Tilinpäätös 2018

TILINPÄÄTÖS 2018

Kaupunginhallitus 8.4.2019 Tarkastuslautakunta 12.4.2019 Kaupunginvaltuusto

Sisällysluettelo YLEISPERUSTELUT ...... 5

1.1 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS ...... 5 1.2 KAUPUNGIN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET ...... 9 1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viranhaltijat 1.1. - 31.12.2018 ...... 9 1.2.3 Toimielimet 1.1.-31.12.2018 ...... 10 1.3 YLEINEN JA OMAN ALUEEN TALOUDELLINEN KEHITYS ...... 15 1.4 OLENNAISET MUUTOKSET KAUPUNGIN TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ...... 16 1.5 KAUPUNGIN HENKILÖSTÖ ...... 17 1.6 YMPÄRISTÖTEKIJÄT ...... 19 1.7 SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMISESTÄ ...... 19 1.8 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS ...... 21 1.8.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ...... 21 1.9 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET ...... 25 1.9.1 Rahoituslaskelma ...... 25 1.9.2 Tase ...... 28 1.10 KOKONAISMENOT JA TULOT ...... 32 1.11 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET ...... 33 1.11.1 Asiaa koskeva sääntely ...... 33 1.11.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet ...... 33 1.11.3 Tilikauden tuloksen käsittely ...... 34 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUSOSA ...... 35 2.HALLINTOPALVELUALA ...... 37 2.1 VALTUUSTO ...... 37 2.2. KESKUSVAALILAUTAKUNTA ...... 38 2.3. TARKASTUSLAUTAKUNTA ...... 38 3. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUALA ...... 44 3.1. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN HALLINTO ...... 44 3.2. SOSIAALITYÖ ...... 46 3.3. TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT ...... 50 4. SIVISTYS - TOIMIALA ...... 58 4.1. SIVISTYSVALIOKUNTA ...... 58 5. TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖ TOIMIALA ...... 77 5.1. ELINYMPÄRISTÖVALIOKUNTA ...... 77 LOIMAAN KAUPUNGIN KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ ...... 95 LIIKELAITOS...... 96

6. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS ...... 96 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSLASKELMAOSA ...... 98

7. TULOSLASKELMA ...... 98 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN INVESTOINTIOSA ...... 103

8. INVESTOINNIT ...... 103 8.1 MAA- JA VESIALUEET,KONSERNIJOHTO ...... 104 8.2 TALONRAKENNUS ...... 104 8.3 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS ...... 107 8.5 IRTAIN OMAISUUS ...... 109 8.6 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT ...... 110 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSA ...... 111

9. RAHOITUSLASKELMA ...... 111 9B YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN RIITTÄVYYDESTÄ ...... 114 KONSERNITILINPÄÄTÖS...... 118

10. KONSERNITILINPÄÄTÖS ...... 118 10.1 Konsernin toiminnan ohjaus ja selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ...... 118 10.2 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ...... 118 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ...... 125

11.2 LOIMAAN KAUPUNGIN TULOSLASKELMA (KAUPUNKI+VESI) ...... 126 11.3 LOIMAAN KAUPUNGIN RAHOITUSLASKELMA (KAUPUNKI + VESI) ...... 127 11.4 LOIMAAN KAUPUNGIN TASE (KAUPUNKI + VESI) ...... 128 11.5 KONSERNITULOSLASKELMA ...... 130 11.6 KONSERNIRAHOITUSLASKELMA ...... 131 11.7 KONSERNITASE ...... 132 12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ...... 133

12.1 LIITETIETOJA KOSKEVA SÄÄNNÖKSET JA OHJEET ...... 133 12.2 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA JA ESITTÄMISTAPAA KOSKEVAT LIITETIEDOT ...... 133 12.3 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET ...... 134 12.4 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT ...... 135 12.5 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ...... 139 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT ...... 139

12.6 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT ...... 148 12.7 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT ...... 151 13 ERIYTETTY TILINPÄÄTÖS LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS ...... 1 13.1 OLENNAISTA TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ...... 1 13.2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN ...... 12 13.3 TOIMINNAN RAHOITUS ...... 13 13.4 TASETARKASTELU ...... 14 13.5 KOKONAISTULOT JA –MENOT 2018 ...... 16 13.6 JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ ...... 16 13.7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ...... 17 13.8 TULOSLASKELMA ...... 19 13.9 RAHOITUSLASKELMA ...... 20 13.10 TASE ...... 21 13.11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ...... 23 13.12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA ...... 27 13.12 KIRJAUSMENETELMÄ ...... 27 13.14 LOIMAAN VESI -LIIKELAITOKSEN VUODEN 2018 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS .... 28 Loimaalla xx.xx.2019 ...... 28 14 KAUPUNGINHALLITUKSEN JA KAUPUNGINJOHTAJAN ALLEKIRJOITUKSET ...... 29

YLEISPERUSTELUT 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus

Useita vuosia jatkunut talouden taantuma oli vuoden 2018 talousarviota syksyllä 2017 val- misteltaessa taittunut ja näkymät olivat myönteiset. Vienti oli elpynyt ja kansantalouden kasvu piristynyt. Myönteinen vire jatkui vuonna 2018. Työttömyys väheni selvästi ja työlli- syysaste nousi yli 70 prosenttiin.

Talouden elpymisestä ja työllisyystilanteen kohentumisesta johtuen myös kuntakentän tilanne ja näkymät olivat syksyllä 2018 aiempaa myönteisemmät, mutta samalla myös epä- vakaat. Kansantalouden hyvä vire ja työllisyyden parantuminen eivät ole heijastuneet kuntien tulopohjaan. Verotulojen kehitys on ollut useampana vuonna vaimeaa. Vuoden 2018 lopulla kuntatalous kääntyi äkillisesti heikompaan suuntaan ja vuoden 2018 tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan kuntatalous on hälyttävän synkkä.

Sote- ja maakuntauudistuksen eduskuntakäsittely jatkui vuoden 2018 aikana. Kunnissa ja maakunnissa valmistauduttiin vuoden 2021 alusta suunnitellun uudistuksen toteuttamiseen sekä palvelujen järjestämisvastuun siirtymiseen maakunnille. Lainvalmistelu päättyi kuitenkin kesken maaliskuussa 2019.

Myönteinen työllisyystilanne jatkui vuonna 2018 myös Loimaalla. Työttömyysaste laski edellisvuoden 9,3 prosentista 8,2 prosenttiin. Työvoiman määrä on väestön ikääntymisen myötä vähentynyt. Työmarkkinatuen kuntaosuudet vähenivät, mutta niitä maksettiin Kelalle kuitenkin edelleen yli 0,8 milj. euroa.

