Godišnje Izvješće Za 2010. Godinu
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
Godišnje izvješće 2010 Ključni pokazatelji Financijski pokazatelji Grupe Raiffeisen grupa (u skladu s MSFI) — monetarne vrijednosti u milijunima HRK 2010. promjena 2009. 2008. Račun dobiti i gubitka Neto prihod od kamata 1.310 12,45% 1.165 1.011 Neto prihod od naknada i provizija 441 14,55% 385 415 Neto dobit od trgovanja 138 (58,05%) 329 52 Troškovi poslovanja (1.475) 7,43% (1.373) (1.160) Dobit prije oporezivanja 530 6,00% 500 601 Dobit nakon oporezivanja 430 10,26% 390 481 Neto dobit za godinu 425 12,14% 379 468 Bilanca Grupe Plasmani i zajmovi drugim bankama 3.692 62,43% 2.273 2.651 Zajmovi komitentima 26.556 3,27% 25.715 27.768 Depoziti banaka 761 29,42% 588 152 Depoziti stanovništva, društava i ostalih sličnih subjekata 22.415 5,77% 21.192 23.213 Uzeti zajmovi 11.974 (14,12%) 13.943 13.094 Ukupno kapital i rezerve 5.815 5,00% 5.538 5.530 Ukupna bilanca Grupe 43.009 0,91% 42.621 43.573 Pokazatelji adekvatnosti kapitala Jamstveni kapital 5.570 5,72% 5.269 5.187 Kapitalni zahtjev 4.003 5,78% 3.784 4.386 Neiskorišteni kapital 39,15% (1,10 p.b.) 40,25% 19,67% Stopa adekvatnosti osnovnog kapitala 16,86% 2,83 p.b. 14,03% 11,92% Stopa adekvatnosti kapitala 16,70% 2,78 p.b. 13,92% 11,82% Pokazatelji uspješnosti poslovanja Prinos od prosječnog dioničkog kapitala prije oporezivanja 9,70% 0,39 p.b. 9,31% 12,38% Odnos troškova poslovanja i prihoda 60,03% 2,56 p.b. 57,47% 63,25% Zarada po dionici (HRK) 117 14,71% 102 136 Prinos od prosječne imovine prije oporezivanja 1,24% 0,08 p.b. 1,16% 1,42% Odnos rezerviranja za posebne bankarske rizike i ponderirane aktive 3,64% 1,45 p.b. 2,19% 0,79% Izvori Broj zaposlenih na dan 31.12. 2,518 0,64% 2.502 2,589 Broj poslovnica na dan 31.12. 75 75 70 2 www.rba.hr Sadržaj Sadržaj Uvod 4 Pismo predsjednika Uprave 4 Izjava predsjednika Nadzornog odbora 7 Makroekonomsko okruženje 9 Poslovanje u 2010. godini 17 Poslovodstvo Banke 18 Tržišni položaj 20 Poslovanje Banke 23 Poslovanje Grupe 26 Raiffeisen Bank International grupa 29 Pojmovnik 34 Financijska izvješća 35 Izjava o odgovornosti Uprave i Nadzornog odbora Banke 36 Neovisno revizorsko mišljenje 37 Konsolidirano izvješće o financijskom položaju 39 Konsolidirano izvješće o sveobuhvatnoj dobiti 41 Konsolidirano izvješće o promjenama glavnice 42 Konsolidirano izvješće o novčanim tokovima 43 Nekonsolidirano izvješće o financijskom položaju 45 Nekonsolidirano izvješće o sveobuhvatnoj dobiti 47 Nekonsolidirano izvješće o promjenama glavnice 48 Nekonsolidirano izvješće o novčanim tokovima 49 Bilješke uz financijska izvješća 51 Dodatak I Izvještajni obrasci koje je propisala Hrvatska narodna banka 151 Dodatna financijska izvješća 162 Kontakti 169 Poslovna mreža u Hrvatskoj 170 Adrese i kontakti članica Raiffeisen Bank International grupe 174 www.rba.hr 3 Pismo predsjednika Uprave Pismo predsjednika Uprave Zadovoljstvo mi je u ime Uprave Raiffeisenbank Austria iznijeti osnovne podatke iz Godišnjeg izvješća za 2010. godinu, koje je potvrdila međunarodna revizorska tvrtka Deloitte. Ostvareni rezultat poslovanja Banke i lokalne Raiffeisen grupe iskaz je uvjeta poslovanja financijskih institucija i prilagodbe poslovne