Órgão Inspecionado: Empresa de Turismo do Município do Rio de Janeiro – RIOTUR
Titular do Órgão:
Luiz Felipe Bonilha Diretor - Presidente Matr. 66/560.976-8 Ato de Nomeação: Decreto “P” nº 996, de 02/03/2006.
Outros Ordenadores de Despesas:
José Carlos Ferreira de Sá Diretor Vice-Presidente Matr. 66/560.030-3
Américo da Costa Borges Diretor de Administração e Finanças Matr. 00/000.292-5
Época da Inspeção:
07 de julho a 25 de julho de 2008
Objeto:
Carnaval de 2008
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Índice
Parte 1: Programação e Método- logia
Introdução 5 Parte 5: Oportunidades de Melhoria Objetivo da Inspeção 5 Papéis de Trabalho 5 Inspeção Anterior 6 Oportunidades de Melhoria 38
Procedimentos 6
Parte 2: Orçamento e Bilheteria Parte 6: Impropriedades
Orçamento - Carnaval 2007 6 Impropriedades 39 Bilheteria 8 Termo Conferência dos Ingressos 8 Divisão das Receitas com a Venda de Ingressos 9 Parte 7: Conclusão dos Trabalhos
Conclusão 41 Parte 3: Licitações e Despesas não Licitadas
ANEXOS Informações Gerais da Riotur 11 Rateio das Despesas do Carnaval 12
Detalhamento dos Processos Analisados
Parte 4: Contratos, Ajustes e Outros Resoluções, Portarias e Planilhas das Contratos 25 Receitas
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Parte 1 Programação e Metodologia
Introdução
A Programação de Inspeções Ordinárias para o exercício de 2008 foi aprovada em Sessão Plenária de 14/01/2008 (processo nº 40/000034/2008).
A inspeção foi realizada através de um programa consubstanciado em papéis de trabalho e toda a documentação encontra-se arquivada nesta 1ª IGE para eventuais consultas.
Objetivo da Inspeção
A inspeção teve como objetivo analisar os contratos e processos relativos ao Carnaval/2008.
Papeis de Trabalho Arquivados nesta 1 a IGE
Os papéis de trabalho colhidos ou elaborados durante a inspeção estão arquivados nesta 1 a IGE, e se constituem basicamente em:
• Documentos-padrão de análise de:
Processos de dispensas e inexigibilidades de licitações; Processos de Tomadas de Preços, Convites e Concursos.
• Lista de empenhos dos processos relativos ao Carnaval/2008.
• Planilhas das prestações de contas das Escolas de Samba do Grupo Especial.
• Cópias de documentos pertinentes.
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Inspeção Anterior
O relatório referente à inspeção anterior, realizada pela 1ª IGE e processado sob o nº 40/5007/2007, encontra-se em tramitação nesta Corte de Contas.
Procedimentos
Para a realização da inspeção descrita neste relatório, foram adotados os seguintes procedimentos:
• Seleção de todos os processos administrativos relativos ao Carnaval/2008, que incorreram em despesa para a Riotur;
• Análise dos contratos e demais termos jurídicos, bem como de seus respectivos pagamentos;
• Realização de reuniões com o objetivo de confirmar achados, levantar informações e discutir hipóteses viáveis para correções;
• Coleta de relatórios de execução financeira e posterior organização estatística dos dados para as devidas comparações.
Parte 2 Orçamento e Bilheteria
Orçamento Carnaval 2008
O valor orçado e compromissado para o Carnaval de 2008 foi de R$29.965.733,09, conforme quadro a seguir. As despesas foram de R$29.860.709,01.
Orçamento para o Carnaval de 2008 R$ Orçamento aprovado pelo Prefeito 29.965.733,09 Despesa realizada com o evento 29.860.709,01 Saldo final 105.024,08
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Despesas Realizadas com o Carnaval de 2008 por fonte Origem dos Recursos Fonte R$ Transf. do Tesouro Municipal 100 24.805.091,17 Riotur 200 5.055.617,84 Total 29.860.709,01
Despesas Realizadas em R$ Despesas Realizadas R$ Rei Momo e Rainha do Carnaval 108.122,00 Prestação de Serviços de Agremiações* 22.854.793,00 Blocos Extras 109.500,00 Concursos 154.350,00 Bailes Populares 870.341,34 Bailes da Cinelândia 318.249,38 Rio Folia 303.263,10 Terreirão do Samba 892.772,62 Carnaval da Cidade 559.685,18 Avenida dos Desfiles 3.532.659,74 Material de Consumo 156.972,65 Total Geral 29.860.709,01 * inclui o valor de R$ 5.000.000,00 relativo ao adiantamento concedido a LIESA.
Receitas do Carnaval em R$ Receitas Realizadas R$ Venda de Ingressos (Associação A e B) 197.123,08 Venda de Ingressos (Especial da Riotur) 2.188.832,83 Venda de Ingressos (Terreirão) 553.695,00 Aluguel de Barracas 40.000,00 Decorações de Camarotes 62.700,00 Credencial de Serviços 131.358,00 Taxa Uso de Energia Elétrica 50.921,25 Taxa Uso de Gás 3.100,00 Taxa de Uso de Espaço 103.725,00 Transferência do Tesouro Municipal 24.805.091,17 Devolução de Adiantamento LIESA 5.000.000,00 Total Geral 33.136.546,33
A relação dos processos de despesas e planilhas detalhadas das receitas referentes aos itens acima se encontram em anexo.
