Ortsgemeinde Zweifelscheid HAUSHALTSSATZUNG Und

Ortsgemeinde

Zweifelscheid

HAUSHALTSSATZUNG

und

HAUSHALTSPLAN

für die Haushaltsjahre

2021 / 2022

Inhaltsverzeichnis

1. Haushaltssatzung 3 2. Vorbericht 6 3. Bilanz (aus Jahresabschluss Vorvorjahr) 20 4. Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt 21 5. Ergebnis- und Finanzhaushalt mit Produktsachkonten 24 6. Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte 28 7. Teilproduktplan: Teilergebnishaushalt und Teilfinanzhaushalt 29 8. Investitionsübersicht 57

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022

Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Zweifelscheid für die Jahre 2021 und 2022

Der Gemeinderat hat auf Grund des § 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz in der zuletzt geltenden Fassung folgende Haushaltssatzung am 04.03.2021 beschlossen:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Festgesetzt werden

1. im Ergebnishaushalt 2021 2022 der Gesamtbetrag der Erträge auf 77.195 € 78.186 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 85.851 € 84.843 € Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -8.656 € -6.657 €

2. im Finanzhaushalt

der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf -5.403 € -3.404 €

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0 € 0 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 1.150 € 0 € der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf -1.150 € 0 €

der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 6.553 € 3.404 €

§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite

Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaß- nahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für

2021 2022 zinslose Kredite auf 0 € 0 € verzinste Kredite auf 1.150 € 0 € Zusammen auf 1.150 € 0 €

§ 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen

Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, werden nicht veranschlagt.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022

§ 4 Steuersätze

2021 2022 Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: - Grundsteuer A 500 v. H. 500 v. H. - Grundsteuer B 500 v. H. 500 v. H. - Gewerbesteuer 380 v. H. 380 v. H. Die Hundesteuer beträgt für Hunde, die innerhalb des Gemeindegebietes gehalten werden - für den ersten Hund 27 € 27 € - für den zweiten Hund 33 € 33 € - für jeden weiteren Hund 51 € 51 € - für jeden gefährlichen Hund 200 € 200 €

§ 5 Gebühren und Beiträge

Die Sätze der Gebühren und Beiträge für ständige Gemeindeeinrichtungen nach dem Kommunalabgabengesetz in der derzeit geltenden Fassung werden wie folgt festgesetzt:

-keine-

§ 6 Eigenkapital

Der Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019 betrug 57.926 €. Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2020 beträgt 52.352 €. und zum 31.12. 2021 43.696 € sowie zum 31.12.2022 37.039 €.

§ 7 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen

Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall 1.000 € (2021) und 1.000 € (2022) überschritten sind.

§ 8 Wertgrenze für Investitionen

Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 1.000 € sind einzeln im Teilfinanzhaushalt darzustellen

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid , den ______

(Unterschrift Ortsbürgermeister/Ortsbürgermeisterin)

Hinweis zur Bekanntmachung:

Die vorstehende Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2021 und 2022 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die nach § 95 Abs. 4 GemO erforderlichen Genehmigungen der Aufsichtsbehörde zu den Festsetzungen in den §§ 2 und 3 der Haushaltssatzung sind erteilt.

Der Haushaltsplan liegt nach der öffentlichen Bekanntmachung der Haushaltssatzung an den folgenden sieben Werktagen während der allgemeinen Dienststunden bei der Verbandsgemeindeverwaltung Südeifel, Pestalozzistr. 7, 54673 Neuerburg, zur Einsichtnahme öffentlich aus.

Hinweis gemäß § 24 Abs. 6 GemO:

Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- oder Formvorschriften dieses Gesetzes oder aufgrund dieses Gesetzes zustande gekommen sind, gelten ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen. Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder die Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der in Satz 1 genannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfah- rens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung unter Bezeichnung des Sachverhaltes, er die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat. Hat jemand eine Verletzung nach Satz 2 Nr. 2 geltend gemacht, so kann nach Ablauf der in Satz 1 genannten Frist jedermann diese Verletzung geltend machen.

Ortsgemeinde Zweifelscheid , den ______

(Unterschrift Ortsbürgermeister/Ortsbürgermeisterin)

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

Vorbericht

zum Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

Vorbericht 6

1 Allgemeines 8

1.1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen 8

2 Strukturdaten 8

2.1 Gemeindegröße und Entwicklung der Einwohnerzahlen 8

2.2 Übersichten zur Haushaltsplanung (Nr. 2.2 – 2.7) 8

3 Ergebnishaushalt 12

3.1 Übersicht über Erträge und Aufwendungen in komprimierter Darstellung 12

3.2 Steuern 13 3.2.1 Überblick über die Hebesätze 13 3.2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen 13

3.3. Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 14 3.3.1 Entwicklung der Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 14

3.4 Gebühren und ähnliche Entgelte 14 3.4.1 Entwicklung der Gebühren und ähnlichen Entgelte 14

3.5 Personalaufwendungen 15 3.5.1 Entwicklung der Personalaufwendungen 15

3.6 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 15 3.6.1 Entwicklung der Sach- und Dienstleistungen 15

3.7 Abschreibungen 16 3.7.1 Entwicklung der Abschreibungen 16

3.8 Zinsen 16 3.8.1 Entwicklung der Zinserträge und Zinsaufwendungen 16

4 Finanzhaushalt 17

4.1 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen in komprimierter Darstellung 17

4.2 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen der laufenden Verwaltungstätigkeit in komprimierter Darstellung 17

4.3 Investitionstätigkeit 18 4.3.1 Entwicklung der Investitionstätigkeit 18

4.4 Finanzierungstätigkeit 19 4.4.1 Entwicklung der Finanzierungstätigkeit 19 4.4.2 Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen 19

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

1 Allgemeines

1.1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen

Dem Haushaltsplan ist als Anlage unter anderem ein Vorbericht beizufügen (§ 1 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO). Dieser Vorbericht soll nach § 6 GemHVO einen Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Haushaltsjahr unter Einbeziehung insbesondere der beiden Haushaltsvorjahre geben. Die durch den Haushalt gesetzten Rahmenbedingungen sind zu erläutern. Der Vorbericht enthält ferner einen Ausblick auf wesentliche Veränderungen der Rahmenbedingungen der Planung und die Entwicklung wichtiger Planungskomponenten innerhalb des Zeitraums der Ergebnis- und Finanzplanung.

Insbesondere sind darzustellen:

1. die Entwicklung der Jahresergebnisse (Jahresüberschüsse/Jahresfehlbeträge), 2. die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/Finanzmittelfehlbeträge, 3. die Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre, 4. die Entwicklung der Investitionskredite sowie die Belastung des Haushalts durch kreditähnliche Rechtsgeschäfte, 5. die Entwicklung des Eigenkapitals,

2 Strukturdaten

2.1 Gemeindegröße und Entwicklung der Einwohnerzahlen

Gemeindegröße: 1,81 km²

Entwicklung der Einwohnerzahlen:

- zum 30.06.2016 53 - zum 30.06.2017 53 - zum 30.06.2018 58 - zum 30.06.2019 58 - zum 30.06.2020 58

2.2 Übersichten zur Haushaltsplanung (Nr. 2.2 – 2.7)

2.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse

lfd. Ergebnis Betrag Jahr Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) in € 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2016 -16.942,39 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2017 -2.266,19 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2018 -2.157,57 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2019 5.451 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres – einschl. 5 2020 -5.574 Nachträge) 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2021 -8.656 7 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2022 -6.657 8 Zwischensumme -36.802,35 9 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 -6.645 10 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2024 -6.681 11 Summe -50.128,35

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

2.3 Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung Saldo der ordentlichen und ./. außerordentlichen planmäßige Ein- und Tilgung = lfd. Nr. Jahr Jahr Auszahlungen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Betrag (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 Posten F 23 GemHVO) GemHVO) in € 1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 -24.805,99 601,08 -25.407,07 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 1.063,19 457,50 605,69 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2018 1.703,37 775,42 927,95 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2019 1.116,71 632,18 484,53 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2020 -2.569,00 687,00 -3.256,00 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2021 -5.403,00 710,00 -6.113,00 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 bis 6) -28.894,72 3.863,18 -32.757,90 8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 -3.404,00 778,00 -4.182,00 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 -3.392,00 790,00 -4.182,00 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2024 -3.429,00 802,00 -4.231,00 11 Summe -39.119,72 6.233,18 -45.352,90

2021 2.4 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Verpflichtungsermächtigungen 2022 2023 2024 2025 (gem. § 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO) in € im Haushaltsjahr 2018 0 - - - im Haushaltsjahr 2019 0 0 - - im Haushaltsjahr 2020 0 0 0 - im Haushaltsjahr 2021 0 0 0 0 Summe 0 0 0 0 Gesamtbetrag der Investitionskredite 0 0 0 0 (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung) 2022 2.4 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Verpflichtungsermächtigungen 2023 2024 2025 2026 (gem. § 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO) in € im Haushaltsjahr 2019 0 - - - im Haushaltsjahr 2020 0 0 - - im Haushaltsjahr 2021 0 0 0 - Im Haushaltsjahr 2022 0 0 0 0 Summe 0 0 0 0 Gesamtbetrag der Investitionskredite 0 0 0 0 (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung)

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

2.5 Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge Stand Voraussichtlicher Voraussichtlicher Stand lfd. Art Beginn Stand zu Beginn zum Ende Nr. (gem. § 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) 2020 2021 2021 in € 1 Anleihen 0 0 0

2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 11.498 10.811 11.251

3 Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse 27.156 30.412 36.525

4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0 0 0

5 Summe der Kreditaufnahmen 38.655 41.224 47.777

2.6 Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. "freien Finanzspitze"; Ausgleich Finanzhaushalt)

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- jahres jahres jahres jahres jahres jahres lfd.Nr Einzahlungs- und Auszahlungsarten einschl. . Nachträge 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € 1 einschließlich Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Zinsauszahlungen für bereits einschließlich Zinsauszahlungen für bereits genehmigte Kredite Ein- und Auszahlungen genehmigte Kredite und für geplante, aber noch nicht genehmigte Kredite (§ 23 Abs. 1 Satz 1 Posten F 23 GemHVO) 1.116,71 -2.569 -5.403 -3.404 -3.392 -3.429

2 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von

Entstehungsrechnung bereits genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO) 632,18 687 654 665 677 688

3 Zwischensumme 484,53 -3.256 -6.057 -4.069 -4.069 -4.117

4 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten,

rechnung aber noch nicht genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 F 36 GemHVO) 56 113 113 114

Verwendungs 5 "freie Finanzspitze" (Ziel in allen Jahren: 0) 484,53 -3.256 -6.113 -4.182 -4.182 -4.231

Endfällige Kredite Stand der Forderungen (+) bzw. Verbindlichkeiten (-) gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse 2021 Betrag 0 € 2021 Betrag -36.525 € 2022 Betrag 0 € 2022 Betrag -40.707 € 2023 Betrag 0 € 2023 Betrag -44.889 € 2024 Betrag 0 € 2024 Betrag -49.120 €

Hinweis: Die tatsächliche Entwicklung der Verbindlichkeiten bzw. auch der Forderungen gegenüber Einheitskasse der Verbandsgemeinde im Haushaltsvorjahr 2020 kann erheblich hiervon abweichen. Dies wird dann im Teilproduktplan im Bereich 6120 – Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft - entsprechend erläutert.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

2.7 Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals

nachrichtlich: Ergebnis Betrag aufgelaufenes lfd. Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23) Eigenkapital in € 1 Eigenkapital zum 31.12.2018 52.476

2 + Jahresergebnis 2019 5.451 57.926 3 + Ansatz für Jahresergebnis 2020 -5.574 52.352

4 + Ansatz für Jahresergebnis 2021 -8.656 43.696 5 + geplantes Jahresergebnis 2022 -6.657 37.039

6 + geplantes Jahresergebnis 2023 -6.645 30.394 7 + geplantes Jahresergebnis 2024 -6.681 23.713

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

3 Ergebnishaushalt

Im Ergebnishaushalt sind alle dem Haushaltsjahr zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen gegenüberzustellen. Aus der Gegenüberstellung der Gesamterträge und Gesamtaufwendungen ist das Jahresergebnis zu ermitteln.

