 763,81 487 921,39 1 126 057,20 75 231 w tym wyd. niewygasające 11 250,00 0,00 68 085,00 0 0 85154 Przeciwdzał.alkoholizm. 44 292,04 43 000,00 42 990,78 97 100 85156 Składki zdrowotne 561,60 187,20 0,00 33 0 85403 Specj.Ośr.Szk. Wych. 1 083 868,08 1 256 316,52 1 138 713,00 116 91 w tym wyd. niewygasające 0,00 151 000,00 0,00 0 0 85406 Por. Psych.Pedagog. 1 396 171,16 1 407 872,48 1 459 197,60 101 104 85407 Plac.wychow.pozaszk. 937 573,03 911 187,00 915 935,76 97 101 w tym wyd. niewygasające 0,00 15 000,00 0,00 0 0 85410 Internaty, bursy szkolne 6 174 252,65 6 072 964,96 5 514 073,28 98 91 w tym wyd. niewygasające 72 694,00 0,00 0,00 0 0 85415 Pomoc mat.dla uczniów 9 620,00 12 000,00 12 000,00 125 100 85446 Dokształc.doskon.naucz. 31 736,54 30 539,13 27 330,00 96 89 85495 Pozost.dział.internat 655 565,29 35 666,00 36 854,00 5 103 75075 Promocja jst 0,00 2 100,00 2 100,00 0 100 70005 Gospod.gruntami,nier. 0,00 7 995,00 0,00 0 0 90019 Ochrona środowiska 2 491,67 1 200,00 1 193,40 48 99 92601 Obiekty sportowe 40 000,00 130 000,00 0,00 325 0 OGÓŁEM: 43 490 934,12 44 181 245,66 43 044 411,86 98 97 W tym wyd.niewygasające 83 944,00 339 963,00 83 085 X X Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 85 – Poz. 2336

Jak wynika z powyższego zestawienia realizacja wydatków jednostek i placówek oświatowych w roku 2016 wynosiła 43 044 411,86 zł, analogicznie w roku 2015 - 44 181 245,66 zł – czyli zmniejszenie o 2,65%. Najwyższy wskaźnik struktury wydatków oświatowych stanowi budżet szkoły zawodowej - 43% wydatków ogólnych (szkoły zawodowe prowadzone są przez 5 szkół ponadgimnazjalnych), następne w kolejności są licea ogólnokształcące – 18% wydatków ogólnych (prowadzone przez dwie szkoły ponadgimnazjalne) oraz internaty i bursy szkolne – 13% (internaty funkcjonują w 7 szkołach ponadgimnazjalnych). Zestawienie kolejne to porównanie wykonania budżetu według głównych kierunków wydatkowania w roku 2016 do analogicznego okresu roku ubiegłego (zacieśniając do 5 pozycji wydatków) z wyszczególnieniem struktury wydatków, gdzie w pozycji „wydatki osobowe” ujęto: wynagrodzenia, świadczenia socjalne, dokształcanie, dodatki wiejskie i mieszkaniowe. Tabela nr 74

Wykonanie wydatków roku 2016, porównanie do roku 2015 (jednostki oświatowe)

Kierunki Wydatków Wykonanie Strukt. Wykonanie Strukt. Wsk. w % w % W % 2015 2016 4:2 1 2 3 4 5 6 Wydatki osobowe 36 118 420,39 82 35 852 077,25 83 99 Remonty 468 812,68 1 433 025,04 1 92 Inwestycje 531 900,07 1 532 917,26 1 100 En. elekt., en.cieplna 2 315 335,31 5 2 134 821,89 5 92 Pozostałe wydatki 4 746 777,21 11 4 091 570,42 10 86 OGÓŁEM: 44 181 245,66 100 43 044 411,86 100 91 Źródło: opracowanie własne

Najwyższy wskaźnik w obu badanych latach stanowią wynagrodzenia. W stosunku do roku 2015 wynagrodzenia wzrosły o 1%, kosztem pozostałych wydatków bieżących.

Subwencja oświatowa nie pokrywa w całości wydatków bieżących jednostek oświatowych, stąd wypracowane dochody przez te jednostki zasilają w całości ich wydatki. Łączny koszt utrzymania jednostek i placówek oświatowych w roku 2016 wynosił 43 044 411,86 zł. Źródłem pokrycia wydatków były: ● dochody własne jednostek 5 274 664,42 zł, ● środki z Gminy Miasto Kołobrzeg – 67 990,78 zł, ● środki pozyskane (unijne) – 241 982,72 zł, ● dotacja Wojewody – 3 588,89 zł, ● dochody powiatu – 472 176,60 zł, ● rezerwa Ministerstwa – 80 000,- zł, ● Urząd Marszałkowski – 14 995,95 zł, ● subwencja oświatowa – 36 889 012,50 zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 86 – Poz. 2336

Wykonanie budżetu przez pozostałe jednostki organizacyjne Powiatu Kołobrzeskiego.

Tabela nr 75 Komenda Powiatowa PSP

% % Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 Główne kierunki wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 3 514 371,29 3 543 152,27 3 599 517,85 101 101 - świadczenia socjalne 2 187,86 2 187,86 1 549,77 100 71 - remonty 20 370,58 17 628,17 16 133,20 86 91 - energia elektryczna, gaz 124 911,47 125 484,89 126 897,09 100 101 - pozostałe wydatki 513 362,10 492 675,71 562 988,07 96 114 Ogółem: 4 175 203,30 4 181 128,90 4 307 085,98 100 103 Źródło: opracowanie własne

Komenda Powiatowa PSP wykonuje zadanie z zakresu administracji rządowej. W związku z czym jest finansowana z budżetu Wojewody. Budżet jednostki w ciągu roku uległ zwiększeniu o 125 957,08 zł. Z uwagi na to, iż środki są przekazywane do powiatu w formie dotacji celowej – niewykorzystane - podlegają zwrotowi. Zwrócono - 11,02 zł. Liczba osób zatrudnionych 58, w tym: 57 strażacy, 1 pracownik cywilny.

W ramach wynagrodzeń, uposażeń, pozostałych należności i nagród rocznych dla pracowników wypłacono:  wynagrodzenia osobowe – 1 pracownik - wypłaty wynagrodzeń i nagród dla pracownika nieobjętego mnożnikowym systemem wynagradzania,  wynagrodzenia dla służby cywilnej – 1 pracownik – zatrudniony w okresie styczeń – maj 2016 roku,  dodatkowe wynagrodzenie roczne pracownika służby cywilnej i pracownika nieobjętego mnożnikowym systemem wynagradzania,  uposażenia dla funkcjonariuszy – wynagrodzenia strażaków 57 osób,  pozostałe wypłaty – odprawa emerytalna, nagrody jubileuszowe, nagrody uznaniowe, zapomoga, jednorazowe odszkodowanie,  nagrody roczne dla funkcjonariuszy,

Wpłacono świadczenia niezaliczane do wynagrodzeń:  równoważniki za remont mieszkania – 11 642,67 zł,  za brak lokalu mieszkalnego – 63 747,58 zł,  dopłaty do wypoczynku – 67 716,- zł,  pomoc mieszkaniowa – 29 800,- zł,  pomoc dla uczących się – 17 987,91 zł,  równoważnik pieniężny dla funkcjonariuszy w zamian za umundurowanie – 121 181,56 zł,  nagrody jubileuszowe funkcjonariuszy – 17 331,- zł,  ekwiwalent za niewykorzystany czas wolny od służby – 222 547,07 zł,  jednorazowe odszkodowanie za uszczerbek na zdrowiu – 4 587,- zł.

Pochodnymi od wynagrodzeń objęte są tylko osoby: pracownik nieobjęty mnożnikowym wynagradzaniem, członek korpusu służby cywilnej, osoby odbywające zastępczą służbę wojskową.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 87 – Poz. 2336

Pozostałe wydatki bieżące to głównie: - materiały - 218 586,- zł, w tym: materiały pędne (52 307,12 zł), biurowe (7 523,16 zł), zaopatrzenia mundurowego (3 158,56 zł), kwaterunkowe (4 431,88 zł), transportu (16 527,97 zł), wyposażenie nie uznawane za środki trwałe (21 114,02 zł), wyposażenie specjalne, odzież ochronna (39 362,60 zł), materiały uzbrojenia (40 359,89 zł), materiały do konserwacji i remontów (9 874,23 zł), łączności (11 962,26 zł), pozostałe (11 964,31 zł), - usługi obce – 110 757,76 zł, w tym: badania okresowe (14 326,20 zł), usługi remontowe (16 133,20 zł, wykonano: naprawę sprzętu i wyposażenia, sprzętu transportowego), pozostałe (80 298,36 zł), w tym: usługi bankowe, pocztowe, serwisy, przeglądy okresowe, komunalne, dzierżawa traktów i łączy, telekomunikacyjne, - szkolenia i delegacje – 2 181,- zł, - podatki i opłaty – od nieruchomości 41 018,- zł, opłata za trwały zarząd 1 934,- zł, - różne opłaty – 1 246,- zł, czynności dozoru technicznego, opłata od pozwu, za wydanie nowych dowodów rejestracyjnych pojazdów, - świadczenia socjalne – 1 549,77 zł, fundusz socjalny pracowników cywilnych. Źródła pokrycia wydatków:  dotacja Wojewody 4 307 085,98 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 76 Dom Pomocy Społecznej w Gościnie

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 1 428 857,61 1 473 021,70 1 601 773,90 103 109 - świadczenia socjalne 42 190,00 45 671,56 46 809,24 108 102 - remonty 43 853,99 83 390,15 60 568,47 190 73 - środki żywności 186 000,00 185 666,52 188 000,00 100 101 - energia elektryczna, gaz 302 976,33 223 401,90 226 000,00 74 101 - pozostałe wydatki 304 595,47 353 343,19 345 867,07 116 98 Ogółem: 2 308 473,40 2 364 495,02 2 469 018,68 102 104 Źródło: opracowanie własne

Stan zatrudnienia w DPS – 36,25 etatów. Koszty osobowe pracowników wynoszą 65% budżetu. DPS posiada 60 miejsc dla pensjonariuszy. Liczba mieszkańców na dzień 1.01.2016 wynosiła łącznie 60 osób, w tym za pełną odpłatnością przebywało 47 osób, a objętych dotacją 13 osób. Na dzień 31.12.2016 liczba osób wynosiła 60, w tym: 12 pensjonariuszy było objętych dotacją, natomiast 48 osób przebywało w domu za pełną odpłatnością. Zadanie z zakresu prowadzenia DPS jest częściowo dofinansowane przez Wojewodę w ramach dotacji na zadania własne. Plan dotacji na 1.01.2016 wynosił 401 000,- zł. W ciągu roku plan dotacji uległ zwiększeniu o 10 014,- zł i zamknął się w kwocie 411 014,- zł. Główne wydatki realizowane z dotacji to:  wynagrodzenia – stanowiące - 73% dotacji,  pochodne od wynagrodzeń - 19% dotacji,  pozostałe wydatki bieżące – 8% dotacji. Łączne wydatki poniesione wyniosły 2 469 018,68 zł. Koszt utrzymania pensjonariusza (bez wydatków na remonty) wynosił średnio 3 312,04 zł miesięcznie.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 88 – Poz. 2336

Wydatki bieżące pozapłacowe dotyczyły m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 8 630,41 zł, świadczenia wynikające z przepisów bhp, - materiały – 106 487,60 zł, w tym m.in.: materiały biurowe, środki czystości, paliwo (34 082,02 zł), wyposażenie (28 808,91 zł), w tym doposażenie kuchni (lodówka, kubki, garnki), meble do pokoi, wózek kelnerski, obieraczka, sprzęt do sprzątania, narzędzia, pościel, bielizna, odzież, pozostałe (15 707,13 zł) w tym: licencje i oprogramowania, żarówki, kosmetyki, cerata, golarki, wąż, gąbki, panele, rękawice, kwiaty, - zakup środków żywności – 188 000,- zł, - zakup leków i materiałów medycznych - 15 925,62 zł, - usługi obce – 231 700,31 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 2 843,- zł), remontowe (60 568,47 zł), telekomunikacyjne (5 624,10 zł), pozostałe (162 664,74 zł), w tym głównie: ścieki – 46 706,48 zł, ochrona fizyczna i monitoring – 36 937,80 zł, usługa terapeutyczna – 24 128,- zł, utylizacja odpadów kuchennych i medycznych – 8 669,55 zł, wywóz śmieci – 9 059,- zł, konsultacje psychologiczne –3 600,- zł, imprezy i uroczystości mieszkańców - 5 743,73 zł, przeglądy techniczne, usługi kominiarskie, fryzjer, serwis oprogramowania, badania wody, usługa archiwizacyjna, - zakup energii – 226 000,- zł, w tym: energia elektryczna 43 630,73 zł, cieplna – 156 274,60 zł, woda – 26 094,67 zł, - różne opłaty – 4 669,68 zł, ubezpieczenia, - delegacje i szkolenia – 7 202,92 zł, - podatki – od nieruchomości 31 819,- zł, - świadczenia socjalne – 46 809,24,- zł, odpis na fundusz socjalny. Jednostka wykonywała remonty bieżące:  systemem gospodarczym – demontaż i montaż hydrantów wewnątrz budynku, wymiana okna w biurze, malowanie ścian w pokojach mieszkańców, remont łazienki, poszerzenie dwóch bram garażowych – łączny koszt 41 775,04 zł,  zlecane firmom zewnętrznym – konserwacja urządzeń dźwigowych, naprawy sprzętu, elektronicznego, naprawy odkurzacza, zmywarki, pralnicy – koszt 18 793,43 zł. Dzienna stawka żywieniowa wynosiła 8,50 zł. Źródła pokrycia wydatków:  dotacja Wojewody – 411 014,- zł,  dochody powiatu – 35 922,08 zł,  subwencja podstawowa dla powiatów – 11 580,- zł  dochody własne jednostki – 2 010 502,60 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 77 Dom Pomocy Społecznej we Włościborzu

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 2 961 823,77 3 068 272,74 3 187 288,13 103 104 - świadczenia socjalne 83 966,00 83 421,00 85 994,00 99 103 - remonty 38 219,04 77 591,18 103 594,62 203 133 - inwestycje 100 000,00 0,00 179 061,16 0 0 - środki żywności 352 652,01 331 361,76 326 985,27 94 99 - energia elektryczna, gaz 322 718,43 301 832,22 247 592,60 93 82 - pozostałe wydatki 486 813,82 506 037,66 544 323,29 104 107 Ogółem: 4 346 193,07 4 368 516,56 4 674 839,07 82 107 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 89 – Poz. 2336

Stan zatrudnienia na 31.12.2016 wynosił 73,50 etatu. Docelowo może przyjąć 105 pensjonariuszy. Na dzień 1.01.2016 liczba pensjonariuszy przebywająca w domu wynosiła 104 osób, w tym 16 osób objętych dotacją oraz 88 osób przebywało za pełną odpłatnością. Na dzień 31.12.2016 liczna pensjonariuszy wynosiła 104 osoby, w tym objętych dotacją 14 osób oraz za pełną odpłatnością 90 osób. Dzienna dawka żywieniowa wynosiła 9,00 zł we Włościborzu i 9,24 zł w Filii Kołobrzeg. DPS jest dofinansowany częściowo dotacją Wojewody. Plan dotacji na 1.01.2016 wynosił 400 000,- zł, w ciągu roku uległ zwiększeniu o 37 415,- zł i zamknął się w kwocie 437 415,- zł. Główne wydatki realizowane z dotacji dotyczyły:  wynagrodzeń – 68% dotacji,  składek ZUS – 23% dotacji,  pozostałych wydatków bieżących – 9% dotacji. Łączne wydatki poniesione przez DPS wynosiły 4 674 839,07 zł. Przeciętny miesięczny koszt utrzymania pensjonariusza (bez wydatków inwestycyjnych i remontowych) wynosił 3 513,94 zł. Wynagrodzenia i pochodne stanowiły 68% wydatków ogółem. Wydatki bieżące pozapłacowe dotyczyły m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 39 026,59 zł, rękawice medyczne, odzież bhp dla pracowników, bezpłatne wyżywienie: próba-wymóg SANEPID-u, kolacja nocna dla pielęgniarek, - materiały – 260 511,51 zł , w tym m.in.: materiały biurowe, paliwo, prasa (23 256,28 zł), środki czystości (68 022,92 zł), wyposażenie (108 817,80 zł), w tym: stoliki przyłóżkowe, drabina, materace, niszczarka, czajniki, telewizor, maszynki do golenia, meble, krzesła, ławki do szatni, wózki, komputery, monitory, pościel, blender, naświetlacz do jajek, materiały do napraw i remontów (49 043,81 zł), pozostałe (11 370,70 zł) w tym odzież dla mieszkańców, kosmetyki, - zakup środków żywności – 326 985,27,- zł, - zakup leków i materiałów medycznych – 46 882,60 zł, - usługi obce – 240 663,30 zł, w tym: zdrowotne (badania okresowe pracowników – 3 940,- zł), remontowe (103 594,62 zł), telekomunikacyjne (7 553,41 zł), obsługa prawna (9 000,- zł), pozostałe (116 575,27 zł), w tym głównie: ścieki i utylizacja odpadów – 73 160,81 zł, BIP, administracja strony internetowej – 10 213,22 zł, przeglądy gaśnic, samochodów, usługi kominiarskie – 3 801,75 zł, dozór urządzeń – 4 096,80 zł, usługi pocztowe – 4 058,44 zł, porady psychologiczne – 4 200,- zł, usługa bhp – 8 000,- zł, usługi pogrzebowe – 1 543,26 zł, - zakup energii – 247 592,60 zł, w tym: energia elektryczna 71 042,42 zł, cieplna – 178 390,56 zł, woda – zwrot 1 840,38 zł, - różne opłaty – 6 428,43 zł, ubezpieczenia, - delegacje i szkolenia – 7 609,95 zł, - podatki – od nieruchomości 22 426,53,- zł, VAT – 24 369,- zł, - inwestycje – 179 061,16 zł - świadczenia socjalne – 85 994,- zł, odpis na fundusz socjalny. W roku 2016 przeprowadzono remonty zlecane firmom zewnętrznym :  konserwacje sprzętu, instalacji ppoż, obsługi kotłowni – 20 825,77 zł,  naprawy sprzętu: kopiarki, zmywarki, patelni elektrycznej, krajalnicy, suszarki, taboretu elektrycznego, RTV, maszyny do szycia – 8 152,94 zł,  remont środków transportu – 4 584,- zł,  remonty: sterownika lamp zewnętrznych, ułożenie przewodów, wymiana parapetów wewnętrznych, instalacja telefoniczna wewnętrzna, sygnalizacja pożaru, montaż masztu antenowego, modernizacja układu wentylacji, modernizacja rozdzielni elektrycznej w pralni – 70 031,91 zł. Systemem gospodarczym wykonano:  malowanie zniszczonych pokoi, pomieszczeń gospodarczych,  wymiana paneli podłogowych w trzech pomieszczeniach,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 90 – Poz. 2336

 remont pokoi 69, 73, 97,  generalny remont szatni,  wyłożenie schodów terakotą, przełożenie kabli wysokiego napięcia do kuchni,  wymiana zniszczonych drzwi,  generalny remont pomieszczeń administracyjnych, sekretariatu,  zainstalowanie sygnalizacji przyzywowej bezprzewodowej w pokojach jednoosobowych na parterze,  zamontowanie daszki nad wejściem,  zamontowanie lamp p.poż. na wszystkich kondygnacjach DSP i Filii. Łącznie na inwestycje wykorzystano kwotę 179 061,16 zł, w tym zakupy inwestycyjne 141 382,70 zł i pozostałe 37 678,46 zł, opis w części dotyczącej realizacji inwestycji. Źródła finansowania wydatków:  dochody własne – 4 132 537,93 zł,  dochody powiatu –86 197,79 zł,  subwencja podstawowa dla powiatów – 16 665,- zł,  odszkodowania –2 023,35 zł,  dotacja Wojewody – 437 415,- zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 78 Zarząd Dróg Powiatowych

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 1 649 545,83 1 566 616,66 1 593 907,39 95 102 - świadczenia socjalne 36 833,00 35 236,00 36 924,00 96 105 - remonty 71 951,98 18 500,00 74 094,24 26 400 - inwestycje 871 866,09 431 798,86 583 937,66 50 135 - en. elektryczna, gaz 35 645,85 38 139,59 33 892,13 107 89 - pozostałe wydatki 1 369 799,93 1 144 645,44 1 176 475,99 83 103 Ogółem: 4 035 642,68 3 234 936,55 3 499 231,41 80 108 Źródło: opracowanie własne

Zarząd Dróg Powiatowych zatrudniał na dzień 31.12.2016 – 31 et., w tym 10 et. Administracja i 21 et. pracowników służby drogowej. Plan wydatków na dzień 1.01.2016 wynosił 2 866 477,- zł, w ciągu roku uległ zwiększeniu o 646 629,- zł, w tym z tytułu dochodów własnych 184 406,- zł. Zadaniem jednostki jest utrzymanie dróg powiatowych – stan na 1.01.2016 – 303,9 km, na koniec roku nie uległ zmianie.

