AMT ITZSTEDT Der Amtsvorsteher
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AMT ITZSTEDT Der Amtsvorsteher Sitzungsvorlage Datum: 05.12.2019 KAY/2019/0053-01 Status: öffentlich Abteilung: Finanzen Sachbearbeiter/in: Nicole Genz Aktenzeichen: Gemeindevertretung Kayhude Beratung und Beschlussfassung über die Haushaltssatzung mit dem Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 Sitzungstermin Beratungsfolge Zuständigkeit 18.12.2019 Gemeindevertretung Kayhude Entscheidung Sachverhalt: Der Entwurf der Haushaltssatzung und des Haushaltsplanes für das Haushaltsjahr 2020 der Gemeinde Kayhude liegen dieser Vorlage als Anlage 1 bei. Als Anlage 2 wurde eine Produktkontenübersicht beigefügt, aus der detailliert ersichtlich ist, welche Beträge auf welchen Produktkonten geplant wurden. In der Sitzung des Finanzausschusses am 04.12.2019 wurden Änderungen beschlossen, die zu einer Reduzierung des Jahresfehlbetrages um 37.100 EUR geführt haben. Diese Änderungen wurden in den Haushalt eingearbeitet. Beschlussvorschlag: Es wird nachfolgende Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2020 beschlossen: Aufgrund der §§ 95 ff. der Gemeindeordnung wird nach Beschluss der Gemeindevertretung vom 18.12.2019 - und mit Genehmigung der Kommunalaufsichtsbehörde - folgende Haushaltssatzung erlassen: § 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 wird 1. im Ergebnisplan mit einem Gesamtbetrag der Erträge auf 2.088.000 EUR einem Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 2.156.200 EUR einem Jahresüberschuss von 0 EUR einem Jahresfehlbetrag von 68.200 EUR 2. im Finanzplan mit einem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 2.024.900 EUR einem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 2.027.900 EUR einem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit auf 0 EUR einem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit auf 128.300 EUR festgesetzt. § 2 Es werden festgesetzt: 1. der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0 EUR 2. der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0 EUR 3. der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 0 EUR 4. die Gesamtzahl der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen auf 10 Stellen § 3 Die Hebesätze für die Realsteuern werden wie folgt festgesetzt: 1. Grundsteuer a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) 370% b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) 390% 2. Gewerbesteuer 380% § 4 Im Teilfinanzplan (§ 4 Abs. 5 GemHVO–Doppik) sind als Einzelmaßnahmen Investitionen oder Investitionsförderungsmaßnahmen auszuweisen, wenn der Auszahlungsbetrag für die Investition oder Investitionsförderungsmaßnahme mindestens 10.000 EUR beträgt. "Der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, beträgt 5.000 EUR." Finanzielle Auswirkungen: Haushaltsmittel stehen zur Verfügung Nachfinanzierung erforderlich Keine Haushaltsmittel vorhanden Anlagen: Anlage 1: Haushaltssatzung Haushaltsplan 2020 der Gemeinde Kayhude Anlage 2: Produktkontenübersicht 2020 der Gemeinde Kayhude Gemeinde Kayhude Haushaltssatzung und Haushaltsplan 2020 Inhaltsverzeichnis 1) Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2020 2) Vorbericht 3) Übersicht über die gebildeten Budgets 4) Ergebnisplan 5) Finanzplan 6) Übersicht nach Produktbereichen Erträge / Aufwendungen 7) Übersicht nach Produktbereichen Einzahlungen / Auszahlungen 8) Übersicht über die Gesamtverschuldung 9) Teilergebnis- und Teilfinanzpläne 10) Stellenplan für das Jahr 2020 Haushalt 2020 Gemeinde Kayhude - Vorbericht Seite 1 H A U S H A L T S S A T Z U N G der Gemeinde Kayhude für das Haushaltsjahr 2020 Aufgrund der §§ 95 ff. der Gemeindeordnung wird nach Beschluss der Gemeindevertretung vom 18.12.2019 - und mit Genehmigung der Kommunalaufsichtsbehörde - folgende Haushaltssatzung erlassen: § 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 wird 1. im Ergebnisplan mit einem Gesamtbetrag der Erträge auf 2.088.000 EUR einem Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 2.156.200 EUR einem Jahresüberschuss von 0 EUR einem Jahresfehlbetrag von 68.200 EUR 2. im Finanzplan mit einem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 2.024.900 EUR einem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 2.027.900 EUR einem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit auf 0 EUR einem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit auf 128.300 EUR festgesetzt. § 2 Es werden festgesetzt: 1. der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0 EUR 2. der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0 EUR 3. der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 0 EUR 4. die Gesamtzahl der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen auf 