KINERJA PDAM 2015
WILAYAH I PULAU SUMATRA
BADAN PENDUKUNG PENGEMBANGAN SISTEM PENYEDIAAN AIR MINUM K E M E N T E R I A N P E K E R J A A N U M U M DAN PERUMAHAN RAKYATI Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat
II KATA PENGANTAR
Laporan hasil evaluasi kinerja Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) ini merupakan hasil evaluasi kinerja yang dilakukan oleh Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) dan dikompilasi oleh Badan Pendukung Pegembangan Sistem Penyediaan Air Minum (BPPSPAM) terhadap PDAM yang ada di kabupaten/kota di Indonesia. Hal ini merupakan salah satu pelaksanaan fungsi BPPSPAM yaitu melaksanakan evaluasi terhadap standar kualitas dan kinerja pelayanan penyelenggaraan Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM). Evaluasi kinerja PDAM setiap tahunnya menghasilkan PDAM yang memiliki kinerja sehat, kurang sehat dan sakit. Buku laporan hasil evaluasi kinerja PDAM ini tidak akan tersusun tanpa bantuan berbagai pihak. Ucapan terimakasih kami sampaikan kepada Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat, Menteri Dalam Negeri, Menteri Kesehatan, Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP), Ketua Persatuan Perusahaan Air Minum Seluruh Indonesia (Perpamsi) dan semua pihak yang terlibat namun tidak dapat disebutkan satu per satu. Penilaian kinerja PDAM dilakukan dengan menggunakan indikator yang sudah diterapkan sejak tahun 2010, yaitu terdiri dari empat aspek penilaian yaitu aspek keuangan, pelayanan, operasional, dan sumber daya manusia. Pada tahun 2015, BPPSPAM melakukan evaluasi terhadap 368 PDAM berdasarkan laporan audit kinerja PDAM sampai dengan tahun buku 2014 yang dilakukan oleh BPKP dan audit keuangan oleh Kantor akuntan Publik (KAP). Untuk memberikan gambaran terhadap perkembangan kinerja yang dicapai PDAM, dalam laporan ini ditampilkan hasil evaluasi selama tiga tahun terakhir yaitu berdasarkan tahun buku 2012, 2013 dan 2014 dengan indikator penilaian yang sama. Adapun rekapitulasi hasil evaluasi kinerja terhadap 368 PDAM tahun 2015 di seluruh Indonesia adalah sebagai berikut:
Hasil Evaluasi Kinerja PDAM Tahun 2015
Kategori Jumlah PDAM Prosentase
Sehat 196 53% Kurang Sehat 95 26% Sakit 77 21%
Dengan disusunnya laporan hasil evaluasi kinerja PDAM ini, diharapkan dapat dijadikan sebagai salah satu rujukan bagi Pemerintah, Pemerintah Daerah dan PDAM serta para pemangku kepentingan (stakeholders) dalam menentukan kebijakan dan strategi pengembangan SPAM dan peningkatan kinerja PDAM, sehingga PDAM kedepannya mampu berkontribusi terhadap pemenuhan kebutuhan air minum masyarakat Indonesia secara berkualitas, berkecukupan dan berkelanjutan. Jakarta, November 2015
Plt. Kepala BPPSPAM Ir. Sri Hartoyo, Dipl, SE, ME
i DAFTAR SINGKATAN
1. BPPSPAM : Badan Pendukung Pengembangan Sistem Penyediaan Air Minum 2. BLU : Badan Layanan Umum 3. BPAM : Badan Pengelola Air Minum 4. BPK : Badan Pemeriksa Keuangan 5. BPKP : Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan 6. BPAB : Badan Pengelola Air Bersih 7. KAP : Kantor Akuntan Publik 8. KPAM : Kantor Pelayanan Air Minum 9. NRW : Non Revenue Water 10. PDAM : Perusahaan Daerah Air Minum 11. Perpamsi : Persatuan Perusahaan Air Minum Seluruh Indonesia 12. PT : Perseroan Terbatas 13. PDAB : Perusahaan Daerah Air Bersih 14. PERUSDA : Perusahaan Daerah 15. SPAM : Sistem Penyediaan Air Minum 16. UPTD : Unit Pelaksana Teknis Daerah
ii DAFTAR ISI
HAL KATA PENGANTAR i DAFTAR SINGKATAN ii DAFTAR ISI iii DAFTAR TABEL iv DAFTAR GAMBAR iv LAPORAN HASIL EVALUASI KINERJA PDAM 1 A. PENDAHULUAN 1 B. INDIKATOR PENILAIAN KINERJA PDAM 2 C. KETERANGAN INFORMASI TAMBAHAN 8 D. TAHAPAN EVALUASI KINERJA PDAM 10 1. PEMUTAKHIRAN DATA 10 2. VERIFIKASI DAN VALIDASI DATA 18 E. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM 19 F. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM PER WILAYAH DI INDONESIA 21 G. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM WILAYAH I 23 H. RESUME HASIL EVALUASI KINERJA PDAM PERIODE 2015 24 I. KLASIFIKASI KINERJA PDAM DAN PENJELASANNYA 25 1. KINERJA PDAM DAN TARIF FULL COST RECOVERY (FCR) 26 2. KINERJA PDAM DAN TINGKAT NON REVENUE WATER (NRW) 28 3. KINERJA PDAM DAN JUMLAH PELANGGAN 28 4. KINERJA PDAM DAN EFEKTIVITAS PENAGIHAN 29 5. KINERJA PDAM DAN RASIO PEGAWAI PER PELANGGAN 29 J. PENUTUP 32 LAMPIRAN HASIL EVALUASI KINERJA PDAM WILAYAH I 1. PROVINSI ACEH 33 2. PROVINSI SUMATERA UTARA 51 3. PROVINSI SUMATERA BARAT 72 4. PROVINSI RIAU 91 5. PROVINSI KEPULAUAN RIAU 100 6. PROVINSI JAMBI 106 7. PROVINSI SUMATRA SELATAN 118 8. PROVINSI BANGKA BELITUNG 134 10. PROVINSI BENGKULU 143 11. PROVINSI LAMPUNG 153 12. ALAMAT PDAM WILAYAH I 162
iii DAFTAR TABEL
HAL Tabel 1 Rumus Perhitungan Kinerja PDAM 4 Tabel 2 Nilai Maksimum Masing-Masing Aspek 7 Tabel 3 Daftar Rincian Jumlah Penyelenggara SPAM 10 Tabel 4 Daftar PDAM di Indonesia Tahun 2015 11 Tabel 5 Jumlah Penyelenggara SPAM Non PDAM 16 Tabel 6 Daftar Penyelenggara SPAM non PDAM 16 Tabel 7 Daftar Kerjasama Operasi 17 Tabel 8 Sumber Data Kinerja PDAM Periode 2013 - 2015 18 Tabel 9 Kinerja PDAM Masing-Masing Wilayah di Indonesia 20 Tabel 10 Daftar Kinerja PDAM Wilayah I 23 Tabel 11 Resume Hasil Kinerja PDAM 24
DAFTAR GAMBAR
HAL Gambar 1 Sumber Data Kinerja Periode 2015 18 Gambar 2 Kinerja 368 PDAM Periode 2015 19 Gambar 3 Progress Kinerja PDAM Periode 2013 – 2015 19 Gambar 4 Kinerja PDAM Berdasarkan Wilayah 22 Gambar 5 Jumlah PDAM Berdasarkan Tarif FCR 25 Gambar 6 Kinerja PDAM dan Tarif FCR 25 Gambar 7 Jumlah PDAM Berdasarkan Tingkat NRW 26 Gambar 8 Kinerja PDAM dan Tingkat NRW 27 Gambar 9 Kinerja PDAM dan Jumlah SR 28 Gambar 10 Jumlah PDAM Berdasarkan Jumlah SR 28 Gambar 11 Kinerja PDAM dan Efektivitas Penagihan 29 Gambar 12 Jumlah PDAM Berdasarkan Efektivitas Penagihan 29 Gambar 13 Kinerja PDAM dan Rasio Pegawai Per pelanggan 30 Gambar 14 Jumlah PDAM Berdasarkan Rasio Pegawai Per Pelanggan 30
iv LAPORAN HASIL EVALUASI KINERJA PDAM
A. PENDAHULUAN
Evaluasi standar kualitas dan kinerja pelayanan penyelenggaraan pengembangan Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM), yang selanjutnya disebut evaluasi kinerja Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM), merupakan kegiatan penilaian dan pengukuran tiap-tiap aspek penilaian kinerja sehingga dapat diketahui kualitas dan capaian kinerja PDAM dalam memberikan pelayanan penyediaan air minum kepada masyarakat. Evaluasi kinerja PDAM juga merupakan salah satu upaya untuk melihat dan sekaligus mengukur tingkat kinerja manajemen dalam mengelola perusahaan, sehingga dapat diketahui tingkat efisiensi dan efektifitas pengelolaan PDAM yang bersangkutan.
Untuk mendapatkan hasil evaluasi kinerja yang bisa dipertanggungjawabkan, evaluasi kinerja PDAM dilakukan dengan menghitung capaian kinerja berdasarkan laporan keuangan PDAM yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) serta laporan audit kinerja yang dilakukan oleh Badan Pengawasaan Keuangan dan Pembangunan (BPKP). Bagi PDAM yang laporan keuangannya belum diaudit oleh KAP, tetap dapat dilakukan evaluasi kinerja dengan menggunakan data yang ada di laporan keuangan internal PDAM dan diberikan catatan “laporan keuangan belum diaudit (unaudited)”. Sedangkan PDAM yang kinerjanya belum diaudit oleh BPKP diberi catatan kaki “Hasil Evaluasi BPPSPAM”.
Pelaksanaan audit kinerja yang dilakukan oleh BPKP tersebut didasarkan pada surat dari Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor UM.01.11-Mn/09 tanggal 7 Januari 2015 perihal Evaluasi Kinerja PDAM. Di dalam surat tersebut, Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat menyampaikan permohonan kepada BPKP untuk dapat melakukan evaluasi kinerja terhadap seluruh PDAM di Indonesia sehingga diperoleh laporan kinerja yang akurat dan digunakan oleh BPPSPAM dalam rangka melakukan evaluasi kinerja PDAM. Selanjutnya, BPKP memberikan laporan hasil evaluasi kinerja PDAM seluruh Indonesia melalui surat kepada Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat dengan Nomor S-511/K/D5/2015 tanggal 18 Agustus 2015 dengan hasil 350 PDAM telah diaudit, dengan hasil 184 PDAM berkinerja sehat, 97 PDAM berkinerja kurang sehat dan 69 PDAM berkinerja sakit.
Untuk mengetahui trend perkembangan kinerja PDAM setiap tahunnya, pada laporan kinerja periode 2015 ini ditampilkan hasil evaluasi kinerja PDAM dalam tiga tahun terakhir yaitu tahun buku 2012, 2013 dan 2014 dengan menggunakan indikator yang sama dari empat aspek penilaian yaitu aspek keuangan, aspek pelayanan, aspek operasional dan aspek sumber daya manusia. Sedangkan untuk informasi tambahan hanya menampilkan informasi di tahun 2014 saja.
Agar mempermudah pembacaannya, laporan hasil evaluasi kinerja PDAM ini dibagi dalam 4 (empat) buku, yang masing-masing buku akan berisi hasil evaluasi kinerja dari PDAM yang ada di wilayah yang bersangkutan, yaitu: 1. Buku Laporan Kinerja PDAM Wilayah Sumatera: memuat hasil evaluasi kinerja PDAM di 1 Kabupaten dan Kota wilayah Pulau Sumatera 2. Buku Laporan Kinerja PDAM Wilayah Jawa: memuat hasil evaluasi kinerja PDAM di wilayah Kabupaten dan Kota wilayah Pulau Jawa. 3. Buku Laporan Kinerja PDAM Wilayah Kalimantan dan Sulawesi: memuat hasil evaluasi kinerja PDAM di Kabupaten dan Kota wilayah Pulau Kalimantan dan Pulau Sulawesi. 4. Buku Laporan Kinerja PDAM Wilayah Papua, Maluku, NTT, NTB dan Bali: memuat hasil evaluasi kinerja PDAM di Kabupaten dan Kota wilayah Papua, Maluku, NTT, NTB dan Bali.
Selain hasil evaluasi kinerja PDAM, didalam buku ini juga ditampilkan pembahasan mengenai indikator kinerja PDAM, tahapan evaluasi kinerja PDAM, dan klasifikasi kinerja PDAM dan penjelasannya serta daftar penyelenggara SPAM Non PDAM.
B. INDIKATOR PENILAIAN KINERJA PDAM
Indikator penilaian/evaluasi kinerja PDAM yang digunakan saat ini merupakan hasil pengembangan pada tahun 2010 yang disusun oleh tim BPPSPAM bekerja sama dengan BPKP, Persatuan Perusahaan Air Minum Seluruh Indonesia (PERPAMSI) dan beberapa PDAM. Indikator ini terdiri dari empat aspek yaitu aspek keuangan, pelayanan, operasional dan sumber daya manusia. Hal tersebut mengacu pada pasal 59 Peraturan Menteri Pekerjaan Umum Nomor 18/PRT/M/2007 tentang Penyelenggaraan Pengembangan SPAM. Selain itu untuk detail evaluasi kinerja, masing-masing aspek dirinci kedalam beberapa indikator penilaian, dan hasil penilaiannya diklasifikasikan ke dalam 3 (tiga) kategori, yaitu PDAM Sehat, PDAM Kurang Sehat dan PDAM Sakit.
Prinsip yang digunakan dalam indikator kinerja BPPSPAM yaitu pendekatan Balance Score Card. Dengan pendekatan tersebut, indikator penilaian kinerja PDAM disusun dengan menerapkan prinsip-prinsip skor berimbang, dengan mempertimbangkan karakteristik PDAM itu sendiri. Berkaitan dengan hal tersebut, masing-masing aspek pengukuran indikator kinerja diberikan bobot yang relatif berimbang dan proporsional, sesuai dengan karakteristik aspek yang bersangkutan yaitu aspek keuangan dengan bobot 25%, aspek pelayanan dengan bobot 25%, aspek operasional dengan bobot 35%, dan aspek sumber daya manusia dengan bobot 15%. Di samping itu, penetapan nilai standar masing-masing indikator dilakukan dengan memperhatikan perbedaan beban yang terjadi pada suatu PDAM, antara lain perbedaan dari PDAM di Kabupaten dan PDAM di Kota, perbedaan jenis sumber air baku dan jenis pengolahannya, serta perbedaan dalam capaian cakupan pelayanan. Adapun pemberian bobot aspek operasional yang lebih tinggi dibandingkan aspek lainnya (yaitu 35%) didasarkan atas pertimbangan bahwa aspek operasional di dalam penyediaan air minum kepada masyarakat pelanggan di PDAM merupakan faktor yang sangat penting dalam perolehan pendapatan, sehingga peningkatan kinerja dari aspek operasional tersebut memerlukan perhatian yang lebih besar dibandingkan dari ketiga aspek yang lain.
Adapun masing-masing aspek dalam indikator kinerja BPPSPAM terdiri dari: 1. Aspek Keuangan, dengan bobot 25%, meliputi: a. Rentabilitas, bertujuan untuk mengetahui kemampuan PDAM menciptakan keuntungan dan menjamin keberlanjutan. Penilaian aspek ini juga bertujuan untuk mengukur tingkat efektifitas manajemen dalam menjalankan operasional perusahaannya. Aspek ini mencakup: Return On Equity, dimana ratio tersebut mengukur kemampuan tingkat pengembalian 2 terhadap jumlah equity. Operating Ratio, dengan tujuan untuk mengukur seberapa besar efisiensi biaya yang dikeluarkan untuk menghasilkan pendapatan. b. Likuiditas bertujuan untuk mengetahui kemampuan PDAM memenuhi kewajiban jangka pendeknya. Pengertian lain adalah kemampuan PDAM untuk memenuhi kewajiban atau utang yang harus segera dibayar dengan harta lancarnya. Aspek ini mencakup: Cash Ratio, untuk mengukur kemampuan kas dalam rangka menjamin kewajiban jangka pendek. Efektivitas penagihan, untuk mengukur efektivitas kegiatan penagihan atas hasil penjualan air. c. Solvabilitas dinilai untuk mengetahui kemampuan PDAM menjamin kewajiban-kewajiban jangka panjangnya oleh assetnya. Solvabilitas menunjukkan kemampuan perusahaan untuk melunasi seluruh utang yang ada dengan menggunakan seluruh aset yang dimilikinya.Rasio ini mengukur kemampuan dalam rangka memenuhi seluruh kewajibannya terhadap total aset.
2. Aspek Pelayanan, bobot 25%, meliputi; a. Cakupan pelayanan teknis, untuk mengetahui berapa besar prosentase jumlah penduduk terlayani oleh PDAM dibanding dengan jumlah penduduk di wilayah pelayanan PDAM. b. Pertumbuhan pelanggan, digunakan untuk mengetahui berapa prosentase peningkatan jumlah pelanggan PDAM dalam satu tahun. c. Tingkat penyelesaian aduan, indikator ini digunakan untuk menilai kualitas pelayanan yang diberikan oleh PDAM yaitu dengan cara mengetahui sejauh mana PDAM mampu menangani keluhan pelanggan dalam satu tahun. d. Kualitas air pelanggan, indikator ini digunakan untuk mengetahui apakah kualitas air yang didistribusikan oleh PDAM kepada pelanggan telah memenuhi kualitas air minum seperti yang ditetapkan dalam Permenkes. e. Konsumsi air domestik, indikator ini menggambarkan tingkat konsumsi pelanggan rumah tangga terhadap air PDAM perbulan perpelanggan.
3. Aspek Operasional, bobot 35%, meliputi ; a. Efisiensi produksi, untuk mengukur efisiensi sistem produksi. b. Tingkat kehilangan air, untuk mengukur efisiensi sistem distribusi terhadap penjualan air. c. Jam operasi pelayanan, untuk mengukur efisiensi sistem secara keseluruhan dan kaitannya dengan kontinuitas pelayanan. d. Tekanan air pada sambungan pelanggan, untuk mengukur jumlah pelanggan yang dilayani dengan tekanan sesuai dengan standar minimal. e. Penggantian/kalibrasi meter air pelanggan, untuk mengukur tingkat ketelitian/akurasi meter air pelanggan.
4. Aspek Sumber Daya Manusia, bobot 15%, meliputi; a. Rasio pegawai terhadap 1000 pelanggan, untuk mengukur efisiensi penggunaan tenaga kerja dalam melayani setiap 1000 pelanggan. b. Ratio pendidikan dan pelatihan pegawai, mengukur kepedulian perusahaan untuk meningkatkan kompetensi pegawai. c. Ratio biaya pendidikan dan pelatihan, mengukur kepedulian perusahaan untuk mendanai 3 dalam hal peningkatan kemampuan pegawai.
Adapun tabel perhitungan masing-masing aspek, rumus perhitungan, bobot, nilai standar dan keterangan dapat dilihat dalam tabel 1.
Tabel 1. Rumus Perhitungan Kinerja PDAM
1. Perhitungan Aspek Keuangan Nilai No Indikator Kinerja Rumus Bobot Standar Keterangan Standar 1 Rentabilitas a. ROE Laba bersih setelah pajak 0.055 > 10 % 5 Return on Equity (ROE) adalah x 100% Jumlah equity 7 - < 10 (%) 4 salah satu indikator yang biasa digunakan untuk mengetahui 3 - < 7 (%) 3 sejauhmana tingkat profitabilitas 0 - < 3 (%) 2 suatu perusahaan dengan cara membandingkan Laba Bersihnya < 0% 1 terhadap Jumlah Equitynya. b. Rasio Biaya Operasi 0.055 < 0.5 5 Rasio Operasi (RO) adalah Operasi indikator yang dapat menunjukan Pendapatan Operasi > 0.5 - 0.65 4 sejauhmana manajemen PDAM > 0.65 - 0.85 3 dapat melakukan efisiensi / > 0.85 - 1.0 2 pengendalian biaya operasi dan > 1.0 1 sejauhmana manajemen PDAM dapat melakukan upaya-upaya peningkatan pendapatannya sehingga mampu menghasilkan pendapatan yang cukup untuk menutup biaya operasi.
2 Likuiditas a. Rasio Kas Kas+Str Kas 0.055 > 100 % 5 Rasio Kas, indikator ini digunakan x 100% untuk melihat sejauhmana Kas Utang Lancar 80 - < 100 (%) 4 PDAM mampu memenuhi 60 - < 80 (%) 3 kewajiban-kewajiban jangka 40 - < 60 (%) 2 pendeknya. < 40 (%) 1 b. Efektivitas Jumlah penerimaan rek.Air 0.055 > 90% 5 Efektivitas Penagihan, adalah x 100% indikator yang dapat menunjukan Penagihan Jumlah rek.Air 85 - < 90 (%) 4 sejauhmana PDAM mampu 80 - < 85 (%) 3 mengelola pendapatan dari hasil 75 - < 80 (%) 2 penjualan air kepada pelanggan < 75 (%) 1 (piutang air) secara efektif sehingga menjadi penerimaan PDAM.
3 Solvabilitas Jumlah aktiva 0.03 > 200 (%) 5 Solvabilitas adalah salah satu x 100% indikator untuk mengetahui Jumlah utang 170 - < 200 (%) 4 sejauhmana PDAM mempunyai 135 - < 170 (%) 3 kemampuan aktiva/aset dalam 100 - < 135 (%) 2 menjamin kewajiban/hutang < 100 (%) 1 jangka panjangnya, atau rasio yang mampu menggambarkan seberapa besar beban hutang yang dapat ditanggung PDAM dibandingkan dengan jumlah aktiva/asetnya.
4 2. Aspek Pelayanan Nilai No Indikator Kinerja Rumus Bobot Standar Keterangan Standar 1 Cakupan Jumlah Penduduk terlayani 0.05 > 80% 5 Indikator ini dimaksudkan untuk x 100% mengetahui sejauhmana Pelayanan Jumlah penduduk wilayah 60 - < 80 (%) 4 Teknis pelayanan manajemen PDAM telah mampu 40 - < 60 (%) 3 melakukan pelayanan air terhadap 20 - < 40 (%) 2 wilayah pelayanan teknisnya. < 20 (%) 1 2 Pertumbuhan (Jumlah Plgn Thn ini-Plgn Thn lalu) 0.05 > 10 (%) 5 Indikator ini adalah dapat x 100% menggambarkan aktivitas PDAM Pelanggan (% Jumlah pelanggan tahun lalu 8 - < 10 (%) 4 per thn) dalam berusaha menambah 6 - < 8 (%) 3 jumlah pelanggannya. Jika cakupan 4 - < 6 (%) 2 pelayanan diatas 80% maka < 4 (%) 1 pertumbuhan pelanggan dinilai 5 3 Tingkat Jumlah keluhan selesai 0.025 > 80 (%) 5 Indikator ini menggambarkan x 100% tingkat aktivitas manajemen PDAM Penyelesaian Jumlah keluhan 60 - < 80 (%) 4 Aduan dalam upaya menyelesaikan 40 - < 60 (%) 3 masalah keluhan pelayanan air 20 - < 40 (%) 2 maupun lainnya yang berasal dari < 20 (%) 1 pelanggan dan atau bukan pelanggan.
4 Kualitas Air Jumlah uji yang memenuhi syarat 0.075 > 80 (%) 5 Indikator ini akan menggambarkan x 100% sejauhmana PDAM telah mampu Pelanggan Jumlah yang diuji 60 - < 80 (%) 4 melayani pelanggannya dengan 40 - < 60 (%) 3 kualitas pelayanan air minum (3K) 20 - < 40 (%) 2 sebagaimana yang diatur dalam < 20 (%) 1 Peraturan Menteri Kesehatan No. 492/MENKES/PER/IV/2010, tentang Persyaratan Kualitas Air Minum.
3 5 Konsumsi Air Jumlah air yang terjual domestik perbulan 0.05 > 30 (m /bln) 5 Indikator ini untuk mengetahui tingkat rata-rata konsumsi air per Domestik Jumlah pelanggan domestik 25 - < 30 (m3 /bln) 4 pelanggan rumah tangga dalam 20 - < 25 (m3/bln) 3 satu bulan dalam tahun yang 15 - < 20 (m3/bln) 2 bersangkutan, lebih jauh maka < 15 (m3/bln) 1 dapat pula diketahui rata-rata konsumsi liter per orang per hari, hal ini penting mengingat pendekatan konsumsi minimal ( Basic Needs Approach/BNA) dengan membandingkan capaian PDAM terhadap BNA, maka terukurlah dimana posisi capaian yang telah dilakukan PDAM terhadap pelanggannya.
5 3. Aspek Operasional Nilai No Indikator Kinerja Rumus Bobot Standar Keterangan Standar 3 1 Efisiensi Realisasi Produksi (m ) 0.07 > 90 (%) 5 Efisiensi Produksi adalah salah x 100% 3 satu indikator yang menunjukan Produksi Kapasitas terpasang (m ) 80 - < 90 (%) 4 sejauhmana efisiensi PDAM dalam 70 - < 80 (%) 3 memanfaatkan kapasitas 60 - < 70 (%) 2 terpasangnya. < 60 (%) 1
3 2 Kehilangan Distribusi air - Air terekening (m ) 0.07 < 25 (%) 5 Kehilangan Air/Tidak Berekening x 100% adalah salah satu indikator yang Air/Tidak Distribusi air > 25 - 30 (%) 4 Berekening menunjukan sejauhmana > 30 - 35 (%) 3 manajemen PDAM mampu > 35 - 40 (%) 2 mengendalikan penjualan barang > 40 (%) 1 produknya yaitu air minum melalui sistem distribusi perpipaan
3 Jam Operasi Waktu dist. air ke Plgn dalam 1 tahun 0.08 21 - 24 (jam) 5 Jam Operasi Layanan adalah salah satu indikator yang digunakan Layanan 365 hari 18 - < 21 (jam) 4 untuk mengetahui sejauh mana 16 - < 18 (jam) 3 PDAM mampu mempertahankan 12 - < 16 (jam) 2 pelayanan pengaliran air kepada < 12 (jam) 1 pelanggannya dengan tingkat pelayanan kontinyu 1 x 24 jam perharinya.
Tekanan Air > 80 (%) Tekanan Air pada Sambungan 4 Jumlah Plgn yg terlayani dgn 0.065 5 pada Pelanggan merupakan indikator tekanan > 0.7 bar 60 - < 80 (%) 4 Sambungan x 100% yang digunakan untuk melengkapi Jumlah pelanggan Pelanggan 40 - < 60 (%) 3 indikator Jam Operasi Layanan dan 20 - < 40 (%) 2 Indikator Kualitas Air dalam upaya < 20 (%) 1 untuk mengetahui sejauh mana PDAM telah mampu mempertahankan pelayanannya dengan kualifikasi Air Minum, dimana capaiannya harus memenuhi syarat 3K. Indikator ini digunakan untuk mengetahui capaian tekanan air PDAM pada rata-rata pipa pelanggannya.
5 Penggantian/Ka Jumlah meter air diganti/dikalibrasi pada tahun 0.065 > 20 (%) 5 Penggantian/Kalibrasi Meter Pelanggan adalah salah satu librasi Meter Jumlah pelanggan 15 - < 20 (%) 4 Pelanggan indikator yang digunakan untuk 10 - < 15 (%) 3 menilai sejauhmana manajemen 5 - < 10 (%) 2 PDAM melakukan penggantian < 5 (%) 1 meter atau melakukan kalibrasi meter pelanggannya sesuai ketentuan yang berlaku, agar akurasi meter air pelanggan menjadi lebih terjamin.
6 4. Aspek SDM Nlai No Indikator Kinerja Rumus Bobot Standar Keterengan Standar 1 Rasio jumlah Jumlah pegawai 0.07 Kota Indikator ini digunakan untuk mengukur efisiensi pegawai PDAM pegawai/1000 Jumlah pelanggan/1000 < 6 (org) 5 pelanggan terhadap pelanggan. > 6 - 8 (org) 4 > 8 - 10 (org) 3 > 10 - 12 (org) 2 > 12 (org) 1 kabupaten < 8 (org) 5 > 8 - 10 (org) 4 > 10 - 12 (org) 3 > 12 - 14 (org) 2 > 14 (org) 1 2 Rasio Diklat Jumlah pegawai yg ikut diklat 0.04 > 80 (%) 5 Indikator ini digunakan untuk x 100% menilai tingkat kompetensi pegawai Jumlah pegawai 60 - < 80 (%) 4 pegawai PDAM 40 - < 60 (%) 3 20 - < 40 (%) 2 < 20 (%) 1
3 Biaya Diklat Biaya Diklat 0.04 > 10 % 5 Indikator ini untuk mengetahui x 100% sejauhmana manajemen PDAM terhadap Biaya Jumlah biaya pegawai 7.5 - < 10 (%) 4 Pegawai mempunyai apresiasi dalam 5 - < 7.5 (%) 3 mengupayakan pegawainya agar 2.5 - < 5 (%) 2 kompeten. < 2,5 (%) 1
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2014
Evaluasi kinerja PDAM dengan empat aspek tersebut menghasilkan nilai kinerja yang membagi PDAM dalam tiga kategori yakni Sehat, Kurang Sehat, dan Sakit, dengan batasan nilai: 1) Kategori Sehat, memperoleh nilai lebih besar dari 2,8. 2) Kategori Kurang Sehat, memperoleh nilai antara 2,2 – 2,8. 3) Kategori Sakit, memperoleh nilai kurang dari 2,2. Nilai maksimum dari masing – masing aspek tersebut adalah 5, skoring tertinggi dari setiap aspek dapat dilihat pada tabel 2. Tabel 2. Nilai Maksimum Masing-Masing Aspek
Aspek Bobot Nilai Maksimum Skoring Keuangan 0,25 5 1,25
Pelayanan 0,25 5 1,25
Operasional 0,35 5 1,75 Sumber Daya Manusia 0,15 5 0,75 Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2014 7 C. KETERANGAN INFORMASI TAMBAHAN
Keterangan informasi tambahan PDAM ditampilkan dalam lampiran hasil evaluasi kinerja masing-masing PDAM, dengan tujuan agar dapat menunjang kebutuhan analisa yang lebih mendalam. Adapun rincian informasi tambahan sebagai berikut:
1. Tarif Rata-rata (Rp/m3) Tarif rata-rata merupakan data yang diperoleh dari hasil pembagian antara total pendapatan penjualan air terhadap volume air terjual. Pendapatan penjualan air merupakan penjumlahan antara penjualan air dan non air (beban tetap dan administrasi). 2. Harga Pokok Produksi/Beban Dasar dengan NRW Standar (Rp/m3) Beban dasar dengan NRW standar diperoleh dari total beban usaha dibagi dengan volume air produksi yang dikurangi volume kehilangan air standar (sebesar 20%). 3. Harga Pokok Produksi/Beban Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) Beban dasar dengan NRW Riil diperoleh dari total beban usaha dibagi volume air produksi yang dikurangi volume kehilangan air riil. 4. Harga Pokok Produksi Diluar Depresiasi/Amortisasi dan Beban Bunga (Rp/m3) Beban dasar (diluar depresiasi/amortisasi dan beban bunga) dengan NRW Riil diperoleh dari total beban usaha diluar beban penyusutan dan beban bunga dibagi volume air produksi yang dikurangi volume kehilangan air riil. 5. Beban Bahan Kimia (Rp/m3) Besarnya beban bahan kimia yang dikeluarkan oleh PDAM untuk menghasilkan 1 (satu) m3 air. 6. Beban Energi (Rp/m3) Beban energi yang dikeluarkan oleh PDAM untuk menghasilkan 1 (satu) m3 air. Beban energi yang dimaksud berupa: beban listrik, solar, gas maupun bahan bakar lainnya. 7. Beban Pemeliharaan (Rp. 000) Besarnya beban pemeliharaan yang dikeluarkan oleh PDAM selama 1 (satu) tahun. 8. Total Aset Tetap (Rp. 000) Total aset tetap PDAM adalah nilai aset per tanggal neraca evaluasi. 9. Total Aset (Rp. 000) Total aset adalah nilai aset pada tanggal neraca yang terdiri dari aset lancar maupun aset tetap. 10. Asset Turnover Asset turnover adalah total pendapatan dibagi dengan total aset. 11. Profit Margin Profit margin adalah laba bersih setelah pajak dibagi pendapatan operasi. 12. Return on Asset (Rp. 000) Return on asset adalah laba bersih setelah pajak dibagi total aset. 13. Kewajiban Lancar (Rp. 000) Jumlah kewajiban jangka pendek PDAM yang berjangka waktu kurang dari satu tahun.
8 14. Kewajiban Jangka Panjang (Rp. 000) Jumlah kewajiban jangka panjang PDAM lebih dari setahun. 15. Total Equity (Rp. 000) Jumlah ekuitas PDAM per tanggal neraca. 16. Laba/Rugi Bersih Setelah Pajak (Rp. 000) Jumlah laba/rugi bersih setelah pajak yang diperoleh PDAM selama setahun. 17. Rasio Beban Administrasi Umum terhadap Jumlah Pendapatan (%) Rasio ini merupakan prosentase besarnya beban administrasi umum yang dikeluarkan PDAM terhadap total pendapatannya. 18. Kapasitas Terpasang (L/det) Kapasitas terpasang merupakan kapasitas unit produksi PDAM yang terpasang sesuai dengan rencana (L/det). 19. Volume Produksi Riil (L/det) Volume produksi riil merupakan volume air yang diproduksi secara riil oleh PDAM dalam setahun yang dikonversi ke dalam satuan liter per detik (L/det). 20. Jumlah Pelanggan (Unit SR) Merupakan jumlah pelanggan domestik dan non domestik PDAM per tanggal neraca. 21. Jumlah Penduduk di Wilayah Administrasi (Jiwa) Jumlah penduduk yang berada dalam wilayah administrasi kabupaten/kota pada saat evaluasi. 22. Jumlah Penduduk di Wilayah Pelayanan (Jiwa) Jumlah penduduk yang berada dalam wilayah pelayanan teknis PDAM pada saat evaluasi. 23. Penduduk Terlayani (Jiwa) Jumlah penduduk yang dilayani oleh PDAM pada saat evaluasi. 24. Jumlah Pegawai (Orang) Jumlah karyawan PDAM selama setahun. 25. Rata-rata Beban Pegawai (Rp/karyawan/bulan) Merupakan beban rata-rata pegawai yang dikeluarkan PDAM setiap bulannya. 26. Status Restrukturisasi Utang Status Restruktusisasi Utang PDAM berdasarkan Permenkeu Nomor 114/PMK.05/2012 yang merupakan pengganti dari Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 120/PMK.05/2008 tentang Penyelesaian Piutang Negara Yang Bersumber Dari Penerusan Pinjaman Luar Negeri, Rekening Dana Investasi dan Rekening Pembangunan Daerah Pada PDAM. Adapun status Restrukturisasi Utang biasanya meliputi: status dalam proses, disetujui bersyarat, dalam penanganan PUPN, penghapusan mutlak.
9 D. TAHAPAN EVALUASI KINERJA PDAM
Dalam rangka memberikan hasil penilaian yang tepat dan akurat, ada beberapa tahapan dalam proses evaluasi kinerja PDAM. Adapun tahapan tersebut yaitu:
1. Pemutakhiran Data Tahap pemutakhiran data PDAM dilakukan melalui dua hal, yaitu melakukan pemutakhiran data tentang status tahun laporan audit kinerja dan bentuk perusahaan terkini dari PDAM itu sendiri. Dari hasil pemutakhiran data didapatkan bahwa ada 14 PDAM yang datanya baru diaudit di tahun 2014, ada 1 PDAM yang statusnya naik dari UPTD menjadi PDAM di 2014 (PDAM Kota Dumai) dan ada 12 PDAM yang tidak beroperasi/masih belum operasi/turun menjadi BLUD sehingga tidak bisa dilakukan evaluasi. Menurut data Direktorat Penataan Daerah, Otonomi Daerah dan Dewan Pertimbangan Otonomi Daerah - Direktorat Jendral Otonomi Daerah Kementerian Dalam Negeri (2014) terdapat 514 daerah otonom di Indonesia, yang terbagi atas 34 propinsi, 415 kabupaten dan 93 kota. Adapun propinsi yang bertambah di data kinerja 2015 ini adalah Propinsi Kalimantan Utara yang merupakan pemekaran dari Propinsi Kalimantan Timur. Dari 542 kabupaten/kota tersebut di atas, ada beberapa kabupaten/kota yang penyelenggaraan Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM) dilakukan secara bersama meskipun telah ada pemekaran wilayah (misalnya PDAM Intan Banjar, PDAM Menang Mataram,dll) dan ada pula penyelenggaran SPAM PDAM yang dilakukan di tingkat propinsi (misal Prop. Sumatera Utara melalui PDAM Tirta Nadi) dan ada pula daerah yang dikelola oleh Perusahaan Swasta (misal PT Adya Tirta Batam di Kota Batam). Data Persatuan Perusahaan Air Minum Seluruh Indonesia (Perpamsi) menyatakan bahwa jumlah Anggota Biasa di 2015 adalah sebanyak 425 anggota, dengan rincian 386 PDAM, 21 berbentuk BLUD/UPTD/BPAM dan 18 berbentuk PT (via Konsesi). Jumlah tersebut mengalami kenaikan dari sebelumnya di 2013 sebanyak 383 PDAM dan di 2014 sebanyak 386 PDAM. Ada beberapa PDAM yang merupakan anggota baru antara lain adalah PDAM Kota Dumai, yang merupakan pengembangan dari UPTD dan PDAM Kab. Tana Tidung yang merupakan pengembangan daerah otonomi di Propinsi Kalimantan Utara serta PDAM Kab. Pati yang di tahun sebelumnya dikelola oleh PT Pragola Pati. BPPSPAM, Perpamsi dan BPKP telah mensinkronisasi data penyelenggara SPAM PDAM dan Non PDAM, sehingga diharapkan data yang ditampilkan pada buku ini sudah sama antar instansi.
