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Fondo Mutuo Santander Acciones Chilenas

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Fondo Mutuo Santander Acciones Chilenas FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS Estados financieros por los años terminados el 31 de diciembre de 2014 y 2013 e informe de los auditores independientes Deloitte Auditores y Consultores Limitada RUT: 80.276.200-3 Rosario Norte 407 Las Condes, Santiago Chile Fono: (56-2) 2729 7000 Fax: (56-2) 2374 9177 e-mail: [email protected] www.deloitte.cl Deloitte® se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited una compañía privada limitada por garantía, de Reino Unido, y a su red de firmas miembro, cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente. Por favor, vea en www.deloitte.cl/acerca de la descripción detallada de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu Limited y sus firmas miembro. Deloitte Touche Tohmatsu Limited es una compañía privada limitada por garantía constituida en Inglaterra & Gales bajo el número 07271800, y su domicilio registrado: Hill House, 1 Little New Street, London, EC4A 3TR, Reino Unido. Estados Financieros FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS Santiago, Chile 31 de diciembre de 2014 y 2013 Estados financieros FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS 31 de diciembre de 2014 y 2013 Índice Informe del Auditor Independiente ......................................................................................................... 1 Estados Financieros Estado de Situación Financiera ............................................................................................................... 3 Estado de Resultados Integrales…. ......................................................................................................... 4 Estado de Cambios en el Activo Neto Atribuible a los Partícipes .......................................................... 5 Estado de Flujos de Efectivo ................................................................................................................... 7 Notas a los Estados Financieros .............................................................................................................. 8 $ - Peso chileno M$ - Miles de pesos chilenos FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS Estado de Situación Financiera (Expresado en miles de pesos) Al Al Nota 31/12/2014 31/12/2013 M$ M$ Activo Efectivo y efectivo equivalente 16 8.620 11.332 Activos financieros a valor razonable con efecto en resultados 8 35.264.726 48.052.955 Entregados en garantía - - Activo financiero a costo amortizado - - Cuentas por cobrar a intermediarios 11 153.953 179.386 Otras cuentas por cobrar 12 24.175 - Otros activos - - Total activos 35.451.474 48.243.673 Pasivo Pasivos financieros a valor razonable con efecto en resultados - - Cuentas por pagar a intermediarios - - Rescates por pagar 17 61.114 81.485 Remuneraciones sociedad administradora 20 7.066 9.830 Otros documentos y cuentas por pagar 12 18.396 25.235 Otros pasivos - - Total pasivo (excluido el activo neto atribuible a partícipes) 86.576 116.550 Activo neto atribuible a los partícipes 35.364.898 48.127.123 Las notas adjuntas números 1 al 30 forman parte integral de estos estados financieros 3 FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS Estado de Resultados Integrales (Expresado en miles de pesos) Al Al Nota 31/12/2014 31/12/2013 M$ M$ Ingresos (pérdidas) de la operación Intereses y reajustes 15 25.210 69.683 Ingresos por dividendos 1.072.364 1.576.428 Diferencia de cambios netas sobre activos financieros a costo - - amortizado Diferencia de cambio netas sobre efectivo y efectivo equivalente - - Cambios netos en valor razonable de activos financieros y pasivos financieros a valor razonable con efecto en resultados 8 (49.250) (11.317.277) Resultado en ventas de instrumentos financieros 8 98.813 (426.414) Otros - - Total ingreso/ pérdida de la operación 1.147.137 (10.097.580) Gastos Comisión de administración 20 (1.508.748) (2.426.581) Honorario por custodia y administración - - Costo de transacción - - Otros gastos de operación 21 (17.037) (61.190) Total gastos de operación (1.525.785) (2.487.771) Utilidad (pérdida ) de la operación ante impuestos (378.648) (12.585.351) Impuesto a las ganancias por inversión en el exterior - - Utilidad (pérdida) de la operación después de impuesto (378.648) (12.585.351) Aumento (disminución) de activos neto atribuible a Participes originadas por actividades de la operación antes de distribución de (378.648) (12.585.351) beneficios Distribución de beneficios 18 (1.062.454) (1.576.390) Aumento (disminución) de activos neto atribuible a participes originadas por actividades de la operación después de distribución de (1.441.102) (14.161.741) beneficios Las notas adjuntas números 1 al 30 forman parte integral de estos estados financieros 4 FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS Estado de Cambios en el Activo Neto Atribuible a los Partícipes Al 31de diciembre de 2014 (Expresado en miles de pesos) Nota APV Ejecutiva Inversionista Universal AM I Total Series Activo neto atribuible a los partícipes al 1 de enero 17 6.062.425 26.143.501 9.194.187 6.727.010 - - 48.127.123 Aportes de cuotas 17 489.374 1.588.480 2.292.215 1.750.910 - - 6.120.979 Rescate de cuotas 17 (1.487.251) (8.695.225) (4.375.388) (2.884.238) - - (17.442.102) Aumento neto originado por transacciones de cuotas (997.877) (7.106.745) (2.083.173) (1.133.328) - - (11.321.123) Aumento (disminución) de activo neto atribuible a 59.663 (146.318) (135.152) (156.841) - - (378.648) partícipes originadas por actividades de la operación antes de distribución de beneficios Distribución de beneficios 18 (142.979) (563.826) (200.233) (155.416) - - (1.062.454) En efectivo - - - - - - - En cuotas 18 (142.979) (563.826) (200.233) (155.416) - - (1.062.454) Aumento (disminución) de activo neto atribuible a partícipes originadas por actividades de la operación (83.316) (710.144) (335.385) (312.257) - - (1.441.102) después de distribución de beneficios Activo neto atribuible a los partícipes al 31/12/2014 17 4.981.232 18.326.612 6.775.629 5.281.425 - - 35.364.898 Las notas adjuntas números 1 al 30 forman parte integral de estos estados financieros 5 FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS Estado de Cambios en el Activo Neto Atribuible a los Partícipes Al 31de diciembre de 2013 (Expresado en miles de pesos) Nota APV Ejecutiva Inversionista Universal Total Series Activo neto atribuible a los partícipes al 1 de enero 17 8.511.128 42.829.924 14.823.450 9.672.083 75.836.585 Aportes de cuotas 17 686.465 4.825.238 4.219.332 4.834.977 14.566.012 Rescate de cuotas 17 (1.613.468) (13.871.181) (6.997.038) (5.632.046) (28.113.733) Aumento neto originado por transacciones de cuotas (927.003) (9.045.943) (2.777.706) (797.069) (13.547.721) Aumento (disminución) de activo neto atribuible a (1.429.126) (7.154.662) (2.303.499) (1.698.064) (12.585.351) partícipes originadas por actividades de la operación antes de distribución de beneficios Distribución de beneficios (92.574) (485.818) (548.058) (449.940) (1.576.390) En efectivo - - - - - En cuotas (92.574) (485.818) (548.058) (449.940) (1.576.390) Aumento (disminución) de activo neto atribuible a partícipes originadas por actividades de la operación (1.521.700) (7.640.480) (2.851.557) (2.148.004) (14.161.741) después de distribución de beneficios Activo neto atribuible a los partícipes al 31/12/2013 17 6.062.425 26.143.501 9.194.187 6.727.010 48.127.123 Las notas adjuntas números 1 al 30 forman parte integral de estos estados financieros 6 FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS Estado de Flujos de Efectivo (Método Directo) (Expresado en miles de pesos) 31/12/2014 31/12/2013 Nota M$ M$ Flujos de efectivo originado por actividades de la operación Compra de activos financieros 8 (106.238.137) (155.172.245) Venta/cobro de activos financieros 8 119.126.572 171.338.910 Intereses, diferencias de cambio y reajustes recibidos - - Liquidación de instrumentos financieros derivados - - Dividendos recibidos 1.072.364 1.576.428 Montos pagados a sociedad administradora e intermediarios (1.511.512) (2.447.711) Montos recibidos de sociedad administradora e intermediarios - - Otros ingresos de operación - - Otros gastos de operación pagados 21 (47.647) (44.317) Flujo neto originado por actividades de la operación 12.401.640 15.251.065 Flujos de efectivo originado por actividades de financiamiento Colocación de cuotas en circulación 17 5.058.525 12.981.622 Rescates de cuotas en circulación 17 (17.462.877) (28.229.354) Otros - (44) Flujo neto originado por actividades de financiamiento (12.404.352) (15.247.776) Aumento (disminución) neto de efectivo y efectivo equivalente (2.713) 3.289 Saldo inicial de efectivo y efectivo equivalente 11.332 8.043 Diferencias de cambio netas sobre efectivo y efectivo equivalente - - Saldo final de efectivo y efectivo equivalente 16 8.620 11.332 Las notas adjuntas números 1 al 30 forman parte integral de estos estados financieros 7 FONDO MUTUO SANTANDER ACCIONES CHILENAS Notas a los Estados Financieros (Expresado en miles de pesos) 1. INFORMACIÓN GENERAL El Fondo Mutuo Santander Acciones Chilenas (en adelante “el Fondo”), es un Fondo Mutuo de Inversión en Instrumentos de Capitalización Nacional, domiciliado y constituido bajo las leyes chilenas. El objeto del fondo será invertir al menos un 90% de su activo en instrumentos de capitalización de emisores nacionales cuyas acciones tengan presencia bursátil, o en títulos representativos de éstos Lo anterior no obsta a que, en el futuro, este Fondo pueda cambiar de clasificación lo que se informara al público en la forma establecida en el Reglamento Interno vigente El cambio de clasificación podría implicar cambios en los niveles de riesgos
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