Suhdannetilanteen myötä elinkeinoelämän ja yritysten tilanne on pääosin hyvä. Kauppa-ala elää edelleen murroksessa ja palvelualan merkitys on Loimaallakin kasvussa. Loimaan si- jainti, liikenneyhteydet ja saavutettavuus Etelä-Suomen kasvukolmiossa ovat Loimaan vah- vuuksia. Samoin keskimääräistä edullisemmat tuotanto- ja asumiskustannukset. Yrityksiä on yli 1.400 ja työpaikkoja eri tuotantoaloilla noin 6.500. Monipuolinen yritys- ja elinkeinora- kenne paikallinen teknologiaosaaminen tarjoaa mahdollisuuksia myös uusille yrityksille ja toimialoille.

Väestöennuste on laskeva. Ikääntymisen myötä väestöllinen huoltosuhde on Loimaalla noussut keskimääräistä nopeammin. Huoltosuhde, ikärakenne ja väestön sairastavuusteki- jät vaikuttavat osaltaan palvelutarpeisiin ja -kustannuksiin.

Asukasmäärä on vähentynyt kymmenen vuoden aikana vuosina 2009 – 2018 yli 1.000 asukkaalla eli keskimäärin 108 asukkaalla vuodessa. Väheneminen on hidastunut vuosista 2014 – 2015, mutta alhaisen syntyvyyden ja luonnollisen väestömuutoksen vuoksi asukas- määrä väheni myös vuonna 2018 yli sadalla 16.037 asukkaaseen. Vuonna 2018 kuolleita oli 205 ja syntyneitä 109 ja luonnollinen väestön vähenemä 96 asukasta. Myös kokonais- muuttoliike oli vuonna 2018 negatiivinen (-17 asukasta). Maahanmuuttajia oli 15 enemmän kuin maasta muuttaneita.

Kaavoitus, asuminen ja liikenne

Maakuntavaltuusto hyväksyi kesäkuussa 2018 Varsinais-Suomen taajamien maankäytön, palveluiden ja liikenteen vaihemaakuntakaavan. Luonnonarvojen ja –varojen vaihemaakuntakaavan valmisteluaineisto oli nähtävillä keväällä 2018. Kaavaehdotus on tarkoitus saada valmiiksi vuoden 2019 alussa.

Niinijoen kyläalueen osayleiskaavan valmistelu aloitettiin keväällä 2018. Muita vuoden 2018 aikana valmisteilla olleita kaavoja olivat mm. Peltoisten asuinalue, Myllykylän teolli- suusalue, Niittukulman Eteläkaaren yritysalue sekä Mäenpään asuinalue.

Nahinlahden asuinalueen rakentaminen Loimijoen tuntumaan jatkui vuoden 2018 aikana. Vuoden 2017 aikana käynnistyneet 9-tien liittymä ja- siltahankkeet etenivät. Ne valmistuvat vuoden 2019 aikana.

Strategia, talous ja toiminta

Kaupunginvaltuuston vuonna 2013 päättämät strategiset tavoitteet ohjasivat vielä vuoden 2018 toimintaa. Valtuusto hyväksyi maaliskuussa 2018 strategian päivityksen ja strategian uudistaminen käynnistettiin huhtikuussa 2018. Valmisteluun innostettiin mukaan kaupungin asukkaiden ohella myös järjestöt, yritykset ja muut yhteistyötahot. Valtuusto hyväksyi ’’Loi- maalla kasvamme yhdessä – kasva kanssamme’’ –strategian tammikuussa 2019.

Huolimatta viime vuosien aikana tehdyistä monista talouden ja toiminnan sopeuttamistoimista taseen ylijäämä on ollut pitkään niukka ja talouden liikkumavara kapea. Taustalle ovat mm. tulopohjan heikkeneminen, sote-palvelujen korkeat asukaskohtaiset kustannukset sekä palvelurakenteen hajanaisuus.

Vuoden 2018 talousarvio oli budjetoitu niukasti ylijäämäiseksi. Talousarviomuutosten myötä alijäämäksi arvioitiin loppuvuonna 2,2 milj. euroa. Tilinpäätöksen mukainen tulos kääntyi kuitenkin yli 5,0 milj. euroa alijäämäiseksi.

Verorahoitus toteutui budjetoidusti 94,2 milj. eurona, mutta verotulot olivat 0,2 milj. euroa ja valtionosuudet peräti 1,5 milj. euroa vuoden 2017 tuloja pienemmät.

Koy Martinhakan 0,7 milj. euron myyntitulo lisäsi kertaeränä toimintatuottoja, mutta samalla tilinpäätöksessä tehty Kitkonpuiston 0,7 milj. euron alaskirjaus heikensi vuoden 2018 tulosta. Korvauksiin kunnilta ja sairaanhoitopiiriltä oli budjetoitu 4,2 milj. euron tuotot. Ne jäi- vät 1,1 milj. euroa arvioitua pienemmiksi. Myöskään lastensuojelun hallintoriitojen budjetoitu 0,3 milj. euroa ei toteutunut.

Erikoissairaanhoidon vuoden 2018 kulut olivat 2,9 milj. euroa alkuperäistä talousarviota ja 0,9 milj. euroa muutettua talousarviota suuremmat. Kulut vähenivät mm. vuodeosastouudistuksen myötä vuosina 2015 – 2017 yhteensä 2,6 milj. eurolla. Talousarviossa kulujen vähentymisen arvioitiin jatkuvan myös vuonna 2018. Kulut kääntyivät kuitenkin 1,3 milj. euron (6,1 %) kasvuun.

Kokonaisuudessaan palveluostot kasvoivat 2,0 milj. eurolla (3,9 %) ja ylittivät 1,1 milj. eurolla muutetun talousarvion. Muut kuin erikoissairaanhoidon palveluostot kasvoivat viime vuonna 0,7 milj. eurolla (2,3 %). Lääkäripalveluiden ostot ylittyivät 0,5 milj. eurolla.

Tulosta heikensivät myös 0,2 milj. euroa alkuperin budjetoitua suuremmat poistot sekä budjetoimaton Kitkonpuiston palvelutalon 0,7 milj. euron alaskirjaus.

Valtionosuuksien vuosien 2016 – 2018 miltei 3,0 milj. euron vähenemisen, verotulojen vä- henemisen sekä sosiaali- ja terveyspalvelujen kulujen voimakkaan kasvun myötä talous on syvästi alijäämäinen. Terveys- ja hoivapalvelujen toimintatuottojen alittumisen sekä erikoissairaanhoidon kulujen ennakoimattoman kasvun myötä kaupungin vuoden 2018 vuosikate muuttui 3,9 milj. euroa vuoden 2017 vuosikatetta heikommaksi ja samalla 1,3 milj. euroa negatiiviseksi. Kaupungin vuoden 2018 tulos oli yli 5,2 milj. euroa alijäämäinen. Loimaan veden 0,2 milj. euron ylijäämän myötä kokonaisalijäämä oli 5,0 milj. euroa.