politike Grupe potražnji za financijskim proizvodima i uslugama. Prethodnu su godinu, unatoč sniženju investicijskog rejtinga Republike Hrvatske i produljenoj recesiji gospodarstva, obilježili stabilniji uvjeti poslovanja financijskih institucija. Približavanjem pregovaračkog procesa o pristupanju Hrvatske Europskoj Uniji završnoj etapi, povećava se i povjerenje inozemnih investitora te se olakšavaju uvjeti financiranja središnje države i financijskog sektora na inozemnim tržištima. Taj proces već ima stabilizirajući učinak i na ponudu i cijene kapitala na domaćem financijskom tržištu. Visok stupanj euroizacije domaćeg financijskog tržišta čini uvjete poslovanja domaćih financijskih institucija ovisnijima o kretanjima na budućem zajedničkom europskom tržištu. Utjecaj promjena odnosa na svjetskim financijskim tržištima, zbog vezanosti tečaja kune za euro, prenosi se i na kretanja tečaja kune u odnosu na ostale svjetske valute. Sklonost investitora riziku i cijena kapitala također su ovisni o kretanjima na europskim tržištima kapitala. Zbog fiskalne krize u perifernim članicama eurozone i američke monetarne relaksacije tijekom 2010. godine ojačao je tečaj švicarskog franka prema euru i dolaru. Aprecijacija franka prema euru izazvala je povećanje tereta otplate kredita za domaće dužnike, kojima se visina duga usklađuje s tečajem franka. Budući da krediti s valutnom klauzulom u franku imaju značajan udio u dugoročnim kreditima stanovništvu, jačanje franka povećalo je otplatne rate stambenih kredita. To ne samo da je izazvalo povećanje gubitaka zbog umanjenja vrijednosti stambenih kredita, nego i smanjenje potražnje za stambenim kreditima koji su osnovni instrument financiranja kupaca na tržištu nekretnina. Pad prodaje nekretnina zaustavio je ulaganja u dugotrajnu imovinu i potražnju za investicijskim kreditima, a također je onemogućio i provođenje državnih mjera za oporavak gospodarstva putem povećanja ponude investicijskih kredita. Ostvareni poslovni rezultati financijskih institucija uvelike odražavaju teškoće s kojima se suočava gospodarstvo. Raiffeisenbank Austria je u 2010. godini zadržala položaj jedne od vodećih banaka na hrvatskom tržištu. Zajedno s lokalnom Grupom klijentima svih profila pružamo cjelovitu ponudu financijskih proizvoda i usluga putem razvijene prodajne mreže, koja se sastoji od 75 poslovnica i alternativnih elektroničkih kanala distribucije. U segmentu poslovanja s poduzećima uspješno su provedene državne mjere za poticanje kreditiranja poduzeća prema modelu A za financiranje obrtnog kapitala kojima se nastojalo smanjiti kreditni rizik, a povećati potražnju poduzeća za bankovnim kreditima. Raiffeisenbank Austria je sa 135 milijuna 4 www.rba.hr Uvod Poslovanje u 2010. godini RBI grupa Financijska izvješća Dodatna financijska izvješća Kontakti Pismo predsjednika Uprave kuna povučenih iz HBOR-a u ukupnoj realizaciji kredita prema modelu A sudjelovala s 15 posto. Zahvaljujući sudjelovanju države u kreditnom riziku, putem realiziranog modela potpore snižene su prosječne kamatne stope na kredite poduzeća. Slaba potražnja za kreditima u segmentu stanovništva proizlazi iz povećane averzije prema zaduživanju zbog tečajnih kretanja i negativnih procesa na