DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ZACHODNIOPOMORSKIEGO Szczecin, dnia 19 maja 2017 r. Poz. 2336 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU POWIATU W KOŁOBRZEGU z dnia 16 maja 2017 r. z wykonania budżetu powiatu kołobrzeskiego za 2016 rok Na podstawie art. 267 ust. 1 pkt 1 i ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 1870, poz. 1948, poz. 1984 i poz. 2260 oraz z 2017 r. poz. 191) oraz art. 13 pkt 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (t.j. Dz. U. z 2016 r. poz. 296 i poz. 1579) - Zarząd Powiatu w Kołobrzegu przedkłada sprawozdanie z wykonania budżetu powiatu kołobrzeskiego za 2016 rok. Przewodniczący Zarządu Powiatu w Kołobrzegu Tomasz Tamborski Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 2 – Poz. 2336 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU POWIATU KOŁOBRZESKIEGO ZA 2016 ROK I. WSTĘP Budżet powiatu kołobrzeskiego na rok 2016 został przyjęty przez Radę Powiatu uchwałą XIII/82/2015 dnia 29 grudnia 2015 roku w sprawie uchwalenia budżetu powiatu kołobrzeskiego na 2016 rok. Zarząd Powiatu w dniu 5 stycznia 2016 roku podjął uchwałę nr 138/2016 w sprawie planów finansowych budżetu Powiatu Kołobrzeskiego na 2016 rok. Rada Powiatu przyjęła budżet: ● po stronie dochodów na kwotę ogólną - 97 713 984,00 zł ● po stronie wydatków na kwotę ogólną - 96 413 984,00 zł ● wynik finansowy dodatni 1 300 000,00 zł W ciągu roku dokonywano zmian w budżecie polegających na wprowadzaniu dodatkowych dochodów i wydatków, zmniejszeniu dochodów i wydatków oraz zmian, które nie miały wpływu na wielkość budżetu, to jest przesunięcia między działami, rozdziałami i paragrafami oraz rozdysponowanie rezerw. Łącznie w sprawie zmian w budżecie podjęte zostały uchwały: przez Radę Powiatu w ilości 11 i przez Zarząd Powiatu w ilości 18 uchwał. Ponadto Zarząd Powiatu na podstawie 12 uchwał dokonywał zmian polegających na rozdysponowaniu rezerw, przesunięciu wydatków między rozdziałami i paragrafami. Działania te nie spowodowały zmian w kwotach ogólnych budżetu. Zmiany w budżecie są ujęte w załączniku nr 1 do uchwały Zarządu Powiatu. Po dokonanych zmianach plan budżetu zamykał się w kwotach: ● po stronie dochodów na kwotę ogólną - 96 594 482,59 zł ● po stronie wydatków na kwotę ogólną - 96 145 247,11 zł ● wynik finansowy dodatni 449 235,48 zł Tabela poniższa przedstawia bilans planu budżetu w odniesieniu do stanu na dzień 1 stycznia 2016 i 31 grudnia 2016 roku. Tabela nr 1 Plan budżetu powiatu kołobrzeskiego bilans budżetu za 2016 rok Wyszczególni Kwota Kwota enie 1.01.2016 31.12.2016 1.01.2016 31.12.2016 DOCHODY 97 713 984,00 96 594 482,59 X X Przychody: 1 300 000,00 2 150 764,52 X X W tym: - wolne środki 1 300 000,00 2 150 764,52 X X - kredyty, 0 X x pożyczki WYDATKI X X 96 413 984,00 96 145 247,11 Rozchody X X 2 600 000,00 2 600 000,00 W tym: - spłata kredytów X X 2 600 000,00 2 600 000,00 Sumy bilans. 99 013 984,00 98 745 247,11 99 013 984,00 98 745 247,11 Źródło: opracowanie własne Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 3 – Poz. 2336 Zmiany w budżecie Wysokość zmian w budżecie dokonanych przez Zarząd Powiatu i Radę Powiatu po stronie dochodów i wydatków przedstawia poniższa tabela. Tabela nr 2 Zmiany w budżecie dokonane przez Radę Powiatu i Zarząd Powiatu w 2016 roku Kwota Wyszczególnienie Dochody Wydatki UCHWAŁA BUDŻETOWA 97 713 984,00 96 413 984,00 Zarząd Powiatu 1 144 278,69 1 144 278,69 Rada Powiatu -2 