Org nr 556520-1190
AIK FOTBOLL AB (publ)
Delårsrapport Januari – september 2008
(NGM: AIK B)
Nettoomsättningen för perioden uppgick till 81 MSEK (98,0)
Koncernens rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) för perioden uppgick till 1,3 MSEK (24,0).
Koncernens resultat efter skatt för perioden uppgick till -5,9 MSEK (17,5).
Resultat efter skatt per aktie för perioden uppgick till -0,7 SEK (2,08), någon utspädning föreligger inte.
Ett 5-årigt samarbetsavtal med adidas Sverige AB har slutits.
Väsentliga händelser efter periodens utgång:
Nordic Growth Market har förlorat sitt tillstånd (081001) att bedriva fortsatt handel och handelsplatsen skall avvecklas. AFAB utvärderar alternativen för listning på annan handelsplats.
AIK Fotboll AB bedriver AIK Fotbollsförenings elitfotbollsverksamhet genom ett herrlag, ett damlag samt ett juniorlag för herrar. Herrlaget spelar i Allsvenskan, damlaget i Damallsvenskan och juniorlaget, som utgör en viktig rekryteringsgrund för framtida spelare, deltar i nationella och internationella cuper och turneringar. AIK Fotboll AB bedriver också U21-verksamhet för herrar i samarbetsklubben Väsby United, som spelar i Superettan. AIK Fotboll AB är noterat på NGM Nordic Growth Market Stockholm och omsatte 126 miljoner kronor år 2007. För ytterligare information kring AIK besök www.aikfotboll.se. AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, 171 24 Solna, Tel: +46 (0)8-735 96 50, Fax: +46 (0)8-735 96 79 Sida 1 (8) Org nr 556520-1190
Försäljning och marknad AIK:s satsning på positiv supporterkultur och trygga Under perioden har ett nytt partneravtal slutits med arrangemang fortsätter. I år lägger AIK Fotboll dataspelstillverkaren Konami. Avtalet är på en nivå drygt 12 000 timmar och ca 3 MSEK på motsvarande föregående avtalsperiod. Antalet säkerhetsarbetet. nätverkspartners har ökat från 43 till 47 och avsikten är att Nätverket ska fortsätta utvecklas och Fotbollsverksamheten och spelartrupperna expanderas. Herrarnas A-lag spelade 13 matcher i Allsvenskan The Terrace AB har fortsatt att visa en positiv under tredje kvartalet vilket generade 12 poäng. utveckling avseende omsättning och lönsamhet, Efter totalt 24 spelade omgångar hade laget 33 vilket medförde ett positivt resultat i september poäng och låg på en sjunde plats i tabellen. månad. AIK Fotboll Restaurant AB har också en positiv utveckling avseende såväl omsättning som Damernas A-lag hade efter 19 spelade omgångar nya erbjudanden. AIK Merchandise AB har tappat 41 poäng och säkrade därmed ett brons via en omsättning i förhållande till samma period förra året. fjärde plats i Damallsvenskan vilket är damernas Utvecklingsarbete avseende The Terrace och AIK första medalj. Merchandise AB respektive webshop pågår fortlöpande. Väsby herrars A-lag hade efter 26 spelade omgångar 35 poäng och låg på 10:e plats i Match och arrangemang Superettan. Därmed är Väsby United kvalificerade Nettointäkten är c:a 125 kr/åskådare vilket är på till Superettan även 2009. samma nivå som förra året. Herrarnas A-lag har spelat 6 allsvenska Investeringar och spelarövergångar hemmamatcher under tredje kvartalet med en Under första kvartalet 2008 värvades Jorge Ortiz totalpublik på 89 078 åskådare (i snitt 14 846) att från San Lorenzo, Argentina. Per Verner Vågan jämföras med 7 hemmamatcher och totalt 145 362 Rönning såldes till FK Bodö/Glimt, Norge. åskådare (i snitt 20 766) för samma period förra året. Under andra kvartalet har inga förändringar i Totalt under de första nio månaderna har 12 spelartruppen gjorts. Under tredje kvartalet allsvenska hemmamatcher spelats med en värvades Tomi Maanoja från finska FC Honka