Tabela nr 79 Zadania wykonywane przez Zarząd Dróg Powiatowych w roku 2016

Wyszczególnienie Opis zadania Zimowe utrzymanie dróg Akcja zimowego utrzymania dróg prowadzona była w zależności od potrzeb. W celu usuwania śliskości nawierzchni stosowano piasek oraz mieszankę solno – piaskową. W roku 2016 przeprowadzono 12 „akcji zima”, podczas których zużyto 461 ton soli drogowej i 346,33 ton piasku. Koszt akcji zima – 85 149,37 zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 91 – Poz. 2336

Drogi powiatowe i ulice w mieście Remonty cząstkowe dróg asfaltowych ZDP przeprowadza: masa na objęte w roku 2016 remontami zimno, remonterem drogowym typu patcher, masa bitumiczną na gorąco. cząstkowymi: Przeprowadzono remonty na drogach: Ulice: Wylotowa, Starynowska, Jedności Narodowej, Mazowiecka, Witosa, Michałowskiego, IV Dywizji WP, Wschodnia, Zdrojowa, Michałowskiego, Sienkiewicza, Grzybowska, B.Chrobrego, Myśliwska. Odcinki dróg w: Gościno-Nieżyn, Wrzosowo-Skoczów, Piotrowice, Pobłocie Małe, Robuń, Rościęcino-Rymań, Gorawino-Jarkowo, Rymań- Powalice, Gościno-Unieradz, Robuń-Gościno Dwór, Robuń-Pobłocie Małe, Błotnica-Byszewo, Niemierze-Byszewo, Byszewo-Starnin, Ustronie Morskie-Sianożęty-Dygowo, Charzyno-Ołużna, Ząbrowo-Ołużna, Ząbrowo-Pustary, Robuń, Ramlewo, Korzystno, Przećmino, Jarkowo- Dargosław, Starnin-Grąd, Skoczów, Białokury-Świecie Kołobrzeskie, Kołobrzeg-Karcino, Kołobrzeg-Grzybowo-Dźwirzyno, Niekanin-Bogucino- Obroty, Gościno-Unieradz-Nieżyn, Bardy-Świelubie-Dębogard, Czernin- Dębogard-Pustary, Bogucino-Pustary, Kędrzyno-Byszewo, Budzistowo, Kołobrzeg-Grzybowo-Stary Borek, Drzonowo-Karcino, Siemyśl-Trzynik, Gościno-Myślino, Bardy-Pobłocie Małe, Drzonowo, Byszewo-Morowo, Gościno, Pobłocie Wielkie, Kukinia, Rusowo-Strachomino, Skoczów- Strachomino, Skoczów-Mierzyn, Bardy-Włościbórz, Robuń-Karwin, Dębogard-Czernin, Wartkowo Drogi powiatowe objęte Odcinki dróg: Skoczów, Sianożęty, Ustronie Morski, Dygowo, Grzybowo, remontem cząstkowym Drzonowo, Karcino, Bardy, Włościbórz, Gościno, Piotrowice, Stary Borek, nawierzchni masą na zimno Włościbórz-Pobłocie Małe, Kołobrzeg-Korzystno, Grzybowo-Dźwirzyno, Kołobrzeg. Wysokość wydatków na remonty Na zakup materiałów wydatkowano kwotę 88 342,50 zł, zakupiono: w 2016 roku emulsję asfaltową, grys, masę asfaltową za zimno Prace remontowe obiektów W 2016 roku przeprowadzono przeglądy na 21 obiektach mostowych. W mostowych oraz przepustów ramach prac remontowych wykonano: naprawy i remonty chodników, regulację krawężników drogowych, montaż ławek naprawę przepustu drogowego (Budzistowo, Przećmino, Sianożęty, Stramnica-Stojkowo), obniżenie przejścia dla pieszych, remont parkingu (ul.Wylotowa). Uzupełnienie i równanie poboczy Wykonano: -równanie oraz uzupełnienie poboczy w Gminie Siemyśl, Rymań, Dygowo, Gościno, Kołobrzeg oraz ul. Starynowska i Grzybowska w Kołobrzegu, -uzupełnienie poboczy wzdłuż drogi Gościno-Kamica (około 3 km). Odwodnienia drogowe Wykonano: studnię chłonna w Ustroniu Morskim, Charzynie, awaryjna naprawę przepustu Stramnica-Stojkowo, naprawę kratek ściekowych, awaryjna naprawę kanalizacji deszczowej: Unieradz, Morowo, Ustronie Morskie, Drzonowo, Stramnica, konserwacja rowu przydrożnego: Grzybowo (ul. Borkowska), Kołobrzeg (ul. Grzybowska i Wylotowa), Karcino, wykonanie odwodnienia w Jarkowie. Ścinka pobocza wzdłuż drogi ul. Prace polegały na: profilowaniu rowów drogowych, ścinaniu lub Lotnicza w Sianożętach uzupełnianiu poboczy, umacnianiu skarp – zadanie zlecone, wartość 9 116,80 zł. Profilowanie dróg Prace polegają na utwardzeniu nawierzchni dróg gruntowych. ZDP posiada w zarządzie 27 km dróg gruntowych, które są w ciągu roku profilowane i utwardzane. Zadanie wykonano na drogach: Stramnica- Stojkowo, Dębogard-Bardy, Bardy-Miechęcino, Czernin-Stojkowo, Ołużna-Mącznik, Sarbia-Samowo, Karcino-Bieczyno, Przećmino- Korzystno, Siemyśl-Morowo, Korzystno-Błotnica, Ramlewo-Sikorzyce, Oznakowanie pionowe dróg Wykonano montaż elementów bezpieczeństwa ruchu drogowego poprzez progi zwalniające (Pustary), lustra drogowe, bariery U-kształtne, słupki rozdzielające. W roku 2016 wykonano lub odnowiono łącznie 529 sztuk znaków drogowych, w tym 185 sztuk wonnych. Oznakowanie poziome dróg Odświeżone oznakowanie otrzymały wszystkie ulice w Kołobrzegu oraz drogi powiatowe w gminach. W ramach praz wykonane zostały przejścia dla pieszych – zalanie oznakowania poziomego - zlecone – wartość 69 580,26 zł. Sprzątanie dróg powiatowych Sprzątane były: ulice w Kołobrzegu oraz ciągi drogowe m.in.: Charzyno- Siemyśl-Gorawino, Gościno, Ząbrowo, Dygowo, Stojkowo, Kukinia, Sianożęty, Ustronie Morskie, Świecie Kołobrzeskie, Stary Borek,, Bogucino, Obroty, Niekanin, Wartkowo, Robuń, Dargocice. Koszenie trawników, poboczy Prace polegały na koszeniu poboczy dróg oraz obkaszaniu kosiarkami spalinowymi trawników. Do tego zadania używane były 4 duże kosiarki zamontowane na ciągnikach.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 92 – Poz. 2336

Podcinka i wycinka drzew, W ramach tego zadania wykonano: karczowanie pni -wycinkę 137 drzew chorych i stwarzających zagrożenie bezpieczeństwa Nasadzenia drzew na terenie gmin, -wycinkę 35 drzew w Kołobrzegu, - podcinkę drzew i karczowanie pni na terenie dróg powiatowych zarówno w mieście jak i w gminach, - ZDP posadził 223 drzewa, w tym: Miasto Kołobrzeg-26 , Gmina Ustronie Morskie-20, Gmina Goscino-6, Gmina Dygowo-26, Gmina Kołobrzeg-5 i Gmina Siemyśl-140 drzew Budowa chodników Omówiono w części dotyczącej realizacji inwestycji Pomiary ruchu W związku z koniecznością wykonania pomiarów natężenia ruchu na przejazdach kolejowych ZDP zlecił wykonanie zadania firmie zewnętrznej – koszt 12 000,- zł. Źródło: opracowanie własne, na podstawie informacji ZDP

Tabela poniższa przedstawia podział kosztów zarządu i utrzymania dróg według niektórych wydatków rodzajowych.

Tabela nr 80 Koszty zarządzania i utrzymania dróg w roku 2016 (porównanie do roku 2015)

Wykonanie 2015 rok Wykonanie 2016 rok Koszty Koszty Rodzaje wydatków Koszty Koszty utrzymania utrzymania zarządzania zarządzania dróg dróg - wynagrodzenia 530 643,32 1 035 973,34 508 769,80 1 085 137,50 - świadczenia socjalne 10 939,30 24 296,70 13 102,00 24 296,70 - remonty* 0,00 18 500,00 0,00 74 094,24 - inwestycje 0,00 431 798,86 6 888,00 577 049,66 - pozostałe wydatki 109 772,99 1 073 012,04 168 869,51 1 041 024,00 RAZEM: 651 355,61 2 583 580,94 697 629,31 2 801 602,10 OGÓŁEM WYDATKI: 3 234 936,55 3 499 231,41 Udział procentowy kosztów zarządzania i utrzymania dróg 20,14% 79,85% 19,94% 80,06% Źródło: opracowanie własne na podstawie danych ZDP *nie dotyczy remontów dróg i chodników

Wynagrodzenia i pochodne stanowią 45% wydatków. Wydatki bieżące pozapłacowe dotyczyły m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 31 979,53 zł, ekwiwalenty za ubrania robocze, odzież ochronna, posiłki i napoje profilaktyczne, okulary korekcyjne, środki czystości dla pracowników, - materiały – 771 908,71 zł, w tym m.in.: paliwo, olej, gaz (305 056,67 zł), części zamienne do sprzętu (114 332,73 zł), piasek, grysy, sól, emulsja (163 977,82 zł), znaki drogowe, rury (36 856,33 zł), blacha, deski, profile stalowe oraz inne materiały budowlane (77 420,95 zł), zakup drzewek (11 557,40 zł), masa asfaltowa na zimno, szlaka (15 664,05 zł), materiały biurowe, środki czystości, prenumerata (18 291,49 zł), wyposażenie – kosiarki, komputery, piły (22 108,93 zł), pozostałe materiały do warsztatu malarskiego, mapy geodezyjne (6 643,07 zł), - usługi obce – 370 878,17 zł, w tym: remonty-maszyn, środków transportowych, drogi Sarbia-Samowo, chodnika w Starym Borku (74 094,24 zł), wykonanie oznakowania poziomego (69 580,- zł), oczyszczenie kanalizacji i studni deszczowych (54 810,- zł), wycinka zakrzaczeń (37 581,80 zł), ekspertyzy, przegląd mostów (22 841,- zł), aktualizacja programów (33 822,29 zł), prawne, wywóz ścieków, pocztowe, gazowe, pralnicze, kominiarskie, informatyczne(43 124,77 zł), przeglądy środków transportowych (3 440,02 zł), sprzątanie ulic powiatowych (9 213,53 zł), badania okresowe pracowników (1 510,-zł), usługi telekomunikacyjne (5 479,- zł), opracowanie ryzyka zawodowego (3 000,- zł), pozostałe: przełożenie opon, karczowanie przy drogach (12 064,86 zł), - zakup energii – 33 892,13 zł, w tym: energia elektryczna 13 420,26 zł, cieplna

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 93 – Poz. 2336

– 19 509,45 zł, woda – 962,42 zł, - różne opłaty – 32 814,64 zł, ubezpieczenia, opłata za dozór techniczny, opłata skarbowa, - delegacje i szkolenia – 10 157,50 zł, - podatki – od nieruchomości 13 118,- zł, na rzecz jst (emisja gazów, od środków transportowych, za trwały zarząd, wpis do ewidencji gruntów) – 14 921,01 zł, - inwestycje – 583 937,66 zł - świadczenia socjalne – 36 924,- zł, odpis na fundusz socjalny. Zarząd Dróg Powiatowych nie posiada zobowiązań wymagalnych. Łączne wydatki wynosiły 3 499 231,41 zł. Źródła finansowania:  dochody własne – 1 463 212,39 zł,  dotacja z Gminy Kołobrzeg – 99 946,31 zł,  dotacja z Gminy Dygowo – 180 000,- zł, ● dochody powiatu – 1 756 072,71 zł.

Tabela nr 81 Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie

% % Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 Główne kierunki wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2016 - wynagrodzenia 811 884,74 797 035,95 841 463,97 98 105 - świadczenia socjalne 13 495,45 14 217,44 16 909,00 105 119 - energia elektryczna, gaz 17 564,32 18 487,75 15 000,00 105 81 - placówki opiekuńczo-wych. 130 385,85 130 161,88 108 942,09 100 84 - rodziny zastępcze/bez wyn. 1 584 321,00 1 725 754,00 2 294 921,09 109 133 - pozostałe wydatki bieżące 265 164,58 106 509,03 195 313,73 40 183 Ogółem: 2 822 815,94 2 792 166,05 3 472 549,88 100 124 Źródło: opracowanie własne

Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie wykonuje zadania własne jak i zlecone. Zadaniem zleconym jest finansowanie kosztów w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie oraz przekazywanie zasiłków dla rodzin zastępczych z programu 500+. Zatrudnienie na 31.12.2016 r. wynosiło 14 etatów (wzrost o 1 etat w stosunku do roku 2015). Plan wydatków na 1.01.2016 wynosił 3 321 009,- zł, w ciągu roku uległ zwiększeniu o 169 121,- zł i zamknął się w kwocie 3 490 130,- zł. Wskaźnik realizacji 99% planu. Zmiany w ciągu roku dokonywane były zarówno na plus jak i na minus i przedstawiały się następująco:  stan na 1.01.2016 – 3 321 009,- zł,  zmniejszenie (program „Jesteśmy aktywni”) – 468 689,- zł,  zwiększenie, program 500+ - 597 038,- zł,  zwiększenie dotacja Wojewody – 28 694,- zł,  zmniejszenie – 12 078,- zł.  stan na 31.12.2016 – 3 490 130,- zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 94 – Poz. 2336

Tabela nr 82 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po Wykon. % Nazwa Plan po zm. Wykon. % zm. wyk zadania wyk Placówki op.wych. 111 000,00 108 942,09 98 Rodziny zast. 2 456 515,00 2 447 395,39 99 Przeciwdz.przem.w r. 9 306,00 9 306,00 100 PCPR 913 309,00 906 906,40 99

OGÓŁEM WYKONANIE w roku 2016 3 472 549,88 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Placówki opiekuńczo – wychowawcze – są realizowane przez PCPR i Starostwo Powiatowe. PCPR na zadanie dotyczące placówek opiekuńczo – wychowawczych dysponowało na dzień 31.12.2016 kwotą 111 000,- zł, wskaźnik realizacji 98%. Środki wykorzystano na: - pomoc pieniężną na kontynuowanie nauki dla 4 wychowanków opiekuńczo - wychowawczych i 16 wychowanków młodzieżowych ośrodków wychowawczych oraz socjoterapii – koszt roczny 101 365,12 zł, - pomoc pieniężną na usamodzielnienie dla 1 wychowanka młodzieżowego ośrodka wychowawczego – koszt 4 132,97 zł. 2. Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie - wykorzystano kwotę 906 906,40 zł, z tego wydatki osobowe stanowią 63%. Pozostałe wydatki obejmowały m.in.: - materiały – 85 535,07 zł , w tym m.in.: środki czystości, pieczątki, akcesoria komputerowe (2 244,14 zł), materiały biurowe, paliwo (14 879,70 zł), wyposażenie (66 699,97 zł-meble, szafy do archiwum, fotele, stoli, komputery, szafki), pozostałe (11 659,34 zł), - usługi obce – 73 111,38 zł, w tym m.in: badania okresowe pracowników (480,- zł), telekomunikacyjne (11 507,34 zł), pozostałe (61 154,04 zł – pocztowe, serwisy, monitoring, usługi internetowe), - zakup energii – 15 000,- zł, w tym: energia elektryczna 6 059,- zł, cieplna – 8 245,- zł, - różne opłaty – 16 237,08 zł, ubezpieczenia 1 904,88 zł oraz za administrowanie, czynsz 14 332,20 zł, - delegacje i szkolenia – 1 082,20 zł, - podatki – od nieruchomości 4 270,- zł, - świadczenia socjalne – 16 909,- zł, odpis na fundusz socjalny. 3. Przeciwdziałanie przemocy w rodzinie – zadanie zlecone. Dotację w wysokości 9 306,- zł wykorzystano w całości. Oddziaływania korekcyjno–edukacyjne wobec osób stosujących przemoc w rodzinie mają charakter programów działań psychologicznych, edukacyjnych i socjalizacyjnych ukierunkowanych na zmianę zachowań i postaw tych osób. Zajęcia dla osób stosujących przemoc w rodzinie prowadził zespół terapeutów posiadających odpowiednie kwalifikacje. W okresie od września do grudnia zorganizowano 33 spotkania indywidualne, w których uczestniczyło 12 osób. Natomiast sesje grupowe opierały się na aktywizacji uczestników, otwartej dyskusji – odbyło się 14 spotkań. Program korekcyjno – edukacyjny ukończyło 9 osób (5 kobiet i 4 mężczyzn), z czego dla 4 osób rokowania są dobre, lecz oddziaływania były niewystarczające i zaleca się kontynuację uczestnictwa w programie. 4. Rodziny zastępcze – łącznie wykorzystano 2 447 395,39 zł, w tym świadczenia z programu 500+ wynosiły 582 289,09 zł. Środki zostały wykorzystane na następujące rodzaje wydatków:  pomoc pieniężna dla 121 rodzin zastępczych, na pokrycie kosztów utrzymania 189 dzieci - koszt 1 510 450,22 zł, kwota obejmuje także: jednorazowe świadczenie na pokrycie niezbędnych wydatków związanych z potrzebami przyjmowanego dziecka – 155,- zł, świadczenie mające wpływ na jakość sprawowanej opieki oraz środki finansowe na utrzymanie lokalu mieszkalnego