3.1 Übersicht über Erträge und Aufwendungen in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ertrags- und 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Aufwandsarten in € in € in € in € in € in € Steuern und ähnliche Abgaben (Pos. 1) 22.681,04 20.920 21.820 21.820 21.820 21.820 Gebühren u.ä. Entgelte (Pos. 4+5) 6.953,61 6.810 6.958 6.958 6.958 6.958 Zuweisungen, Zuwendungen und Umlagen (Pos. 2+6) 43.419,87 43.100 45.367 46.358 46.358 46.358 Sonstige Erträge (Pos. 7) 9.351,77 1.700 3.050 3.050 3.050 3.050 Erträge aus lfd. Verwaltungstätigkeit 82.406,29 72.530 77.195 78.186 78.186 78.186 Personal- und Versorgungsaufwendungen (Pos. 9) 4.290,02 4.050 3.970 3.970 3.970 3.970 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Pos. 10) 2.148,02 3.500 4.600 3.600 3.600 3.600 Aufwendungen der sozialen Sicherung (Pos. 13) 0,00 0 0 0 0 0 Abschreibungen (Pos. 11) 22.814,90 22.820 22.820 22.820 22.820 22.819 Sonstige Aufwendungen (Pos. 12+14) 46.998,54 47.329 51.528 51.528 51.528 51.578 Aufwendungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 76.667,48 77.699 85.668 84.668 84.668 84.717 Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 5.738,81 -5.169 -8.473 -6.482 -6.482 -6.531 Zinsen und sonstige Finanzerträge (Pos. 17) 4,50 5 0 0 0 0 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen (Pos. 18) 292,51 410 183 175 163 150 Finanzergebnis (Pos. 19) -288,01 -405 -183 -175 -163 -150 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20) 5.450,80 -5.574 -8.656 -6.657 -6.645 -6.681 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 21) 0,00 0 0 0 0 0 Gesamtergebnis (Pos. 23) 5.450,80 -5.574 -8.656 -6.657 -6.645 -6.681

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

3.2 Steuern Zu den Steuern und ähnlichen Abgaben zählen die Grundsteuer A und B sowie die Gewerbesteuer (sog. Realsteuern), der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer, der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer und die Hundesteuer. Zu den steuerähnlichen Einnahmen gehört zudem auch der Familienleistungsausgleich.

3.2.1 Überblick über die Hebesätze

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Steuerart 2019 2020 2021 2022 v. H. v. H. v. H. v. H. Grundsteuer A 500 500 500 500 Grundsteuer B 500 500 500 500 Gewerbesteuer 380 380 380 380

3.2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen

Die bisherigen Rechnungsergebnisse stellen sich wie folgt dar:

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Steuerart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Realsteuern Grundsteuer A 2.110,10 2.290 2.100 2.100 2.100 2.100 Grundsteuer B 3.673,90 2.960 3.640 3.640 3.640 3.640 Gewerbesteuer 55,34 0 0 0 0 0 Gemeindeanteile an der Einkommenssteuer 14.769,60 13.663 14.100 14.100 14.100 14.100 der Umsatzsteuer 414,56 345 428 428 428 428 andere Steuern Hundesteuer 206,00 240 108 108 108 108 steuerähnliche Einnahmen z.B. Kompensationszahlungen (Familienleistungsausgleich) 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 Gesamt 22.681,04 20.920 21.820 21.820 21.820 21.820

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

3.3. Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 3.3.1 Entwicklung der Erträge aus Zuwendungen und Umlagen

Die Zuwendungen, allgemeinen Umlagen und sonstige Transfererträge werden vor allem geprägt durch Zuweisungen nach dem Finanzausgleichsgesetz des Landes (LFAG).

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Schlüsselzuweisungen 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 Sonstige allgemeine Zuweisungen, Leistungs- beteiligungen (u.a. KEF) 385,00 384 384 384 384 384 Zuweisungen und Zuschüsse für laufenden Zwecke 75,00 0 0 0 0 0 Erträge Auflösung SoPo Zuweisungen öff. Hand 19.820,77 19.815 19.817 19.817 19.817 19.817 Summe aller Zuwendungen 49.535,77 49.067 52.315 53.306 53.306 53.306 Umlagen (tw. Pos. 2, Pos. 6) 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 49.535,77 49.067 52.315 53.306 53.306 53.306

3.4 Gebühren und ähnliche Entgelte 3.4.1 Entwicklung der Gebühren und ähnlichen Entgelte

Bei den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten handelt es sich um Verwaltungs- und Benutzungsgebühren, die auf der Grundlage gesetzlicher Regelungen oder einer Satzung erhoben werden. Außerdem handelt es sich um Leistungen Dritter, die als Gegenleistung für eine individuell zurechenbare öffentliche Leistung geschuldet werden. Sie dienen der Erzielung von Erträgen zur Deckung der öffentlichen Leistung.

Zu den privatrechtlichen Leistungsentgelten zählen im Wesentlichen Erträge aus Verkauf, Mieten, Pachten und sonstigen privatrechtlichen Leistungsentgelte.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Gebührenart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Verwaltungsgebühren 0,00 0 0 0 0 0 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 6.948,50 6.800 6.948 6.948 6.948 6.948 Zweckgebundene Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 Mieten und Pachten 5,11 10 10 10 10 10 Erträge aus Verkauf 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 6.953,61 6.810 6.958 6.958 6.958 6.958

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

3.5 Personalaufwendungen 3.5.1 Entwicklung der Personalaufwendungen

Die nachfolgend dargestellte Tabelle zeigt die Planentwicklung der Entgelte und Bezüge, der Sozialversicherung, der Zuführung und Inanspruchnahme von Rückstellungen sowie der sonstigen Personalaufwendungen.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Personalaufwendungsart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Entgelte und Bezüge 3.980,06 3.700 3.750 3.750 3.750 3.750 Sozialversicherung 309,96 350 220 220 220 220 Zuführung und Inanspruchnahme Rückstellungen 0,00 0 1.500 1.500 1.500 1.500 Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 4.290,02 4.050 5.470 5.470 5.470 5.470

3.6 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.6.1 Entwicklung der Sach- und Dienstleistungen

Bei dieser Aufwandsart werden die Aufwendungen für alle empfangenen Sach- und Dienstleistungen von Dritten, die im Zusammenhang mit der Erstellung der Produkte stehen, veranschlagt. Hierzu gehören insbesondere alle Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung von Grundstücken (inkl. Infrastrukturvermögen) und baulichen Anlagen, vor allem Gebäude aller Art. Außerdem gehören hierzu Mieten und Pachten sowie die Haltung und der Betrieb der Fahrzeuge.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Unterhaltung und Instandhaltung 834,01 2.520 2.520 2.520 2.520 2.520 Fertigung, Vertrieb und Waren 0,00 0 0 0 0 0 Energie, Wasser, Abwasser, 1.314,01 980 1.080 1.080 1.080 1.080 Abfall Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Kostenerstattungen 0,00 0 1.000 0 0 0 Gesamt 2.148,02 3.500 4.600 3.600 3.600 3.600

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

3.7 Abschreibungen 3.7.1 Entwicklung der Abschreibungen

Die Darstellung des Ressourcenverbrauchs erfolgt durch die flächendeckende Ermittlung, Veranschlagung und Buchung von planmäßigen Abschreibungen. Er entsteht durch die Wertminderung des Anlagevermögens. In der Bilanz wird dann der Wert des Anlagevermögens entsprechend fortgeschrieben und im Ergebnishaushalt erscheint der jährliche Abschreibungsaufwand. Entsprechend der Regelungen des § 35 Abs. 1 GemHVO wird grundsätzlich linear von den Anschaffungs- und Herstellungskosten abgeschrieben

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 22.814,90 22.820 22.820 22.820 22.820 22.819 Abschreibungen auf Finanzvermögen 0,00 0 0 0 0 0 Abschreibungen auf das Umlaufvermögen 0,00 0 0 0 0 0 Außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 22.814,90 22.820 22.820 22.820 22.820 22.819

3.8 Zinsen 3.8.1 Entwicklung der Zinserträge und Zinsaufwendungen

In der nachfolgenden Tabelle sind die Zinserträge sowie Zinsaufwendungen dargestellt.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Erträge Zinserträge 0,00 0 0 0 0 0 Gewinnanteile aus verbundenen Unternehmen und Beteiligungen 0,00 5 0 0 0 0 Sonstige Finanzerträge 4,50 0 0 0 0 0 Erträge aus öffentlich- rechtlichen Bereichen 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Sparkassen 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Wertpapieren 0,00 0 0 0 0 0 Summe 4,50 5 0 0 0 0 Aufwendungen Zinsaufwendungen aus öffentlich-rechtlichen Bereichen 70,59 200 0 0 0 0 Sonstige Finanzaufwendungen 21,50 0 0 0 0 0 Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0 0 0 0 0 Aufwendungen an Kreditinstitute 200,42 210 183 175 163 150 Summe 292,51 410 183 175 163 150 Saldo -288,01 -405 -183 -175 -163 -150

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

4 Finanzhaushalt

4.1 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 8 enthalten) 54.569,80 52.715 56.128 57.119 57.119 57.119 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 15 enthalten) 53.165,08 54.879 61.348 60.348 60.348 60.398 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 16 enthalten) 1.404,72 -2.164 -5.220 -3.229 -3.229 -3.279

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (Pos. 27) 0,00 0 0 0 0 0 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Pos. 32) 296,03 0 1.150 0 0 0 Saldo aus Investitionstätigkeit (Pos. 33) -296,03 0 -1.150 0 0 0

Einzahlungen aus Aufnahme von Investitionskrediten (Pos. 35) 0,00 0 1.150 0 0 0 Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten (Pos. 36) 632,18 687 710 778 790 802 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Pos. 40) -820,68 2.569 6.553 3.404 3.392 3.429

4.2 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen der laufenden Verwaltungstätigkeit in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ein- und 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Auszahlungsarten in € in € in € in € in € in € Einzahlungen Steuern (Pos. 1) 22.349,63 20.920 21.820 21.820 21.820 21.820 Zuweisungen, Zuwendungen und Umlagen (Pos. 2+6) 30.472,60 30.085 32.498 33.489 33.489 33.489 Gebühren u. ä. Entgelte (Pos. 4+5) 5,11 10 10 10 10 10 Sonstige Einzahlungen (Pos. 7) 1.746,96 1.705 1.800 1.800 1.800 1.800 Summe 54.574,30 52.720 56.128 57.119 57.119 57.119

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ein- und 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Auszahlungsarten in € in € in € in € in € in € Auszahlungen Personal- und Versorgungsauszahlungen (Pos. 9) 4.290,02 4.050 3.970 3.970 3.970 3.970 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (Pos. 10) 1.648,02 3.500 4.600 3.600 3.600 3.600 Sonstige Auszahlungen (Pos. 12+14) 47.103,55 47.739 51.711 51.703 51.691 51.728 Summe 53.457,59 55.289 61.531 60.523 60.511 60.548 Saldo 1.116,71 -2.569 -5.403 -3.404 -3.392 -3.429

4.3 Investitionstätigkeit 4.3.1 Entwicklung der Investitionstätigkeit

In der nachfolgenden Tabelle ist die Entwicklung im Hinblick auf die Investitionstätigkeit vom Ergebnis 2019 bis hin zum Finanzplanwert 2024 abgebildet.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Ein- und Auszahlungsart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Einzahlungen Einzahlungen aus Veräußerung 0,00 0 0 0 0 0 Investitionszuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 Beiträge 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 Vermögensgegenstände 0,00 0 0 0 0 0 Sachanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Finanzanlagen -149,69 0 0 0 0 0 Ausleihungen und Kreditgewährungen 149,69 0 0 0 0 0 Summe 0,00 0 0 0 0 0 Auszahlungen Vermögensgegenstände 0,00 0 1.150 0 0 0 Sachanlagen 296,03 0 0 0 0 0 Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 Erwerb von Vorräten 0,00 0 0 0 0 0 Ausleihungen und Kreditgewährungen 0,00 0 0 0 0 0 Summe 296,03 0 1.150 0 0 0 Saldo -296,03 0 -1.150 0 0 0

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022 &

4.4 Finanzierungstätigkeit 4.4.1 Entwicklung der Finanzierungstätigkeit

Die Zinseinzahlungen und Zinsauszahlungen werden an dieser Stelle nicht besonders dargestellt, da sie in der Planung mit den Zinserträgen und Zinsaufwendungen im Ergebnishaushalt deckungsgleich sind (siehe Nr. 3.8.1). Nicht im Ergebnishaushalt enthalten ist hingegen die Finanzierungstätigkeit, also die Aufnahme und Tilgung von Investitions- und Liquiditätskrediten. .