Tabel 3 Daftar Rincian Jumlah Penyelenggara SPAM Badan Hukum NO Jumlah Penyelenggara
1 PDAM 386 2 PT 18
3 BDAM/BLUD/UPTD 21 Total 425
Adapun rincian 386 PDAM dapat dilihat pada tabel berikut ini:
10 Tabel 4. Daftar PDAM di Indonesia Tahun 2015
No Propinsi PDAM No Propinsi PDAM 1 Aceh PDAM Kota Sabang "Tirta Aneuk Laot" 46 Sumatera Barat PDAM Kab Tanah Datar "Tirta Alami" 2 Aceh PDAM Kab Bireuen "Krueng Peusangan" 47 Sumatera Barat PDAM Kab Lima puluh kota 3 Aceh PDAM Kab Aceh Besar "Tirta Montala" 48 Sumatera Barat PDAM Kab. Solok 4 Aceh PDAM Kota Banda Aceh "Tirta Daroy" 49 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Padang Pariaman "Tirta Anai" 5 Aceh PDAM Kab Aceh Selatan 50 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Sijunjung "Tirta Sanjung Buana" 6 Aceh PDAM Kab Aceh Timur "Tirta Peusada" 51 Sumatera Barat PDAM Kab Pesisir Selatan 52 Sumatera Barat PDAM Kab. Pasaman Barat 7 Aceh PDAM Kab Aceh Utara "Tirta Monpase" 8 Aceh PDAM Kab Aceh Tengah 53 Sumatera Barat PDAM Kab. Solok Selatan
9 Aceh PDAM Kab Aceh Barat "Tirta Meulaboh" 54 Riau PDAM Kab Indragiri Hilir Riau 10 Aceh PDAM Kab Aceh Tenggara 55 PDAM Kab. Bengkalis 56 Riau PDAM Kab Kampar "Tirta Kampar" 11 Aceh PDAM Kab Aceh Tamiang 57 Riau PDAM Kab Indragiri Hulu "Tirta Indra" 12 Aceh PDAM Kab Pidie "Tirta Mon Krueng Baro" 58 Riau PDAM Kota Pekanbaru "Tirta Siak" 13 Aceh PDAM Kota Langsa "Tirta Keumueneng" 59 Riau PDAM Kota Dumai 14 Aceh PDAM Kab. Aceh Singkil "Tirta Singkil" 60 Kep. Riau PDAM Kab. Bintan "Tanjung Uban" 15 Aceh PDAM Kab. Simeulue "Tirta Fulawan" 61 Kep. Riau PDAM Kabupaten Natuna 16 Aceh PDAM Kab. Bener Meriah "Tirta Bengi" 62 Kep. Riau PDAM Tirta Kepri ( PDAM Tanjung Pinang) 17 Aceh PDAM Kab. Gayo Lues "Tirta Sejuk" 63 Kep. Riau PDAM Kab. Lingga "PDAM Dabo Singkep" 18 Aceh PDAM Kab. Pidie Jaya "Tirta Krueng Meureudu" 19 Aceh PDAM Kota Lhokseumaweh 64 Kep. Riau PDAM Kab. Karimun 20 Sumatera Utara PDAM Prop. Sumatera Utara "Tirta Nadi" 65 Jambi PDAM Kab Kerinci "Tirta Sakti" 21 Sumatera Utara PDAM Kab Tebing Tinggi "Tirta Bulian" 66 Jambi PDAM Kota Jambi "Tirta Mayang" 67 Jambi PDAM Kab. Sarolangun "Tirta Sako Batuah" 22 Sumatera Utara PDAM Kota Sibolga "Tirta Nauli" 68 Jambi PDAM Kab Bungo "Pancuran Telago" 23 Sumatera Utara PDAM Kota Pematang Siantar "Tirta Uli" 69 Jambi PDAM Kab. Batanghari 24 Sumatera Utara PDAM Kota Tanjung Balai " Tirta Kualo" 70 Jambi PDAM Kab. Tj.Jabung Barat 25 Sumatera Utara PDAM Kab Tapanuli Utara "Mual Natio" 71 Jambi PDAM Kab. Merangin "Tirta Buana" 26 Sumatera Utara PDAM Kab Labuhan Batu "Tirta Bina" 72 Jambi PDAM Kab Tebo "Tirta Muaro" 27 Sumatera Utara PDAM Kab Deli Serdang "Tirta Deli" 73 Jambi PDAM Kab. Muaro Jambi "Tirta Muaro Jambi" 28 Sumatera Utara PDAM Kab Simalungun "Tirta Lihou" 74 Sumatera Selatan PDAM Tirta Musi Palembang 29 Sumatera Utara PDAM Kota Binjai "Tirta Sari" 75 Sumatera Selatan PDAM Kab. Musi Banyuasin 'Tirta Randik' 30 Sumatera Utara PDAM Kab Nias "Tirta Umbu" 76 Sumatera Selatan PDAM Kota Lubuk Linggau "Tirta Bukit Sulap" 31 Sumatera Utara PDAM Kab Dairi "Tirta Nciho" 77 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Ogan Ilir 32 Sumatera Utara PDAM Kab Karo "Tirta Malem" 78 Sumatera Selatan PDAM Kab. Muara Enim (Lematang Enim) 33 Sumatera Utara PDAM Kab Langkat "Tirta Wampu" 79 Sumatera Selatan PDAM Kota Prabumulih "Tirta Prabujaya" 34 Sumatera Utara PDAM Kab Asahan "Tirta Silaupiasa" 80 Sumatera Selatan PDAM Kab. Banyuasin "Tirta Betuah" 35 Sumatera Utara PDAM Kota Padang Sidimpuan "Tirta Ayumi" 81 Sumatera Selatan PDAM Kab. Ogan Komering Ulu 36 Sumatera Utara PDAM Kab. Tapanuli Tengah "Mual Nauli" 82 Sumatera Selatan PDAM Kab. Ogan Komering Ulu Selatan 37 Sumatera Utara PDAM Kab. Mandailing Natal 83 Sumatera Selatan PDAM Kab. Lahat 38 Sumatera Barat PDAM Kota Solok 84 Sumatera Selatan PDAM Kab. Ogan Komering Ulu Timur "Way Komering" 39 Sumatera Barat PDAM Kota Payakumbuh 85 Sumatera Selatan PDAM Kab. Ogan Komering Ilir "Tirta Agung" 40 Sumatera Barat PDAM Kab. Pasaman 86 Sumatera Selatan PDAM Kab. Empat Lawang 41 Sumatera Barat PDAM Kota Padang Panjang 87 Bangka Belitung PDAM Kab. Bangka "Tirta Bangka" 42 Sumatera Barat PDAM Kota Bukit Tinggi 88 Bangka Belitung PDAM Kota Pangkal Pinang 43 Sumatera Barat PDAM Kota Sawahlunto 89 Bangka Belitung PDAM Kab. Belitung "Tirta Dharma" 44 Sumatera Barat PDAM Kab. Agam "Tirta Antokan" 90 Bangka Belitung PDAM Kab. Bangka Barat 45 Sumatera Barat PDAM Kota Padang 91 Bangka Belitung PDAM Kab. Bangka Tengah
11
No Propinsi PDAM No. Propinsi PDAM
92 Bangka Belitung PDAM Kab. Belitung Timur 138 Jawa Barat PDAM Kab. Kuningan 93 Bengkulu PDAM Kab. Bengkulu Utara 139 Jawa Barat PDAM Kab. Sumedang 94 Bengkulu PDAM Kab. Kepahiang 140 Jawa Barat PDAM Kota Sukabumi 95 Bengkulu PDAM Kota Bengkulu "PDAM Tirta Dharma" 141 Jawa Barat PDAM Kota Depok 96 Bengkulu PDAM Kab. Rejang Lebong 142 Jawa Tengah PDAM Kab. Klaten 97 Bengkulu PDAM Kab. Bengkulu Selatan "Tirta Manna" 143 Jawa Tengah PDAM Kab. Cilacap 98 Bengkulu PDAM Kab. Lebong "Tirta Tebo Emas" 144 Jawa Tengah PDAM Kota Salatiga 99 Bengkulu PDAM Kab. Seluma "Tirta Seluma Berkah" 145 Jawa Tengah PDAM Kab. Batang 100 Bengkulu PDAM Kab. Kaur 146 Jawa Tengah PDAM Kabupaten Magelang 101 Bengkulu PDAM Kab. Bengkulu Tengah 147 Jawa Tengah PDAM Kab. Kudus 102 Lampung PDAM Kab. Lampung Barat "Limau Kunci" 148 Jawa Tengah PDAM Kab. Pemalang 103 Lampung PDAM Kab. Lampung Selatan "Tirta Jasa" 149 Jawa Tengah PDAM Kab. Temanggung 104 Lampung PDAM Kota Bandar Lampung "Way Rilau" 150 Jawa Tengah PDAM Kab. Tegal 105 Lampung PDAM Kab. Tulang Bawang "Tulang Bawang" 151 Jawa Tengah PDAM Kab. Wonogiri 106 Lampung PDAM Kab. Lampung Timur "Way Guruh" 152 Jawa Tengah PDAM Kab. Jepara 107 Lampung PDAM Kab. Lampung Tengah "Way Irang" 153 Jawa Tengah PDAM Kab. Sragen 108 Lampung PDAM Kab. Tanggamus "Way Agung" 154 Jawa Tengah PDAM Kab. Kendal 109 Lampung PDAM Kab. Lampung Utara "Way Bumi" 155 Jawa Tengah PDAM Kab. Karanganyar 110 Lampung PDAM Kabupaten Pringsewu 156 Jawa Tengah PDAM Kab. Wonosobo 111 Lampung PDAM Kab. Pesawaran 157 Jawa Tengah PDAM Kota Pekalongan 112 DKI Jakarta PDAM DKI Jakarta 158 Jawa Tengah PDAM Kab. Banyumas 113 Banten PDAM Kota Tangerang 159 Jawa Tengah PDAM Kab. Purworejo 114 Banten PDAM Kota Cilegon 160 Jawa Tengah PDAM Kab. Sukoharjo 115 Banten PDAM Kab. Tangerang "Tirta Kerta Raharja" 161 Jawa Tengah PDAM Kab. Brebes 116 Banten PDAM Kab. Pandeglang 162 Jawa Tengah PDAM Kota Tegal 117 Banten PDAM Kab. Serang 163 Jawa Tengah PDAM Kab. Purbalingga 118 Banten PDAM Kab. Lebak 164 Jawa Tengah PDAM Kab. Demak 119 Jawa Barat PDAM Kota Cirebon 165 Jawa Tengah PDAM Kab. Boyolali 120 Jawa Barat PDAM Kota Bogor 166 Jawa Tengah PDAM Kab. Pati 121 Jawa Barat PDAM Kab. Garut 167 Jawa Tengah PDAM Kota Magelang 122 Jawa Barat PDAM Kab. Bandung "Tirta Raharja" 168 Jawa Tengah PDAM Kab. Kebumen 123 Jawa Barat PDAM Kab. Karawang 169 Jawa Tengah PDAM Kab. Rembang 124 Jawa Barat PDAM Kab. Subang 170 Jawa Tengah PDAM Kab. Blora "Tirta Amerta" 125 Jawa Barat PDAM Kota Bandung 171 Jawa Tengah PDAM Kab. Semarang 126 Jawa Barat PDAM Kab. Bekasi 172 Jawa Tengah PDAM Kota Semarang "Tirta Moedal" 127 Jawa Barat PDAM Kab. Indramayu 173 Jawa Tengah PDAM Kab. Banjarnegara 128 Jawa Barat PDAM Kab. Majalengka Jawa Tengah 129 Jawa Barat PDAM Kab. Purwakarta 174 PDAM Kab. Pekalongan 130 Jawa Barat PDAM Kab. Bogor 175 Jawa Tengah PDAM Kota Surakarta 131 Jawa Barat PDAM Kota Bekasi 176 Jawa Tengah PDAM Kab. Grobogan 132 Jawa Barat PDAM Kota Banjar 177 D. I. Yogyakarta PDAM Kab. Bantul 133 Jawa Barat PDAM Kab. Ciamis 178 D. I. Yogyakarta PDAM Tirta Marta-Yogyakarta 134 Jawa Barat PDAM Kab. Tasikmalaya 179 D. I. Yogyakarta PDAM Kab. Kulonprogo 135 Jawa Barat PDAM Kab. Cianjur 180 D. I. Yogyakarta PDAM Kab. Sleman 136 Jawa Barat PDAM Kab. Cirebon 181 D. I. Yogyakarta PDAM Kab. Gunung Kidul 137 Jawa Barat PDAM Kab. Sukabumi 182 Jawa Timur PDAM Kota Madiun
12
No. Propinsi PDAM No Propinsi PDAM
183 Jawa Timur PDAM Kota Surabaya 228 Bali PDAM Kab. Jembrana 184 Jawa Timur PDAM Kab. Madiun 229 Nusa Tenggara Barat PDAM Giri Menang Mataram 185 Jawa Timur PDAM Kab. Sidoarjo 230 Nusa Tenggara Barat PDAM Kab. Lombok timur 186 Jawa Timur PDAM Kab. Magetan 231 Nusa Tenggara Barat PDAM Kab. Dompu 187 Jawa Timur PDAM Kab. Banyuwangi 232 Nusa Tenggara Barat PDAM Kab. Lombok Tengah 188 Jawa Timur PDAM Kota Malang 233 Nusa Tenggara Barat PDAM Kab. Sumbawa 189 Jawa Timur PDAM Kab. Malang 234 Nusa Tenggara Barat PDAM Kab. Bima Nusa Tenggara Barat 190 Jawa Timur PDAM Kab. Mojokerto 235 PDAM Kab. Lombok Utara 191 Jawa Timur PDAM Kab. Jember 236 Nusa Tenggara Barat PDAM Kabupaten Sumbawa Barat 192 Jawa Timur PDAM Kab. Situbondo 237 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Sumba Timur 193 Jawa Timur PDAM Kab. Pasuruan 238 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Manggarai "Tirta Komodo" 194 Jawa Timur PDAM Kota Kediri 239 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Manggarai Barat 195 Jawa Timur PDAM Kab. Gresik 240 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Alor "Nusa Kenari" 196 Jawa Timur PDAM Kab. Jombang 241 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Rote Ndao 197 Jawa Timur PDAM Kab. Tuban 242 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Timor Tengah Selatan 198 Jawa Timur PDAM Kota Pasuruan 243 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Ngada 199 Jawa Timur PDAM Kota Batu 244 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Timor Tengah Utara 200 Jawa Timur PDAM Kabupaten Nganjuk 245 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Belu 201 Jawa Timur PDAM Kab. Bojonegoro 246 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Sikka 202 Jawa Timur PDAM Kab. Trenggalek 247 Nusa Tenggara Timur PDAM Kabupaten Ende "Tirta Kelimutu" 203 Jawa Timur PDAM Kota Probolinggo 248 Nusa Tenggara Timur PDAM Kota Kupang 204 Jawa Timur PDAM Kab. Pamekasan 249 Nusa Tenggara Timur PDAM Kab. Flores Timur 205 Jawa Timur PDAM Kab. Bangkalan "Sumber Pocong" 250 Nusa Tenggara Timur PDAM Kabupaten Lembata 206 Jawa Timur PDAM Kab. Probolinggo 251 Nusa Tenggara Timur PDAM Kabupaten Kupang 207 Jawa Timur PDAM Kab. Bondowoso 252 Nusa Tenggara Timur PDAM Kabupaten Sumba Barat 208 Jawa Timur PDAM Kab. Lumajang 253 Kalimantan Barat PDAM Kota Pontianak 209 Jawa Timur PDAM Kab. Pacitan 254 Kalimantan Barat PDAM Kab. Sintang 210 Jawa Timur PDAM Kab. Tulungagung 255 Kalimantan Barat PDAM Kab. Kapuas Hulu 211 Jawa Timur PDAM Kota Mojokerto 256 Kalimantan Barat PDAM Kabupaten Bengkayang 212 Jawa Timur PDAM Kab. Blitar 257 Kalimantan Barat PDAM Kab.Sanggau 213 Jawa Timur PDAM Kab. Kediri 258 Kalimantan Barat PDAM Kab. Ketapang 214 Jawa Timur PDAM Kab. Sumenep 259 Kalimantan Barat PDAM Kab. Mempawah 215 Jawa Timur PDAM Kab. Ngawi 260 Kalimantan Barat PDAM Kab. Sambas 216 Jawa Timur PDAM Kab. Lamongan 261 Kalimantan Barat PDAM Kab. Melawi 217 Jawa Timur PDAM Tunojoyo Sampang 262 Kalimantan Barat PDAM Kota Singkawang 218 Jawa Timur PDAM Kota Blitar 263 Kalimantan Barat PDAM Kabupaten Landak 219 Jawa Timur PDAM Kab. Ponorogo 264 Kalimantan Barat PDAM Kabupaten Kubu Raya 220 Bali PDAM Kab. Buleleng 265 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Kota Waringin Timur 221 Bali PDAM Kota Denpasar 266 Kalimantan Tengah PDAM Kab Pulang Pisau 222 Bali PDAM Kab.Klungkung 267 Kalimantan Tengah PDAM Kota Palangkaraya 223 Bali PDAM Kab.Gianyar 268 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Barito Utara 224 Bali PDAM Kab. Karangasem 269 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Murung Raya 225 Bali PDAM Kabupaten Badung 270 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Kota Waringin Barat 226 Bali PDAM Kab. Tabanan 271 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Lamandau 227 Bali PDAM Kab.Bangli 272 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Barito Selatan
13
No Propinsi PDAM NO Propinsi PDAM
273 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Katingan 320 Gorontato PDAM Kabupaten Bone Bolanga 274 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Gunung Mas 321 Sulawesi Tengah PDAM 'Ogo Malane" Kab Toli Toli 275 Kalimantan Tengah PDAM Kabupaten Seruyan 322 Sulawesi Tengah PDAM Kab Banggai 276 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Barito Timur 323 Sulawesi Tengah PDAM Kabupaten Poso 277 Kalimantan Tengah PDAM Kab. Kapuas 324 Sulawesi Tengah PDAM Kota Palo 278 Kalimantan Tengah PDAM Kabupaten Sukamara 325 Sulawesi Tengah PDAM Kab Donggala 279 Kalimantan Selatan PDAM Kota Banjarmasin "Bandarmasih" 326 Sulawesi Tengah PDAM 'Motanang" Kab Buol 280 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Banjar (Intan Banjar) 327 Sulawesi Tengah PDAM Kabupaten Banggai Kepulauan 281 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Hulu Sungai Tengah 328 Sulawesi Tengah PDAM kabupaten Morowali 282 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Tabalong 329 Sulawesi Setatan PDAM Kab. Bantaeng 283 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Balangan 330 Sulawesi Setatan PDAM Kab Takalar 284 Kalimantan Selatan PDAM Kab Hulu Sungai Utara 331 Sulawesi Setatan PDAM Kota Pare-Pare 285 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Hulu Sungai Selatan 332 Sulawesi Setatan PDAM Kab Enrekang "Tirta Massenrempulu" 286 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Barito Kuala 333 Sulawesi Selatan PDAM Kab Gowa 287 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Kotabaru 334 Sulawesi Selatan PDAM Kota Palopo 288 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Tapin 335 Sulawesi Selatan PDAM Kab Sinjai 289 Kalimantan Selatan PDAM Kab Tanah Bumbu 336 Sulawesi Selatan PDAM Kab Barru 290 Kalimantan Selatan PDAM Kab. Tanah Laut 337 Sulawesi Setatan PDAM Kab Bone 291 Kalimantan Timur PDAM Kota Balikpapan 338 Sulawesi Setatan PDAM Kota Makassar 292 Kalimantan Timur PDAM Kota Samarinda 339 Sulawesi Selatan PDAM Kab.Sidendreng Rappeng 293 Kalimantan Timur PDAM Kota Bontang 340 Sulawesi Selatan PDAM Kab Jeneponto 294 Kalimantan Timur PDAM Kab. Kutai Kartanegara 'Tirta Mahakam" 341 Sulawesi Selatan PDAM Kab. Wajo 295 Kalimantan Timur PDAM Kab. Paser "Tirta Kandilo" 342 Sulawesi Selatan PDAM Kab. Bulukumba 296 Kalimantan Timur PDAM Kab. Kutai Timur 343 Sulawesi Selatan PDAM Kabupaten Tana Toraja 297 Kalimantan Timur PDAM Kab. Berau "Tirta Sergah" 344 Sulawesi Selatan PDAM Kab. Selayar 298 Kalimantan Timur PDAM Kab. Kutai Barat 345 Sulawesi Setatan PDAM Kab. Pinrang 299 Kalimantan Timur PDAM Kab. Penajam Paser Utara 346 Sulawesi Selatan PDAM Kab Pangkajene Kepulauan 300 Kalimantan Utara PDAM Kota Tarakan 347 Sulawesi Selatan PDAM Kab Soppeng 301 Kalimantan Utara PDAM Kabupaten Nunukan 348 Sulawesi Selatan PDAM Kab Luwu 302 Kalimantan Utara PDAM Kabupaten Malinau 349 Sulawesi Selatan PDAM Kab Luwu Utara 303 Kalimantan Utara PDAM Kab. Bulungan 350 Sulawesi Setatan PDAM Kab Luwu Timur 304 Kalimantan Utara PDAM Kab. Tana Tidung 351 Sulawesi Selatan PDAM Kab Maros 305 Sulawesi Utara PDAM Kab Talaud 352 Sulawesi Tenggara PDAM Kab Bombana 306 Sulawesi Utara PDAM Kota Bitung 353 Sulawesi Tenggara PDAM Kab Toraja Utara 307 Sulawesi Utara PDAM Kepulauan Sangihe 354 Sulawesi Tenggara PDAM Kab Buton 308 Sulawesi Utara PDAM Kab Tomohon 355 Sulawesi Tenggara PDAM Kota Bau-bau 309 Sulawesi Utara PDAM Kab Bolaang Mongondow 356 Sulawesi Tenggara PDAM Kab. Kolaka Utara 310 Sulawesi Utara PDAM Kab Minahasa 357 Sulawesi Tenggara PDAM Kab. Kolaka 311 Sulawesi Utara PDAM Kab Minahasa Utara 358 Sulawesi Tenggara PDAM Kab Muna 312 Sulawesi Utara PDAM Kab Minahasa Selatan 359 Sulawesi Tenggara PDAM Kota Kendari 313 Sulawesi Utara PDAM Kabupaten Sitaro 360 Sulawesi Tenggara PDAM Kabupaten Konawe 314 Sulawesi Utara PDAM Kota Manado 361 Sulawesi Tenggara PDAM Kolaka Timur 315 Sulawesi Utara PDAM Kab. Minahasa Tenggara 362 Sulawesi Tenggara PDAM Kab. Konawe Selatan 316 Gorontalo PDAM "Tirta Maleo" Kab. Pohuwato 363 Sulawesi Barat PDAM Kab Mamuju "Tirta Manakarra" 317 Gorontalo PDAM Kota Gorontalo 364 Sulawesi Barat PDAM Kab Majene 318 Gorontalo PDAM Kab Gorontalo 365 Sulawesi Barat PDAM Kab Mamasa 319 Gorontalo PDAM Kabupaten Boalemo "Tirta Boalemo" 366 Sulawesi Barat PDAM Kab Polewali Mandar
14 NO Propinsi PDAM
367 Sulawesi Barat PDAM Kab Mamuju Utara 368 Maluku PDAM Kab. Maluku Tengah 369 Maluku PDAM Kab. Buru 370 Maluku PDAM Kab Maluku Tenggara Barat 371 Maluku PDAM Kabupaten Kepulauan Aru
372 Maluku PDAM Kab Maluku Tenggara 373 Maluku PDAM Kota Ambon 374 Maluku Utara PDAM Kab Halmahera Selatan 375 Maluku Utara PDAM Kota Ternate 376 Maluku Utara PDAM Kab Halmahera Barat 377 Maluku Utara PDAM Kota Tidore Kepulauan 378 Maluku Utara PDAM Kabupaten Halmahera Utara 379 Maluku Utara PDAM Kabupaten Kepulauan Sula 380 Maluku Utara PDAM Kab. Morotai
381 Papua Barat PDAM Kab Fak-Fak 382 Papua Barat PDAM Kabupaten Manokwari 383 Papua PDAM Kab Kepulauan Yapen 384 Papua PDAM Kab. Jayapura 385 Papua PDAM Kab Nabire 386 Papua PDAM Kab Jayawijaya
15 Sedangkan untuk penyelenggara SPAM non PDAM, berdasarkan keanggotaan Perpamsi dan pemutakhiran data dari BPPSPAM diperoleh rincian penyelenggara SPAM non PDAM dapat dilihat pada tabel 5.
Tabel 5. Jumlah Penyelenggara SPAM Non PDAM
NO Badan Hukum Jumlah
1 PT 18
2 BDAM 1
3 BLUD 3
4 BLU SPAM 1
5 UPTD 10
6 BPAM 2
7 BPAB 3
8 PDAB 1
TOTAL 39
Sumber data :Data Perpamsi diolah, Tahun 2015
Adapun rincian data penyelenggara SPAM Non PDAM dapat dilihat pada tabel 6.
Tabel 6. Daftar Penyelenggara SPAM Non PDAM NO PROVINSI KOTA/KAB. PDAM/PERUSAHAAN BADAN HUKUM 1 Aceh Kota Subulussalam UPT Kota Subulussalam UPTD 2 Aceh Kab. Aceh Jaya BLUD SPAM Tirta Mon Mata BLUD 3 Aceh Kab. Nagan Raya BLUD SPAM Nagan Raya BLUD 4 Aceh Kab. Aceh Barat Daya BDAM Abdya BDAM 5 Riau Kab. Rokan Hilir BPAM Rokan Hilir BPAM 6 Riau Kab. Pelalawan Pangk. Kerinci BPAB Pelalawan Pangk.Kerinci BPAB 7 Riau Kab. Kuantan Singingi BPAM Kuantan Singingi BPAM 8 Riau Kab. Siak BPAB Sri Indrapura BPAB 9 Riau Kab. Rokan Hulu BPAB Rokan Hulu BPAB 10 Kepulauan Riau Kota Batam PT Adhya Tirta Batam PT 11 Bengkulu Kab. Mukomuko UPP-SPAM Tirta Selagan UPTD 12 Jambi Kab. Tanjung Jabung Timur UPT Tanjung Jabung Timur UPTD 13 Kalimantan Barat Kab. Kayong Utara UPTD Kab. Kayong Utara UPTD 14 Sumatera Selatan Kota Pagaralam UPTD PAM Kota Pagaralam UPTD 15 Sumatera Selatan Kab. Musi Rawas BLU-SPAM Musirawas BLU 16 Kep Bangka Belitung Kab. Bangka Selatan UPT Bangka Selatan UPTD 17 Lampung Kota Metro UPT PAM Dinas PU Metro UPTD 18 Lampung Kab. Way Kanan UPT Way Kanan UPTD 19 DKI Jakarta DKI Jakarta PT Aetra Air Jakarta PT 20 DKI Jakarta DKI Jakarta PT PAM Lyonnaise Jaya PT 16 NO PROVINSI KOTA/KAB. PDAM/PERUSAHAAN BADAN HUKUM 21 Banten Kota Serang PDAB Tirta Madani PDAB 22 Banten Kota Cilegon PT Krakatau Tirta Industri PT 23 Banten PT. Sarana Tirta Rejeki PT 24 Banten PT. Sauh Bahtera Samudera PT 25 Banten PT. Jakartabaru Cosmopolitan PT 26 Banten PT. Jaya Real Property PT 27 Banten Kota Tangerang PT. Bumi Serpong Damai PT 28 Banten PT. Jaya Mitra Sarana PT 29 Banten Kota Tangerang PT. AETRA Air Tangerang PT 30 Banten PT. Sentra Asritama Reality Dev. PT 31 Banten PT. Alfa Real Property PT 32 D.I Yogyakarta Kab. Sleman PT Anindya PD Arga Jasa PT 33 Sulawesi Utara Kota Manado PT Air Manado PT 34 Gorontalo Kab. Gorontalo Utara BLU SPAM Gorontalo Utara BLUD 35 Maluku Utara Kab. Halmahera Tengah UPTD Kab. Halmahera Tengah UPTD 36 Papua Kab. Merauke PT Wedu Merauke PT 37 Papua Kab. Biak Numfor PT War Besrendi PT 38 Papua Barat Kab. Kaimana UPTD Kab. Kaimana UPTD 39 Papua Barat Kota Sorong PT Tirta Remu PT Sumber data : Data Perpamsi diolah, Tahun 2015
Sampai dengan akhir tahun 2014, 15 PDAM mengadakan kerjasama operasional (KSO) dengan pihak swasta dalam meningkatkan pelayanan air minum. Rincian dapat dilihat pada Tabel 7. Tabel 7 Daftar Kerjasama Operasi (KSO)
NO PROVINSI KOTA/KAB. MITRA
1 Sumatera Utara PDAM Tirta Silaupisa Kab. Asahan PT Majapahit Kontraktor
2 Bangka Belitung PDAM Kota Pangkalpinang PT Darco Indonesia
3 Jambi PDAM Kota Jambi PT Noviantama Corporation 4 Lampung PDAM Kab Lampung Selatan PT Bangun Tirtatama Sarana Mulya 5 Jawa Tengah PDAM Kab Semarang PT Sarana Tirta Ungaran 6 Jawa Tengah PDAM Kota Semarang PT Tirta Gajah Mungkur 7 Jawa Timur PDAM Kab Sidoarjo PT Taman Tirta Sidoarjo PT Hanarida Tirta Bhirawa 8 Jawa Timur PDAM Kab Gresik PT Drupadi Agung Lestari 9 Jawa Barat PDAM Kab Tangerang PT Tirta Cisadane PT Tirta Kencana Cahaya Mandiri PT Tangerang Tirta Manunggal 10 Jawa Barat PDAM Kota Tangerang PT Moya Indonesia Konsorsium PT Bekasi Putra Jaya - PT Moya 11 Jawa Barat PDAM Tirta Bhagasasi Bekasi Indonesia 12 NTT PDAM Kab Timor Tengah Utara PT Timor MutisQua Indonesia 13 Kalimantan Timur PDAM Kota Samarinda PT Wahana Abadi Tirtateknik Sejati 14 Kalimantan Selatan PDAM Intan Banjar PT Drupadi Agung Lestari 15 Maluku PDAM Kota Ambon Indowater BV/PT Dream Sukses Airindo Sumber: Data BPKP, 2015
17 Dalam perkembangannya, evaluasi kinerja yang dilakukan oleh BPPSPAM belum mampu menjangkau seluruh PDAM di Indonesia. Pada tahun 2012, BPPSPAM melakukan evaluasi terhadap 328 PDAM, pada tahun 2013 BPPSPAM melakukan evaluasi kinerja terhadap 350 PDAM, tahun 2014 BPPSPAM melakukan evaluasi terhadap 359 PDAM dan pada tahun 2015 BPPSPAM mengevaluasi 368 PDAM (95% dari total 386 PDAM di seluruh Indonesia). Adapun sumber data evaluasi kinerja PDAM tahun 2012 – 2015 dapat dilihat pada tabel 8 dan gambar 1
Tabel 8 Gambar 1 Sumber Data Kinerja Periode 2012–2015 Sumber Data Kinerja Periode 2015
Evaluasi Kinerja Evaluasi Kinerja Evaluasi Kinerja Evaluasi Kinerja Sumber Laporan Th.2012 Th.2013 Th.2014 Th.2015 laporan tahun 6 Buku 17 - - - buku 2009 (2%) laporan tahun 32 3 - - buku 2010 15 Buku laporan tahun (4%) 279 3 1 buku 2011 laporan tahun - 344 25 6 buku 2012 laporan tahun - - 333 15 buku 2013 laporan tahun - - - 347 laporan tahun buku 2012 buku 2014 347 Buku laporan tahun buku 2013 Jumlah Yang 328 350 359 368 (94%) laporan tahun buku 2014 Dievaluasi
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015 Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
BPPSPAM belum bisa melakukan evaluasi kinerja terhadap seluruh PDAM di Indonesia disebabkan oleh keterbatasan laporan audit PDAM yang diterima oleh BPPSPAM terutama data audit keuangan. Apabila PDAM menggunakan data keuangan yang belum diaudit maka akan dicantumkan di catatan kaki di bawah laporan kinerja “unaudited”. Sedangkan untuk data kinerja, BPPSPAM melakukan perhitungan evaluasi kinerja dengan menggunakan Panduan Petunjuk Teknis Penilaian Kinerja PDAM. 2. Rekonsiliasi data
Kegiatan rekonsiliasi data merupakan pemeriksaan tentang kebenaran suatu laporan dan suatu informasi. Rekonsiliasi data sangat diperlukan sehingga hasil analisis data akan bermanfaat bagi pembuatan keputusan bila data yang ada adalah data yang akurat. Kegunaan rekonsiliasi data dimaksudkan untuk melakukan pemeriksaan terhadap terjadinya kesalahan dalam penuangan data, baik berupa data kuantitatif maupun data kualitatif. Dalam tahapan ini, BPPSPAM melakukan kegiatan verifikasi terutama terhadap data-data non keuangan yang bersifat relatif. Hal tersebut dilakukan dengan melakukan pengecekan ulang terhadap data-data non keuangan yang terdapat dalam laporan PDAM. Pengecekan ulang dilakukan terhadap laporan hasil kinerja dengan data-data pendukung yang ada. Selain itu, kegiatan rekonsiliasi dilakukan dengan mengkonfirmasi langsung terhadap PDAM. Kegiatan ini dilakukan untuk menjaga kebenaran dan konsistensi data dalam rangka penilaian kinerja PDAM. 18 E. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM
Setelah dilakukan tahapan pemutakhiran data, verifikasi dan validasi data terhadap laporan audit kinerja PDAM, maka BPPSPAM melakukan perhitungan evaluasi kinerja dengan menggunakan rumus indikator kinerja BPPSPAM. Kegiatan ini menghasilkan daftar PDAM yang masuk dalam ketegori sehat, kurang sehat dan sakit. Adapun rincian hasil evaluasi kinerja terhadap 368 PDAM tahun 2015 dapat dilihat pada gambar 2.
Gambar 2. Kinerja 368 PDAM Periode 2015
196 PDAM (53%)
95 PDAM (26%) 77 PDAM (21%)
SEHAT KURANG SEHAT SAKIT Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015 Gambar tersebut menunjukkan bahwa jumlah PDAM yang sehat sebesar 53% dari 368 PDAM, sedangkan prosentase PDAM yang memiliki kinerja kurang sehat yaitu sebesar 26% dan PDAM dengan kinerja sakit sebesar 21%. Dalam perkembangannya, jumlah PDAM yang dilakukan evaluasi kinerja oleh BPPSPAM selama tiga tahun mengalami perubahan. Pada tahun 2013, jumlah PDAM yang dievaluasi sebanyak 350 PDAM menghasilkan 176 PDAM sehat, 104 PDAM kurang sehat dan 70 PDAM sakit. Selanjutnya di tahun 2014, jumlah PDAM yang dievaluasi sebanyak 359 PDAM menghasilkan 182 PDAM sehat, 103 PDAM kurang sehat, dan 74 PDAM sakit. Dan pada tahun 2015, jumlah PDAM yang dievaluasi sebanyak 368 PDAM dengan 196 PDAM sehat, 95 PDAM kurang sehat dan 77 PDAM sakit. Adapun progress kinerja PDAM tahun 2013, 2014 dan 2015 dapat dilihat pada gambar 3. Gambar 3. Progress Kinerja PDAM Periode 2013 - 2015
SEHAT KURANG SEHAT SAKIT
196 PDAM 176 PDAM 182 PDAM (53%) (50%) (51%)
104 PDAM 103 PDAM 95 PDAM (30%) (29%) (26%) 70 PDAm 74 PDAM 77 PDAM (20%) (21%) (21%)
2013 2014 2015
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
19
F. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM PER WILAYAH DI INDONESIA
Sebagaimana penjelasan sebelumnya, hasil evaluasi kinerja PDAM terbagi dalam empat wilayah, yaitu wilayah I (Sumatera) terdiri dari 100 PDAM, wilayah II (Jawa) sebanyak 108 PDAM, wilayah III (Kalimantan dan Sulawesi) sebanyak 110 PDAM, dan wilayah IV (Bali, NTT, NTB, Papua) sebanyak 50 PDAM. Adapun sebaran PDAM dan status kinerjanya secara detail dapat dilihat pada tabel 9.