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 95 – Poz. 2336

w domu jednorodzinnym – 18 716,15 zł oraz dofinansowanie wypoczynku dziecka poza miejscem zamieszkania,  pomoc pieniężna dla rodzin na dodatki wychowawcze dla dzieci – wykorzystano kwotę 582 289,09 zł, złożono 169 wniosków, wydano 167 decyzji, liczba wypłaconych dodatków 1209,  pomoc pieniężna dla 35 wychowanków rodzin zastępczych kontynuujących naukę – koszt 174 068,78 zł,  pomoc pieniężna na usamodzielnienie dla 3 wychowanków rodzin zastępczych – koszt 9 900,- zł,  pomoc na zagospodarowanie w formie rzeczowej i w formie pieniężnej dla 6 wychowanków – 12 441,- zł,  wynagrodzenie wraz z pochodnymi dla: rodziny zastępczej zawodowej pełniącej funkcję pogotowia rodzinnego, dla dwóch zawodowych rodzin zastępczych, dla osoby sprawującej opiekę nad dziećmi i przy pracach gospodarskich – łączny koszt 118 008,30 zł. PCPR wykorzystało otrzymało dotację na zadania własne z budżetu Wojewody w wysokości 28 694,- zł z przeznaczeniem na wynagrodzenie dla koordynatorów pieczy zastępczej. Źródła finansowania wydatków : ● dotacja Wojewody – 620 289,09 zł, ● dochody powiatu – 2 852 260,79 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 83 Powiatowy Urząd Pracy

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 1 711 469,67 1 778 359,61 2 017 205,02 104 113 - świadczenia socjalne 44 578,00 45 353,00 47 444,00 102 105 - remonty 2 040,00 2 040,00 2 040,00 100 100 - en. elektryczna, gaz 38 260,54 38 830,90 29 303,33 101 75 - pozost. wydatki jedn. 127 179,39 113 929,11 145 168,16 89 128 - opłaty składek zdrow. 2 103 755,95 1 760 636,90 1 453 471,77 84 82 Ogółem: 4 027 283,55 3 739 149,52 3 694 632,28 93 99 Źródło: opracowanie własne

Zatrudnienie na 31.12.2016 wynosiło 38,5 pracowników, w tym finansowane z: dochodów powiatu 31,5 et., z Funduszu Pracy – 7 et.

Plan wydatków na 1.01.2016 wynosił 3 797 693,- zł, w ciągu roku uległ zmniejszeniu (per saldo) o kwotę 23 512,- zł, w tym zmniejszenie dotacji Wojewody (na opłacanie składek zdrowotnych za osoby bezrobotne w kwocie 271 000,- zł) i zwiększenie dotacji z Funduszu Pracy o 242 300,- zł oraz z tytułu odszkodowania zwiększenie o 5 188,- zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 96 – Poz. 2336

Tabela nr 84 Wykonanie budżetu według zadań w roku 2016

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa Plan po zm. Wykon. % wyk zadania wyk . . Składki zdrowotne 1 474 000,00 1 453 471,77 99 Pow.Urząd Pr. 1 749 881,00 1 690 860,51 97 Pozost.działaność 550 300,00 550 300,00 100 X X X X

OGÓŁEM WYKONANIE ZA 2016 ROK 3 694 632,28 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania 1. Składki zdrowotne – zadanie z zakresu administracji rządowej, źródło pokrycia wydatków – dotacja Wojewody. Wskaźnik wykorzystania dotacji – 99%. Na dzień 31.12.2016 liczba bezrobotnych wynosiła 2212 osób, w tym z prawem do zasiłku 432 osób. Przeciętna miesięczna liczba osób bezrobotnych bez prawa do zasiłku, za które odprowadzane są składki zdrowotne wynosiła 2171 osób. Podstawą naliczania składki zdrowotnej za osobę bezrobotną jest 100% zasiłku dla bezrobotnego, który w okresie styczeń-grudzień wynosił 652,60 zł, od tego składka w wysokości 9% tj. 58,73 zł. Na opłacenie składek wykorzystano 1 453 471,77 zł. 2. Powiatowy Urząd Pracy – budżet jednostki obejmuje wydatki osobowe oraz rzeczowe związane z funkcjonowaniem jednostki. Wynagrodzenia stanowią 87% budżetu. Pozostałe wydatki bieżące dotyczą m.in.: - świadczenia osób fizycznych – 1 250,15 zł, ekwiwalenty za obrania robocze, odzież, okulary korekcyjne, - materiały – 27 968,96 zł, w tym m.in.: środki czystości, pieczątki, materiały biurowe, paliwo (8 674,58,- zł), materiały do remontów bieżących (3 311,34 zł), wyposażenie – fotele obrotowe, krzesło RIO, szafa aktowa, biurko, niszczarka(13 232,37 zł), pozostałe 2 750,67 zł), - usługi obce – 79 805,22 zł, w tym: remonty sprzętu (2 040,- zł), zdrowotne- (1 120,- zł), telekomunikacyjne (4 271,52 zł), prawne (20 664,- zł), sprzątanie pomieszczeń biurowych (34 833,60 zł), pozostałe-wywóz nieczystości, odprowadzanie ścieków, usługi pocztowe, wynajem hali (16 876,10 zł), - zakup energii – 29 303,33 zł, w tym: energia elektryczna 4 737,0 zł, cieplna – 22 833,60 zł, woda – 1 732,73 zł, - różne opłaty – administrowanie (do Wspólnoty) 28 481,76 zł, ubezpieczenia 2 689,01 zł, - delegacje i szkolenia – 1 353,50 zł, - podatki – od nieruchomości 5 253,56,- zł, - świadczenia socjalne – 47 444,- zł, odpis na fundusz socjalny. 3. Pozostała działalność – pokrywanie kosztów wynagrodzeń 7 pracowników oraz przyznane nagrody specjalne za osiągnięte wskaźniki efektywności kosztowej i zatrudnieniowej – łączna kwota na wynagrodzenia z nagrodami wynosiła 472 053,- zł, składki ZUS 78 247,- zł. Źródła finansowania wydatków : ● dotacja Funduszu Pracy – 550 300,- zł, ● dotacja Wojewody – 1 453 471,77 zł, ● dochody powiatu – 1 691 209,66 zł. Jednostka nie posiada zobowiązań wymagalnych.

W sprawozdaniu rocznym Rb-N wykazane są należności wymagalne w kwocie 157 629,38 zł, natomiast w sprawozdaniu rocznym Rb-Z wykazane są zobowiązania wymagalne w kwocie 10 241,33 zł, w obu przypadkach kwoty dotyczą Funduszu Pracy.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 97 – Poz. 2336

Tabela nr 85 Nadzór Budowlany

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wynagrodzenia 272 987,00 261 498,55 321 886,56 96 123 - świadczenia socjalne 5 682,00 5 500,00 6 000,00 97 109 - energia elektryczna, gaz 3 600,00 4 100,00 4 200,00 114 102 - pozostałe wydatki 37 953,70 47 788,01 67 199,87 126 141 Ogółem: 320 222,70 318 886,58 399 286,43 99 125 Źródło: opracowanie własne

Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego finansowany jest z dotacji Wojewody, ponieważ wykonuje zadanie z zakresu administracji rządowej. Stan zatrudnienia 6,5 et. Uległ zwiększeniu o 1 etat, z związku z czym wynagrodzenia i pochodne roku 2016 są wyższe od roku 2015. Plan wydatków na dzień 1.01.2016 wynosił 390 000,- zł, w ciągu roku uległ zwiększeniu o 9 402,- zł, wykorzystano 399 286,43 zł, niewykorzystaną kwotę w wysokości 115,57 zł odprowadzono do Wojewody. Wynagrodzenia i pochodne stanowią 81% wydatków. Pozostałe wydatki bieżące dotyczą m.in.: materiałów – 27 343,- zł, usługi - 27 700,- zł, usługi remontowe 4 043,73 zł, badania okresowe pracowników – 235,- zł, usługi telekomunikacyjne – 2 391,69 zł, opłaty na rzecz jst i budżetu państwa – 884,80 zł, szkolenia – 150,- zł, administrowanie, czynsze – 3 130,- zł, odpis na fundusz socjalny – 6 000,- zł, Jednostka na 31.12.2016 rok nie posiadała zobowiązań wymagalnych.

Tabela nr 86 Starostwo Powiatowe

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2014 2015 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2013 2014 - wynagrodzenia 6 339 620,85 6 664 858,15 6 828 820,47 105 102 - świadczenia socjalne 106 581,57 109 987,34 107 436,33 103 98

- remonty 2 984,79 9 249,76 179 448,34 309 1940 - inwestycje 6 291 498,78 5 172 280,86 7 969 778,81 82 157 - energia elektryczna, gaz 125 171,35 138 710,77 79 757,17 111 57 - dotacje przekazane 6 626 088,56 5 827 664,63 7 142 618,26 87 122 Szkoły niepubliczne 3 514 802,00 3 398 977,09 4 283 482,26 97 126 Instytucje pozarządowe 1 395 786,00 1 448 852,00 1 766 386,00 104 123 Muzeum Oręża Polsk.(bież.) 800 000,00 813 040,00 935 826,00 102 115 Pozostałe 915 500,56 166 795,54 156 924,00 18 94 - obsługa długu publiczn. 914 701,65 670 038,85 628 180,55 94 94 - pozostałe wydatki 5 477 747,50 5 930 412,07 6 117 789,86 108 100 Ogółem: 25 884 395,05 24 523 202,43 29 053 829,79 95 120 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 98 – Poz. 2336

Zatrudnienie w Starostwie Powiatowym na dzień 31.12.2016 roku wynosiło 94,63 etatów. Jak wynika z powyższej tabeli w większości przypadków wydatki roku 2016 są wyższe od wykonania za 2015 rok. Wyjątek stanowią trzy pozycje tj.: świadczenia socjalne, energia elektryczna, obsługa długu publicznego. W przypadku wynagrodzeń i pochodnych wzrost wykonania wydatków w roku 2016 powstał w wyniku m.in.: wyższych kwot na umowy zlecenia, częściowe wydatki osobowe nowego zadania nieodpłatna pomoc prawna, zatrudnienie 0,5 etatu do Zespołu ds. Orzekania o Niepełnosprawności. Plan budżetu po stronie wydatków na dzień 1.01.2016 wynosił 34 936 386,- zł, uległ zmniejszeniu o 4 603 867,41 zł i zamknął się w kwocie 30 332 518,59 zł, wskaźnik wykonania wydatków 95,8%.

Tabela nr 87 Wykonanie budżetu według zadań w 2016 roku

Nazwa zadania Plan po zm. Wykon. % Nazwa Plan po zm. Wykon. % wyk zadania wyk Prace geodez.-roln. 150,00 150,00 100 Gosp. leśna 320 000,00 311 265,40 97 Nadzór nad g.leś. 50 000,00 21 580,59 43 Drogi publ.pow. 2 193 314,00 2 117 476,39 96 Poz.dział.drogi 19 100,00 11 339,50 59 Gosp.nieruch. 1 596 822,00 1 565 037,39 98 Zad.z zakr.geod. 558 000,00 549 361,66 98 Pozost.dział.usł. 4 318,00 2 422,00 56 Urzędy Wojew. 46 700,00 46 700,00 100 Rada Powiatu 297 100,00 279 539,74 94 Starostwo Pow. 8 681 542,00 8 127 770,86 94 Kwalif.wojsk. 26 396,00 26 395,06 100 Promocja jst 319 330,53 306 520,15 96 Poz.dział.adm. 111 467,00 86 974,43 78 Kom.Wojew.Policji 38 500,00 36 346,25 94 Straż Graniczna 5 000,00 5 000,00 100 Obrona cywilna 6 000,00 5 718,42 95 Poz.dział.bezp. 56 400,00 56 399,99 100 Nieodpł.pom.praw. 185 400,00 184 258,48 99 Obsł.długu p. 648 956,00 628 180,55 97 Subwencja oświat. 172 431,47 172 431,47 100 Rezerwy ogólne 164 653,00 0,00 0 Szk.pods.specj. 397,82 397,82 100 Gimnazja sp. 12,98 12,98 100 Licea ogólnokszt. 1 217 878,00 1 184 959,40 97 Szkoły zawod. 1 117 121,00 1 088 576,72 97 Nauczanie specj. 154 811,00 154 172,00 100 Poz.dz.oświata 67 745,27 45 603,22 67 Poz.dz.ochr.zdrowia 19 980,00 19 404,63 97 Plac.opiek.wy. 2 330 000,00 2 280 697,79 98 Domy Pomocy Sp. 303 536,00 303 536,00 100 Ośrodki Wsp. 1 114 282,00 1 111 746,00 100 Rodziny zastępcze 350 000,00 325 733,42 93 Poz.dz.pom.sp. 109 000,00 109 000,00 100 Rehab.zaw.społ. 124 414,00 124 414,00 100 Zesp.ds Orzek 263 916,00 263 736,07 100 PFRON 6,00 6,00 100 Poz.dz..społ. 21 000,00 15 491,85 74 Specj.Ośr.Wych. 1 053 662,00 1 046 845,12 99 Poradnie Ps.P. 710 000,00 693 861,77 98 Styp.dla uczniów 17 716,00 17 714,82 100 Szk.schr.młodz. 114 723,00 114 696,00 100 Ochr.środow. 168 678,00 79 958,50 47 Poz.ochr.środ. 4 440 509,52 4 400 923,76 99 Muzea 985 950,00 985 905,79 100 Obiekty sport. 200,00 167,80 84 Poz.dział.sport 145 400,00 145 400,00 100 X X X x

OGÓŁEM WYKONANIE w 2016 roku 29 053 829,79 Źródło: opracowanie własne

Wykonywane zadania Prace geodezyjne na rzecz rolnictwa – zadanie zlecone administracji rządowej, planowana dotacja w wysokości 150,- zł została wykorzystana na pokrycie kosztów wypisu i wyrysu działki nr 309/3 Skarbu Państwa.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 99 – Poz. 2336

Gospodarka leśna – środki wykorzystano na wypłaty ekwiwalentu za grunty rolne przeznaczone na zalesianie, środki na to zadanie przekazuje Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa, zapotrzebowanie jest składane na okresy kwartalne. Ekwiwalent „za lasy” jest rok rocznie waloryzowany o wskaźnik inflacji. W roku 2016 ekwiwalenty wypłacano w okresach miesięcznych dla 32 osób. Kwota wykorzystana 311 265,40 zł. Nadzór nad gospodarką leśną – wykorzystano 21 580,59 zł. Zadania finansowane w tej części budżetu: nadzór nad gospodarka leśną, ocena upraw, usługi gleboznawcze, dokumentacja klasyfikacji zalesionych gruntów. Drogi publiczne powiatowe – w tej części planu finansowego ujęte są inwestycje drogowe omówione wcześniej oraz wydatki bieżące, które w roku 2016 dotyczyły:  przekazania dotacji dla Gminy Dygowo w kwocie 15 000,- zł, z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie nawierzchni dróg, chodników na drogach: Stojkowo-Dygowo, Stramniczka -Stojkowo, Dygowo-Gąskowo, Wrzosowo-Ubysławice, Wrzosowo-Kłopotowo,  przekazania dotacji dla Gminy Ustronie Morskie w kwocie 7 000,- zł, z przeznaczeniem na utrzymanie bieżące dróg: Sianożęty-Ustronie Morskie, ul. Kolejowa, Wojska Polskiego i Polna w Ustroniu Morskim,  opłat sądowych za złożone depozyty (odszkodowania) sądowe – kwota 600,- zł,  holowanie i parking pojazdów – 11 339,50 zł. Gospodarka gruntami, nieruchomościami – dotyczy skarbu państwa – 258 250,61 zł i mienia powiatu – 1 306 786,78 zł. Skarb państwa (czytaj Wojewoda) plan dotacji w kwocie łącznej 276 471,- zł, wykorzystano 258 250,61 zł, a tego część środków dotyczyła pokrywania częściowego kosztów wynagrodzeń – kwota 163 300,- zł. Wykorzystanie środków według zadań przedstawia się następująco: Zadanie – zarządzanie mieniem Skarbu Państwa – kwotę 68 379,18 zł wykorzystano na następujące cele:  podatki – 4 321,- zł,  ewidencjonowanie i utrzymanie nieruchomości w tym wycinka drzew – 17 926,46 zł,  przygotowanie dokumentacji w celu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego – 2 044,40 zł,  przygotowanie dokumentacji w celu sprzedaży prawa użytkowania wieczystego – 3 675,- zł,  przygotowania dokumentacji w celu sprzedaży – 7 206,- zł,  koszty sądowe, opłaty – 5 384,67 zł,  koszty sporządzania operatów szacunkowych w celu aktualizacji opłat z tytułu użytkowania wieczystego – 27 429,- zł i trwałego zarządu – 3 690,- zł,  minus kary umowne – 6,89 zł,  minus zwrot kosztów (za media i operaty szacunkowe) – 3 290,46 zł. Zadanie – prowadzenie spraw związanych z zaspokojeniem roszczeń byłych właścicieli – kwotę 26 571,43 zł, w tym:  koszty operatów szacunkowych – 29 170,70 zł,  minus kary umowne – 2 599,27 zł. zł, wykorzystano na koszty sporządzania operatów szacunkowych. Mienie Powiatu – plan wydatków 1 320 351,- zł, wykorzystano 1 306 786,78 zł, w tym na inwestycje 1 130 166,23 zł. Pozostałe wydatki (176 205,50 zł) wykorzystano na:  remonty kapitalne: izolacja przeciwwilgociowa – Plac Ratuszowy oraz ocieplenie stropodachu, przebudowa kominów ul. Gryfitów – koszt 139 265,28 zł,  administrowanie, czynsze ul. Kamienna oraz mieszkanie w Gościnie – koszt 12 543,35 zł,  podatek od nieruchomości – 1 213,- zł, podatek leśny 12,- zł, wypisy, wyrysy – 1 208,30 zł,  usługi – 22 378,62 zł, wyceny nieruchomości, terenowa kontrola operatów klasyfikacji gruntów, monitor rządowy (abonament), przyłączenie kabla, rozdzielenie instalacji elektrycznej przy ul. Kamiennej. Zadania z zakresu geodezji – łącznie wykorzystano kwotę 549 361,66 zł, w tym zadanie zlecone Wojewody kwota 308 000,- zł, zadania własne 241 361,66 zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 100 – Poz. 2336