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Ein- und Auszahlungsart 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Einzahlung aus Investitionskrediten (F 35) 0,00 0 1.150 0 0 0 Tilgung von Investitionskrediten (F 36) 632,18 687 710 778 790 802 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten (F 37) -632,18 -687 440 -778 -790 -802 Einzahlungen aus Liquiditätskrediten (Einheitskasse) -54.574,30 3.256 6.113 4.182 4.182 4.231 Tilgung von Liquiditätskrediten (Einheitskasse) -53.753,62 0 0 0 0 0 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (F 39) -820,68 3.256 6.113 4.182 4.182 4.231 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (F 40 ohne F 38) -1.452,86 2.569 6.553 3.404 3.392 3.429

4.4.2 Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen

In der nachfolgenden Tabelle wird die Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen abgebildet.

Stand Stand Stand Stand Stand Stand 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € in € in € in € in € in € Gesamt 11.498,27 10.811 11.251 10.473 9.683 8.881

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2019

Aktiva Bilanz zum 31.12.2019 Passiva 31.12.2018 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2019 Posten Bezeichnung Posten Bezeichnung in € in € 1 Anlagevermögen 387.050,37 364.531,50 1 Eigenkapital 52.475,62 57.926,42 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 31.380,56 30.463,12 1.1 Kapitalrücklage 54.633,19 52.475,62 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 0,00 sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 1.3 Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -2.157,57 5.450,80 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 0,00 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 31.380,56 30.463,12 2 Sonderposten 281.204,39 261.383,62 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0,00 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 Finanzausgleich 0,00 0,00 1.2 Sachanlagen 355.520,12 333.918,69 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 281.204,39 261.383,62 1.2.1 Wald, Forsten 380,26 380,26 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 188.775,37 175.903,10 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 87.237,51 80.289,01 Rechte 4.279,38 4.279,38 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 5.191,51 5.191,51 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 9.136,56 9.013,01 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 0,00 1.2.4 Infrastrukturvermögen 332.929,08 311.815,89 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 0,00 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 0,00 0,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 0,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 3.334,04 2.934,08 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.828,26 1.567,50 3 Rückstellungen 12.487,00 4.895,00 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 12.487,00 4.895,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 3.632,54 3.928,57 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 0,00 1.3 Finanzanlagen 149,69 149,69 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 0,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 3.4 Sonstige Rückstellungen 0,00 0,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 4 Verbindlichkeiten 42.591,77 42.458,59 1.3.3 Beteiligungen 0,00 0,00 4.1 Anleihen 0,00 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 12.130,45 11.498,27 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 12.130,45 11.498,27 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,00 229,68 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 149,69 149,69 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 0,00 2 Umlaufvermögen 1.708,41 2.132,13 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.1 Vorräte 0,00 0,00 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 0,00 0,00 Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00 rechtsfähigen kommunalen Stiftungen 0,00 0,00 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.708,41 2.132,13 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Bereich 30.461,32 30.730,64 Transferleistungen 1.708,41 2.132,13 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 0,00 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 0,00 5 Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0,00 0,00

2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein

Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00

2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände,

Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale

Stiftungen 0,00 0,00

2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 0,00 0,00

2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00

2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00

2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der EZB, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 0,00 0,00 3 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 0,00 4 Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 4.1 Disagio 0,00 0,00 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00

Bilanzsumme 388.758,78 366.663,63 Bilanzsumme 388.758,78 366.663,63

h:/hkr/form-hh/f-bilanz.rtf 12.01.2021 08:02:43 20 Nutzer: 01240 Helbach 2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 22.681,04 20.920 21.820 21.820 21.820 21.820 40 40110000 Grundsteuer A 2.110,10 2.290 2.100 2.100 2.100 2.100 40120000 Grundsteuer B 3.673,90 2.960 3.640 3.640 3.640 3.640 40130000 Gewerbesteuer 55,34 40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 14.769,60 13.663 14.100 14.100 14.100 14.100 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 414,56 345 428 428 428 428 40330000 Hundesteuer 206,00 240 108 108 108 108 40521000 Familienleistungsausgleich 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 43.419,87 43.100 45.367 46.358 46.358 46.358 41 sonstige Transfererträge 41111000 Schlüsselzuweisung A 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 41320000 Sonstige allgemeine Zuweisungen / von der EU / 385,00 384 384 384 384 384 vom Land 41443000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 75,00 Zwecke von Gemeinden und Gemeindeverbänden 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 12.872,27 12.589 12.869 12.869 12.869 12.869 41590000 Sonstige Sonderposten 426 41890000 Schuldendiensthilfen / von Sonstigen 832,60 833 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6.948,50 6.800 6.948 6.948 6.948 6.948 43 43700000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für 6.948,50 6.800 6.948 6.948 6.948 6.948 Beiträge und ähnliche Entgelte E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5,11 10 10 10 10 10 441, 443-445 44120000 Mieten und Pachten 5,11 10 10 10 10 10 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 442 E 7 + Sonstige laufende Erträge 9.351,77 1.700 3.050 3.050 3.050 3.050 451-452, 46 46250000 Konzessionsabgaben 1.759,77 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 46614000 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 7.592,00 1.250 1.250 1.250 1.250

Summe der laufenden Erträge aus Summe E 1 bis E 8 82.406,29 72.530 77.195 78.186 78.186 78.186 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.706,02 4.050 6.720 6.720 6.720 6.720 50-51 50110000 Bürgermeister 3.980,06 3.700 3.750 3.750 3.750 3.750 50490000 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung / 309,96 350 220 220 220 220 Sonstige 51130000 Versorgungsaufwendungen / ehrenamtlich 416,00 1.250 1.250 1.250 1.250 Tätige 51700000 Zuführungen zu Ehrensoldrückstellungen 1.500 1.500 1.500 1.500 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.148,02 3.500 4.600 3.600 3.600 3.600 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 1.186,88 800 850 850 850 850 52220000 Aufwendungen für Energie (Wasser/Abwasser) 127,13 130 130 130 130 130 52250000 Aufwendungen für Abfallbeseitigung 50 100 100 100 100 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, 119,00 500 500 500 500 500 Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52338000 Straßen, Wege, Plätze und 657,06 1.600 1.600 1.600 1.600 1.600 Verkehrslenkungsanlagen 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 57,95 420 420 420 420 420 Geschäftsausstattung 52543000 Kostenerstattungen / an Gemeinden und 1.000 Gemeindeverbände E 11 – Abschreibungen 22.814,90 22.820 22.820 22.820 22.820 22.819 53 53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 917,44 920 920 920 920 919 als Nutzungsberechtigter 53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und 123,55 124 124 124 124 124 grundstücksgleiche Rechte / mit sonstigen Gebäuden 53510000 Brücken, Tunnel und ingenieurtechnische 596,58 597 597 597 597 597 Anlagen 53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze und 20.516,61 20.518 20.518 20.518 20.518 20.518 Verkehrslenkungsanlagen 53832000 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 399,96 400 400 400 400 400 53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 260,76 261 261 261 261 261 Geschäftsausstattung

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 46.441,36 46.699 50.848 50.848 50.848 50.848 54 Transferaufwendungen 54143000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen Bereich / an Gemeinden und 3.212,03 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 Gemeindeverbände 54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 120,00 120 120 120 120 120 Zwecke / an Sonstige 54310000 Gewerbesteuerumlage 9,33 54421000 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände / 20.339,00 20.329 22.287 22.287 22.287 22.287 Landkreise 54423000 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände / 22.761,00 22.750 24.941 24.941 24.941 24.941 Verbandsgemeinden E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 557,18 630 680 680 680 730 56 56310000 Büromaterial 7,38 50 56340000 Telefon, Datenübertragungskosten 76,56 80 80 80 80 80 56410000 Versicherungsbeiträge 149,43 160 160 160 160 160 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 107,60 110 110 110 110 110 Berufsvertretungen und Vereinen 56920000 Verfügungsmittel 50 50 50 50 50 56930000 Repräsentationen 216,21 230 280 280 280 280

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 bis E 15 76.667,48 77.699 85.668 84.668 84.668 84.717 Verwaltungstätigkeit E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 5.738,81 -5.169 -8.473 -6.482 -6.482 -6.531 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 4,50 5 47 47400000 Erträge aus Beteiligungen ohne assoziierte 5 Unternehmen 47920000 Vollverzinsung aus Gewerbesteuer (§ 233a AO) 4,50 – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 292,51 410 183 175 163 150 57 Finanzaufwendungen 57000000 Zinsauszahlungen (Planungskonto) 20 4 7 6 5 57430000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen an Gemeinden und 70,59 200 Gemeindeverbände 57514000 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen an 200,42 190 179 168 157 145 Landesbanken 57910000 Sonstige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen / aus der Vollverzinsung der 21,50 Gewerbesteuer (§ 233a AO) Saldo der Zins- und sonstige Finanzerträge und E 19 -288,01 -405 -183 -175 -163 -150 E 17 ./. E 18 -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 5.450,80 -5.574 -8.656 -6.657 -6.645 -6.681 E 16 + E 19 + außerordentliche Erträge 499 – außerordentliche Aufwendungen 599 E 21 Außerordentliches Ergebnis 499 ./. 599 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 481 Aufwendungen aus internen 581 Leistungsbeziehungen E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 481 ./. 581

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Summe E 20 bis E 23 5.450,80 -5.574 -8.656 -6.657 -6.645 -6.681 Jahresfehlbetrag) E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 bis F 23 1.116,71 -2.569 -5.403 -3.404 -3.392 -3.429 Ein- und Auszahlungen F 22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 681 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 682-683 Entgelten F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 684-689 68619000 Sonstige Anteilsrechte -149,69 68750000 Einzahlungen aus sonstigen Ausleihungen und 149,69 Kreditgewährungen / vom inländischen Geldmarkt

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 bis F 27 Investitionstätigkeit F 26 – Auszahlungen für immaterielle F 28 1.150 781, 784 Vermögensgegenstände

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € 78420000 Auszahlungen für Investitionszuschüsse 1.150 Nutzungsberechtigter F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 296,03 785 78590000 Auszahlungen für Anlagen im Bau und für 296,03 geleistete Anzahlungen F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 786 F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 787-789

Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 bis F 32 296,03 1.150 Investitionstätigkeit F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -296,03 -1.150 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 820,68 -2.569 -6.553 -3.404 -3.392 -3.429 F 23 + F 33 F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 1.150 691-692 69200000 Aufnahme von Krediten für Investitionen 1.150 (Planungskonto) F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 632,18 687 710 778 790 802 791-792 79200000 Tilgung von Krediten für Investitionen 42 56 113 113 114 (Planungskonto) 79251000 Tilgung von Krediten für Investitionen / vom inländischen Geldmarkt / Kredite in Euro-Währung (fester 632,18 645 654 665 677 688 Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -632,18 -687 440 -778 -790 -802 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Veränderung der Forderungen gegenüber der (695+696) ./.

