Estudo Técnico, Económico E Financeiro De Viabilidade Da
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ESTUDOTÉCNICO,ECONÓMICOE FINANCEIRODEVIABILIDADEDAGESTÃO INTEGRADADOSSERVIÇOSDEABASTECIMENTODE ÁGUAESANEAMENTOEM“BAIXA” Nazaré Nazaré Alcobaça Alcobaça Caldas Caldas daRainha daRainha Óbidos Óbidos Peniche Peniche RioMaior RioMaior Bombarral Bombarral Lourinhã Lourinhã Cadaval Cadaval TorresVedras TorresVedras Alenquer Alenquer Azambuja Azambuja Sobralde MonteAgraçoSobralde MonteAgraço Arrudados Arrudados Vinhos Vinhos 3ªFase-EstudodeViabilidade Económico-financeira Fevereirode2007 ÍNDICE 1. INTRODUÇÃO.....................................................................................................................2 2. PRESSUPOSTOS DO ESTUDO............................................................................................4 2.1. Pressupostos Macroeconómicos.................................................................................................................... 4 2.1.1 Inflação .............................................................................................................................................................4 2.1.2 Taxa de Juro.....................................................................................................................................................4 2.1.3 Imposto de Selo................................................................................................................................................4 2.1.4 IVA ....................................................................................................................................................................5 2.1.5 IRC....................................................................................................................................................................5 2.2. Pressupostos do modelo .................................................................................................................................. 6 2.2.1 Capital...............................................................................................................................................................6 2.2.2 Financiamento – Fontes de Financiamento .....................................................................................................6 3. INVESTIMENTOS................................................................................................................8 3.1. Investimentos Comparticipáveis...................................................................................................................... 8 3.2. Investimentos Totais em Infra-estruturas.....................................................................................................12 3.3. Outros Investimentos......................................................................................................................................12 4. TARIFÁRIOS PROPOSTOS ...............................................................................................14 5. ACTIVIDADE .....................................................................................................................16 6. PROVEITOS OPERACIONAIS............................................................................................18 7. TARIFA MÉDIA..................................................................................................................19 8. CUSTOS OPERACIONAIS .................................................................................................20 8.1. Custos com o Abastecimento de Água e Saneamento “em Alta”............................................................22 8.2. Pessoal..............................................................................................................................................................24 8.3. Amortizações e Provisões..............................................................................................................................25 8.4. Viaturas..............................................................................................................................................................25 8.5. Facturação e Cobrança..................................................................................................................................26 8.6. Assistência Técnica.........................................................................................................................................26 8.7. Rendas e Alugueres........................................................................................................................................26 8.8. Manutenção ......................................................................................................................................................26 