Geschäftsbericht 2020
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Sparkasse Salem-Heiligenberg Öffentliche Spar- und Kreditanstalt Älteste Sparkasse Deutschlands - gegründet 1749 Sitz der Sparkasse sowie Verantwortlich für Druck und Layout (Impressum): Sparkasse Salem-Heiligenberg Schlossseeallee 30, 88682 Salem, Telefon: 07553 8 21-0 Telefax: 07553 8 21-333 HRA 580951 Amtsgericht Freiburg im Breisgau Der Jahresabschluss wird auch veröffentlicht unter: www.unternehmensregister.de www.bundesanzeiger.de Neben unserer Hauptstelle finden Sie uns auch in unserer digital Filiale 1749: Telefon 07553 821749 www.spk-salem.de den Geschäftsstellen Bermatingen Frickingen Heiligenberg Immenstaad Oberuhldingen Wittenhofen Öffnungszeiten: Hauptstelle - Zugang: barrierefrei ² Montag 9:00 - 12:15 Uhr 14:00 - 17:00 Uhr Dienstag 9:00 - 12:15 Uhr 14:00 - 17:00 Uhr Beratungszeit nach Mittwoch 9:00 - 12:15 Uhr Vereinbarung Donnerstag 9:00 - 12:15 Uhr 14:00 - 18:00 Uhr Freitag 9:00 - 12:15 Uhr 14:00 - 16:00 Uhr BeratungsCenter - Zugang: barrierefrei ² Montag 9:30 - 12:15 Uhr 14:00 - 17:00 Uhr Dienstag 9:30 - 12:15 Uhr 14:00 - 17:00 Uhr Mittwoch 9:30 - 12:15 Uhr 14:00 - 17:00 Uhr Donnerstag 9:30 - 12:15 Uhr 14:00 - 18:00 Uhr Freitag 9:30 - 12:15 Uhr 14:00 - 16:00 Uhr Zusätzlich werden persönliche Beratungszeiten von montags bis freitags von 8.00 Uhr bis 20.00 Uhr angeboten Rechtsform Die Sparkasse Salem-Heiligenberg mit Sitz in Salem ist eine ge- meinnützige und mündelsichere Anstalt des öffentlichen Rechts. Träger Die Gemeinden Bermatingen, Deggenhausertal, Frickingen, Hei- ligenberg, Immenstaad, Salem und Uhldingen-Mühlhofen. Mitgliedschaft Die Sparkasse ist Mitglied des Sparkassenverbandes Baden-Württemberg, Stuttgart und über diesen dem Deutschen Sparkassen- und Giroverband Bonn e. V. angeschlossen. Haftung Die Sparkasse gehört dem Sicherungssystem der Deutschen Sparkasse-Finanzgruppe an. Weitere Hinweise erhalten Sie in unseren Allgemeinen Ge- schäftsbedingungen (AGB) oder www.dsgv.de/sicherungssystem Sparkasse Salem-Heiligenberg, Lagebericht 2020 Seite 1 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020 1 Grundlagen der Geschäftstätigkeit der Sparkasse Geschäftsmodell der Sparkasse Die Sparkasse Salem-Heiligenberg (im Folgenden: Sparkasse) ist eine rechtsfähige Anstalt des öffentlichen Rechts mit Sitz in Salem. Sie ist Mitglied im Sparkassenverband Baden-Württemberg (SVBW) und über diesen dem Deutschen Sparkassen- und Giroverband e.V. (DSGV) angeschlos- sen. Sie ist beim Amtsgericht Freiburg i.Br. unter der Nummer A 580951 im Handelsregister ein- getragen. Träger der Sparkasse sind die Gemeinden Salem, Bermatingen, Deggenhausertal, Fri- ckingen, Heiligenberg, Immenstaad und Uhldingen-Mühlhofen. Organe der Sparkasse sind der Verwaltungsrat, der Kreditausschuss und der Vorstand. Sicherheit ist der Sparkasse ein großes Anliegen. Sie ist als Mitglied im Sparkassenverband Ba- den-Württemberg über dessen Sparkassenstützungsfonds dem Sicherungssystem der Sparkas- sen-Finanzgruppe angeschlossen. Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat das institutsbezogene Sicherungssystem der Sparkassen-Finanzgruppe als Einlagensiche- rungssystem nach dem Einlagensicherungsgesetz (EinSiG) anerkannt. Das Sicherungssystem stellt im Entschädigungsfall sicher, dass den Kunden der Sparkassen der gesetzliche Anspruch DXI$XV]DKOXQJLKUHU(LQODJHQJHPlGHP(LQ6L*HUIOOWZHUGHQNDQQ ÄJHVHW]OLFKH(LQODJHQVL FKHUXQJ´ 'DUEHUKLQDXVLVWHVGDV=LHOGHV6LFKHUXQJVV\VWHPVHLQH n Entschädigungsfall zu vermeiden und die Sparkassen selbst zu schützen, insbesondere deren Liquidität und Solvenz zu JHZlKUOHLVWHQ ÄGLVNUHWLRQlUH,QVWLWXWVVLFKHUXQJ´ Als selbstständiges regionales Wirtschaftsunternehmen bietet die Sparkasse zusammen mit ih- ren Partnern aus der Sparkassen-Finanzgruppe Privatkunden, Unternehmen und Kommunen Fi- nanzdienstleistungen und -produkte an. Der im Sparkassengesetz verankerte öffentliche Auftrag verpflichtet die Sparkasse, mit ihrer Geschäftstätigkeit in ihrem Geschäftsgebiet den Wettbewerb zu stärken und die angemessene und ausreichende Versorgung aller Bevölkerungskreise, der Wirtschaft und der öffentlichen Hand mit Bankdienstleistungen sicherzustellen. Um diesem Auftrag gerecht zu werden, unterhielt die Sparkasse zum 31. Dezember 2020 im Ge- schäftsgebiet eine Hauptstelle, sechs Geschäftsstellen, ein Beratungs-Center sowie ein digitales Kunden-Servicecenter. Die Gesamtzahl der Beschäftigten hat sich bis zum 31. Dezember 2020 gegenüber dem Vorjahr um 0,8 % auf 121 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter leicht reduziert. Sparkasse Salem-Heiligenberg, Lagebericht 2020 Seite 2 2 Wirtschaftsbericht Gesamtaussage zum Geschäftsverlauf und zur Lage 2020 sowie zu den bedeutsamsten Leis- tungsindikatoren Die Sparkasse kann auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr 2020 zurückblicken. Der Geschäftsverlauf und die Lage können unter Berücksichtigung der gesamtwirtschaftlichen sowie branchenspezi- fischen Entwicklung und trotz der Extremsituation durch die Covid-19-Krise als günstig bezeich- net werden. Der Jahresüberschuss liegt leicht über dem Niveau des Vorjahres. Bestand Veränderung Anteil in % des 31.12.2020 31.12.2019 Mio. EUR % Geschäftsvolu- Mio. EUR Mio. EUR mens Bilanzsumme 1.033,1 934,5 98,6 10,6 96,7 Geschäftsvolumen 1) 1.068,2 973,0 95,2 9,8 100,0 Aktivgeschäft 2) Kundenkreditvolumen 662,2 632,2 30,1 4,8 62,0 darunter: Avalkredite 35,0 38,5 -3,5 -9,0 3,3 Forderungen an Kreditinstitute 94,8 47,0 47,7 101,5 8,9 Wertpapiervermögen 252,0 228,6 23,4 10,2 23,6 Anlagevermögen 11,8 10,6 1,2 11,5 1,1 Sonstige Vermögenswerte 47,3 54,6 -7,3 -13,3 4,4 Passivgeschäft Mittelaufkommen von Kunden 798,1 732,7 65,4 8,9 74,7 darunter: Spareinlagen 237,0 238,1 -1,1 -0,5 22,2 Andere Verbindlichkeiten 561,1 494,6 66,5 13,5 52,5 Verbindlichkeiten gegenüber 97,0 69,8 27,3 39,1 9,1 Kreditinstituten Sonstige Passivposten 3) 121,1 120,2 0,9 0,8 11,3 Eigene Mittel 51,9 50,3 1,6 3,1 4,9 1) Geschäftsvolumen = Bilanzsumme zzgl. Eventualverbindlichkeiten 2) (inklusive Passivposten 1 unter dem Strich) 3) (einschl. Eventualverbindlichkeiten und Rückstellungen) Sowohl die Bilanzsumme wie auch das Geschäftsvolumen sind im Jahr 2020 kräftig um etwa 10 % angestiegen. Das Kundenkreditvolumen konnte gegenüber dem Vorjahr um 30,1 Mio. EUR oder 4,8 % erhöht werden. Die Forderungen an Kreditinstitute haben sich zum Jahresende 2020 auf 94,8 Mio. EUR in etwa verdoppelt. Das Wertpapiervermögen erhöhte sich um 10,2 %. Dieser