Zadania zlecone – kwota 308 000,- zł, z tego refundacja wynagrodzeń pracowników wykonujących zadanie z zakresu geodezji w kwocie 54 000,- zł. Pozostała kwota 254 000,- zł na dofinansowanie zlecenia pn. „Prowadzenie bieżącej asysty technicznej, utworzenie rejestrów przestrzennych” (IGEKA). Zadania własne – 241 361,66 zł, wykorzystano na: dofinansowanie zlecenia pn. „Prowadzenie bieżącej asysty technicznej, utworzenie rejestrów przestrzennych” – kwota 149 491,- zł, roczny serwis urządzeń geodezyjnych – kwota 37 650,30 zł, odsetki zasądzone decyzją SKO z tytułu zwrotu za opłaty geodezyjne – kwota 1 330,36 zł, pozostała kwota została wykorzystana na zakup sprzętu informatycznego do Wydziału Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami w kwocie 52 890,- zł. Pozostała działalność gospodarka komunalna – wykorzystano kwotę 2 422,- zł na pokrycie kosztów przewozu zwłok z miejsca wypadku oraz za gotowość usuwania jednostek pływających. Rada Powiatu – plan 297 100,- zł, wykorzystano 279 539,74 zł. W roku 2016 odbyło się: 11 sesji, 46 posiedzeń Komisji, w tym: - Budżetu i Finansów – 12, - Spraw Społecznych – 13, - Infrastruktury – 15, - Rewizyjnej – 6. Środki wykorzystano m.in. na: montaż aparatury nagłośnieniowej, audycje reklamowe, zakup wody mineralnej, zakup książek i usługi gastronomiczne, wynajem sali, wykonanie pieczątek oraz na diety radnych. Urzędy Wojewódzkie – wykorzystano kwotę 46 700,- zł z tytułu refundacji za wynagrodzenia zadań zleconych z zakresu obronności. Starostwo Powiatowe – plan na 1.01.2016 wynosił 8 513 123,- zł, uległ zwiększeniu o kwotę 168 419,- zł, wykorzystano 8 127 770,86 zł, tj. 94% planu. Wydatki osobowe stanowiły 79% wydatków. Plan wynagrodzeń wynikających z zatrudnienia pracowników wynosił 5 184 701,- zł (nie uległ zmianie w ciągu roku), wykorzystano kwotę 5 003 939,08 zł, tj. 96% planu. Pozostałe wydatki bieżące dotyczyły m.in.:  świadczenia osób fizycznych – 7 340,52 zł, ekwiwalenty za obrania robocze, odzież, okulary korekcyjne,  inne wydatki dla osób fizycznych – 47 078,47 zł, z tytułu diet członków Zarządu,  materiały – 711 068,04 zł , w tym m.in.: - biurowe – dziurkacze, zszywacze, kleje, koperty, koszulki, długopisy – 25 431,67 zł, - materiały do remontów – farby, wkręty, śruby, oprawy oświetleniowe, pędzle, zamek patentowy, panele podłogowe – 14 578,11 zł, - środki czystości – worki, kostki wc, odświeżacze, rękawice, płyny, Domestos itp. – 15 940,07 zł, - prenumeraty – Wspólnota, Geodeta, Przegląd Komunalny, Ubezpieczenia i Prawo Pracy, Rachunkowość, Rzeczpospolita, Finanse Publiczne – 6 825,27 zł, - druki komunikacyjne- zaświadczenia na przewozy drogowe, krajowe prawo jazdy, dowody rejestracyjne, karty pojazdu, nalepki kontrolne, międzynarodowe prawo jazdy itp. – 551 189,27 zł, - papier ksero – 12 794,71 zł, - wyposażenie – krzesła obrotowe, drukarka, filtry do monitorów, meble, krzesła (Doradca), szafy, biurka, stół (Wydział ON) - 12 038,37 zł, - tonery – 28 593,- zł, atramenty – 7 506,02 zł, - bębny – 18 051,71 zł, - paliwo – 15 891,50 zł, - materiały pozostałe – tablica korkowa, rolki do kasy, żarówki, płyny i kosmetyki samochodowe, flaga Polski, skrzynka na klucze, odkurzacz, telefon, przepływowy odświeżacz wody, przewijak dla niemowląt, grzejniki, mata na panele, szafa do archiwum, oprogramowanie do centralizacji VAT, czajniki, oprogramowanie do inwentaryzacji majątku trwałego - 30 821,34 zł,  usługi obce – 434 376,90 zł, w tym: - usługi remontowe – naprawy samochodów służbowych, usunięcie awarii oświetlenia,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 101 – Poz. 2336

naprawa i wymiana opraw oświetleniowych, naprawa i regulacja drzwi wyjściowych - 32 803,06 zł, - badania okresowe pracowników – 2 995,- zł, - usługi telekomunikacyjne – 46 750,36 zł, - usługi obejmujące tłumaczenie (Wydział Komunikacji ) – 400,- zł, - obsługa prawna (Kancelaria) – 87 612,04 zł, - opłaty pocztowe – 66 668,44 zł, - wywóz śmieci, odprowadzanie ścieków, opłaty RTV - 10 405,29 zł, - ogłoszenia – obwieszczenia dotyczące budowy drogi, reklamy prasowe, o wszczęciu postępowania – 3 075,- zł, - tablice rejestracyjne – 47 142,95 zł, - usługi ZETO – serwis systemu POWIAT, wdrożenie systemu Fakturowanie, zmiany klasyfikacji – 14 329,50 zł, - aktualizacje licencji oprogramowania – system płacowy, przetargi, dostęp do LEX-SIGMA, karta stałego klienta - 21 913,94 zł, - ochrona osób i mienia, konwoje – 3 259,50 zł, - pozostałe – obsługa serwisowa drukarek i ksero, niszczenie dokumentów, tuszowanie i wyrabianie pieczątek, obsługa i publikacja modułów internetowych (FINN, BIP), rozszerzona wersja Portalu Starosty, koszty utrzymania pomieszczeń (komenda PSP) - 97 021,92 zł,  zakup energii – 79 757,17, w tym: energia elektryczna 28 277,01 zł, cieplna – 50 106,59 zł, woda – 1 373,57 zł,  różne opłaty – 38 850,28 zł, ubezpieczenia pojazdów, składki na Związek Celowy Województwa Zachodniopomorskiego, ubezpieczenie mienia, składki Euroregion Pomerania,  delegacje i szkolenia – 48 864,50 zł, delegacje – 15 ryczałtów samochodowych, ponadto wystawiono 231 delegacji, które dotyczyły: szkoleń, konferencji, spraw z zakresu oświaty - (35 406,45 zł)  podatki – VAT – 42,05 zł,  kary, odszkodowania – przekazywane na podstawie wyroków sądowych, a dotyczące wydawanych kart pojazdów – 3 000,- zł,  koszty postępowania sądowego - zaliczki komornicze, koszty postępowania egzekucyjnego, klauzule wykonalności – 20 298,12 zł,  inwestycje – 169 495,33 zł, omówione w części dotyczącej realizacji inwestycji.  świadczenia socjalne – 107 436,33,- zł, odpis na fundusz socjalny. Jak wynika z zestawienia wydatków bieżących najwyższe kwoty przeznacza się na druki i tablice rejestracyjne – łącznie – ponad 598 tys. zł. Kwalifikacja wojskowa - zadanie z zakresu administracji rządowej. Planowana dotacja na to zadanie wynosiła 26 396,- zł, została wykorzystana w kwocie 26 395,06 zł. Rodzaje kosztów: wynagrodzenia członków Powiatowej Komisji Lekarskiej, wynajem pomieszczeń, zakup druków, delegacja oraz usługi związane z badaniami specjalistycznymi Pozostała działalność administracja – plan po zmianach 111 467,- zł wykorzystano 86 974,43 zł. Rodzaje wydatków: umowa o dzieło na temat programu Stop dopalaczom – 385,- zł, zakup kwiatów, kawy, słodyczy - 11 639,64 zł, pozostała kwota 74 949,79 zł, która obejmowała zapłatę za usługi na rzecz powiatu na podstawie zawartych umów, a dotyczących:  audycji „Wokół Powiatu” – 14 760,- zł,  audycji radiowa TKK – 24 600,- zł,  ogłoszeń, kondolencji, życzeń – 2 152,50 zł,  Gazeta Kołobrzeska – 6 765,- zł,  grawerowania, usług gastronomicznych, noclegów gości (imprezy kulturalne, sportowe, rocznicowe) – 16 405,09 zł. Promocja jednostek samorządu – plan na 1.01.2016 wynosił 309 500,- zł, w wyniku decyzji Zarządu Powiatu oraz pozyskania darowizn, wprowadzono w ciągu roku kwotę 8 830,53 zł, po zmianie plan wynosił 319 330,53 zł, wykorzystano kwotę 306 520,15 zł, tj. 96% planu.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 102 – Poz. 2336

Tabela nr 88

Wydarzenia promocyjne realizowane na bieżąco przez Biuro Rzecznika Prasowego

Kwota L.p Imprezy Wnioskodawca/org Cel . anizator dofinans. 1. IX Regionalny Przegląd Jasełek Szkoła Podstawowa Nr 3 Impreza cykliczna z udziałem dzieci i „Idą Kolędnicy z oddziałami 688,00 młodzieży z terenu powiatu Integracyjnymi 2. III Konkurs językowy szkól English Course w 339,80 Konkurs o zasięgu regionalnym, ponadgimnazjalnych Kołobrzegu udział uczestników szkół kołobrzeskich 3. Ferie z historią Muzeum Oręża Polskiego 1 000,00 Wspieranie działań edukacyjno- promocyjnych 4. 69 rocznica zaślubin Polski z Polskie Stowarzyszenie 650,00 Impreza ogólnopolska z udziałem Morzem oraz 76 rocznica I Morskie-Gospodarcze Kombatantów o Sybiraków Masowej Wywózki na Sybir 5. V Sesja Dziennikarska ZSO im. M. Kopernika 500,00 Warsztaty artystyczne, integracja osób niepełnosprawnych 6. XXVIII Ogólnopolskie Zawody PZW Koło Miejskie w 1 000,00 Cykliczna impreza sportowa o Spinningowo-Muchowe Memoriał Kołobrzegu zasięgu krajowym, promocja Michała Wierzbickiego walorów przyrodniczych 7. Mecze wyjazdowe „Rasel” WSK „Rasel” Dygowo 2 500,00 Wspieranie klubów sportowych, Dygowo krewienie sportu 8. II Liga MPK „Kotwica” mecz MKP „Kotwica” 6 500,00 Promocja poprzez sport, wyjazdowy reprezentacja powiatu w II lidze piłki nożnej 9. VII Powiatowy Maraton 3 196,00 Impreza o zasięgu powiatowym, Artystyczny wspieranie uczniów w konkursach, Ognisko Pracy 10. Spektakl taneczny „Dziadek do 960,00 Występ taneczny przez OPP z okazji Pozaszkolnej orzechów” 5-lecia działalności sekcji baletowej, wspieranie działalności kulturalnej 11. Eliminacje Ogólnopolskiego 1 999,07 Cykliczny turniej powiatowy z Turnieju Wiedzy Pożarniczej udziałem uczniów, popularyzacja „Młodzież zapobiega pożarom” przepisów p.poż 12. Wyróżnienia dla strażaków – 2 873,00 Podziękowania dla 17 strażaków z Związek OSP Zarząd Dzień Strażaka powiatu za społeczne niesienie Powiatowy w Kołobrzegu pomocy 13. Powiatowe Zawody Sportowo- 2 127,83 Zawody powiatowe, wspieranie Pożarnicze dla Młodzieżowych młodzieży w zawodach sportowych Drużyn OSP 14. Święto Stowarzyszenia „Zawsze Stowarzyszenie „Zawsze 799,92 Podsumowanie wolontariatu Gotowi” Gotowi” prowadzonego przez uczniów, pomagano w nauce uczniom szkół podstawowych 15. Amatorska Liga Żeńskiej i SSPS Pawlaki Gościno 600,00 Coroczne rozgrywki w ramach Męskiej Ligi Piłki Siatkowej amatorskiej ligi piłki siatkowej, wspieranie klubów sportowych 16. VIII Ogólnopolska Olimpiada Zespól Szkół 500,00 Ogólnopolska olimpiada z udziałem Wiedzy Hotelarskiej Ekonomiczno- uczniów szkół ponadgimnazjalnych, Hotelarskich, Wyższa impreza cykliczna, wspieranie Szkoła Gospodarki w uczestników olimpiad Bydgoszczy 17. XXXIX Turniej Bezpieczeństwa w Komenda Powiatowa 1 000,00 Impreza cykliczna o zasięgu Ruchu Drogowym Policji powiatowym, podnoszenie kultury ba działanie na rzecz poprawy stanu bezpieczeństwa 18. Rajd PTTK 150,00 Impreza sportowo-rekreacyjna z udziałem mieszkańców, wspieranie PTTK Oddział Wojskowy turystyki 19. 50 Rajd Szlakiem Walk I Ramii w Kołobrzegu 350,00 Cykliczna impreza o zasięgu WP regionalnym, promocja atrakcji turystycznych powiatu 20. Polsko – Niemieckie Zawody w Klub Jeździecki Derby 3 499,99 Cykliczne zawody jeździeckie, skokach przez przeszkody promocja regionu, wpieranie współpracy partnerskiej 21. XX Regionalny Przegląd 502,98 Impreza cykliczna promująca Regionalne Centrum Twórczości Nieprofesjonalnej nieprofesjonalnych artystów z Kultury w Kołobrzegu powiatu i regionu 22. XVIII Festiwal Twórczości Klub Wojskowy 8 995,99 Festiwal cykliczny promujący młode Dziecięcej Wojska Polskiego Batalionu Remontowego talenty w Kołobrzegu

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 103 – Poz. 2336

23. XXV Zlot Jungów LMiRz Liga Morska i Rzeczna, 500,00 Cykliczny zlot młodych jungów z Urząd Miasta, Starostwo Polski, promocja powiatu Powiatowe 24. III Kołobrzeska Gala Biznesu i Starostwo Powiatowe 44 238,20 III edycja imprezy o zasięgu Ekorozwoju – Nagroda Starosty powiatowym, wręczenie Nagrody Kołobrzeskiego „Perła Powiatu” „Perła Powiatu”-podsumowanie działalności gospodarczej, społecznej oraz ekologicznej 25. XXX Międzynarodowy Bieg Stowarzyszenie „Bieg 1 000,00 Impreza sportowa o zasięgu Zaślubin i VIII Mistrzostwa Zaślubin” Kołobrzeg międzynarodowym z udziałem ponad Miasta i Powiatu 1000 zawodników, wspieranie sportu 26. VI Majowe Spotkania z Kulturą, Starostwo Powiatowe w 29 437,31 Impreza cykliczna o zasięgu Nagroda Starosty Kołobrzegu powiatowym, wręczane nagrody w Kołobrzeskiego „Kołobrzeskie kategorii animator kultury i twórca Pegazy Kultury” kultury, wspieranie lokalnych wydarzeń kulturalnych 27. Regaty Smoczych Łodzi Liga Morska i Rzeczna, 599,25 Impreza rekreacyjno-sportowa o Starostwo Powiatowe zasięgu wojewódzkim, promocja aktywnego spędzania wolnego czasu 28. Turniej Golfowy o Puchar Agroturystyka Alte Farm 200,00 Impreza cykliczna o charakterze Starosty Kołobrzeskiego Rusowo sportowo-rekreacyjnym 29. XII Europejskie Warsztaty Fundusz Promocji 1 000,00 Impreza ogólnopolska, wspieranie Muzyczne i Letnie Warsztaty Talentów Koszalin działalności kulturalnej, warsztaty z Orkiestrowe Kołobrzeg 2016 udziałem młodych muzyków 30. II Zlot Zimnowojenny Fundacja Historia 10 000,00 Impreza o zasięgu ogólnopolskim z Kołobrzegu udziałem miłośników i pasjonatów woskowości, jego atrakcji turystycznych 31. Rajd PTTK z okazji Dnia PTTK Oddział Woskowy 500,00 Cykliczna impreza z udziałem Niepodległości w Kołobrzegu mieszkańców i turystów, promocja turystyki 32. 35-lecie działalności Koła nr 20 Związek Żołnierzy WP 500,00 Impreza okolicznościowa, wspieranie Związku Żołnierzy WP Koło nr 20 im. Ziemi związków kombatanckich z terenu Kołobrzeskiej w Ustroniu powiatu Morskim 33. IV Kołobrzeski Dzień z Starostwo Powiatowe 2 642,04 Impreza kulturalna o zasięgu Rotmistrzem Witoldem Pileckim wojewódzkim, wspieranie – IV Wojewódzki Konkurs działalności kulturalnej Wiedzy o Rotmistrzu 34. XII spotkanie integracyjno – Stowarzyszenie 500,00 Impreza rekreacyjno – turystyczna, turystyczne pojazdów Miłośników Dawnej promocja atrakcji turystycznych Zabytkowych „A może morze” Motoryzacji 35. XX Otwarte Zawody Klub Wędkarstwa 532,80 Impreza cykliczna z udziałem Spinningowo-Muchowe Salmo Sportowego Salmo miłośników wędkarstwa, promocja Parsęty 2016 Kołobrzeg walorów przyrodniczych 36. III Ogólnopolski Turniej Mini Szkoła Podstawowa nr 6 1 950,00 Impreza sportowa, wspieranie Siatkówki Chłopców w Kołobrzegu działalności sportowej 37. Powiatowy Konkurs Piosenki „O 1 475,95 Impreza powiatowa, promocja Bursztynową Nutkę Starosty młodych talentów, wspieranie Kołobrzeskiego” Ognisko Pracy działalności kulturalnej 38. Mikołajkowy Turniej Szachowy o Pozaszkolnej 1 290,94 Impreza z udziałem dzieci i Puchar Starosty Kołobrzeskiego młodzieży z terenu powiatu, wspieranie działalności sportowej 39. XIII Festiwal Piosenki Poetyckiej Fundacja im. Jacka 9 000,00 Impreza cykliczna o zasięgu im. Jacka Kaczmarskiego Kaczmarskiego ogólnopolskim z udziałem znanych „Nadzieja” artystów, popularyzacja twórczości Jacka Kaczmarskiego 40. Jeździeckie Mistrzostwa Regionu Ośrodek Jazdy Konnej w 3 000,00 Impreza ogólnopolska z udziałem Województwa Budzistowie zawodników z Polski, promocja Zachodniopomorskiego poprzez sport 41. Obchody rocznicowe Związku Związek Sybiraków 117,00 Uroczystość z udziałem członków Sybiraków Zarząd Koła Terenowego Kołobrzeskiego Związku Sybiraków, w Kołobrzegu wspieranie organizacji pozarządowych 42. IV Senioralia – Dni Seniora Uniwersytet Trzeciego 1 071,00 Impreza ogólnopolska z udziałem Wieku seniorów, wspieranie organizacji pozarządowych 43. Dożynki Prezydenckie Zespół „Dygowianki” 800,00 Ogólnopolska impreza z udziałem Pary Prezydenckiej, wpieranie działalności artystycznej zespołów ludowych 44. Mecze wyjazdowe „Rasel” WKS „Rasel” Dygowo 2 499,99 Mecze wyjazdowe, wpieranie klubów Dygowo sportowych 45. Spotkanie przedświąteczne Starostwo Powiatowe, 3 500,00 Impreza cykliczna, spotkanie przed Ratuszem władz miasta i Urząd Miasta przedświąteczne, popularyzacja powiatu tradycji świątecznych, wspólna integracja