och totalpublik på 208 010 åskådare (ett snitt på 17 334) Yussuf Saleh från Vasalunds IF samt Daniel att jämföras med 12 matcher och totalt 247 639 Gustavsson från Västerås SK. Daniel ansluter till åskådare (i snitt 20 636) för samma period 2007. AIK i januari 2009. Lucas Valdemarin löstes ut och gick till Colon Santa Försäljningen av årskort uppgick till 11 652 som Fé, Argentina. Daniel Arnefjord och Khari motsvarar en intäkt på 16,1 MSEK, vilket är att Stephenson såldes till Aalesunds FK, Norge, Dulee jämföras med föregående år då intäkten var 14,6 Johnson såldes till Maccabi Tel Aviv, Israel. MSEK för 11 565 sålda årskort. Intäkten Alexander Gerndt såldes till Gefle IF. Daniel Örlund periodiseras till de perioderna hemmamatcherna lånades ut till Fredrikstad till och med 2008-12-31. spelas. Damtruppen: Under första kvartalet har 11 spelare ersatts av 10 nyförvärv i truppen. Under andra och AIK Stilen tredje kvartalet har inga förändringar gjorts. 2002 startades arbetet med AIK Stilen. Arbetet riktar sig med utbildningen ”Vi Spelar Ihop” till Resultat och finansiell ställning organisationen, ungdomslagen och A-lagen med Omsättningen uppgick under de första nio syfte att motverka företeelser som kränkningar, månaderna till mobbning och våld. Dessutom riktar sig arbetet med 80 682 KSEK (98 024). AIK Stilen till supportrar genom utbildningen ”Älska Resultat efter finansiella poster under samma AIK Varsamt” med inriktning på det sunda period uppgick till -5 908 KSEK (17 504). supporterskapet och en förbättrad läktarkultur. Avskrivningar har under första halvåret belastat Under tredje kvartalet har ”Förspel” – aktiviteter för resultatet med 7 159 KSEK (6 056). att minska våld och skadegörelse – genomförts i Koncernens eget kapital uppgick per den 30 samband med såväl hemma- som bortaderbyn på september 2008 till 27 180 KSEK (35 722) och de Råsunda. Aktiviteterna har tagits väl emot och långfristiga skulderna inklusive avsättningar uppgick kommer att utvärderas och sannolikt att genomföras till 1 401 KSEK (6 872), (ändring av även i framtiden. redovisningsprincip har antagits i enlighet med IAS
AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, 171 24 Solna, Tel: +46 (0)8-735 96 50, Fax: +46 (0)8-735 96 79 Sida 2 (8) Org nr 556520-1190 och pensionsavsättningar till kapitalförsäkringar kostnader jämört med samma period 2007, främst redovisas ej i balansräkningen). för teknisk plattform och webbdesign. Ytterligare kostnadsökning om ca 1,2 MSEK avser Kommentarer till den finansiella konsulter inom utvecklingsprojekt och administrativ drift. Samtliga av dessa kostnader är av utvecklingen engångskaraktär. Omsättning Q3, Q3, Q1-Q3, Q1-3, Helår Fortsatta satsningar på bl.a. säkerhet, ungdoms- (Koncern, KSEK) 2008 2007 2008 2007 2007 och damfotboll samt på marknadssidan förklarar Match & Event 14 507 21 249 33 523 38 476 42 556 resterande ökning. Sponsring och Finansiella kostnader minskar i takt med amortering reklam 4 165 3 567 19 581 17 214 22 617 av ingångna lån. Internationella cuper 46 1 957 -9 2 853 7 118 Spelarförsäljning 3 598 17 744 6 656 22 191 22 326 Vidare har personalkostnaderna reducerats vilket Centrala avtal (TV kommer att få fullt genomslag från december mm) 2 900 2 939 7 715 6 656 13 054 månad. Reduceringarna har skett genom naturliga Intäkter souvenirer 3 772 3 948 10 938 7 936 13 211 avgångar (5 befattningar) som inte har ersatts via Övriga nyrekrytering. I stället har omfördelning av arbetet rörelseintäkter 691 1 086 2 277 2 697 4 669 gjorts internt i organisationen. Summa Omsättning 29 679 52 490 80 681 98 023 125 551