Tabel 9. Kinerja PDAM Masing-Masing Wilayah di Indonesia
Wilayah Provinsi SEHAT KURANG SEHAT SAKIT JUMLAH
I Aceh 3 4 8 15
Sumatera Utara 6 6 6 18
Sumatera Barat 7 7 2 16
Riau 1 3 2 6
Kep. Riau 2 1 0 3
Jambi 2 6 1 9
Sumatera Selatan 4 4 5 13
Bangka Belitung 0 1 5 6
Bengkulu 1 2 4 7
Lampung 1 3 3 7
JUMLAH (WILAYAH I) 27 37 36 100
PROSENTASE (WILAYAH I) 27.00% 37.00% 36.00% 100.00%
II DKI Jakarta 1 0 0 1
Banten 6 0 0 6
Jawa Barat 21 2 0 23
Jawa Tengah 34 1 0 35
D. I. Yogyakarta 5 0 0 5
Jawa Timur 29 5 4 38
JUMLAH (WILAYAH II) 96 9 3 108
PROSENTASE (WILAYAH II) 88.89% 8.33% 2.78% 100.00%
20 Wilayah Provinsi SEHAT KURANG SEHAT SAKIT JUMLAH
III Kalimantan Barat 1 6 6 13
Kalimantan Tengah 8 5 1 14
Kalimantan Selatan 11 1 0 12
Kalimantan Timur 7 2 0 9
Kalimantan Utara 4 0 0 4
Gorontalo 1 3 1 5
Sulawesi Tengah 4 3 1 8
Sulawesi Selatan 10 5 8 23
Sulawesi Barat 1 2 0 3
Sulawesi Utara 0 5 4 9
Sulawesi Tenggara 0 4 6 10
JUMLAH (WILAYAH III) 47 36 27 110
PROSENTASE (WILAYAH III) 42.73% 32.73% 24.55% 100.00%
IV Bali 8 1 0 9
Nusa Tenggara Barat 4 3 1 8
Nusa Tenggara Timur 7 5 3 15
Maluku 3 1 2 6
Maluku Utara 2 3 1 6
Papua 2 1 1 4
Papua Barat 0 0 2 2
JUMLAH (WILAYAH IV) 26 14 10 50
PROSENTASE (WILAYAH IV) 52.00% 28.00% 20.00% 100.00%
JUMLAH (NASIONAL) 196 96 76 368 PROSENTASE (NASIONAL) 53.26% 26.09% 20.65% 100.00%
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
21 Secara sederhana, hasil evaluasi kinerja PDAM periode 2015 yang tersebar di masing-masing wilayah di Indonesia dan prosentase sebarannya dapat dilihat pada gambar 4.
Gambar 4. Kinerja PDAM Berdasarkan Wilayah
96 PDAM SEHAT (89%) KURANG SEHAT SAKIT
47 PDAM 37 PDAM (43%) 36 PDAM 36 PDAM (37%) 27 PDAM (36%) (33%) 27 PDAM 26 PDAM (27%) (25%) (52%) 9 PDAM 14 PDAM10 PDAM (8%) 3 PDAM (28%) (20%) (3%)
WILAYAH I (Pulau Sumatera) WILAYAH II (Pulau Jawa) WILAYAH III (Kalimantan & WILAYAH IV (Papua, Sulawesi) Maluku, NTB, NTT, Bali)
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
22 G. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM WILAYAH I
Untuk melihat daftar PDAM yang memiliki kinerja sehat, kurang sehat dan sakit khusus untuk wilayah I dapat dilihat dalam tabel 10.
Tabel 10 Daftar Kinerja PDAM Wilayah I
1. Daftar 1.DaftarKinerja PDAM Sehat Kinerja PDAM Sehat 2.2.Daftar Daftar Kinerja PDAM KurangKinerja Sehat PDAM Kurang Sehat 3. Daftar3.Daftar Kinerja PDAM Sakit Kinerja PDAM Sakit Kinerja Tahun Kinerja Tahun Kinerja Tahun No Propinsi PDAM No Propinsi PDAM No Propinsi PDAM Buku 2014 Buku 2014 Buku 2014 1 Aceh PDAM Kabupaten Bireuen "Krueng Peusangan" SEHAT 1 Aceh PDAM Kota Sabang "Tirta Aneuk Laot" KURANG SEHAT 1 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Selatan SAKIT 2 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Besar "Tirta Montala" SEHAT 2 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Tengah KURANG SEHAT 2 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Utara "Tirta Monpase" SAKIT 3 Aceh PDAM Kota Banda Aceh "Tirta Daroy" SEHAT 3 Aceh PDAM Kota Langsa "Tirta Keumueneng" KURANG SEHAT 3 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Barat "Tirta Meulaboh" SAKIT 4 Sumatera Utara PDAM Provinsi Sumatera Utara "Tirta Nadi" SEHAT 4 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Singkil "Tirta Singkil" KURANG SEHAT 4 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Tenggara (2012) SAKIT 5 Sumatera Utara PDAM Kota Tebing Tinggi "Tirta Bulian" SEHAT 5 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Simalungun "Tirta Lihou" KURANG SEHAT 5 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Tamiang SAKIT 6 Sumatera Utara PDAM Kota Sibolga "Tirta Nauli" SEHAT 6 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Dairi "Tirta Nciho" KURANG SEHAT 6 Aceh PDAM Kabupaten Pidie "Tirta Mon Krueng Baro" SAKIT 7 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Langkat "Tirta Wampu" KURANG SEHAT 7 Aceh PDAM Kabupaten Aceh Timur "Tirta Peusada" SAKIT 7 Sumatera Utara PDAM Kota Pematang Siantar "Tirta Uli" SEHAT 8 Sumatera Utara PDAM Kota Tanjung Balai " Tirta Kualo" SEHAT 8 Sumatera Utara PDAM Kota Padang Sidimpuan "Tirta Ayumi" KURANG SEHAT 8 Aceh PDAM Kabupaten Bener Meriah SAKIT 9 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Labuhan Batu "Tirta Bina" SAKIT 9 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Tapanuli Utara "Mual Natio" SEHAT 9 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Nias "Tirta Umbu" KURANG SEHAT 10 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Deli Serdang "Tirta Deli" SAKIT 10 Sumatera Barat PDAM Kota Solok SEHAT 10 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Mandailing Natal KURANG SEHAT 11 Sumatera Utara PDAM Kota Binjai "Tirta Sari" SAKIT 11 Sumatera Barat PDAM Kota Payakumbuh SEHAT 11 Sumatera Barat PDAM Kota Sawahlunto KURANG SEHAT 12 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Karo "Tirta Malem" SAKIT 12 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Pasaman SEHAT 12 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Agam "Tirta Antokan" KURANG SEHAT 13 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Asahan "Tirta Silaupiasa" SAKIT 13 Sumatera Barat PDAM Kota Padang Panjang SEHAT 13 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Lima Puluh Kota KURANG SEHAT 14 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Solok KURANG SEHAT 14 Sumatera Utara PDAM Kabupaten Tapanuli Tengah "Mual Nauli" SAKIT 14 Sumatera Barat PDAM Kota Bukit Tinggi SEHAT 15 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Padang Pariaman "Tirta Anai" SAKIT 15 Sumatera Barat PDAM Kota Padang SEHAT 15 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Sijunjung "Tirta Sanjung Buana" KURANG SEHAT 16 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Pesisir Selatan KURANG SEHAT 16 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Pasaman Barat SAKIT 16 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Tanah Datar "Tirta Alami" SEHAT 17 Sumatera Barat PDAM Kabupaten Solok Selatan KURANG SEHAT 17 Riau PDAM Kabupaten Indragiri Hilir SAKIT 17 Riau PDAM Kabupaten Indragiri Hulu "Tirta Indra" SEHAT 18 Riau PDAM Kota Dumai SAKIT 18 Riau PDAM Kabupaten Kampar "Tirta Kampar" KURANG SEHAT 18 Kep. Riau PDAM Kabupaten Lingga "PDAM Dabo Singkep" (2013) SEHAT 19 Jambi PDAM Kabupaten Tanjung Jabung Barat "Tirta Pengabuan"SAKIT 19 Riau PDAM Kabupaten Bengkalis (2012) KURANG SEHAT 19 Kep. Riau PDAM Kabupaten Natuna SEHAT 20 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Ogan Komering Ulu SAKIT 20 Riau PDAM Kota Pekanbaru "Tirta Siak" KURANG SEHAT 20 Jambi PDAM Kabupaten Kerinci "Tirta Sakti" SEHAT 21 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Ogan Komering Ulu Selatan SAKIT 21 Kep. Riau PDAM Tirta Kepri (PDAM Tanjung Pinang) KURANG SEHAT 21 Jambi PDAM Kota Jambi "Tirta Mayang" SEHAT 22 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Lahat SAKIT 22 Jambi PDAM Kabupaten Sarolangun "Tirta Sako Batuah" KURANG SEHAT 22 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Muara Enim (Lematang Enim) SEHAT 23 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Ogan Komering Ulu Timur "Way Komering"SAKIT 23 Jambi PDAM Kabupaten Bungo "Pancuran Telago" KURANG SEHAT 23 Sumatera Selatan PDAM Kota Prabumulih "Tirta Prabujaya" SEHAT 24 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Empat Lawang SAKIT 24 Jambi PDAM Kabupaten Batanghari KURANG SEHAT 24 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Banyuasin "Tirta Betuah" SEHAT 25 Bangka Belitung PDAM Kabupaten Bangka "Tirta Bangka" SAKIT 25 Jambi PDAM Kabupaten Merangin "Tirta Buana" KURANG SEHAT 25 Sumatera Selatan PDAM Tirta Musi Palembang SEHAT 26 Bangka Belitung PDAM Kota Pangkal Pinang SAKIT 26 Jambi PDAM Kabupaten Tebo "Tirta Muaro" KURANG SEHAT 27 Bangka Belitung PDAM Kabupaten Belitung "Tirta Dharma" SAKIT 26 Bengkulu PDAM Kabupaten Bengkulu Utara SEHAT 27 Jambi PDAM Kabupaten Muaro Jambi "Tirta Muaro Jambi"KURANG SEHAT 27 Lampung PDAM Kabupaten Lampung Barat "Limau Kunci" SEHAT 28 Bangka Belitung PDAM Kabupaten Bangka Tengah SAKIT 28 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Musi Banyuasin 'Tirta Randik' KURANG SEHAT 29 Bangka Belitung PDAM Kabupaten Belitung Timur SAKIT 29 Sumatera Selatan PDAM Kota Lubuk Linggau "Tirta Bukit Sulap" KURANG SEHAT 30 Bengkulu PDAM Kota Bengkulu "PDAM Tirta Dharma" SAKIT 30 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Ogan Ilir KURANG SEHAT 31 Bengkulu PDAM Kabupaten Bengkulu Selatan "Tirta Manna" SAKIT 31 Sumatera Selatan PDAM Kabupaten Ogan Komering Ilir "Tirta Agung"KURANG SEHAT 32 Bengkulu PDAM Kabupaten Lebong "Tirta Tebo Emas" (2012) SAKIT 32 Bangka Belitung PDAM Kabupaten Bangka Barat KURANG SEHAT 33 Bengkulu PDAM Kabupaten Bengkulu Tengah SAKIT 33 Bengkulu PDAM Kabupaten Kepahiang KURANG SEHAT 34 Lampung PDAM Kabupaten Tulang Bawang "Tulang Bawang" SAKIT 34 Bengkulu PDAM Kabupaten Rejang Lebong KURANG SEHAT 35 Lampung PDAM Kabupaten Lampung Timur "Way Guruh" SAKIT 35 Lampung PDAM Kabupaten Lampung Selatan "Tirta Jasa" KURANG SEHAT 36 Lampung PDAM Kabupaten Tanggamus "Way Agung" SAKIT 36 Lampung PDAM Kota Bandar Lampung "Way Rilau" KURANG SEHAT 37 Lampung PDAM Kabupaten Pesawaran KURANG SEHAT
23 H. RESUME HASIL EVALUASI KINERJA PDAM PERIODE 2015
Resume hasil evaluasi kinerja PDAM merupakan hasil kompilasi gambaran kinerja 368 PDAM di Indonesia dengan menampilkan jumlah/rata-rata setiap parameter penilaian dalam indikator kinerja PDAM. Kompilasi penilaian tersebut diklasifikasikan dalam tiga kategori yaitu sehat, kurang sehat, dan sakit. Adapun resume hasil evaluasi kinerja 368 PDAM dapat dilihat dalam tabel 11. Tabel 11. Resume Hasil Kinerja PDAM
RESUME HASIL KINERJA PDAM TAHUN 2015 KATEGORI PDAM NO PARAMETER TOTAL / RATA-RATA SEHAT KURANG SEHAT SAKIT 1 Nilai Kinerja Tahun Buku 2014 2.78 3.25 2.49 1.93 2 Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,343 4,419 3,533 3,890 3 HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,660 3,683 3,549 3,417 4 HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,336 4,276 4,772 5,102 5 HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,669 3,297 3,626 4,681 6 Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 682 736 (16) 473 7 Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 6 143 (1,239) (1,213) 8 Selisih (tarif rata² - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 674 1,122 (93) (792) 9 Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 86 84 108 85 10 Biaya Energi (Rp/m3) 326 312 386 487 11 Biaya Pemeliharaan (Rp 000) 1,945,080 3,317,638 461,403 279,445 12 Biaya Pemeliharaan (Rp/m3) 171 177 137 109 13 Biaya Pemeliharaan + Energi & Kimia (Rp/m3) 583 574 631 682 14 Total Aset Tetap (Rp.000) * 14,006,495,464 11,046,944,780 1,875,224,012 1,084,326,672 15 Total Aset (Rp.000) * 21,747,717,528 17,889,533,427 2,359,560,241 1,498,623,859 16 Hutang Lancar (Rp.000) * 4,989,424,451 3,707,067,686 692,292,858 590,063,907 17 Hutang Jangka Panjang (Rp.000) * 2,582,113,873 2,318,674,961 181,736,592 81,702,320 18 Hutang Lain-lain (Rp.000) * 982,228,693 929,991,950 26,348,331 25,888,413 19 Total Equity (Rp.000) * 13,157,998,536 10,906,049,079 1,442,074,743 809,874,714 20 Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) * 562,098,669 832,826,207 (159,813,589) (110,913,950) 21 Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan 53% 43% 60% 67% 22 Total Kapasitas Terpasang (L/det) * 182,300 147,927 19,605 14,767 23 Total Kapasitas Produksi (L/det) * 132,725 116,288 10,281 6,155 24 Jumlah Pelanggan (Unit SL) * 9,828,093 8,459,905 861,169 507,019 25 Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) * 232,670,949 172,477,927 35,890,194 24,302,828 26 Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) * 149,380,197 116,384,801 18,794,128 14,201,268 27 Penduduk Terlayani (jiwa) * 64,155,423 55,181,460 5,666,443 3,307,520 28 Jumlah Pegawai (orang) * 53,137 39,212 8,237 5,688 29 Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,090,420 7,100,578 3,553,226 2,800,782 30 R O E 4.27% 7.64% -11.08% -13.70% 31 Ratio Operasi 0.96 0.92 1.31 1.31 32 Ratio Kas 0.73 0.93 0.17 0.08 33 Efektivitas Penagihan 94.05% 95.07% 85.74% 78.13% 34 Cakupan Pelayanan 42.95% 47.41% 30.15% 23.29% 35 Pertumbuhan Pelanggan 6.16% 5.96% 8.14% 6.10% 36 Tingkat Penyelesaian Pengaduan 91.65% 93.82% 93.68% 69.68% 37 Kualitas Air Pelanggan (PERMENKES 492 THN 2010) 97.16% 97.60% 69.54% 77.44% 38 Konsumsi Air Domestik (m3/plg/bln) 18.88 19.51 15.67 13.61 39 Effisiensi Produksi 72.81% 78.61% 52.44% 41.68% 40 Tingkat Kehilangan air 32.47% 31.10% 40.50% 46.42% 41 Jam Operasi Layanan / hari 19.22 11.42 4.59 3.22 42 Tekanan Sambungan Pelanggan (≥0,7 BAR) 46.52% 47.73% 49.71% 21.02% 43 Penggantian Meter Air (% dari jumlah pelanggan) 7.48% 8.18% 3.90% 1.84% 44 Rasio juml peg /1000 plg 5.41 4.64 9.56 11.22 45 Ratio diklat pegawai (peningkatan kompetensi) 32.86% 40.08% 15.27% 8.56% 46 Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.40% 1.45% 1.39% 0.64% 47 Pendapatan Air (Rp.000) * 11,752,195,784 10,757,389,421 626,377,810 368,428,553 48 Pendapatan Operasi (Rp.000) * 12,793,754,831 11,685,053,922 703,981,682 404,719,227 49 Total Pendapatan (Rp.000) * 13,073,118,832 11,913,044,230 738,647,302 421,427,299 50 Biaya Operasi (Rp.000) * 12,256,555,745 10,805,376,090 920,507,925 530,671,730 51 Rasio Aset per SR (Rp/SR) (Rp.000) 2,213 2,115 2,740 2,956 52 Aset Turnover 0.60 0.67 0.31 0.28 53 Profit Margin 4.6% 7.7% -17.4% -20.9% 54 Return on Asset 0.03 0.05 (0.07) (0.07)
Sumber data :BPPSPAM, Tahun 2015
24 I. KLASIFIKASI KINERJA PDAM DAN PENJELASANNYA
1. Kinerja PDAM dan Tarif Full Cost Recovery (FCR)
Sebagaimana dipahami bersama, tarif FCR (Pemulihan Biaya Penuh) bermakna bahwa tarif rata-rata PDAM mampu memenuhi biaya dasar atau minimal sama dengan biaya dasar PDAM. Tarif FCR menjadi salah satu aspek utama bagi PDAM dalam rangka menciptakan perusahaan yang sustainable dan going concern.Adapun gambaran jumlah PDAM dan informasi tentang tarif FCR dapat dilihat pada gambar 5.
Gambar 5. Jumlah PDAM Berdasarkan Tarif FCR
26% 97 PDAM FCR
Non-FCR 74%
271 PDAM
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut menunjukkan bahwa 74 % PDAM belum menerapkan tarif FCR, sedangkan sisanya 26 % sudah menerapkan tarif FCR, artinya bahwa sebagian besar PDAM di Indonesia belum menerapkan tarif FCR. Untuk melihat korelasi antara tarif FCR dan kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 6
Gambar 6. Kinerja PDAM dan Tarif FCR
118 PDAM FCR : 97 PDAM
85 PDAM Non-FCR : 271 PDAM 78 PDAM 68 PDAM
10 PDAM 8 PDAM
SEHAT KURANG SEHAT SAKIT
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
25 Dari gambar tersebut, ada beberapa kesimpulan yaitu: a. Dari 196 PDAM yang memiliki kinerja sehat, 118 diantaranya belum FCR. Data tersebut menunjukkan bahwa bagi PDAM yang memiliki kinerja sehat, tarif FCR belum sepenuhnya berpengaruh signifikan terhadap tingkat kinerja PDAM. Hal tersebut dimungkinkan sehatnya kinerja PDAM dipengaruhi oleh aspek lain dalam indikator kinerja. Namun demikian, jika PDAM terus menerus menerapkan tarif dibawah HPP maka lambat laun akan mengganggu keberlangsungan perusahaan tersebut. b. Dari 95 PDAM yang kurang sehat, 85 diantaranya memiliki tarif belum FCR, dan dari 77 PDAM yang sakit, 68 PDAM diantaranya belum FCR. Data tersebut mengindikasikan bahwa bagi PDAM yang memiliki kinerja kurang sehat dan sakit, tarif cukup berpengaruh terhadap kinerja PDAM.
2. Kinerja PDAM dan Tingkat Air Tak Berekening (ATR)/ Non Revenue Water (NRW)
Kehilangan air atau Non Revenue Water (NRW) telah menjadi permasalahan umum bagi PDAM di Indonesia. Kehilangan air ini tidak hanya menyebabkan kerugian finansial PDAM, tetapi juga menyebabkan permasalahan lain seperti diantaranya berkurangnya volume suplai air ke pelanggan, hingga pemasalahan tekanan yang merugikan pelanggan dan pada akhirnya berpengaruh negatif terhadap tingkat kinerja PDAM. Adapun gambaran tingkat NRW PDAM di Indonesia dapat dilihat pada gambar 7.
Gambar 7. Jumlah PDAM Berdasarkan Tingkat NRW
9% <20% (34 PDAM) 20%-30% 23% 30%-40% (86 PDAM) >40% 38% (139 PDAM) 30% (109 PDAM)
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut menunjukkan bahwa PDAM yang memiliki tingkat NRW diatas 40% sebanyak 86 PDAM, sedangkan PDAM dengan tingkat NRW antara 20% - 40% mencapai 248 PDAM. Hal ini menunjukkan bahwa sebagian besar PDAM di Indonesia memiliki tingkat NRW antara 20% - 40%.Untuk melihat korelasi tingkat NRW dan kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 8. 26
Gambar 8. Kinerja PDAM dan Tingkat NRW
<20% : 34 PDAM 20%-30% : 139 PDAM 97 30%-40% : 109 PDAM : 86 PDAM
54 40 27 30 32 28 18 23 12 6 1
SEHAT KURANG SEHAT SAKIT
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut, ada beberapa informasi yaitu: a) Tingginya tingkat NRW berpengaruh negatif terhadap tingkat kinerja PDAM. b) PDAM dengan kinerja sehat rata-rata memiliki tingkat NRW antara 20 – 30%. c) Tingkat NRW diatas 40 % sebagian besar merupakan PDAM yang memiliki kinerja sakit.
3. Kinerja PDAM dan Jumlah Pelanggan
Sebagai perusahaan pelayanan masyarakat di bidang air minum, jumlah pelanggan menjadi salah satu faktor yang ikut menentukan bagus atau tidaknya kinerja PDAM. Berdasarkan data yang ada, sebagian PDAM masih belum mampu mengelola efisiensi pegawai sehingga hal tersebut berpengaruh pada beratnya beban finansial PDAM dalam menanggung biaya gaji pegawai.Adapun gambaran jumlah pelanggan PDAM dan korelasinya dengan kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 9 dan gambar 10
27 Gambar 9 Gambar 10 Kinerja PDAM dan Jumlah SR Jumlah PDAM Berdasarkan Jumlah SR
<10.000 : 153 PDAM 47% (175 10.000-50.000 : 175 PDAM 7% (25 PDAM) PDAM) 50.000-100.000 : 25 PDAM 123 >100.000 : 15 PDAM 4% (15
PDAM)
42% (153 61 59 PDAM) 33 34 25 18 15 <10.000 0 0 0 0 10.000-50.000
50.000-100.000 SEHAT KURANG SEHAT SAKIT >100.000
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut, ada beberapa hal yang menjadi kesimpulan yaitu:
a. Seluruh PDAM yang memiliki jumlah pelanggan diatas 50.000 SR merupakan PDAM berkinerja sehat. b. Sebagian besar PDAM sehat memiliki jumlah pelanggan antara 10.000 – 50.000. c. PDAM yang kurang sehat dan sakit rata-rata memiliki pelanggan dibawah 50.000. d. PDAM dengan jumlah pelanggan dibawah 10.000 mencapai 153 PDAM atau 42% dari total PDAM. Sedangkan PDAM dengan jumlah pelanggan antara 10.000-50.000 mencapai 175 PDAM atau 47% dari total PDAM. e. Skala ekonomi ikut menentukan sehat atau tidaknya sebuah PDAM.
4. Kinerja PDAM dan Efektivitas Penagihan
Efektivitas penagihan menjadi salah satu komponen penilaian tingkat kinerja PDAM yang dapat menggambarkan efektivitas kegiatan penagihan atas hasil penjualan air. Semakin tinggi efektivitas penagihan yang dimiliki PDAM, artinya PDAM tersebut mampu mengelola pendapatan dari hasil penjualan air (piutang pelanggan) sehingga menjadi penerimaan air PDAM. Adapun gambaran efektivitas penagihan PDAM dan korelasinya terhadap kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 11 dan gambar 12.
28
Gambar 11 Gambar 12 Kinerja PDAM dan Efektivitas Penagihan Jumlah PDAM Berdasarkan Efektivitas Penagihan
139 <70% : 38 PDAM 38 PDAM 70%-80% : 42 PDAM 11% 201 PDAM 80%-90% : 87 PDAM 54% >90% : 201 PDAM 42 PDAM 11%
42 40 26 23 19 22 87 PDAM 12 12 17 13 3 24%
SEHAT KURANG SEHAT SAKIT <70% 70%-80% 80%-90% >90%
Sumber data: BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut, beberapa hal yang menjadi kesimpulan yaitu: a. PDAM dengan kinerja sehat rata-rata memiliki efektivitas penagihan diatas 90%. b. PDAM kurang sehat dan sakit rata-rata memiliki efektivitas penagihan dibawah 90%. c. Efektivitas penagihan ikut mempengaruhi kondisi finansial dan kinerja PDAM.
5. Kinerja PDAM dan Rasio Pegawai Per Pelanggan
Rasio pegawai per pelanggan merupakan salah satu indikator penilaian kinerja PDAM yang menggambarkan seberapa besar efisiensi penggunaan tenaga kerja dalam melayani setiap 1000 pelanggan. Dari kondisi di lapangan, PDAM masih belum mampu mengelola efisiensi pegawai sehingga hal tersebut berpengaruh pada beratnya beban finansial PDAM dalam menanggung biaya gaji pegawai. Adapun gambaran rasio pegawai per pelanggan dan korelasinya terhadap kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 13 dan gambar 14.
29 Gambar 13 Gambar 14 Kinerja PDAM dan Rasio Pegawai/pelanggan Jumlah PDAM Berdasarkan Rasio Pegawai/pelanggan
<6 : 109 PDAM 40 PDAM (11%) 6-10 : 161 PDAM 109 PDAM 10-14 : 58 PDAM (29%) 102 >14 : 40 PDAM 58 PDAM 84 (16%)
54
26 23 24 27 161 PDAM 8 11 (44%) 2 4 3 <6 6-10 10-14 >14 SEHAT KURANG SEHAT SAKIT
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut, beberapa hal yang menjadi kesimpulan yaitu: a) PDAM dengan kinerja sehat rata-rata memiliki rasio pegawai per pelanggan dibawah 10. b) Inefisiensi dalam penggunaan tenaga kerja dalam melayani setiap 1000 pelanggan menjadi salah satu faktor yang berpengaruh terhadap kinerja PDAM.
30 J. PENUTUP
Dengan tersusunnya laporan hasil evaluasi kinerja PDAM periode 2015 ini, dapat memberikan informasi kondisi kinerja PDAM dengan kategori sehat, kurang sehat dan sakit.
a. PDAM dengan kategori sehat adalah PDAM dengan nilai kinerja di atas 2,8. Nilai kinerja tertinggi pada tahun 2015 adalah PDAM Kab. Temanggung dengan nilai 4,17 (dari skala 1 – 5). Di dalam pengukuran kinerja PDAM sehat, terbagi menjadi PDAM sehat mandiri dan PDAM sehat yang belum mandiri. PDAM dikategorikan sehat mandiri apabila PDAM mampu menciptakan laba dan mengefisienkan kegiatan operasionalnya (tercermin pada aspek keuangan), kemudian PDAM mampu memenuhi kebutuhan pelanggannya, memiliki perspektif operasional yang baik, serta memiliki SDM yang efisien, efektif dan kompeten pada bidangnya. Sedangkan PDAM sehat yang belum mandiri, tercermin dari skor kinerja dalam batas bawah sehat (2,81 – 3,00), kemudian tarif belum FCR, NRW masih di atas rata - rata Nasional, rasio operasi di atas 1,2, belum laba, dan kualitas air masih rendah.
b. PDAM dengan kategori kurang sehat adalah PDAM dengan nilai kinerja antara 2,2 – 2,8. Di dalam pengukuran kinerja PDAM sehat terbagi atas PDAM kurang sehat menuju PDAM sehat yaitu PDAM dengan skor di atas 2,75 yang diharapkan ke depannya mampu menjadi PDAM sehat. Secara umum, PDAM kurang sehat memiliki rasio operasi di atas 1 yang menceminkan bahwa PDAM belum mampu mengelola secara efektif dan efisien, nilai NRW masih di atas rata – rata Nasional, kemudian tarif belum FCR, belum laba dan kualitas air masih rendah serta SDM yang kurang kompeten, belum efektif dan belum efisien.
c. PDAM dengan kategori sakit adalah PDAM dengan nilai kinerja di bawah 2,2 yang belum dapat memberikan pelayanan prima, memiliki kondisi keuangan yang belum mampu menunjang kegiatan operasi secara efektif dan efisien serta kondisi SDM yang tidak kompeten , tidak efektif dan tidak efisien. Selain itu, PDAM sakit adalah akibat dari pemekaran wilayah kota/kabupaten yang berdampak pada pembagian asset PDAM yang tidak jelas, PDAM merupakan transisi dari BLUD sehingga belum mampu beroperasi secara mandiri, kondisi PDAM mengalami akumulasi kerugian selama bertahun – tahun, serta berkurangnya suplai sumber air.
Dengan diperolehnya informasi terkait hasil evaluasi kinerja PDAM, diharapkan masing - masing PDAM mengetahui tingkat kinerja pelayanan yang dihasilkan. PDAM dengan kinerja sehat agar terus meningkatkan kinerja untuk lebih baik, dan terus memperluas cakupan pelayanan. Untuk PDAM yang dengan kinerja kurang sehat dan sakit, diharapkan untuk melakukan langkah-langkah perbaikan dengan bekerja sama dengan Pemerintah, Pemerintah Daerah selaku pemilik perusahaan, dan stakeholder lainnya dalam rangka meningkatkan kinerja PDAM. Laporan hasil evaluasi kinerja PDAM periode 2015 diharapkan dapat membantu para pemangku kepentingan (stakeholders) untuk menentukan strategi pengembangan SPAM maupun peningkatan kinerja PDAM sehingga PDAM dapat memenuhi kebutuhan air minum masyarakat Indonesia secara berkualitas, berkecukupan, terjangkau dan berkelanjutan. Mengingat begitu strategisnya hasil penilaian kinerja PDAM, BPPSPAM setiap tahunnya terus berupaya melakukan penilaian kinerja seluruh PDAM di Indonesia secara tepat, aktual dan dengan data yang akurat, serta mampu menjangkau seluruh PDAM di Indonesia.