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 104 – Poz. 2336

46. Regaty Łodzi DZ 596,40 Impreza rekreacyjno-sportowa, promocja aktywnego spędzania Liga Morska i Rzeczna, czasu wolnego Urząd Miasta, Starostwo 47. XVII Ogólnopolskie Zawody 299,74 Impreza cykliczna o zasięgu Powiatowe Jazda rowerem po desce na ogólnopolskim, promocja aktywnego wodzie spędzania czasu wolnego 48. Stoisko promocyjne Powiatu Starostwo Powiatowe 3 500,00 Jarmark Bożonarodzeniowy, udział podczas Jarmarku stoiska powiatu Bożonarodzeniowego 49. Mikołajkowa Spartakiada dla Zarząd Gminy Osp 36.01 Zawody sportowe, integracja dzieci z Młodzieżowych Drużyn Siemyśl mieszkańców Sportowo-Pożarniczych Gminy Siemyśl OGÓŁEM: 153 519,22 Źródło: Biuro Rzecznika Prasowego

Realizacja powyższych wydatków nadzorowana była przez Biuro Rzecznika Prasowego. Decyzje o przyznaniu dofinansowania podejmował Zarząd Powiatu na podstawie składanych wniosków przez organizatorów imprez.

Tabela nr 89

Inne wydatki promocyjne realizowane przez Biuro Rzecznika Prasowego

Lp. Zadanie Cel Kwota 1. Zakup 700 sztuk kocyków dziecięcych z Dystrybucja na Oddziale Neonatologicznym w Regio- 17 211,39 logo Powiatu Kołobrzeskiego nalnym Szpitalu, promocja powiatu, wyprawka dla każdego noworodka 2. Zakup 30 sztuk dwuwarstwowych Jw. 1 199,99 kocyków dziecięcych 3. Szklane statuetki Perła Bałtyku Wykonanie statuetek na IV Kołobrzeską Galę Biznesu 2 499,98 i Ekorozwoju 4. Zaproszenia IV Kołobrzeska Gala Bizne- Projekt, druk zaproszeń 1 632,83 su 5. Zakup książek o tematyce morskiej Dystrybucja materiałów promocyjnych, wśród miesz- 1 050,00 wydanych przez Muzeum kańców, turystów 6. Kartki z logo powiatu Projekt i druk kartek w celu dystrybucji materiałów 627,30 promocyjnych 7. Zaproszenia VI Majowe Spotkania z Projekt i druk zaproszeń z herbem powiatu 1 162,35 Kulturą 8. Statuetki Kołobrzeski Pegaz Kultury Wykonanie statuetek na VI Majowe Spotkania z 3 200,00 Kulturą 9. Parawany plażowe z logo powiatu – Projekt, wykonanie parawanów, dystrybucja wśród 35 002,11 1100 sztuk osób prowadzących wynajem kwater 10. Kalendarze książkowe z herbem powia- Opracowanie o druk kalendarzy, dystrybucja wśród 54 353,50 tu – 6 500 sztuk mieszkańców, turystów, kuracjuszy 11. Teczki z logo powiatu Projekt i wykonanie teczek na dyplomy, podziękowa- 4 815,45 nia, życzenia 12. Koperty życia – 1500 sztuk Akcja informacyjna promująca powiat i działania 5 768,70 prozdrowotne, przeprowadzona w całym powiecie, skierowana do osób starszych, samotnych 13. Ramki do tablic rejestracyjnych z na- Ramki z logo powiatu, dystrybucja w Wydziale Komu- 5 879,40 drukiem UV logo powiatu – 2000 sztuk nikacji 14. Tort okolicznościowy z okazji Dnia Zakupiono na Dzień Pracownika Socjalnego –DPS-y 339,98 Pracownika Socjalnego 15. Umowy zlecenia 2 członków Chóru Umowy zlecenia zawarte z osobami fizycznych m.in. 9 600,00 Cantabile członkowie chóru, promowanie muzyki OGÓŁEM: 50 098,32 Cele reprezentacyjne 1. Spotkanie wielkanocne ze służbami Coroczne spotkanie wielkanocne z władzami powiatu 1 800,00 mundurowymi 2. Obchody Święta Policji Uroczystość z udziałem funkcjonariuszy, impreza 1 100,00 relacjonowana w mediach lokalnych 3. Spotkanie wigilijne z przedstawicielami Impreza z okazji świąt, spotkania cykliczne, udział 1 500,00 służb mundurowych władz powiatu 4. Mikołajki w placówkach przedszkolnych Drobne upominki z okazji Mikołajek dla dzieci z 4 257,95 powiatu przedszkoli na terenie powiatu OGÓŁEM: 8 657,95 Źródło: Wydział Inwestycji i Rozwoju

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 105 – Poz. 2336

W roku 2016 odbyło się 56 imprez, m.in.: sportowe, kulturalne, konkursy pod patronatem Starosty Kołobrzeskiego. Łącznie na promocję powiatu wykorzystano kwotę 306 520,15 zł.

Bezpieczeństwo publiczne – plan po zmianach wynosił 105 900,- zł, wykorzystano kwotę 103 464,66 zł na następujące zadania:  Komenda Wojewódzka Policji – przekazano na Fundusz Wsparcia kwotę 30 596,25 zł z przeznaczeniem na zakup samochodu służbowego dla Komendy Powiatowej Policji w Kołobrzegu, przekazano także kwotę 5 750,- zł z przeznaczeniem na zakup psa także dla Policji w Kołobrzegu,  Straż Graniczna – przekazano na Fundusz Wsparcia kwotę 5 000,- zł na zakup wózka do przewozu psa,  wydatki obrony cywilnej - wykorzystano 5 718,42 zł, zakupiono grzejnik oraz indywidualny zestaw ochronny, maska, rękawice, kamizelka,  pozostała działalność – przekazano dotację dla Fundacji Bezpieczny Powiat kwotę 19 400,- zł; przekazano pomoc finansową (inwestycyjną) dla Miasta Kołobrzeg w kwocie 7 240,- zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu torby ratowniczej dla POSP TRYTON oraz pomoc finansową (bieżącą) w kwocie 4 760,- zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu środków łączności i ochrony osobistej strażaków POSP TRYTON; przekazano pomoc finansową dla Gminy Siemyśl w kwocie 6 000,- zł na dofinansowanie zakupu toru przeszkód dla OSP w Charzynie; pozostała kwota 25 000,99 zł została wykorzystana na wydatki bieżące dla Komendy Powiatowej Policji w Kołobrzegu z przeznaczeniem na zakup materiałów do remontów, materiałów biurowych – zgodnie z zawartą umową.

Nieodpłatna pomoc prawna - zadanie zlecone administracji rządowej. W powiecie funkcjonują trzy punkty nieodpłatnej pomocy prawnej: w Gościnie 1 punkt, w Kołobrzegu 2 punkty. Zgodnie z obowiązującymi przepisami jeden punkt musi być prowadzony przez instytucję pożytku publicznego. W związku z tym w Kołobrzegu prowadzony jest punkt przez TPD Koszalin. Całkowity koszt zadania wynosił 184 258,48 zł.

Obsługa długu publicznego – plan 648 956,- zł, wykorzystano kwotę 628 180,55 zł, środki wykorzystano na spłatę odsetek od zaciągniętych kredytów w poniższych bankach:  PKO BP umowa z 2009 roku – 31 072,11 zł,  BGK Szczecin umowa z 2010 – 135 770,57 zł,  PKO SA Kołobrzeg umowa z 2011 roku – 244 808,96 zł,  PKO BP z 2012 roku – 158 539,82 zł,  Bałtycki Bank Spółdzielczy – 57 989,09 zł.

Subwencja oświatowa – w wyniku przeprowadzonej kontroli przez Urząd Kontroli Skarbowej w Szczecinie w roku 2013 w zakresie wykorzystania subwencji oświatowej za rok 2011 – Minister Finansów wydał Decyzję z dnia 8.12.2015 o zwrot subwencji w kwocie ogólnej 172 431,47 zł. W wyniku kontroli stwierdzono, że w SOSW z opóźnieniem jednodniowym dostarczono do szkoły orzeczenie o niepełnosprawności ucznia – zwrot wynosił 43 107,89 zł. Pozostała kwota dotacji dla szkoły niepublicznej Ośrodek Rehabilitacyjno-Edukacyjno-Wychowawczy. W tym przypadku orzeczenia w stosunku do 3 uczniów przedłożono z kilkudniowym opóźnieniem.

Rezerwy – w roku 2016 planowano rezerwy na łączną kwotę 2 072 821,- zł, w tym:  rezerwa oświatowa – 1 825 121,- zł,  rezerwa ogólna – 96 500,- zł,  rezerwa zarządzania kryzysowego – 151 200,- zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 106 – Poz. 2336

Tabela nr 90

Wykorzystanie rezerwy Starosty Kołobrzeskiego w roku 2016

Nr Uchwały Kwota Przeznaczenie 1 000,00 Międzynarodowy Bieg Zaślubin - nagrody ZP/152/2016 – 14.03.2016 425,00 Spotkanie służb mundurowych (Policja) 1 026,00 Konferencja w ZS Nr 1 im. H.S. 20 000,00 Remont łazienek w Zespole Szkół Policealnych ZP/157/2016-29.03.2016 6 500,00 Promowanie sportu – udział w meczach(dofinans.) ZP/159/2016-8.04.2016 500,00 Olimpiada Wiedzy Hotelarskiej – nagrody 500,00 Dofinansowanie haftu – Sztandar Ustronie M. ZP/165/2016-21.04.2016 2 000,00 „Program „Stop dopalaczom” ZP/170/2016-18.05.2016 615,00 Mapki – strzelnica Gościno 15 000,00 Dokumentacja strzelnicy w Gościnie ZP/197/2016-27.07.2016 1 500,00 Nagrody dla najlepszego ucznia 800,00 Dożynki Prezydenckie - dofinans. uczestnictwa ZP/201/2016-7.09.2016 1 500,00 Upominki dla uczniów-rozpoczęcie roku szkolnego ZP/210/2016-21.09.2016 1 240,00 Meble – do nowej siedziby Doradcy RP. XXI/150/16-28.09.2016 2 980,00 Pomoc dla Urzędu Marszałk.-Izba Przyjęć K-g ZP/213/2016-28.09.2016 3 000,00 Dofinansowanie imprezy Zawody jeździeckie 2 940,00 Promocja – ramki do tablic rejestracyjnych ZP/215/2016-13.10.2016 2 005,00 „Koperty życia” dla mieszkańców 4 350,00 „Koperty Życia” dla mieszkańców ZP/219/2016-21.10.2016 2 500,00 Promocja powiatu poprzez sport 1 100,00 Program dotyczący kontroli zarządczej ZP/221/2016-10.11.2016 300,00 Upominek – EUROBOISKO 1 500,00 Dofinansowanie Gali Sienkiewiczowskiej 6 000,00 Wymiana mebli (po remoncie II piętro) ZP/224/2016-23.11.2016 340,00 Usługa „Dzień Pracownika Socjalnego” 2 940,00 Promocja – ramki do tablic rejestracyjnych 2 600,00 Upominki dla przedszkoli „Mikołajki” ZP/234/2016-6.12.2016 2 800,00 Dzierżawa stoiska (kiermasz) 1 900,00 Promocja przez sport-koszulki z logo Powiatu 1 800,00 Upominki dla przedszkoli „Mikołajki” ZP/244/2016-22.12.2016 3 472,00 Wdrożenie modułu Majątek Trwały (inwentaryza- cja) OGÓŁEM: 95 133,00 Źródło: opracowanie własne

Kwota niewykorzystanej rezerwy ogólnej wynosi 1 367,- zł. Obowiązek tworzenia rezerwy ogólnej oraz zarządzania kryzysowego określony jest w art. 221 ustawy o finansach publicznych. Rezerwa zarządzania kryzysowego w roku 2016 w kwocie 151 200,- zł nie została rozdysponowana.

Tabela nr 91

Wykorzystanie rezerwy oświatowej w roku 2016

Przeznaczenie Nagrody Odpis na Dzień fundusz Nazwa jednostki/ jubileuszowe Inne, , odprawy Edukacji socjalny dla Razem pozostałe wyszczególnienie emerytalne, Narod. emerytow. wydatki świadczenia Nagrody nauczycieli zdrowotne Zespół Szkół Ekonom.Hotel. 192 064,00 6 568,00 175,00 44 857,00 243 664,00 Zespół Szk. im. M. Kopernika 160 065,00 6 568,00 17 600,00 28 937,00 213 170,00 Zespół Szk. Nr 1 im. H. Sien. 93 859,00 2 718,00 29 348,00 17 070,00 142 995,00

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 107 – Poz. 2336

Zespól Szk. Nr 2 im. B. III. K. 89 159,00 6 568,00 6 495,00 54 060,00 156 282,00 Zespół Szkół Morskich 150 352,00 6 568,00 0,00 55 000,00 211 920,00 Zespół Szkół im. M. Rataja 167 960,00 6 568,00 7 000,00 32 013,00 213 541,00 Poradnia Psych. Pedagogiczna 13 624,00 6 568,00 2 200,00 6 355,00 28 747,00 Specjalny Ośr. Szkolno Wych. 34 724,00 6 568,00 0,00 19 523,00 60 815,00 Zespół Szkół Policealnych 32 401,00 6 568,00 0,00 27 888,00 66 857,00 Ognisko Pracy Pozaszkolnej 1 868,00 6 568,00 0,00 1 575,00 10 011,00 Stypendia dla uczniów 0,00 0,00 5 000,00 0,00 5 000,00 Stypendia sportowe 0,00 0,00 17 716,00 0,00 17 716,00 Wstrzym.2%wynagr.nauczyc. 0,00 0,00 411 794,00 0,00 411 794,00 Starostwo 0,00 0,00 30 523,00 0,00 30 523,00 OGÓŁEM: 936 076,00 61 830,00 527 851,00 287 278,00 1 813 035,00 Źródło: opracowanie własne

Rezerwa z przeznaczeniem na wypłaty nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych uruchamiania była na podstawie składanych wniosków przez jednostki oświatowe - Uchwałą Zarządu Powiatu. Rezerwa z przeznaczeniem na Dzień Edukacji Narodowej dotyczyła wypłat nagród dla dyrektorów oraz wytypowanych przez dyrektorów i przez związki zawodowe nauczycieli. Rezerwa z przeznaczeniem na odpis socjalny dla emerytowanych nauczycieli była rozdysponowana na podstawie wniosku Wydziału Edukacji, w którym określono ilość nauczycieli przebywających na emeryturze. Rezerwa na pozostałe wydatki w poszczególnych jednostkach została przeznaczona na podstawie wniosków na zadania:  kwota 29 348,00 zł – Zespół Szkół nr 1 im. H. Sienkiewicza na zakup drukarki 3D, wymianę drzwi w szkole,  kwota 17 600,00 zł – Zespół Szkól Ogólnokształcących im. M. Kopernika na dofinansowanie Sesji Dziennikarskiej, nagrody na Konkurs Kopernikański, częściowe pokrycie kosztów XVIII Memoriału Michała Barty, częściowe pokrycie kosztów Światowego Dnia Młodzieży,  kwota 2 200,- zł - Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna –organizacja Targów,  kwota 7 000,00 zł - Zespół Szkół im. M. Rataja – wymiana drzwi w szkole,  kwota 175,- zł - Zespół Szkół Ekonomiczno-Hotelarskich na pokrycie kosztów Olimpiady Promocji Zdrowego Stylu Życia,  kwota 6 495,00 – Zespół Szkół nr 2 im. B. III. Krzywoustego na zakup plandek zabezpieczających kolektory słoneczne.  Kwoty 30 523,00 zł oraz 411 794,00 - Starostwo Powiatowe – uzupełniły brakujące środki w związku ze zmniejszeniem subwencji oświatowej. Zmniejszona subwencja wynosiła 1 191 317,- zł została sfinansowana poprzez: zmniejszenie rezerwy oświatowej 442 317,- zł, zmniejszenie wydatków Wydziału Edukacji o 20 000,- zł, zmniejszenie wydatków jednostek i placówek oświatowych o 729 000,- zł. W stosunku do planu – nie została rozdysponowana rezerwa oświatowa w kwocie 12 086,- zł. Szkoły podstawowe specjalne – przekazano kwotę 371,25 zł dla szkoły niepublicznej na dofinansowanie zakupu książek – zadanie zlecone Wojewody, kwotę 26,57 zł, wykorzystano na pokrycie koszów zadania. Gimnazja specjalne – kwotę 12,98 zł wykorzystano na pokrycie koszów zadania związanego z zakupem książek do gimnazjum specjalnego. Licea ogólnokształcące – powiat przekazuje dotację dla szkół niepublicznych o profilu liceum. Przekazano dotację dla 4 szkół w łącznej kwocie 1 217 878,- zł. Szkoły zawodowe – przekazano dotację dla 7 szkół niepublicznych o profilu zawodowym na łączną kwotę 1 088 576,72 zł. Realizacja zadań specjalnego nauczania – w ramach subwencji oświatowej zadanie związane z nauczaniem specjalnym młodzieży było realizowane przez 4 szkoły ponadgimnazjalne publiczne ora przez szkołę niepubliczną tj. Zespół Szkół nr 1 im. Z. Herberta. Dla szkoły niepublicznej przekazano dotację w wysokości 154 172,- zł. Pozostała działalność - oświata – plan na początek roku wynosił 65 640,- zł, po zmianach 67 745,27,- zł, wykorzystano 45 603,22 zł, w tym inwestycje 15 615 zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 108 – Poz. 2336