263 780,10 -1 413 015,58 BUDŻET PO ZMIANACH 96 594 482,59 96 145 247,11 Źródło: opracowanie własne Zarząd Powiatu dokonywał zmian w budżecie wynikających z przepisów tylko w przypadku wprowadzania dotacji na zadania własne, zlecone, zmian w rozdziałach po stronie wydatków oraz rozdysponowania rezerw budżetowych. W wyniku otrzymanych decyzji Wojewody dokonano m.in: zmniejszenia dotacji dotyczącej inwestycji „schetynówka” o kwotę 633 661,- zł, zmniejszenia dotacji na zadania wynikające z porozumień o 420,- zł, zmniejszenia dotacji dotyczącej składek zdrowotnych za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku o kwotę 271 000,- zł, zwiększenia dotacji na zadania sfery społecznej o 831 398,- zł, w tym wprowadzono nowe zadanie – zasiłki 500+ w kwocie 602 810,- zł. Zmiany w zakresie dotacji na zadania zlecone i własne są ujęte w załączniku nr 3. Rada Powiatu dokonała zmniejszenia dochodów budżetu o kwotę 2 263 780,10 zł oraz po stronie wydatków o kwotę 1 413 015,58 zł. Zmiany dokonane w budżecie powiatu będą dokładniej opisane w dalszej części sprawozdania. II. DOCHODY BUDŻETU W roku 2016 źródła dochodów powiatu nie odbiegały od lat ubiegłych i pozyskiwane były z tytułu otrzymanych subwencji i dotacji oraz wypracowanych dochodów własnych. Pozyskiwano także środki ze źródeł zagranicznych. Tabela nr 2 przedstawia wielkość dochodów wprowadzonych przez Zarząd i Radę Powiatu. Tabela poniższa ujmuje zmiany w dochodach według głównych źródeł. Tabela nr 3 Zmiany w planie po stronie dochodów w roku 2016 Plan na Plan na Zmiany Źródła dochodów 1.01.2016 31.12.2016 ( +, - ) Subwencje ogółem 45 061 515,00 43 977 831,00 -1 083 684,00 W tym: Subwencja oświatowa 42 539 643,00 41 428 326,00 -1 111 317,00 Subwencja wyrównawcza 1 775 935,00 1 775 935,00 0,0 Subwencja równoważąca 745 937,00 745 325,00 -612,00 Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 4 – Poz. 2336 Plan na Plan na Zmiany Źródła dochodów 1.01.2016 31.12.2016 ( +, - ) Subwencja podstawowa 0,00 28 245,00 +28 245,00 Dotacje na zadania zlecone 7 966 000,00 9 016 849,69 +1 050 849,69 Dotacje na zadania własne 1 126 000,00 1 186 659,00 +60 659,00 Dotacje na zad.wyn.z por. 751 500,00 1 451 612,00 +700 112,00 W tym: -porozumienie z Wojewodą 1 500,00 1 080,00 -420,00 -pozostałe 750 000,00 1 450 532,00 +700 532,00 Pozostałe dotacje 10 253 977,00 6 101 033,73 -4 152 943,27 W tym: - z budż państwa „schetynówka” 1 500 000,00 866 339,00 -633 661,00 - z funduszy 308 000,00 558 628,00 +250 628,00 - z EFS, RPO - unijne 8 445 977,00 4 676 066,73 -3 769 910,27 Dochody własne ogółem 32 554 992,00 34 860 497,17 +2 305 505,17 W tym: - udział w podatkach Sk.Państwa 15 943 781,00 16 004 937,00 +61 156,00 - poz.doch. (ARiMR,śr.na inw.) 320 000,00 320 000,00 0,00 - pozostałe dochody własne 16 291 211,00 18 535 560,17 +2 244 349,17 OGÓŁEM: 97 713 984,00 96 594 482,59 -1 119 501,41 Źródło: opracowanie własne Poniższe zestawienia tabelaryczne przedstawiają zmiany w planie poszczególnych źródeł dochodów. Tabela nr 4 Subwencje ogólne – zmiany w 2016 roku Źródło dochodów Kwota zmiany Wyszczególnienie OŚWIATOWA -1 191 317,00 Potwierdzenie wysokości subwencji po uchwaleniu budżetu Państwa na 2016 rok OŚWIATOWA +80 000,00 Subwencja na wyposażenie sal lekcyjnych na nowy kierunek kształcenia – Technik Lotniskowych Służb Operacyjnych – ZS im, M. Rataja RÓWNOWAŻĄCA -612,00 Potwierdzenie wysokości subwencji po uchwaleniu budżetu Państwa na 