31 LAMPIRAN HASIL EVALUASI KINERJA PDAM WILAYAH I
32 Provinsi Aceh
33 34 PDAM Kota Sabang "Tirta Aneuk Laot" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -5.1% 1 -20.5% 1 b. Ratio Operasi 2.7 1 3.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 28.7% 1 0.5% 1 b. Efektivitas Penagihan 67.5% 1 79.0% 2 3. Solvabilitas 4979.1% 5 1085.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.37 0.43 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 100.0% 5 91.5% 5 2. Pertumbuhan Pelanggan 8.1% 5 1.5% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 71.4% 4 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 18.6 2 19.4 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.03 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 24.9% 1 30.8% 1 2. Tingkat Kehilangan air 26.1% 4 26.2% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 8 1 21 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 63.4% 4 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 3.0% 1 16.3% 4 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.76 0.76 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.0 2 9.6 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 15.7% 1 17.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 2.8% 2 2.7% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.26 0.26 Total Kinerja 2.41 2.55 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,690 17. Return on Asset -0.19 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,577 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,465,674 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,956 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,952 20. Biaya Energi (Rp/m3) 909 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (2,887) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 141 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (3,266) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 30% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (2,262) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 252 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 16,502,222 24. Volume Produksi Riil (L/det) 78 9. Total Aset (Rp.000) 19,133,987 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,521 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,763,430 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 38,103 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 31,677 12. Total Equity (Rp.000) 17,370,557 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 28,974 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (3,563,617) 29. Jumlah Pegawai (orang) 53 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,607,889 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,745,244 15. Profit Margin -124.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada 16. Asset Turnover 0.29 (sesuai Permen Keu) Pemerintah
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
35 PDAM Kab. Aceh Besar "Tirta Montala" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -2.6% 1 -1.8% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 3104.8% 5 2731.8% 5 b. Efektivitas Penagihan 77.4% 2 90.4% 5 3. Solvabilitas 60907.4% 5 34515.8% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.65 0.81 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 38.1% 2 33.2% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.6% 2 12.1% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 97.7% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 17.8 2 18.5 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.80 1.00 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 79.9% 3 75.7% 3 2. Tingkat Kehilangan air 19.7% 5 27.7% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 23 5 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 80.0% 5 12.4% 1 5. Penggantian Meter Air 2.4% 1 1.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.35 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 4.8 5 4.8 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 2.5% 1 33.3% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 2.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.47 Total Kinerja 3.23 3.25 Kategori Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,052 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,139 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,233,156 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,471 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 102 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,623 20. Biaya Energi (Rp/m3) 375 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (87) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 157 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (419) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 55% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 430 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 350 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 70,726,896 24. Volume Produksi Riil (L/det) 265 9. Total Aset (Rp.000) 86,940,557 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 20,538 10. Hutang Lancar (Rp.000) 251,886 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 379,694 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 324,962 12. Total Equity (Rp.000) 86,688,671 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 107,730 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,583,115) 29. Jumlah Pegawai (orang) 99 14. Total Pendapatan (Rp.000) 19,606,430 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 7,313,786 15. Profit Margin -8.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.23 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
36 PDAM Kota Banda Aceh "Tirta Daroy" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -10.4% 1 -6.3% 1 -13.1% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.1 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 21.8% 1 29.6% 1 17.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 63.4% 1 71.0% 1 71.7% 1 3. Solvabilitas 202.8% 5 192.0% 4 196.0% 4 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.37 0.34 0.34 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 93.6% 5 80.2% 5 92.6% 5 2. Pertumbuhan Pelanggan 8.0% 5 2.2% 5 3.4% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 80.9% 5 94.5% 5 99.4% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 85.3% 5 41.7% 3 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 19.0 2 20.9 3 19.9 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.10 1.00 1.10 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 2. Tingkat Kehilangan air 48.1% 1 44.4% 1 46.8% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 23 5 24 5 23 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 25.0% 2 24.5% 2 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.3% 1 2.0% 1 2.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.02 1.02 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 5.2 5 6.1 4 5.8 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 8.1% 1 7.3% 1 2.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 2.0% 1 0.7% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.36 0.43 Total Kinerja 2.92 2.72 2.82 Kategori Sehat Kurang Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,082 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,535 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,315,758 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,810 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 171 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,142 20. Biaya Energi (Rp/m3) 348 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 548 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 149 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (727) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 35.5% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (60) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 720 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 70,812,054 24. Volume Produksi Riil (L/det) 721 9. Total Aset (Rp.000) 97,405,397 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 42,062 10. Hutang Lancar (Rp.000) 21,084,041 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 268,648 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 2,099,460 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 268,648 12. Total Equity (Rp.000) 47,698,406 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 248,736 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (6,250,952) 29. Jumlah Pegawai (orang) 245 14. Total Pendapatan (Rp.000) 39,870,531 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,651,210 15. Profit Margin -16.4% 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah Mendapatkan Persetujuan Menteri 16. Asset Turnover 0.41 (sesuai Permen Keu) Keuangan Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
37 PDAM Kab. Aceh Selatan TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -21.9% 1 -0.4% 1 b. Ratio Operasi 1.8 1 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.2% 1 26.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 78.1% 2 86.7% 4 3. Solvabilitas 29.6% 1 63.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.31 0.42 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 28.4% 2 31.7% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 3.1% 1 10.0% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 91.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 11.9 1 11.4 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.40 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 19.3% 1 20.7% 1 2. Tingkat Kehilangan air 30.4% 3 37.2% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 21 5 19 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 31.1% 2 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 5.9% 2 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.94 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 15.8 1 13.7 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 8.5% 1 13.8% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.5% 1 2.7% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.26 Total Kinerja 1.80 1.82 Kategori Sakit Sakit INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,410 17. Return on Asset -0.002 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,097 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,797,326 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,669 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,531 20. Biaya Energi (Rp/m3) 167 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,313 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 78 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 741 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 58% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 879 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 260 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 7,618,866 24. Volume Produksi Riil (L/det) 54 9. Total Aset (Rp.000) 7,618,866 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,239 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11,403,341 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 231,327 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 476,030 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 72,147 12. Total Equity (Rp.000) (4,327,202) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 22,848 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (16,988) 29. Jumlah Pegawai (orang) 58 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,824,232 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,820,745 15. Profit Margin -0.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum Disetujui (dalam proses) 16. Asset Turnover 0.37 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
38 PDAM Kab. Aceh Utara "Tirta Monpase" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -1.5% 1 -3.1% 1 b. Ratio Operasi 1.4 1 1.5 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 9.2% 1 36.3% 1 b. Efektivitas Penagihan 23.8% 1 86.9% 4 3. Solvabilitas 1437.8% 5 1314.9% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.37 0.54 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 52.9% 3 22.1% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 1.4% 1 3.5% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 94.9% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 11.8 1 10.1 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 56.0% 1 42.7% 1 2. Tingkat Kehilangan air 53.7% 1 58.5% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 17 3 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 28.3% 2 5. Penggantian Meter Air 2.7% 1 0.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.51 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.7 3 10.1 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 11.0% 1 3.6% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.1% 1 0.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 Total Kinerja 1.62 2.19 Kategori Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,971 17. Return on Asset -0.03 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,697 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,630,451 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,122 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 161 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5,868 20. Biaya Energi (Rp/m3) 645 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,274 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 118 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,151) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 48% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (896) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 605 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 69,002,556 24. Volume Produksi Riil (L/det) 258 9. Total Aset (Rp.000) 80,850,138 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 22,270 10. Hutang Lancar (Rp.000) 6,148,893 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 829,008 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 537,007 12. Total Equity (Rp.000) 85,121,328 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 118,746 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,642,509) 29. Jumlah Pegawai (orang) 224 14. Total Pendapatan (Rp.000) 21,428,794 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,573,967 15. Profit Margin -16.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.27 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
39 PDAM Kab. Aceh Tengah “ Tirta Tawar ” TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -2.8% 1 -6.8% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 1.9% 1 0.9% 1 b. Efektivitas Penagihan 31.5% 1 93.7% 5 3. Solvabilitas 836.2% 5 739.9% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.37 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 49.8% 3 37.6% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan -13.0% 1 -24.0% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 10.5 1 8.4 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 41.7% 1 23.1% 1 2. Tingkat Kehilangan air 45.1% 1 35.2% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 23 5 21 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.0% 1 23.3% 5 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.67 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 6.4 5 6.8 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 2.0% 1 13.6% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.2% 1 1.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 Total Kinerja 1.92 2.35 Kategori Sakit Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,422 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,866 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,170,874 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,772 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,379 20. Biaya Energi (Rp/m3) 417 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (444) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 89 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,350) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 62% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 2,043 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 165 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 19,332,522 24. Volume Produksi Riil (L/det) 38 9. Total Aset (Rp.000) 20,379,210 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 6,427 10. Hutang Lancar (Rp.000) 2,292,912 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 205,233 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 461,480 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 96,910 12. Total Equity (Rp.000) 17,624,818 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 36,454 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,194,823) 29. Jumlah Pegawai (orang) 44 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,916,547 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,298,768 15. Profit Margin -41.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.14 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
40 PDAM Kab. Aceh Barat “Tirta Meulaboh” TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 2.3% 2 -10.9% 1 -36.0% 1 b. Ratio Operasi 1.0 2 1.1 1 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.7% 1 0.4% 1 0.4% 1 b. Efektivitas Penagihan 80.2% 3 49.0% 1 59.8% 1 3. Solvabilitas 149.6% 3 132.9% 2 121.0% 2 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.53 0.28 0.28 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 39.2% 2 33.8% 2 29.6% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 1.7% 1 -13.4% 1 -9.6% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 99.4% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 15.0 2 14.8 1 14.3 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.40 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 48.2% 1 55.1% 1 34.2% 1 2. Tingkat Kehilangan air 41.3% 1 52.6% 1 36.6% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 20 4 20 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 98.3% 5 0.0% 1 29.1% 2 5. Penggantian Meter Air 2.3% 1 0.0% 1 2.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.85 0.59 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 7.1 5 9.3 4 10.2 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 1.6% 1 18.3% 1 12.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 5.8% 3 3.5% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.44 0.33 Total Kinerja 2.26 1.71 1.97 Kategori Kurang Sehat Sakit Sakit INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,557 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,584 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,778,062 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,787 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 179 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,480 20. Biaya Energi (Rp/m3) 618 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (26) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 54 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,229) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 99% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 77 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 195 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 20,743,418 24. Volume Produksi Riil (L/det) 67 9. Total Aset (Rp.000) 25,940,175 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 6,866 10. Hutang Lancar (Rp.000) 21,153,540 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 218,692 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 277,011 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 128,799 12. Total Equity (Rp.000) 4,509,624 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 38,130 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,623,475) 29. Jumlah Pegawai (orang) 70 14. Total Pendapatan (Rp.000) 6,086,912 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,931,179 15. Profit Margin -26.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.23 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
41 PDAM Kab. Aceh Tenggara “Tirta Agara” TABEL KATEGORI KINERJA 2012 KETERANGAN Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -17.5% 1 b. Ratio Operasi 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 1.9% 1 b. Efektivitas Penagihan 41.0% 1 3. Solvabilitas 79.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.25 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 32.8% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan -21.8% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 81.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan NA 1 5. Konsumsi Air Domestik 16.3 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 51.6% 1 2. Tingkat Kehilangan air 62.7% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 16 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.51 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.3 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 Total Kinerja 1.57 Kategori Sakit INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 863 17. Return on Asset -0.04 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 830 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,949,521 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 1,779 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 1 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 993 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 33 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 162 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (916) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 41% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (131) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 158 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 6,282,269 24. Volume Produksi Riil (L/det) 81 9. Total Aset (Rp.000) 8,634,430 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,429 10. Hutang Lancar (Rp.000) 10,827,483 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 187,809 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 75,205 12. Total Equity (Rp.000) (2,193,053) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 24,694 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (383,311) 29. Jumlah Pegawai (orang) 41 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,318,067 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 581,559 15. Profit Margin -29.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Penanganan oleh Panitia Urusan 16. Asset Turnover 0.09 (sesuai Permen Keu) Piutang Negara (PUPN)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2012 (Keuangan Audited oleh KAP)
42 PDAM Kab. Aceh Tamiang "Tirta Tamiang" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -7.7% 1 -0.8% 1 -12.4% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.0 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 16.5% 1 4.8% 1 0.4% 1 b. Efektivitas Penagihan 76.7% 2 81.8% 3 77.7% 2 3. Solvabilitas 57.1% 1 57.5% 1 46.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.31 0.36 0.31 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 32.6% 2 33.0% 2 32.1% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 4.4% 2 6.2% 3 19.2% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 90.5% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 16.7% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 16.0 2 17.1 2 15.7 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.50 0.55 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 39.0% 1 39.0% 1 36.6% 1 2. Tingkat Kehilangan air 33.3% 3 23.9% 5 34.0% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 21 5 21 5 20 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 92.6% 5 93.0% 5 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.9% 1 1.1% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.07 1.21 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.7 4 7.8 5 7.1 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 4.3% 1 12.1% 1 26.8% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.1% 1 0.6% 1 1.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.43 0.47 Total Kinerja 2.24 2.55 2.16 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,063 17. Return on Asset -0.14 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,978 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,675,332 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,607 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 76 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,922 20. Biaya Energi (Rp/m3) 543 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 85 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 61 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (543) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 62% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 141 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 310 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9,995,645 24. Volume Produksi Riil (L/det) 113 9. Total Aset (Rp.000) 16,806,935 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,032 10. Hutang Lancar (Rp.000) 7,821,066 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 272,228 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 28,304,277 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 188,653 12. Total Equity (Rp.000) (19,526,526) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 60,622 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,426,046) 29. Jumlah Pegawai (orang) 71 14. Total Pendapatan (Rp.000) 7,019,276 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,204,696 15. Profit Margin -34.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.42 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
43 PDAM Kab. Pidie "Tirta Mon Krueng Baro" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -7.3% 1 -4.8% 1 -8.5% 1 b. Ratio Operasi 2.1 1 2.0 1 1.8 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 0.0% 5 26.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 75.0% 2 78.6% 2 48.4% 1 3. Solvabilitas 0.0% 5 0.0% 5 5910.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.65 0.65 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 9.6% 1 12.5% 1 9.7% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.3% 2 1.8% 1 18.1% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 98.7% 5 75.0% 4 89.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 11.9 1 15.9 2 15.2 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.40 0.38 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 47.5% 1 48.4% 1 47.1% 1 2. Tingkat Kehilangan air 71.2% 1 63.6% 1 53.9% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 21 5 21 5 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 90.3% 5 23.3% 2 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.8% 1 4.3% 1 2.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.93 0.74 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.7 4 10.0 3 7.7 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 4.7% 1 4.7% 1 17.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 2.0% 1 3.5% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.29 0.47 Total Kinerja 2.34 2.05 2.04 Kategori Kurang Sehat Sakit Sakit INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,288 17. Return on Asset -0.08 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,552 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 8,469,602 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,897 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 4 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,417 20. Biaya Energi (Rp/m3) 269 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (264) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 129 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (3,609) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 82% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 871 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 170 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 41,146,314 24. Volume Produksi Riil (L/det) 80 9. Total Aset (Rp.000) 42,898,533 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,065 10. Hutang Lancar (Rp.000) 725,823 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 454,907 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 314,107 12. Total Equity (Rp.000) 42,172,709 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 30,502 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (3,593,097) 29. Jumlah Pegawai (orang) 39 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,603,146 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,787,923 15. Profit Margin -71.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.13 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
44 PDAM Kota Langsa "Tirta Keumueneng" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -6.2% 1 -6.1% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 70.5% 3 75.3% 2 b. Efektivitas Penagihan 81.3% 3 86.9% 4 3. Solvabilitas 3879.4% 5 2266.2% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 26.5% 2 30.0% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 7.5% 3 9.6% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 82.3% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 30.0% 2 5. Konsumsi Air Domestik 17.3 2 16.8 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 81.6% 4 84.2% 4 2. Tingkat Kehilangan air 49.7% 1 55.4% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 22 5 23 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 53.0% 3 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.1% 1 1.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.01 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.3 3 8.7 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 11.3% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 Total Kinerja 2.44 2.49 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,358 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,654 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,682,251 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,967 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 72 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,485 20. Biaya Energi (Rp/m3) 268 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 704 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 62 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (609) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 44% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (127) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 200 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 12,104,437 24. Volume Produksi Riil (L/det) 168 9. Total Aset (Rp.000) 15,532,228 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 9,233 10. Hutang Lancar (Rp.000) 540,197 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 162,814 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 162,814 12. Total Equity (Rp.000) 14,846,836 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 48,952 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (898,976) 29. Jumlah Pegawai (orang) 80 14. Total Pendapatan (Rp.000) 6,123,812 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,212,307 15. Profit Margin -14.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum mengajukan restrukturisasi 16. Asset Turnover 0.39 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
45 PDAM Kab. Aceh Timur “Tirta Peusada” TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -3.6% 1 -2.7% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 7.9% 1 5.2% 1 b. Efektivitas Penagihan 84.5% 3 90.9% 5 3. Solvabilitas 1709.5% 5 1493.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.48 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 22.4% 2 19.8% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 11.3% 5 11.4% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 93.3% 5 0.0% 1 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 26.7% 2 5. Konsumsi Air Domestik 14.0 1 11.8 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.90 0.50 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 51.1% 1 66.8% 2 2. Tingkat Kehilangan air 43.0% 1 50.7% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 19 4 19 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 14.5% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 2.2% 1 2.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.59 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.4 4 7.1 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 11.9% 1 13.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.5% 1 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.43 Total Kinerja 2.33 2.14 Kategori Kurang Sehat Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,456 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,700 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,252,524 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,378 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 187 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,448 20. Biaya Energi (Rp/m3) 435 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,756 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 63 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 79 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 58% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 1,008 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 170 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 17,819,988 24. Volume Produksi Riil (L/det) 114 9. Total Aset (Rp.000) 21,207,517 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 9,415 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,140,162 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 393,135 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 253,679 12. Total Equity (Rp.000) 19,787,725 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 50,122 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (540,730) 29. Jumlah Pegawai (orang) 67 14. Total Pendapatan (Rp.000) 7,192,132 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,576,496 15. Profit Margin -7.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum mengajukan 16. Asset Turnover 0.34 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
46 PDAM Kab. Aceh Singkil "Tirta Singkil" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -6.8% 1 -7.3% 1 b. Ratio Operasi 2.7 1 2.5 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 90.1% 4 364.4% 5 b. Efektivitas Penagihan 74.3% 1 83.3% 3 3. Solvabilitas 20302.4% 5 14725.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.54 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 19.1% 1 25.8% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 14.2% 5 31.9% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 0.0% 1 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 19.9 2 18.0 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.50 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 42.4% 1 43.7% 1 2. Tingkat Kehilangan air 39.2% 2 38.7% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 18 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 51.7% 3 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 6.0% 2 15.7% 4 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.86 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 17.9 1 12.1 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 36.4% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 1.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.26 Total Kinerja 2.04 2.32 Kategori Sakit Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,120 17. Return on Asset -0.07 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,975 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,526,982 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,189 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 202 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,828 20. Biaya Energi (Rp/m3) 732 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (1,855) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 354 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (3,070) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 49% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (1,709) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 105 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 11,217,906 24. Volume Produksi Riil (L/det) 46 9. Total Aset (Rp.000) 12,817,053 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,634 10. Hutang Lancar (Rp.000) 65,768 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 125,373 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 87,039 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 81,213 12. Total Equity (Rp.000) 12,730,014 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 20,918 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (928,615) 29. Jumlah Pegawai (orang) 44 14. Total Pendapatan (Rp.000) 3,671,413 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,108,535 15. Profit Margin -50.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.29 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
47 PDAM Kab. Bener Meriah “Tirta Bengi” TABEL KATEGORI KINERJA 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 0.4% 2 b. Ratio Operasi 1.0 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 7.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 67.2% 1 3. Solvabilitas 3633.2% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.48 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 29.2% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 0.0% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 98.5% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 7.3 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 50.1% 1 2. Tingkat Kehilangan air 64.5% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 4.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.4 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 4.2% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 Total Kinerja 1.76 Kategori Sakit INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,832 17. Return on Asset 0.004 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,269 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,912,767 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,856 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,856 20. Biaya Energi (Rp/m3) - 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,563 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 85 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (24) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 70% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (24) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 133 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 15,277,674 24. Volume Produksi Riil (L/det) 67 9. Total Aset (Rp.000) 20,033,365 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,120 10. Hutang Lancar (Rp.000) 551,398 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 167,801 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 101,327 12. Total Equity (Rp.000) 19,481,967 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 29,586 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 80,992 29. Jumlah Pegawai (orang) 48 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,219,252 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,639,951 15. Profit Margin 3.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.11 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
48 PDAM Kab. Bireuen "Krueng Peusangan" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 0.0% 1 6.0% 3 5.3% 3 b. Ratio Operasi 1.0 1 0.9 2 0.9 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 0.0% 5 0.0% 5 b. Efektivitas Penagihan 94.5% 5 80.3% 3 83.4% 3 3. Solvabilitas 0.0% 5 0.0% 5 0.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 0.87 0.87 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 58.6% 3 25.3% 2 24.0% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 6.8% 3 7.1% 3 10.2% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 99.4% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 100.0% 5 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 10.8 1 12.5 1 12.9 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 0.80 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 93.0% 5 83.5% 4 71.6% 3 2. Tingkat Kehilangan air 40.3% 1 36.6% 2 38.2% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 89.3% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Penggantian Meter Air 0.6% 1 1.8% 1 3.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.21 1.21 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 6.1 5 6.9 5 6.5 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 11.4% 1 84.6% 5 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.2% 1 5.0% 3 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 0.43 Total Kinerja 3.00 3.31 3.21 Kategori Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,256 17. Return on Asset 0.05 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,450 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,032,665 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,173 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 100 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,808 20. Biaya Energi (Rp/m3) 352 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 806 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 124 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 83 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 45% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 448 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 220 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 12,393,029 24. Volume Produksi Riil (L/det) 157 9. Total Aset (Rp.000) 14,464,535 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 14,007 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 465,231 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 411,040 12. Total Equity (Rp.000) 14,463,538 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 98,712 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 767,512 29. Jumlah Pegawai (orang) 91 14. Total Pendapatan (Rp.000) 10,501,353 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,701,997 15. Profit Margin 7.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.73 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
49 50 Provinsi SUMATERA UTARA
51 52 PDAM Propinsi Sumatera Utara "Tirta Nadi" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 4.8% 3 3.4% 3 8.0% 4 b. Ratio Operasi 0.9 2 0.9 2 0.9 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 196.7% 5 115.0% 5 45.8% 2 b. Efektivitas Penagihan 99.3% 5 96.8% 5 98.4% 5 3. Solvabilitas 323.4% 5 313.5% 5 341.5% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.98 0.98 0.87 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 73.2% 4 69.3% 4 51.0% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 3.3% 1 4.1% 2 2.8% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 93.4% 5 85.3% 5 86.6% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 90.2% 5 97.9% 5 82.5% 5 5. Konsumsi Air Domestik 25.0 3 24.5 3 24.0 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.90 0.95 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 100.0% 5 105.7% 5 99.6% 5 2. Tingkat Kehilangan air 23.4% 5 24.3% 5 25.9% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 20 4 19 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 6.6% 1 7.1% 1 5. Penggantian Meter Air 2.9% 1 1.3% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.41 1.15 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 4.0 5 4.8 5 4.3 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 97.0% 5 32.3% 2 9.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.6% 1 0.9% 1 0.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.59 0.47 0.43 Total Kinerja 3.88 3.55 3.23 Kategori Sehat Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,377 17. Return on Asset 0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,126 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,509,727 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,377 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 103 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,947 20. Biaya Energi (Rp/m3) 449 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 251 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 225 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 1 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 35% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 430 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 6,197 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 464,022,982,936 24. Volume Produksi Riil (L/det) 6,181 9. Total Aset (Rp.000) 699,192,475 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 463,125 10. Hutang Lancar (Rp.000) 136,487,054 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 5,559,144 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 62,764,820,660 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 3,814,899 12. Total Equity (Rp.000) 494,472,241 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 1,945,125 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 39,555,938 29. Jumlah Pegawai (orang) 1,983 14. Total Pendapatan (Rp.000) 564,023,105,912 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 7,995,364 15. Profit Margin 7.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang Memiliki Hutang non pokok yang belum dihapuskan 16. Asset Turnover 0.78 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
53 PDAM Kota Tebing Tinggi "Tirta Bulian" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -0.7% 1 -0.4% 1 -8.6% 1 b. Ratio Operasi 1.0 1 1.0 1 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 304.6% 5 262.2% 5 52.9% 2 b. Efektivitas Penagihan 96.6% 5 80.2% 3 95.0% 5 3. Solvabilitas 247.5% 5 471.6% 5 505.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 0.70 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 54.1% 3 67.8% 4 68.7% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 3.3% 1 2.2% 1 5.7% 2 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 99.1% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 18.4 2 19.1 2 17.9 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.80 0.85 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 100.0% 5 100.0% 5 96.6% 5 2. Tingkat Kehilangan air 27.9% 4 26.5% 4 26.4% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 20.5% 2 20.1% 2 19.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.9% 1 1.6% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.23 1.23 1.20 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.3 3 9.1 3 9.9 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 14.0% 1 11.0% 1 11.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 0.2% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.22 0.29 0.29 Total Kinerja 3.06 3.07 3.00 Kategori Sehat Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,477 17. Return on Asset -0.069 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,786 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,130,063 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,116 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 181 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,169 20. Biaya Energi (Rp/m3) 558 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (310) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 85 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (639) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 49% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 308 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 122 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 23,047,529 24. Volume Produksi Riil (L/det) 118 9. Total Aset (Rp.000) 32,981,478 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,537 10. Hutang Lancar (Rp.000) 870,518 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 148,953 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 5,596,497 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 121,290 12. Total Equity (Rp.000) 26,460,055 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 83,338 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,267,376) 29. Jumlah Pegawai (orang) 104 14. Total Pendapatan (Rp.000) 8,985,774 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,096,834 15. Profit Margin -25.4% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.27 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
54 PDAM Kota Sibolga "Tirta Nauli" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 1.2% 2 -0.8% 1 2.0% 2 b. Ratio Operasi 1.0 2 1.0 1 0.9 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 3474.9% 5 1251.6% 5 1480.2% 5 b. Efektivitas Penagihan 86.2% 4 87.6% 4 88.9% 4 3. Solvabilitas 1387.7% 5 1295.1% 5 1316.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.87 0.76 0.87 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 78.1% 4 77.5% 4 79.9% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 1.9% 1 1.4% 1 2.4% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 96.8% 5 92.8% 5 95.4% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 31.5 5 32.2 5 33.5 5 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.00 1.00 1.00 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 87.2% 4 88.6% 4 87.8% 4 2. Tingkat Kehilangan air 44.5% 1 35.2% 2 32.9% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 4 20 4 20 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Penggantian Meter Air 5.4% 2 6.2% 2 5.5% 2 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.13 1.20 1.30 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.5 3 8.6 3 8.3 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 5.4% 1 23.0% 2 13.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.7% 1 0.7% 1 0.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.33 0.29 Total Kinerja 3.28 3.28 3.42 Kategori Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,767 17. Return on Asset 0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,491 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,318,973 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 1,777 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 42 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,430 20. Biaya Energi (Rp/m3) 29 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 276 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 109 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (10) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 39% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 338 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 340 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 21,046,947 24. Volume Produksi Riil (L/det) 299 9. Total Aset (Rp.000) 31,361,793 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,524 10. Hutang Lancar (Rp.000) 294,451 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 103,431 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 2,087,265 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 103,354 12. Total Equity (Rp.000) 28,980,077 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 82,602 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 587,231 29. Jumlah Pegawai (orang) 112 14. Total Pendapatan (Rp.000) 12,016,671 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,669,529 15. Profit Margin 4.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang Disetujui 28 Oktober 2010 16. Asset Turnover 0.38 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
55 PDAM Kota Pematang Siantar "Tirta Uli" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -1.3% 1 -16.2% 1 13.4% 5 b. Ratio Operasi 1.0 2 1.0 2 1.0 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 18.2% 1 16.5% 1 9.5% 1 b. Efektivitas Penagihan 92.4% 5 87.6% 4 97.1% 5 3. Solvabilitas 79.8% 1 83.6% 1 131.2% 2 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.53 0.47 0.78 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 78.8% 4 81.9% 5 78.8% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 4.1% 2 3.6% 5 2.0% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 99.7% 5 81.2% 5 87.8% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 21.6 3 19.9 2 19.3 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.95 1.10 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 73.7% 3 60.3% 2 67.5% 2 2. Tingkat Kehilangan air 30.4% 3 30.2% 3 29.6% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 22 5 22 5 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 24.9% 2 41.5% 3 52.0% 3 5. Penggantian Meter Air 5.2% 2 6.0% 2 17.2% 4 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.08 1.08 1.30 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.0 3 7.5 4 7.2 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 6.7% 1 23.6% 2 56.7% 3 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.4% 1 1.8% 1 1.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.40 0.44 Total Kinerja 2.85 3.05 3.04 Kategori Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,487 17. Return on Asset 0.03 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,982 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,411,473 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,524 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 38 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,994 20. Biaya Energi (Rp/m3) 100 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 505 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 381 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (37) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 56% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 493 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 1,027 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 67,717,947 24. Volume Produksi Riil (L/det) 693 9. Total Aset (Rp.000) 85,779,464 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 60,773 10. Hutang Lancar (Rp.000) 31,009,601 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 328,801 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 259,124 12. Total Equity (Rp.000) 20,409,293 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 204,369 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 2,705,106 29. Jumlah Pegawai (orang) 436 14. Total Pendapatan (Rp.000) 73,272,649 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 8,138,312 15. Profit Margin 3.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Disetujui 28 Oktober 2010 16. Asset Turnover 0.85 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
56 PDAM Kota Tanjung Balai "Tirta Kualo" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 20.8% 5 0.7% 2 0.1% 2 b. Ratio Operasi 0.9 2 1.0 2 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 32.9% 1 88.4% 4 68.8% 3 b. Efektivitas Penagihan 100.0% 5 83.7% 3 90.1% 5 3. Solvabilitas 226.5% 5 286.7% 5 350.2% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.87 0.76 0.76 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 63.2% 4 64.4% 4 66.1% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.3% 2 3.8% 1 3.2% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 84.9% 5 100.0% 5 27.9% 2 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 97.9% 5 5. Konsumsi Air Domestik 28.1 4 29.0 4 25.9 4 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.00 0.95 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 2. Tingkat Kehilangan air 24.6% 5 22.9% 5 24.4% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 14 2 16 3 16 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 3.6% 1 1.0% 1 0.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.99 1.07 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 13.8 1 15.7 1 13.2 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 9.2% 1 26.9% 2 14.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.3% 1 1.0% 1 1.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.19 0.15 Total Kinerja 3.01 2.97 2.85 Kategori Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,471 17. Return on Asset 0.001 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,478 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,906,130 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,621 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 156 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,384 20. Biaya Energi (Rp/m3) 450 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (7) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 39 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (150) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 56% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 87 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 288 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 8,006,669 24. Volume Produksi Riil (L/det) 288 9. Total Aset (Rp.000) 38,633,440 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 20,268 10. Hutang Lancar (Rp.000) 6,463,890 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 164,688 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 4,362,014 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 164,675 12. Total Equity (Rp.000) 27,602,578 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 108,828 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 21,583 29. Jumlah Pegawai (orang) 268 14. Total Pendapatan (Rp.000) 18,032,050 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,457,283 15. Profit Margin 0.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Disetujui 27 Oktober 2010 16. Asset Turnover 0.47 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
57 PDAM Kab. Tapanuli Utara "Mual Natio" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 0.4% 2 0.5% 2 b. Ratio Operasi 1.0 2 1.0 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 359.3% 5 253.8% 5 b. Efektivitas Penagihan 92.9% 5 78.2% 2 3. Solvabilitas 1430.5% 5 5071.1% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.92 0.76 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 21.3% 2 21.8% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.3% 2 6.7% 3 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 18.8 2 23.7 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.80 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 100.0% 5 100.0% 5 2. Tingkat Kehilangan air 45.1% 1 30.7% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 8.8% 1 12.8% 1 5. Penggantian Meter Air 0.5% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.95 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.3 4 7.7 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 5.2% 1 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.9% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.43 Total Kinerja 3.03 3.18 Kategori Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,432 17. Return on Asset 0.005 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,230 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,512,701 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 1,420 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,126 20. Biaya Energi (Rp/m3) - 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 202 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 40 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 12 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 62% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 307 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 114 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 10,588,892 24. Volume Produksi Riil (L/det) 114 9. Total Aset (Rp.000) 11,870,161 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,847 10. Hutang Lancar (Rp.000) 71,500 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 280,677 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 215,567 12. Total Equity (Rp.000) 11,636,087 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 47,076 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 60,074 29. Jumlah Pegawai (orang) 60 14. Total Pendapatan (Rp.000) 3,566,492,333 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,011,318 15. Profit Margin 1.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak ada hutang 16. Asset Turnover 0.3 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
58 PDAM Kab. Labuhan Batu "Tirta Bina" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -5.9% 1 9.2% 4 -17.1% 1 b. Ratio Operasi 1.0 2 0.9 2 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.8% 1 4.5% 1 0.1% 1 b. Efektivitas Penagihan 79.4% 2 81.3% 3 74.7% 1 3. Solvabilitas 70.1% 1 165.3% 3 160.6% 3 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.36 0.64 0.31 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 26.6% 2 27.9% 2 34.6% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 2.3% 1 8.7% 4 3.7% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 99.9% 5 97.5% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 20.8 3 17.3 2 16.8 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.80 0.90 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 79.6% 3 63.4% 2 67.8% 2 2. Tingkat Kehilangan air 50.5% 1 55.3% 1 57.2% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 11 1 17 3 17 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 62.3% 4 74.5% 4 80.0% 5 5. Penggantian Meter Air 2.7% 1 2.5% 1 0.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.69 0.78 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 11.9 3 10.7 3 13.0 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 16.5% 1 7.2% 1 4.8% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 0.5% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 0.22 Total Kinerja 2.14 2.61 2.12 Kategori Sakit Kurang Sehat Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,349 17. Return on Asset (0.06) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,909 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,696,394 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,441 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 146 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,285 20. Biaya Energi (Rp/m3) 516 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,439 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 115 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,093) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 38% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 64 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 195 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 12,081,537 24. Volume Produksi Riil (L/det) 132 9. Total Aset (Rp.000) 21,641,258 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 8,026 10. Hutang Lancar (Rp.000) 13,474,069 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 430,718 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 141,528 12. Total Equity (Rp.000) 8,167,188 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 49,008 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,395,441) 29. Jumlah Pegawai (orang) 104 14. Total Pendapatan (Rp.000) 8,301,633 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,725,047 15. Profit Margin -17.4% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.38 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
59 PDAM Kab. Deli Serdang "Tirta Deli" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E * 275.9% 1 -16.6% 1 -1.4% 1 b. Ratio Operasi 1.3 1 2.1 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.4% 1 21.4% 1 3% 1 b. Efektivitas Penagihan 97.6% 5 78.4% 2 93.9% 5 3. Solvabilitas 55.9% 1 1543.0% 5 1421.1% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.47 0.43 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 3.2% 1 3.3% 1 3.7% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 7.7% 3 7.1% 3 18.3% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 30.1% 2 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 50.0% 3 50.0% 3 5. Konsumsi Air Domestik 19.3 2 18.8 2 17.5 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.50 0.65 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 49.8% 1 45.4% 1 37.0% 1 2. Tingkat Kehilangan air 36.8% 2 42.4% 1 45.0% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 13 2 13 2 14 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 20.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 4.7% 1 0.0% 1 7.5% 2 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.50 0.43 0.50 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 13.6 2 22.2 1 24.1 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 30.8% 2 9.6% 1 6.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.7% 1 2.3% 1 2.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.26 0.15 0.15 Total Kinerja 1.73 1.66 1.91 Kategori Sakit Sakit Sakit INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,834 17. Return on Asset -0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,699 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 8,426,551 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,922 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 47 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,369 20. Biaya Energi (Rp/m3) 448 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 136 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 165 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,088) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 42% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (535) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 245 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 49,129,147 24. Volume Produksi Riil (L/det) 91 9. Total Aset (Rp.000) 51,157,592 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 6,071 10. Hutang Lancar (Rp.000) 3,599,927 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 1,658,369 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 951,727 12. Total Equity (Rp.000) 47,557,665 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 35,137 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (648,567) 29. Jumlah Pegawai (orang) 146 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,539,244 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,520,257 15. Profit Margin -11.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Hutang Dilimpahkan ke PDAM Tirtanadi 16. Asset Turnover 0.11 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
60 PDAM Kab. Simalungun "Tirta Lihou" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -6.5% 1 -28.6% 1 -56.4% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.2 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 2.4% 1 2.6% 1 2.4% 1 b. Efektivitas Penagihan 89.5% 4 97.7% 5 95.7% 5 3. Solvabilitas 36.4% 1 76.6% 1 83.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.42 0.47 0.47 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 24.5% 2 27.0% 2 33.8% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 7.5% 3 5.2% 2 5.4% 2 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 27.3% 2 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 17.4 2 17.1 2 16.9 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.63 0.80 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 45.1% 1 44.6% 1 63.4% 2 2. Tingkat Kehilangan air 46.8% 1 45.7% 1 48.4% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 21 4 18 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 85.9% 5 85.4% 5 82.8% 5 5. Penggantian Meter Air 11.3% 3 8.9% 2 3.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.98 0.92 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.5 4 10.0 3 9.4 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 9.1% 1 3.7% 1 7.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 0.6% 1 1.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.29 0.36 Total Kinerja 2.38 2.48 2.55 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,234 17. Return on Asset -0.11 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,031 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,215,761 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,145 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,030 20. Biaya Energi (Rp/m3) 118 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 203 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 54 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (911) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 82% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 204 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 599 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 28,683,701 24. Volume Produksi Riil (L/det) 379 9. Total Aset (Rp.000) 34,245,556 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 28,168 10. Hutang Lancar (Rp.000) 41,027,039 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 833,251 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 601,616 12. Total Equity (Rp.000) (6,781,482) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 203,506 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (3,822,102) 29. Jumlah Pegawai (orang) 266 14. Total Pendapatan (Rp.000) 15,621,544 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,390,642 15. Profit Margin -24.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang Masih dalam proses persetujuan 16. Asset Turnover 0.46 (sesuai Permen Keu) restrukturisasi oleh Menteri Keuangan
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
61 PDAM Kab. Dairi "Tirta Nciho" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -84.5% 1 -234.8% 1 b. Ratio Operasi 1.6 1 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 1 0.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 63.4% 1 78.6% 2 3. Solvabilitas 83.6% 1 99.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.25 0.31 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 29.6% 2 68.8% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 0.5% 1 19.1% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 92.0% 5 95.9% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 50.0% 3 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 21.8 3 15.2 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.65 1.10 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 65.3% 2 40.9% 1 2. Tingkat Kehilangan air 47.4% 1 27.1% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 15 3 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 67.2% 4 85.0% 5 5. Penggantian Meter Air 39.8% 5 4.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.04 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 12.4 2 10.4 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3.9% 1 17.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.8% 1 2.6% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.22 0.26 Total Kinerja 2.16 2.76 Kategori Sakit Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,711 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,330 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,323,188 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,655 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 42 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,250 20. Biaya Energi (Rp/m3) 53 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (619) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 597 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (944) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 49% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (539) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 291 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 10,977,297 24. Volume Produksi Riil (L/det) 119 9. Total Aset (Rp.000) 17,167,035 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 12,974 10. Hutang Lancar (Rp.000) 17,341,145 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 273,985 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 114,191 12. Total Equity (Rp.000) (174,110) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 78,546 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (408,861) 29. Jumlah Pegawai (orang) 135 14. Total Pendapatan (Rp.000) 9,645,590 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,171,533 15. Profit Margin -4.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.56 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
62 PDAM Kab. Karo "Tirta Malem" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -4.6% 1 -31.3% 1 -61.0% 1 b. Ratio Operasi 1.0 1 1.3 1 2.6 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.7% 1 2.1% 1 0.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 65.1% 1 68.3% 1 56.6% 1 3. Solvabilitas 58.1% 1 62.3% 1 35.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.25 0.25 0.25 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 44.9% 3 38.5% 2 37.5% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 1.5% 1 0.1% 1 1.2% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 76.7% 4 83.5% 5 67.9% 4 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 77.8% 4 90.5% 5 5. Konsumsi Air Domestik 12.6 1 13.1 1 12.4 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.73 0.63 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 67.2% 2 50.8% 1 42.9% 1 2. Tingkat Kehilangan air 30.8% 3 40.8% 1 33.9% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 21 5 20 4 20 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.4% 1 0.6% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.88 0.59 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.1 4 7.0 5 6.8 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 2.5% 1 2.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 0.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.43 0.36 Total Kinerja 2.22 1.90 2.09 Kategori Kurang Sehat Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,473 17. Return on Asset -1.1 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,433 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 642,889 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 6,579 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,141 20. Biaya Energi (Rp/m3) 256 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (2,961) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 63 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (4,106) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 226% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (668) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 350 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 3,990,094 24. Volume Produksi Riil (L/det) 150 9. Total Aset (Rp.000) 11,323,204 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 17,613 10. Hutang Lancar (Rp.000) 31,541,879 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 368,020 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 255,627 12. Total Equity (Rp.000) (20,501,526) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 95,882 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (12,501,085) 29. Jumlah Pegawai (orang) 119 14. Total Pendapatan (Rp.000) 8,073,774 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,011,134 15. Profit Margin -155.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Penanganan oleh Panitia Urusan Piutang 16. Asset Turnover 0.71 (sesuai Permen Keu) Negara (PUPN)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
63 PDAM Kota Binjai "Tirta Sari" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -15.6% 1 -13.7% 1 -14.4% 1 b. Ratio Operasi 1.8 1 1.8 1 1.5 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.5% 1 0.8% 1 0.3% 1 b. Efektivitas Penagihan 96.8% 5 95.7% 5 78.9% 2 3. Solvabilitas 14.7% 1 16.3% 1 21.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.47 0.47 0.31 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 39.2% 2 44.9% 3 47.8% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 1.7% 1 2.9% 1 0.9% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 64.9% 4 82.9% 5 60.0% 3 4. Kualitas Air Pelanggan 85.4% 5 57.4% 3 73.9% 4 5. Konsumsi Air Domestik 16.0 2 17.0 2 15.9 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.73 0.65 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 65.6% 2 71.5% 3 67.4% 2 2. Tingkat Kehilangan air 29.2% 4 29.1% 4 28.4% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 17 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 41.0% 3 40.5% 3 40.1% 3 5. Penggantian Meter Air 7.3% 2 2.5% 1 4.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.15 1.15 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 18.1 1 16.2 1 15.1 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 11.3% 1 52.6% 3 29.2% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 1.8% 1 1.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.23 0.19 Total Kinerja 2.49 2.50 2.09 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,518 17. Return on Asset -0.52 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,746 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 859,307 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,300 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 171 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,382 20. Biaya Energi (Rp/m3) 580 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (1,228) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 75 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,782) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 98% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 136 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 195 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 6,107,193 24. Volume Produksi Riil (L/det) 131 9. Total Aset (Rp.000) 10,522,210 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 12,245 10. Hutang Lancar (Rp.000) 48,175,129 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 261,490 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 153,692 12. Total Equity (Rp.000) (37,652,919) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 73,470 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (5,423,175) 29. Jumlah Pegawai (orang) 185 14. Total Pendapatan (Rp.000) 10,301,620 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,376,137 15. Profit Margin -52.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Masih dalam proses persetujuan Menteri Keuangan 16. Asset Turnover 0.98 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
64 This is an Adobe® Illustrator® File that was This is an Adobe® Illustrator® File that was saved without PDF Content. saved without PDF Content. To Place or open this le in other To Place or open this le in other applications, it should be re-saved from applications, it should be re-saved from Adobe Illustrator with the "Create PDF Adobe Illustrator with the "Create PDF Compatible File" option turned on. This Compatible File" option turned on. This option is in the Illustrator Native Format option is in the Illustrator Native Format Options dialog box, which appears when Options dialog box, which appears when saving an Adobe Illustrator le using the saving an Adobe Illustrator le using the Save As command. Save As command.