Tase ilman vesiliikelaitosta heikkeni 12,6 milj. euroon. Loimaan veden 8,2 milj. euron ylijää- mästä huolimatta tase heikkeni 4,4 milj. euroa alijäämäiseksi.

Investoinnit ja lainakanta

Vuoden 2018 investoinnit olivat 2,6 milj. euroa ja vesiliikelaitoksen investoinnit 1,1 milj. euroa. Merkittävimpiä investointeja olivat talonrakennuksen peruskorjaushankkeet (0,7 milj. euroa), kadunrakennus- ja päällystyshankkeet (0,7 milj. euroa) sekä Hirvikosken urheilu- kentän peruskorjaus urheilukeskuksen tekonurmi (0,7 milj. euroa). Vesiliikennelaitoksen merkittävin investointi oli Juvan alueen peruskorjaus sekä Alastaron yhdysvesijohdon ja siirtoviemärin lopputyöt. Poistot olivat yhteensä 4,0 milj. euroa.

Lainakanta kasvoi vuonna 2018 edellisvuoden 36,7 milj. eurosta 1,0 milj. eurolla 37,8 milj. euroon. Jätevedenpuhdistamon ja muita rahoitusvastuita oli vuoden 2018 päättyessä 13,1 milj. euroa. Asukaskohtainen lainakanta oli 2.350 euroa ja muut rahoitusvastuut mukaan lukien 3.165 euroa/asukas. Konsernin lainakanta oli 54,2 milj. euroa eli noin 3.400 euroa/asukas ja leasing-rahoitusvastuu mukaan lukien noin 4.200 euroa/asukas.

Henkilöstö Henkilöstömäärä oli vuoden 2018 lopulla 1.096. Henkilöstöstä yli 84 % työskenteli sote- ja sivistyspalveluissa. Sosiaali- ja terveyspalvelualan henkilöstökuluja vähensivät vuonna 2018 lääkärivajeesta johtunut lääkäripalvelujen ostot, Tammikodin ja Mäntypuiston toimintojen lopettaminen sekä työllisyyspalveluiden siirtyminen elinvoima-palvelualalle.

Toteutuneet 46,8 milj. euron henkilöstökulut 120.000 euroa vuoden 2017 kuluja suuremmat, mutta 44.000 euroa budjetoitua pienemmät. Työ- ja virkaehtosopimusten mukainen joulukuussa maksettu kertaerä lisäsi henkilöstökuluja 0,2 milj. eurolla. Vuosien 2013 – 2017 maksamattomat henkilökohtaisten lisien osuudet sekä epäpätevyysalennusten sovel- tamisesta aiheutuneet erät lisäsivät henkilöstökuluja yhteensä noin 0,2 milj. eurolla.

Täyttölupamenettelyllä, eläkkeelle siirtymiset hyödyntämällä sekä muita henkilöstövähen- nyksiä jatkamalla sopeutettiin henkilöstömäärää palvelurakenteiden muutosta vastaavaksi. Sairaslomapäiviä kertyi vuosien 2016 ja 2017 tapaan yli 15.000 kalenteripäivää. Työtapa- turmapäiviä oli selvästi vuosia 2016 – 2017 enemmän.

Konserni Kaupunginhallitus on vuosittain ohjeistanut konserniyhtiöitä ja omistusohjauksen toimivuutta arvioidaan vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä. Riskienhallinnan arviointi on ulotettu myös konserniyhteisöihin. Tavoitteiksi on asetettu, että omistajaohjaus ja konserniohjeet otetaan huomioon tytäryhteisöjen toiminnan suunnittelussa, ohjauksessa ja päätöksente- ossa ja että tytäryhteisöjen taloudesta ja toiminnasta raportoidaan säännöllisesti.

Koy Martinhakan osakekauppa siirtyi valituksesta johtuen ja toteutui vuonna 2018. Kurit- tula Kehitys Oy:llä ei ollut aktiivista toimintaa vuoden 2018 aikana. Loimaan kaukolämpö Oy:n osalta varauduttiin lämpölaitosten aluetarpeisiin. Myllykyläntien asemakaavaluonnos valmistui vuonna 2018 ja Hulmin alueella valmisteltiin kaavaluonnos.

Näkymät maaliskuussa 2019

Vuoden 2018 tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan kuntatalous on hälyttävän synkkä tuloksen painuessa negatiiviseksi miltei 200 kunnassa. Kuntaliiton alkuvuoden 2019 arvioi- den mukaan kuntatalous on ajautumassa kriisiin. Kuntien verotulot ja valtionosuudet vähe- nivät menojen kasvaessa samalla yli 3 %.

Kuntatalouden tila jatkuu tulevina vuosina epävakaana ja siihen kohdentuu mittava sopeu- tustarve. Keskeytetyn sote- ja maakuntauudistuksen rahoitus- ja talousvaikutukset luovat tilanteeseen lisää epävarmuutta. Menot ovat kasvamassa myös jatkossa erityisesti sosiaali- ja terveydenhuollon palvelutarpeen kasvun sekä ansiotason nousun vuoksi. Kun- tainfran mittavan korjausvelan vuoksi myös investointitarpeet ovat suuret. Epävakautta li- säävät odotukset palveluiden laajennustarpeista.

Loimaalla pitkään jatketuista talouden ja toiminnan sopeuttamistoimista huolimatta aiempi niukka taseen ylijäämä kääntyi vuoden 2018 huonosta tuloksesta johtuen syvään alijäämään. Palveluja ja toimintaa joudutaan sopeuttamaan vuosina 2019 – 2021. Tulo- vero-% on vuodesta 2010 ollut 20,50 %. Veroprosenttia nostettiin vuodelle 2019 puolella %-yksiköllä.

Valtionosuudet ovat vähentyneet neljän viime vuoden aikana vuoden 2016 noin 43,8 milj. eurosta ensi vuoden 39,4 milj. euroon eli noin 4,4 milj. euroa (-10 %). Omia palveluraken- teita emme ole kyenneet uudistamaan ja sopeuttamaan samassa tahdissa.

Vuoden 2019 talousarvioesitystä on tasapainotettu esitettyjä toimintakuluja vähentämällä erityisesti hyvinvointivaliokunnan toimialalla. Vuosi 2019 on budjetoitu veroprosentin 0,50 prosenttiyksikön korotuksesta huolimatta 0,5 milj. euroa alijäämäiseksi.