Realizowane wydatki:  wynagrodzenia dla Komisji Egzaminacyjnych – awanse zawodowe – 765,- zł,  kwiaty na święta szkół, zakup szafy archiwalnej, komputera, monitora, zakup piór dla prymusów – 13 669,75 zł,  usługi: koordynacja kształcenia zawodowego, opłaty za SIGMĘ, współorganizacja programu „Profilaktyka uzależnień”, nagłośnienie na imprezach szkolnych, dostęp do Prawa Oświatowego – 33 037,48 zł,  obsługa prawna i koszty postępowania sądowego dotyczące CNiB ŻAK – 2 515,99 zł. Pozostała działalność – ochrona zdrowia wykorzystano kwotę 19 404,63,- zł, w tym: dla instytucji pozarządowych na wykonanie zadań zleconych powiatu kwota 15 000,- zł. Ponadto realizowano program „Stop dopalaczom” – koszt 1 458,02 zł. Pod koniec 2016 roku zakupiono do Izby Przyjęć Rejonowego Szpitala w Kołobrzegu: koce, poduszki, komputer, mysz, klawiaturę na łączna kwotę 2 946,61 zł. Placówki opiekuńczo wychowawcze – plan na dzień 1.01.2016 wynosił 2 100 000,- zł i uległ zwiększeniu do kwoty 2 330 000,- zł, wykorzystano 2 280 697,79 zł. Środki zostały przeznaczone na pokrycie kosztów utrzymania dzieci w Domach Dziecka. Zestawienie poniższe przedstawia poniesione wydatki na utrzymanie dzieci w Domach Dziecka.

Tabela nr 92

Wydatki poniesione na utrzymanie dzieci w Domach Dziecka w Powiatach Liczba Wydatki dzieci Liczba L.p. Powiat/Miasto Miesięczny koszt pobytu poniesione w w dzieci na 2015 roku ciągu 31.12.2016 roku 1. Świecki 4 044,70/5 334,17 130 455,17 4 3 2. Sławieński Darłowo-3 486,33/3 691,27 Sławieński –Plac.Op. Sławno 4 612,48/4 835,35 292 634,96 8 3 3. Turecki 2 641,00/2 686,00 96 696,00 3 3 4. Wieluński 3 624,57/3 716,54 161 824,72 4 3 5. Goleniowski 3 075,25/2 886,73 3 630,40/3 664,49 122 829,20 3 3 6. Włoszczowski 2 562,12/2 861,38 23 723,21 1 0 7. Miasto Gdańsk 6 542,10/6 615,82 79 168,68 1 1 8. Gryfiński 2 735,55/2 607,53 221 720,94 7 7 9. Strzyżowski 3 300,38/3 692,08 41 758,91 1 1 10. Kamieński 4 104,40/4 118,83 246 913,35 5 5 11. Krasnostawski 3 253,00/3 486,00 91 511,30 3 2 12. Sępoleński 4 179,38/4 112,77 261 032,35 9 9 13. Policki 4 513,82/4 019,30 246 103,20 5 5 14. Miasto Kielce 2 851,00 68 450,00 2 2 15. Miasto Koszalin 3 950,00 37 970,97 1 1 16. Szczecinecki 4 316,56/4 088,16 113 299,24 2 2 17. Myśliborski 6 709,50 44 282,70 1 1 18. Miasto Warszawa 5 004,78 322,89 1 0 OGÓŁEM: X 2 280 697,79 57 51 Źródło: dane PCPR

Liczba dzieci w Domach Dziecka na 1.01.2016 wynosiła 49 osób, stan na 31.12.2016 wynosi 51 dzieci. Domy pomocy społecznej, Ośrodki Wsparcia, rodziny zastępcze - Starostwo przekazuje dotację na prowadzenie DPS przez Stowarzyszenie, na prowadzenie dwóch Ośrodków Wsparcia. Wszystkie wymienione zadania zlecane były dla instytucji pozarządowych. Źródło finansowania zadania – rodziny zastępcze – finansowane było z dochodów powiatu, w pozostałych przypadkach z dotacji Wojewody w ramach zadań własnych i zleconych. Wykorzystanie środków omówiono w części dotyczącej przekazywania dotacji.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 109 – Poz. 2336

W roku 2016 Powiat Kołobrzeski przekazywał środki dla innych samorządów na pokrycie kosztów na utrzymanie dzieci w rodzinach zastępczych. Łącznie przekazano kwotę 325 733,42 zł.

Tabela nr 93

Wydatki poniesione na utrzymanie dzieci w rodzinach zastępczych na terenie innych powiatów

Wydatki Liczba Liczba L.p. Powiat/Miasto dzieci w dzieci na roczne ciągu roku 31.12.2015 1. Miasto Koszalin 23 120 3 2 2. Miasto Wrocław 5 940,00 1 0 3. Gryficki 26 160,00 3 3 4. Człuchowski 5 280,00 1 0 5. Garwoliński 37 180,64 3 3 6. Bytowski 62 130,42 2 2 7. Miasto Warszawa 7 920,00 1 1 8. Stargardzki 7 920,00 1 1 9. Poznański 12 000,00 1 1 10. Miasto Słupsk 7 494,19 1 0 11. Słupski 12 000,00 1 1 12. Łobeski 24 000,00 2 2 13. Szczecinecki 7 920,00 1 1 14. Gdański 24 588,80 1 1 15. Świdwiński 27 840,00 3 3 16. Koszaliński 34 239,37 3 3 OGÓŁEM: 325 733,42 28 24 Źródło: opracowanie własne

Na dzień 1.01.2016 w rodzinach zastępczych na terenie innych powiatów przebywało 25 dzieci z powiatu kołobrzeskiego, a na dzień 31.12.2016 – 24 dzieci. Pozostała działalność - przekazano dotacje dla instytucji pożytku publicznego realizujących zadania z zakresu pomocy społecznej w kwocie 109 000,- zł. Dotacje zostały omówione wcześniej. Rehabilitacja zawodowa i społeczna – przekazano dotację dla stowarzyszenia na prowadzenie Warsztatów Terapii Zajęciowej. Wykorzystanie środków ujęto w części dotyczącej „Dotacje dla jednostek” niniejszego sprawozdania. Zespół ds. Orzekania o Niepełnosprawności – zadanie z zakresu administracji rządowej. Plan wydatków na dzień 1 stycznia 2016 r. wynosił – 144 000,- zł. W ciągu roku dotacja uległa zwiększeniu o łączną kwotę 119 916,- zł, wykorzystano kwotę 263 736,07 zł tj. 99,9% planu. Zatrudnienie w Powiatowym Zespole ds. Orzekania o Niepełnosprawności na dzień 31.12.2016 roku wynosiło 2,5 etaty tj. Przewodnicząca Zespołu i sprzątaczka (finansowanie z dotacji Wojewody) oraz Sekretarz Zespołu (finansowany z dochodów Powiatu). Wynagrodzenia i pochodne stanowią 37% wydatków. Znaczne środki z dodatkowych dotacji Wojewody przeznaczone zostały na uzupełnienie wyposażenia w związku z przeniesieniem do nowej siedziby. Ponadto w skład Zespołu powołanych było 6 lekarzy (w tym z 5 lekarzami podpisano umowy zlecenia) – przewodniczących składów orzekających; 1 psycholog, 1 pedagog, 1 doradca zawodowy, 1 pracownik socjalny. Za opracowanie i wydawanie jednego orzeczenia w 2016 roku lekarz otrzymywał wynagrodzenie w kwocie 35,- zł, a członek Zespołu kwotę 17,- zł. Do Powiatowego Zespołu ds. Orzekania o Niepełnosprawności wpłynęło 1163 wniosków o ustalenie niepełnosprawności lub stopnia niepełnosprawności, w tym:  1023 wnioski złożyły osoby po 16 roku życia,  140 wniosków dotyczyło osób przed 16 rokiem życia.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 110 – Poz. 2336

W roku 2016 odbyło się 81 posiedzeń składu orzekającego, wydano 1176 orzeczeń, w tym: 1) 1029 orzeczeń wydano dla osób po 16 roku życia, z tego:  914 orzeczeń z określeniem stopnia niepełnosprawności,  59 orzeczeń o niezaliczeniu do osób niepełnosprawnych,  56 orzeczeń o odmowie ustalenia stopnia niepełnosprawności. 2) 147 orzeczeń dla osób przed 16 rokiem życia, z tego:  112 orzeczenia o zaliczeniu do osób niepełnosprawnych,  31 orzeczeń o niezaliczeniu do osób niepełnosprawnych,  4 orzeczenia o odmowie ustalenia niepełnosprawności. Ponadto wydano 311 legitymacji dla osób niepełnosprawnych, w tym:  272 legitymacji wydano osobom po 16 roku życia na podstawie ważnych orzeczeń o stopniu niepełnosprawności,  39 legitymacji wydano osobom przed 16 rokiem życia na podstawie ważnych orzeczeń o niepełnosprawności. Z dniem 1 lipca 2014 roku Zespół realizował nowe zadanie polegające na wydawaniu kart parkingowych dla osób niepełnosprawnych. W 2016 roku wydano łącznie 179 kart parkingowych. Przyznana dotacja pozwoliła na pokrywanie kosztów nie tylko komisji czy lekarzy, ale także kosztów eksploatacji jakie ponosi Zespół, m.in.: koszty czynszu, podatku od nieruchomości, energii, usług telekomunikacyjnych. Zakupiono także niezbędne wyposażenie w postaci mebli biurowych, doposażenia gabinetu lekarskiego, gabinetu specjalistów, sprzęt komputerowy, szafy archiwalne. Pozostała działalność (rozdział 85395) – plan po zmianach 27 000,- zł, wykorzystano 15 491,85 zł. Przekazano dotację dla instytucji pozarządowych na zadania zlecone z zakresu pomocy społecznej w kwocie 3 000,- zł. Zrealizowano bezpośrednio z budżetu niewielkie wydatki związane ze współpracą ze Związkami Kombatantów – kwota wykorzystana 12 491,85 zł. Wydatki bieżące dotyczyły pokrywania kosztów świąt państwowych, rocznicowych np. nagłośnienia, poczęstunki, usługi gastronomiczne dla gości zaproszonych, noclegi. Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy – przekazano dotację dla szkoły niepublicznej - Ośrodka Rehabilitacyjno–Edukacyjno-Wychowawczego w wysokości 1 046 845,12 zł. Szkolne Schronisko Młodzieżowe – powiat przekazał dotację dla Szkolnego Schroniska Młodzieżowego, które funkcjonuje w Starym Borku – kwota 114 696,- zł. Niepubliczne Poradnie Psychologiczno-Pedagogiczne – w powiecie funkcjonują dwie niepubliczne PPP. Plan dotacji na 1.01.2016 wynosił 165 000,- zł, w ciągu roku uległ zwiększeniu do kwoty 710 000,- zł, wykonano kwotę 693 861,77 zł. Stypendia dla uczniów – Starostwo dokonywało wypłat stypendiów sportowych na łączną kwotę 17 714,72 zł. W roku 2016 przyznano stypendia na okres trzech miesięcy dla 10 sportowców. Ochrona środowiska – zadania realizowane były w dwóch rozdziałach tj. ochrona środowiska i pozostała działalność. Ochrona środowiska plan po zmianach wynosił 168 678,- zł, wykorzystano kwotę 79 958,50 zł na następujące zadania:  dofinansowanie zakupu i montażu kolektorów słonecznych dla 2 osób – kwota 5 430,- zł,  komentarz do ustawy o ochronie środowiska – 635,52 zł,  odstrzał dzików, pomiar emisji hałasu, wydruk karty wędkarskiej, wycinka drzew – 20 480,48 zł,  podróże i szkolenia pracowników z zakresu ochrony środowiska – 1 961,10 zł,  ekspertyzy, opinie – 1 451,40 zł,  przelew dotacji na Fundusz wsparcia dla Komendy Wojewódzkiej PSP kwoty 50 000,- zł, z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu samochodu strażackiego do Komendy Powiatowej PSP w Kołobrzegu. Pozostała działalność plan po zmianach 4 440 509,52 zł, wykorzystano 4 400 923,76 zł, na następujące cele:  działalność bieżąca – wykorzystano 37 271,74 zł, wydatki związane z realizacją programu „Sprzątamy wokół rzek i jezior” – kwota 16 656,74 zł, materiały promocyjne akcji 615,- zł oraz druk kalendarza książkowego 20 000,- zł,

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 111 – Poz. 2336

 inwestycje – plan po zmianach 4 399 528,52 zł, wykonano 4 363 652,02 zł, dotyczy termomodernizacji trzech obiektów użyteczności publicznej. Muzea - przekazano w roku 2016 dotację dla instytucji kultury na działalność bieżącą w kwocie 935 826,- zł oraz na działalność inwestycyjną kwotę 50 079,79 zł. Obiekty sportowe – wykorzystano kwotę 145 567,80 zł, na pokrycie kosztów wypisów z rejestru gruntów, mapy oraz na wykonanie dokumentacji przebudowy boiska przy ZSO im. M. Kopernika w wysokości 167,80 zł. Pozostała działalność – sport – przekazano dotację dla UKS OPP Powiat Kołobrzeski – 145 400,- zł. Wykorzystanie dotacji omówiono wcześniej.

Główne kierunki wydatkowania środków publicznych przedstawiono w tabeli nr 39 niniejszego sprawozdania. Tabela obejmuje podział na cztery podstawowe grupy. Omówiono także wykorzystanie środków przez wszystkie jednostki organizacyjne powiatu, poszerzając zakres wydatków o kilka następnych grup wydatków. Tabela poniższa przedstawia realizację budżetu zbiorczego według kierunków wydatkowania (rozszerzony), który zobrazuje, jakie wydatki są znaczące. Ponadto przedstawione zostanie dla porównania wykonanie tych wydatków w latach 2014 i 2015.

Tabela nr 94

Realizacja budżetu Powiatu Kołobrzeskiego w podziale na główne kierunki wydatkowania

% % Główne kierunki Wykonanie Wykonanie Wykonanie 2015 2016 wydatków 2014 rok 2015 rok 2016 rok do do 2014 2015 - wydatki „pracownicze” 54 562 557,69 55 612 810,22 55 993 584,00 102 101 - placówki op.wychow. 2 173 719,23 2 228 409,66 2 389 639,88 102 107 - rodziny zastępcze 1 901 735,65 2 068 281,00 2 620 654,51 109 127 - en.eletr.,gaz, woda 3 328 895,26 3 204 323,33 2 897 464,21 96 90 - remonty 535 604,76 841 211,94 868 903,91 157 103 - inwestycje 8 342 124,76 6 135 979,79 9 265 694,89 74 151 - składki zdrowotne 2 103 755,95 1 760 636,90 1 453 471,77 84 82 - pozostałe wydatki 18 462 770,51 17 852 074,23 19 125 472,21 97 102 Ogółem: 91 411 163,81 89 703 727,27 94 614 885,38 98 105 Źródło: opracowanie własne

Tabela powyższa przedstawia wykonanie wydatków według kierunków, które miały znaczący wpływ na realizację zadań wynikających u ustawy o samorządzie powiatowym. Po dokonaniu analizy wykonania wydatków w roku 2016 i w porównaniu do roku 2015 należy stwierdzić, że tylko w dwóch pozycjach wydatki badanego roku są niższe od analogicznego okresu roku ubiegłego. W pozostałych pozycjach wydatki roku 2016 są wyższe od roku 2015. Jak wynika z wyjaśnień Energa Obrót – w roku 2016 jednostki organizacyjne powiatu nie otrzymały faktur za dystrybucję, a zaistniałe nieprawidłowości wynikły cyt. „z faktu nie przekazania przez Operatora Systemu Dystrybucyjnego – Energa Operator SA odpowiedniego zlecenia oraz odczytów umożliwiających zamknięcie dotychczasowej umowy kompleksowej oraz końcowe rozliczenie wskazanego PPE”. Niższe wykonanie wydatków dotyczących przekazywanie składek za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku – wynikają z faktu mniejszej liczby bezrobotnych od których odprowadza się składki zdrowotne. Wyższe wykonanie pozycji „rodziny zastępcze” wynika z wprowadzenia do realizacji programu pomocowego 500+.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 112 – Poz. 2336

Wydatki na remonty oraz inwestycje świadczą o tym, że powiat mimo niedoszacowanych zadań (brak dochodów dodatkowych dochodów) systematycznie angażuje środki przeznaczając je na poprawę warunków mieszkańców powiatu. Wzrost pozostałych wydatków występuje głównie w części dotyczącej przekazywania dotacji podmiotowych jak i celowych. Wykres nr 6

Główne kierunki wydatkowania środków w latach 2014 - 2016 (struktura wydatków)

25% Pozostałe 25% 26%

11% Inwestycje, remonty 8% 10% 2016 rok 2015 rok 5% Domy Dz., rodz.zastępcze 5% 2014 rok 4%

59% Wynagrodzenia 62% 60%

0% 20% 40% 60% 80%

Źródło: opracowanie własne Omówiono wcześniej wykorzystanie środków według różnych kryteriów, a więc: według jednostek, kierunków wydatkowania, plan, wykonanie, porównanie do lat 2014 i 2015. Tabela poniższa przedstawia wykonanie budżetu za 2016 rok według kolejnego kryterium to jest według grup jednostek. Tabela nr 95 Wykonanie budżetu według grup jednostek w roku 2016 % udział w budż Grupa jednostek/zadania Wykonanie OŚWIATA – jednostki i placówki oświatowe, szkoły niepubliczne, wydatki szkół, internatów 47 344 967,53 50% (dz. 801, 854) SFERA SPOŁECZNA – PCPR, PUP, Domy Pomocy Społecznej, składki zdrowotne (dz. 18 907 796,45 20% 851, 852, 853) INSPEKCJE – Komenda Powiatowa PSP, Nadzór Budowlany (dz. 710 i 754) 4 706 372,41 5% INFRASTRUKTURA DROGOWA – Zarząd Dróg Powiatowych, inwestycje drogowe 5 628 047,30 6% (dz. 600) STAROSTWO POWIATOWE – gospodarka komunalna, Rada Powiatu, Muzeum, obsługa 18 027 701,69 19% długu, dotacje dla instytucji (poz.działy), sport, ochrona środowiska OGÓŁEM: 94 614 885,38 100% Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 113 – Poz. 2336

Najwyższy udział w budżecie roku 2016 – podobnie jak w latach ubiegłych - stanowią wydatki na oświatę, w kolejności następne to sfera społeczna, Starostwo Powiatowe. Najniższy udział stanowi drogownictwo i inspekcje, straże. W poszczególnych grupach wydatków strukturę przedstawiono w poniższych wykresach.