2016 rok PODSTAWOWA +28 245,00 Z przeznaczeniem na wydatki bieżące DPS-ów OGÓŁEM: -1 083 684,00 Źródło: opracowanie własne Tabela nr 5 Zadania z zakresu administracji rządowej zmiany w roku 2016 Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Rolnictwo, łowiectwo -1 850,00 Decyzja Wojewody dotyczy prac geodezyjnych na rzecz rolnictwa-zmniejszenie Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 5 – Poz. 2336 Gospodarka Zwiększenie dotacji na wniosek Zarządu na nieruchomościami +59 171,00 zadania gospodarki nieruchomościami Skarbu Państwa m.in. na operaty szacunkowe Prace geodezyjne Zwiększenie dotacji na wniosek Zarządu na +20 000,00 zadania geodezyjne Nadzór Budowlany Zwiększenie planu na zadania bieżące Nadzoru +9 402,00 Budowlanego - decyzja Wojewody Komisje poborowe -684,00 Zmniejszenie kosztów dotyczących kwalifikacji wojskowej, do wysokości poniesionych kosztów Komenda Powiatowa Zwiększenie planu na wydatki Komendy PSP +95 097,00 Powiatowej PSP-decyzja Wojewody Nieodpłatna pomoc Wprowadzenie środków na pokrycie kosztów prawna +185 400,00 trzech punktów nieodpłatnej pomocy prawnej Oświata +3 999,69 Dofinansowanie do zakupu podręczników szkolnych szkoły specjalnej Ochrona zdrowia -271 000,00 Zmniejszenie planu na opłacanie składek zdrowotnych za osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku-na podstawie wniosku Zarządu Powiatu +228 282,00 Zwiększenie planu na Ośrodki Wsparcia +602 810,00 Wprowadzenie środków na pokrycie kosztów z Pomoc społeczna programu zasiłków 500+ +306,00 Zwiększenie planu na zadanie dotyczące programu przemocy w rodzinie Zespoły ds Orzekania o +119 916,00 Zwiększenie planu na działalność Zespołu ds. Niepełnosprawności Orzekania o Niepełnosprawności OGÓŁEM: +1 050 849,69 Źródło: opracowanie własne W roku 2016 decyzją Wojewody wprowadzono dwa dodatkowe zadania finansowane z dotacji na zadania zlecone, były to: nieodpłatna pomoc prawna oraz zasiłki dla rodzin zastępczych programu 500+. Ponadto w wyniku zwiększenia środków na Ośrodki Wsparcia została otwarta filia POW w Trzyniku. Tabela nr 6 Zadania własne – dotowane – zmiany w 2016 roku Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie Domy Pomocy Zwiększenie planu na dofinansowanie działalności Społecznej +25 965,00 Domów Pomocy Społecznej Rodziny zastępcze +28 694,00 Dofinansowanie zadań w ramach Resortowego Programu wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej PCPR +6 000,00 Dodatki dla pracowników PCPR – piecza rodzinna OGÓŁEM: +60 659,00 Źródło: opracowanie własne Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie składało wnioski o przyznanie dotacji na zadania własne na wynagrodzenie dla koordynatorów pieczy zastępczej. W wyniku rozdysponowania rezerwy Wojewody – została zwiększona dotacja w kwocie 25 965,- zł, na dofinansowanie działalności Domów Pomocy Społecznej. Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 6 – Poz. 2336 Tabela nr 7 Dotacje na zadania wynikające z porozumień, zmiany w 2016 roku Nazwa rozdziału Kwota zmiany Wyszczególnienie +351 626,00 Dotacja z Gminy Kołobrzeg na realizację inwestycji polegającej na pokryciu kosztów odszkodowań +180 000,00 Dotacja z Gminy Dygowo na dofinansowanie inwestycji Drogi powiatowe budowa chodnika w Skoczowie +100 000,00 Dotacja z Gminy Kołobrzeg na sfinansowanie inwestycji budowa chodnika w Stramnicy +15 000,00 Dotacja z Urzędu Marszałkowskiego na dofinansowanie remontu siłowni przy ZSO im.