Roosna-Alliku Valla 2015. Aasta Majandusaasta Aruanne
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Roosna-Alliku Vallavolikogu 26 mai 2016 otsuse nr 21 LISA Roosna-Alliku valla 2015. aasta majandusaasta aruanne Aruandekohuslase nimetus: Roosna-Alliku Vallavalitsus Registrikood: 75004524 Aadress: Pargi 10 Roosna-Alliku 73201 Järvamaa Telefon: 372 38 95 582 E-posti aadress: [email protected] Interneti kodulehekülje aadress: https://rallikuvv.kovtp.ee/et/uldinfo Majandusaasta algus: 01.01.2015 Majandusaasta lõpp: 31.12.2015 Audiitor: Assertum Audit OÜ SISUKORD Tegevusaruanne.......................................................................................................................... 3 Roosna-Alliku valla struktuur ja töötajad. ............................................................................. 3 Tähtsamad finantsnäitajad...................................................................................................... 4 Ülevaade majanduskeskkonnast............................................................................................. 5 Ülevaade arengukava täitmisest ............................................................................................. 8 Ülevaade finantsriskide juhtimisest ..................................................................................... 18 RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE......................................................................... 19 Bilanss .................................................................................................................................. 19 Tulemiaruanne...................................................................................................................... 20 Rahavoogude aruanne .......................................................................................................... 21 Netovara muutuste aruanne.................................................................................................. 22 Eelarve täitmise aruanne ...................................................................................................... 23 Raamatupidamise aastaaruande lisad ............................................................................... 25 Lisa 1 Aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted..................................... 25 Lisa 2 Raha ja selle ekvivalendid..................................................................................... 29 Lisa 3 Maksud, lõivud, trahvid......................................................................................... 29 Lisa 4 Muud nõuded ja ettemaksed.................................................................................. 30 Lisa 5 Osalused tütar- ja sidusettevõtjates ....................................................................... 30 Lisa 6 Finantsinvesteeringud............................................................................................ 31 Lisa 7 Kinnisvarainvesteeringud...................................................................................... 31 Lisa 8 Materiaalne põhivara............................................................................................. 32 Lisa 9 Muud kohustused ja saadud ettemaksed ............................................................... 33 Lisa 10 Laenukohustused ................................................................................................. 33 Lisa 11 Saadud toetused................................................................................................... 34 Lisa 12 Tulud kaupade ja teenuste müügist ..................................................................... 35 Lisa 13 Muud tegevustulud .............................................................................................. 35 Lisa 14 Antud toetused..................................................................................................... 36 Lisa 15 Tööjõukulud ........................................................................................................ 36 Lisa 16 Muud tegevuskulud ............................................................................................. 37 Lisa 17 Tehingud seotud osapooltega .............................................................................. 38 Lisa 18 Bilansivälised varad ............................................................................................ 39 Lisa 19 Selgitused eelarve täitmise aruande kohta........................................................... 40 Allkiri majandusaasta aruandele ...................................................................................... 