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Foi considerada tanto no total das despesas como no das receitas a quantia de R$ 5.000.000,00, relativa ao adiantamento efetuado à LIESA para promoção do Carnaval 2008. É importante ressaltar que a referida quantia está incluída na transferência efetuada pelo Tesouro Municipal. Destaca-se, ainda, que a devolução feita pela LIESA foi considerada uma receita na RIOTUR, já que tal valor não foi devolvido ao Tesouro Municipal.
Bilheteria
Quanto à venda de ingresso, a Liga Independente das Escolas de Samba do Rio de Janeiro (LIESA) firmou contrato com banco BRADESCO, tendo como objeto a prestação de serviços de recebimento de carnês de ingressos para os Carnavais Cariocas de 2007 e 2008, através de seus terminais de caixas, localizados em suas agências e em outras dependências especialmente preparadas para essa finalidade.
Termo de Conferência dos Ingressos
Com o objetivo de conferir a receita com a venda de ingressos referentes ao Carnaval de 2008, foi criada uma comissão composta por funcionários da Riotur, da Associação das Escolas de Samba, Auditor Chefe da Controladoria Geral do Município e da LIESA. A comissão compareceu à central de vendas, situada na rua da Alfândega, n° 25, Lojas A/B, para proceder à con tagem física de ingressos não vendidos dos desfiles do grupo Especial e dos grupos de Acesso “A” e “B”, confrontando o resultado com as planilhas apresentadas. Após a contagem física, a comissão concluiu que não houve diferenças quanto às quantidades indicadas nas referidas planilhas.
Divisão das Receitas com a Venda de Ingressos
Divisões das receitas com ingressos do Grupo Especial - Contrato 88/2007
Cláusula - 11.1
Da receita apurada com a venda de ingressos, após dedução referente ao recolhimento do ISS referido na cláusula 2.1.9 deste Contrato, caberá:
a) 50,35% (cinqüenta vírgula trinta e cinco por cento) à contratada para ser repassado às Escolas de Samba do Grupo Especial, a critério exclusivo da contratada; b) 2,65% (dois vírgula sessenta e cinco por cento) à contratada, a título de remuneração pela administração dos contratos relativos aos direitos das Escolas de Samba do Grupo Especial, conforme estabelecido nos atos internos da contratada;
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c) 30% (trinta por cento) à contratada para custeio do evento, de acordo com o “Projeto Geral das Construções Temporárias”; d) 6% (seis por cento) para a Riotur; e) 1% (um por cento) para Obra Social do Município; f) 10% (dez por cento) para a Editora Musical Escola de Samba Ltda.
Total das receitas do Grupo Especial até fevereiro de 2008 e rateios, conforme planilha cedida pela Riotur analisada pela equipe inspecionante
Domingo e segunda R$ 33.030.700,00 Sábado – Desfile das Campeães R$ 5.369.875,00 Total das receitas R$ 38.400.575,00
Camarote, domingo Ingressos ► Sábado Total e segunda feira. Valores ► 33.030.700,00 5.369.875,00 38.400.575,00 -ISS 5% ► - 1.651.535,00 - 268.493,75 - 1.920.028,75 Liquido ► 31.379.165,00 5.101.381,25 36.480.546,25
Participantes dos % do liquido acima Camarote, domingo, Valor recebido Rateios ▼ segunda e sábado ▼ ▼ Custeio da LIESA 30 % 36.480.546,25 10.944.163,60 Institucional 2,65 % “ 966.734,48
Obras Sociais 1 % “ 364.805,59 Editora 10 % “ 3.648.054,68 Riotur 6 % “ 2.188.832,83
Escola de Samba o Grupo especial e 50,35 % “ 18.367.955,07 Escola campeã
Total 100,00 % X 36.480.546,25
Os valores acima foram confirmados, depois de testados com as planilhas de vendas dos ingressos e demais documentos pertinentes ao assunto.
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Contratos nº 095 e 093/2007 – Divisões das receitas com ingressos dos Grupos “A” e “B”, respectivamente.
Cláusulas - 11.1 e 12.1
Da receita apurada com a venda das frisas, cadeiras de pista e arquibancadas, descontando-se as importâncias devidas a título de ISS (5%), CONFINS e PIS/PASEP (9,25%):
a) 92% (noventa e dois por cento) à Contratada que será destinado às Escolas de Samba do Grupo “A”, a seu critério exclusivo, incluindo o valor devido ao ECAD. b) 8% (oito por cento) para a Riotur.
Receitas com as vendas dos ingressos dos Grupos “A” e “B”
Receitas de Grupo de acesso Grupo de acesso Total ingressos ► “A” “B” Valores ► 926.920,00 6.870,00 933.790,00
-ISS 5% ► -46.346,00 -343,50 -46.689,50
-Finsocial (9,25%) -85.740,10 -635,48 -86.375,58 Liquido ► 794.833,90 5.891,02 800.724,92
RATEIOS
Participantes dos Vendas dos % do liquido Valores recebidos Rateios ingressos dos acima (a) ▼ ▼ grupos A e B ▼ Associação das 92 % 800.724,92 736.666,92 escolas de Samba Riotur 8 % “ 64.058,00
Total 100,00 % 800.724,92
Os valores acima foram confirmados, depois de testados com as planilhas de vendas dos ingressos e demais documentos pertinentes ao assunto.