Wykres nr 7 Struktura wydatków – szkoły

17%

5% Koszty osobowe 2% Inwestycje, remonty Energia Wydatki pozostale

76%

Źródło: opracowanie własne

Wykres nr 8 Struktura wydatków – sfera społeczna

41% Koszty osobowe 54% Inwestycje, remonty Energia Wydatki pozostale

3% 2%

Źródło: opracowanie własne

Wykres nr 9 Struktura wydatków – inspekcje 14%

3% Koszty osobowe 0% Inwestycje, remonty Energia Wydatki pozostale 83%

Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 114 – Poz. 2336

Wykres nr 10

Struktura wydatków – drogi

23% 29%

Koszty osobowe

1% Inwestycje, remonty Energia Wydatki pozostale

47%

Źródło: opracowanie włas

Wykres nr 11 Struktura wydatków - Starostwo

17%

0% 38% Koszty osobowe Inwestycje, remonty Energia Wydatki pozostale

45%

Źródło: opracowanie własne

Przedstawione wyżej wykresy wskazują jaki jest procentowy udział wykonania poszczególnych wydatków według grup. Wykresy te pozwalają przybliżyć jaki jest zakres wykonywanych zadań, które winny stanowić priorytet i tak: 1. Jednostki i placówki oświatowe – 76% stanowią wynagrodzenia, a więc kadra pracownicza, której celem nie jest przygotowanie teoretyczne i praktyczne przyszłych pracowników. 2. Sfera społeczna – najwyższe wydatki – 54% pozostałe wydatki, związane z: utrzymaniem dzieci w Domach Dziecka, kosztami funkcjonowania Domów Pomocy Społecznej oraz częściowym pokrywaniem kosztów dzieci w rodzinach zastępczych. 3. Inspekcje – 83% wydatków to głównie koszty osobowe czyli pracownicy, którzy pilnują bezpieczeństwa ludności i mienia. 4. Drogi – 47% stanowią środki zaangażowane na inwestycje i remonty, 29% stanowią koszty osobowe, w kolejności następne to wydatki pozostałe 22% wykorzystane głównie na zakup niezbędnych materiałów do wykonywania bieżących remontów dróg wykonywanych przez pracowników ZDP. 5. Starostwo – najwyższe wydatki – to 45% - inwestycje i remonty, w kolejności następne koszty osobowe.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 115 – Poz. 2336

Jednostki realizowały budżet na podstawie swoich planów finansowych. Nie stwierdzono naruszenia dyscypliny finansów publicznych w zakresie realizacji planu.

Tabela nr 96

Roczne wydatki na jednego mieszkańca w powiecie kołobrzeskim

Wyszczególnienie Rok 2013 Rok 2014 Rok 2015 Rok 2016 Wykonanie wydatków ogółem 85 237 564 91 411 164 89 703 727 94 614 885,38 Liczba mieszkańców 796331 796242 795673 795164 Roczne wydatki na 1 mieszkańca w zł 1 040,40 zł 1 148,04 zł 1 127,40 zł 1 189,88 Wykonanie inwestycji 1 648 142 8 342 125 6 135 980 9 265 694,89 Roczne wydatki na 1 mieszkańca w zł 20,70 zł 104,76 zł 77,12 zł 116,53 1Dane Ministerstwa Finansów na dzień 31.12.2012 2Dane Ministerstwa Finansów na dzień 31.12.2013 3Dane Ministerstwa Finansów na dzień 31.12.2014 4Dane Ministerstwa Finansów na dzień 31.12.2015

VI. DŁUG PUBLICZNY

Wcześniej omawiano obsługę długu publicznego, a więc wysokość odsetek jakie należało przekazać dla banków udzielających kredyt. Natomiast dług publiczny jest kategorią ekonomiczną, a zdefiniować ją można jako łączną kwotę zobowiązań podlegających spłacie ze środków publicznych. Powiat Kołobrzeski zaciągał kredyty wyłącznie w bankach, nie korzystał z usług parabanków. Na dzień 1.01.2016 roku dług publiczny wynosił ogółem 25 181 000,- zł, w skład tego długu wchodziły kredyty zaciągnięte na zadania realizowane przez powiat i nie mające pokrycia w dochodach własnych. W roku 2016 dokonano spłaty kredytów na łączną kwotę 2 600 000,- zł.

Tabela nr 97

Zmiany wielkości długu publicznego w roku 2016

Stan Instytucja udzielająca Data spłaty Spłata w Stan zadłużenia na kredyt/pożyczkę/rok ostatniej ciągu roku zadłużenia na 1.01.2016 zaciągnięcia raty 2016 31.12.2016 zmiana w roku PKO BP – 2009 rok 19.12.2016 1 200 000,00 1 200 000,00 0,00 Bank Gospodarstwa Krajowego Szczecin-2010 29.09.2019 5 625 000,00 900 000,00 4 725 000,00 rok Bank PKO SA-2011 rok 30.12.2023 9 700 000,00 200 000,00 9 500 000,00 Bank PKO BP – 2012 30.06.2026 5 256 000,00 300 000,00 4 956 000,00 Bałtycki Bank Spółdzielczy POK Kołobrzeg 31.01.2015 3 400 000,00 0 3 400 000 OGÓŁEM: X 25 180 000,00 2 600 000,00 22 581 000,00 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 116 – Poz. 2336

Stan zadłużenia na dzień 31.12.2016 roku wynosi 22 581 000,- zł, i stanowi 22 96% zrealizowanych dochodów.

Tabela nr 98

Wykonanie budżetu oraz jego wynik na koniec roku

Wyszczególnienie Dochody Wydatki Wynik Planowany budżet 01.01.2016 97 713 984,00 96 413 984,00 +1 300 000,00 31.12.2016 96 594 482,59 96 145 247,11 +449 235,48 Wykonany budżet 31.12.2016 98 329 060,50 94 614 885,38 +3 714 165,12 Źródło: opracowanie własne

Plan po zmianach zakłada wynik finansowy dodatni w kwocie 449 235,48 zł. Wykonanie budżetu zamyka się wynikiem finansowym dodatnim w kwocie 3 714 165,12 zł. Różnica między planowanym a wykonanym wynikiem finansowym wynosi 3 264 929,64 i powstała w wyniku wykonania ponadplanowych dochodów i niewykorzystania wydatków budżetowych.

IV. WYKONANIE PLANU WYDATKÓW BUDŻEOWYCH NA PROJEKTY I PROGRAMY REALIZOWANE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH – załącznik nr 13 do uchwały Zarządu Powiatu.

Jednostki Powiatu Kołobrzeskiego korzystały w roku 2016 ze środków zagranicznych zarówno w części dotyczącej zadań bieżących jak i inwestycyjnych. Każda z jednostek składała wnioski do decydentów. Następnie Starostwo w imieniu Powiatu zakłada na każdy program odrębny rachunek bankowy, wprowadza dane programy do budżetu powiatu. Realizacja następowała w sposób następujący: decydent przekazywał środki na wyodrębnionych rachunek w banku, Starostwo przekazywało te środki na wniosek jednostki do budżetu powiatu i następnie z budżetu powiatu do budżetu jednostki. W większości przypadków (tzw. „duże programy”) wydatki były pokrywane przez jednostki, a następnie po rozliczeniu dokonywany był zwrot przez decydenta.

W roku 2016 - 5 jednostek organizacyjnych powiatu korzystało z dofinansowania zadań ze źródeł zagranicznych, do których należą:

Zespół Szkół Ekonomiczno Hotelarskich Szkoła realizowała programy (polegające na wymianie młodzieży) z partnerem niemieckim Berufsbidungsverien Eberswalde, które obejmowały: 1. Projekt „Kulturalno – muzyczne osobliwości w kulturze polskiej i niemieckiej” – realizacja w Eberswalde. 2. Projekt „Mniejszości narodowe w Niemczech, Serbołużyczanie, ich kultura i tradycje” – realizacja w Eberswalde. 3. Program „Kołobrzeg-Kolberg – podróż w czasie i przestrzeni, szukajmy wspólnych korzeni” – realizacja w Kołobrzegu. 4. Program „Mniejszości narodowe w Polsce-Kaszubi, ich kultura i tradycje” – realizacja w Kołobrzegu. 5. Program „Poznajmy się – region, mieszkańcy, rekreacja i sport” – realizacja w Kołobrzegu. 6. Program „Zwyczaje świąteczne, obrzędy i tradycje w Polsce i w Niemczech” – realizacja równocześnie w Eberswalde i w Kołobrzegu. Łącznie na powyższe zadania wykorzystano kwotę 18 089,86 zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 117 – Poz. 2336

Zespół Szkół Ogólnokształcących im. M. Kopernika Szkoła realizowała dwa programy współfinansowane ze źródeł zagranicznych tj.: 1. Współfinansowanie z Euroregionu Pomerania na realizację programu „Młodzi dziennikarze”. W ramach tych programów uczniowie szkoły wyjechali do Schleswig w Niemczech oraz gościli młodzież z Niemiec. Łączne koszty programu wynosiły 2 436,18 zł, a tym wkład własny 68,18 zł. 2. ERASMUS+ – Program „Przedsiębiorstwo Społeczne Europa” – kontynuowano w roku 2016. Wykorzystano kwotę 73 898,96 zł. W ramach projektu grupa młodzieży wyjeżdżała do Anglii i na Węgry, ponadto do jednostkę odwiedziły grupy z tych szkół. Główne wydatki do zakup usług oraz podróże zagraniczne.

Zespół Szkół Nr 2 im. Bolesława III Krzywoustego W roku 2014 jednostka złożyła wniosek do Fundacji Rozwoju Systemu Edukacji, Narodowej Agencji Programu ERASMUS+ pn. „Doskonalenie zawodowe poprzez praktykę zawodową w Menterodzie”. W roku 2015 zostały przyznane środki z listy rezerwowej. Realizacja zadania - na przełomie maja i czerwca 2016 roku. Program polegał na sfinansowaniu dwutygodniowego stażu 15 uczniów w Menterodzie (Niemcy). Dotyczyło uczniów uczących się w zawodach: kucharz, fryzjer, mechanik pojazdów samochodowych. Całkowity koszt zadania wynosił 87 391,23 zł, w tym wkład własny 3 837,40 zł.

Zespół Szkół Nr 1 im. H. Sienkiewicza Jednostka realizowała programy: 1. SGPE Pomerania – „ Warsztaty artystyczne art. CAMP”. Udział w tym programie brali uczniowie szkoły Zespołu Szkół nr 1 im. H. Sienkiewicza oraz uczniowie szkoły z Berlina Pankow. Podczas warsztatów uczniowie rozwijali swoje umiejętności w zakresie malarstwa i fotografii. Całkowity koszt 2 750,- zł w tym wkład własny 1 430,- zł. 2. SGPE Pomerania - Wspólne uczczenie pamięci ofiar wojny i tyranii – Berlin”. Grupa 11 uczniów brała udział w obchodach Dnia Pamięci w Berlinie. Wyjazd był doskonałą okazją do spotkania z młodzieżą niemiecką, nawiązania nowych przyjaźni i znajomości. Uczestnicy mogli także wykorzystać i sprawdzić swoje umiejętności językowe. Koszt całkowity 2 800,- zł, w tym wkład własny 1 300,- zł.

Zespół Szkół im. Macieja Rataja Szkoła realizowała program w ramach ERASMUS+ – pn. „Europejska droga do nowoczesnej szkoły”. Projekt polega l na skorzystania przez nauczycieli z dwutygodniowego kursu języka angielskiego, gdzie uzyskali certyfikat potwierdzający ukończenie kursu. Główne wydatki do zakup komputera, zakup usług szkoleniowych oraz pokrycie kosztów delegacji zagranicznych.

V. STOPIEŃ ZAAWANSOWANIA REALIZACJI PROGRAMÓW WIELOLETNICH W POWIECIE KOŁOBRZESKIM W STOSUNKU DO PLANOWANYCH NAKŁADÓW NA KONIEC 2016 ROKU – załącznik nr 14 do uchwały Zarządu Powiatu.

Informacja dotyczy stopnia zaawansowanych programów – ujęta w przedsięwzięciach Powiatu kołobrzeskiego (załącznik nr 14 do Uchwały Zarządu Powiatu).

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 118 – Poz. 2336

Tabela nr 99

Plan i realizacja programów wieloletnich w roku 2016 (przedsięwzięcia)

Wsk. Wyszczególnienie Plan Plan 31.12 Wykonanie wyk. program 1.01.2016 2016 31.12.2016 pl. w % Wydatki bieżące razem 1 645 008,00 73 899,00 73 898,96 100 „Jesteśmy aktywni”-PCPR 1 645 008,00 0,00 0,00 0 ERASMUS - Przedsiębiorstwo Społeczne Europa 0,00 73 899,00 73 898,96 100 Wydatki inwestycyjne razem: 6 297 720,00 4 416 328,52 4 363 819,82 99 Termomodernizacja DPS Włościbórz 1 557 161,00 1 527 021,18 1 526 410,77 100 Termomodernizacja Zespół Szkół Nr 1 im. H.Sienkiewicza 962 594,00 1 353 857,39 1 318 857,40 97 Termomodernizacja Zespół Szkół im. M. Rataja 1 238 009,00 1 518 649,95 1 518 383,85 100 Termomodernizacja DPS Gościno 2 539 956,00 0,00 0,00 0 Rozbudowa boiska przy ZSO im. M. Kopernika 0,00 168,00 167,80 100 ŁĄCZNIE 7 942 728,00 4 490 227,52 4 437 718,78 99

Planowane łączne nakłady finansowe, a więc od rozpoczęcia danego przedsięwzięcia według stanu na 1.01.2016 wynosiły 17 072 388,16 zł, w tym:  wydatki bieżące – 3 290 016,- zł,  wydatki majątkowe – 13 782 372,16 zł. Natomiast planowany limit wydatków na rok 2016 według stanu na koniec roku wynosił 4 473 595,52 zł, w tym:  wydatki bieżące – 73 899,- zł,  wydatki majątkowe – 4 399 696,52 zł Stan zaawansowania przedsięwzięć od początku realizacji wynosił (załącznik nr 14 do uchwały Zarządu Powiatu):  wydatki bieżące – 49,60%,  wydatki majątkowe – 45,30%.

Wydatki bieżące Pozostał jeden program, którego zakończenie planowane jest w roku 2017. Program jest realizowany przez Zespół Szkół im. M. Kopernika – projekt ERASMUS Przedsiębiorstwo Społeczne Europa.

Wydatki inwestycyjne Planowane łączne nakłady finansowe na dzień 1.01.2016 wynosiły – 13 782 372,19 zł, w tym limit na 2016 rok kwota 6 297 720,00 zł. Po zmianach na dzień 31.12.2016 planowane nakłady łączne – 14 215 798,60 zł w tym limit na 2016 rok 4 399 696,52 zł. Stopień zaawansowania 45,30%. Inwestycje realizowane w ramach przedsięwzięć.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 119 – Poz. 2336

Tabela nr 100

Termomodernizacja Dom Pomocy Społecznej Włościbórz

Po Po zmianach BO nakłady BO limit na zmianach Wykonanie nakłady łączne 2016 limit na 31.12.2016 łączne 2016 OGÓŁEM: 2 381 430,30 2 344 064,98 1 557 161,00 1 527 021,18 1 526 410,75 W tym: -dokumentacja 32 196,00 32 196,00 0,00 0,00 0,00 -roboty budowl. 2 135 000,00 2 135 000,00 1 365 000,00 1 365 000,00 1 365 000 ,00 -roboty dodatk. 88 365,81 51 000,00 81 140,30 51 000,00 50 389,58 -k.zarządz. 102 830,89 102 830,87 96 980,89 96 980,87 96 980,86 -k.organiz. 14 040,31 14 040,31 14 040,31 14 040,31 14 040,31 -ocena ekolog. 2 870,00 2 870,00 0,00 0,00 0,00 -pozostałe 1 700,00 1 700,00 0,00 0,00 0,00 -efekt energ. 4 428,00 4 428,00 0,00 0,00 0,00 Źródło: opracowanie własne

Zadanie inwestycyjne rozpoczęto w roku 2010, wówczas Powiat zlecił wykonanie dokumentacji projektowej – koszt 32 196,- zł. Zgodnie z dokumentacją wartość robót budowlanych wynosiła 2 723 102,- zł. W roku 2013 wykonano ocenę ekologiczną, dokument niezbędny był do złożenia wniosku o dofinansowanie. W roku 2014 pokrywano koszty związane z rozpoczęciem inwestycji m.in.: wykonanie mapek, wskaźników ekologicznych. W dniu 19.08.2015 roku po rozstrzygnięciu przetargu, podpisano umowę z wykonawcą na wykonanie robót budowlanych, sanitarnych i instalacyjnych. Okres realizacji inwestycji ustalono na czerwiec 2016 roku. Zgodnie z umową wykonawca przedłożył harmonogram rzeczowo – finansowy inwestycji, z którego wynikało jaka część zadania zostanie wykonana w roku 2015 i 2016. Wartość inwestycji polegającej na robotach budowlanych po przetargu wynosi 2 135 000,- zł. Inwestycja została zakończona w dniu 15 lipca 2016 roku. Łączne nakłady na inwestycje wynosiły 2 342 922,93 zł, stopień realizacji 100%.