F 38 Verbandsgemeinden im Rahmen der 188,50 (795+796) Einheitskasse Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber (693+694) ./.

F 39 der Verbandsgemeinde im Rahmen der 3.256 6.113 4.182 4.182 4.231 (793+794) Einheitskasse

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 bis F 40 -443,68 2.569 6.553 3.404 3.392 3.429 Finanzierungstätigkeit F 39 F 41 Saldo der durchlaufenden Gelder 699 ./. 799 Verwendung Finanzmittelüberschuss / F 42 -443,68 2.569 6.553 3.404 3.392 3.429 F 40 + F 41 Deckung Finanzmittelfehlbetrag Veränderung der liquiden Mittel (einschließlich F 43 -188,50 F 41 ./. F 38 durchlaufender Gelder) nachrichtlich: F 44 484,53 -3.256 -6.113 -4.182 -4.182 -4.231 F 23 ./. F 36 ³ Ausgleich Finanzhaushalt

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 22.681,04 20.920 21.820 21.820 21.820 21.820 40 61112.40110000 Grundsteuer A 2.110,10 2.290 2.100 2.100 2.100 2.100 61112.40120000 Grundsteuer B 3.673,90 2.960 3.640 3.640 3.640 3.640 61112.40130000 Gewerbesteuer 55,34 61112.40330000 Hundesteuer 206,00 240 108 108 108 108 61113.40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 14.769,60 13.663 14.100 14.100 14.100 14.100 61114.40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 414,56 345 428 428 428 428 61171.40521000 Familienleistungsausgleich 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 43.419,87 43.100 45.367 46.358 46.358 46.358 41 sonstige Transfererträge 11135.41443000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 75,00 Zwecke von Gemeinden und Gemeindeverbänden 11420.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 18,79 18 18 18 18 18 36603.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 540,84 260 540 540 540 540 36603.41590000 Sonstige Sonderposten 279 54111.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 94,60 94 94 94 94 94 54112.41590000 Sonstige Sonderposten 147 54116.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 6.172,21 6.172 6.172 6.172 6.172 6.172 55590.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 6.045,83 6.045 6.045 6.045 6.045 6.045 61131.41111000 Schlüsselzuweisung A 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 61231.41320000 Sonstige allgemeine Zuweisungen / von 385,00 384 384 384 384 384 der EU / vom Land 61231.41890000 Schuldendiensthilfen / von Sonstigen 832,60 833 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6.948,50 6.800 6.948 6.948 6.948 6.948 43 54111.43700000 Erträge aus der Auflösung von 3.173,45 3.173 3.173 3.173 3.173 3.173 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 55590.43700000 Erträge aus der Auflösung von 3.775,05 3.627 3.775 3.775 3.775 3.775 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5,11 10 10 10 10 10 441, 443-445 11420.44120000 Mieten und Pachten 5,11 10 10 10 10 10 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 442 E 7 + Sonstige laufende Erträge 9.351,77 1.700 3.050 3.050 3.050 3.050 451-452, 46 11100.46614000 Erträge aus der Auflösung von 7.592,00 1.250 1.250 1.250 1.250 Rückstellungen 54150.46250000 Konzessionsabgaben 1.759,77 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800

Summe der laufenden Erträge aus Summe E 1 bis E 8 82.406,29 72.530 77.195 78.186 78.186 78.186 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.706,02 4.050 6.720 6.720 6.720 6.720 50-51 11100.50110000 Bürgermeister 3.980,06 3.700 3.750 3.750 3.750 3.750 11100.50490000 Beiträge zur gesetzlichen 309,96 350 220 220 220 220 Sozialversicherung / Sonstige 11100.51130000 Versorgungsaufwendungen / 416,00 1.250 1.250 1.250 1.250 ehrenamtlich Tätige 11100.51700000 Zuführungen zu Ehrensoldrückstellungen 1.500 1.500 1.500 1.500 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.148,02 3.500 4.600 3.600 3.600 3.600 52 11420.52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 356,00 11420.52220000 Aufwendungen für Energie 127,13 130 130 130 130 130 (Wasser/Abwasser) 11420.52250000 Aufwendungen für Abfallbeseitigung 50 100 100 100 100 11420.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 100 100 100 100 100 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 36603.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 119,00 400 400 400 400 400 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 36603.52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 57,95 120 120 120 120 120 Geschäftsausstattung 51120.52543000 Kostenerstattungen / an Gemeinden und 1.000 Gemeindeverbände 54111.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 500 500 500 500 500 Verkehrslenkungsanlagen 54111.52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 300 300 300 300 300 Geschäftsausstattung 54112.52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 830,88 800 850 850 850 850 54112.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 550,44 700 700 700 700 700 Verkehrslenkungsanlagen 24

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € 54130.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 106,62 400 400 400 400 400 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 22.814,90 22.820 22.820 22.820 22.820 22.819 53 11420.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 163,03 164 164 164 164 164 als Nutzungsberechtigter 11420.53490000 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte / mit 123,55 124 124 124 124 124 sonstigen Gebäuden 36520.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 412,53 413 413 413 413 413 als Nutzungsberechtigter 36603.53832000 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 399,96 400 400 400 400 400 36603.53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 260,76 261 261 261 261 261 Geschäftsausstattung 42411.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 194,57 195 195 195 195 194 als Nutzungsberechtigter 54111.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 3.621,25 3.622 3.622 3.622 3.622 3.622 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 54112.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 147,31 148 148 148 148 148 als Nutzungsberechtigter 54115.53510000 Brücken, Tunnel und ingenieurtechnische 596,58 597 597 597 597 597 Anlagen 54116.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 6.818,69 6.819 6.819 6.819 6.819 6.819 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 55590.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 10.076,67 10.077 10.077 10.077 10.077 10.077 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 46.441,36 46.699 50.848 50.848 50.848 50.848 54 Transferaufwendungen 28100.54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 120,00 120 120 120 120 120 Zwecke / an Sonstige 36520.54143000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen Bereich / an Gemeinden und 3.212,03 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 Gemeindeverbände 61154.54421000 Allgemeine Umlagen an 20.339,00 20.329 22.287 22.287 22.287 22.287 Gemeindeverbände / Landkreise 61155.54423000 Allgemeine Umlagen an 22.761,00 22.750 24.941 24.941 24.941 24.941 Gemeindeverbände / Verbandsgemeinden 61161.54310000 Gewerbesteuerumlage 9,33 E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 557,18 630 680 680 680 730 56 11100.56920000 Verfügungsmittel 50 50 50 50 50 11135.56930000 Repräsentationen 79,12 130 130 130 130 130 11136.56930000 Repräsentationen 137,09 100 150 150 150 150 11420.56410000 Versicherungsbeiträge 13,19 20 20 20 20 20 11450.56340000 Telefon, Datenübertragungskosten 76,56 80 11455.56340000 Telefon, Datenübertragungskosten 80 80 80 80 11455.56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 107,60 110 110 110 110 110 Berufsvertretungen und Vereinen 11460.56410000 Versicherungsbeiträge 136,24 140 140 140 140 140 12125.56310000 Büromaterial 7,38 50

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 / 2022

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € 61223.57430000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen an Gemeinden und 70,59 200 Gemeindeverbände 61225.57910000 Sonstige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen / aus der Vollverzinsung der 21,50 Gewerbesteuer (§ 233a AO) Saldo der Zins- und sonstige Finanzerträge und E 19 -288,01 -405 -183 -175 -163 -150 E 17 ./. E 18 -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 5.450,80 -5.574 -8.656 -6.657 -6.645 -6.681 E 16 + E 19 + außerordentliche Erträge 499 – außerordentliche Aufwendungen 599 E 21 Außerordentliches Ergebnis 499 ./. 599 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 481 Aufwendungen aus internen 581 Leistungsbeziehungen E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 481 ./. 581

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Summe E 20 bis E 23 5.450,80 -5.574 -8.656 -6.657 -6.645 -6.681 Jahresfehlbetrag) E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 bis F 23 1.116,71 -2.569 -5.403 -3.404 -3.392 -3.429 Ein- und Auszahlungen F 22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 681 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 682-683 Entgelten F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 684-689 61200.68750000 Einzahlungen aus sonstigen Ausleihungen und Kreditgewährungen / vom inländischen 142,45 Geldmarkt 62600.68619000 Sonstige Anteilsrechte -149,69 62600.68750000 Einzahlungen aus sonstigen Ausleihungen und Kreditgewährungen / vom inländischen 7,24 Geldmarkt

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 bis F 27 Investitionstätigkeit F 26 – Auszahlungen für immaterielle F 28 1.150 781, 784 Vermögensgegenstände 36520.78420000 Auszahlungen für Investitionszuschüsse 1.150 Nutzungsberechtigter F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 296,03 785 36603.78590000 Auszahlungen für Anlagen im Bau und für 296,03 geleistete Anzahlungen F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 786 F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 787-789

Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 bis F 32 296,03 1.150 Investitionstätigkeit F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -296,03 -1.150 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 820,68 -2.569 -6.553 -3.404 -3.392 -3.429 F 23 + F 33 F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 1.150 691-692 61250.69200000 Aufnahme von Krediten für Investitionen 1.150 (Planungskonto) F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 632,18 687 710 778 790 802 791-792 61250.79200000 Tilgung von Krediten für Investitionen 42 56 113 113 114 (Planungskonto) 61250.79251000 Tilgung von Krediten für Investitionen / vom inländischen Geldmarkt / Kredite in Euro-Währung 632,18 645 654 665 677 688 (fester Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -632,18 -687 440 -778 -790 -802 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Veränderung der Forderungen gegenüber der (695+696) ./.

F 38 Verbandsgemeinden im Rahmen der 188,50 (795+796) Einheitskasse Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber (693+694) ./.