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Parte 3 Licitações e Despesas Não Licitadas
Informações Gerais da Riotur
Foram formados 167 processos relativos ao carnaval de 2008, os quais foram analisados pelo corpo técnico inspecionante. Dentre os processos analisados, 24 referiam-se a licitações, enquanto 143, a despesas não licitadas. A distribuição dos processos está apresentada abaixo:
MODALIDADE PROCESSOS Concorrência - Tomada de Preços 06 Convite 15 Concurso 3 Leilão - Pregão - TOTAL 24
MODALIDADE PROCESSOS
Dispensa de Licitação 72 (Art. 24 da Lei 8666/93)
Inexigibilidade de Licitação 71 (Art. 25 da Lei 8666/93)
Total 143
A RIOTUR tem como responsáveis pelo controle e guarda dos instrumentos jurídicos as servidoras Regina Célia da Silva Couto (Matr. 555.888-8), Silvana Aparecida F. Cruz (Matr. 557.087-6) e Kátia Souza Ferreira (Matr. 200.187-5) e,
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dentro do período inspecionado, apresentou a seguinte comissão de licitação, designada através da Resolução “P” nº 006, de 26 de fevereiro de 2008
Comissão de Licitação - RIOTUR
CARGO NOME
Presidente Denise Guimarães Peixoto Nogueira Vice-presidente Ivani Luiz da Costa Membro SMA Sérgio Hércules de L. Cupolillo 1º Suplente Eloísa Reis
2º Suplente Tânia Nóbrega
Com vistas à melhor compreensão da magnitude do evento do Carnaval 2008, no presente relatório, as despesas realizadas pela Riotur foram divididas em função dos sub-eventos apresentados a seguir. Os processos abaixo listados encontram-se detalhados na parte anexa ao presente relatório.
Rateio das Despesas do Carnaval
Planilha 1
REI MOMO E RAINHA DO CARNAVAL
Compras e Serviços Processo nº Valor Realizado (R$) Aquisição de coroa, cedro e faixas 12/400.580/07 3.223,20 Coreógrafo 12/400.599/07 1.650,00 Iluminação cênica 12/400.527/07 3.400,00 Sanitários químicos 12/400.530/07 2.160,00 Locação de veículos 12/400.539/07 12.375,00 Locutor 12/400.600/07 4.000,00 Montagem/desmontagem de palco 12/400.544/07 7.950,00 Sonorização 12/400.586/07 3.500,00 Buffet 12/400.614/07 5.200,00 Fundo de palco/tela ortofônica 12/400.576/07 4.490,00 Locação de geradores 12/400.528/07 4.850,00 PREMIAÇÃO RAINHA Rainha - Ketula Rocha Mello 9.000,00 1ª Princesa - Charlene Valnice da Costa 12/400.479/07 7.000,00 2ª Princesa - Suen Xavier do Nascimento 5.000,00
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PREMIAÇÃO REI MOMO 1º colocado – Alex de Oliveira Silva 12/400.480/07 9.000,00 2º colocado – Marcelo de Jesus Reis 12/400.480/07 1.500,00 3º colocado – Jair José Pereira Ribeiro 12/400.480/07 1.000,00 Contratação de seguranças 12/400.621/07 5.497,80 Gravação e edição de imagens 12/400.573/07 1.650,00 Locação de ambulâncias 12/400.529/07 2.240,00 Locação de aparelho Nextel 12/400.574/07 3.300,00 Aquisição de confete e serpentina 12/400.541/07 2.136,00 Cachê artístico Planilha 10 8.000,00 TOTAL 108.122,00
Planilha 2 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE AGREMIAÇÕES
Associações Processo nº Valor Realizado (R$) LIESA - organização e direção escolas de samba 4.800.000,00 do grupo especial LIESA – adiantamento p/prestação serviços 5.000.000,00 desfiles escolas de samba grupo especial 12/400.512/07 LIESA – sonorização e abertura 500.000,00
LIESA – Enredos Chegada Família Real 4.000.000,00
Associação das Escolas de Samba – AESCRJ – 12/400.534/07 3.003.248,00 grupo A Associação das Escolas de Samba – AESCRJ – 12/400.535/07 1.430.118,00 grupo B Associação das Escolas de Samba – AESCRJ – grupo C Associação das Escolas de Samba – AESCRJ – 12/400.536/07 1.287.104,00 grupo D Associação das Escolas de Samba – AESCRJ – grupo E Associação das Escolas de Samba – AESCRJ – 12/400.663/07 2.000.000,00 Enredos Chegada da Família Real AESCRJ – cota de participação para confecção 12/400.643/07 5.000,00 CD sambas enredos – grupo acesso Associação das Escolas de Samba – AESCRJ – 12/400.122/08 22.843,00 Desfile das campeãs em Intendente Magalhães
Associação das Escolas de Samba Mirins do RJ 12/400.619/07 268.053,00
Associação das Escolas de Samba Mirins do RJ – 12/400.619/07 19.147,00 termo aditivo Liga Mirim Federação dos Blocos Carnavalescos do Estado 12/400.549/07 479.280,00 do Rio de Janeiro