Valtuusto edellytti vuoden 2019 tuloveroprosentista päätettäessä, että toimialakohtaisen talouden tasapainottamisohjelman laatiminen on aloitettava heti vuoden alusta ja ulotut- tava valtuustokauden loppuun asti. Vuosien 2020 – 2021 taloussuunnitelma edellyttää merkittäviä tasapainotus- ja palvelujen sopeuttamistoimia ja niiden onnistunutta läpivientiä. Niiden valmistelu aloitettiin talousarvion 2019 valmistelun yhteydessä ja valmistelua on jatkettu alkuvuoden 2019 aikana. Suunnitelmakauteen sisältyy edelleen paineita mm. erikoissairaanhoidon, lastensuojelun ja työllisyyden hoidon kustannuksiin. Ne vaikeuttavat tasa- painotusta.

Erikoissairaanhoidon tarpeet ja maksuosuudet sekä terveys- ja hoivapalvelujen maksutuotot luovat epävarmuutta myös vuoden 2019 talousarvion pitävyyteen. Sitä päivitetään jo huhtikuussa 2019. Talousarvio edellyttää, että mm. sosiaali- ja terveyspalveluja kyetään sopeuttamaan ja kuluja vähentämään merkittävästi. Myös investointitarpeet harkitaan uudelleen.

Valtuuston tammikuussa 2019 hyväksymässä strategiassa selvitimme nykytilaamme ja ar- vioimme vahvuuksiamme, mahdollisuuksiamme sekä uhkia ja heikkouksiamme. Menesty- äksemme muutoksessa kilpailtaessa asukkaista, työvoimasta, investoinneista ja yrityksistä tarvitsemme Loimaalla kasvuhakuista yritystoimintaa, ammattitaitoisia osaajia, uusia ideoita ja vahvaa yhteistä tahtoa sekä myönteistä tulevaisuuteen tähtäävää ilmapiiriä. Näin tu- emme yritystemme toimintaedellytyksiä ja vahvistamme elinkeinorakennettamme sekä tuo- tantoa, työllisyyttä ja asukkaittemme hyvinvointia. Loimaan uusi strategia 2020-luvulle antaa meille yhden työvälineen tulevaisuuteen – löytä- mään omat vahvuutemme ja luomaan rohkeasti uutta elinvoimaista Loimaata.

Kiitokset yhteistyöstä vuonna 2018. Vuosi 2018 oli taloudellisesti vaikea ja sote-uudistuksen siirtymisestä huolimatta kuntakentällä on edessään mittava muutostarve. Siihen val- mistautumisen ohella meillä on entistäkin vaativampi tarve jatkaa elinvoiman vahvistamista, palvelujemme uudistamista sekä taloutemme vakauttamista.

Loimaalla 16.3.2019 Jari Rantala, kaupunginjohtaja

1.2 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Kaupunginvaltuusto on 24.4.2017 (§ 18) hyväksymä hallintosääntö on ollut voimassa 1.6.2017 lähtien. Samassa yhteydessä siirryttiin valiokuntamalliin. Hallintosääntöä on tarkistettu kaupunginvaltuuston päätöksellä 11.12.2017 (§ 100) sekä kaupunginvaltuuston päätök- sellä 10.12.2018 (§ 71).

1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viranhaltijat 1.1. - 31.12.2018

Loimaan kaupunginhallitus on vahvistanut tilivelvolliset viranhaltijan päävastuualueille ja vastuualueille 10.12.2018 muutetun talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden vahvistamisen yhtey- dessä seuraavasti:

Toimielin /palveluala Virkanimike Nimi Loimaan kaupunki kaupunginjohtaja Jari Rantala Kaupunginvaltuusto hallintosihteeri Aija Männistö * Tarkastuslautakunta arkistosihteeri Anu Erikson *

Keskusvaalilautakunta hallintosihteeri Aija Männistö *

Kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Jari Rantala

Konsernijohto kaupunginjohtaja Jari Rantala Elinvoima kehittämisjohtaja Matti Tunkkari Hyvinvointivaliokunta sosiaali- ja terveysjohtaja Jaakko Kaunisto Hyvinvointipalvelujen hallinto sosiaali- ja terveysjohtaja Jaakko Kaunisto Sosiaalityö sosiaalityönjohtaja Heli Kaskiluoto Terveys- ja hoivapalvelut johtava ylilääkäri Sari Koistinen Sivistysvaliokunta sivistysjohtaja Manne Pärkö

Varhaiskasvatus varhaiskasvatusjohtaja Heidi Kauti

Perusopetus ja keskiasteen koulutus sivistysjohtaja Manne Pärkö Vapaa-aikapalvelut sivistysjohtaja Manne Pärkö Elinympäristövaliokunta tekninen johtaja Jaana Koota * Tekniikka ja ympäristö -toimialan halln tekninen johtaja Jaana Koota* Rakennus- ja ympäristövalvonta johtava rakennustarkastaja Harri Salminen Rakennuttamispalvelut rakennuttamisinsinööri Harri Laaksonen Tilapalvelut työpäällikkö Esa Aronoja

Kunnallistekniikka työpäällikkö Esa Aronoja

Ruokapalvelut ruokapalvelupäällikkö Pirjo Kivinen Siivouspalvelut ruokapalvelupäällikkö Pirjo Kivinen

*Arkistosihteeri Sami Männistö 1.8.2018 alkaen Hallintosihteeri Juha Rinta-Jouppi 5.11.2018 alkaen Tekninen johtaja Jari Akkanen 3.12.2018 alkaen (Jaana Koota 7.9.2018 asti, Harri Salminen kunnes Jari Akkanen tuli)

1.2.3 Toimielimet 1.1.-31.12.2018

KAUPUNGINVALTUUSTO

Kaupunginvaltuuston voimasuhteet

Keskusta 14 Kokoomus 11 Kristillisdemokraatit 1 Vasemmistoliitto 7 SDP 5 Perussuomalaiset 4 Vihreä Liitto 1 Yhteensä 43

Kaupunginvaltuustoon ovat 1.1.2018 -31.12.2018 kuuluneet seuraavat henkilöt:

Mäki-Punto-Ristanen Tarja, puheenjohtaja KOK+ KD Rautavuori Paavo, 1. varapuheenjohtaja KESK Rasi Jarmo, 2. varapuheenjohtaja VAS Jäsenet: Ahokas Pekka KESK Ala-Nissilä Olavi KESK Ek-Marjamäki Teija KESK Gustafsson Hannu VAS Heilala Teemu KOK Heinonen Riina VAS Helin Mika VAS Huhtala Raimo KESK Hällfors-Laaksonen Tuula SDP Kaasalainen Pekka KOK Ketonen Tuija PS Kilpiö Laura VIHR Kiviniemi Sanni KOK Kraama Markku KD Laaksonen Jukka KESK Lahtinen Timo PS Laitila Marja-Liisa KOK Lepola Markku SDP Leppäjoki Kari PS Lundgren Esko VAS Onnela Anne KOK Paljakka Anne KOK Perho Tiina KOK Pietilä Juho KESK