Kassaflödet under de första nio månaderna präglas Omsättningen har under de första nio månaderna av det negativa resultatet men även av förändringar minskat jämfört med samma period 2007. i rörelsekapitalet. Denna förändring påverkas av Minskningen utgörs främst av spelaromsättning, bl.a. ökade kundfordringar i Moderbolaget och biljettförsäljning samt försäljning i AIK Merchandise AB. lageruppbyggnad i AIK Merchandise AB och The Match och eventintäkterna har minskat betydligt som Terrace AB. en följd av vikande publiksiffror. Sponsring och reklamintäkter har ökat i förhållande AIK gör en stor satsning relativt sett till övriga lag i till samma period förra året, delvis tack vare nya Allsvenskan. Med det följer högt satta sportsliga aktiviteter vilka är del av ett åtgärdspaket för att öka mål, som för 2008 var att delta i toppstriden och intäkterna. lägst hamna på fjärde plats i Allsvenskan. Både Omsättning för spelarförsäljning har varit avsevärt kostnader och intäkter har i budgeten mycket lägre än samma period förra året. dimensionerats efter detta ingångsvärde. Intäkter för centrala avtal är lite högre för de första Avvikelserna utgörs främst av uteblivna intäkter, nio månaderna än för samma period förra året. publiksnittet budgeterades för de första nio Detta beror på att utbetalningstillfällena inte är månaderna till 19 250 åskådare/match och utfallet samma som föregående år men påverkar inte den blev 17 334. Avvikelserna har uppstått som en följd totala intäkten avseende centrala avtal. av det sportsliga resultatet, det vikande Intäkter från souvenirer har ökat jämfört med samma publikintresset vilket delvis är en direkt följd av det period förra året. Ökningen utgörs av försäljning i sportsliga resultatet men också en generell trend för Terrace som inte hade öppnat ännu motsvarande samtliga lag i Allsvenskan samt som ett resultat av period förra året. Omsättningen i AIK-shop har rådande lågkonjunktur. Ökade kostnader utgör en minskat bl. a. som en följd av vikande publikintresse. mindre omfattning av avvikelsen och avser Övriga rörelseintäkter har minskat något och då kostnaden för sporten samt extra ordinära främst avseende säkerhetstjänster. kostnader.
Rörelsens omkostnader för tredje kvartalet var Ungefärliga avvikelser (från budget) som påverkar 18 017 (17 331), rörelsens omkostnader under de resultatet negativt för årets första nio månader (tkr): första nio månaderna var 61 406 KSEK Minskade biljettintäkter -2 000 (54 359). Kostnadsökningen utgörs därmed främst Minskade souvenirintäkter -2 000 av kostnader under första halvåret och hänför sig Ökade säkerhetskostnader -1 185 främst till två av satsningarna på nya Uteblivna intäkter, webb (försenade) -1 900 intäktsområden; Terrace-butiken och webbprojektet. Minskade sponsor- & eventintäkter -1 000 Terrace startade i tredje kvartalet 2007, så alla Uteblivna intäkter restauranten -870 kostnader 2008, ca 2,3 MSEK, är nya. Ökade kostnader, Dam -500 Webbprojektet har lett till ca 1,5 MSEK högre Ökade kostnader, Herr A -830
AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, 171 24 Solna, Tel: +46 (0)8-735 96 50, Fax: +46 (0)8-735 96 79 Sida 3 (8) Org nr 556520-1190
Centrala avtal kommer att påverkas avseende Hot och våld gentemot AIK Fotboll och dess missade TV-sändningar och lägre placeringsbonus. anställda kan förekomma främst i samband med Avvikelsens storlek beror på slutlig placering i spelmässiga motgångar vilket kan påverka tabellen. omvärldens förtroende för klubbens integritet och affärsmässighet. Detta kan ytterst leda till att Avvikelser som påverkar resultatet positivt avser i publiken slutar komma och risk för bortfall av första hand spelartransfer. sponsorer.