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Federação dos Clubes de Frevo e Danças 12/400.662/07 40.000,00 Regionais do Estado do RJ TOTAL A 22.854.793,00 BLOCOS EXTRAS Cordão da Bola Preta 12/400.090/08 20.000,00 Desfile de Blocos de Embalo Planilha 10 49.500,00 Carnaval da Cidade de Deus 12/400.188/08 5.000,00 Bloco Galinha do Meio-dia – ABIH 12/400.120/08 15.000,00 Volta do Banho de Mar e Fantasia 12/400.083/08 14.000,00 GRES Cacique de Ramos 12/400.121/08 6.000,00 TOTAL B 109.500,00 TOTAL A + B 22.964.293,00
Planilha 3 CONCURSOS Adjudicações e Serviços Processo nº Valor Realizado (R$) CONCURSO FOLIÃO ORIGINAL 1º LUGAR 2º LUGAR 12/400.713/07 13.000,00 3º LUGAR Concurso Fantasias Inéditas – Hotel Glória 12/400.085/08 15.000,00 CONCURSO DE BANDAS
Cachês contratos bandas 12/400.542/07 112.000,00
Serviços de sonorização 12/400.665/07 3.250,00
Alimentação – concurso de bandas 12/400.666/07 3.900,00
Jurados – concurso de bandas 12/400.668/07 7.200,00 TOTAL 154.350,00
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Planilha 4 BAILES POPULARES Compras e Serviços Processo nº Valor Realizado (R$) Iluminação cênica 12/400.588/07 19.225,00 Locação de veículos 12/400.642/07 11.930,29 Montagem de palcos 12/400.572/07 247.000,00 Sonorização 12/400.623/07 129.000,00 Locação de rádio de comunicação Nextel 12/400.640/07 1.393,02 Locação de ambulâncias 12/400.605/07 92.861,59 Tela ortofônica fundo de palco 12/400.587/07 14.582,00 Locação de aparelhos telefonia celular 12/400.078/08 637,88 Locação banheiros químicos 12/400.622/07 142.945,42 Aquisição gelo 12/400.667/07 233,33 Confecção de credencial 12/400.708/07 882,00 Serviços fotográficos 12/400.102/08 1.070,00 Fornecimento de energia elétrica 12/400.112/08 54.047,47 Confete e serpentina 12/400.135/08 23.500,00 Confecção de faixas indicativas 12/400.082/08 600,00 ECAD 12/400.173/08 16.333,34 Cachê artístico Planilha 10 114.100,00 TOTAL 870.341,34
Planilha 5 BAILES CINELÂNDIA Compras e Serviços Processo nº Valor Realizado (R$) Locação de gerador 12/400.571/07 8.933,34 Iluminação cênica 12/400.588/07 13.625,00 Banheiros químicos 12/400.622/07 9.572,64 Locação de containers 12/400.575/07 3.636,36 Montagem de palcos 12/400.572/07 33.100,00 Sonorização 12/400.623/07 23.000,00 Tela ortofônica / fundo de palco 12/400.587/07 1.382,00 Locação de aparelhos de telefonia celular 12/400.078/08 277,88 Fornecimento de energia elétrica 12/400.112/08 55.560,00 Aquisição de gelo 12/400.667/07 232,07 Telefonia convencional fixa 12/400.508/07 199,48 Telefonia convencional fixa 12/400.111/07 5.183,65 Confecção de credenciais 12/400.708/07 529,00 Serviços fotográficos 12/400.102/07 970,00
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Locação de radio de comunicação NEXTEL 12/400.640/07 557,53 Locação de veículos 12/400.642/07 1.589,43 Confecção de faixas indicativas 12/400.082/08 600,00 Locação de ambulâncias 12/400.605/07 11.607,68 ECAD 12/400.173/08 11.193,32 Cachê artístico Planilha 10 136.500,00 TOTAL 318.249,38
Planilha 6 RIO FOLIA
Compras e Serviços Processo nº Valor Realizado (R$)
Locação de gerador 12/400.571/07 8.533,34 Iluminação cênica 12/400.588/07 13.025,00 Locação banheiros químicos 12/400.622/07 9.572,64 Locação de containers 12/400.575/07 5.454,56 Montagem de palcos 12/400.572/07 35.300,00 Sonorização 12/400.623/07 24.000,00 Tela ortofônica fundo de palco 12/400.587/07 902,00 Locação de aparelhos telefonia celular 12/400.078/08 177,88 Locação de ambulâncias 12/400.605/07 11.607,68 Fornecimento de energia elétrica 12/400.112/08 54.627,00 Locação de rádio e comunicação Nextel 12/400.640/07 277,91 Locação de veículos 12/400.642/07 906,29 Aquisição gelo 12/400.667/07 233,33 Serviços fotográficos 12/400.102/08 900,00 Confecção de credencial 12/400.708/07 529,00 Telefonia convencional fixa 12/400.508/07 199,48 Telefonia convencional fixa 12/400.111/07 5.183,65 Confecção de faixas indicativas 12/400.082/08 600,00 ECAD 12/400.173/08 11.233,34 Cachê artístico Planilha 10 120.000,00
TOTAL 303.263,10
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SCE / 1 a Inspetoria Geral de Controle Externo