Piironen Hanna-Mari SDP Raitala Juha KESK Rajamäki Simo PS Reunanen Veli KOK Ruohonen Veikko SDP Rämö Markku KESK Saarikallio Simo KOK Suominen Olavi KOK Tamminen Timo SDP Tiainen Lauri VAS Tyyskänen Eveliina VAS Vainio Heikki KESK Vanha-Perttula Päivi KESK Virtanen Leena KESK Vuolle Sanna KESK Välimäki Jari KESK

Valtuuston vaalilautakunta

Varsinainen jäsen Henkilökohtainen varajäsen Juho Pietilä, puheenjohtaja Heikki Vainio Anne Paljakka, varapuheenjohtaja Olavi Suominen Mika Helin Riina Heinonen Kari Leppäjoki Tuija Ketonen Hanna- Mari Piiroinen Laura Kilpiö

KAUPUNGINHALLITUS

Kaupunginhallitukseen ovat toimintavuoden aikana kuuluneet seuraavat henkilöt:

Jäsenet Henkilökoht. varajäsenet Puolue Teija Ek-Marjamäki, puheenjohtaja Jonna Suonpää KESK Tiina Perho, I vpj. Marja-Liisa Laitila KOK Eveliina Tyyskänen, II vpj. Riina Heinonen VAS Juha Raitala Raimo Huhtala KESK Pekka Ahokas Markku Pulliainen KESK Päivi Vanha-Perttula Sanna Vuolle KESK Olavi Suominen Simo Saarikallio KOK+KD Anne Onnela Sirpa Pietilä KOK+KD Esko Lundgren Hannu Gustafsson VAS Timo Tamminen Markku Lepola SD Tuija Ketonen Simo Rajamäki PS+sit

Taloustyöryhmä:

Pekka Ahokas puheenjohtaja Teija Ek-Marjamäki jäsen Tarja Mäki-Punto-Ristanen jäsen Olavi Suominen jäsen Timo Tamminen jäsen Esko Lundgren jäsen Jarmo Metsänperä jäsen

Kaavatoimikunta

Anne Paljakka puheenjohtaja Juha Raitala varapuheejohtaja Esko Lundgren jäsen Maiju Boenisch jäsen Teuvo Kauppi jäsen

Elinvoimatoimikunta

Olavi Ala-Nissilä puheenjohtaja Markku Kraama varapuheejohtaja Aino Suominen jäsen Juha Vuorinen jäsen Minna Nummela jäsen

Kunniamerkki- ja arvonimitoimintakunta

Paavo Rautavuori puheenjohtaja Eveliina Tyyskänen jäsen Jarmo Metsänperä jäsen Tarja Mäki-Punto-Ristanen jäsen

KAUPUNGIN LAUTAKUNNAT JA JOHTOKUNNAT

Tarkastuslautakunta

Jäsen Henk.kohtainen varajäsen Jukka Laaksonen, pj Esa Kuusela (16.8.2018 asti), jonka jälkeen Hannu Härmäaho Sanni Kiviniemi, vpj Anne Paljakka Antti Riuttaskorpi Markku Kraama Hannes Mikkola Raimo Kuusisto Maiju Boenisch Jouni Ojala

Anne Kuusinen Johanna Pinta Sampsa Heinonen Jaana Hongisto

Keskusvaalilautakunta

Jäsenet Ilpo Knuutila, pj 1. Jaana Heikkilä Hannu Härmäaho, vpj. 2. Ismo Nurmi Pirkko Hämäläinen 3. Samuli Suvila Leila Tanskanen 4. Hannu Kauti Anja Heikkilä 5. Maiju Boenisch

Loimaan Vesi-liikelaitoksen johtokunta

Mika Helin puheenjohtaja Hanna Rannanperä varapuheenjohtaja Siiri Jumppanen jäsen Jouni Ensomaa jäsen Matti Jokinen jäsen

Hyvinvointivaliokunta

Jari Välimäki puheenjohtaja Jaana Boström varapuheenjohtaja Taina Lehto jäsen Teemu Heilala jäsen Sirpa Pietilä jäsen Maarit Koivisto jäsen Hannu Gustafsson jäsen Ari Laaksonen jäsen Simo Rajamäki jäsen

Vammaisneuvosto

Oili Saarikko puheenjohtaja

Marja-Liisa Järvinen Eino Hyvönen Leena Mäkelä Eila Nummila Pertti Saarikko

Vanhusneuvosto Pekka Kaasalainen puheenjohtaja Asta Suominen varapuheenjohtaja Tarja Hurme Osmo Nyfors Sirkka Pietilä Olli Pitkänen Terttu Sillanpää Leila Suomi Reino Kaunisto, tilalle 29.1.2018 Oiva Ojanen

Sivistysvaliokunta

Heikki Vainio puheenjohtaja Sanni Kiviniemi varapuheenjohtaja Sanna Vuolle jäsen Teemu Levomäki jäsen Seppo Paldanius jäsen Riina Heinonen jäsen Hanna-Mari Piironen jäsen Timo Lahtinen jäsen Laura Kilpiö jäsen

Nuorisovaltuusto

Salla Haavisto, pj Elsa Helin, vpj Aava Heilala Elviira Laine Aada Lehtonen Anette Saarinen Kalle Salminen Matias Tiainen Juho Vainio Samu Vuorinen Valtteri Vuorio

Elinympäristövaliokunta

Pekka Kaasalainen puheenjohtaja Toivo Lehtinen varapuheenjohtaja Kristiina Santahuhta jäsen Juho Pietilä jäsen Markku Rämö jäsen Marja-Liisa Laitila jäsen Jouni Ojala jäsen Tuija Ketonen jäsen Susanna Huolman 22.1.2018 asti, Laura Kil- jäsen piö 5.3.2018 alkaen

Lupajaosto

Juho Pietilä puheenjohtaja Pekka Kaasalainen varapuheenjohtaja Kristiina Santahuhta jäsen Jouni Ojala jäsen Susanna Huolman 22.1.2018 asti, Laura Kilpiö jäsen 5.3.2018 alkaen

1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys

Suomessa työllisyyden kasvu oli vuoden 2018 aikana ollut jopa nopeampaa kuin mitä taloudellisen aktiviteetin perusteella voisi olettaa. Työttömyysaste oli vuoden 2018 lopussa 7,4%. Edellisen vuoden 2017 työttömyysaste oli 8,6 prosenttia. Työllisyysaste nousi vuoden 2018 lopulla 72 %:iin.

Suomessa inflaatio pysytteli vuonna 2018 noin 1,1 % tuntumassa. Lyhyiden, 3 kuukauden Euribor-korkojen taso on vuonna 2018 pysytellyt keskimäärin noin -0,3 %:n ja 1 vuoden Eu- ribor-korko noin -0,2 %:n tasolla.