Närståendetransaktioner Väsentliga händelser efter periodens slut AIK har ett sponsoravtal med Smiths Bil AB, vars Börsen som AFAB är noterad på, Nordic Growth grundare och ägare Ronnie Smith även är styrelse- Market, har blivit av med sitt tillstånd (081001) att ledamot i AIK. Detsamma gäller sponsoravtal med bedriva fortsatt handel och handelsplatsen skall Bizexpand AB, vars ägare Anders Heiersson även avvecklas inom sex månader. AIK Fotboll AB måste han är styrelseledamot. därmed finna en ny marknadsplats för listning och I övrigt är det ingen av styrelseledamöterna eller de fortsatt handel med aktien. ledande befattningshavarna i AIK som har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet i några AIK damers A-lag vann mot Hammarby IF med 7-0 i affärstransaktioner som är av den karaktären att de finalen i Victoria Cup. behöver rapporteras. Utsikter för 2008 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Resultatet för året kommer att bli negativt. Ett antal Intäkterna, främst inträde och arrangemang i sam- åtgärder har vidtagits för att öka intäkterna och band med match, är direkt relaterade till sportsliga minska kostnaderna för att återställa lönsam tillväxt. framgångar och tabelläge, och kan förändras Styrelsen och ledningen kommer att presentera snabbt. dessa åtgärder vid ett eller flera informationstillfällen Läktarvåld, pyroteknik samt inkastade föremål på under november månad. planen kan medföra bestraffningar i form av böter, poängavdrag samt spel inför tomma läktare.
Kommande informationstillfällen Publiceringsdatum för delårsrapporter och bokslutskommuniké januari – december 12 februari 2009
AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, 171 24 Solna, Tel: +46 (0)8-735 96 50, Fax: +46 (0)8-735 96 79 Sida 4 (8) Org nr 556520-1190
Koncernresultaträkning, KSEK Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Helår 2008 2007 2008 2007 2007 Omsättning 29 678 52 490 80 682 98 024 125 551 Kostnad sålda varor 7 194 10 525 18 014 19 641 26 833 Täckningsbidrag 22 484 41 965 62 668 78 384 98 718 Rörelsens omkostnader 18 017 17 331 61 406 54 359 75 304 Rörelseresultat före avskrivningar 4 466 24 634 1 261 24 024 23 414 Avskrivningar 2 695 2 336 7 159 6 056 8 511 Rörelseresultat före finansiella poster 1 771 22 298 -5 898 17 967 14 903 Finansnetto 68 -112 50 -420 -612 Resultat före skatt 1 839 22 186 -5 848 17 547 14 291 Skatt -20 -916 -60 -43 -75 Periodens resultat 1 819 21 269 -5 908 17 504 14 216 Resultat efter skatt, per aktie, SEK (någon utspädning föreligger ej) 0,22 2,53 -0,70 2,08 1,69 Genomsnittligt antal aktier 8 399 998 8 399 998 8 399 998 8 399 998 8 399 998
Koncernbalansräkning, KSEK 2008-09-30 2007-09-30 2007-12-31 Immateriella anläggningstillgångar 13 010 16 315 15 082 Materiella anläggningstillgångar 2 875 2 764 2 897 Finansiella anläggningstillgångar (*) 4 696 3 893 4 376 Uppskjuten skattefordran 5 619 5 816 5 801 Omsättningstillgångar 25 035 41 867 20 729 Kassa & bank 6 464 5 896 16 972 Summa tillgångar 57 698 76 551 65 857 Eget Kapital 27 180 35 722 32 920 Långfristiga skulder inkl avsättningar (*) 1 401 6 872 3 431 Kortfristiga skulder 29 117 33 957 29 506 Summa eget kapital och skulder 57 698 76 551 65 857
Övrigt Förändring av eget kapital Aktie tillskjutet Balanserad Årets kapital kapital Reserver förlust resultat Summa Eget kapital per 2007-01-01 33 600 1 623 54 446 -86 829 15 407 18 247 Disposition av föregående års resultat 15 407 -15 407 0 Periodens resultat (1-3. kvartalet 2007) 17 504 17 504 Omvärdering finansiell fordran -39 10 -30 Summa förmögenhetsförändringar exkl transaktioner med ägarna Eget kapital per 2007-09-30 33 600 1 584 54 446 -71 412 17 504 35 721 Periodens resultat (4.kvartalet 2007) -3 288 -3 288 Omvärdering BRF 477 477 Omvärdering finansiell fordran 20 -10 10 Summa förmögenhetsförändringar exkl transaktioner med ägarna 33 600 2 081 54 446 -71 422 14 216 32 920 Eget kapital per 2007-12-31 33 600 2 081 54 446 -71 422 14 216 32 920 Disposition av föregående års resultat 14 216 -14 216 0 Periodens resultat (1.-3. kvartalet 2008) -5 908 -5 908 Omvärdering BRF 0 Omvärdering finansiell fordran -245 413 168 Eget kapital per 2008-09-30 33 600 1 836 54 446 -56 794 -5 908 27 180
(*) I enlighet med IAS har förändring av redovisningsprincip gjorts avseende nettoredovisning av förmånsbestämd pensionsplan och kapitalförsäkringarna nettoredovisas från och med denna rapport (Q3).
AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, 171 24 Solna, Tel: +46 (0)8-735 96 50, Fax: +46 (0)8-735 96 79 Sida 5 (8) Org nr 556520-1190
Kassaflödesanalys Koncernen, KSEK Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep 2008 2007 2008 2007 Helår (3 mån) (3 mån) (9 mån) (9 mån) 2007
Rörelseresultat -815 4 004 -11 542 -4 042 -7 621 Justeringar för poster som ej ingår i kassaflöde 1 978 2 912 5 756 5 847 8 218 Erhållna räntor 186 51 568 122 322 Betalda räntor -226 -315 -626 -694 -935 Betald skatt -1 0 -5 0 -24 Förändringar i rörelsekapitalet -917 -29 830 -4 821 -30 579 -13 892 Kassaflöde från löpande verksamheten 206 -23 178 -10 669 -29 347 -13 932
Investeringsverksamheten Förvärv/ avyttring av anläggningar 3 158 19 063 2 200 10 625 9 727 Kassaflöde från investeringsverksamheten 3 158 19 063 2 200 10 625 9 727
Finansieringsverksamheten Nyemissioner 0 0 0 0 0 Aktieägartillskott 0 0 0 0 0 Förändring av räntebärande skulder -2 010 -310 -2 030 -350 -3 791 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 010 -310 -2 030 -350 -3 791
Periodens kassaflöde 1 353 -4 424 -10 500 -19 071 -7 996
Likvida medel vid periodens början 5 119 10 321 16 972 24 968 24 968 Likvida medel vid periodens utgång 6 471 5 896 6 471 5 896 16 972 Periodens kassaflöde 1 352 -4 425 -10 500 -19 071 -7 996
Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep 2007 Helår Nyckeltal Koncernen 2008 2007 2008 2007 EBITDA (Rörelseresultat före avskrivningar), KSEK 4 466 24 634 1 261 24 024 23 414 Rörelseresultat, KSEK 1 771 22 298 -5 898 17 967 14 903 Resultat efter finansiella poster, KSEK 1 839 22 186 -5 848 17 547 14 290 Omsättning, KSEK 29 678 52 490 80 682 98 024 125 551 Balansomslutning, KSEK 57 698 76 551 57 698 76 551 65 857 Resultat efter skatt, per aktie, SEK 0,22 2,53 -0,70 2,08 1,69 Eget kapital per aktie, SEK 3,24 4,25 3,24 4,25 3,92 Soliditet (%) 47% 47% 47% 47% 50% Räntabilitet på eget kapital (*) negativt 54% 43% Räntabilitet på sysselsatt kapital (*) negativt 22% 18%
Antalet aktier vid periodens utgång var 8 399 998 stycken (8 399 998). (*)I nyckeltalen ”Räntabilitet på eget kapital” samt ”Räntabilitet på sysselsatt kapital” räknas med de senaste tolv månadernas resultat efter skatt, dvs oktober 06 – september 07 för Q3 2007; oktober 07 – september 08 för Q3 2008) dividerat med eget kapital på balansdagen 30 september 2007 respektive 30 september 2008.
AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, 171 24 Solna, Tel: +46 (0)8-735 96 50, Fax: +46 (0)8-735 96 79 Sida 6 (8) Org nr 556520-1190
Moderbolagets resultaträkning, Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Helår KSEK 2008 2007 2008 2007 2007 Omsättning 24 774 50 563 67 529 94 734 118 302 Kostnad Sålda varor 4 175 9 093 10 127 17 076 22 337 Täckningsbidrag 20 599 41 470 57 403 77 658 95 965 Rörelsens omkostnader 15 949 15 701 54 447 51 174 70 230 Rörelseresultat före avskrivningar 4 650 25 769 2 955 26 485 25 735 Avskrivningar 2 537 2 232 6 646 5 911 8 251 Rörelseresultat före finansiella poster 2 113 23 537 -3 691 20 573 17 484 Finansnetto 233 -118 494 -393 -403 Resultat före skatt 2 346 23 419 -3 197 20 181 17 081 Skatt -2 -904 -5 -5 0 Periodens Resultat 2 344 22 515 -3 202 20 175 17 081
Balansräkning, KSEK 2008-09-30 2007-09-30 2007-12-31 Immateriella anläggningstillgångar 11 633 14 610 13 704 Materiella anläggningstillgångar 1 105 1 975 1 021 Finansiella anläggningstillgångar 5 616 4 093 5 597 Uppskjuten Skattefordran 5 422 5 652 5 650 Omsättningstillgångar 27 890 43 881 21 982 Kassa & bank 5 085 4 852 15 500 Summa tillgångar 87 380 116 230 104 347 Eget Kapital 29 773 38 934 33 206 Långfristiga skulder 1 401 5 641 3 431 Kortfristiga skulder 25 578 30 488 26 817 Summa eget kapital och skulder 87 380 116 230 104 347
Moderbolagets resultaträkningar för Q3 och helåret 2007 samt balansräkning per 2007-09-30 inkluderar AIK Shop, som då drevs som ett kostnadsställe inom AIK Fotboll AB. Under sista kvartalet 2007 såldes verksamheten och lagret till det helägda dotterbolaget AIK Merchandise AB.
AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, 171 24 Solna, Tel: +46 (0)8-735 96 50, Fax: +46 (0)8-735 96 79 Sida 7 (8) Org nr 556520-1190
Not 1
De pensionslöften vars värde är kopplat till separata kapitalförsäkringar som bolaget äger har i tidigare rapporter bruttoredovisats. Pensionsåtagandet har redovisats som en avsättning och värdet av kapitalförsäkringen som en finansiell anläggningstillgång. Fr.o.m. denna kvartalsrapport redovisas dessa båda belopp, vilka vid varje tidpunkt överensstämmer med varandra, endast i not. Detta har påverkat balansomslutningen varvid historiska nyckeltal har räknats om.
Pensionsutfästelse 2008-09-30 2007-09-30 2007-12-31 Återköpsvärde 30 628 41 167 40 892 kapitalförsäkringar Pensionsutfästelser -30682 -41 167 -40 892 Summa 0 0 0
AIK Fotboll AB tillämpar International Financial Reporting Standards, IFRS och kvartalsrapporten är upprättad enligt IAS 34.
Denna rapport har varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisorer. Granskningsrapport bifogas.
Solna den 5 november AIK Fotboll AB (publ)
Charlie Granfelt Verkställande direktör
För ytterligare information kontakta: Charlie Granfelt, vd 070-431 12 60 Annela Yderberg, vVD Ekonomi & Finans 08-735 96 62
AIK Fotboll AB (publ) Box 1257 Telefon: 08 - 735 96 50 171 24 SOLNA Fax: 08 - 735 96 79 Hemsida www.aik.se E-post [email protected]
AIK Fotboll AB (publ), Box 1257, 171 24 Solna, Tel: +46 (0)8-735 96 50, Fax: +46 (0)8-735 96 79 Sida 8 (8)