Planilha 7 TERREIRÃO DO SAMBA Valor Compras e Serviços Processo nº Realizado (R$) Catracas eletrônicas e cartões magnéticos 12/400.633/07 22.000,00 Iluminação cênica 12/400.588/07 20.475,00 Fornecimento de energia elétrica 12/400.112/08 42.360,00 Instalação e fornecimento de gás 12/400.114/08 11.038,53 Locação de detectores de metal 12/400.080/08 400,00 Banheiros químicos 12/400.622/07 59.829,00 Locação de geradores 12/400.571/07 26.033,32 Locação de veículos 12/400.642/07 4.439,41 Montagem/desmontagem de tapadeiras e bares e 12/400.579/07 168.000,00 dependências de apoio Seguro de responsabilidade civil 12/400.625/07 5.266,33 Sonorização 12/400.623/07 36.000,00 Tela ortofônica/fundo de palco 12/400.587/07 2.182,00 Fornecimento de água e serviço de esgoto 12/400.113/08 8.200,00 Locação de aparelhos de telefonia celular 12/400.078/08 577,88 Confecção de credenciais 12/400.708/07 3.038,00 Locação de aparelhos de ar condicionado 12/400.597/07 445,29 Aquisição de gelo 12/400.667/07 1.834,79 Locação de radio comunicação nextel 12/400.640/07 557,53 Contratação de segurança 12/400.596/07 67.940,00 Locação de ambulância 12/400.605/07 11.607,68 Locação de containers 12/400.575/07 3.636,36 Serviço fotográfico 12/400.102/08 1.050,00 Instalação e manutenção de 2 blimps 12/400.206/08 2.900,00 Confecção de faixas indicativas 12/400.082/08 300,00 Cachê artístico Planilha 10 337.300,00 ECAD 12/400.067/08 55.361,50
TOTAL 892.772,62
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Planilha 8 CARNAVAL DA CIDADE Compras e Serviços Processo nº Valor Realizado (R$) Abertura oficial 12/400.088/08 1.000,00 Abertura do carnaval pelas ruas da cidade 12/400.169/08 7.950,00 Locação de ambulância 12/400.605/07 23.215,35 Fornecimento de energia elétrica 12/400.112/08 54.266,00 Banheiros químicos 12/400.622/07 62.948,30 Confecção de credenciais 12/400.708/07 1.118,00 Confecção de fotolitos 12/400.079/08 6.970,00 Locação de containers 12/400.575/07 7.272,72 Locação de veículos 12/400.642/07 2.445,15 Montagem/desmontagem de arquibancadas 12/400.578/07 160.000,00 Sonorização 12/400.623/07 177.000,00 Confecção e instalação de faixas indicativas 12/400.082/08 4.000,00 Kit lanche para órgãos públicos 12/400.654/07 25.200,00 Aquisição de gelo 12/400.667/07 233,33 Telefonia fixa convencional 12/400.508/07 398,96 Telefonia fixa convencional 12/400.111/07 5.385,47 Serviços fotográficos 12/400.102/08 1.790,00 Locação de reboque e empilhadeira 12/400.595/07 16.543,00 Locação de rádio de comunicação nextel 12/400.640/07 1.948,90 Total 559.685,18
Planilha 9 AVENIDA DOS DESFILES Compras e Serviços Processo nº Valor Realizado (R$) Divulgação e transmissão de imagens do grupo A 12/400.637/07 300.000,00 Manutenção preventiva elétrica das subestações 12/400.525/07 48.000,00 Kit lanche para órgãos públicos 12/400.654/07 19.600,00 Programação visual 12/400.707/07 7.200,00 Locação de aparelhos de ar condicionado 12/400.597/07 7.545,00 Locação de rádio nextel 12/400.640/07 11.239,92 Locação de transformadores elétricos 12/400.526/07 47.000,00 Locação de veículos 12/400.642/07 44.059,43 Aquisição de gás para recarga de extintores 12/400.661/07 7.776,00 Remoção de mobiliário 12/400.618/07 7.950,00 Serviços de chaveiro 12/400.635/07 5.728,00 Adiantamento Roosevelt Moreira 12/400.493/07 4.995,89 Adiantamento Luiz Gustavo 12/400.563/07 5.000,00 Adiantamento João Carlos Brito 12/400.567/07 3.911,87 Adiantamento Elton dos Santos Fonseca 12/400.677/07 2.957,41 Adiantamento Roosevelt Moreira 12/400.710/07 5.000,00 Adiantamento João Carlos de Brito 12/400.076/08 2.958,74 Adiantamento Paulo Renato Freire 12/400.077/08 6.929,90 Adiantamento Raquel Campos Martins 12/400.092/08 1.950,90
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Adiantamento Marcelo Veríssimo 12/400.115/08 6.926,55 Adiantamento Luiz Moura 12/400.213/08 6.000,00 Adiantamento Elton dos Santos Fonseca 12/400.118/08 3.949,58 Fornecimento de energia elétrica diversos 287.799,11 Fornecimento de água e serviço de esgoto diversos 157.021,98 COFINS 12/400.126/08 178.610,99 PASEP 12/400.126/08 38.777,39 CPMF 12/400.042/07 12.934,41 ISS sobre venda de ingressos 12/400.721/07 115.201,72 Horas extras 12/400.583/07 11.418,18 Pessoal 12/400.012/08 434.500,00 Encargos sociais – prestação de serviços 153.438,80 Prestação de serviços – pessoa física 12/400.638/07 1.092.505,00 Encargos sociais/prestadores de serviços 12/400.638/07 221.627,20 Montagem/desmontagem divisórias - salas apoio 12/400.624/07 40.030,75 Apresentação da Dupla do Rio 12/400.559/07 20.000,00 Serviço de mão-de-obra especializada 12/400.391/05 13.199,03 Inss sobre serviço de mão-de-obra especializada 12/400.275/08 2.198,58 Serviço de telefonia celular 12/400.078/08 5.616,85 Serviço de telefonia convencional 12/400.508/07 7.181,21 Serviço de telefonia convencional 12/400.111/07 5.175,52 Despesas bancárias – contas carnaval 12/400.117/08 19.208,57 Locação caminhão, reboque e empilhadeira 12/400.595/07 16.000,00 Aquisição de ingressos para o carnaval (frisas) 12/40.594/07 63.450,00 Aquisição de gelo 12/400.667/07 2.975,15 Decoração de camarote 12/400.641/07 7.000,00 Fornecimento de gás 12/400.114/08 4.000,00 Adesivo trânsito livre 12/400.116/08 7.950,00 ISS s/ receita 12/400.126/08 51.010,11 Serviço de sistema de cadastramento de pessoal 12/400.066/08 4.950,00 Serviços fotográficos 12/400.102/08 2.200,00 Total 3.532.659,74