This is an Adobe® Illustrator® File that was This is an Adobe® Illustrator® File that was saved without PDF Content. saved without PDF Content. To Place or open this le in other To Place or open this le in other applications, it should be re-saved from applications, it should be re-saved from Adobe Illustrator with the "Create PDF Adobe Illustrator with the "Create PDF Compatible File" option turned on. This Compatible File" option turned on. This option is in the Illustrator Native Format option is in the Illustrator Native Format Options dialog box, which appears when Options dialog box, which appears when saving an Adobe Illustrator le using the saving an Adobe Illustrator le using the Save As command. Save As command.
This is an Adobe® Illustrator® File that was This is an Adobe® Illustrator® File that was saved without PDF Content. saved without PDF Content. To Place or open this le in other To Place or open this le in other applications, it should be re-saved from applications, it should be re-saved from Adobe Illustrator with the "Create PDF Adobe Illustrator with the "Create PDF Compatible File" option turned on. This Compatible File" option turned on. This option is in the Illustrator Native Format option is in the Illustrator Native Format Options dialog box, which appears when Options dialog box, which appears when saving an Adobe Illustrator le using the saving an Adobe Illustrator le using the Save As command. Save As command.
This is an Adobe® Illustrator® File that was This is an Adobe® Illustrator® File that was saved without PDF Content. saved without PDF Content. To Place or open this le in other To Place or open this le in other applications, it should be re-saved from applications, it should be re-saved from Adobe Illustrator with the "Create PDF Adobe Illustrator with the "Create PDF Compatible File" option turned on. This Compatible File" option turned on. This option is in the Illustrator Native Format option is in the Illustrator Native Format Options dialog box, which appears when Options dialog box, which appears when saving an Adobe Illustrator le using the saving an Adobe Illustrator le using the Save As command. Save As command. 65 PDAM Kab. Nias TABEL KATEGORI KINERJA 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -7.8% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 b. Efektivitas Penagihan 93.4% 5 3. Solvabilitas 5935.4% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 27.0% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.2% 2 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 88.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 20.0 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.50 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 65.3% 2 2. Tingkat Kehilangan air 25.3% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 23 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 6.2 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 10.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 Total Kinerja 2.69 Kategori Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,198 17. Return on Asset -0.08 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,508 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,035,018 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,687 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 31 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,302 20. Biaya Energi (Rp/m3) 535 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (310) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 227 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (489) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 43% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (104) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 127 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 6,286,354 24. Volume Produksi Riil (L/det) 83 9. Total Aset (Rp.000) 7,636,361 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,378 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 139,862 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 150,536 12. Total Equity (Rp.000) 7,507,703 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 40,653 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (584,409) 29. Jumlah Pegawai (orang) 46 14. Total Pendapatan (Rp.000) 4,667,719 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,188,535 15. Profit Margin -12.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada 16. Asset Turnover 0.61 (sesuai Permen Keu) Pemerintah
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
66 PDAM Kab. Tapanuli Tengah "Mual Nauli" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -18.2% 1 -6.4% 1 -7.4% 1 b. Ratio Operasi 1.4 1 1.9 1 1.6 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.5% 1 505.0% 5 9.7% 1 b. Efektivitas Penagihan 70.3% 1 31.5% 1 32.1% 1 3. Solvabilitas 763.8% 5 8502.2% 5 4326.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.37 0.59 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 11.3% 1 8.0% 1 42.7% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 0.0% 1 76.7% 5 -8.9% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 95.7% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 37.6 5 25.9 4 24.4 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 0.70 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 100.0% 5 94.7% 5 62.9% 2 2. Tingkat Kehilangan air 24.6% 5 67.3% 1 60.3% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.23 0.95 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 25.1 1 15.4 1 17.3 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 0.0% 1 5.1% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 0.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.15 Total Kinerja 2.30 2.39 1.81 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 892 17. Return on Asset -0.07 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 900 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,649,821 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 1,813 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,238 20. Biaya Energi (Rp/m3) 11 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (8) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 17 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (922) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 75% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (346) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 118 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 7,854,114 24. Volume Produksi Riil (L/det) 74 9. Total Aset (Rp.000) 8,212,098 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,250 10. Hutang Lancar (Rp.000) 189,801 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 342,902 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 33,784 12. Total Equity (Rp.000) 8,022,297 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 14,440 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (595,954) 29. Jumlah Pegawai (orang) 39 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,088,206 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,179,910 15. Profit Margin -54.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada 16. Asset Turnover 0.13 (sesuai Permen Keu) Pemerintah
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
67 PDAM Kab. Asahan "Tirta Silaupiasa" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -7.7% 1 -7.8% 1 -1.7% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.1 1 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 2.6% 1 2.3% 1 4.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 59.8% 1 90.7% 5 94.1% 5 3. Solvabilitas 46.7% 1 41.9% 1 43.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.25 0.47 0.47 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 9.3% 1 9.1% 1 17.2% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 0.2% 1 -1.5% 1 3.3% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 91.7% 5 1.4% 1 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 18.3 2 18.6 2 19.0 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.40 0.30 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 61.9% 2 62.3% 2 64.5% 2 2. Tingkat Kehilangan air 32.8% 3 33.2% 3 33.4% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 12 2 15 2 15 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 2.7% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.5% 1 5.6% 2 3.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.64 0.71 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 13.8 2 13.1 2 12.0 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 20.1% 2 21.0% 2 9.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.2% 1 2.1% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.26 0.26 0.26 Total Kinerja 1.55 1.74 1.73 Kategori Sakit Sakit Sakit INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,743 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,591 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 743,596 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,111 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 67 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,746 20. Biaya Energi (Rp/m3) 633 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 152 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 116 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (368) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 40% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (2) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 316 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 7,393,286 24. Volume Produksi Riil (L/det) 204 9. Total Aset (Rp.000) 13,154,953 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 17,691 10. Hutang Lancar (Rp.000) 10,535,047 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 699,720 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 3,374,589 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 624,893 12. Total Equity (Rp.000) (17,433,042) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 107,744 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (295,101) 29. Jumlah Pegawai (orang) 213 14. Total Pendapatan (Rp.000) 13,081,961 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,866,402 15. Profit Margin -2.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.99 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
68 PDAM Kota Padang Sidimpuan "Tirta Ayumi" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -10.0% 1 -3.5% 1 -4.3% 1 b. Ratio Operasi 1.5 1 1.1 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 0.0% 5 0.0% 5 b. Efektivitas Penagihan 100.0% 5 88.5% 4 81.9% 3 3. Solvabilitas 0.0% 5 0.0% 5 0.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 0.76 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 11.9% 1 14.9% 1 19.0% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 17.1% 5 10.5% 5 9.49% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 19.7 2 20.9 3 23.4% 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.60 0.65 0.6 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 54.8% 1 38.1% 1 51.0% 1 2. Tingkat Kehilangan air 58.4% 1 35.6% 2 22.6% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Penggantian Meter Air 3.3% 1 3.2% 1 1.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.93 1.00 1.20 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 19.7 1 17.8 1 16.2 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 33.3% 2 0.0% 1 22.2% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 11.5% 5 0.0% 1 1.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.35 0.15 0.19 Total Kinerja 2.69 2.56 2.70 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,789 17. Return on Asset -0.04 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,301 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,262,704 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,377 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,859 20. Biaya Energi (Rp/m3) - 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (513) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 95 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (589) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 89% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (71) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 31 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 2,152,431 24. Volume Produksi Riil (L/det) 16 9. Total Aset (Rp.000) 2,507,076 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 1,108 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 206,496 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 53,670 12. Total Equity (Rp.000) 2,507,076 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 10,220 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (109,025) 29. Jumlah Pegawai (orang) 18 14. Total Pendapatan (Rp.000) 818,703 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,730,930 15. Profit Margin -13.4% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.33 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
69 PDAM Kab. Mandiling Natal TABEL KATEGORI KINERJA 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -8.1% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 1340.7% 5 b. Efektivitas Penagihan 92.2% 5 3. Solvabilitas 1490.4% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 7.4% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 8.8% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 96.9% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 20.0 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 74.0% 3 2. Tingkat Kehilangan air 43.8% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 19 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 18.4% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 7.2 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 Total Kinerja 2.52 Kategori Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,442 17. Return on Asset -0.08 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,483 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,928,181 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,112 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,604 20. Biaya Energi (Rp/m3) 184 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (41) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 281 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (670) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 62% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (162) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 68 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 2,959,808 24. Volume Produksi Riil (L/det) 50 9. Total Aset (Rp.000) 4,562,077 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,366 10. Hutang Lancar (Rp.000) 17,951 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 413,475 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 28,672 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 191,043 12. Total Equity (Rp.000) 4,255,974 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 14,196 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (346,725) 29. Jumlah Pegawai (orang) 17 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,522,112 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,865,824 15. Profit Margin -22.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.33 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
70 71 Provinsi SUMATERA BARAT
72 73 PDAM Kota Solok TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -1.6% 1 -0.1% 1 -2.1% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.0 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 62.0% 3 58.3% 2 57.7% 2 b. Efektivitas Penagihan 89.7% 4 99.1% 5 91.3% 5 3. Solvabilitas 1158.6% 5 1222.2% 5 2034.5% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.65 0.65 0.65 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 78.1% 4 95.3% 5 96.8% 5 2. Pertumbuhan Pelanggan 1.3% 1 2.7% 5 7.5% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 99.8% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 21.9 3 23.1 3 23.0 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.60 0.85 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 73.9% 3 72.7% 3 69.1% 2 2. Tingkat Kehilangan air 22.8% 5 24.6% 5 25.4% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 19 4 23 5 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 37.9% 2 21.7% 2 89.3% 5 5. Penggantian Meter Air 1.2% 1 1.4% 1 1.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.08 1.16 1.20 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 5.5 5 5.5 5 5.2 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 16.1% 1 15.9% 1 9.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.0% 1 2.1% 1 0.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 0.43 Total Kinerja 2.75 3.08 3.14 Kategori Kurang Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,713 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,038 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 5,254,188 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,256 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 153 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,437 20. Biaya Energi (Rp/m3) 256 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (324) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 98 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (543) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 50% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 276 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 255 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 57,151,424 24. Volume Produksi Riil (L/det) 176 9. Total Aset (Rp.000) 64,947,024 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 12,361 10. Hutang Lancar (Rp.000) 3,192,272 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 65,868 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 65,868 12. Total Equity (Rp.000) 61,754,752 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 63,748 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,285,534) 29. Jumlah Pegawai (orang) 64 14. Total Pendapatan (Rp.000) 11,540,320 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,562,720 15. Profit Margin -11.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang Disetujui tanggal 27 Oktober 2010 16. Asset Turnover 0.18 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
74 PDAM Kota Payakumbuh TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 7.1% 4 5.9% 3 4.4% 3 b. Ratio Operasi 0.8 3 0.9 2 0.9 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 172.0% 5 201.3% 5 701.3% 5 b. Efektivitas Penagihan 95.5% 5 98.4% 5 96.5% 5 3. Solvabilitas 1501.6% 5 1776.0% 5 6005.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 1.09 0.98 0.98 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 96.5% 5 98.7% 5 95.1% 5 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.0% 5 7.2% 5 4.7% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 92.2% 5 92.4% 5 86.7% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 90.0% 5 91.7% 5 75.0% 4 5. Konsumsi Air Domestik 20.6 3 19.8 2 19.5 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.15 1.10 1.00 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 80.6% 4 80.8% 4 83.9% 4 2. Tingkat Kehilangan air 28.8% 4 27.4% 4 28.3% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 96.6% 5 100.0% 5 79.2% 4 5. Penggantian Meter Air 4.7% 1 4.4% 1 1.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.35 1.35 1.30 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 3.3 5 3.2 5 3.1 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 27.0% 2 25.8% 2 20.9% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 6.4% 3 9.3% 4 3.1% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.55 0.59 0.51 Total Kinerja 4.14 4.02 3.80 Kategori Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,931 17. Return on Asset 0.04 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,679 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,418,327 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,988 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 28 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,509 20. Biaya Energi (Rp/m3) 23 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 251 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 291 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (57) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 48% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 422 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 328 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 21,693,862 24. Volume Produksi Riil (L/det) 275 9. Total Aset (Rp.000) 30,747,906 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 21,679 10. Hutang Lancar (Rp.000) 507,308 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 122,450 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 122,450 12. Total Equity (Rp.000) 30,235,927 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 116,470 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 1,331,013 29. Jumlah Pegawai (orang) 67 14. Total Pendapatan (Rp.000) 20,531,146 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 8,043,555 15. Profit Margin 6.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.67 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
75 PDAM Kab. Pasaman TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 2.3% 2 1.1% 2 1.1% 2 b. Ratio Operasi 0.9 2 1.0 2 0.9 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 428.8% 5 9203.8% 5 631.4% 5 b. Efektivitas Penagihan 91.7% 5 90.8% 5 84.8% 3 3. Solvabilitas 1688.4% 5 679.5% 5 915.1% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.92 0.92 0.81 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 56.3% 3 44.2% 3 52.5% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 2.8% 1 2.1% 1 19.0% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 12.1% 1 48.5% 3 5. Konsumsi Air Domestik 17.9 2 19.2 2 17.5 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.50 0.50 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 56.1% 1 59.9% 1 60.4% 2 2. Tingkat Kehilangan air 20.0% 5 22.0% 5 21.5% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 19 4 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 41.0% 3 38.7% 2 25.9% 2 5. Penggantian Meter Air 3.4% 1 3.9% 1 3.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.00 1.02 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 7.0 5 6.8 5 5.9 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 20.8% 2 25.0% 2 27.0% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.7% 1 0.2% 1 1.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.47 0.47 0.47 Total Kinerja 2.89 2.91 3.22 Kategori Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,044 17. Return on Asset 0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,948 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,382,835 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,005 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 6 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,398 20. Biaya Energi (Rp/m3) 17 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 96 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 77 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 39 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 52% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 646 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 186 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 19,592,968 24. Volume Produksi Riil (L/det) 112 9. Total Aset (Rp.000) 29,921,254 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 12,557 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,071,183 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 262,591 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 465,538 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 147,248 12. Total Equity (Rp.000) 26,651,402 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 77,278 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 301,057 29. Jumlah Pegawai (orang) 74 14. Total Pendapatan (Rp.000) 8,844,363 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,576,288 15. Profit Margin 3.4% 31. Status Restrukturisasi Hutang Sudah disetujui 16. Asset Turnover 0.30 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
76 PDAM Kota Padang Panjang TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 1.3% 2 -4.2% 1 -4.1% 1 b. Ratio Operasi 1.0 2 1.2 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 937.8% 5 3258.7% 5 795.5% 5 b. Efektivitas Penagihan 99.8% 5 89.3% 4 80.3% 3 3. Solvabilitas 2161.6% 5 3529.0% 5 2943.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.92 0.76 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 69.2% 4 83.0% 5 84.2% 5 2. Pertumbuhan Pelanggan 4.9% 2 4.4% 5 2.3% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 81.1% 5 68.6% 4 5. Konsumsi Air Domestik 22.0 3 22.4 3 22.6 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.65 1.15 1.10 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 62.5% 2 61.7% 2 58.6% 1 2. Tingkat Kehilangan air 35.0% 2 31.1% 3 30.7% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 12 1 18 4 18 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 80.0% 5 60.0% 4 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 7.3% 2 0.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.75 1.13 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 6.3 4 5.8 5 5.7 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 41.5% 3 37.5% 2 22.5% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.1% 1 3.2% 2 0.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.44 0.51 0.47 Total Kinerja 2.76 3.54 3.17 Kategori Kurang Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,275 17. Return on Asset -0.04 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,259 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,730,010 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,908 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 1 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,282 20. Biaya Energi (Rp/m3) 316 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 15 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 68 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (633) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 49% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (7) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 201 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 12,473,155 24. Volume Produksi Riil (L/det) 118 9. Total Aset (Rp.000) 19,120,993 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,004 10. Hutang Lancar (Rp.000) 168,048 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 48,187 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 49,890 12. Total Equity (Rp.000) 18,471,288 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 42,024 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (762,036) 29. Jumlah Pegawai (orang) 40 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,966,636 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,176,758 15. Profit Margin -13.0% 31. Status Restrukturisasi Hutang Disetujui oleh Menteri Keuangan 16. Asset Turnover 0.31 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
77 PDAM Kota Bukit Tinggi TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 10.7% 5 11.2% 5 -3.5% 1 b. Ratio Operasi 0.9 2 0.9 2 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 854.3% 5 846.4% 5 94.4% 4 b. Efektivitas Penagihan 97.8% 5 90.2% 5 87.0% 4 3. Solvabilitas 319.2% 5 311.6% 5 172.2% 4 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 1.09 1.09 0.67 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 49.6% 3 44.7% 3 43.0% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan -0.8% 1 -1.3% 1 -0.5% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 83.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 20.0% 2 75.1% 4 85.7% 5 5. Konsumsi Air Domestik 22.1 3 23.2 3 21.6 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.63 0.78 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 79.4% 3 83.2% 4 77.3% 3 2. Tingkat Kehilangan air 34.2% 3 34.0% 3 34.2% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 17 3 18 3 18 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 5.2% 2 2.3% 1 4.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.86 0.86 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 6.4 4 6.3 4 5.9 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 22.2% 2 36.1% 2 17.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 1.3% 1 0.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.40 0.40 0.43 Total Kinerja 2.97 3.12 2.82 Kategori Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,097 17. Return on Asset -0.03 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,953 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,812,809 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,373 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 30 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,082 20. Biaya Energi (Rp/m3) 110 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 143 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 63 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (276) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 58% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 15 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 209 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 13,061,130 24. Volume Produksi Riil (L/det) 162 9. Total Aset (Rp.000) 17,446,471 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 9,624 10. Hutang Lancar (Rp.000) 3,217,304 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 123,410 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 126,300 12. Total Equity (Rp.000) 14,229,168 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 54,355 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (504,961) 29. Jumlah Pegawai (orang) 57 14. Total Pendapatan (Rp.000) 7,474,675 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 7,108,656 15. Profit Margin -7.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang 16. Asset Turnover 0.43 (sesuai Permen Keu) kepada Pemerintah
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
78 PDAM Kota Sawahlunto TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -5.7% 1 -8.2% 1 -16.7% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.1 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 19.8% 1 71.0% 3 43.2% 2 b. Efektivitas Penagihan 88.7% 4 0.0% 1 87.0% 4 3. Solvabilitas 509.7% 5 482.0% 5 431.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.54 0.48 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 92.8% 5 92.6% 5 73.0% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 22.5% 5 9.8% 5 -0.5% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 93.9% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 15.7 2 15.2 2 16.3 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.80 0.80 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 48.3% 1 51.5% 1 54.6% 1 2. Tingkat Kehilangan air 38.8% 2 43.8% 1 37.0% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 18 4 19 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.7% 1 1.1% 1 11.0% 3 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.92 0.85 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 7.1 5 6.2 4 6.9 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 23.9% 2 9.1% 1 24.5% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.4% 1 0.6% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.40 0.36 0.40 Total Kinerja 2.66 2.49 2.33 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,652 17. Return on Asset -0.13 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,480 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,405,843 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,422 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 129 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,602 20. Biaya Energi (Rp/m3) 724 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 172 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 216 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (770) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 31% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 49 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 155 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 7,357,172 24. Volume Produksi Riil (L/det) 85 9. Total Aset (Rp.000) 9,994,136 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,109 10. Hutang Lancar (Rp.000) 2,318,857 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 65,787 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 65,787 12. Total Equity (Rp.000) 7,675,279 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 47,998 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,280,171) 29. Jumlah Pegawai (orang) 49 14. Total Pendapatan (Rp.000) 6,153,348 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,537,645 15. Profit Margin -20.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang Disetujui Menteri Keuangan 16. Asset Turnover 0.62 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
79 PDAM Kab. Agam "Tirta Antokan" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -99.6% 1 -40.6% 1 -6.2% 1 b. Ratio Operasi 0.8 3 0.9 2 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 8.8% 1 11.9% 1 6.9% 1 b. Efektivitas Penagihan 88.3% 4 100.0% 5 97.7% 5 3. Solvabilitas 92.0% 1 91.1% 1 60.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.53 0.53 0.47 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 22.9% 2 23.3% 2 23.3% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 3.6% 1 2.5% 1 1.8% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 89.4% 5 96.2% 5 71.3% 4 4. Kualitas Air Pelanggan 0.5% 1 0.0% 1 69.4% 4 5. Konsumsi Air Domestik 15.8 2 15.6 2 15.7 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.45 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 48.7% 1 49.8% 1 46.4% 1 2. Tingkat Kehilangan air 24.3% 5 24.5% 5 24.3% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 4 20 4 20 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 80.0% 4 80.0% 4 85.3% 5 5. Penggantian Meter Air 1.5% 1 2.0% 1 2.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.07 1.07 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 7.4 5 7.3 5 7.3 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 19.5% 1 60.2% 4 29.8% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.1% 1 2.9% 2 1.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.59 0.47 Total Kinerja 2.47 2.63 2.72 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,680 17. Return on Asset -0.04 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,009 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,334,226 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,234 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 15 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,779 20. Biaya Energi (Rp/m3) 157 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (330) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 102 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (555) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 61% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (99) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 218 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 11,837,369 24. Volume Produksi Riil (L/det) 101 9. Total Aset (Rp.000) 15,446,329 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 11,577 10. Hutang Lancar (Rp.000) 25,199,008 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 466,978 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 300,037 12. Total Equity (Rp.000) (10,213,767) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 69,962 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (633,568) 29. Jumlah Pegawai (orang) 84 14. Total Pendapatan (Rp.000) 9,569,483 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 7,141,527 15. Profit Margin -6.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.62 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
80 PDAM Kota Padang TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 20.6% 5 3.5% 3 25.2% 5 b. Ratio Operasi 0.9 2 1.0 2 0.9 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 84.2% 4 52.1% 2 152.1% 5 b. Efektivitas Penagihan 96.0% 5 98.6% 5 95.5% 5 3. Solvabilitas 130.6% 2 129.4% 2 148.7% 3 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.94 0.72 1.03 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 64.3% 4 66.4% 4 68.0% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 4.2% 2 6.5% 3 3.5% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 90.9% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 100.0% 5 77.8% 4 5. Konsumsi Air Domestik 21.5 3 20.7 3 23.1 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.65 1.00 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 80.5% 4 81.6% 4 87.2% 4 2. Tingkat Kehilangan air 32.2% 3 32.0% 3 28.2% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 20 4 20 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 55.6% 3 53.8% 3 5. Penggantian Meter Air 4.2% 1 14.9% 3 10.9% 3 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.94 1.20 1.30 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 4.6 5 3.8 5 3.6 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 14.2% 1 58.0% 3 39.2% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 4.3% 2 6.7% 3 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.55 0.55 Total Kinerja 2.96 3.47 3.67 Kategori Sehat Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,185 17. Return on Asset 0.08 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,452 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,839,454 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,845 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 78 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,139 20. Biaya Energi (Rp/m3) 138 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 733 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 433 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 340 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 41% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 1,046 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 1,280 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 94,779,202 24. Volume Produksi Riil (L/det) 1,116 9. Total Aset (Rp.000) 148,835,746 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 80,913 10. Hutang Lancar (Rp.000) 15,302,053 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 888,211 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 84,763,140 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 888,211 12. Total Equity (Rp.000) 48,770,552 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 604,278 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 12,310,558 29. Jumlah Pegawai (orang) 291 14. Total Pendapatan (Rp.000) 111,184,199 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 10,225,357 15. Profit Margin 11.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Disetujui Menteri Keuangan 16. Asset Turnover 0.75 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
81 PDAM Kab. Tanah Datar "Tirta Alami" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 12.9% 5 7.3% 4 13.3% 5 b. Ratio Operasi 0.9 2 0.9 2 0.9 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 27.1% 1 35.5% 1 60.9% 3 b. Efektivitas Penagihan 91.4% 5 100.1% 5 98.3% 5 3. Solvabilitas 208.2% 5 226.7% 5 238.8% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.87 0.81 0.98 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 43.3% 3 65.7% 4 66.1% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 6.6% 3 1.9% 1 -11.2% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 87.9% 5 81.7% 5 96.4% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 42.4% 3 5. Konsumsi Air Domestik 15.5 2 14.9 1 15.2 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.60 0.50 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 56.9% 1 57.8% 1 58.3% 1 2. Tingkat Kehilangan air 38.6% 2 38.8% 2 36.6% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 96.7% 5 85.6% 5 96.0% 5 5. Penggantian Meter Air 1.1% 1 0.1% 1 1.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.00 1.00 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 5.9 5 5.8 5 6.5 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 11.0% 1 21.1% 2 17.8% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 4.1% 2 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.51 0.43 Total Kinerja 2.90 2.82 3.04 Kategori Sehat Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,424 17. Return on Asset 0.08 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,538 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,439,290 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,203 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 3 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,773 20. Biaya Energi (Rp/m3) 232 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 886 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 191 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 221 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 46% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 651 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 288 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 11,412,143 24. Volume Produksi Riil (L/det) 168 9. Total Aset (Rp.000) 19,964,388 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,871 10. Hutang Lancar (Rp.000) 7,684,939 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 320,463 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 675,579 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 142,661 12. Total Equity (Rp.000) 11,603,870 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 94,320 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 1,553,281 29. Jumlah Pegawai (orang) 90 14. Total Pendapatan (Rp.000) 12,323,657 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,998,671 15. Profit Margin 12.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah disetujui 16. Asset Turnover 0.62 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
82 PDAM Kab. Lima Puluh Kota TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -18.5% 1 -9.4% 1 -7.2% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 2.4 1 1.6 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 23.7% 1 43.5% 2 9.5% 1 b. Efektivitas Penagihan 92.2% 5 92.7% 5 94.9% 5 3. Solvabilitas 890.1% 5 12075.3% 5 2540.1% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.65 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 12.7% 1 9.4% 1 18.8% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan -4.6% 1 8.9% 4 18.0% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 88.1% 5 100.0% 5 98.4% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 50.0% 3 12.5% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 18.7 2 17.9 2 16.7 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 0.55 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 58.1% 1 50.1% 1 64.8% 2 2. Tingkat Kehilangan air 37.0% 2 48.5% 1 43.3% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 21 4 20 4 23 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 96.8% 5 5. Penggantian Meter Air 3.4% 1 9.5% 2 5.8% 2 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.66 0.66 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.1 4 8.6 4 7.3 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 15.0% 1 17.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 2.5% 1 2.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.36 0.43 Total Kinerja 2.16 2.21 2.62 Kategori Sakit Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,023 17. Return on Asset -0.07 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,094 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,944,257 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,344 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 6 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,686 20. Biaya Energi (Rp/m3) 0 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (70) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 21 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,320) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 45% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (663) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 150 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 20,171,835 24. Volume Produksi Riil (L/det) 97 9. Total Aset (Rp.000) 21,598,750 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,476 10. Hutang Lancar (Rp.000) 850,318 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 154,831 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 154,831 12. Total Equity (Rp.000) 20,748,432 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 29,090 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,487,649) 29. Jumlah Pegawai (orang) 40 14. Total Pendapatan (Rp.000) 3,659,446 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,881,601 15. Profit Margin -46.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Dalam proses 16. Asset Turnover 0.17 (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
83 PDAM Kab. Solok TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -3.5% 1 -9.8% 1 -1.7% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.4 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 1.7% 1 1.7% 1 3.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 81.7% 3 90.4% 5 86.1% 4 3. Solvabilitas 890.6% 5 719.3% 5 508.4% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.48 0.59 0.54 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 35.8% 2 30.1% 2 39.7% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 2.7% 1 -0.7% 1 12.7% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 45.2% 3 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 15.9 2 15.2 2 16.6 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.45 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 45.8% 1 37.9% 1 41.7% 1 2. Tingkat Kehilangan air 28.5% 4 38.7% 2 34.5% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 21 4 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 37.2% 2 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 0.7% 1 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.80 0.73 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.5 3 10.2 3 9.3 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 8.2% 1 6.3% 1 1.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.0% 1 0.4% 1 0.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 0.36 Total Kinerja 2.02 2.06 2.24 Kategori Sakit Sakit Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,590 17. Return on Asset -0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,532 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,472,540 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 1,871 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,613 20. Biaya Energi (Rp/m3) 19 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 59 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 142 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (280) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 56% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (23) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 293 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 13,065,969 24. Volume Produksi Riil (L/det) 122 9. Total Aset (Rp.000) 15,416,026 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,469 10. Hutang Lancar (Rp.000) 3,032,551 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 366,980 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 158,271 12. Total Equity (Rp.000) 12,383,475 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 62,868 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (210,202) 29. Jumlah Pegawai (orang) 97 14. Total Pendapatan (Rp.000) 4,502,162 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,422,004 15. Profit Margin -4.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.29 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
84 PDAM Kab. Padang Pariaman "Tirta Anai" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -6.3% 1 -17.1% 1 -11.8% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.6 1 1.5 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.2% 1 1.1% 1 1.3% 1 b. Efektivitas Penagihan 89.7% 4 88.7% 4 90.1% 5 3. Solvabilitas 50.3% 1 46.4% 1 39.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.42 0.42 0.47 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 26.3% 2 26.1% 2 50.4% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.6% 2 2.2% 1 2.8% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 98.5% 5 99.4% 5 39.3% 2 4. Kualitas Air Pelanggan 6.1% 1 78.9% 4 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 10.7 1 10.7 1 11.0 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.63 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 37.4% 1 24.3% 1 22.0% 1 2. Tingkat Kehilangan air 48.7% 1 51.1% 1 43.6% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 19 4 22 5 21 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 39.5% 2 5. Penggantian Meter Air 1.1% 1 0.8% 1 2.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.59 0.67 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.9 4 8.7 4 8.5 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 8.1% 1 4.0% 1 8.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.1% 1 0.3% 1 0.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.36 0.36 Total Kinerja 1.82 2.07 1.91 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,755 17. Return on Asset -0.18 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,943 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,257,635 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,552 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,151 20. Biaya Energi (Rp/m3) 50 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (188) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 83 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,797) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 52% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (396) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 667 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 14,247,066 24. Volume Produksi Riil (L/det) 147 9. Total Aset (Rp.000) 18,487,237 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 14,700 10. Hutang Lancar (Rp.000) 16,839,220 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 477,054 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 30,398,013 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 222,166 12. Total Equity (Rp.000) (28,749,995) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 111,927 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (3,405,896) 29. Jumlah Pegawai (orang) 125 14. Total Pendapatan (Rp.000) 7,479,949 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 323,585 15. Profit Margin -47.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.40 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
85 PDAM Kab. Sijunjung "Tirta Sanjung Buana" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -0.4% 1 -0.9% 1 -1.6% 1 b. Ratio Operasi 1.0 1 1.0 1 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 297.2% 5 857.5% 5 449.6% 5 b. Efektivitas Penagihan 87.7% 4 90.3% 5 94.0% 5 3. Solvabilitas 8774.5% 5 4327.9% 5 2707.6% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.76 0.81 0.81 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 26.7% 2 27.1% 2 41.8% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 4.1% 2 4.5% 2 16.1% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 95.6% 5 68.9% 4 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 15.5 2 16.3 2 11.7 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.50 0.50 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 35.3% 1 37.4% 1 32.6% 1 2. Tingkat Kehilangan air 35.8% 2 35.8% 2 32.7% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 4 18 4 13 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 45.3% 3 43.3% 3 65.0% 4 5. Penggantian Meter Air 5.2% 2 2.8% 1 2.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.86 0.79 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.1 3 9.5 4 9.0 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 30.0% 2 30.5% 2 16.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.3% 1 0.5% 1 0.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.33 0.40 0.36 Total Kinerja 2.44 2.50 2.49 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,159 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,900 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,348,795 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,636 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 54 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,022 20. Biaya Energi (Rp/m3) 118 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 259 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 100 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (477) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 51% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 137 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 200 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 6,412,327 24. Volume Produksi Riil (L/det) 65 9. Total Aset (Rp.000) 9,693,788 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,187 10. Hutang Lancar (Rp.000) 358,025 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 214,560 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 108,124 12. Total Equity (Rp.000) 9,335,763 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 45,195 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (153,379) 29. Jumlah Pegawai (orang) 65 14. Total Pendapatan (Rp.000) 6,266,188 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,198,742 15. Profit Margin -2.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.65 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
86 PDAM Kab. Pesisir Selatan TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -7.2% 1 -3.1% 1 -1.9% 1 b. Ratio Operasi 1.4 1 1.2 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.7% 1 16.1% 1 161.1% 5 b. Efektivitas Penagihan 88.6% 4 82.9% 3 85.7% 4 3. Solvabilitas 1108.5% 5 1341.6% 5 1412.5% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.54 0.48 0.76 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 15.8% 1 15.8% 1 28.9% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 4.5% 2 17.2% 5 23.3% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 95.8% 5 97.7% 5 99.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 13.3% 1 5. Konsumsi Air Domestik 16.2 2 14.2 1 13.8 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.55 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 42.2% 1 44.3% 1 51.2% 1 2. Tingkat Kehilangan air 33.3% 3 37.1% 2 35.7% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 16 3 18 4 20 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 40.0% 3 75.0% 4 60.0% 4 5. Penggantian Meter Air 6.0% 2 0.0% 1 1.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.85 0.86 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 11.1 3 9.3 4 7.6 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 7.6% 1 10.0% 1 35.2% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 0.8% 1 1.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.36 0.47 Total Kinerja 2.12 2.25 2.61 Kategori Sakit Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,008 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,042 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,919,849 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,539 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,653 20. Biaya Energi (Rp/m3) 10 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (34) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 105 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (530) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 45% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 355 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 221 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 21,210,195 24. Volume Produksi Riil (L/det) 113 9. Total Aset (Rp.000) 34,965,189 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 11,975 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,902,414 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 442,681 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 572,952 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 223,654 12. Total Equity (Rp.000) 32,489,823 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 64,530 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (626,600) 29. Jumlah Pegawai (orang) 91 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,193,030 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2, 523,099 15. Profit Margin -12.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.15 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