45 2 Tegevusaruanne Roosna-Alliku valla struktuur ja töötajad. Roosna-Alliku valla põhimääruses on omavalitsuse põhimõtteks kohaliku elu küsimuste iseseisev ja lõplik otsustamine ja korraldamine, sotsiaalabi ja -teenuste, vanurite hoolekande, noorsootööde, elamu- ja kommunaalmajanduse, veevarustuse ja kanalisatsiooni, heakorra, territoriaalplaneerimise, vallasisese transpordi, teede ja tänavate korrashoiu korraldamine, valla omandis olevate lasteasutuste, põhikooli, raamatukogude, rahvamajade ning teiste asutuste ülalpidamine. Hallatavad asutused on: Roosna -Alliku Põhikool, Roosna-Alliku Lasteaed Hellik, Viisu Lasteaed, Roosna - Alliku Rahvamaja, Viisu Rahvamaja, Roosna - Alliku Vallaraamatukogu, Viisu Raamatukogu ja Roosna - Alliku Noortekeskus. Valla ametiasutuse struktuuri kinnitab Vallavolikogu. Vallavolikogu määrab ka ametisse vallavanema, kellele alluvad kõik valla ametiasutuse üksused. Käesoleval ajal juhib valda vallavanem Peeter Saldre ning on moodustatud 2 - liikmeline vallavalitsus. Valla kantseleis töötab 6 ametnikku. Vallavalitsuses töötavad teenistujad järgmiste ametinimetustega: abivallavanem, vallasekretär, sekretär - registripidaja, pearaamatupidaja, raamatupidaja, maa- ja keskkonna spetsialist. Peale selle töötavad vallavalitsuse abiteenistujatena töölepingu alusel bussijuht, majandus- ja heakorratöölised, jäätmehoolduskorraldaja, koristaja ning hoolekandetöötaja. Roosna-Alliku Vallavalitsuse koosseis: Allüksuse nimetus Töötajate keskmine arv Töötasude kogusumma majandusaastal (taandatuna majandusaastal (eurodes) täistööajale) 1. Vallavalitsus 11,18 96 794 2. Roosna-Alliku Põhikool 16,67 166 633 3. Roosna-Alliku Lasteaed Hellik 10,75 66 510 4. Viisu Lasteaed 5,25 31 503 5. Roosna-Alliku Rahvamaja 1,75 11 520 6. Viisu Rahvamaja 2,00 10 190 7. Roosna-Alliku Vallaraamatukogu 1,00 6 420 8. Viisu Raamatukogu 1,00 5 022 9. Roosna-Alliku Noortekeskus 0,84 5 514 KOKKU ROOSNA-ALLIKU 50,44 400 106 VALLAVALITSUS 3 Tähtsamad finantsnäitajad Eurodes 2015 2014 2013 2012 2011 Bilansi näitajad Varad aasta lõpus 2 138 569 2 235 139 2 388 890 2 397 535 2 239 861 Kohustused aasta lõpus 386 476 428 154 423 922 351 647 255 823 Netovara aasta lõpus 1 752 093 1 806 985 1 964 968 2 045 888 1 984 038 Tulemiaruande näitajad Tegevustulud 1 199 075 1 072 235 1 070 050 1 052 531 950 879 Tegevuskulud -1 248 995 -1 223 744 -1 145 106 -1 128 599 -1 047 359 Tegevustulem -49 920 -151 509 -75 056 -76 068 -96 480 Muud näitajad Põhivarainvesteeringute 2 059 214 2 179 650 2 328 409 2 320 300 2 150 840 maht Likviidsus* 0,17 0,01 0,05 0,13 0,33 Lühiajaline 0,74 0,37 0,55 0,48 0,74 maksevõime** Kohustuste osakaal 0,18 0,19 0,18 0,15 0,11 varadest Laenukohustuste osakaal 0,14 0,14 0,14 0,08 0,07 varadest Piirmäärade täitmine Põhitegevuse tulem*** 114 233 - 2 333 66 797 - 35 916 50 926 Netovõlakoormus**** 300 006 315 639 348 183 217 860 174 378 *Likviidsus – likviidsed varad/lühiajalised kohustused **Lühiajaline maksevõime – käibevara/lühiajalised kohustused ***Põhitegevuse tulem – põhitegevuse tulude ja kulude vahe ****Netovõlakoormus – KOFS § 34 alusel arvestatud kohustuste ning KOFS § 36 alusel arvestatud likviidsete varade vahe. 4 Ülevaade majanduskeskkonnast Eesti sisemajanduse koguprodukt kasvas 2015. aastal 1,7% ja põhistsenaariumi kohaselt kasvab 2016. aastal 2,6%. Aastaks 2017 ootame majanduskasvu kiirenemist 3,4% - ni, mille järel hakkab kasvutempo taas aeglustuma kogutoodangu lõhe sulgumise ning töötajate arvu vähenemise tõttu. Rahandusministeerium on 2015 ja järgmise aasta majanduskasvu prognoose allapoole korrigeerinud, mille põhjuseks on Eesti jaoks oluliste kaubanduspartnerite – Soome ja Venemaa – oodatust kehvemad majandusarengud. Eksport langes 2015. aastal 0,5% võrra, kuid kasv taastub 2016. aastal ning kiireneb järk - järguliselt järgnevatel aastatel kooskõlaliselt ekspordipartnerite majanduskasvuga. Peamiseks majanduse kasvuvedajaks jääb sisenõudlus, mis 2015. aastal tugines peamiselt eratarbimisel, kuid leiab järgmistel aastatel tuge investeeringute taastumisest. Aastatel 2018–2019 peaks Eesti majandus kasvama keskmiselt 3% aastas, tuginedes nii ekspordile kui ka sisenõudlusele. Sisenõudluse kasvu toetas 2015. aastal peamiselt eratarbimine, kuid järgnevatel aastatel selle panus väheneb oluliselt. Töötajate palgatulu kasv jääb 2015. aastal eelmise aastaga võrreldes mõnevõrra aeglasemaks, kuna keskmise palga kasvutempo aeglustus, kuid tööga hõivatute arvu kasv jätkus. Tööjõu maksukoormuse langetamine 2015. aasta algusest toetas siiski oluliselt netopalga tõusu ning tarbijahindade tõus lükkus järgmisesse aastasse. Tarbijate kindlustunne on tänu väga positiivsetele arengutele tööturul püsinud suhteliselt kõrgel, kuigi viimase aasta jooksul on tasapisi süvenenud töö kaotamise hirm, mis võib vähendada tarbimisjulgust. 2016. aastal aeglustub palgatöötajate reaalsissetulekute kasv märgatavalt, kuna töötajate arv hakkab vähenema ning tarbijahindade tõus taastub. Eratarbimise reaalkasv aeglustus 2015. aastal oodatava 5 % juurest 2,8% - ni 2016. aastal ning püsib umbes sellel tasemel ka järgnevatel