Material de Consumo Aquisição de eletrodos 12/400.502/07 4.470,00 Aquisição de mat. P/casa de bombas, rede de 12/400.519/07 5.254,71 incêndio Aquisição de mat. Construção degraus 12/400.513/07 6.084,20 intermediários arq. Setores 3,5,7,9, 11 e 4 Aquisição de materiais de alvenaria 12/400.521/07 6.014,00 Aquisição de barras, cantoneiras e tubos de ferro 12/400.523/07 4.151,10 Aquisição de bucha de redução, ralo e tubos 12/400.546/07 4.118,50 p/serv. de dreno no Setor 2 Aquisição registro, torneira e válvula p/reparos em 12/400.548/07 6.796,25 cisternas da passarela Aquisição de madeiras e portas para divisórias 12/400.558/07 6.505,40 Aquisição de materiais hidráulicos 12/400.556/07 6.157,10 Aquisição de materiais p/recuperação das fachadas 12/400.561/07 5.053,60 dos setores da Passarela
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Aquisição de mangueira de incêndio 12/400.560/07 7.056,00 Aquisição de lonas de algodão 12/400.566/07 1.990,00 Aquisição de placa de chapa galvanizada 12/400.565/07 1.700,00 Aquisição de materiais de pintura 12/400.522/07 14.292,70 Aquisição de oxigênio e acetileno 12/400.584/07 1.800,07 Aquisição de materiais elétricos 12/400.570/07 11.329,60 Aquisição de materiais de ferragens e ferramentas 12/400.545/07 11.447,20 Serviços de recuperação de ferramentas elétricas 12/400.601/07 5.897,11 Aquisição de 2 alicates amperímetro digital 12/400.631/07 1.540,00 Aquisição de material de escritório 12/400.634/07 6.479,45 Aquisição de material de limpeza 12/400.632/07 5.490,36 Aquisição de mármores 12/400.639/07 987,80 Aquisição de materiais p/impermeabilização do 12/40.683/07 2.230,00 prédio da biblioteca - Setor 3 Aquisição de uniformes p/o pessoal da manutenção 12/400.705/07 3.368,00 Aquisição de 2 carrinhos de plataforma MF 414 12/400.065/08 1.160,00 Reparo na bomba d'água da rede de incêndio 12/400.104/08 1.000,00 Aquisição de capas de chuva descartáveis 12/400.091/08 3.160,00 Aquisição de materiais elétricos 12/400.741/07 12.939,50 Reparo e manutenção no aparelho de ar 12/400.148/08 4.200,00 condicionado do Museu do Carnaval Locação de 3 aparelhos de TV plasma p/camarotes 12/400.156/08 1.800,00 da RIOTUR - Setor 9 Serviços de demarcação de números e letras nas 12/400.081/08 2.500,00 Arquibancadas do Setor 9 Total 156.972,65 Total geral da Av. dos Desfiles 3.689.632,39
Impropriedades apontadas nos itens 6.1 e 6.2
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Planilha 10 CACHÊS ARTÍSTICOS
Processo Artista Empresa Vlr Pago RIO FOLIA Dorina, Ari do Cavaco, Baianinho, Aluízio Machado, Mauro Diniz, Monarco, Marquinho Diniz, Juliana Diniz, Tia Surica, Verinha da Portela, Genaro da Bahia, Márcia Guedes, Jacyr da Portela, Ratinho, Alince Calixto, Bandeira Brasil, Bombril, David Correa, Luiza Dionízio, Tantinho da Mangueira, Walter Alfaiate, Wilson M.G Veja Produções 12/400.179/08 66.000,00 Moreira, Wanderley Monterio, Zé Luiz Artísticas Ltda. do Império, Noca da Portela, Serginho Meriti, Elaine Machado, Leandro D’Menor, Galloti, Edir da Portela, Dhema, Efson, Luiz Grande, Luizinho Toblow, Maurição, andréa Dutra, Criolo Doido, Barberinho, Luiz Carlos da Vila, Pelé, Marquinhos Basílio, Macalé e Claudinho Guimarães. Zippy Produções e 12/400.177/08 Banda Supergrove 1.500,00 Eventos Ltda. Os Pakeras, Alta Fusão, Zoom Box e Coisa da Cidade Prod. 12/400.176/08 6.500,00 Os Credenciados Artísticas Ltda. H.F.N da Rocha 12/400.175/08 Banda Essência Latina Produções Artísticas 2.500,00 Ltda. Gerar Produções e 12/400.170/08 Banda Akazza 1.500,00 Eventos Ltda. Gosto Livre Bufet e 12/400.181/08 Ismália, Trio Pé de Serra e Fullgás 7.500,00 Eventos Ltda. Eukdel Promoções e 12/400.183/08 Banda Pop Urbano e Grupo Tonteira 3.000,00 Eventos Ltda. Ativo Humano Adm. Do 12/400.184/08 Banda Farofa Carioca Conhecimento, Prod. 1.500,00 Cultural Ifê Ominirá, Lemy Ayo, Estrela de Oyá, Manan 246 Serviços 12/400.185/08 9.000,00 Fredvox, Orumilá e Mammatchuly Ltda.