87 PDAM Kab. Pasaman Barat TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -8.5% 1 -2.1% 1 -0.7% 1 b. Ratio Operasi 1.8 1 1.1 1 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 16.3% 1 65.0% 3 21.6% 1 b. Efektivitas Penagihan 87.8% 4 71.9% 1 72.4% 1 3. Solvabilitas 7784.6% 5 8161.0% 5 7525.8% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.54 0.48 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 23.9% 2 11.4% 1 15.3% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 0.3% 1 17.0% 5 32.8% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 8.5 1 15.8 2 14.5 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.40 0.60 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 76.9% 3 52.8% 1 36.9% 1 2. Tingkat Kehilangan air 71.2% 1 55.7% 1 35.0% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 40.0% 2 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 2.2% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.88 0.67 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.2 4 14.4 1 11.2 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 8.8% 1 54.2% 3 11.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 2.2% 1 1.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.23 0.29 Total Kinerja 2.17 1.98 1.95 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,374 17. Return on Asset -0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,396 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,392,361 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,947 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 2 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,813 20. Biaya Energi (Rp/m3) 54 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (22) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 77 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (574) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 76% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (439) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 138 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 17,062,518 24. Volume Produksi Riil (L/det) 51 9. Total Aset (Rp.000) 18,417,130 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,429 10. Hutang Lancar (Rp.000) 244,721 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 304,198 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 178,672 12. Total Equity (Rp.000) 18,172,409 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 27,260 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (131,260) 29. Jumlah Pegawai (orang) 61 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,939,509 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,308,861 15. Profit Margin -4.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.16 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Belum diaudit oleh KAP)
88 PDAM Kab. Solok Selatan TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 0.0% 1 -3.2% 1 -0.1% 1 b. Ratio Operasi 0.0 1 1.2 1 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 52.0% 2 13.3% 1 9.2% 1 b. Efektivitas Penagihan 85.3% 4 78.6% 2 65.2% 1 3. Solvabilitas 2776.0% 5 2997.0% 5 3597.2% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.43 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 26.8% 2 36.1% 2 28.8% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 6.8% 3 5.8% 2 3.9% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 96.4% 5 100.0% 5 38.5% 2 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 3.2% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 18.7 2 20.8 3 17.7 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 0.55 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 69.8% 2 56.3% 1 44.7% 1 2. Tingkat Kehilangan air 27.6% 4 20.9% 5 21.6% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 75.0% 4 95.9% 5 90.1% 5 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 0.4% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.15 1.21 1.20 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 4.7 5 6.0 5 6.3 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 12.1% 1 6.8% 1 2.1% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.7% 1 0.5% 1 0.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 0.43 Total Kinerja 2.72 2.62 2.32 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,991 17. Return on Asset -0.0005 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,014 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,986,339 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,055 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,427 20. Biaya Energi (Rp/m3) - 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (22) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) - 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (63) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 62% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 564 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 180 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 19,475,457 24. Volume Produksi Riil (L/det) 81 9. Total Aset (Rp.000) 22,902,237 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,669 10. Hutang Lancar (Rp.000) 636,666 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 144,236 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 636,666 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 119,877 12. Total Equity (Rp.000) 22,902,237 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 34,511 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (21,857) 29. Jumlah Pegawai (orang) 48 14. Total Pendapatan (Rp.000) 4,068,511 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,469,190 15. Profit Margin -0.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.18 (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
89 90 Provinsi RIAU
91 92 PDAM Kab. Indragiri Hilir TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -21.4% 1 -16.1% 1 -16.4% 1 b. Ratio Operasi 1.4 1 1.5 1 1.5 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 12.3% 1 40.7% 2 3.5% 1 b. Efektivitas Penagihan 83.9% 3 79.4% 2 64.6% 1 3. Solvabilitas 2513.5% 5 1058.8% 5 587.3% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.48 0.48 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 31.0% 2 13.4% 1 52.3% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 8.6% 4 3.4% 1 9.9% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 33.3% 2 0.0% 1 33.3% 2 5. Konsumsi Air Domestik 13.1 1 12.4 1 12.1 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.63 0.35 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 41.0% 1 24.8% 1 41.2% 1 2. Tingkat Kehilangan air 28.6% 4 28.1% 4 30.0% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 3 9 1 18 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 2.0% 1 1.0% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.72 0.56 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.0 5 7.7 5 7.3 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 9.5% 1 5.2% 1 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.9% 1 0.8% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 0.43 Total Kinerja 2.26 1.82 2.13 Kategori Kurang Sehat Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 5,520 17. Return on Asset -0.14 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 6,977 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,853,583 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,461 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 440 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,450 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,257 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (1,457) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 89 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,941) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 45% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 1,071 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 275 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 33,446,924 24. Volume Produksi Riil (L/det) 113 9. Total Aset (Rp.000) 47,038,465 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 16,484 10. Hutang Lancar (Rp.000) 7,445,210 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 685,530 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 564,614 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 231,891 12. Total Equity (Rp.000) 39,028,281 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 121,214 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (6,399,642) 29. Jumlah Pegawai (orang) 121 14. Total Pendapatan (Rp.000) 12,262,755 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,818,269 15. Profit Margin -52.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada 16. Asset Turnover 0.26 (sesuai Permen Keu) pemerintah
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
93 PDAM Kab. Kampar "Tirta Kampar" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -10.0% 1 -38.6% 1 -31.4% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.4 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 55.4% 2 22.5% 1 21.3% 1 b. Efektivitas Penagihan 88.7% 4 93.9% 5 104.4% 5 3. Solvabilitas 287.2% 5 258.0% 5 284.3% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.59 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 15.4% 1 33.1% 2 13.7% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 21.8% 5 5.7% 2 21.9% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 88.9% 5 97.8% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 0.0% 1 70.6% 4 5. Konsumsi Air Domestik 14.6 1 15.1 2 16.0 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.85 0.50 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 53.5% 1 52.2% 1 36.8% 1 2. Tingkat Kehilangan air 36.8% 2 40.5% 1 25.9% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 10 1 12 2 9 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 86.6% 5 79.4% 4 5. Penggantian Meter Air 20.5% 5 6.5% 2 14.9% 3 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.68 0.76 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 13.6 2 12.7 2 11.1 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 5.0% 1 71.2% 4 25.4% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.5% 1 3.4% 2 5.1% 3 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.22 0.38 0.41 Total Kinerja 2.34 2.23 2.71 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,689 17. Return on Asset -0.20 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,541 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,190,082 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,901 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 169 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,362 20. Biaya Energi (Rp/m3) 952 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (852) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 332 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,212) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 49% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (673) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 145 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 5,059,603 24. Volume Produksi Riil (L/det) 53 9. Total Aset (Rp.000) 6,764,425 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,684 10. Hutang Lancar (Rp.000) 2,379,165 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 753,367 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 371,364 12. Total Equity (Rp.000) 4,384,778 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 50,930 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,376,168) 29. Jumlah Pegawai (orang) 63 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,092,751 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,124,617 15. Profit Margin -27.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.75 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
94 PDAM Kab. Indragiri Hulu "Tirta Indra" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -14.7% 1 -15.7% 1 b. Ratio Operasi 1.4 1 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 136.7% 5 22.6% 1 b. Efektivitas Penagihan 88.2% 4 96.1% 5 3. Solvabilitas 631.5% 5 534.8% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.76 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 20.5% 2 22.8% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 7.3% 3 6.8% 3 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 97.6% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 81.3% 5 5. Konsumsi Air Domestik 19.6 2 21.4 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 57.3% 1 56.8% 1 2. Tingkat Kehilangan air 48.3% 1 38.5% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 14 2 19 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 54.2% 3 81.6% 5 5. Penggantian Meter Air 6.8% 2 14.1% 3 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.63 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 12.4 2 11.4 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 45.5% 3 24.7% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.8% 1 4.2% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.30 0.37 Total Kinerja 2.23 2.91 Kategori Kurang Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,182 17. Return on Asset -0.13 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,260 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,888,860 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,538 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 244 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,894 20. Biaya Energi (Rp/m3) 664 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (79) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 226 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,357) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 34% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 288 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 205 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 17,066,424 24. Volume Produksi Riil (L/det) 116 9. Total Aset (Rp.000) 22,640,000 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,837 10. Hutang Lancar (Rp.000) 4,233,600 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 401,201 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 297,205 12. Total Equity (Rp.000) 18,406,399 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 67,673 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,897,814) 29. Jumlah Pegawai (orang) 89 14. Total Pendapatan (Rp.000) 9,901,566 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,319,866 15. Profit Margin -29.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.44 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
95 PDAM Kab. Bengkalis TABEL KATEGORI KINERJA 2012 KETERANGAN Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -1.9% 1 b. Ratio Operasi 1.9 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 99.5% 4 b. Efektivitas Penagihan 96.6% 5 3. Solvabilitas 140.1% 3 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 26.6% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 1.5% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 16.3 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 68.0% 2 2. Tingkat Kehilangan air 22.1% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 19 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 3.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.94 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 4.4 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 21.6% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 2.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.47 Total Kinerja 2.56 Kategori Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,977 17. Return on Asset -0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 8,851 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 915,753 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 9,093 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) - 20. Biaya Energi (Rp/m3) - 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (3,874) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) - 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (4,116) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 60% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 4,977 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 151 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 4,608,409 24. Volume Produksi Riil (L/det) 103 9. Total Aset (Rp.000) 10,583,356 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 11,557 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,605,752 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 529,302 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 5,947,661 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 340,047 12. Total Equity (Rp.000) 3,029,942 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 90,398 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (56,569) 29. Jumlah Pegawai (orang) 51 14. Total Pendapatan (Rp.000) 12,383,961 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,724,109 15. Profit Margin -0.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang Proses Pengajuan 16. Asset Turnover 1.17 (sesuai Permen Keu) Restrukturisasi Utang
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2012 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
96 PDAM Kota Pekanbaru TABEL KATEGORI KINERJA 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -21.2% 1 -16.6% 1 b. Ratio Operasi 1.7 1 1.7 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 5.3% 1 2.9% 1 b. Efektivitas Penagihan 84.9% 3 90.7% 5 3. Solvabilitas 58.5% 1 52.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.36 0.47 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 8.3% 1 7.4% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan -5.6% 1 -0.4% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 18.7 2 19 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.70 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 47.4% 1 45.3% 1 2. Tingkat Kehilangan air 62.2% 1 62.6% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 23 5 23 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 0.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.67 0.67 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.2 3 7.9 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 10.6% 1 34.3% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 0.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.40 Total Kinerja 2.02 2.24 Kategori Sakit Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,188 17. Return on Asset -0.15 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,897 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,356,552 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 6,204 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 113 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,930 20. Biaya Energi (Rp/m3) 323 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 290 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 50 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (3,017) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 95% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 257 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 620 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 32,696,228 24. Volume Produksi Riil (L/det) 281 9. Total Aset (Rp.000) 54,896,917 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 12,601 10. Hutang Lancar (Rp.000) 101,883,560 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 1,052,570 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 3,122,534 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 827,419 12. Total Equity (Rp.000) (50,109,177) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 60,987 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (8,334,159) 29. Jumlah Pegawai (orang) 99 14. Total Pendapatan (Rp.000) 12,188,546 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,897,996 15. Profit Margin -68.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang belum mengajukan 16. Asset Turnover 0.22 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
97 PDAM Kota Dumai TABEL KATEGORI KINERJA 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -6.9% 1 b. Ratio Operasi 5.7 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas - 5 b. Efektivitas Penagihan 100% 5 3. Solvabilitas - 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 5.4% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan - 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan - 1 5. Konsumsi Air Domestik 1.08 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 37.9% 1 2. Tingkat Kehilangan air 72.7% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan - 1 5. Penggantian Meter Air - 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.51 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 45.5 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 23.8% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 5.2% 3 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.27 Total Kinerja 1.94 Kategori Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 5,218 17. Return on Asset -0.07 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 10,000 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 42,957,992 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 29,347 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 29,347 20. Biaya Energi (Rp/m3) 220 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (4,782) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) - 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (24,129) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 384% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (24,129) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 53 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 55,097,486 24. Volume Produksi Riil (L/det) 20 9. Total Aset (Rp.000) 59,539,777 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 1,386 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 262,270 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 155,989 12. Total Equity (Rp.000) 59,539,777 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 8,452 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (4,084,075) 29. Jumlah Pegawai (orang) 63 14. Total Pendapatan (Rp.000) 962,962 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,916,624 15. Profit Margin -464.4% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0,02 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
98 99 Provinsi KEPULAUAN RIAU
100 101 PDAM Kab. Natuna TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -11.4% 1 -12.6% 1 b. Ratio Operasi 2.0 1 1.4 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 51.5% 2 b. Efektivitas Penagihan 0.0% 1 93.9% 5 3. Solvabilitas 0.0% 5 1654.3% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.65 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 60.4% 4 49.8% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 61.5% 5 9.3% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 40.6 5 32.9 5 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.90 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 50.2% 1 100.0% 5 2. Tingkat Kehilangan air 65.0% 1 34.9% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.4% 1 3.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.67 1.09 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.6 3 9.7 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3.1% 1 8.1% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.3% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.36 Total Kinerja 2.45 2.90 Kategori Kurang Sehat Sehat INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,287 17. Return on Asset -0.12 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,829 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,013,569 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,476 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,837 20. Biaya Energi (Rp/m3) 6 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (542) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 70 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,190) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 114% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (550) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 73 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 11,445,533 24. Volume Produksi Riil (L/det) 73 9. Total Aset (Rp.000) 11,445,533 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,798 10. Hutang Lancar (Rp.000) 584,969 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 76,897 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 44,019 12. Total Equity (Rp.000) 10,753,683 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 21,936 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,356,478) 29. Jumlah Pegawai (orang) 37 14. Total Pendapatan (Rp.000) 3,861,113 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,325,192 15. Profit Margin -35.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Dalam Proses 16. Asset Turnover 0.34 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
102 PDAM Tirta Kepri TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 232.9% 5 66.3% 5 -47.4% 1 b. Ratio Operasi 0.8 3 0.9 2 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 27.1% 1 33.1% 1 28.3% 1 b. Efektivitas Penagihan 86.5% 4 99.6% 5 97.6% 5 3. Solvabilitas 107.2% 2 123.2% 2 121.5% 2 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.78 0.78 0.50 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 42.3% 3 43.4% 3 29.3% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan -4.7% 1 2.2% 1 17.9% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 81.5% 5 85.0% 5 99.4% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 50.0% 3 66.7% 4 143.1% 5 5. Konsumsi Air Domestik 15.4 2 15.0 1 14.7 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.65 0.68 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 72.3% 3 73.9% 3 60.1% 2 2. Tingkat Kehilangan air 51.6% 1 48.7% 1 46.8% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 13 2 15 2 13 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 40.1% 3 42.7% 3 41.6% 3 5. Penggantian Meter Air 17.8% 4 15.4% 4 10.3% 3 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.90 0.90 0.76 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.2 4 8.7 3 8.70 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 66.1% 4 50.4% 3 59.4% 3 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.6% 1 1.7% 1 4.6% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.41 0.37 0.41 Total Kinerja 2.73 2.72 2.57 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 5,831 17. Return on Asset -0.08 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,026 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,557,705 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,884 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 262 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 6,433 20. Biaya Energi (Rp/m3) 810 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 805 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 268 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,052) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 56% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (601) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 345 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 15,983,788 24. Volume Produksi Riil (L/det) 207 9. Total Aset (Rp.000) 27,717,795 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 17,794 10. Hutang Lancar (Rp.000) 22,819,259 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 381,229 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 283,018 12. Total Equity (Rp.000) 4,898,266 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 83,036 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,322,010) 29. Jumlah Pegawai (orang) 155 14. Total Pendapatan (Rp.000) 23,983,766 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,605,173 15. Profit Margin -9.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Proses Pengajuan Restrukturisasi 16. Asset Turnover 0.87 (sesuai Permen Keu) Utang
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Audited oleh KAP)
103 PDAM Kab. Lingga "PDAM Dabo Singkep" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -21.7% 1 -19.4% 1 b. Ratio Operasi 1.4 1 1.5 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 11170.8% 5 b. Efektivitas Penagihan 96.4% 5 91.1% 5 3. Solvabilitas 0.0% 5 151073.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 0.81 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 49.9% 3 52.7% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 8.0% 4 4.3% 2 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 21.5 3 23.2 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.70 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 69.9% 2 69.1% 2 2. Tingkat Kehilangan air 43.2% 1 53.5% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 23 5 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 31.7% 2 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.4% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.81 0.74 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 5.6 5 5.6 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 4.3% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 Total Kinerja 2.75 2.88 Kategori Kurang Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,526 17. Return on Asset -0.19 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,397 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,193,253 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,404 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 15 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,438 20. Biaya Energi (Rp/m3) 18 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 130 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 31 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (877) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 76% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 88 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 124 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 4,231,058 24. Volume Produksi Riil (L/det) 86 9. Total Aset (Rp.000) 4,912,622 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,117 10. Hutang Lancar (Rp.000) 3,252 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 93,783 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 46,863 12. Total Equity (Rp.000) 4,909,371 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 24,702 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (953,732) 29. Jumlah Pegawai (orang) 23 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,092,917 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,348,529 15. Profit Margin -45.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.43 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2013 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
104 105 Provinsi JAMBI
106 107 PDAM Kab. Kerinci "Tirta Sakti" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -1.6% 1 -3.8% 1 -1.8% 1 b. Ratio Operasi 0.8 3 1.0 1 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 114.9% 5 82.4% 4 114.3% 5 b. Efektivitas Penagihan 97.1% 5 96.6% 5 98.6% 5 3. Solvabilitas 215.7% 5 217.5% 5 281.9% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.92 0.76 0.81 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 99.9% 5 93.1% 5 76.0% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 3.1% 5 2.7% 5 3.1% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 81.0% 5 81.6% 5 66.7% 4 5. Konsumsi Air Domestik 11.7 1 12.2 1 12.9 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.05 1.05 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 69.2% 2 71.9% 3 74.1% 3 2. Tingkat Kehilangan air 34.3% 3 33.2% 3 32.6% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 21 5 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 3.3% 1 81.8% 5 84.5% 5 5. Penggantian Meter Air 3.2% 1 4.2% 1 1.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.80 1.21 1.20 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 5.9 5 5.7 5 5.4 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 30.8% 2 23.7% 2 21.8% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 0.5% 1 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.47 0.47 0.47 Total Kinerja 3.24 3.49 3.22 Kategori Sehat Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,826 17. Return on Asset -0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,051 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,270,920 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,624 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 121 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,121 20. Biaya Energi (Rp/m3) 207 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (226) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 82 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (798) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 39% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (295) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 441 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 43,291,558 24. Volume Produksi Riil (L/det) 327 9. Total Aset (Rp.000) 50,718,592 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 39,907 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,102,993 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 322,032 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 16,888,517 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 309,749 12. Total Equity (Rp.000) 32,727,082 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 235,540 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (588,166) 29. Jumlah Pegawai (orang) 216 14. Total Pendapatan (Rp.000) 24,580,198 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,102,125 15. Profit Margin -2.4% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.48 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Laporan Keuangan belum di audit KAP)
108 PDAM Kota Jambi "Tirta Mayang" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 9.6% 4 1.0% 2 0.5% 2 b. Ratio Operasi 0.9 2 1.0 2 1.0 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 15.7% 1 10.5% 1 13.1% 1 b. Efektivitas Penagihan 100.0% 5 97.9% 5 98.0% 5 3. Solvabilitas 185.2% 4 169.6% 3 177.1% 4 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.78 0.64 0.67 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 66.5% 4 85.4% 5 78.2% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 2.9% 1 2.9% 5 2.0% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 98.3% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 17.6 2 17.3 2 16.1 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.85 1.10 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 78.5% 3 76.4% 3 78.3% 3 2. Tingkat Kehilangan air 40.1% 1 45.6% 1 51.4% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 19 4 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 88.5% 5 7.2% 1 92.9% 5 5. Penggantian Meter Air 4.6% 1 4.6% 1 4.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.99 0.81 1.10 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2.8 5 4.9 5 4.6 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 30.2% 2 26.7% 2 20.8% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.5% 1 2.8% 2 0.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.47 0.51 0.47 Total Kinerja 3.09 3.06 3.06 Kategori Sehat Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,951 17. Return on Asset 0.002 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,138 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,454,503 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,163 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 137 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,160 20. Biaya Energi (Rp/m3) 448 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,813 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 257 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (211) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 40% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 791 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 1,185 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 60,185,852 24. Volume Produksi Riil (L/det) 928 9. Total Aset (Rp.000) 91,463,518 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 62,883 10. Hutang Lancar (Rp.000) 43,567,359 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 568,062 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 8,088,557 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 557,321 12. Total Equity (Rp.000) 39,807,601 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 435,766 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 218,432 29. Jumlah Pegawai (orang) 289 14. Total Pendapatan (Rp.000) 73,753,481 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 7,620,988 15. Profit Margin 0.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang Sedang Proses Penghapusan 16. Asset Turnover 0.81 (sesuai Permen Keu) Bersyarat Presiden
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
109 PDAM Kab. Sarolangun "Tirta Sako Batuah" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -10.9% 1 -10.5% 1 -11.2% 1 b. Ratio Operasi 2.0 1 2.2 1 2.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 2223.4% 5 2543.8% 5 2408.4% 5 b. Efektivitas Penagihan 85.6% 4 98.7% 5 84.1% 3 3. Solvabilitas 37074.7% 5 44651.8% 5 43158.4% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.76 0.81 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 44.0% 3 43.5% 3 46.6% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 10.0% 5 4.2% 2 8.2% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 15.4 2 14.8 1 14.4 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.00 0.80 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 24.9% 1 25.7% 1 25.2% 1 2. Tingkat Kehilangan air 18.0% 5 23.2% 5 17.9% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 7 1 6 1 3 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.8% 1 2.8% 1 1.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.63 0.63 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.2 3 10.6 3 9.8 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 12.2% 1 12.5% 1 5.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 2.7% 2 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.33 0.36 Total Kinerja 2.68 2.57 2.59 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,484 17. Return on Asset -0.11 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 7,053 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 6,237,323 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,054 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 161 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,274 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,186 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (3,570) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 249 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (3,570) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 59% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (790) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 242 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 44,765,515 24. Volume Produksi Riil (L/det) 61 9. Total Aset (Rp.000) 51,033,777 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 8,182 10. Hutang Lancar (Rp.000) 118,248 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 192,500 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 105,328 12. Total Equity (Rp.000) 50,915,530 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 49,092 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (5,696,595) 29. Jumlah Pegawai (orang) 80 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,459,793 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,783,417 15. Profit Margin -106.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.11 (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
110 PDAM Kab. Bungo "Pancuran Telago" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -5.3% 1 -107.8% 1 -2.1% 2 b. Ratio Operasi 1.0 1 5.9 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 15.7% 1 0.1% 1 1.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 91.9% 5 87.2% 4 87.6% 4 3. Solvabilitas 120.1% 2 40.7% 1 40.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.50 0.42 0.47 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 31.1% 2 25.7% 2 47.9% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 14.3% 5 6.0% 3 11.7% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 18.0 2 17.5 2 16.2 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.95 0.85 1.00 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 42.5% 1 43.5% 1 44.5% 1 2. Tingkat Kehilangan air 27.1% 4 27.0% 4 30.3% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 14 2 7 1 9 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Penggantian Meter Air 0.6% 1 1.3% 1 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.90 0.82 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.2 3 10.4 3 9.3 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 7.5% 1 19.0% 1 31.7% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.9% 1 1.8% 1 1.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 0.40 Total Kinerja 2.64 2.38 2.57 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,448 17. Return on Asset -0.03 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,188 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,423,751 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,659 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 153 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,256 20. Biaya Energi (Rp/m3) 836 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 260 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 133 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (211) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 34% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 193 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 203 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 18,080,003 24. Volume Produksi Riil (L/det) 90 9. Total Aset (Rp.000) 20,550,987 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 8,479 10. Hutang Lancar (Rp.000) 13,730,620 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 336,320 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 37,225,344 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 137,852 12. Total Equity (Rp.000) (30,404,976) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 66,033 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (639,537) 29. Jumlah Pegawai (orang) 79 14. Total Pendapatan (Rp.000) 6,937,605 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,756,767 15. Profit Margin -9.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Sudah diserahkan pengurusannya kepada Panitia 16. Asset Turnover 0.34 (sesuai Permen Keu) Urusan Piutang Negara (PUPN) Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
111 PDAM Kab. Batanghari TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -3.5% 1 -7.8% 1 -3.7% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.1 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 15.7% 1 15.8% 1 18.4% 1 b. Efektivitas Penagihan 98.7% 5 96.2% 5 90.3% 5 3. Solvabilitas 705.5% 5 626.5% 5 520.1% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.59 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 13.8% 1 12.5% 1 58.9% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 12.4% 5 7.5% 3 9.5% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 89.0% 5 100.0% 5 97.3% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 69.2% 4 5. Konsumsi Air Domestik 16.5 2 19.2 2 18.1 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.90 0.80 0.88 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 34.7% 1 38.7% 1 35.8% 1 2. Tingkat Kehilangan air 25.0% 5 23.9% 5 24.6% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 9 1 9 1 8 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 71.2% 4 73.4% 4 30.7% 2 5. Penggantian Meter Air 2.2% 1 3.1% 1 2.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.83 0.83 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.7 4 9.4 4 10.0 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 21.7% 2 6.3% 1 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.40 0.36 0.29 Total Kinerja 2.72 2.58 2.45 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,063 17. Return on Asset -0.03 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,629 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,132,974 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,912 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 227 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,320 20. Biaya Energi (Rp/m3) 955 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (566) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 139 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (849) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 43% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (257) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 170 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9,210,594 24. Volume Produksi Riil (L/det) 61 9. Total Aset (Rp.000) 11,938,254 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,597 10. Hutang Lancar (Rp.000) 2,295,453 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 305,114 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 68,800 12. Total Equity (Rp.000) 9,642,801 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 40,538 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (357,517) 29. Jumlah Pegawai (orang) 56 14. Total Pendapatan (Rp.000) 6,754,905 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,086,919 15. Profit Margin -6.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Sedang dalam proses di Komisi 16. Asset Turnover 0.57 (sesuai Permen Keu) teknik Menkeu
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
112 PDAM Kab. Tanjung Jabung Barat TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -11.9% 1 -7.4% 1 -9.4% 1 b. Ratio Operasi 1.5 1 3.4 1 2.9 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 59.6% 2 94.4% 4 6.4% 1 b. Efektivitas Penagihan 80.6% 3 96.2% 5 91.9% 5 3. Solvabilitas 7221.1% 5 8823.3% 5 2796.5% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.54 0.76 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 11.3% 1 11.5% 1 20.7% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 7.5% 3 4.2% 2 32.3% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 14.8 1 15.0 2 12.7 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.45 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 19.5% 1 20.9% 1 59.3% 1 2. Tingkat Kehilangan air 28.7% 4 29.5% 4 30.2% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 4 1 8 1 8 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 10.1% 3 5.1% 2 17.3% 4 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.69 0.63 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 19.5 1 15.4 1 14.2 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 23.5% 2 9.5% 1 7.8% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.5% 1 0.9% 1 0.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.19 0.15 0.15 Total Kinerja 1.87 1.98 2.03 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,292 17. Return on Asset -0.09 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 9,656 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,293,792 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 11,071 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 180 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 8,890 20. Biaya Energi (Rp/m3) 445 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (6,364) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 187 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (7,779) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 51% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (5,598) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 127 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 12,012,333 24. Volume Produksi Riil (L/det) 75 9. Total Aset (Rp.000) 15,470,531 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,603 10. Hutang Lancar (Rp.000) 553,209 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 301,469 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 118,325 12. Total Equity (Rp.000) 14,917,322 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 24,532 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,405,953) 29. Jumlah Pegawai (orang) 51 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,005,823 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,820,297 15. Profit Margin -64.0% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.32 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
113 PDAM Kab. Merangin "Tirta Buana" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -54.2% 1 -45.8% 1 -23.6% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.2 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 3.1% 1 2.8% 1 4.1% 1 b. Efektivitas Penagihan 85.3% 4 95.4% 5 88.7% 4 3. Solvabilitas 105.8% 2 121.1% 2 132.6% 2 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.45 0.50 0.45 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 57.0% 3 58.9% 3 59.0% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 3.5% 1 5.5% 2 17.5% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 90.2% 5 91.4% 5 94.1% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 75.0% 4 5. Konsumsi Air Domestik 20.0 3 18.3 2 15.5 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.85 0.85 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 37.0% 1 16.4% 1 31.5% 1 2. Tingkat Kehilangan air 31.2% 3 27.8% 4 31.7% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 4 14 2 11 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 69.9% 4 66.3% 4 42.1% 3 5. Penggantian Meter Air 2.9% 1 6.5% 2 1.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.93 0.90 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.6 3 10.2 3 8.2 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 8.5% 1 5.6% 1 11.8% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 0.4% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 0.36 Total Kinerja 2.51 2.54 2.35 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,607 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,839 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,884,116 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,665 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 166 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,741 20. Biaya Energi (Rp/m3) 969 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (233) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 157 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,059) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 48% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (134) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 243 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 20,013,811 24. Volume Produksi Riil (L/det) 76 9. Total Aset (Rp.000) 23,967,000 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 8,310 10. Hutang Lancar (Rp.000) 18,078,813 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 358,530 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 100,029 12. Total Equity (Rp.000) 5,888,188 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 58,978 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,391,734) 29. Jumlah Pegawai (orang) 68 14. Total Pendapatan (Rp.000) 7,921,094 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,365,698 15. Profit Margin -17.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.33 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
114 PDAM Kab. Tebo "Tirta Muaro" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -29.8% 1 11.7% 5 -17.1% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.8 1 1.8 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 10.9% 1 22.7% 1 10.1% 1 b. Efektivitas Penagihan 93.2% 5 88.7% 4 35.4% 1 3. Solvabilitas 143.7% 3 240.0% 5 233.5% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.53 0.76 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 11.1% 1 12.5% 1 13.3% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 25.0% 5 11.5% 5 23.3% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 0.0% 1 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 14.8 1 16.1 2 14.8 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.90 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 32.2% 1 43.7% 1 29.4% 1 2. Tingkat Kehilangan air 10.6% 5 23.0% 5 16.5% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 8 1 7 1 5 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 97.6% 5 5. Penggantian Meter Air 2.9% 1 0.8% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.63 0.63 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 15.3 1 14.3 1 12.9 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 4.3% 1 8.3% 1 18.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 1.0% 1 0.4% 1 1.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.22 Total Kinerja 1.76 2.44 2.33 Kategori Sakit Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,242 17. Return on Asset -0.10 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 6,161 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 756,360 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 6,161 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 284 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5,710 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,728 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (2,919) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 228 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,919) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 45% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (2,468) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 109 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 2,329,557 24. Volume Produksi Riil (L/det) 32 9. Total Aset (Rp.000) 3,119,228 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,124 10. Hutang Lancar (Rp.000) 707,055 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 321,641 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 628,696 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 201,022 12. Total Equity (Rp.000) 1,783,477 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 26,806 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (305,328) 29. Jumlah Pegawai (orang) 53 14. Total Pendapatan (Rp.000) 4,901,050 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,586,011 15. Profit Margin -10.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 1.57 (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