Tabela nr 101 Termomodernizacja Zespół Szkół im. M. Rataja

Po Po zmianach BO nakłady BO limit na zmianach Wykonanie nakłady łączne 2016 limit na 31.12.2016 łączne 2016 OGÓŁEM: 1 747 367,24 2 018 005,64 1 238 009,00 1 518 649,95 1 518 383,85 W tym: -dokumentacja 46 116,00 46 116,00 0,00 0,00 0,00 -roboty budowl. 1 475 033,51 1 475 033,51 1 044 598,51 1 044 598,86 1 044 598,86 -roboty dodatk. 126 550,58 397 190,00 116 550,58 397 190,27 396 924,21 -k.zarz.2012 2 881,34 2 881,34 0,00 0,00 0,00 -k.zarządz. 71 190,61 71 190,61 67 140,61 67 140,61 67 140,62 -k.organiz. 9 720,20 9 720,20 9 720,20 9 720,20 9 720,20 -pozostałe 1 700,00 1 700,00 0,00 0,00 0,00 -efekt ekol. 2 870,00 2 870,00 0,00 0,00 0,00 - audyt 4 305,00 4 305,00 0,00 0,00 0,00 -dokum.kotły 7 000,00 6 998,70 0,00 0,00 0,00 Źródło: opracowanie własne

Zadanie inwestycyjne rozpoczęto w roku 2010, wówczas Powiat zlecił wykonanie dokumentacji projektowej, koszt 46 116,- zł. Zgodnie z dokumentacją wartość robót budowlanych wynosiła 2 187 484,- zł.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 120 – Poz. 2336

W roku 2014 pokrywano koszty związane z rozpoczęciem inwestycji m.in.: wykonanie mapek, wskaźników ekologicznych. W dniu 19.08.2015 roku po rozstrzygnięciu przetargu, podpisano umowę z wykonawcą na wykonanie robót budowlanych, sanitarnych i instalacyjnych. Okres realizacji inwestycji ustalono na czerwiec 2016 roku. Zgodnie z umową wykonawca przedłożył harmonogram rzeczowo – finansowy inwestycji, z którego wynikało jaka część zadania zostanie wykonana w roku 2015 i 2016. W dniu 18.09.2015 roku zawarto umowę z wykonawca w sprawie wykonania kompleksowej dokumentacji projektowo-wykonawczej dotyczącej wymiany starych kotłów gazowych w kotłowniach obsługujących budynek szkoły i internatu, koszt 7 000,- zł. Wartość inwestycji polegającej na robotach budowlanych po przetargu wynosi 1 475 033,51 zł. Inwestycja została zakończona w dniu 19 sierpnia 2016 roku. Łączne nakłady na inwestycje wynosiły 2 017 207,91 zł, stopień realizacji 100%. W łącznej kwocie zrealizowanej inwestycji powiat z własnych dochodów dokonał wymiany pieców w kotłowni o wartości 376 176,- zł.

Tabela nr 102 Termomodernizacja Zespół Szkół Nr 1 im. H. Sienkiewicza

Po zmianach BO nakłady BO limit na Po zmianach Wykonanie nakłady łączne 2016 limit na 2016 31.12.2016 łączne OGÓŁEM: 2 064 621,31 2 090 020,98 962 594,00 1 353 857,39 1 318 857,40 W tym: -dokumentacja 68 149,20 68 149,20 0,00 0,00 0,00 -roboty budowl. 1 877 777,77 1 877 777,77 865 391,77 1 222 069,70 1 222 069,70 -roboty dodatk. 9 414,34 35 000,00 414,34 35 000,00 0,00 -k.zarz.2012 2 822,32 2 822,32 0,00 0,00 0,00 -k.zarządz. 89 647,43 89 647,44 84 547,43 84 547,44 84 547,44 -k.organiz. 12 240,25 12 240,25 12 240,25 12 240,25 12 240,25 -pozostałe 1 700,00 1 700,00 0,00 0,00 0,00 -efekt ekol. 2 870,00 2 870,00 0,00 0,00 0,00 Źródło: opracowanie własne

Zadanie inwestycyjne rozpoczęto w roku 2010, wówczas Powiat zlecił wykonanie dokumentacji projektowej, koszt 68 149,20 zł. Zgodnie z dokumentacją wartość robót budowlanych wynosiła 1 940 540,- zł. W roku 2014 pokrywano koszty związane z rozpoczęciem inwestycji m.in.: wykonanie mapek, wskaźników ekologicznych. W dniu 19.08.2015 roku po rozstrzygnięciu przetargu, podpisano umowę z wykonawcą na wykonanie robót budowlanych, sanitarnych i instalacyjnych. Okres realizacji inwestycji ustalono na czerwiec 2016 roku. Zgodnie z umową wykonawca przedłożył harmonogram rzeczowo – finansowy inwestycji, z którego wynikało jaka część zadania zostanie wykonana w roku 2015 i 2016. Wartość inwestycji polegającej na robotach budowlanych po przetargu wynosi 1 877 777,77 zł. Inwestycja została zakończona w dniu 27 czerwca 2016 roku. Łączne nakłady na inwestycje wynosiły 2 054 675,36 zł, stopień realizacji 98%.

Powiat Kołobrzeski w dniu 15 listopada 2010 roku podpisał umowę partnerską w celu realizacji projektu pt. „Działania infrastrukturalne na rzecz poprawy stanu środowiska w obiektach użyteczności publicznej na terenie Dorzecza Parsęty”. Instytucja Realizującą był Związek Miast i Gmin Dorzecza Parsęty. Program realizowany był w ramach Szwajcarsko Polskiego Programu Współpracy. Stopień dofinansowania zadań wynosił 85%.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 121 – Poz. 2336

Założenia wynikające z umowy partnerskiej polegały głównie na instalacji kolektorów słonecznych. Umowa aneksowana była sześć razy. W wyniku powstałych oszczędności po przetargach w dniu………podpisano aneks do umowy podstawowej na wykonanie termomodernizacji trzech obiektów użyteczności publicznej w powiecie. Tabela poniższa przedstawia inwestycje współfinansowane ze środków Szwajcarsko Polskiego Programu Współpracy. Tabela nr 103 Zestawienie całkowitych nakładów na inwestycje kolektory, termomodernizacja

Ogółem Finansowanie L. Nazwa zadania p. nakłady Szwajc.Polski Powiat Pr.Współpr. Kołobrzeski 1. DPS Włościbórz - kolektory 837 594,77 660 307,92 177 286,85 2. ZS Nr 1 im. H. Sienkiewicza 2 457 451,69 1 989 973,59 467 478,10 3. Zespół Szkół im/ M. Rataja 930 733,12 722 336,43 208 396,69 4. DPS Gościno 1 458 400,55 1 177 845,41 280 555,14 5. Centrum Kształcenia Praktyczn. 311 504,68 237 446,45 74 058,23 6. ZS Nr 2 im. B.III.Krzywoustego 246 078,85 173 176,55 72 902,30 RAZEM KOLEKTORY 6 241 763,66 4 961 086,35 1 280 677,31 1. Termomodernizacja DPS Włościbórz 2 342 922,91 1 902 156,24 440 766,67 2. Termomodernizacja ZS Nr 1 im. H.S. 2 054 675,36 1 596 111,11 458 564,25 3. Termomodernizacja ZS im. M. Rataja 1 641 031,91 1 314 390,50 326 641,41 Wymiana kotłów ZS im. M. Rataja 376 176,00 0,00 376 176,00 RAZEMTERMOMODERNIZACJA 6 414 806,18 4 812 657,85 1 602 148,33 OGÓŁEM 12 656 569,84 9 773 744,20 2 882 825,64 Procentowy udział Powiatu-kolekt. 20,52% Procentowy udział Powiatu-termomod. 24,97% Ogółem procentowy udział Powiatu 22,78% Ogółem proc. udział Sz.Pol.Pr.Wsp. 77,22% Źródło: opracowanie własne

Jak wynika z powyższego zestawienia łączne nakłady inwestycyjne wynosiły ponad 12 656 tys. zł, z czego powiat zaangażował środki w kwocie ponad 2 882 tys. zł, tj. 22,78% łącznych nakładów. Inwestycje zostały wykonane na obiektach oświatowych w łącznej kwocie – 8 017 651,61 zł oraz na obiektach sfery społecznej – 4 638 918,23 zł.

VI.RACHUNEK DOCHODÓW WŁASNYCH Rachunek dochodów własnych jest poza budżetem jest kolejną formą realizacji zadań. Dochody i wydatki rachunku są ustalane wyłącznie przez Radę Powiatu. Plan i wykonanie rachunku dochodów własnych przedstawia poniższa tabela.

Tabela nr 104 Realizacja przychodów i wydatków rachunku dochodów własnych w roku 2016

Nazwa jednostki Przychody Wydatki organizacyjnej Plan po Wykonanie % Plan po Wykonanie % zmianie zmianie Zespół Szkół Nr 1 im. 318 850,00 312 662,45 98 318 850,00 312 662,45 98 H. Sienkiewicza Zespół Szkół Nr 2 im 110 000,00 30 991,07 28 110 000,00 30 991,07 27 B.III. Krzywoustego Zespół Szkół Morskich 583 000,00 483 659,45 83 583 000,00 483 659,45 83 Z. Szkół im. M. Rataja 345 500,00 345 988,64 100 345 500,00 345 988,64 100 RAZEM: 1 357 350,00 1 173 301,61 86 1 357 350,00 1 173 301,61 86 Źródło: opracowanie własne

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 122 – Poz. 2336

Jednostki oświatowe Celem utworzenia rachunku dochodów własnych dla jednostek oświatowych było wyodrębnienie działalności związanej z funkcjonowaniem stołówek szkolnych. Stołówki szkolne znajdujące się w internatach przygotowują posiłki dla mieszkańców internatu. Ponadto w okresie sezonu letniego udostępniane są za odpłatnością dla kontrahentów korzystających z usług noclegowych. Przychodami rachunku dochodów własnych w tym przypadku są wpłaty za wyżywienie (wsad do kotła), wydatkami natomiast są koszty zakupu artykułów spożywczych. Jak wynika z powyższego zestawienia wielkość dochodów i wydatków jest uzależniona od ilości osób przebywających podczas roku szkolnego oraz gości korzystających w okresie letnim. Najwięcej osób korzystało z wyżywienia w Zespole Szkół Morskich oraz w Zespole Szkół Nr 1 im. H. Sienkiewicza. W związku z likwidacją internatu przy Zespole Szkół Nr 2 im. B.III. krzywoustego wykonanie dochodów i wydatków wynosiło 28%. W związku z niewykorzystaniem środków na rachunku dochodów własnych jednostki odprowadziły do budżetu kwotę w wysokości 747,53 zł, która jest ujęta po stronie dochodów budżetu powiatu w dziale 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza, rozdział 85410 – internaty i bursy szkolne, paragraf 2400 – wpływy do budżetu nadwyżki dochodów własnych.

VII.INFORMACJE DODATKOWE

Umarzanie, odraczanie należności, do których nie stosuje się przepisów ustawy – ordynacja podatkowa

W roku 2015, zgodnie z zapisami ustawy o finansach publicznych, podejmowano decyzje w sprawie odraczania, umarzania należności w formie Uchwały Zarządu Powiatu i tak:  Uchwała Zarządu Powiatu nr 163/2016 z dnia 19 kwietnia 2016 roku – umorzenie należności pieniężnej Państwa Michała i Bogumiły Nowak wobec Zarządu Dróg Powiatowych w kwocie 6 280,30 zł – dotyczy zajęcia pasa drogowego w celu umieszczenia reklamy.  Uchwała Zarządu Powiatu nr 172/2016 z dnia 2 czerwca 2016 roku – umorzenie należności: - Zachodniopomorskie Przedsiębiorstwo Inżynieryjno – Budowlane „EDBO” Sp. z o.o. wobec Zespołu Szkół im. Macieja Rataja w kwocie 2 721,60 zł, dotyczy noclegów w internacie, - ENERGY-PROJEKT Daniel Filoda wobec Zespoły Szkół im. Macieja Rataja za posiłki regenerujące w kwocie 1 122,- zł, - MEDIA STADION Sp. z o.o. wobec Zespołu Szkół im. Macieja Rataja z tytułu zużycia energii elektrycznej przy realizacji inwestycji w kwocie 4 937,41 zł, - Zakład Usług Sanitarnych Kałłaur Andrzej wobec Zespołu Szkół im. Macieja Rataja w kwocie 7 902,56 zł, za wyżywienie i noclegi w internacie szkoły.  Uchwała Zarządu Powiatu nr 225/2016 z dnia 23 listopada 2016 roku – umorzenie należności pieniężnych Skarbu Państwa: - Spółka Feniks Sp.z o.o. w kwocie 171,36 zł, za użytkowanie wieczyste w roku 1994, - Spółka Feniks Sp.z o.o. w kwocie 863,24 zł, za użytkowanie wieczyste w roku 1995, - Spółka Feniks Sp.z o.o. w kwocie 297,30 zł, za użytkowanie wieczyste w roku 1999.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 123 – Poz. 2336

VIII.WNIOSKI KOŃCOWE

Obsłużyć zadłużenie i spłacać kredyt mogą te jednostki, w których występuje nadwyżka dochodów bieżących nad wydatkami bieżącymi i które sprzedają majątek. Taka sytuacja skłania głównie do ograniczenia wydatków bieżących. Kondycję finansową mierzyć można na dwa podstawowe sposoby tj.: stosunek zadłużenia do dochodów oraz stosunek koszów obsługi do dochodów. Powiat Kołobrzeski zaciągając zobowiązania w latach, 2010, 2011, 2012, 2015 przeprowadzał dokładne analizy zmierzające do tego, czy Powiat będzie w stanie spłacać w kolejnych latach zaciągane zobowiązanie. Przyjmowano wówczas wysokość dochodów (które w większości przypadków w powiatach są źródłami znaczonym), na podstawie wskaźników określonych przez Ministerstwo Finansów i wówczas sytuacja powiatu była na tyle korzystna, że można było takie zobowiązania zaciągać. Realizacja dochodów jest niższa do wskaźników jakie przyjmowano w WPF. W związku z powyższym wskaźniki udziału długu i obsługi długi ulegają zmianie na plus lub na minus, a nie jak zakładano w WPF miały maleć.

Sprawozdanie z wykonania budżetu powiatu kołobrzeskiego za 2016 rok zwiera analizy wykonania dochodów przez poszczególne jednostki organizacyjne powiatu, z wyszczególnieniem najważniejszych źródeł oraz wykonania wydatków z podziałem na majątkowe i bieżące.

Zestawienia tabelaryczne pokazują stan zrealizowanych dochodów, pogrupowane wydatki każdej z jednostek i zbiorcze zestawienia.

Reasumując należy stwierdzić, że działania podejmowane w roku 2016 przez Zarząd Powiatu i jednostki organizacyjne przyniosły korzyści mimo iż miało miejsce wiele zmian systemowych negatywnych, na które powiat nie miał wpływu.

Pozytywne działania podejmowane przez Zarząd i jednostki organizacyjne: 1. Powiat pozyskał do budżetu kwotę łączną – 7 300 968,65 zł, tj. 7,42% dochodów budżetu. 2. Nie stwierdzono przekroczeń w limitach wydatków w każdym okresie sprawozdawczym. 3. Rozpoczęto inwestycję polegającą na przebudowie boiska przy ZSO im. M. Kopernika. Inwestycja będzie dofinansowana z dwóch źródeł: Ministerstwo Sportu i z Urzędu Miasta Kołobrzeg. 4. Zakończono inwestycje polegające na wykonaniu termomodernizacji trzech obiektów użyteczności publicznej. 5. Pomimo zmniejszenia subwencji, systematyczne przeprowadzano analizę wykorzystania środków na zadania oświatowe – wygospodarowano środki na inwestycje (ZSO im. M. Kopernika, Zespół Szkół Ekonomiczno Hotelarskich) oraz na remonty (Zespół Szkół im. Macieja Rataja). 6. Ponad plan wykonano dochody ogółem wskaźnik wykonania planu 101,7%, natomiast wskaźnik wykonania dochodów własnych wynosi 107,8% planu. 7. Zgodnie z art. 242 ust. 2 ustawy o finansach publicznych Powiat Kołobrzeski zachował proporcje dotyczące dochodów i wydatków bieżących. Art. 242 ust.2 ustawy mówi: „na koniec roku budżetowego wykonane wydatki bieżące nie mogą być wyższe niż wykonane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki”. W przypadku Powiatu Kołobrzeskiego wykonanie dochodów bieżących wynosi - 91 626 608,42 zł, a wykonanie wydatków bieżących wynosi – 85 349 190,49 zł. 8. Inwestycje stanowią 9,78% ogółu wydatków.

Spostrzeżenia negatywne: 1. Wzrasta w roku 2016 koszt utrzymania dzieci w Domach Dziecka o kwotę ponad 161 tys. zł w stosunku do roku 2015. Powiat nie otrzymuje żadnych zewnętrznych środków, a wielkość tych kosztów dla budżetu Powiatu jest znaczna.

Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 124 – Poz. 2336

2. Ograniczenia wynikające z ustawy o finansach publicznych, dotyczące głównie długu publicznego – powodują spadek inwestycji nawet tych, na które można otrzymać dotacje unijne, ponieważ przy obecnej konstrukcji dochodów jaka występuje w samorządach powiatowych – samorządy nie posiadają środków na wkład własny danych inwestycji.

Wykres poniższy przedstawia udział procentowy inwestycji i remontów do wydatków ogółem w latach 2008-2016.

Wykres nr 12

Procentowy udział inwestycji i remontów do wydatków ogółem w latach 2008 - 2016

30% 28% 26% 25%

20%

15% Inwestycje Remonty 11% 11% 9% 10% 10% 8% 7% 5% 3% 3% 2% 2% 1% 1% 1% 1% 2% 0% 2% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Źródło: opracowanie własne

W roku 2016 nastąpił wzrost nakładów ponoszonych na inwestycje w stosunku do roku 2015 o 1%. W przypadku remontów wskaźnik udziału w wydatkach nie uległ zmianie i wynosi 1%.

Zarząd Powiatu podejmował skuteczne działania w celu zaspokojenia niezbędnych potrzeb głównie bieżących – mimo tego iż sytuacja finansowa Powiatu jak i kraju nie była sprzyjająca. Starostwo Powiatowe w terminach ustawowych przedkładało sprawozdania statystyczne do Regionalnej Izby Obrachunkowej i do Wojewody Zachodniopomorskiego. Niniejsze sprawozdanie zawiera realizację dochodów i wydatków w różnych zestawieniach. Liczba tabel 104, liczba wykresów 12.