F 39 der Verbandsgemeinde im Rahmen der 3.256 6.113 4.182 4.182 4.231 (793+794) Einheitskasse

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2019 2020 2021 2022 2023 2024 in € Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 bis F 40 -443,68 2.569 6.553 3.404 3.392 3.429 Finanzierungstätigkeit F 39 F 41 Saldo der durchlaufenden Gelder 699 ./. 799 Verwendung Finanzmittelüberschuss / F 42 -443,68 2.569 6.553 3.404 3.392 3.429 F 40 + F 41 Deckung Finanzmittelfehlbetrag Veränderung der liquiden Mittel (einschließlich F 43 -188,50 F 41 ./. F 38 durchlaufender Gelder) nachrichtlich: F 44 484,53 -3.256 -6.113 -4.182 -4.182 -4.231 F 23 ./. F 36 ³ Ausgleich Finanzhaushalt

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2019

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte Teilhaushalt Produkt Bezeichnung 01 Teilhaushalt 1 11100 Verwaltungssteuerung 11131 Öffentlichkeitsarbeit 11135 Veranstaltungen und Aktionen 11136 Ehrungen, Jubiläen 11420 Liegenschaften 11450 Sonstige zentrale Dienste Einrichtungen für die gesamte Verwaltung bzw. Verw 11455 altungsangehörige (sowe 11460 Versicherungen 12125 Kommunalwahlen 28100 Heimat- und sonstige Kulturpflege 36520 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben 36603 Spielplätze u.ä. 42411 Sportplätze, Stadien, Turn- und Sporthallen, Tenni splätze Kreisentwicklung, Stadtentwicklung, Städtebauliche Planung, 51120 Verkehrsplanu 53100 Elektrizitätsversorgung 54110 Gemeindestraßen 54111 Straßen 54112 Verkehrsausstattung - Straßenbeleuchtung, Beschilderung 54115 Brücken, Über- und Unterführungen 54116 Fahrradwege 54117 Gehwege 54130 Kommunale Straßenreinigung, kommunaler Winterdiens t 54150 Konzessionsabgaben 55300 Friedhofs- und Bestattungswesen 55500 Land- und Forstwirtschaft, Weinbau 55510 Kommunale Forstwirtschaft 55590 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege 57318 Sonstige allgemeine öffentliche Einrichtungen 57520 Kommunale Tourismusförderung 02 Teilhaushalt 2 61112 Gemeindesteuern 61113 Gemeindeanteil Einkommensteuer 61114 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 61131 Schlüsselzuweisungen, Investitionsschlüsselzuweisungen 61132 Sonstige allgemeine Zuweisungen Erstattung von Umlagen (§ 24 Abs. 4 LFAG Finanzierung Fonds 61145 Deutsche Einheit) 61152 Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutsche Einheit 61154 Kreisumlagen 61155 Verbandsgemeindeumlagen 61161 Gewerbesteuerumlage Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich (§ 21 61171 LFAG) 61200 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 61201 Allg. Finanzen II 61213 Zinsen aus Krediten zur Liquiditätssicherung 61214 Zinsen (§ 233a AO) 61221 Zinsen Darlehen 61223 Zinsen für Kredite zur Lquiditätssicherung 61225 Zinsen (§ 233a AO) 61231 Von Dritten gewährte Schuldendiensthilfen 61250 Ein- und Auszahlungen für Kredite 62600 Beteiligungen, Anteile, Wertpapiere des Anlageverm ögens

28 h:/hkr/form-verwaltung/f- 07.02.2019 19:41:58 teilhaushaltsübersicht.rtf Nutzer: 00120 Mainz 2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1110 Verwaltungssteuerung Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0 0 0 0 442 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / vom öffentlichen 44249000 0,00 0 0 0 0 0 Bereich / vom sonstigen öffentlichen Bereich 451-452,

E 7 + Sonstige laufende Erträge 7.592,00 0 1.250 1.250 1.250 1.250 46 Erträge aus der Auflösung von 46614000 7.592,00 0 1.250 1.250 1.250 1.250 Rückstellungen Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 7.592,00 0 1.250 1.250 1.250 1.250 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.706,02 4.050 6.720 6.720 6.720 6.720 50-51 50110000 Bürgermeister 3.980,06 3.700 3.750 3.750 3.750 3.750 Beiträge zur gesetzlichen 50490000 309,96 350 220 220 220 220 Sozialversicherung / Sonstige Versorgungsaufwendungen / 51130000 416,00 0 1.250 1.250 1.250 1.250 ehrenamtlich Tätige Zuführungen zu 51700000 0,00 0 1.500 1.500 1.500 1.500 Ehrensoldrückstellungen E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 50 50 50 50 50 56 56920000 Verfügungsmittel 0,00 50 50 50 50 50 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 4.706,02 4.100 6.770 6.770 6.770 6.770 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 2.885,98 -4.100 -5.520 -5.520 -5.520 -5.520 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 2.885,98 -4.100 -5.520 -5.520 -5.520 -5.520 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 2.885,98 -4.100 -5.520 -5.520 -5.520 -5.520 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -4.706,02 -4.100 -5.270 -5.270 -5.270 -5.270 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -4.706,02 -4.100 -5.270 -5.270 -5.270 -5.270 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1110 - Verwaltungssteuerung Verbale Beschreibung des Produktes: 11100 - Verwaltungssteuerung - Hierunter fallen die Aufwendungen für den Ortsbürgermeister, die ehemaligen Ortsbürgermeister sowie die Verfügungsmittel des Ortsbürgermeisters Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Hauptsatzung, Geschäftsordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Ortsgemeinderat und ggfls. Ausschüsse, Beschäftigte der Ortsgemeinde Ziele: - Zeitnahe Vorbereitung und Umsetzung der Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse - Erledigung der Verwaltungsgeschäfte in konstruktiver Zusammenarbeit mit der Verbandsgemeindeverwaltung - Gemeinsame Ausführung des Haushaltes der Ortsgemeinde mit der Verbandsgemeindeverwaltung unter Berücksichtigung der Haushaltsgrundsätze nach der Gemeindeordnung - Förderung des ehrenamtlichen Engagements der Bürger und Einwohner Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Zuführungen zu den Ehrensoldrückstellungen dienen dazu, den Barwert des Ehrensoldanspruchs nach 10 bzw. 15 Jahren Amtszeit aufzubauen. Veränderungen können dennoch eintreten im Rahmen der jährlichen Neubewertung durch die Rheinische Versorgungskasse. Das Rechnungsergebnis 2019 weist eine höhere Aufwandsentschädigung aus, da in einem Monat eine doppelte Auszahlung für Bürgermeistertätigkeit bedingt durch Neuwahlen erfolgte.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1113 Öffentlichkeitsarbeit Ortsbürgermeister

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -131,12 -230 -280 -280 -280 -280 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -131,12 -230 -280 -280 -280 -280 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1113 - Öffentlichkeitsarbeit Verbale Beschreibung des Produktes: 11135 - Veranstaltungen und Aktionen - Die Veranstaltung des Altentages wird als ehrenamtliche Leistung erbracht 11136 - Ehrungen und Jubiläen - Die Ortsgemeinde stellt Repräsentationsmittel bereit für besondere Anlässe wie Goldene Hochzeiten, besondere Geburtstage und Vereinsjubiläen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Der Altentag soll in angemessenem Rahmen aber dennoch kostengünstig mit Hilfe von ehrenamtlich Engagierten durchgeführt werden. - Die Ehrungen sollen den ehrenamtlichen Einsatz sowie die kulturelle Vielfalt in der Ortsgemeinde fördern und anerkennen. Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Der Ansatz für Ehrungen und Jubiläen wurde aufgrund der Entwicklung vorangehender Jahre angepasst.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1142 Liegenschaften Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5,11 10 10 10 10 10 445 44120000 Mieten und Pachten 5,11 10 10 10 10 10 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 23,90 28 28 28 28 28 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 483,13 280 330 330 330 330 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 356,00 0 0 0 0 0 Aufwendungen für Energie 52220000 127,13 130 130 130 130 130 (Wasser/Abwasser) 52250000 Aufwendungen für Abfallbeseitigung 0,00 50 100 100 100 100 Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 0,00 100 100 100 100 100 Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 286,58 288 288 288 288 288 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 163,03 164 164 164 164 164 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter Abschreibungen auf bebaute 53490000 Grundstücke und grundstücksgleiche 123,55 124 124 124 124 124 Rechte / mit sonstigen Gebäuden E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 13,19 20 20 20 20 20 56 56410000 Versicherungsbeiträge 13,19 20 20 20 20 20 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 782,90 588 638 638 638 638 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -759,00 -560 -610 -610 -610 -610 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -759,00 -560 -610 -610 -610 -610 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -759,00 -560 -610 -610 -610 -610 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -135,80 -290 -340 -340 -340 -340 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -135,80 -290 -340 -340 -340 -340 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1142 - Liegenschaften Verbale Beschreibung des Produktes: 11420 - Liegenschaften - Hierbei handelt es sich um die gemeindlichen Liegenschaften, die keiner besonderen Aufgabe der Kommune unterliegen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse, Miet- und Pachtrecht Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Bereitstellung von Wohnraum, Wirtschaftliche Verpachtung von landwirtschaftlichen Flächen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Hier werden die Erträge und Aufwendungen für den Gemeinderaum nachgewiesen.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1145 Sonstige zentrale Dienste Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -184,16 -190 -190 -190 -190 -190 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -184,16 -190 -190 -190 -190 -190 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1145 - Sonstige zentrale Dienste Verbale Beschreibung des Produktes: 11450 - Sonstige zentrale Dienste - Hierunter fallen die Geschäftsausgaben des Ortsbürgermeisters sowie evtl. Kosten für Botendienste 11455 - Einrichtungen für die gesamte Verwaltung - Die Mitgliedsbeiträge dienen jeweils individuellen Zwecken, daher erfolgt eine zentrale Ausweisung bei dieser Leistung Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Funktionsaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: Einsatz der Geschäftsausgaben zur effizienten Aufgabenerledigung des Ortsbürgermeisters; Wahrnehmung der Interessen der Ortsgemeinde durch Gemeinde- und Städtebund; Förderung gemeinnütziger Verein und Verbände Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Mitgliedsbeiträge werden an folgende Organisationen geleistet: - Gemeinde- und Städtebund - Verein Lebenshilfe - Verein Naturpark Südeifel e.V. Die Telefonkosten beziehen sich auf die Internetkosten.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1146 Versicherungen Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -136,24 -140 -140 -140 -140 -140 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -136,24 -140 -140 -140 -140 -140 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1146 - Versicherungen Verbale Beschreibung des Produktes: 11460 - Versicherungen - Hierunter fallen die allgemeine Haftpflichtversicherung der Ortsgemeinde und die Beitragsumlage zur Unfallkasse Rheinland-Pfalz (Berufsgenossenschaft) Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse, Versicherungsverträge, Unfallverhütungsvorschriften Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Beschäftigte der Ortsgemeinde Ziele: Abschluss von wirtschaftlichen Versicherungsverträgen; Verhütung von Unfällen und Haftpflichtversicherungsfällen; Effiziente Abwicklung von entstandenen Versicherungsfällen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Produkt 1212 Wahlen und sonstige Abstimmungen Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 7,38 0 0 0 0 50 56 56310000 Büromaterial 7,38 0 0 0 0 50 Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 7,38 0 0 0 0 50 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -7,38 0 0 0 0 -50 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -7,38 0 0 0 0 -50 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -7,38 0 0 0 0 -50 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -7,38 0 0 0 0 -50 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -7,38 0 0 0 0 -50 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1212 - Wahlen und sonstige Abstimmungen Verbale Beschreibung des Produktes: 12125 - Kommunalwahlen - Die Kommunalwahlen werden mit Unterstützung von ehrenamtlichen Wahlhelfern in der Ortsgemeinde durchgeführt Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Kommunalwahlgesetz, Kommunalwahlordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Kostengünstige Durchführung der Wahlen; Zeitnahe Ermittlung der Wahlergebnisse Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Für Jahre, in denen Kommunalwahlen stattfinden, werden hier Veranschlagungen vorgenommen.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 2 Schule und Kultur Produktbereich 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege Produkt 2810 Heimat- und sonstige Kulturpflege Ortsbürgermeister

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -120,00 -120 -120 -120 -120 -120 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -120,00 -120 -120 -120 -120 -120 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 2810 - Heimat- und sonstige Kulturpflege Verbale Beschreibung des Produktes: 28100 - Heimat- und sonstige Kulturpflege - Die Ortsgemeinde unterstützt die ortsansässigen Vereine in Form von Annerkennungsbeträgen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Vereine und Verbände Ziele: Förderung der kulturellen Arbeit; Förderung der Heimat- und Brauchtumspflege; Förderung der Nachwuchsarbeit Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Folgende Vereine erhalten als Förderung eine Barleistung: - Chorgemeinschaft Karlshausen-Rodershausen - Sportverein Karlshausen

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3652 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter 2 - Stefan Ewen