10 Stellen § 3 Die Hebesätze für die Realsteuern werden wie folgt festgesetzt: 1. Grundsteuer a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (Grundsteuer A) 370% b) für die Grundstücke (Grundsteuer B) 390% 2. Gewerbesteuer 380% § 4 Im Teilfinanzplan (§ 4 Abs. 5 GemHVO–Doppik) sind als Einzelmaßnahmen Investitionen oder Investitionsförderungsmaßnahmen auszuweisen, wenn der Auszahlungsbetrag für die Investition oder Investitionsförderungsmaßnahme mindestens 10.000 EUR beträgt. Der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungenund Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen, für deren Leistung oder Eingehung die Bürgermeisterin ihre oder der Bürgermeister seine Zustimmung nach § 95 d Gemeindeordnung erteilen kann, beträgt 5.000 EUR. Die kommunalaufsichtliche Genehmigung wurde am ………………… erteilt. Kayhude, den ………………………. …………………… (L.S.) Bernhard Dwenger (Bürgermeister) Haushalt 2020 Gemeinde Kayhude - Vorbericht Seite 2 Vorbericht zum Haushaltsplan der Gemeinde Kayhude für das Haushaltsjahr 2020 1. Allgemeines Die Gemeinde Kayhude (Größe = 525 ha) liegt im südlichen Kreis Segeberg und ist eine amtsangehörige Gemeinde des Amtes Itzstedt. Der Amtsbereich grenzt an die Landesgrenze zur Stadt Hamburg. Fortschreibung zum 31.03. Einwohner Veränderung in Prozent 2014 1.196 24 2,00% 2015 1.191 -5 -0,42% 2016 1.209 18 1,51% 2017 1.163 -46 -3,80% 2018 1.160 -3 -0,26% 2019 1.215 55 4,74% 2. Übersicht über die Steuererträge und wichtigsten Finanzzuweisungen sowie die Umlagen (§ 6 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO-Doppik) 2016 2017 2018 2019 2020 in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR 1 4 5 6 6 6 Grundsteuer A 9.479 10.306 9.885 9.800 9.800 Grundsteuer B 175.975 189.747 190.154 190.000 191.000 Gewerbesteuer 322.861 312.103 350.971 300.000 355.000 Einkommensteuer-Anteil 591.757 655.118 691.915 737.700 754.700 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 25.286 31.679 50.332 48.500 49.600 Hundesteuer 9.765 11.109 10.145 10.000 10.000 Schlüsselzuweisungen nach § 15 FAG Ausgl.-Leistg. Fam.- Leistungsausgl. 55.764 57.168 60.372 63.200 73.400 Schlüsselzuweisungen 173.064 185.676 235.920 173.100 154.200 sonstige allgemeine Finanzzuweisungen 9.182 8.900 8.900 andere Steuern/Verzinsungen 5.886 5.732 1.252 - Summe der allgemeinen Deckungsmittel 1.369.837 1.458.638 1.610.128 1.541.200 1.606.600 Veränderung Vorjahr (in %) 1,07 1,06 1,10 0,96 1,04 Gewerbesteuerumlage 57.753 57.705 63.285 54.000 27.000 Kreisumlage 415.204 438.890 431.393 466.100 454.600 Amtsumlage 198.152 211.663 220.562 245.300 282.200 Verzinsung / Sonstiges - 5.610 - - Summe der Umlagen 671.109 713.868 715.240 765.400 763.800 Veränderung Vorjahr (in %) 1,01 1,06 1,00 1,07 1,00 Überschuss Produkt 61101 698.728 744.770 894.888 775.800 842.800 Haushalt 2020 Gemeinde Kayhude - Vorbericht Seite 3 3. Übersicht über die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Krediten (ohne Umschuldung) (§ 6 Abs. 1 Nr. 2 GemHVO-Doppik) Haushalts- Stand am + Kredit - Tilgung Stand am 31.12. nachrichtlich: jahre 01.01. aufnahmen Restkrediter- mächtigung TEUR TEUR TEUR TEUR EUR/Ew. TEUR 1 2 3 4 5 6 7 Ist - 2016 1.007 - 59 948 809 Ist - 2017 948 57 64 941 803 Ist - 2018 941 107 68 980 836 Soll - 2019 980 60 79 961 820 177 Soll im Haushalts- 961 85 876 747,44 jahr Soll - 2021 876 85 791 674,91 Soll - 2022 791 85 706 602,39 Soll - 2023 706 85 621 529,86 Einwohner am 31.12.2018: 1.172 4. Übersicht über die übernommenen Bürgschaften, Verpflichtungen aus Gewährverträgen sowie Rechtsgeschäften, die diesen wirtschaftlich gleichkommen (§ 6 Abs. 1 Nr. 3 GemHVO-Doppik) Datum der Zweck Ursprungs- voraussichtliche voraussichtliches Über- höhe in TEUR Höhe zu Beginn Datum des Aus- nahme des Haushalts- laufens der Bürgschaft 1 2 3 4 jahres in5 TEUR 6 I. Bürgschaften 2) Summe 0,00 € 0,00 € II. Verpflichtungen 2) Summe 0,00 € 0,00 € Haushalt 2020 Gemeinde Kayhude - Vorbericht Seite 4 5. Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Sonderrücklage, der Sonderposten und der Rückstellungen (§ 6 Abs. 1 Nr. 4 GemHVO-Doppik) Stand zum Stand zu Stand zu Stand zum Zuführung Entnahme Ende des Beginn des Beginn des Beginn des in in Haushalts- Vorvorjahres Vorjahres HH-Jahres TEUR TEUR jahres in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Sonderrücklage 1.1 nicht aufzulösende Zuschüsse 1.2 nicht aufzulösende Zuweisungen 1.3 Stellplatzrücklage 1.4 Zwischensumme zu 1 - - - - - - 2 Sonderposten 2.1 aufzulösende Zuschüsse 2.2 aufzulösende Zuweisungen 439 426 414 - 25 389 2.3 aufzulösende Beiträge 269 252 235 - 34 201 2.4 nicht aufzulösende Beiträge 2.5 Gebührenausgleich 2.6 Treuhandvermögen 2.7 Dauergrabpflege 2.8 Sonstige Sonderposten 11 7 5 - 4 1 2.9 Zwischensumme zu 2