115 PDAM Kab. Muaro Jambi "Tirta Muaro Jambi" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -10.7% 1 -8.6% 1 -9.7% 1 b. Ratio Operasi 1.6 1 1.4 1 1.5 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 15.7% 1 14.5% 1 21.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 94.4% 5 94.8% 5 85.8% 4 3. Solvabilitas 1554.5% 5 910.5% 5 665.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.59 0.54 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 22.6% 2 20.8% 2 21.9% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 17.5% 5 13.4% 5 8.3% 4 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 98.4% 5 99.1% 5 96.4% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 28.6% 2 89.7% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 13.4 1 14.4 1 16.4 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.68 0.90 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 35.9% 1 47.4% 1 59.1% 1 2. Tingkat Kehilangan air 29.6% 4 31.1% 3 28.3% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 12 1 12 2 14 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 90.5% 5 5. Penggantian Meter Air 1.0% 1 0.4% 1 5.6% 2 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.56 0.57 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.6 3 9.1 4 11.8 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 14.1% 1 29.0% 2 9.3% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 0.6% 1 1.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.40 0.29 Total Kinerja 2.12 2.46 2.69 Kategori Sakit Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,897 17. Return on Asset -0.08 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,157 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,354,849 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,753 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 246 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,880 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,160 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (1,260) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 178 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,857) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 41% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (984) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 140 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 8,650,919 24. Volume Produksi Riil (L/det) 83 9. Total Aset (Rp.000) 11,166,666 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 8,242 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,677,448 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 373,094 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 256,596 12. Total Equity (Rp.000) 9,489,218 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 56,152 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (921,726) 29. Jumlah Pegawai (orang) 97 14. Total Pendapatan (Rp.000) 9,835,175 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,744,983 15. Profit Margin -12.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.88 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
116 117 Provinsi SUMATERA SELATAN
118 119 PDAM Kota Palembang TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 23.5% 5 22.6% 5 20.1% 5 b. Ratio Operasi 0.7 3 0.7 3 0.7 3 2. Likuiditas a. Ratio Kas 130.2% 5 111.2% 5 433.7% 5 b. Efektivitas Penagihan 99.0% 5 100.0% 5 98.0% 5 3. Solvabilitas 220.4% 5 255.6% 5 280.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 1.14 1.14 1.14 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 95.1% 5 92.9% 5 98.5% 5 2. Pertumbuhan Pelanggan 12.5% 5 11.9% 5 9.1% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 88.8% 5 86.3% 5 93.2% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 99.7% 5 90.6% 5 5. Konsumsi Air Domestik 27.3 4 27.1 4 27.3 4 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.20 1.20 1.20 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 79.8% 3 88.4% 4 94.9% 5 2. Tingkat Kehilangan air 28.6% 4 24.9% 5 24.9% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 15 2 15 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 74.9% 4 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 5.3% 2 0.8% 1 2.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.20 0.92 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2.9 5 2.6 5 2.3 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 12.0% 1 11.8% 1 17.1% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 0.1% 1 0.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 0.43 Total Kinerja 3.97 3.69 3.76 Kategori Sehat Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,806 17. Return on Asset 0.13 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,844 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,338,471 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,031 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 89 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,408 20. Biaya Energi (Rp/m3) 370 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 962 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 175 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 775 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 36% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 1,398 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 3,870 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 390,372,653 24. Volume Produksi Riil (L/det) 3,674 9. Total Aset (Rp.000) 571,580,867 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 244,425 10. Hutang Lancar (Rp.000) 17,963,159 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 1,571,466 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 25,746,711 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 1,474,074 12. Total Equity (Rp.000) 367,783,166 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 1,452,250 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 74,046,924 29. Jumlah Pegawai (orang) 555 14. Total Pendapatan (Rp.000) 363,165,948 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 16,949,165 15. Profit Margin 20.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah Mendapatkan Persetujuan 16. Asset Turnover 0.64 (sesuai Permen Keu) Bersyarat
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
120 PDAM Kab. Musi Banyuasin "Tirta Randik" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -6.7% 1 -4.3% 1 -5.9% 1 b. Ratio Operasi 2.1 1 2.0 1 1.9 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 0.0% 5 0.0% 5 b. Efektivitas Penagihan 79.3% 2 86.6% 4 80.9% 3 3. Solvabilitas 0.0% 5 0.0% 5 0.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.65 0.76 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 59.7% 3 75.4% 4 46.7% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 15.2% 5 10.2% 5 17.1% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 67.8% 4 100.0% 5 64.7% 4 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 34.2% 2 5. Konsumsi Air Domestik 20.0 2 18.7 2 17.4 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.98 1.05 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 44.5% 1 29.3% 1 27.6% 1 2. Tingkat Kehilangan air 21.5% 5 21.6% 5 22.6% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 10 1 10 1 9 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 87.6% 5 90.0% 5 5. Penggantian Meter Air 1.2% 1 2.0% 1 2.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.89 0.89 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 11.1 3 11.1 3 11.1 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.4% 1 7.9% 1 0.6% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.2% 1 0.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 0.29 Total Kinerja 2.80 2.99 2.63 Kategori Kurang Sehat Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,527 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 8,308 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 11,522,719 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,542 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 391 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5,118 20. Biaya Energi (Rp/m3) 943 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (4,781) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 424 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (4,015) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 48% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (1,592) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 1,145 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 326,582,767 24. Volume Produksi Riil (L/det) 316 9. Total Aset (Rp.000) 345,888,989 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 30,018 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 780,598 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 505,012 12. Total Equity (Rp.000) 345,888,989 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 235,815 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (20,241,362) 29. Jumlah Pegawai (orang) 334 14. Total Pendapatan (Rp.000) 38,078,210 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,259,263 15. Profit Margin -65.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.11 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
121 PDAM Kota Lubuk Linggau "Tirta Bukit Sulap" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -3.8% 1 -2.0% 1 -4.1% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.1 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 45735.7% 5 1739.3% 5 371.2% 5 b. Efektivitas Penagihan 68.1% 1 56.4% 1 78.6% 2 3. Solvabilitas 1019855.6% 5 24147.8% 5 13859.9% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.59 0.65 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 43.0% 3 48.0% 3 47.8% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 11.5% 5 13.2% 5 2.2% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 79.9% 4 90.7% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 66.7% 4 100.0% 5 38.9% 2 5. Konsumsi Air Domestik 21.3 3 21.4 3 22.0 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.98 1.03 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 53.7% 1 62.9% 2 62.9% 2 2. Tingkat Kehilangan air 42.5% 1 44.1% 1 44.9% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 20 4 20 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 60.0% 4 68.9% 4 67.4% 4 5. Penggantian Meter Air 0.5% 1 0.5% 1 0.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.79 0.86 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.1 4 8.0 4 7.9 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 31.5% 2 13.9% 1 11.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 2.5% 2 2.0% 1 2.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.37 0.36 0.36 Total Kinerja 2.72 2.83 2.49 Kategori Kurang Sehat Sehat Kurang Sehat INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,680 17. Return on Asset -0.04 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,333 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,766,502 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,385 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 45 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,351 20. Biaya Energi (Rp/m3) 144 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 347 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 79 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (706) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 55% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 329 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 350 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 43,058,083 24. Volume Produksi Riil (L/det) 220 9. Total Aset (Rp.000) 51,996,557 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,805 10. Hutang Lancar (Rp.000) 332,111 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 216,490 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 43,049 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 173,192 12. Total Equity (Rp.000) 51,621,397 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 82,830 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,134,175) 29. Jumlah Pegawai (orang) 109 14. Total Pendapatan (Rp.000) 10,819,898 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,558,647 15. Profit Margin -19.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.21 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
122 PDAM Kab. Ogan Ilir TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -1.8% 1 -1.4% 1 -11.7% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.2 1 3.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 828.3% 5 9691.6% 5 56.7% 5 b. Efektivitas Penagihan 84.0% 3 87.7% 4 66.1% 1 3. Solvabilitas 39264.7% 5 310319.9% 5 161598.6% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.70 0.76 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 15.8% 1 48.0% 3 22.5% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 16.3% 5 22.3% 5 11.7% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 87.8% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 21.1 3 20.2 3 17.1 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.65 0.75 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 34.1% 1 37.8% 1 36.3% 1 2. Tingkat Kehilangan air 19.6% 5 19.3% 5 19.7% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 8 1 8 1 8 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 83.0% 5 59.5% 3 73.2% 4 5. Penggantian Meter Air 11.0% 3 0.0% 1 4.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.02 0.76 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.6 3 8.0 4 5.8 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 4.5% 1 0.0% 1 2.6% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.36 0.43 Total Kinerja 2.66 2.63 2.50 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,681 17. Return on Asset -0.12 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,838 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 6,093,125 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,838 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 232 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,202 20. Biaya Energi (Rp/m3) 437 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (3,157) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 117 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (3,157) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 46% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (521) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 190 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 36,888,853 24. Volume Produksi Riil (L/det) 69 9. Total Aset (Rp.000) 40,208,530 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 6,599 10. Hutang Lancar (Rp.000) 24,882 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 426,804 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 258,112 12. Total Equity (Rp.000) 40,183,649 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 58,112 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (4,702,006) 29. Jumlah Pegawai (orang) 38 14. Total Pendapatan (Rp.000) 3,754,231 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,025,841 15. Profit Margin -181.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.09 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
123 PDAM Kab. Muara Enim (Lematang Enim) TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -2.0% 1 -4.5% 1 -1.9% 1 b. Ratio Operasi 1.0 1 1.4 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 674.6% 5 216.4% 5 1416.9% 5 b. Efektivitas Penagihan 67.2% 1 63.1% 1 87.1% 4 3. Solvabilitas 14621.0% 5 10149.3% 5 25073.4% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.59 0.76 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 88.1% 5 39.0% 2 39.0% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 8.9% 5 6.7% 3 13.3% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 83.3% 5 100.0% 5 90.9% 5 5. Konsumsi Air Domestik 14.6 1 15.9 2 14.4 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 1.05 0.85 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 65.4% 2 46.7% 1 49.1% 1 2. Tingkat Kehilangan air 33.7% 3 28.0% 4 30.3% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 10 1 10 1 10 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 80.3% 5 81.2% 5 73.4% 4 5. Penggantian Meter Air 14.7% 3 8.6% 2 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.95 0.89 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.2 3 9.4 4 8.5 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 14.8% 1 12.8% 1 40.5% 3 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 0.6% 1 2.7% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.36 0.48 Total Kinerja 2.88 2.69 2.82 Kategori Sehat Kurang Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 5,210 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,501 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 10,254,847 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 6,311 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 149 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,223 20. Biaya Energi (Rp/m3) 782 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (291) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 264 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,101) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 43% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 987 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 508 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 194,855,156 24. Volume Produksi Riil (L/det) 249 9. Total Aset (Rp.000) 279,331,782 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 27,239 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,114,055 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 560,339 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 337,967 12. Total Equity (Rp.000) 278,217,727 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 131,874 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (5,252,763) 29. Jumlah Pegawai (orang) 232 14. Total Pendapatan (Rp.000) 29,350,139 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,566,170 15. Profit Margin -17.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.11 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
124 PDAM Kota Prabumulih "Tirta Prabujaya" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 13.3% 5 0.8% 2 b. Ratio Operasi 0.9 2 0.9 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 383.8% 5 5515.4% 5 b. Efektivitas Penagihan 86.9% 4 88.8% 4 3. Solvabilitas 3474.1% 5 23013.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 1.03 0.87 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 25.8% 2 22.5% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 1.8% 1 29.9% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 12.2 1 9.4 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.70 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 48.0% 1 10.0% 1 2. Tingkat Kehilangan air 22.2% 5 21.0% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 15 3 17 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 6.2% 2 6.8% 2 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.86 0.86 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 11.7 2 9.6 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 27.1% 2 19.6% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 2.0% 1 3.5% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.26 0.33 Total Kinerja 2.85 2.95 Kategori Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 9,215 17. Return on Asset 0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 7,148 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 15,493,426 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,235 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 322 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5,660 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,020 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 2,067 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 358 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 1,980 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 31% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 3,556 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 353 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 60,722,823 24. Volume Produksi Riil (L/det) 35 9. Total Aset (Rp.000) 82,363,050 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,316 10. Hutang Lancar (Rp.000) 357,886 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 184,408 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 118,021 12. Total Equity (Rp.000) 82,005,164 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 26,560 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 686,343 29. Jumlah Pegawai (orang) 51 14. Total Pendapatan (Rp.000) 7,080,281 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,382,483 15. Profit Margin 9.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada 16. Asset Turnover 0.09 (sesuai Permen Keu) Pemerintah
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
125 PDAM Kab. Banyuasin "Tirta Betuah" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -8.4% 1 -4.4% 1 -3.4% 1 b. Ratio Operasi 1.6 1 1.2 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 482.8% 5 0.0% 5 b. Efektivitas Penagihan 94.5% 5 77.8% 2 89.6% 4 3. Solvabilitas 0.0% 5 21564.3% 5 0.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 0.65 0.76 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 43.7% 3 31.7% 2 40.8% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 20.7% 5 40.5% 5 29.4% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 17.1 2 16.0 2 16.4 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.70 0.65 1.00 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 58.5% 1 49.0% 1 68.3% 2 2. Tingkat Kehilangan air 35.2% 2 30.3% 3 36.5% 2 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 4 16 2 18 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 1.2% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.66 0.57 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 7.6 5 8.8 4 8.8 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 6.5% 1 5.3% 1 3.6% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 0.2% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.36 0.36 Total Kinerja 2.60 2.23 2.85 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,481 17. Return on Asset -0.03 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,192 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,703,113 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,022 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 140 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,803 20. Biaya Energi (Rp/m3) 593 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (711) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 163 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,541) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 34% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (322) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 370 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 57,294,600 24. Volume Produksi Riil (L/det) 253 9. Total Aset (Rp.000) 60,252,399 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 22,290 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 894,729 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 324,308 12. Total Equity (Rp.000) 60,252,399 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 132,381 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,025,850) 29. Jumlah Pegawai (orang) 196 14. Total Pendapatan (Rp.000) 18,331,452 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,949 ,410 15. Profit Margin -11.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.30 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
126 PDAM Kab. Ogan Komering Ulu (OKU) TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 0.3% 2 -2.8% 1 -5.7% 1 b. Ratio Operasi 1.0 1 1.1 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 69.2% 3 62.6% 3 35.4% 1 b. Efektivitas Penagihan 94.0% 5 84.8% 3 88.8% 4 3. Solvabilitas 1347.7% 5 1371.2% 5 1618.5% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.76 0.59 0.54 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 23.1% 2 35.4% 2 35.7% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.8% 2 3.1% 1 2.5% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 80.0% 5 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 24.6 3 24.4 3 24.4 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.85 0.80 0.50 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 74.8% 3 64.7% 2 69.0% 2 2. Tingkat Kehilangan air 41.9% 1 43.5% 1 45.6% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 16 3 8 1 10 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 23.0% 2 34.1% 2 97.8% 5 5. Penggantian Meter Air 1.5% 1 1.6% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.72 0.49 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 13.4 2 12.7 2 13.8 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3.3% 1 2.7% 1 1.2% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 0.1% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.22 0.22 0.22 Total Kinerja 2.54 2.10 1.94 Kategori Kurang Sehat Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,835 17. Return on Asset -0.05 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,854 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,888,462 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,672 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 119 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,513 20. Biaya Energi (Rp/m3) 592 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 982 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 201 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (837) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 37% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 323 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 320 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 38,391,571 24. Volume Produksi Riil (L/det) 221 9. Total Aset (Rp.000) 46,801,525 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 12,036 10. Hutang Lancar (Rp.000) 2,891,735 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 351,626 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 204,478 12. Total Equity (Rp.000) 43,909,790 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 73,062 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,495,359) 29. Jumlah Pegawai (orang) 166 14. Total Pendapatan (Rp.000) 18,979,701 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,615,811 15. Profit Margin -13.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.41 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
127 PDAM Kab. Ogan Komering Ulu Selatan TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -21.3% 1 -9.9% 1 -5.2% 1 b. Ratio Operasi 2.0 1 1.2 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 272.0% 5 9.3% 1 1.2% 1 b. Efektivitas Penagihan 87.3% 4 74.4% 1 45.0% 1 3. Solvabilitas 15147.1% 5 4389.4% 5 1289.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.76 0.37 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 22.7% 2 24.7% 2 16.8% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.2% 2 9.6% 4 2.9% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 72.2% 4 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 15.2 2 19.7 2 15.2 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.48 0.60 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 45.8% 1 49.2% 1 53.5% 1 2. Tingkat Kehilangan air 45.4% 1 51.6% 1 59.2% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 20 4 19 4 19 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 5.9% 2 1.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.66 0.59 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 37.6 1 35.2 1 29.7 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 0.5% 1 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.4% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.15 Total Kinerja 2.04 1.71 1.51 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 5,367 17. Return on Asset -0.05 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,213 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,386,934 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,343 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 83 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,582 20. Biaya Energi (Rp/m3) 212 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 3,154 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 41 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 1,024 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 53% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 1,785 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 208 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 10,178,037 24. Volume Produksi Riil (L/det) 111 9. Total Aset (Rp.000) 13,020,725 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,455 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,009,567 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 334,700 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 194,592 12. Total Equity (Rp.000) 12,011,158 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 32,730 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (625,805) 29. Jumlah Pegawai (orang) 162 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,576,934 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,712,352 15. Profit Margin -11.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.43 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
128 PDAM Kab. Lahat TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -53.5% 1 -24.7% 1 -7.0% 1 b. Ratio Operasi 1.5 1 1.3 1 1.0 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 11.1% 1 5.3% 1 5.6% 1 b. Efektivitas Penagihan 81.9% 3 76.9% 2 42.6% 1 3. Solvabilitas 52.3% 1 38.7% 1 42.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.36 0.31 0.31 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 14.7% 1 14.4% 1 13.9% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 3.3% 1 5.9% 2 -4.1% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 64.3% 4 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 83.3% 5 5. Konsumsi Air Domestik 18.3 2 22.7 3 21.2 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.40 0.50 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 46.7% 1 39.5% 1 36.1% 1 2. Tingkat Kehilangan air 38.4% 2 27.0% 4 26.7% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 6 1 13 2 8 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.7% 1 1.0% 1 2.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.42 0.64 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 18.7 1 17.4 1 18.1 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 2.8% 1 2.9% 1 1.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.4% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.15 Total Kinerja 1.33 1.60 1.74 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 5,458 17. Return on Asset 0.09 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,803 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 681,133 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,239 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 105 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5,026 20. Biaya Energi (Rp/m3) 647 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 655 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 288 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 219 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 63% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 431 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 130 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 1,205,824 24. Volume Produksi Riil (L/det) 47 9. Total Aset (Rp.000) 2,631,218 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,863 10. Hutang Lancar (Rp.000) 6,063,285 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 384,600 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 99,004 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 166,406 12. Total Equity (Rp.000) (3,531,071) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 23,178 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 247,292 29. Jumlah Pegawai (orang) 70 14. Total Pendapatan (Rp.000) 5,941,181 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,648,149 15. Profit Margin 4.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum Disetujui (Dalam Proses 16. Asset Turnover 2.26 (sesuai Permen Keu) Persetujuan Kemenkeu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
129 PDAM Kab. Ogan Komering Ulu Timur "Way Komering" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -5.6% 1 -10.4% 1 -6.6% 1 b. Ratio Operasi 1.8 1 2.2 1 1.8 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 58.6% 2 41.2% 2 b. Efektivitas Penagihan 87.1% 4 85.6% 4 81.4% 3 3. Solvabilitas 0.0% 5 32405.5% 5 32627.3% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.76 0.59 0.54 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 8.6% 1 8.6% 1 10.5% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 26.0% 5 -7.9% 1 4.6% 2 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 20.8 3 21.4 3 20.7 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.65 0.45 0.50 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 35.1% 1 35.7% 1 36.2% 1 2. Tingkat Kehilangan air 28.5% 4 26.5% 4 23.6% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 10 1 10 1 10 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 100.0% 5 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 0.0% 1 1.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.56 0.56 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 15.5 1 21.2 1 21.4 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 2.2% 1 0.0% 1 11.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.1% 1 0.0% 1 1.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.15 Total Kinerja 2.12 1.75 2.08 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,555 17. Return on Asset -0.07 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,766 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,620,492 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 6,038 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,753 20. Biaya Energi (Rp/m3) 715 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (2,211) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 600 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,483) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 50% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (1,198) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 90 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9,162,769 24. Volume Produksi Riil (L/det) 33 9. Total Aset (Rp.000) 10,343,747 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,857 10. Hutang Lancar (Rp.000) 31,703 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 623,048 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 163,442 12. Total Equity (Rp.000) 10,312,044 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 17,142 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (682,908) 29. Jumlah Pegawai (orang) 61 14. Total Pendapatan (Rp.000) 4,051,748 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,726,304 15. Profit Margin -25.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.39 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
130 PDAM Kab. Ogan Komering Ilir "Tirta Agung" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -14.8% 1 -17.1% 1 -15.2% 1 b. Ratio Operasi 3.3 1 3.4 1 2.9 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 21.3% 1 9.6% 1 14.7% 1 b. Efektivitas Penagihan 83.6% 3 77.0% 2 70.9% 1 3. Solvabilitas 1381.9% 5 1018.6% 5 825.5% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.48 0.43 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 6.3% 1 15.5% 1 16.9% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 35.1% 5 7.0% 3 11.2% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 14.4 1 17.0 2 17.6 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.85 0.80 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 16.2% 1 21.0% 1 24.4% 1 2. Tingkat Kehilangan air 19.5% 5 20.0% 5 20.5% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 6 1 9 1 7 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 71.9% 4 85.7% 5 87.1% 5 5. Penggantian Meter Air 17.0% 4 0.3% 1 2.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.02 0.89 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 12.3 2 13.2 2 11.9 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 15.0% 1 2.2% 1 4.3% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.3% 1 0.1% 1 0.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.22 0.22 0.29 Total Kinerja 2.57 2.34 2.45 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,643 17. Return on Asset -0.13 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,477 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,765,903 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,505 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 89 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,555 20. Biaya Energi (Rp/m3) 585 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (2,834) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 39 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,862) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 35% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (913) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 165 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 13,449,230 24. Volume Produksi Riil (L/det) 40 9. Total Aset (Rp.000) 14,581,578 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,872 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,766,371 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 764,952 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 162,320 12. Total Equity (Rp.000) 12,815,207 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 27,476 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,948,850) 29. Jumlah Pegawai (orang) 46 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,602,999 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,463,105 15. Profit Margin -123.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.18 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
131 PDAM Kab. Empat Lawang TABEL KATEGORI KINERJA 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -9.5% 1 -9.7% 1 b. Ratio Operasi 6.8 1 4.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 0.0% 5 b. Efektivitas Penagihan 31.4% 1 35.9% 1 3. Solvabilitas 0.0% 5 0.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 14.3% 1 10.2% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 2.2% 1 -14.8% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 33.3% 2 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 21.0 3 25.1 4 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 28.1% 1 9.7% 1 2. Tingkat Kehilangan air 53.1% 1 58.2% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 17 3 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.3% 1 9.3% 2 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.51 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 28.0 1 31.4 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 9.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 Total Kinerja 1.70 1.90 Kategori Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,960 17. Return on Asset -0.10 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 6,714 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 27,179,159 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 12,844 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,791 20. Biaya Energi (Rp/m3) 49 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (4,754) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 184 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (10,884) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 59% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (2,831) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 175 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 16,722,164 24. Volume Produksi Riil (L/det) 17 9. Total Aset (Rp.000) 18,182,857 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 669 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 234,898 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 76,970 12. Total Equity (Rp.000) 18,182,857 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 7,874 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,760,549) 29. Jumlah Pegawai (orang) 21 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,281,177 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,458,455 15. Profit Margin -259.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.07 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
132 133 Provinsi BANGKA BELITUNG
134 135 PDAM Kota Pangkal Pinang TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 1.2% 2 -2.6% 1 -0.7% 1 b. Ratio Operasi 0.9 2 1.3 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.3% 1 0.7% 1 0.41 1 b. Efektivitas Penagihan 58.2% 1 33.6% 1 49.5% 1 3. Solvabilitas 704.2% 5 707.9% 5 639.4% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.48 0.37 0.37 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 9.5% 1 7.4% 1 7.8% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan -6.7% 1 -6.8% 1 11.5% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 91.8% 5 91.3% 5 77.1% 4 4. Kualitas Air Pelanggan 75.0% 4 0.0% 1 1 5. Konsumsi Air Domestik 14.2 1 14.3 1 15.76 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.58 0.35 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 24.2% 1 23.2% 1 16.2% 1 2. Tingkat Kehilangan air 79.4% 1 80.9% 1 71.5% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 23 5 20 4 18 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 40.7% 3 0.0% 1 26.4% 2 5. Penggantian Meter Air 10.3% 3 1.6% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.93 0.59 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 17.9 1 17.9 1 16.0 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 2.0% 1 3.9% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.6% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.15 Total Kinerja 2.14 1.46 1.67 Kategori Sakit Sakit Sakit INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 10,177 17. Return on Asset -0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,081 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 23,598,939 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 11,972 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 138 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 10,876 20. Biaya Energi (Rp/m3) 488 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6,096 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 124 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,795) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 68% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (699) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 415 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 3,259,461 24. Volume Produksi Riil (L/det) 67 9. Total Aset (Rp.000) 75,186,220 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,186 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11,759,558 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 226,949 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 9,966,293 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 226,949 12. Total Equity (Rp.000) 63,426,662 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 17,702 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (446,630) 29. Jumlah Pegawai (orang) 51 14. Total Pendapatan (Rp.000) 6,475,029 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,065,948 15. Profit Margin -6.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum mengajukan restrukturisasi 16. Asset Turnover 0.09 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Audited oleh KAP)
136 PDAM Kab. Belitung "Tirta Dharma" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -8.8% 1 -12.1% 1 -12.8% 1 b. Ratio Operasi 2.6 1 3.4 1 3.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 11.0% 1 5.3% 1 3.4% 1 b. Efektivitas Penagihan 53.2% 1 52.5% 1 92.8% 5 3. Solvabilitas 788.0% 5 801.9% 5 791.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.37 0.37 0.59 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 18.0% 1 14.4% 1 17.6% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 2.6% 1 2.5% 1 10.4% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 90.6% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 14.6 1 13.6 1 14.2 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.35 0.35 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 21.7% 1 17.9% 1 19.4% 1 2. Tingkat Kehilangan air 26.5% 4 27.1% 4 30.2% 3 3. Jam Operasi Layanan / hari 8 1 6 1 7 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.2% 1 0.5% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.56 0.56 0.50 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 14.5 1 14.1 1 12.8 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 0.0% 1 9.7% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 0.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.22 Total Kinerja 1.43 1.43 1.78 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,183 17. Return on Asset -0.11 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 8,253 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 10,695,679 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 9,464 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 92 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,932 20. Biaya Energi (Rp/m3) 459 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (5,071) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 81 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (6,281) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 101% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (1,749) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 105 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 24,860,164 24. Volume Produksi Riil (L/det) 20 9. Total Aset (Rp.000) 25,904,934 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,422 10. Hutang Lancar (Rp.000) 3,274,954 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 152,250 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 3,163,053 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 86,692 12. Total Equity (Rp.000) 22,629,980 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 15,284 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,884,422) 29. Jumlah Pegawai (orang) 31 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,358,254 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,701,640 15. Profit Margin -214.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.05 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
137 PDAM Kab. Bangka Tengah TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -49.6% 1 -29.2% 1 -4.2% 1 b. Ratio Operasi 3.2 1 2.8 1 2.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.0% 5 0.0% 5 0.0% 5 b. Efektivitas Penagihan 86.7% 4 75.2% 2 79.5% 2 3. Solvabilitas 2291.5% 5 2337.7% 5 10169.6% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.76 0.65 0.65 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 13.1% 1 8.2% 1 7.2% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 7.1% 3 -4.1% 1 0.4% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 75.0% 4 90.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 21.8 3 24.5 3 26.6 4 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.53 0.45 0.50 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 15.2% 1 26.4% 1 27.8% 1 2. Tingkat Kehilangan air 0.0% 5 7.1% 5 3.6% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 6 1 6 1 7 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 4.1% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.63 0.63 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 29.5 1 30.8 1 30.7 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 12.5% 1 0.0% 1 37.5% 2 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.6% 1 0.0% 1 2.6% 2 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.23 Total Kinerja 2.06 1.88 2.01 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,514 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 7,580 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 22,209,043 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,580 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 7,747 20. Biaya Energi (Rp/m3) 496 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (4,066) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 95 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (4,066) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 135% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (4,233) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 10 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 3,282,179 24. Volume Produksi Riil (L/det) 3 9. Total Aset (Rp.000) 5,796,560 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 261 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 165,136 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 21,610 12. Total Equity (Rp.000) 7,684,164 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 1,566 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (322,320) 29. Jumlah Pegawai (orang) 8 14. Total Pendapatan (Rp.000) 317,598 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,684,965 15. Profit Margin -104.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.05 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
138 PDAM Kab. Bangka Barat TABEL KATEGORI KINERJA 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -11.7% 1 -20.5% 1 b. Ratio Operasi 1.4 1 1.56 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 506.6% 5 0.0% 5 b. Efektivitas Penagihan 65.3% 1 87.7% 4 3. Solvabilitas 1824.6% 5 0.0% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.76 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 17.2% 1 18.3% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan -2.4% 1 20.3% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 98.9% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.00% 1 5. Konsumsi Air Domestik 15.5 2 17.6 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.40 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 34.2% 1 36.3% 1 2. Tingkat Kehilangan air 26.4% 4 26.2% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 12 1 10 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 59.9% 3 5. Penggantian Meter Air 23.3% 5 22.7% 5 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.82 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.4 3 11.1 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 19.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 Total Kinerja 2.10 2.53 Kategori Sakit Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,750 17. Return on Asset -0.20 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,726 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,279,509 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 6,210 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5,458 20. Biaya Energi (Rp/m3) 709 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (1,976) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 312 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,461) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 85% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (1,708) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 72 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 4,173,866 24. Volume Produksi Riil (L/det) 26 9. Total Aset (Rp.000) 6,355,271 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,788 10. Hutang Lancar (Rp.000) - 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 213,060 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 96,977 12. Total Equity (Rp.000) 6,355,271 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 17,762 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,301,966) 29. Jumlah Pegawai (orang) 31 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,510,651 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,148,997 15. Profit Margin -53.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum mengajukan restrukturisasi 16. Asset Turnover 0.40 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Audited oleh KAP)
139 PDAM Kab. Belitung Timur TABEL KATEGORI KINERJA 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -3.1% 1 -0.9% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 180.5% 5 94.9% 4 b. Efektivitas Penagihan 28.7% 1 88.5% 4 3. Solvabilitas 23780.1% 5 13348.3% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 29.0% 2 23.2% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 4.3% 2 11.0% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 83.3% 5 98.5% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 22.0 3 21.91 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 21.9% 1 30.1% 1 2. Tingkat Kehilangan air 25.6% 4 25.8% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 16 2 7 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 2.8% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.64 0.60 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 11.6 3 10.1 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 Total Kinerja 2.07 2.18 Kategori Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,260 17. Return on Asset -0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,516 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,888,953 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,470 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 6 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,269 20. Biaya Energi (Rp/m3) 752 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (257) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 103 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (210) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 40.8% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (10) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 121 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9,683,420 24. Volume Produksi Riil (L/det) 36 9. Total Aset (Rp.000) 10,822,958 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,783 10. Hutang Lancar (Rp.000) 81,081 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 111,225 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 76,072 12. Total Equity (Rp.000) 10,741,877 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 17,638 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (93,547) 29. Jumlah Pegawai (orang) 28 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,001,224 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,483,965 15. Profit Margin -4.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum mengajukan restrukturisasi 16. Asset Turnover 0.18 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