Anstieg resultiert insbesondere aus Käufen von Investmentfonds. Das Mittelaufkommen von Kunden erhöhte sich wiederum kräftig um 8,9 % gegenüber dem Vorjahr. Die Verbindlichkeiten Sparkasse Salem-Heiligenberg, Lagebericht 2020 Seite 3 gegenüber Kreditinstituten (in erster Linie aus einem längerfristigen Refinanzierungsgeschäft bei der Europäischen Zentralbank) wurden deutlich gesteigert. Gewinn- und Verlustrechnung 2020 2019 Veränderung Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR % Zinsüberschuss (inklusive GuV-Position 3) 10,9 11,7 -0,8 -7,1 Provisionsüberschuss 5,3 5,2 0,1 2,6 Verwaltungsaufwand Personalaufwand -7,8 -7,7 -0,1 1,1 Sachaufwand -4,2 -4,6 0,4 -7,9 Nettoertrag des Handelsbestands 0,0 0,0 0,0 0,0 sonstige ordentl. Erträge und Aufwendungen 1,2 -0,2 1,4 -709,5 Ergebnis vor Bewertung 5,4 4,4 1,0 22,8 Bewertungsergebnis -2,5 -1,7 -0,8 47,9 Ergebnis nach Bewertung 2,9 2,7 0,2 7,1 Außerordentliches Ergebnis 0,0 0,0 0,0 0,0 Steuern -1,3 -1,2 -0,2 13,8 Jahresüberschuss und Bilanzgewinn 1,6 1,5 0,0 2,1 Die Ertragslage war gekennzeichnet durch einen rückläufigen Zinsüberschuss in ähnlicher Grö- ßenordnung wie im Vorjahr. Der Provisionsüberschuss konnte dagegen gegenüber dem Vorjahr leicht gesteigert werden. Der Personalaufwand ist um 1,1 % gegenüber Vorjahr angestiegen. Der Sachaufwand konnte erfreulicherweise um 0,4 Mio. EUR oder 7,9 % gegenüber dem Vorjahr re- duziert werden. Das Bewertungsergebnis war um 0,8 Mio. EUR schlechter als im Vorjahr. Zusam- men mit der um 0,2 Mio. EUR höheren Steuerbelastung resultiert ein Jahresüberschuss, der leicht höher ist als im Vorjahr. Die Eigenmittel sind in ähnlicher Größenordnung wie im Vorjahr angestiegen. Vor dem Hintergrund des intensiven Wettbewerbs und der anhaltenden Niedrig- zinsphase sowie den Belastungen aus der Covid-19-Krise sind wir mit der Entwicklung der Er- tragslage im Jahr 2020 zufrieden. Bedeutsamste finanzielle Leistungsindikatoren Als bedeutsamste finanzielle Leistungsindikatoren dienen in Übereinstimmung mit der sparkas- seninternen Berichterstattung folgende Steuerungsgrößen: Originäres Kundenkreditvolumen Cost-Income-Ratio Diese bedeutsamsten finanziellen Leistungsindikatoren stellen sich zum Bilanzstichtag im Ver- gleich mit dem Vorjahr wie folgt dar: Sparkasse Salem-Heiligenberg, Lagebericht 2020 Seite 4 Bestand Veränderung 31.12.2020 31.12.2019 Mio. EUR % Mio. EUR Mio. EUR Originäres Kundenkreditvolumen 1) 633,6 605,4 28,2 4,7 1) Originäres Kundenkreditvolumen = Kundenkreditvolumen abzgl. Schuldscheindarlehen zzgl. an S-Kreditpartner vermitteltes Bestandsvolumen Im Lagebericht des Vorjahres hat die Sparkasse bei dieser Kennzahl einen moderaten Anstieg erwartet, der insbesondere aufgrund hoher Neuabschlüsse für Zwecke des Wohnungsbaus auch eingetroffen ist. Ergebnis in % Veränderung 01.01.- 31.12.2020 01.01.- 31.12.2019 %-Punkte Cost-Income-Ratio 1) 68,8 67,7 1,1 1) Cost-Income-Ratio = Verwaltungsaufwand in Relation zum Rohertrag (Zins- und Provisionsüberschuss) zuzüglich Nettoergebnis des Handelsbestands sowie Saldo der sonstigen ordentlichen Erträge und Aufwendungen gemäß der Abgrenzung des Betriebsvergleichs (bereinigt um neutrale und aperiodische Positionen) Der von der Sparkasse erwartete starke Anstieg bei