Kuntien yleinen talouskehitys

Kuntien vuoden 2018 verotulot vähenivät 2,2 % eli 480 miljoonaa euroa. Kuntien valtionosuudet vähenivät 0,5 % eli 40 miljoonaa euroa vuodesta 2017. Merkittävimmät muutokset kuntien valtionosuudessa vuonna 2018 johtuivat kilpailukykysopimuksesta ja veromenetys- ten kompensaatiosta, joka lisäsi valtionosuutta 131 milj. euroa vuonna 2018.

Yleisestä positiivisesta kansantaloudellisesta kehityksestä huolimatta kuntien taloutta rasitti vuonna 2018 verotulojen ja valtionosuuksien negatiivinen kehittyminen. Kuntiin kohdistuneet valtionosuusleikkaukset ovat olleet merkittäviä ja peruspalveluiden rahoittaminen on jäänyt yhä enemmän kuntien rahoitusvastuulle.

Todennäköinen tuleva talouskehitys

Valtiovarainministeriön ennusteen mukaan Suomen kansantalous kasvaa vuonna 2019 enää 1,5 %. Hidastuminen on laaja-alaista, mutta varsinkin laskevat asuntoinvestoinnit hei- luttavat kasvua. Työvoiman saatavuusongelmat ovat lisääntyneet rakennustoiminnassa sekä palvelualoilla ja myönnettyjen rakennuslupien määrä on kääntynyt laskuun. Kaupan esteiden lisääntyminen hidastaa viennin kasvua vuonna 2019. Nettovienti pysyy talouden kasvua tukevana metsäteollisuuden lisääntyneen kapasiteetin tukemana. Paran- tunut hintakilpailukyky tukee myös osaltaan viennin kasvua.

Kuntasektorin talouden kannalta merkittävimmät vaikutukset ovat jatkossakin sosiaali- ja terveyspalvelujen menoilla ja tuloilla sekä verotuloilla ja valtionosuuksilla.

1.4 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa

Loimaan kaupungin toimintakatteen (-95,4 milj. euroa) toteumaprosentti talousarvioon näh- den oli 102,7 prosenttia. Muutetun talousarvion mukainen toimintakate oli -92,9 milj. euroa.

Toimintatuotot jäivät 6,1 prosenttia (1,2 milj. euroa) arvioitua pienemmiksi. Suurin yksittäi- nen selittäjä oli kunnilta ja kuntayhtymiltä saatujen korvausten jääminen jälkeen talousarvion mukaisesta määrästä 20,5 prosentilla (1,2 milj. eurolla).

Toimintakulut ylittyivät 1,2 prosentilla (1,4 milj. eurolla). Olennaisin tekijä oli palveluostojen ylittyminen 2,0 prosentilla (1,0 milj. eurolla). Asiakaspalvelujen ostot ylittyivät 0,9 milj. eurolla ja muiden palvelujen ostot 150.000 eurolla. Asiakaspalvelujen ostot kohdentuivat pää- osin sosiaali- ja terveyspalveluihin.

Terveys- ja hoivapalvelujen toimintakate oli 2,2 miljoonaa euroa heikompi kuin vuonna 2017 ja 1,9 milj. euroa muutettua talousarviota heikompi. Sosiaalityön tehtäväalueen toimintakate parantui 0,5 milj. eurolla vuodesta 2017, mutta oli 0,4 milj. euroa budjetoitua heikompi.

Varhaiskasvatuksen palveluverkkosuunnitelman (KV 5.9.2016) mukaisesti vuonna 2017 valmistunut Puistometsän päiväkoti toteutettiin kiinteistöleasing-rahoituksella ja 2,2 milj. euron vuokravastuulla. Päiväkoti aloitti toimintansa 1.1.2018 ja päiväkotiin keskitettiin Hulmin, Nurmen ja Lastentalon päivähoito.

Puistometsän päiväkodin ohella Loimaan Vesi, liikelaitoksen jätevedenpuhdistamossa on myös aiemmin käytetty leasing-rahoitusta. Leasingrahoituksen vuokrakulut kohdentuvat käyttötalouteen. Kitkonpuiston palvelukeskuksen useiksi vuosiksi käyttämättömäksi jää- neestä kiinteistöstä tehtiin rakennuksen kosteusvaurioiden vuoksi tilinpäätöksessä osittai- nen 0,7 milj. euron arvonalennuskirjaus. Arvonalennuskirjaus sisältyy tuloslaskelman erään Poistot ja arvonalentumiset.

Loimaan kaupungin verotulokertymä 2018 väheni 0,2 milj. eurolla (0,4 %) ja valtionosuus- kertymä 1,4 milj. euroa (3,3 %) vuoden 2017 tasosta.

Verotulojen ja valtionosuuksien 1,6 milj. euron vähenemisestä ja edellä esitetyistä muista, olennaisista käyttötalouserien muutoksista (yhteensä 2,2 milj. euroa) johtuen, kaupungin vuosikate kääntyi negatiiviseksi -1,3 milj. euroon, mikä on noin 3,8 milj. euroa vuoden 2017 vuosikatetta heikompi.

Loimaan työttömyysaste oli joulukuussa 2018 noin 8,7 prosenttia eli noin 1,0 %-yksikön joulukuun 2017 työttömyysastetta alhaisempi.

1.5 Kaupungin henkilöstö

Loimaan kaupungin kokonaishenkilöstömäärä palvelukeskuksittain on seuraava:

31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2018 Toimielin Kaupunginhallitus 36 32 36 34 39 Hyvinvointivaliokunta 526 521 538 531 510 Sivistysvaliokunta 431 417 412 394 408 Elinympäristövaliokunta 124 127 117 124 126 Vesi liikelaitos 13 14 13 14 13

YHTEENSÄ 1130 1111 1116 1097 1096

1400

1200

1000

800

600

400

200

Kaupunginhallitus Hyvinvointivaliokunta Sivistysvaliokunta Elinympäristövaliokunta Vesi liikelaitos YHTEENSÄ

Henkilöstömäärä oli vuoden 2018 lopulla 1.096. Näistä 868 oli vakinaisia ja 228 määräai- kaisia. Henkilöstöstä yli 84 % työskenteli sote- ja sivistyspalveluissa. Joulukuun 2018 lopussa pitkillä palkallisilla ja palkattomilla vapailla oli 88 henkilöä.

Toteutuneet 46,8 milj. euron henkilöstökulut olivat 120.000 euroa vuoden 2017 kuluja suuremmat, mutta 44.000 euroa budjetoitua pienemmät. Työ- ja virkaehtosopimusten mukainen joulukuussa maksettu kertaerä lisäsi henkilöstökuluja 0,2 milj. eurolla. Vuosien 2013 – 2017 maksamattomat henkilökohtaisten lisien osuudet sekä epäpätevyysalennusten sovel- tamisesta aiheutuneet erät lisäsivät henkilöstökuluja yhteensä noin 0,2 milj. eurolla.