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 11 – Abschreibungen 412,53 413 413 413 413 413 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 412,53 413 413 413 413 413 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 3.212,03 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 54 Transferaufwendungen Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen 54143000 3.212,03 3.500 3.500 3.500 3.500 3.500 Bereich / an Gemeinden und Gemeindeverbände Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 3.624,56 3.913 3.913 3.913 3.913 3.913 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -3.624,56 -3.913 -3.913 -3.913 -3.913 -3.913 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -3.624,56 -3.913 -3.913 -3.913 -3.913 -3.913 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -3.624,56 -3.913 -3.913 -3.913 -3.913 -3.913 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -3.101,65 -3.500 -3.500 -3.500 -3.500 -3.500 Ein- und Auszahlungen bis F22 – Auszahlungen für immaterielle F 28 0,00 0 1.150 0 0 0 781, 784 Vermögensgegenstände Auszahlungen für 78420000 Investitionszuschüsse 0,00 0 1.150 0 0 0 Nutzungsberechtigter Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 F 32 0,00 0 1.150 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0 -1.150 0 0 0 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -3.101,65 -3.500 -4.650 -3.500 -3.500 -3.500 F 23 + F 33

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3652 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter 2 - Stefan Ewen

Investitionsübersicht

bis Ansatz Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Gesamtein-/

einschließlich der weiteren -auszahlungen des Haushalts- Haushaltsjahre (über den

vorjahres bis zum Gesamtzeitraum

Produkt bereitgestellte Abschluss der der Maßnahme) (Leistung) Teilhaushalt Mittel 2021 2022 2023 2024 Maßnahme in €

3652001 Einrichtung Kindergarten Karlshausen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0,00 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.150,00 1.150 0 0 0 0 1.150,00 darunter mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren 3652 bereits gebunden 0 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen 0 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.150,00 -1.150 0 0 0 0 -1.150,00

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 3652 - Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Verbale Beschreibung des Produktes: 36520 - Kindertagesstätten, Kindergärten - Der Kindergarten Karlshausen wird von der Ortsgemeinde Karlshausen betrieben. Die Ortsgemeinde beteiligt sich an den Personal- und Sachkosten nach den Einwohneranteilen des Einzugsgebietes. Auftragsgrundlage: Kinder- und Jugendhilfegesetz, Kindertagesstättengesetz, Tagesbetreuungsausbaugesetz, Zweckvereinbarung Kindergarten, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Kinder, Eltern, Erziehungsberechtigte Ziele: - Bereitstellung bzw. Mitfinanzierung der erforderlichen Personal- und Sachausstattung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Ortsgemeinden aus dem Einzugsbereich des Kindergartens erstatten nach Einwohneranteilen insgesamt 12,5 % der anerkannten Personalkosten an die Ortsgemeinde Karlshausen. Die Sachkosten werden ebenfalls nach Einwohneranteilen der beteiligten Ortsgemeinden verteilt.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3660 Einrichtungen der Jugendarbeit Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 540,84 539 540 540 540 540 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 540,84 260 540 540 540 540 41590000 Sonstige Sonderposten 0,00 279 0 0 0 0 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 540,84 539 540 540 540 540 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 176,95 520 520 520 520 520 52 Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 119,00 400 400 400 400 400 Gebäudeeinrichtungen Unterhaltung der Betriebs- und 52370000 57,95 120 120 120 120 120 Geschäftsausstattung E 11 – Abschreibungen 660,72 661 661 661 661 661 53 Abschreibungen auf 53832000 399,96 400 400 400 400 400 Betriebsausstattung Abschreibungen auf Betriebs- und 53850000 260,76 261 261 261 261 261 Geschäftsausstattung Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 837,67 1.181 1.181 1.181 1.181 1.181 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -296,83 -642 -641 -641 -641 -641 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -296,83 -642 -641 -641 -641 -641 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -296,83 -642 -641 -641 -641 -641 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -176,95 -520 -520 -520 -520 -520 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 296,03 0 0 0 0 0 785 Auszahlungen für Anlagen im Bau und 78590000 296,03 0 0 0 0 0 für geleistete Anzahlungen Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 F 32 296,03 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -296,03 0 0 0 0 0 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -472,98 -520 -520 -520 -520 -520 F 23 + F 33

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3660 Einrichtungen der Jugendarbeit Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Investitionsübersicht

bis Ansatz Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Gesamtein-/

einschließlich der weiteren -auszahlungen des Haushalts- Haushaltsjahre (über den

vorjahres bis zum Gesamtzeitraum

Produkt bereitgestellte Abschluss der der Maßnahme) (Leistung) Teilhaushalt Mittel 2021 2022 2023 2024 Maßnahme in €

3660301 Neugestaltung Kinderspielplatz Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0,00 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0,00 darunter mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren 3660 bereits gebunden 0 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen 0 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0 0 0 0 0,00

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 3660 - Einrichtungen der Jugendarbeit Verbale Beschreibung des Produktes: 36603 - Spielplätze u.ä. - Die Ortsgemeinde betreibt und unterhält Kinderspielplätze und Freizeiteinrichtungen für Jugendliche Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Kinder und Jugendliche, Urlaubs- und Erholungsgäste Ziele: Einhaltung der DIN-Normen für Spielplätze (DIN 7926, DIN-EN 1176 1-7/1177, DIN 33942/43, DIN 18024); Attraktive Gestaltung der Spielplätze Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 4 Gesundheit und Sport Produktbereich 42 Sportförderung Produkt 4241 Kommunale Sportstätten und Bäder Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter 2 - Stefan Ewen

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 11 – Abschreibungen 194,57 195 195 195 195 194 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 194,57 195 195 195 195 194 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 194,57 195 195 195 195 194 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -194,57 -195 -195 -195 -195 -194 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -194,57 -195 -195 -195 -195 -194 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -194,57 -195 -195 -195 -195 -194 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 4241 - Kommunale Sportstätten und Bäder Verbale Beschreibung des Produktes: 42411 - Sportplätze - Die Ortsgemeinde beteiligt sich mit Investitonskostenzuschüsses am Sportplatz Karlshausen Auftragsgrundlage: Sportförderungsgesetz, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: Werterhaltung des Platzes; Kostengünstiger Betrieb und Unterhaltung durch ehrenamtlichen Einsatz Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Bei diesem Produkt wird nur noch der Abschreibungsanteil für die Investitionskostenzuschüsse Sportplatz Karlshausen nachgewiesen.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung Produkt 5112 Kreisentwicklung, Stadtentwicklung, Städtebauliche Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Planung, Verkehrsplanu Bauen - Manfred Dichter

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 0,00 0 -1.000 0 0 0 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 0,00 0 -1.000 0 0 0 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5112 - Kreisentwicklung, Stadtentwicklung, Städtebauliche Planung, Verkehrsplanu Verbale Beschreibung des Produktes: 51120 - Bauleitplanung - Die Ortsgemeinde führt Aufstellungs- und Änderungsverfahren von Bebauungsplänen, Vorhabens- und Erschließungsplänen sowie Klarstellungs- und Ergänzungssatzungen durch. Auftragsgrundlage: Baugesetzbuch, Landesbauordnung, Landesnaturschutzgesetz, Bundesnaturschutzgesetz, Landesplanungsgesetz, Raumordnungsgesetz, Wasserhaushaltsgesetz, Landeswassergesetz, Landesstraßengesetz, Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Grundstückseigentümer, Bauwillige Ziele: - Sicherstellung einer geordneten Bebauung - Schaffung von Rechts- und Planungssicherheit - zügige Umsetzung der Planungsabsichten Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Ortsgemeinde führt das Projekt "Zukunftscheck Dorf" aus. Gemäß Bewilligungsbescheiden des Ministeriums des Innern und für Sport vom 05.12.14, 11.02.15 und 20.09.16 wird die Durchführung des Projektes im Eifelkreis Bitburg- Prüm mit einer Förderquote von 70 % gefördert. Der Anteil für die Ortsgemeinde beträgt 1.500 EUR, veranschlagt werden 1.000 EUR, da bereits 500 EUR gezahlt wurden.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5411 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 6.266,81 6.413 6.266 6.266 6.266 6.266 41 sonstige Transfereinzahlungen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 6.266,81 6.266 6.266 6.266 6.266 6.266 41590000 Sonstige Sonderposten 0,00 147 0 0 0 0 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.173,45 3.173 3.173 3.173 3.173 3.173 43 Erträge aus der Auflösung von 43700000 Sonderposten für Beiträge und ähnliche 3.173,45 3.173 3.173 3.173 3.173 3.173 Entgelte Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 9.440,26 9.586 9.439 9.439 9.439 9.439 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.381,32 2.300 2.350 2.350 2.350 2.350 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 830,88 800 850 850 850 850 Straßen, Wege, Plätze und 52338000 550,44 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 Verkehrslenkungsanlagen Unterhaltung der Betriebs- und 52370000 0,00 300 300 300 300 300 Geschäftsausstattung E 11 – Abschreibungen 11.183,83 11.186 11.186 11.186 11.186 11.186 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 147,31 148 148 148 148 148 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter Brücken, Tunnel und 53510000 596,58 597 597 597 597 597 ingenieurtechnische Anlagen Abschreibungen auf Straßen, Wege, 53580000 10.439,94 10.441 10.441 10.441 10.441 10.441 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 12.565,15 13.486 13.536 13.536 13.536 13.536 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -3.124,89 -3.900 -4.097 -4.097 -4.097 -4.097 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -3.124,89 -3.900 -4.097 -4.097 -4.097 -4.097 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -3.124,89 -3.900 -4.097 -4.097 -4.097 -4.097 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -1.236,73 -2.300 -2.350 -2.350 -2.350 -2.350 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -1.236,73 -2.300 -2.350 -2.350 -2.350 -2.350 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5411 - Gemeindestraßen Verbale Beschreibung des Produktes: 54111 - Gemeindestraßen - Die Ortsgemeinde ist zuständig für die Bereitstellung, Unterhaltung, Instandsetzung und Betrieb der öffentlichen Gemeindestraßen und von Nebenanlagen (Gehwege). 54112 - Verkehrsausstattung - Der Betrieb und die Unterhaltung der Straßenbeleuchtung erfolgt im Rahmen des bestehenden Straßenbeleuchtungsvertrages 54117 -Gehwege- Die Unterhaltung und Instandsetzung der Gehwege obliegt der Ortsgemeinde. Auftragsgrundlage: Landesstraßengesetz, Gemeindeordnung, Ausbau- und Erschließungsbeitragssatzungen, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Verkehrsteilnehmer, Anlieger von Straßen Ziele: Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht; Werterhaltung durch ordnungsgemäße Unterhaltung; Steigerung der Energieeffizienz bei der Straßenbeleuchtung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die haushaltsmäßigen Belastungen aus der Abschreibung der Gemeindestraßen reduzieren sich durch die Auflösung der zur Finanzierung erhobenenen Beiträge bzw. der gewährten Landeszuweisungen. Diese Auflösungen sind im Haushalt als "Sonderposten aus Zuwendungen" bzw. als "Sonstige Sonderposten" dargestellt. Soweit "Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände veranschlagt wurden handelt es sich hierbei um die Investitionskostenzuschüsse zur Straßenbeleuchtung. Auch hierzu werden entsprechende Sonderposten aus Beiträgen gegenübergestellt. Für 2019 wurden zusätzlich 2.000 € Unterhaltungskosten für die Sanierung der Buswartehalle und ein Zuschuss von innogy zur Finanzierung veranschlagt.Bisher sind keine Kosten entstanden. 42

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5413 Kommunale Straßenreinigung, kommunaler Winterdiens t Ortsbürgermeister