tržištu rada. Nakon lipanjske aprecijacije švicarskog franka prema kuni Raiffeisenbank Austria prva je na tržištu smanjila kamatne stope na stambene kredite vezane uz franak kako bi olakšala teret njihove otplate. Pred kraj godine franak je ponovno ojačao prema euru, a ujedno i prema kuni te je njegova aprecijacija dovela do porasta kašnjenja u naplati kredita vezanih uz franak odnosno do povećanja udjela problematičnih u ukupnim kreditima. Poslovanje ostalih članica Raiffeisen grupe ovisi o potencijalu tržišnog segmenta na kojemu prodaju posebne financijske proizvode ili usluge. U slučaju leasinga poslovanje je uvjetovano potražnjom za dugotrajnom imovinom. Izostanak porasta potražnje na tržištu roba i usluga navodi poduzeća na odgodu planiranih ulaganja u kapitalna dobra. Stoga se smanjuje potražnja za dugoročnim financijskim proizvodima, a posebice za proizvodima leasinga. Uspješnost investicijskih i mirovinskih fondova povezana je s kretanjima na tržištima kapitala. Mirovinski su fondovi značajni ulagatelji u dužničke instrumente Republike Hrvatske. Rastuće potrebe države za financiranjem deficita proračuna u 2010. godini pridonijele su održavanju više razine prinosa na dugoročni državni dug te omogućile porast vrijednosti imovine pod upravljanjem. Investicijski su fondovi zabilježili promjenu strukture potražnje. Zbog pada prinosa na ulaganja u likvidne instrumente i zadržavanja više razine prinosa na dugoročne dužničke instrumente povećalo se zanimanje klijenata za ulaganja u obvezničke fondove. Dobit nakon oporezivanja cijele Raiffeisen grupe za 2010. godinu iznosi 430 milijuna kuna, a u odnosu na prethodnu godinu veća je za 40 milijuna kuna. Povećanje dobiti ostvarila su društva usmjerena na investicijska ulaganja, a smanjen je rezultat poslovanja Banke i Leasinga. Na poslovni rezultat Grupe u promatranom razdoblju pozitivno su utjecale niže kamatne stope na tržištu novca, smanjene rezervacije za potencijalne gubitke i niži troškovi financiranja Grupe. Prihodi od naknada nebankarskih članica Grupe ovise o kretanju imovine pod upravljanjem. Tijekom 2010. godine vrijednost imovine u investicijskim fondovima kojima upravlja Raiffeisen Invest povećala se za 28 posto, u Raiffeisen obveznom mirovinskom fondu za 23 posto, a u Raiffeisen dobrovoljnim mirovinskim fondovima za 22 posto, što je dovelo do značajnog povećanja neto prihoda od naknada za upravljanje imovinom. Troškovi poslovanja Grupe iznosili su 1.475 milijuna kuna, a u odnosu na 2009. godinu veći su za 102 milijuna kuna. Grupa nastavlja s racionalizacijom poslovnih procesa, a usporedno se već ostvaruju i pozitivni učinci prethodnih ulaganja u poboljšanje tehnološke podrške poslovanju. Tijekom kriznog razdoblja povećala su se dospjela nenaplaćena potraživanja od klijenata, a Grupa je reagirala pojačanim aktivnostima naplate dospjelih potraživanja te razvojem procesa za upravljanje dugom i restrukturiranje plasmana. Gubitak od umanjenja vrijednosti plasmana i obveza ostvaren u 2010. godini je za 12 posto niži nego prethodne godine i iznosi 452 milijuna kuna, a to je rezultat je umjerenijeg rasta kreditnih rizika i unaprjeđenja procesa naplate potraživanja. Imovina Banke povećala se za 2,3 posto u 2010. godini i na