J & D Artes Promoções 12/400.207/08 Rogê 5.000,00 e Eventos Ltda. Banda Altivez, Grupo Opallas, Grupo Café Funqê, Banda Eletro, Grupo Manan 246 Serviços 12/400.209/08 16.000,00 Fugitivos de Tokyo, Grupo Pacto Ltda. Social. Total RIO FOLIA 120.000,00
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BAILES CINELÂNDIA Associação Banda Civil Banda Civil da Cidade do Rio de 12/400.086/08 da Cidade do Rio de 39.000,00 Janeiro Janeiro Doris Monteiro, Ellen de Lima, Jairo Aguiar, Treza Cury, Sonia Delfino, Marcio Gomes Roberto Silva, Ademilde Associação Marlenista 12/400.136/08 Fonseca, Carminha Mascarenhas, 33.500,00 do Rio de Janeiro Carlos José, Selma Costa, Zé Di, Carmélia Alves, Marlene e Helena de Lima
12/400.133/08 Orquestra Bianchini Bianchini Eventos Ltda. 27.500,00
Célia de Souza e Oswaldo de Souza, Marco Aurélio, Jorge Goulart, Paulo Cacá Produções 12/400.140/08 Márquez, Roberto Paiva, Tom da 32.000,00 Artísticas Ltda. Bahia, João Roberto Kelly, Adelaide Chiozzo e Reginaldo Bessa
12/400.186/08 Venilton Santos, Ataufo Alves Junior Manan 246 Serviços 4.500,00
Total Cinelândia 136.500,00 TERREIRÃO DO SAMBA Venart Eventos e 12/400.123/08 Grupo Sorriso Maroto Produções Artísiticas 55.000,00 Ltda.
Clóvis Pê, Leonardo Bessa, Wantuir, Anderson Paz, Banda Terreirão, Grupo Nosso Lance, Tia Gessy, Grupo 12/400.139/08 Existência, Grupo Samba Legal, Grupo Cacá Prod. artísticas 41.000,00 Radiante, Grupo sem Segredo, Grupo Identidade, Grupo Ta no Clima, Grupo Simplicidade, Grupo Agita Samba
Tarumã Assessoria, 12/400.130/08 Grupo Imaginasamba e Referências Produções e Serviços 10.000,00 Art. Ltda.
Renato Milagres, Marquinho Santana, Marquinho de Osvaldo Cruz, Monarco, 12/400.141/08 Mauro Diniz, Wander Pires, Lisandra Manan 246 Serviços 24.700,00 Dunga, Grupo Rio Samba Show e Grupo Coisa Certa
Avatar 2001 Produções 12/400.131/08 Arlindo Cruz 24.000,00 Artísticas Ltda Fênix Produções e 12/400.132/08 Exalta Samba 55.000,00 Eventos Ltda
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Gustavo Clarão, Bruno Ribas, Tinga, Ito 12/400.134/08 Eukdel 10.400,00 Melodia, Grupo Sambai
Gustavo Barreira Lins 12/400.137/08 Gustavo Lins Produções Artísticas 26.000,00 Ltda.
12/400.138/08 Dicró e Bruno Maia Bianchini Eventos Ltda 3.000,00
Guanumbi Promoções e 12/400.119/08 Dudu Nobre 22.000,00 Eventos Ltda Coisas da Cidade 12/400.143/2008 Grupos Musicais Produções Artísticas 14.200,00 Ltda JR Empreendimentos e 12/400.158/2008 Leandro Sapucahy e Chrigor 28.000,00 Produções Ltda Rigel Produções 12/400.174/08 Netinho de Paula 24.000,00 Artísticas Ltda. Total Terreirão do Samba 337.300,00 BAILES POPULARES Roberto Eloi, Grupos Livre Acesso, Estrela Negra, Mistura Samba, Pirraça Coisas da Cidade Prod. 12/400.172/08 24.000,00 Simples Desejo, Fixasamba, Samba Artísticas Llta Som 7 e Firma Samba Grupo Finalmente, Wilson de Assis, Grupo Samba Às 3, Grupo Toque de Eukdel Promoção e 12/400.171/08 23.200,00 Linha, Grupo 5ª Essência, Marcelo Eventos Ltda. Guimarães e Tia Surica Associação Marlenista 12/400.182/08 Velha Guarda Musical de Vila Isabel 3.000,00 do RJ Orquestra Sereneide, Grupo Identidade, Grupo Presença Marcante, Pagode da Tia Gessy, Grupo Kemmedera, Grupo Etiketa, Grupo Kisueira, Grupo Existência, Grupo Sem Segredo, Grupo Lá Samba, Grupo Extra Samba, Grupo Cacá Produções 12/400.208/08 63.900,00 Luz Néon, Grupo Samba Tropical, Artísticas Ltda. Grupo Inspirasson, Grupo Entre Nós, Grupo Nosso Lance, Grupo Samba Legal, Grupo Bagagem, Grupo Regente, Cantor Mauro Diniz, Blecaute Júnior Total Bailes Populares 114.100,00
REI MOMO E RAINHA DO CARNAVAL
Cacá Produções 12/400.598/07 Grupo Sem Segredo 3.000,00 Artísticas Ltda
Manan 246 Serviços 12/400.616/07 Grupo Rio Samba 5.000,00 Ltda. Total Rei Momo e Rainha do Carnaval 8.000,00
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CONCURSO DE BANDAS ESPECIALIZADAS EM CARNAVAL
Cacá Produções 12/400.542/07 Diversas 105.000,00 Artísticas Ltda
12/400.542/07 Diversas Banda Egon 7.000,00
Total Concurso de Bandas 112.000,00 BLOCOS DE EMBALO Instituto Cultural Bafo de 12/400.089/08 Bafo de Onça 3.000,00 Onça Afoxé Filhos da Paz, Filhos de Ghandi, 12/400.187/08 Manan 246 Serviços Ltda 4.500,00 Imalê Ifê Acadêmicos dos Arcos, Alegria do Rio e Liga Indep dos Blocos de 12/400.084/08 17.000,00 outras Embalo do Estado do RJ Associação Brasileira da 12/400.211/08 Bloco Carioca de Coração Indústria de Hotel e 5.000,00 Restaurante do RJ Desfile de Blocos de Enredo na Rua Federação dos Blocos 12/400.087/08 20.000,00 Cardoso de Moraes Carnavalescos do RJ
Total 49.500,00
Total Geral Cachês Artísticos 839.400,00
Parte 4 Prestação de Serviços - Agremiações
Primeiramente, convém informar que:
a) Os processos de pagamentos, referentes aos contratos e termos de compromissos listados a seguir, foram analisados de acordo com toda a documentação pertinente, ou seja: autorização da despesa, empenho da despesa, liquidação, pagamentos, datas, notas fiscais, recibos e demais documentos suportes constantes dos processos.