8.9. Materiais, Ferramentas e Utensílios.............................................................................................................27 8.10. Outros Custos Operacionais..........................................................................................................................27 9. INDICADORES ..................................................................................................................28 Anexo 1 – INFORMAÇÃO FORNECIDA PELOS MUNICÍPIOS Anexo 2 – DEMOGRAFIA Anexo 3 – INVESTIMENTOS Anexo 4 – COBERTURA DOS SISTEMAS Anexo 5 – CAUDAIS & CONSUMIDORES Anexo 6 – TARIFÁRIOS Anexo 7 – RECEITAS Anexo 8 – MAPAS FINANCEIROS ESTUDO TÉCNICO, ECONÓMICO E FINANCEIRO DE VIABILIDADE DA GESTÃO INTEGRADA DOS Página 1 de 28 SERVIÇOS DE ABASTECIMENTO DE ÁGUA E SANEAMENTO EM “BAIXA” 3ª Fase - Estudo de Viabilidade Económico-financeira 1. INTRODUÇÃO O presente documento constitui o Relatório da 3ª Fase – Estudo de Viabilidade Económico-financeira do “Estudo Técnico, Económico e Financeiro de Viabilidade da Gestão Integrada dos Serviços de Abastecimento de Água e Saneamento “em Baixa”” dos municípios de Arruda dos Vinhos, Azambuja, Bombarral, Cadaval, Lourinhã, Óbidos, Rio Maior e Sobral de Monte Agraço no âmbito da consulta efectuada pela Associação de Municípios do Oeste (AMO). De acordo com o Caderno de Encargos, os principais pressupostos são: Início do Estudo – 2007; Período – 40 anos; Estrutura tarifária uniforme, ainda que com valores diferentes nos quatro primeiros anos mas convergindo para um Tarifário Único a praticar em todos os municípios a partir do 5º ano. Posteriormente foi definido pela AMO que deveriam ser estudados dois cenários alternativos: Cenário Base - com cumprimento dos valores mínimos constantes dos contratos com a empresa Concessionária dos sistemas “em Alta” Águas do Oeste, S.A.; Cenário Alternativo - pagando a essa empresa concessionária apenas os volumes de água potável efectivamente consumidos e os volumes de águas residuais entregues. Deveria ainda ser considerada uma comparticipação de Fundos Comunitários em 65% do investimento inicial em infra-estruturas e uma estrutura de financiamento da Empresa Inter-Municipal (EIM) constituída por Capital Social em Infra-estruturas e Capital em dinheiro aportado por entidade privada (Empresa de Capital Maioritariamente Público) nas proporções de 51% (municípios) e 49% (entidade privada). Pretende-se, com este estudo, determinar qual o tarifário mínimo possível que permita viabilizar, de um ponto de vista económico e financeiro, a gestão conjunta dos sistemas municipais de abastecimento de água e de saneamento, assegurando o cumprimento dos seguintes objectivos: Cumprimento das obrigações assumidas pelos municípios com a empresa concessionária dos sistemas “em Alta” Águas do Oeste, S.A.; Realização dos investimentos em infra-estrutura necessários; Reembolso do financiamento obtido em prazos economicamente viáveis; Assegurar um equilíbrio financeiro e económico que mantenha a viabilidade de exploração no futuro; ESTUDO TÉCNICO, ECONÓMICO E FINANCEIRO DE VIABILIDADE DA GESTÃO INTEGRADA DOS Página 2 de 28 SERVIÇOS DE ABASTECIMENTO DE ÁGUA E SANEAMENTO EM “BAIXA” 3ª Fase - Estudo de Viabilidade Económico-financeira Proporcionar uma adequada rendibilidade de capitais investidos. A determinação dos investimentos em infra-estruturas a realizar foi efectuada pela equipa projectista e validada pelos responsáveis técnicos municipais (ver relatórios da 1ª Fase - Estudo Prévio – Fase de Concepção Geral e da 2ª Fase – Estudo Prévio - Fase de Desenvolvimento). A definição dos custos operacionais teve em conta os dados históricos fornecidos pelos municípios, as características actuais e futuras das infra-estruturas a gerir e os meios técnicos e humanos necessários na óptica de racionalização que a gestão integrada dos sistemas pressupõe. ESTUDO TÉCNICO, ECONÓMICO E FINANCEIRO DE VIABILIDADE DA GESTÃO INTEGRADA DOS Página 3 de 28 SERVIÇOS DE ABASTECIMENTO DE ÁGUA E SANEAMENTO EM “BAIXA” 3ª Fase - Estudo de Viabilidade Económico-financeira 2. PRESSUPOSTOS DO ESTUDO Na realização do presente estudo de viabilidade foram considerados pressupostos relativos às opções de financiamento, estratégias de investimento e pressupostos operacionais que resultaram nos tarifários e respectivos mapas de demonstração financeira apresentados para os dois cenários desenvolvidos. 2.1. PRESSUPOSTOS MACROECONÓMICOS 2.1.1 Inflação O estudo económico e financeiro apresentado, em ambos os cenários, encontra-se a preços correntes. Esta opção é privilegiada pois reflecte uma maior aproximação à realidade e permite antecipar a evolução futura do tarifário. Neste sentido, todos os preços se encontram actualizados em função de um índice que decorre da evolução anual prevista para a inflação, inclusive os investimentos