140 PDAM Kab. Bangka "Tirta Bangka" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -28.6% 1 -57.4% 1 -141.2% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.3 1 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 9.6% 1 9.4% 1 3.7% 1 b. Efektivitas Penagihan 61.8% 1 64.1% 1 95.3% 5 3. Solvabilitas 172.8% 4 146.9% 3 124.9% 2 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.34 0.31 0.50 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 21.1% 2 22.5% 2 21.0% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 3.4% 1 0.9% 1 3.6% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 50.1% 3 62.3% 4 56.1% 3 4. Kualitas Air Pelanggan 12.5% 1 11.1% 1 10.5% 1 5. Konsumsi Air Domestik 21.7 3 20.5 3 1.81 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.48 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 45.5% 1 46.0% 1 55.5% 1 2. Tingkat Kehilangan air 8.5% 5 14.6% 5 22.0% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 12 2 11 1 13 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 90.7% 5 88.3% 5 86.3% 5 5. Penggantian Meter Air 0.3% 1 1.4% 1 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.97 0.89 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 10.3 3 10.2 3 12.2 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 1.5% 1 1.5% 1 13.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 0.3% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 0.22 Total Kinerja 2.05 1.97 1.97 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,550 17. Return on Asset -0.19 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,623 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,510,042 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,744 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 260 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,211 20. Biaya Energi (Rp/m3) 639 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (1,073) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 202 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,194) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 49% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (661) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 140 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 6,903,321 24. Volume Produksi Riil (L/det) 78 9. Total Aset (Rp.000) 10,153,525 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 6,724 10. Hutang Lancar (Rp.000) 5,312,273 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 304,485 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 196,601 12. Total Equity (Rp.000) 1,347,367 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 41,284 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,902,225) 29. Jumlah Pegawai (orang) 82 14. Total Pendapatan (Rp.000) 7,180,645 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,820,760 15. Profit Margin -26.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang Sudah mengajukan restrukturasi 16. Asset Turnover 0.71 (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
141 142 Provinsi BENGKULU
143 144 PDAM Kab. Bengkulu Utara TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -3.0% 1 -2.3% 1 -9.2% 1 b. Ratio Operasi 1.1 1 1.0 1 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 5471.7% 5 92.6% 4 58.4% 2 b. Efektivitas Penagihan 85.6% 4 80.3% 3 97.6% 5 3. Solvabilitas 50208.3% 5 1239.1% 5 1025.8% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.76 0.65 0.65 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 55.7% 3 58.6% 3 55.4% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 2.3% 1 0.1% 1 0.7% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 77.6% 4 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 94.1% 5 93.8% 5 33.3% 2 5. Konsumsi Air Domestik 25.0 4 21.6 3 22.0 3 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.90 0.83 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 2. Tingkat Kehilangan air 10.9% 5 8.5% 5 8.8% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 10 1 16 3 16 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 70.0% 4 74.2% 4 89.6% 5 5. Penggantian Meter Air 1.8% 1 1.5% 1 1.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.11 1.27 1.30 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 7.3 5 7.3 5 7.8 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 9.1% 1 6.5% 1 7.2% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 0.0% 1 0.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 0.43 Total Kinerja 3.19 3.17 2.95 Kategori Sehat Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,131 17. Return on Asset -0.08 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,026 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,467,444 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,026 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 50 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,445 20. Biaya Energi (Rp/m3) 76 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (895) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 78 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (895) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 60% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (313) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 106 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 22,025,081 24. Volume Produksi Riil (L/det) 106 9. Total Aset (Rp.000) 26,233,868 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,632 10. Hutang Lancar (Rp.000) 2,308,905 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 251,460 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 2,287,441 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 115,232 12. Total Equity (Rp.000) 23,676,346 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 63,792 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,187,038) 29. Jumlah Pegawai (orang) 83 14. Total Pendapatan (Rp.000) 8,870,471 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,751,580 15. Profit Margin -24.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.34 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
145 PDAM Kab. Kepahiang TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -1.8% 1 -46.2% 1 0.5% 2 b. Ratio Operasi 1.0 1 2.1 1 1.0 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 25.6% 1 87.0% 4 194.3% 5 b. Efektivitas Penagihan 69.2% 1 77.0% 2 43.0% 1 3. Solvabilitas 2461.4% 5 2324.6% 5 13239.8% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.37 0.59 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 30.0% 2 39.0% 2 47.1% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 10.2% 5 32.6% 5 49.8% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 41.0% 3 53.1% 3 4. Kualitas Air Pelanggan 80.0% 5 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 17.1 2 15.4 2 12.9 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.95 0.60 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 52.5% 1 61.2% 2 65.1% 2 2. Tingkat Kehilangan air 31.7% 3 2.6% 5 61.6% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 22 5 22 5 22 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 97.0% 5 95.7% 5 76.7% 4 5. Penggantian Meter Air 13.4% 3 1.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.20 1.28 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 12.9 2 12.1 2 9 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 23.8% 2 51.9% 3 7.3% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 1.4% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.26 0.30 0.36 Total Kinerja 2.78 2.77 2.60 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,679 17. Return on Asset 0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 540 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,054,827 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 1,125 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 944 20. Biaya Energi (Rp/m3) 15 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,139 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) - 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 555 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 82% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 735 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 197 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9,748,205 24. Volume Produksi Riil (L/det) 128 9. Total Aset (Rp.000) 13,259,799 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 6,453 10. Hutang Lancar (Rp.000) 100,151 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 131,016 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 84,170 12. Total Equity (Rp.000) 13,159,648 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 39,658 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 67,484 29. Jumlah Pegawai (orang) 55 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,820,409 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,808,957 15. Profit Margin 3.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.14 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
146 PDAM Kota Bengkulu "PDAM Tirta Dharma" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -23.9% 1 -13.3% 1 -17.5% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.1 1 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 7.6% 1 6.4% 1 7.3% 1 b. Efektivitas Penagihan 71.7% 1 68.6% 1 69.3% 1 3. Solvabilitas 77.3% 1 61.2% 1 55.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.25 0.25 0.25 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 52.3% 3 47.5% 3 58.0% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 8.3% 4 6.0% 2 4.2% 2 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 99.6% 5 99.1% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 96.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 5. Konsumsi Air Domestik 19.2 2 17.3 2 18.3 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.95 0.85 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 80.5% 4 81.5% 4 66.0% 2 2. Tingkat Kehilangan air 58.0% 1 59.6% 1 46.4% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 19 4 20 4 18 4 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 87.3% 5 62.7% 4 37.7% 2 5. Penggantian Meter Air 3.0% 1 3.9% 1 1.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.06 1.00 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 6.6 5 6.3 4 6.1 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 12.7% 1 16.1% 1 14.1% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.8% 1 1.4% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.36 0.36 Total Kinerja 2.62 2.46 2.19 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,195 17. Return on Asset -0.14 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,671 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,071,056 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,893 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 103 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,873 20. Biaya Energi (Rp/m3) 659 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 524 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 45 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,697) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 71% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 323 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 700 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 34,692,577 24. Volume Produksi Riil (L/det) 462 9. Total Aset (Rp.000) 65,397,729 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 31,577 10. Hutang Lancar (Rp.000) 118,447,320 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 334,500 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 334,500 12. Total Equity (Rp.000) (53,049,591) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 193,880 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (9,265,755) 29. Jumlah Pegawai (orang) 191 14. Total Pendapatan (Rp.000) 33,549,299 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,932,802 15. Profit Margin -27.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.51 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2013 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
147 PDAM Kab. Rejang Lebong TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -40.1% 1 -828.2% 1 -48.4% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.2 1 1.09 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 3.8% 1 5.2% 1 11.9% 1 b. Efektivitas Penagihan 91.2% 5 89.1% 4 65.4% 1 3. Solvabilitas 129.8% 2 101.1% 2 114.5% 2 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.50 0.45 0.28 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 32.4% 2 35.9% 2 37.5% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 4.8% 2 10.6% 5 6.9% 3 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 100.0% 5 92.3% 5 5. Konsumsi Air Domestik 20.4 3 18.9 2 18.7 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 1.00 0.90 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 70.7% 3 47.2% 1 53.5% 1 2. Tingkat Kehilangan air 60.2% 1 30.6% 3 44.5% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 97.3% 5 82.0% 5 70.3% 4 5. Penggantian Meter Air 0.6% 1 0.0% 1 5.60% 2 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.07 1.10 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 11.2 3 10.8 3 10.1 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 6.3% 1 0.0% 1 5.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 0.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 0.29 Total Kinerja 2.41 2.76 2.35 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,250 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,424 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 881,704 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,054 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 4 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,632 20. Biaya Energi (Rp/m3) 2 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 826 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 72 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 195 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 73% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 618 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 330 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 4,411,481 24. Volume Produksi Riil (L/det) 177 9. Total Aset (Rp.000) 8,817,924 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,001 10. Hutang Lancar (Rp.000) 7,701,287 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 253,020 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 210,232 12. Total Equity (Rp.000) 1,116,637 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 78,892 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (539,870) 29. Jumlah Pegawai (orang) 101 14. Total Pendapatan (Rp.000) 6,398,353 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,390,233 15. Profit Margin -8.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.73 (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
148 PDAM Kab. Bengkulu Selatan "Tirta Manna" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -1.9% 1 -0.9% 1 -0.7% 1 b. Ratio Operasi 1.2 1 1.1 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 0.6% 1 0.0% 1 1.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 90.1% 5 83.9% 3 90.9% 5 3. Solvabilitas 17.4% 1 13.6% 1 14.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.47 0.36 0.47 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 15.3% 1 16.5% 1 23.6% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan -0.4% 1 7.2% 3 0.7% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 68.9% 4 84.0% 5 78.8% 4 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.00% 1 5. Konsumsi Air Domestik 12.8 1 9.4 1 10.4 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.33 0.45 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 22.6% 1 23.6% 1 50.2% 1 2. Tingkat Kehilangan air 48.7% 1 30.6% 3 52.1% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 16 3 14 2 14 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 12.7% 1 19.4% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 1.6% 1 1.9% 1 1.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.51 0.57 0.40 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 6.4 5 9.4 4 9.6 4 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 20.0% 2 20.6% 2 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.2% 1 2.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.47 0.40 0.36 Total Kinerja 1.78 1.78 1.57 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,947 17. Return on Asset 0.04 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,860 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,249,655 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,896 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 43 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,377 20. Biaya Energi (Rp/m3) 320 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 2,087 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 110 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 1,052 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 35% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 1,571 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 105 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 2,980,551 24. Volume Produksi Riil (L/det) 53 9. Total Aset (Rp.000) 4,539,997 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,633 10. Hutang Lancar (Rp.000) 32,178,493 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 148,854 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 35,120 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 83,669 12. Total Equity (Rp.000) (27,831,665) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 19,734 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 203,897 29. Jumlah Pegawai (orang) 35 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,675,461 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,263,587 15. Profit Margin 10.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah mengajukan tetapi tidak disetujui 16. Asset Turnover 0.59 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
149 PDAM Kab. Lebong "Tirta Tebo Emas" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 KETERANGAN Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 0.6% 2 b. Ratio Operasi 1.0 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas -303.8% 1 b. Efektivitas Penagihan 0.0% 1 3. Solvabilitas 31753.3% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.43 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 95.3% 5 2. Pertumbuhan Pelanggan 0.0% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 18.1 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 58.2% 1 2. Tingkat Kehilangan air 66.4% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 10 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 89.5% 5 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.61 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 14.2 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 Total Kinerja 1.99 Kategori Sakit INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,002 17. Return on Asset 0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 500 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,577,903 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 1,193 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,083 20. Biaya Energi (Rp/m3) - 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 502 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 1,245 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (191) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 83% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (81) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 170 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 20,200,213 24. Volume Produksi Riil (L/det) 99 9. Total Aset (Rp.000) 20,898,129 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,565 10. Hutang Lancar (Rp.000) 65,814 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 112,861 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 27,520 12. Total Equity (Rp.000) 20,832,315 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 26,238 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 121,029 29. Jumlah Pegawai (orang) 65 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,370,912 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,438,636 15. Profit Margin 9% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.07 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2013 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
150 PDAM Kab. Bengkulu Tengah TABEL KATEGORI KINERJA 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -5.5% 1 b. Ratio Operasi 2.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 187.4% 5 b. Efektivitas Penagihan 80.7% 3 3. Solvabilitas 262726.2% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 40.5% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan 0.0% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 16.3 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.50 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 63.1% 2 2. Tingkat Kehilangan air 51.0% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 17 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 69.4% 4 5. Penggantian Meter Air 2.1% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 11.5 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 10.3% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.33% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 Total Kinerja 2.20 Kategori Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,494 17. Return on Asset -0.06 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,564 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 8,841,786 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,182 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 93 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,272 20. Biaya Energi (Rp/m3) 191 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (1,069) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 107 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,688) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 38% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (777) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 55 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 21,392,938 24. Volume Produksi Riil (L/det) 35 9. Total Aset (Rp.000) 22,334,351 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,526 10. Hutang Lancar (Rp.000) 8,501 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 104,179 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 39,619 12. Total Equity (Rp.000) 22,325,850 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 16,056 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,237,270) 29. Jumlah Pegawai (orang) 29 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,006,323 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,847,607 15. Profit Margin -123.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.05 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
151 152 Provinsi LAMPUNG
153 154 PDAM Kota Bandar Lampung "Way Rilau" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -10.1% 1 -1.8% 1 -10.5% 1 b. Ratio Operasi 0.9 2 1.0 1 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 26.3% 1 19.4% 1 27.8% 1 b. Efektivitas Penagihan 99.8% 5 99.6% 5 98.9% 5 3. Solvabilitas 60.9% 1 76.5% 1 91.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.53 0.47 0.47 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 25.7% 2 29.3% 2 27.6% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 0.6% 1 1.8% 1 1.7% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 98.7% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 79.2% 4 5. Konsumsi Air Domestik 16.5 2 15.3 2 16.1 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.75 0.75 0.70 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 64.8% 2 64.5% 2 85.2% 4 2. Tingkat Kehilangan air 45.0% 1 53.0% 1 57.4% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 8 1 14 2 14 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 65.7% 4 83.9% 5 83.9% 5 5. Penggantian Meter Air 4.2% 1 3.3% 1 8.6% 2 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.62 0.76 0.76 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 9.0 3 8.5 3 8.2 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 16.6% 1 17.2% 1 11.8% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.4% 1 0.2% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.29 0.29 0.29 Total Kinerja 2.18 2.27 2.40 Kategori Sakit Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 5,060 17. Return on Asset 0.01 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,059 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,523,787 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,102 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,761 20. Biaya Energi (Rp/m3) - 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 2,001 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 81 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,041) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 53% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 299 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 755 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 69,626,590 24. Volume Produksi Riil (L/det) 643 9. Total Aset (Rp.000) 89,374,858 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 35,413 10. Hutang Lancar (Rp.000) 33,498,299 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 960,695 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 64,421,662 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 960,695 12. Total Equity (Rp.000) (8,545,103) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 265,102 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 893,290 29. Jumlah Pegawai (orang) 289 14. Total Pendapatan (Rp.000) 50,569,862 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 8,041,452 15. Profit Margin 2.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.57 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
155 PDAM Kab. Tulang Bawang "Tulang Bawang" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -79.4% 1 -93.5% 1 -136.9% 1 b. Ratio Operasi 2.9 1 3.2 1 3.5 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 7.0% 1 55.7% 2 0.3% 1 b. Efektivitas Penagihan 91.6% 5 80.8% 3 96.7% 5 3. Solvabilitas 1356.6% 5 261.0% 5 139.9% 3 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.59 0.54 0.53 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 5.2% 1 5.2% 1 6.9% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan 18.4% 5 -3.0% 1 -23.3% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 28.0% 2 0.0% 1 0.0% 1 4. Kualitas Air Pelanggan 20.0% 2 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 6.5 1 4.0 1 5.6 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.55 0.25 0.30 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 16.7% 1 10.6% 1 15.3% 1 2. Tingkat Kehilangan air 74.6% 1 79.0% 1 73.9% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 4 1 14 2 15 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 42.2% 3 43.5% 3 56.7% 3 5. Penggantian Meter Air 0.9% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.48 0.56 0.56 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 31.8 1 30.7 1 40.1 1 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 2.1% 1 2.3% 1 0.0% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.15 Total Kinerja 1.77 1.50 1.49 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 7,522 17. Return on Asset -0.39 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 6,670 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,854,702 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 26,470 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 138 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 26,470 20. Biaya Energi (Rp/m3) 608 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 851 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 561 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (18,949) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 87% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (18,949) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 80 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 978,525 24. Volume Produksi Riil (L/det) 12 9. Total Aset (Rp.000) 2,036,463 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 1,098 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,455,893 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 417,782 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 162,334 12. Total Equity (Rp.000) 580,570 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 11,138 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (794,484) 29. Jumlah Pegawai (orang) 44 14. Total Pendapatan (Rp.000) 1,259,486 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,586,746 15. Profit Margin -135.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang 16. Asset Turnover 0.62 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
156 PDAM Kab. Lampung Timur "Way Guruh" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -12.9% 1 -13.9% 1 -10.0% 1 b. Ratio Operasi 1.3 1 1.2 1 1.3 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 738.5% 5 551.5% 5 1266.8% 5 b. Efektivitas Penagihan 91.2% 5 70.4% 1 86.1% 4 3. Solvabilitas 2347.0% 5 2851.5% 5 2356.6% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.81 0.59 0.76 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 14.3% 1 14.3% 1 8.8% 1 2. Pertumbuhan Pelanggan -5.0% 1 10.4% 5 3.0% 1 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 98.9% 5 97.5% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 14.3 1 14.0 1 13.9 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.35 0.55 0.40 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 76.4% 3 77.8% 3 61.1% 2 2. Tingkat Kehilangan air 25.0% 5 28.4% 4 26.7% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 7 1 7 1 8 1 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 70.0% 4 5. Penggantian Meter Air 17.0% 4 5.7% 2 1.3% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.23 1.03 0.80 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 16.1 1 15.0 1 13.9 2 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 0.0% 1 10.3% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.15 Total Kinerja 2.54 2.32 2.08 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Sakit INFORMASI TAMBAHAN
1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,092 17. Return on Asset -0.10 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,314 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,206,690 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,935 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,939 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,293 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (2,222) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 154 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,843) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 59% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (1,847) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 33 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 1,566,292 24. Volume Produksi Riil (L/det) 20 9. Total Aset (Rp.000) 3,387,180 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,807 10. Hutang Lancar (Rp.000) 143,734 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 205,682 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 205,682 12. Total Equity (Rp.000) 3,243,446 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 18,138 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (324,896) 29. Jumlah Pegawai (orang) 39 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,403,802 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,045,995 15. Profit Margin -15.2% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum mengajukan Restrukturisasi 16. Asset Turnover 0.71 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
157 PDAM Kab. Tanggamus "Way Agung" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -99.7% 1 -12.8% 1 1.4% 1 b. Ratio Operasi 1.5 1 1.1 1 1.0 2 2. Likuiditas a. Ratio Kas 2.3% 1 1.3% 1 21.0% 1 b. Efektivitas Penagihan 82.6% 3 113.0% 5 90.2% 5 3. Solvabilitas 70.5% 1 31.3% 1 30.7% 1 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.36 0.47 0.53 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 9.7% 1 11.5% 1 23.7% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 5.9% 2 10.8% 5 66.1% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 74.7% 4 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 15.1 2 13.2 1 9.8 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.45 0.55 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 32.4% 1 45.8% 1 64.1% 2 2. Tingkat Kehilangan air 33.2% 3 51.1% 1 62.0% 1 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.81 0.67 0.70 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 20.5 1 18.8 1 11.5 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 0.0% 1 1.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 0.2% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.15 0.15 0.29 Total Kinerja 1.77 1.84 2.06 Kategori Sakit Sakit Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2,429 17. Return on Asset 0.03 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,209 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 206,293 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 2,876 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,030 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,220 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 12 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (447) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 62% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 399 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 128 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 244,450 24. Volume Produksi Riil (L/det) 82 9. Total Aset (Rp.000) 1,203,103 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,832 10. Hutang Lancar (Rp.000) 3,925,842 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 97,452 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 97,452 12. Total Equity (Rp.000) (2,722,738) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 23,057 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 39,266 29. Jumlah Pegawai (orang) 67 14. Total Pendapatan (Rp.000) 2,544,948 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,750,123 15. Profit Margin 1.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum mengajukan 16. Asset Turnover 2.12 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
158 PDAM Kab. Pesawaran TABEL KATEGORI KINERJA 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -5.0% 1 -2.2% 1 b. Ratio Operasi 1.3 1 1.1 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 564.9% 5 973.8% 5 b. Efektivitas Penagihan 81.8% 3 81.6% 3 3. Solvabilitas 11097.9% 5 12230.2% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.70 0.70 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 22.4% 2 26.9% 2 2. Pertumbuhan Pelanggan 21.1% 5 39.7% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 97.6% 5 84.4% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 12.0 1 11.0 1 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.60 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 37.7% 1 37.6% 1 2. Tingkat Kehilangan air 28.9% 4 22.7% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 18 4 17 3 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 30.0% 2 21.5% 2 5. Penggantian Meter Air 0.3% 1 2.4% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.87 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.0 5 7.3 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 18.8% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.9% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.43 0.43 Total Kinerja 2.60 2.52 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,609 17. Return on Asset -0.02 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,079 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,694,695 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,303 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,826 20. Biaya Energi (Rp/m3) - 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (470) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 79 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (694) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 69% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 783 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 73 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 10,198,559 24. Volume Produksi Riil (L/det) 27 9. Total Aset (Rp.000) 11,767,731 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,367 10. Hutang Lancar (Rp.000) 96,219 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 126,265 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 126,265 12. Total Equity (Rp.000) 11,671,512 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 34,002 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (251,306) 29. Jumlah Pegawai (orang) 32 14. Total Pendapatan (Rp.000) 3,245,370 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,052,384 15. Profit Margin -7.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum mengajukan 16. Asset Turnover 0.28 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
159 PDAM Kab. Lampung Barat "Limau Kunci" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E 5.9% 3 11.3% 5 15.4% 5 b. Ratio Operasi 0.9 2 0.8 3 0.8 3 2. Likuiditas a. Ratio Kas 300.7% 5 693.4% 5 1420.9% 5 b. Efektivitas Penagihan 88.8% 4 88.7% 4 89.9% 4 3. Solvabilitas 1034.6% 5 3458.9% 5 3309.6% 5 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.92 1.09 1.09 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 66.6% 4 55.1% 3 66.8% 4 2. Pertumbuhan Pelanggan 30.3% 5 9.9% 4 16.1% 5 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 100.0% 5 100.0% 5 100.0% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 16.2 2 19.2 2 18.7 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.75 0.65 0.80 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 37.1% 1 50.8% 1 62.1% 2 2. Tingkat Kehilangan air 22.7% 5 26.4% 4 24.1% 5 3. Jam Operasi Layanan / hari 24 5 24 5 24 5 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 100.0% 5 100.0% 5 17.7% 1 5. Penggantian Meter Air 0.0% 1 1.4% 1 2.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 1.21 1.14 1.00 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 8.3 4 7.8 5 6.7 5 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 0.0% 1 0.0% 1 15.4% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.0% 1 0.0% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.36 0.43 0.43 Total Kinerja 3.24 3.31 3.22 Kategori Sehat Sehat Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 1,037 17. Return on Asset 0.15 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 1,103 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 543,858 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 1,329 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) - 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 1,329 20. Biaya Energi (Rp/m3) 2 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (67) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 113 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (292) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 62% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (292) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 168 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 2,615,149 24. Volume Produksi Riil (L/det) 104 9. Total Aset (Rp.000) 5,287,932 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 9,723 10. Hutang Lancar (Rp.000) 106,418 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 96,037 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 53,360 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 96,037 12. Total Equity (Rp.000) 5,128,154 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 64,146 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 788,220 29. Jumlah Pegawai (orang) 65 14. Total Pendapatan (Rp.000) 3,687,166 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,521,283 15. Profit Margin 21.4% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mengajukan 16. Asset Turnover 0.70 (sesuai Permen Keu) restrukturisasi
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
160 PDAM Kab. Lampung Selatan "Tirta Jasa" TABEL KATEGORI KINERJA 2012 2013 2014 KETERANGAN Kondisi Nilai Kondisi Nilai Kondisi Nilai A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E -45.2% 1 -62.6% 1 -25.4% 1 b. Ratio Operasi 1.0 1 1.1 1 1.2 1 2. Likuiditas a. Ratio Kas 14.4% 1 16.3% 1 17.1% 1 b. Efektivitas Penagihan 100.0% 5 78.0% 2 92.7% 5 3. Solvabilitas 107.1% 2 110.2% 2 160.3% 3 Bobot Kinerja - Aspek Keuangan 0.50 0.34 0.53 B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 51.2% 3 40.3% 3 54.6% 3 2. Pertumbuhan Pelanggan -26.6% 1 3.9% 1 6.3% 3 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 96.5% 5 87.2% 5 87.2% 5 4. Kualitas Air Pelanggan 87.5% 5 100.0% 5 0.0% 1 5. Konsumsi Air Domestik 16.7 2 15.4 2 15.7 2 Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan 0.80 0.80 0.60 C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 54.4% 1 32.8% 1 37.3% 1 2. Tingkat Kehilangan air 21.6% 5 27.4% 4 26.5% 4 3. Jam Operasi Layanan / hari 14 2 14 2 15 2 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 71.9% 4 75.0% 4 80.0% 5 5. Penggantian Meter Air 2.0% 1 8.5% 2 3.5% 1 Bobot Kinerja - Aspek Operasi 0.91 0.90 0.90 D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 12.2 2 11.3 3 10.7 3 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 11.1% 1 4.9% 1 11.5% 1 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.0% 1 0.6% 1 0.6% 1 Bobot Kinerja - Aspek SDM 0.22 0.29 0.29 Total Kinerja 2.43 2.33 2.25 Kategori Kurang Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,837 17. Return on Asset -0.10 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,543 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,298,274 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,434 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 107 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,368 20. Biaya Energi (Rp/m3) 686 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (705) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 297 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 403 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 72% 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 469 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 163 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 10,256,306 24. Volume Produksi Riil (L/det) 61 9. Total Aset (Rp.000) 13,127,741 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,712 10. Hutang Lancar (Rp.000) 8,187,728 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 74,091 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) - 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 74,091 12. Total Equity (Rp.000) 4,940,012 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 40,470 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,254,223) 29. Jumlah Pegawai (orang) 61 14. Total Pendapatan (Rp.000) 7,212,787 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,303,096 15. Profit Margin -17.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui 16. Asset Turnover 0.55 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
161 ALAMAT PDAM WILAYAH I
162 Alamat PDAM No Provinsi Kabupaten/Kota Nama Alamat Kode Pos Telepon Fax Email Jl. Tgk. H.M. Daud Beureuh/Simpang Stadion H. 1 Aceh Kota Banda Aceh PDAM Tirta Daroy Diamuatala Banda Aceh 23126 (0651) 21284 (0651) 21284 [email protected] 2 Aceh Kota Sabang PDAM Tirta Aneuk Laot Jl. P. Diponegoro No. 24 Sabang 23511 0652 - 21541 0652 - 21641 [email protected] 3 Aceh Kota Langsa PDAM Tirta Keumueneng Jl. Cut Nyak Dhien No. 1 Langsa 24416 0641 - 21060 / 22601 0641 - 22601 [email protected] 4 Aceh Kabupaten Aceh Singkil PDAM Tirta Singkil Jl. Syech Hamzah Fansuri No. 20 Singkil 23785 - - [email protected] / [email protected] 5 Aceh Kabupaten Aceh Utara PDAM Tirta Mon Pase Jl. Merdeka Mon Geudong, Lhokseumawe - 0645 - 41806 0645 - 41806 [email protected] 6 Aceh Kabupaten Aceh Tamiang PDAM Tirta Tamiang Jl. Penjernihan I Desa Kesehatan, Karang Baru 24476 0641 - 332992 0641 - 332992 [email protected] Jl. Prof. A. Majid Ibrahim No. 274, Matang Seulimeng, 7 Aceh Kabupaten Aceh Timur PDAM Tirta Peusada Kota Langsa 24413 0641 - 426095 0641 - 426095 - 8 Aceh Kabupaten Aceh Tenggara PDAM Tirta Agara Jl. Jend.Ahmad Yani No.93 Kutacane - 0629 - 21049 0629 - 21930 - 9 Aceh Kabupaten Aceh Tengah PDAM Tirta Tawar Jl. Mahkamah No. 1 Takengon 24552 0643 - 21412 0643 - 21412 - 10 Aceh Kabupaten Aceh Besar PDAM Tirta Mountala Jl. Sudirman Kota Jantho 23911 0651 - 92050 / 7557605 0651 - 92120 / 7557605 - Jl. Purnama No. 1 Kelurahan Drien Rampak, Kecamatan 11 Aceh Kabupaten Aceh Barat PDAM Tirta Meulaboh Johan Pahlawan 23617 0655 - 7551414 0655 - 7551005 [email protected] 12 Aceh Kabupaten Pidie PDAM Tirta Mon Krueng Baro Jl. Raya Banda Aceh-Medan Km 111 No. 63 Sigli 24100 0653 - 21273 0653 - 21273 [email protected] 13 Aceh Kabupaten Aceh Selatan PDAM Tirta Naga Jl. Sudirman Komp. RSU Lama , Tapaktuan 23715 0656 - 21232 0656 - 323308 [email protected] 14 Aceh Kabupaten Bireun PDAM Tirta Krueng Peusangan Jl. Medan Banda Aceh Cot Gapu Bireuen 24251 0644 - 324258 0644 - 324258 - 15 Aceh Kabupaten Bener Meriah PDAM Tirta Bengi Jl. Bandara Rembele No. 1 1 Sumatera Utara Kota Medan PDAM Tirtanadi Jl. Sisingamangaraja No. 1, Medan 20217 061 - 4571666 061 - 4572771 - 2 Sumatera Utara Kota Sibolga PDAM Tirta Nauli Jl. Sisingamangaraja No. 471, Sibolga 22533 0631 - 21579 / 21650 0631 - 21579 [email protected] 3 Sumatera Utara Kota Tanjung Balai PDAM Tirta Kualo Jl. Jend. A. Yani No. 1 Tanjung Balai 21312 0623 - 92010 0623 - 92598 - 0622 - 22772 / 22773 / Jl. Porsea No.2, Kelurahan Teladab, Kecamatan Siantar 4 Sumatera Utara Kota Pematang Siantar PDAM Tirta Uli 21115 23170 / 24019 / 28142 / 0622 - 23953 [email protected] Barat, Kota Pematang Siantar 28143 5 Sumatera Utara Kota Binjai PDAM Tirta Sari Jl. Wr Monginsidi No. 21 Binjai 20714 061 - 8822633 061 - 8822633 - 6 Sumatera Utara Kota PadangSidimpuan PDAM Tirta Ayumi Jl. Sisingamangaraja No. 296 PadangSidimpuan - 0634 - 26868 0634 - 26868 - 7 Sumatera Utara Kota Tebing Tinggi PDAM Tirta Bulian Jl. Pusara Pejuang No. 5 Tebing Tinggi 20633 0621 - 21836 0621 - 21836 - Jl. Pattimura No.7, Kelurahan Hutatoruan XI Kecamatan 8 Sumatera Utara Kabupaten Tapanuli Utara PDAM Mual Natio 21411 0633 - 21474 0633 - 21846 - Tarutung, Tapanuli Utara 9 Sumatera Utara Kabupaten Karo PDAM Tirta Malem Jl. Djamin Ginting No. 11A Kaban Jahe 22153 0628 - 20306 0628 - 21555 - 10 Sumatera Utara Kabupaten Deli Serdang PDAM Tirta Deli Jl. Tirta Deli No. 1 Lubuk Pakam - 061 - 7952911 - - 11 Sumatera Utara Kabupaten Asahan PDAM Tirta Silaupiasa Jl. Panglima Polim No. 82 Kisaran - 0623 - 41091 0623 - 41010 - 12 Sumatera Utara Kabupaten Labuhan Batu PDAM Tirta Bina Jl. W.R. Supratman No. 16 Rantauprapat 21411 0624 - 21167 - - 13 Sumatera Utara Kabupaten Tapanuli Tengah PDAM Mual Nauli Jl. Raja Junjungan Lubis 22611 14 Sumatera Utara Kabupaten Simalungun PDAM Tirta Lihou Jl. Medan KM.10, Sinaksak - 0622 - 7027143 0622 - 7439061 - 15 Sumatera Utara Kabupaten Dairi PDAM Tirta Nciho Jl. RSU No. 28, Kelurahan Batang Beruh 22211 0627 - 21188 0627 - 21798 - 16 Sumatera Utara Kabupaten Langkat PDAM Tirta Wampu Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 1 Stabat 20814 061 - 8910014 061 - 8910123 - 17 Sumatera Utara Kabupaten Nias PDAM Tirta Umbu Jl. Tirta No. 37 Kota Gunung Sitoli - 0639 - 21937 0639 - 21937 -
1 Sumatera Barat Kota Padang PDAM Kota Padang Jl. H. Agus Salim No. 10 Padang 25121 0751 - 22789 / 26193 0751 - 30460 - 2 Sumatera Barat Kota Payakumbuh PDAM Kota Payakumbuh Jl. Prof. M.Yamin SH No. 21 Payakumbuh 26232 0752 - 92359 0752 - 95311 - 3 Sumatera Barat Kota Padang Panjang PDAM Kota Padang Panjang Jl. M. Yamin SH No. 2 Padang Panjang 27116 0752 - 82232 0752 - 83091 - Jl. Asimin Kayu Gadang Desa Santur, Kecamatan 4 Sumatera Barat Kota SawahLunto PDAM Kota Sawahlunto Berangin, Kota Sawahlunto - 0754 - 61056 0754 - 61056 - 5 Sumatera Barat Kota Solok PDAM Kota Solok Jl. Cindur Mato No. 21 Solok 27322 0755 - 22973 0755 - 20415 - 6 Sumatera Barat Kota Bukit Tinggi PDAM Kota Bukit Tinggi Jl. Panorama No. 3 Bukit Tinggi 21116 0752 - 21125 / 35329 0752 - 35329 - 7 Sumatera Barat Kabupaten Lima Puluh Kota PDAM Kabupaten Lima Puluh Kota Jl. Negara Payakumbuh Km 10 Sarilamak 26271 0752 - 7750055 0752 - 7750055 - 8 Sumatera Barat Kabupaten Agam PDAM Tirta Antokan Jl. Dr. Moh. Hatta No. 531 Lubuk Basung 26415 0752 - 76057 0752 - 66363 - 9 Sumatera Barat Kabupaten Pasaman PDAM Kabupaten Pasaman Jl. Puti Sangkabulan No. 12 Lubuk Sikaping 26351 0753 - 20463 0753 - 321899 - 10 Sumatera Barat Kabupaten Tanah Datar PDAM Tirta Alami Jl. Sudirman No. 120 Kubu Rajo Lima Kaum, Batusangkar 27213 0752 - 731137 / 73897 0752 - 73897 [email protected] 11 Sumatera Barat Kabupaten Sijunjung PDAM Tirta Sanjung Buana Jl. Prof. M. Yamin SH No. 30 Muaro Sijunjung 27511 0754 - 20216 0754 - 20216 [email protected] 12 Sumatera Barat Kabupaten Padang Pariaman PDAM Tirta Anai Jl. Hartinah Soeharto Pariaman 25519 0751 - 92952 0751 - 92952 [email protected] 13 Sumatera Barat Kabupaten Solok PDAM Kabupaten Solok Jl. Raya Koto Baru No. 7, Koto Baru Solok 27361 0755 - 20519 0755 - 20519 - 14 Sumatera Barat Kabupaten Pesisir Selatan PDAM Pesisir Selatan Jl. Dr. Moh. Hatta, Kecamatan IV Jurai, Painan 25611 0756 - 21607 0756 - 21907 - 15 Sumatera Barat Kabupaten Pasaman Barat PDAM Kabupaten Pasaman Barat Jl. Raya Simpang Empat - Tahi 0751 - 466625 16 Sumatera Barat Kabupaten Solok Selatan PDAM Kabupaten Solok Selatan Jl. Raya Pasir Talang, Muara Labuh 27376 0755 - 70065 0755 - 70065 - 163 Alamat PDAM No Provinsi Kabupaten/Kota Nama Alamat Kode Pos Telepon Fax Email 1 Riau Kota Pekanbaru PDAM Tirta Siak Jl. Jend. Sudirman No. 146, Tangkerang - 0761 - 23825 0761 - 26531 - 2 Riau Kota Dumai UPT Air Minum Kota Dumai Jl. Jend. Sudirman No. 18 Dumai 22812 0765 - 33813 0765 - 35022 - 3 Riau Kabupaten Bengkalis PDAM Kabupaten Bengkalis Jl. H.R. Soebrantas, Wonosari Timur 28751 0766 - 22950 0767 - 22950 [email protected] 4 Riau Kabupaten Kampar PDAM Tirta Kampar Jl. Jend. Sudirman No. 107 Bangkinang - 0762 - 20444 0762 - 20444 [email protected] 5 Riau Kabupaten Indragiri Hulu PDAM Tirta Indra Jl. Bupati Tulus No. 2 Rengat 29313 0769 - 21360 0769 - 323688 6 Riau Kabupaten Indragiri Hilir PDAM Tirta Indragiri Jl. M. Boya No. 07 Tembilahan 29212 0768 - 325200 0768 - 21083 [email protected]
1 Kepulauan Riau Kota Tanjung pinang PDAM Tirta KEPRI Jl. M.T. Haryono No. 87 Tanjungpinang 29122 0771 - 21574 0771 - 21366 [email protected] 2 Kepulauan Riau Kabupaten Lingga PDAM Dabo Singkep Jl. Kesehatan No. 2 Singkep 29171 0776 - 322309 0776 - 322309 -
3 Kepulauan Riau Kabupaten Natuna PDAM Tirta Nusa Natuna Jl. Datuk Kaya Wan Muhamad Benteng Banai Natuna
1 Jambi Kota Jambi PDAM Tirta Mayang Jl. Letkol Slamet Riyadi 36121 0741 - 22072 0741 - 22031 [email protected] 2 Jambi Kabupaten Batang hari PDAM Tirta Batang Hari Jl. Gajah Mada 36613 0743 - 21178 0743 - 21346 - 3 Jambi Kabupaten Tanjung Jabung Barat PDAM Tirta Pengabuan Jl. Pelabuhan Kuala Tungkal 36512 0742 - 21435 0742 - 21435 - 4 Jambi Kabupaten Bungo PDAM Pancuran Telago Jl. R.M. Thaher, Muaro Bungo 37214 0747 - 322622 0747 - 22114 [email protected] 5 Jambi Kabupaten Sarolangun PDAM Tirta Sako Batuah Komplek Perkantoran Gunung Kembang 37481 - - - Jl. Siak Lengih No. 1, Ds. Pelayang Raya, Kecamatan 6 Jambi Kabupaten Kerinci PDAM Tirta Sakti 37114 0748 - 21534 0748 - 324047 [email protected] Sungai Penuh 7 Jambi Kabupaten Muaro Jambi PDAMTirta Muaro Jambi Jl. Kemas Tabro Pasar Sengeti 36381 - - [email protected] 8 Jambi Kabupaten Tebo PDAM Tirta Muaro Jl. Raden Prabu No. 24, Muara Tebo - 0744 - 21130 0744 - 21050 - 9 Jambi Kabupaten Merangin PDAM Tirta Buana Jl. Jend. Sudirman KM. 3 Bangko 37314 0746 - 21199 0746 - 2199 -
1 Sumatera Selatan Kota Palembang PDAM Tirta Musi Jl.Rambutan Ujung No.1 30144 0711 - 355089 / 350090 0711 - 355180 [email protected] Jl.Garuda No.4, Kelurahan Lebuk Durian, Kecamatan 2 Sumatera Selatan Kota Lubuk Linggau PDAM Tirta Bukit Sulap 31615 0733 - 323772 0733 - 322025 [email protected] Linggau Barat 1 3 Sumatera Selatan Kota Prabumulih PDAM Tirta Prabujaya Jl. Sungai Medang No. 01 - 0713 - 7000434 - - 4 Sumatera Selatan Kabupaten Ogan Komering Ilir PDAM Tirta Agung Jl.Demang Hamid, Kelurahan Paku, 03 RT 01 30614 0712 - 321350 0712 - 328907 - 5 Sumatera Selatan Kabupaten Muara Enim PDAM Lematang Enim Jl.Jend.Sudirman No.26, Muara Enim 31314 0734 - 421093 / 421432 0734 - 421093 - Kabupaten Ogan Komering Ulu 6 Sumatera Selatan PDAM Tirta Saka Selabung Jl. Karet Kotaway desa Pelangki Muaradua, Oku Selatan 32111 0828 - 7324764 - - Selatan / Oku Selatan 7 Sumatera Selatan Kabupaten Lahat PDAM Tirta Lematang Lahat Jl.Bhayangkara, Bandar Jaya - Lahat 31414 0731 - 321267 / 322233 0731 - 321267 - 8 Sumatera Selatan Kabupaten Ogan Komering Ulu PDAM Baturaja Jl.Prof.Sutami No.209, Kota Baturaja - 0735 - 320351 0735 - 324487 - 9 Sumatera Selatan Kabupaten Musi Banyuasin PDAM Tirta Randik Jl.Kol.Wahid Udin LK VII, Sekayu 30711 0714 - 321628 0714 - 321341 -
10 Sumatera Selatan Kabupaten Oku Timur PDAM Way Komering OKU Timur Jl.Raya Muaradua Km.1,5, Tanjung Kemala, Martapura 32181 0735 - 481238 - -
11 Sumatera Selatan Kabupaten Banyuasin PDAM Tirta Betuah Jl. Lintas Palembang - Jambi Km. 48 30753 0711 - 891464 0711 - 891464 - 12 Sumatera Selatan Kabupaten Ogan Ilir PDAM Tirta Ogan Jl. Tasik Desa Tanjung Seteko Kec. Indralaya 0711 - 911769 13 Sumatera Selatan Kabupaten Empat Lawang PDAM Kabupaten Empat Lawang Jl. Lintas Pendopo Desa Rantau Tenang 31453 0702 - 21289 - -
0717 - 422284 / 1 Kepulauan Bangka Belitung Kota Pangkal Pinang PDAM Kota Pangkal Pinang Jl.Jend.Sudirman No.21 0717 - 423805 423805 2 Kepulauan Bangka Belitung Kabupaten Bangka PDAM Tirta Bangka Jl.Diponegoro (Bukit Golkar) No. 1, Sungai Liat 33215 0717 - 92429 0717 - 92429 - 3 Kepulauan Bangka Belitung Kabupaten Belitung PDAM Kabupaten Belitung Jl.Depati Rahat No.12 33411 0719 - 21073 - - 4 Kepulauan Bangka Belitung Kabupaten Bangka Barat PDAM Kabupaten Bangka Barat Jl. Kapt. Alizen No. 45, Puput 33313 0716 - 21129 - - 5 Kepulauan Bangka Belitung Kabupaten Bangka Tengah PDAM Kabupaten Bangka Tengah 6 Kepulauan Bangka Belitung Kabupaten Belitung Timur PDAM Kabupaten Belitung Timur Jl. Jend Sudirman Manggar 33472 0719 - 92079
0736 - 51435 / 51436 1 Bengkulu Kota Bengkulu PDAM Tirta Dharma Jl. Hibrida XV No. 61 Sidomulyo, Bengkulu 38229 0736 - 52595 [email protected] / 341821 2 Bengkulu Kabupaten Bengkulu Selatan PDAM Tirta Manna Jl. Iskandar Baksir 38015 0739 - 7000012 0739 - 21891 - 3 Bengkulu Kabupaten Rejang Lebong PDAM Kabupaten Rejang Lebong Jl. Jend. A.Yani No.437, Curup 39115 0732 - 21532 0732 - 21566 - 4 Bengkulu Kabupaten Bengkulu Utara PDAM Tirta Ratu Samban Jl. Dr. M. Hatta No.9 Arga Makmur, Bengkulu Utara 38611 0737 - 521308 0737 - 521308 -
5 Bengkulu Kabupaten Kepahiang PDAM Kabupaten Kepahiang Jl. Pensiunan Belakang Kelurahan Dusun Kepahiang 39172 0732 - 391589 0732 - 391589 -
6 Bengkulu Kabupaten Lebong PDAM Tirta Tebo Emas Jl. Perkantoran Tubei 2 Jalur 39164 0738 - 21549 - -
Jl. Pangeran Emir M. Noer No. 11 A Sumur Putri Teluk 1 Lampung Kota Bandar Lampung PDAM Way Rilau 35351 0721 - 483855 0721 - 484611 [email protected] Betung Utara 3 Lampung Kabupaten Lampung Selatan PDAM Tirta Jasa Jl. Kol. Makmun Rasyid No. 13 Kalianda - 0727 - 322627 727 - 322627 - Jl. Teratai No.3, Kelurahan Way Mengaku, Kecamatan 5 Lampung Kabupaten Lampung Barat PDAM Limau Kunci 34811 0728 - 21369 0728 - 21369 - Balik Bukit, Kota Liwa, Lampung Barat 7 Lampung Kabupaten Tanggamus PDAM Way Agung Jl. Jenderal Suprapto, Komplek Pemda Tanggamus 35384 0722 - 21888 0722 - 21888 - 9 Lampung Kabupaten Tulang Bawang PDAM Way Tulang Bawang Jl. Ismail Patih, Gunung Sakti, Menggala -- - - 11 Lampung Kabupaten Lampung Timur PDAM Way Guruh Jl. Sukarno Hatta No. 26, Sukadana - Lampung Timur 34194 0725 - 625399 0725 - 625399 [email protected]
164 Penanggung Jawab Ir. Emah Sudjimah, MT
Narasumber Ir. Sri Hartoyo, Dipl, SE, ME Ir. Tamin M. Zakaria Amin, M.Sc, MBA Ir. Monhilal, Dipl. SE Ir. M. Aulawi Dzin Nun, Msc Ir. Syamsul Hidayat Ir. Setio Djuwono Dr. Ir. Syaiful, D.E.A
Tim Pelaksana Evaluasi Eliza Bhakti Amelia, ST, M.SE Blandina Mandiangan, SE Ir. Budi Sutjahjo, MT Drs. Engkus Kusnadi, Ak Drs. Rifqie Basri, M.Si Magdalena Lely. P, ST Agus Salim Siregar, SE Riski Aditya Surya, S.I.A Nur Iman, ST Heni Heriyani, SE, M. Ak, CPA Dimas Yogi Aditya, S.Ab Heru Mulyono, Amd Retno Fujiyanti, Amd
Sekertariat Zahlia, SE Tatang Rasidi, S.Ap Emanuel Emar
165 BADAN PENDUKUNG PENGEMBANGAN SISTEM PENYEDIAAN AIR MINUM K E M E N T E R I A N P E K E R J A A N U M U M D A N P E R U M A H A N R A K Y A T Jl. Wijaya No. 68 Kebayoran Baru, Jakarta. Telp. (021) 72789126 - Fax. (021) 7260520