b) Todos os pagamentos foram atestados com os lançamentos do relatório emitido pelo FINCON.
c) Verificou-se nas notas fiscais/recibos que os mesmos estavam atestados por dois funcionários, com a informação de que as compras e/ou serviços foram executados a contento para o serviço público.
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d) Foram analisados os cumprimentos das diversas formas de pagamentos constantes das cláusulas contratuais, inclusive, os Termos de Aceitações Provisórias e Definitivas das Obras e Serviços emitidos pelas Comissões de Fiscalizações designadas pela Riotur.
Contratos
Contrato nº 88/2007
GRUPO ESPECIAL
Objeto: Administração, apoio e promoção pelo Município, através da RIOTUR e a realização, organização e direção pela LIESA, do desfile das Escolas de Samba do Grupo Especial, na Passarela do Samba, situada na Av. Marquês de Sapucaí, no Rio de Janeiro Contratada: LIESA – Liga Independente das Escolas de Samba do Rio de Janeiro Proc. Adm: 12/400.512/2007 Valor: R$ 14.300.000,00 Assinatura: 05/10/2007 Fundamentação: art. 25, caput, Lei n.º 8.666/93. TCMRJ: 40/005.654/2007 (Sobrestado)
Este contrato define as responsabilidades e direitos das partes em relação ao desfile das Escolas de Samba do Grupo Especial no Carnaval 2008. Por ser este desfile organizado pela LIESA, possuindo apoio financeiro do Município, engloba custos de serviços operacionais (contratados pela LIESA), juntamente com pagamentos às Escolas de Samba relativos a fantasias, alegorias e instrumentos. Engloba, ainda, o patrocínio no valor de R$ 4.000.000,00 (quatro milhões de reais) pelos desfiles da São Clemente e da Mocidade Independente de Padre Miguel, que adotaram enredos alusivos aos 200 anos da chegada da Família Real Portuguesa no Brasil. A fundamentação legal é a inexigibilidade de licitação, por ser a LIESA a representante exclusiva das Escolas, bem como a organizadora do Desfile.
O valor total de R$ 14.300.00,00 do contrato encontra-se previsto em cláusulas contratuais, conforme especificado abaixo:
Cláusula 15.1 – Contraprestação pela apresentação do desfile
Como contraprestação pelo desfile das Escolas de Samba do Grupo Especial que, para manterem o nível e qualidade do evento, irão escolher enredo livre, sempre ligado a temas de relevante interesse e prestando homenagem a personalidades da vida cultural do país, o Município repassará à contratada a quantia de R$ 4.800.000,00 (quatro milhões e oitocentos mil reais).
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Cláusula 16.1 – Patrocínio das Escolas de Samba que desfilarão com enredos alusivos aos 200 anos da chegada da família real portuguesa no Brasil
O Município, através da Riotur, repassará o valor de R$ 4.000.000,00 (quatro milhões de reais), a título de patrocínio, que deverá ser dividido, após a dedução de ISS (5%) e da taxa de administração da contratada (5%), igualmente entre as duas escolas de samba que abrirão cada dia de desfile do Grupo Especial, respectivamente GRES São Clemente e GRES Mocidade Independente de Padre Miguel, que desfilarão com o enredo alusivo aos 200 anos da chegada da família real portuguesa ao Brasil no Carnaval 2008.
Cláusula 17.1 – Adiantamento
Para fazer face às despesas preliminares para a realização dos Desfiles, o Município adiantará, através da Riotur, a quantia de até R$ 5.000.000,00 (cinco milhões de reais) para que sejam ultimadas as despesas preliminares para a realização do evento objeto do presente Contrato.
Cláusula 19.1 – Sonorização e abertura do Carnaval
O Município, através da Riotur, e a contratada implementarão o projeto de modernização da sonorização, bem como a promoção de espetáculo de abertura do Carnaval nos dias de desfile do Grupo Especial, na Passarela do Samba, por ocasião do Carnaval 2008, no valor de R$ 500.000,00 (quinhentos mil reais).
Das Obrigações da Contratada (Cláusula Segunda)