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -106,62 -400 -400 -400 -400 -400 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -106,62 -400 -400 -400 -400 -400 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5413 - Kommunale Straßenreinigung, kommunaler Winterdiens t Verbale Beschreibung des Produktes: 54130 - Kommunaler Winterdienst - Der Winterdienst an Ortsstraßen und Gehwegen ist grundsätzlich durch Satzung auf die Anlieger delegiert. Die Ortsgemeinde gewährleistet den Winterdienst für die Bereiche, an denen keine Anlieger zuständig sind. Teilweise geschieht dies auch lediglich durch Bereitstellung von Streusalz. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Verkehrsteilnehmer, Anlieger von Straßen Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5415 Konzessionsabgaben Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter - Michael Mainz

E 7 + Sonstige laufende Erträge 1.759,77 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 46 46250000 Konzessionsabgaben 1.759,77 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.759,77 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.759,77 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 1.759,77 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 1.759,77 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1.742,46 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.742,46 1.700 1.800 1.800 1.800 1.800 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5415 - Konzessionsabgaben Verbale Beschreibung des Produktes: 54150 - Konzessionsabgaben - Die Gemeinde erhält Konzessionsabgaben vom Stromnetzbertreiber für die Nutzung des öffentlichen Verkehrsraumes Auftragsgrundlage: Konzessionsabgabengesetz, Konzessionsabgabenverordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Regelmäßige Kontrolle der Plausibilität der Abrechnungen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Soweit sich die Höhe der Konzessionsabgabe ändert, hängt dies mit der Entwicklung der Stromabnahmemengen bei den Tarifabnahmestellen zusammen. Strom aus Sonderverträgen führt zu einer niedrigeren Konzessionsabgabe. Die Veranschlagung bezieht sich jeweils auf die letztverfügbare Spitzabrechnung, die in der Regel 2 Jahre vor dem Haushaltsjahr liegt. In den Rechnungsergebnissen sind ggfls auch Nach- und Rückzahlungen für zurückliegende Jahre enthalten.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5559 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5559 - Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Verbale Beschreibung des Produktes: 55590 - Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege - Die Ortsgemeinde ist zuständig für den Ausbau und die Unterhaltung des gesamten Wegenetzes im Außenbereich Auftragsgrundlage: Kommunalabgabengesetz, Satzung über die Erhebung von Beiträgen für Feld- und Waldwege , Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Grundstückseigentümer im Außenbereich, Jagdgenossen, Landwirte Ziele: Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Der Aufwand für die Unterhaltung der Feld- und Waldwege wird mit Ausnahme der ungedeckten Aufwendungen für Abschreibungen von der Jagdgenossenschaft erstattet. Bei den ungedeckten Aufwendungen handelt es sich in der Regel um den 10%-tigen Gemeindeanteil für vor 2007 ausgebaute Wirtschaftwege. Auskehrer werden zu einer Beitragsveranlagung herangezogen.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6111 Steuern Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Finanzen - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 21.229,50 19.498 20.376 20.376 20.376 20.376 40 40110000 Grundsteuer A 2.110,10 2.290 2.100 2.100 2.100 2.100 40120000 Grundsteuer B 3.673,90 2.960 3.640 3.640 3.640 3.640 40130000 Gewerbesteuer 55,34 0 0 0 0 0 Gemeindeanteil an der 40210000 14.769,60 13.663 14.100 14.100 14.100 14.100 Einkommensteuer 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 414,56 345 428 428 428 428 40330000 Hundesteuer 206,00 240 108 108 108 108 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 21.229,50 19.498 20.376 20.376 20.376 20.376 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 21.229,50 19.498 20.376 20.376 20.376 20.376 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 21.229,50 19.498 20.376 20.376 20.376 20.376 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 21.229,50 19.498 20.376 20.376 20.376 20.376 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 21.125,75 19.498 20.376 20.376 20.376 20.376 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 21.125,75 19.498 20.376 20.376 20.376 20.376 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6111 - Steuern Verbale Beschreibung des Produktes: 61112 - Gemeindesteuern - Hierunter fallen die Grundsteuer A + B, die Gewerbesteuer und die Hundesteuer. Die Grundsteuer wird auf den Grundbesitz erhoben, die Gewerbesteuer auf den Gewerbeertrag. Die Hundesteuer wird je Hund, der im Gemeindegebiet gehalten wird, erhoben; die Steuersätze sind gestaffelt. 61113 - Gemeindeanteil an der Einkommensteuer - Als Einkommensteueranteil steht den Gemeinden ein 15 %-tiger Anteil des Gesamtaufkommens auf Landesebene zur Verfügung. Die Verteilung erfolgt nach Schlüsselzahlen, die nach den tatsächlich erwirtschafteten Einkommen der Einwohner unter Berücksichtigung von Kappungsgrenzen statistisch ermittelt werden. Die Schlüsselzahlen werden jeweils nach 3 Jahren fortgeschrieben. 61114 - Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer - Hier stehen 2,2 % der Gesamteinnahmen des Bundes zur Verfügung. Für die Verteilung dieses Anteils gelten jeweils besondere Schlüssel für die grundsätzliche Verteilung nach West- und Ostdeutschland sowie für die Verteilung auf die einzelnen Bundesländer. Innerhalb von Rheinland-Pfalz erfolgt die Verteilung wiederum mittels eines besonderen Schlüssels. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Grundsteuergesetz, Gewerbesteuergesetz, Kommunalabgabengesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Grundstückseigentümer, Gewerbebetriebe, Hundebesitzer Ziele: Beachtung der Grundsätze der Einnahmebeschaffung nach § 94 GemO; Sicherstellung einer vollständigen Veranlagung; Rechtssichere Steuererhebung; Wirtschaftliche Mittelverwendung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Mit laufenden Gewerbesteuererträgen ist nach derzeitigem Stand nicht zu rechnen. Die Einnahmen aus der Einkommensteuerbeteiligung sinken, da sich das Gesamtaufkommen im Vergleich zum Jahresergebnis 2019 verringert hat.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6113 Allgemeine Zuweisungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 41 sonstige Transfereinzahlungen 41111000 Schlüsselzuweisung A 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 Sonstige allgemeine Zuweisungen / 41320000 0,00 0 0 0 0 0 von der EU / vom Land Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 29.255,00 28.868 32.114 33.105 33.105 33.105 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6113 - Allgemeine Zuweisungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61131 - Schlüsselzuweisungen - Die Ortsgemeinde erhält, soweit die eigene Steuereinnahmekraft je Einwohner unter dem landesweiten Schwellenwert liegt einen entsprechenden Ausgleich als Schlüsselzuweisung A. Auftragsgrundlage: Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Vollständige Erfassung der Einwohner mit Hauptwohnsitz zum maßgeblichen Stichtag 30.06.; Wirtschaftliche Mittelverwendung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Schlüsselzuweisungen A steigen trotz höherer Steuereinnahmekraft (von 330,57 € für 2019 auf 361,22 € für 2021) aufgrund des gestiegenen Sockelbetrag von 834,98 € (2019) auf 914,93 € für 2021. Im Rahmen der staatlichen Coronahilfen wurden u.a. auch Gewerbesteuerkompensationszahlungen für die Kommunen beschlossen. Die Berechnung dieser Leistungen erfolgt vereinfacht dargestellt durch einen Vergleich der Netto-Durchschnittseinnahmen 2011 bis 2019 mit den jeweils maßgeblichen Werten im Zeitraum 1. Quartal 2020 bis einschließlich des 1. Quartals 2021. Der jeweils höchste und niedrigste Wert bleiben dann außer Betracht. Liegt der Vergleichswert höher als der aktuelle Wert erfolgt eine Kompensation in Höhe der Differenz. Im Dezember 2020 erfolgte eine Abschlagszahlung hierzu. Im Laufe des 2. Quartals 2021 erfolgt eine nachträgliche Spitzabrechnung, da zum Zeitpunkt der Abschlagszahlung die Quartalswerte 4/2020 und 1/2021 noch nicht feststanden. Für das Jahr 2021 selbst wird ebenfalls eine Kompensationsleistung nach dem gleichen Verteilungsschlüssel bereitgestellt, allerdings reduziert sich das Gesamtvolumen der zu verteilenden Mittel dann deutlich. Die Ortsgemeinde hat im Jahr 2020 Gewerbesteuerkompensationsmittel in Höhe von 1.031 € erhalten. Da der Doppelhaushalt 2021/2022 hinsichtlich des Jahres 2020 nur die damaligen Planansätze beinhaltet, ist der entsprechende Wert in den Planzahlen nicht enthalten. Hinsichtlich der voraussichtlichen Spitzabrechnung und der eigentlichen Zahlung für 2021 sind keine seriösen Prognosen möglich, da hierbei auch Grundlagenzahlen einfließen, die erst im Rahmen der Spitzabrechnung bekannt werden. Die im 4. Quartal 2020 gezahlten Kompensationsmittel werden hinsichtlich des kommunalen Finanzausgleichs mit den Gewerbesteuereinnahmen gleichgestellt. Das bedeutet, dass die Kompensationsmittel auch Berechnungsgrundlage für die Schlüsselzuweisungen A und auch Umlagegrundlage für die VG- und Kreisumlage darstellen. Da die Schlüsselzuweisung A aber auch Umlagegrundlage darstellt, verbleibt ein Großteil dieser Einnahmen nicht im Haushalt der Gemeinde.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6115 Abgeführte allgemeine Umlagen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 43.100,00 43.079 47.228 47.228 47.228 47.228 54 Transferaufwendungen Allgemeine Umlagen an 54421000 20.339,00 20.329 22.287 22.287 22.287 22.287 Gemeindeverbände / Landkreise Allgemeine Umlagen an 54423000 Gemeindeverbände / 22.761,00 22.750 24.941 24.941 24.941 24.941 Verbandsgemeinden Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 43.100,00 43.079 47.228 47.228 47.228 47.228 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -43.100,00 -43.079 -47.228 -47.228 -47.228 -47.228 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -43.100,00 -43.079 -47.228 -47.228 -47.228 -47.228 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -43.100,00 -43.079 -47.228 -47.228 -47.228 -47.228 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -43.100,00 -43.079 -47.228 -47.228 -47.228 -47.228 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -43.100,00 -43.079 -47.228 -47.228 -47.228 -47.228 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6115 - Abgeführte allgemeine Umlagen Verbale Beschreibung des Produktes: 61151 - Finanzausgleichsumlage - Sofern die Steuerkraft der Ortsgemeinde über der landesdurchschnittlichen Steuerkraft je Einwohner liegt, hat die Ortsgemeinde eine Finanzausgleichsumlage zu zahlen. Sie beträgt 10 % bezogen auf den übersteigenden Wert. 61154 - Kreisumlage - Zur Berechnung der Kreisumlage wird ein prozentualer Hebesatz auf die Steuerkraft und die Schlüsselzuweisungen angewandt. Die Kreisumlagesätze des Eifelkreises Bitburg-Prüm sind progressiv festgelegt. Soweit die Steuerkraft der Ortsgemeinde über dem Landesdurchschnitt liegt, steigt der Umlagesatz nach einem festgelegten Schlüssel. 61155 - Verbandsgemeindeumlage - Zur Berechnung der Verbandsgemeindeumlage wird ein prozentualer Hebesatz auf die Steuerkraft und die Schlüsselzuweisungen angewandt. Auftragsgrundlage: Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzungen des Landkreises und der Verbandsgemeinde Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz, Eifelkreis Bitburg-Prüm, Verbandsgemeinde Südeifel Ziele: Vollständige, korrekte und zeitnahe Ermittlung der Umlagegrundlagen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Die Umlagebelastung steigt, weil sich die beiden maßgebenden Umlagegrundlagen, nämlich die eigene Steuereinnahmekraft und die Schlüsselzuweisungen A, insgesamt verbessert haben (höhere eigene Steuereinnahmekraft und höhere Schlüsselzuweisung).

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6116 Steuerbeteiligungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -17,30 0 0 0 0 0 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -17,30 0 0 0 0 0 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6116 - Steuerbeteiligungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61161 - Gewerbesteuerumlage - Über die Gewerbesteuerumlage wird ein Teil der Gewerbesteuereinnahmen direkt an das Land abgeführt. Hierzu wird ein jährlich festgelegter "Vervielfältiger" auf die Quartalseinnahmen angewandt. Der Vervielfältiger bezieht sich nicht auf die tatsächlichen Gewerbesteuereinnahmen, sondern auf den Gewerbesteuermeßbetrag, also vor Anwendung des individuellen Hebesatzes der Ortsgemeinde. Auftragsgrundlage: Gemeindefinanzreformgesetz, Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz Ziele: Korrekte und zeitnahe Abrechnung Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Für das Jahr 2019 werden voraussichtlich 64 % des Gewerbesteuermessbetrages an das Land abgeführt, für 2020 35 %. Da derzeit nicht mit Gewerbesteuereinnahmen zu rechnen ist, wurde auch keine Umlage eingeplant.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6117 Ausgleichsleistungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 40 40521000 Familienleistungsausgleich 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 1.451,54 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1.223,88 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.223,88 1.422 1.444 1.444 1.444 1.444 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6117 - Ausgleichsleistungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61171 - Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich (§ 21 LFAG) - Das Land stellt den Ortsgemeinden einen Teil von den Umsatzsteuermehreinnahmen nach § 1 des Finanzausgleichsgesetzes des Bundes zur Verfügung. Die Verteilung erfolgt nach dem gleichen Schlüssel, nach dem die Einkommensteueranteile ermittelt werden. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz Ziele: Vollständige und korrekte Meldung der Grundlagendaten Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Für die Verteilung kommen die gleichen Schlüsselzahlen zur Anwendung wie bei der Einkommensteuerbeteiligung (siehe Produkt 6111).

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6120 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 142,45 0 0 0 0 0 684-689 Einzahlungen aus sonstigen 68750000 Ausleihungen und Kreditgewährungen / 142,45 0 0 0 0 0 vom inländischen Geldmarkt Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 F 27 142,45 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 26 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 142,45 0 0 0 0 0 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 142,45 0 0 0 0 0 F 23 + F 33 Veränderung der liquiden Mittel (ohne (695+696) ./. F 38 -188,50 0 0 0 0 0 durchlaufende Gelder) (795+796) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Krediten (693+694) ./. F 39 0,00 3.256 6.113 4.182 4.182 4.231 zur Liquiditätssicherung (793+794) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 F 40 -188,50 3.256 6.113 4.182 4.182 4.231 Finanzierungstätigkeit bis F 39

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6120 - Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Verbale Beschreibung des Produktes: Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Verbandsgemeinde Südeifel, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Hier wird die Veränderung der liquiden Mittel bzw. die Änderung der Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde dargestellt. Die tatsächliche Entwicklung der liquiden Mittel vor der neuen Haushaltsplanung stellt sich wie folgt dar: 31.12.2019: -27.156,45 € 31.12.2020: -27.727,50 € 31.12.2021: -33.840,50 € 31.12.2022: -38.022,50 €

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6121 Zinsen und ähnliche Erträge Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 4,50 0 0 0 0 0 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 4,50 0 0 0 0 0 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6121 - Zinsen und ähnliche Erträge Verbale Beschreibung des Produktes: 61213 - Zinsen aus Kredit zur Liquiditätssicherung - Hierbei handelt es sich um die Verzinsung eines positiven Kassenbestandes, der gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde einen Liquiditätskredit darstellt. 61214 - Zinsen nach § 233a AO - Steuernachforderungen aus der Gewerbesteuer sind 15 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, für das sie erhoben werden, zu verzinsen. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Gewerbebetriebe, Verbandsgemeinde Südeifel Ziele: Reduzierung von Zinsansprüchen an gewerbesteuerpflichtige Betriebe durch zeitnahe Nachveranlagung. Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6122 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 292,51 410 183 175 163 150 57 Finanzaufwendungen 57000000 Zinsauszahlungen (Planungskonto) 0,00 20 4 7 6 5 Zinsaufwendungen und sonstige 57430000 Finanzaufwendungen an Gemeinden 70,59 200 0 0 0 0 und Gemeindeverbände Zinsen und sonstige 57514000 Finanzaufwendungen an 200,42 190 179 168 157 145 Landesbanken Sonstige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen / aus der 57910000 21,50 0 0 0 0 0 Vollverzinsung der Gewerbesteuer (§ 233a AO) Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 -292,51 -410 -183 -175 -163 -150 E 17 ./. E 18 und -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -292,51 -410 -183 -175 -163 -150 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -292,51 -410 -183 -175 -163 -150 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -292,51 -410 -183 -175 -163 -150 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -292,51 -410 -183 -175 -163 -150 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6122 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61221 - Zinsen Darlehen - Die aufgenommenen Investitionsdarlehen verursachen jährlichen Zinsaufwand, der hier nachgewiesen wird. 61223 - Zinsen für Kredite zur Liquiditätssicherung - Hierbei handelt es sich um die Verzinsung eines negativen Kassenbestandes, der gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde einen Liquiditätskredit darstellt. 61125 - Zinsen nach § 233a AO - Steuerrückzahlungen aus der Gewerbesteuer sind 15 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, für das sie erstattet werden, zu verzinsen. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Kreditverträge Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Banken, Kreditinstitute, Verbandsgemeinde Südeifel, Gewerbebetriebe Ziele: Optimales Zinsmanagement, Vermeidung von Zinsrisiken durch langrfristige Festschreibungen, Einsatz von Zinssicherungsinstrumenten Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Es handelt sich vorliegend um Zinsen für aufgenommene Investitionsdarlehen. Zinsen für Liquiditätskredite werden ab dem Kalenderjahr 2020 nicht mehr eingeplant. Grund hierfür ist die Gewährung eines Zinsbonus seitens des Landes RLP und zusätzlich ein überaus vorteilhafter neuer Liquiditätsdarlehensabschluss, wodurch der Verbandsgemeinde in den nächsten Jahren keine Kosten mehr für die aufgenommenen Liquiditätskredite entstehen.

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6123 Schuldendiensthilfen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und E 2 1.217,60 1.217 384 384 384 384 41 sonstige Transfereinzahlungen Sonstige allgemeine Zuweisungen / 41320000 385,00 384 384 384 384 384 von der EU / vom Land 41890000 Schuldendiensthilfen / von Sonstigen 832,60 833 0 0 0 0 Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.217,60 1.217 384 384 384 384 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.217,60 1.217 384 384 384 384 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 1.217,60 1.217 384 384 384 384 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 1.217,60 1.217 384 384 384 384 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1.217,60 1.217 384 384 384 384 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.217,60 1.217 384 384 384 384 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6123 - Schuldendiensthilfen Verbale Beschreibung des Produktes: 61231 - Von Dritten gewährte Schuldendiensthilfen - Hier werden Zins- und Tilgungsbeihilfen Dritter zur Rückzahlung von Darlehen nachgewiesen. 61232 - An Dritte gewährte Schuldendiensthilfen - Für Darlehen, die von Dritten aufgenommen wurden, wobei die Ortsgemeinde zumindest einen Teil des Schuldendienstes übernimmt. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse, Privatrechtliche Vereinbarungen Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Restriktive Handhabung von Schuldendiensthilfen Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Hier werden die Schuldendiensthilfen des Landes aus dem Kommunalen Entschuldungsfonds (bis 2026) sowie die Finanzierung des Schuldendienstes für ein Darlehen zum Umbau der Kindertagesstätte Karlhausen aus der Jagdpachtrücklage (ab 2016 für 20 Jahre) nachgewiesen. Gemäß Beschluss des Gemeinderates vom 23.10.2019 wird diese Erstattung der Jagdgenossenschaft nur bis 2019 gewährt.

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6125 Ein- und Auszahlungen für Kredite Ortsbürgermeister

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2019 2020 2021 2022 2023 2024 vorschriften nummer in € F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 0,00 0 1.150 0 0 0 691-692 Aufnahme von Krediten für 69200000 0,00 0 1.150 0 0 0 Investitionen (Planungskonto) F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 632,18 687 710 778 790 802 791-792 Tilgung von Krediten für Investitionen 79200000 0,00 42 56 113 113 114 (Planungskonto) Tilgung von Krediten für Investitionen / 79251000 vom inländischen Geldmarkt / Kredite 632,18 645 654 665 677 688 in Euro-Währung (fester Zins) Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 -632,18 -687 440 -778 -790 -802 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 F 40 -632,18 -687 440 -778 -790 -802 Finanzierungstätigkeit bis F 39

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6125 - Ein- und Auszahlungen für Kredite Verbale Beschreibung des Produktes: 61250 - Ein- und Auszahlungen für Kredite - Neuaufnahme und Tilgung von Investitionskrediten. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Banken, Kreditinstitute, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen Folgende Investitionsdarlehn werden neu aufgenommen: 36520.01 - Anschaffungen für KITA Karlshausen 1.150 €

Ortsgemeinde Zweifelscheid 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 62 Beteiligungen, Sondervermögen (soweit nicht einem anderen Produkt direkt Produkt 6260 Beteiligungen, Anteile, Wertpapiere des Anlagevermögens Ortsbürgermeister

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 0,00 5 0 0 0 0 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen -142,45 0 0 0 0 0 684-689 68619000 Sonstige Anteilsrechte -149,69 0 0 0 0 0 Einzahlungen aus sonstigen 68750000 Ausleihungen und Kreditgewährungen / 7,24 0 0 0 0 0 vom inländischen Geldmarkt Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 F 27 -142,45 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 26 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 786 Anteile an verbundenen Unternehmen 78619000 0,00 0 0 0 0 0 / Sonstige Anteilsrechte Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 F 32 0,00 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit bis F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -142,45 0 0 0 0 0 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -142,45 5 0 0 0 0 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6260 - Beteiligungen, Anteile, Wertpapiere des Anlageverm ögens Verbale Beschreibung des Produktes: 62600 - Beteiligungen, Anteile, Wertpapiere des Anlagevermögens Die Ortsgemeinde hält einen Genossenschaftsanteil bei der Volksbank Eifel. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Banken, Kreditinstitute Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Erläuterungen

2021 / 2022

Ortsgemeinde Zweifelscheid Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Leistung 36520 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben

Investitionsübersicht bis einschließlich des Ansatz Ansatz Planungs- Planungs- Planungsda Gesamtein-/

Haushalts-vorjahres daten daten ten der -auszahlungen (über den

bereitgestellte Mittel weiteren Gesamtzeitraum der Haushaltsja Maßnahme)

hre bis zum

Produkt Abschluss (Leistung)

Teilhaushalt der 2021 2022 2021 2022 2023 2024 Maßnahme 2021 2022 in €

3652001 Einrichtung Kindergarten Karlshausen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0,00 0,00 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.150,00 0,00 1.150 0 0 0 0 1.150,00 0,00 darunter 36520 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 0 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen (2021) 0 0 0 0 Verpflichtungsermächtigungen (2022) 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.150,00 0,00 -1.150 0 0 0 0 -1.150,00 0,00 Erläuterung: Für die Anschaffung einer Fertiggarage, neuer Bestuhlung und eines PCs inkl. Software in der KITA ist folgende Finanzierung vorgesehen: geschätzte Kosten: 19.250 € Anteil Ortsgemeinden: 1.150 €

Der Anteil der Ortsgemeinde in Höhe von 1.150 € muss vollständig auf dem Kreditweg finanziert werden. Sollten die Kosten niedriger liegen, so verbleibt der nicht ausgeschöpfte Betrag für weitere Anschaffungen für die Kita Karlshausen in Folgejahren.