Sairaslomapäiviä kertyi vuosien 2016 ja 2017 tapaan noin 15.500 kalenteripäivää. Työtapa- turmapäiviä oli 1.593 kalenteripäivää eli selvästi vuosia 2016 – 2017 enemmän.

Henkilöstöasioista raportoidaan erikseen kaupungin vuosittain laadittavassa henkilöstöker- tomuksessa.

HENKILÖSTÖKULUT PALVELUKESKUKSITTAIN TP 2017 TA+M2018 TP2018 Erotus Muutos -% TA:n toteuma-

HENKILÖSTÖKULUT (€) (TA-käyttö) 2018/2017 % 2018

Hallintopalvelukeskus

Palkat ja palkkiot - 1 366 463 - 1 926 800 - 1 826 767 - 100 033 34 % 94,8

Eläkekulut - 376 207 - 464 000 - 437 259 - 26 741 16 % 94,2

Muut henkilösivukulut - 76 569 - 74 600 - 74 213 - 387 -3 % 99,5

Henkilösivukulut - 452 775 - 538 600 - 511 472 - 27 128 13 % 95

Henkilöstökulut - 1 819 238 - 2 465 400 - 2 338 239 - 127 161 29 % 95 %

Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus

Palkat ja palkkiot - 17 796 363 - 17 837 200 - 17 763 707 - 73 493 0 % 99,6

Eläkekulut - 4 522 277 - 4 487 400 - 4 334 974 - 152 426 -4 % 96,6

Muut henkilösivukulut - 1 044 689 - 770 300 - 779 911 9 611 -25 % 101,2

Henkilösivukulut - 5 566 966 - 5 257 700 - 5 114 885 - 142 815 -8 % 97,3

Henkilöstökulut - 23 363 329 - 23 094 900 - 22 878 592 - 216 308 -2 % 99 %

Sivistyspalvelukeskus

Palkat ja palkkiot - 12 511 785 - 12 487 300 - 12 883 272 395 972 3 % 103,2

Eläkekulut - 2 663 622 - 2 609 300 - 2 656 643 47 343 0 % 101,8

Muut henkilösivukulut - 704 743 - 500 000 - 532 222 32 222 -24 % 106,4

Henkilösivukulut - 3 368 365 - 3 109 300 - 3 188 866 79 566 -5 % 102,6

Henkilöstökulut - 15 880 150 - 15 596 600 - 16 072 138 475 538 1 % 103 %

Tekninen ja ympäristöpalvelukeskus

Palkat ja palkkiot - 3 801 572 - 3 803 600 - 3 792 430 - 11 170 0 % 99,7

Eläkekulut - 958 497 - 972 200 - 909 309 - 62 891 -5 % 93,5

Muut henkilösivukulut - 215 486 - 150 200 - 157 222 7 022 -27 % 104,7

Henkilösivukulut - 1 173 983 - 1 122 400 - 1 066 531 - 55 869 -9 % 95

Henkilöstökulut - 4 975 556 - 4 926 000 - 4 858 961 - 67 039 -2 % 99 %

Loimaan Vesi, liikelaitos

Palkat ja palkkiot - 468 723 - 565 800 - 500 158 - 65 642 7 % 88 %

Eläkekulut - 138 606 - 156 800 - 114 459 - 42 341 -17 % 73 %

Muut henkilösivukulut - 23 568 - 27 700 - 26 415 - 1 285 12 % 95 %

Henkilösivukulut - 162 173 - 184 500 - 140 874 - 43 626 -13 % 76 %

Henkilöstökulut - 630 897 - 750 300 - 641 032 - 109 268 2 % 85 % LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI, LIIKELAITOS YHTEENSÄ

Palkat ja palkkiot - 35 944 906 - 36 620 700 - 36 766 335 145 634 2 % 100 %

Eläkekulut - 8 659 209 - 8 689 700 - 8 452 643 - 237 056 -2 % 97 %

Muut henkilösivukulut - 2 119 360 - 1 522 800 - 1 617 257 47 183 -24 % 106 %

Henkilösivukulut - 10 778 569 - 10 212 500 - 10 022 627 - 189 872 -7 % 98 %

Henkilöstökulut - 46 723 475 - 46 833 200 - 46 836 235 - 44 238 0 % 100 %

1.6 Ympäristötekijät

Loimaan kaupungin ympäristönsuojeluviranomaisen tehtävistä vastaa elinympäristövalio- kunnan lupajaosto. Jätehuollon järjestämistä vastaa Loimi-Hämeen jätehuolto Oy. Se on kuntien omistama yhtiö, jossa on mukana Loimaan kaupungin lisäksi 15 muuta kuntaa. Jä- tehuoltoviranomaisena toimii LHJOY:n yhteistoiminta-alueen yhteinen jätelautakunta, jonka isäntäkuntana on Forssan kaupunki. Loimaan kaupungilla on lautakunnassa yksi jäsen.

Valtuusto hyväksyi 8.12.2014 Loimaan kaupungin ilmasto- ja energiaohjelman. Ohjelman keskittyi Loimaan kaupunkikonsernin suorassa vaikutusvallassa oleviin toimenpiteisiin. Kaupungin liityttyä HINKU-kuntiin (Kv 14.11.2016) ei erillistä ilmasto- ja energiaohjelmaa enää ole päivitetty. Päästöseuranta on Loimaan osalta tehty Hinku-kuntien yhteisten peri- aatteiden mukaan. CO2-raportoinnilla seurataan mm. Loimaan kokonaispäästöjen kehi- tystä.

Kaupunki on vuokrannut Sallila Energia Oy:n aurinkopaneelipuistosta 800 paneelia. Loimaan Kaukolämpö Oy:n on vastaava vuokrauspäätös.

Loimaan Vesi on laatinut toiminnastaan erillisen ympäristötilinpäätöksen 2018. Uusi jätevedenpuhdistamo valmistui vuonna 2015. Ypäjä-Loimaa siirtoviemärin valmistut- tua (2017) johdetaan Ypäjän kunnan jätevedet Loimaan keskuspuhdistamolle puhdistetta- vaksi. Alastaro-Loimaa yhdysvesijohto ja siirtoviemäri valmistuivat vuoden 2018 keväällä. Alastaron vanha jätevedenpuhdistamo poistettiin käytöstä.

1.7 Selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä

Sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta on määräykset hallintosäännön 9. luvussa.

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen on osa kuntakonsernin johtamista. Ne koskevat kaikkia kuntakonsernin toimielimiä ja tilivelvollisia sekä kaikkea kuntakonsernin toimintaa, josta kunta vastaa omistuksen, ohjaus- ja valvontavastuun sekä muiden velvoit- teiden myötä.

Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sisäisiä menettely- ja toimintatapoja, joiden avulla pyri- tään varmistamaan, että toiminta on taloudellista, tuloksellista ja lainmukaista ja että omaisuus ja voimavarat turvataan.

Riskienhallinta on osa sisäistä valvontaa. Sen avulla tunnistetaan, arvioidaan ja hallitaan tavoitteiden saavuttamista uhkaavia tekijöitä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tulee perustua järjestelmälliseen ja dokumentoituun toimintatapaan.

Valtuusto päättää sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisen linjaukset, tavoitteet ja osa-alueet sekä niiden toi- meenpano-, seuranta- ja arviointimenettelyt.

Kaupunginhallitus vastaa kokonaisvaltaisen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestä- misestä, sekä 1. hyväksyy sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koskevat ohjeet ja menettelytavat, 2. valvoo, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta toimeenpannaan ohjeistuksen mukaisesti ja tuloksellisesti sekä

3. antaa toimintakertomuksessa tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjes- tämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä sekä selvityksen konsernivalvonnasta ja merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä.

Valiokunnat ja Vesi-liikelaitoksen johtokunta vastaavat toimialallaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta sekä raportoivat hallitukselle sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä, merkittävimmistä riskeistä ja niiden hallinnasta.

Kaupunginjohtaja, liikelaitoksen johtaja sekä palvelualajohtajat ja johtavat viranhaltijat vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta toimialallaan ja palvelualallaan, ohjeistavat alaisiaan toimintayksiköitä sekä raportoivat hallituksen antamien ohjeiden mukaisesti.

Riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan johtoryhmänä toimii kaupungin johtoryhmä.

Palvelualueiden ja -yksiköiden esimiehet vastaavat yksikön riskien tunnistamisesta, arvioinnista, riskienhallinnan toimenpiteiden toteutuksesta ja toimivuudesta sekä raportoivat kaupunginhallituksen antamien ohjeiden mukaisesti.

Konsernijohto vastaa konserniyhteisöjen ohjauksesta sekä yhteisöjen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisen ja tuloksellisuuden valvonnasta.

Konserniyhteisöjen hallitukset ja toimitusjohtajat vastaavat niiden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja tuloksellisuudesta. Konserniyhteisöt raportoivat konserni- johdolle sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja tuloksellisuudesta sekä merkittävien riskien hallinnasta.

Kaupungin riskienhallintapolitiikka on vahvistettu valtuustossa 21.3.2011. Kaupun- ginvaltuusto on vahvistanut 24.4.2017 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet osaksi hallintosääntöä.

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimivuutta on seurattu vuoden 2018 aikana osavuosikatsauksissa ja kuukausiraportoinnissa. Johtoryhmä on käsitellyt säännölli- sesti riskienhallintaa mm. palvelujen jatkuvuuden turvaamisen sekä turvallisuuden riskienhallinnan näkökulmasta. Palvelualoja ohjeistettiin mm. päivittämään toimitilojen pelastussuunnitelmat. Syksyllä 2018 järjestettiin vesihuollon toimivuuteen liittyvä harjoitus.

Säännölliseen kuukausiraportointiin sisältyy johdon omavalvontajärjestelmä, joka edesauttaa varhaista puuttumista esille tuleviin ongelmiin ja toiminnallisiin riskeihin.

Talousarvion käyttösuunnitelmien valmistelussa, kehityskeskusteluissa ja palvelualo- jen toiminnan ohjauksessa ja menettelytavoissa on painotettu ennakoivaa riskien hallintaa – niiden tunnistamista ja vaikutusten arviointia. Vaikeasti hallittavia riskejä ovat mm. syrjäytyminen ja työttömyys.

Lastensuojelun ulkopuoliset sijoitukset ovat myös lisääntyneet. Hallinto-oikeudessa on vuodelta 2018 käsiteltävänä kuusi asiaa koskevaa valistusta.

Toimitilojen sisäilmaongelmat ovat edelleen merkittävä ongelma ja riski. Sisäilmaon- gelmaisia kiinteistöjä kaupungilla on 12 kappaletta (ed. vuonna 19 kappaletta).

Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan kaupungin sisäisen valvonnan järjestelmä tuottaa kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukai- suudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamiseen tarvittavan luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä.

1.8 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

1.8.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen

Loimaan kaupungin virallinen tuloslaskelma on Loimaan kaupungin ja Loimaan Vesi-liikelaitoksen tulosten yhdistelmä

TP 2017 TP 2018 Muutos 2017-18 Muutos-% Toimintatuotot 20 356 627 20 594 218 237 590 1,2 % Myyntituotot 10 881 487 10 472 547 -408 940 -3,8 % Maksutuotot 5 658 312 5 636 921 -21 391 -0,4 % Tuet ja avustukset 1 705 288 1 703 388 -1 901 -0,1 % Muut toimintatuotot 2 111 540 2 781 362 669 822 31,7 % Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut -112 832 536 -115 210 334 -2 377 798 2,1 % Henkilöstökulut -46 723 475 -46 836 235 -112 759 0,2 % Palkat ja palkkiot -35 997 455 -36 811 287 -813 832 2,3 % Henkilösivukulut -10 726 020 -10 024 947 701 073 -6,5 % Eläkekulut -8 660 629 -8 454 608 206 020 -2,4 %

Muut henkilösivukulut -2 065 392 -1 570 339 495 053 -24,0 %

Palvelujen ostot -51 903 189 -53 910 478 -2 007 289 3,9 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 252 215 -7 573 676 -321 462 4,4 %

Avustukset -4 787 691 -4 657 231 130 459 -2,7 %

Muut toimintakulut -2 165 966 -2 232 714 -66 748 3,1 %

TOIMINTAKATE -92 475 909 -94 616 117 -2 140 208 2,3 %

Verotulot 53 514 569 53 277 562 -237 007 -0,4 % Valtionosuudet 42 353 176 40 939 541 -1 413 635 -3,3 % Rahoitustuotot ja-kulut -77 167 -11 302 65 865 -85,4 % Muut rahoitustuotot 218 821 257 997 39 176 17,9 % Korkokulut -291 618 -257 283 34 335 -11,8 % Muut rahoituskulut -4 370 -12 017 -7 647 175,0 % VUOSIKATE 3 314 669 -410 316 -3 724 985 -112,4 % Poistot ja arvonalentumiset -4 164 647 -4 673 675 -509 028 12,2 % Suunnitelman mukaiset poistot -4 089 746 -3 956 565 133 181 -3,3 % Arvonalentumiset -74 901 -717 111 -642 209 857,4 % TILIKAUDEN TULOS -849 978 -5 083 991 -4 234 013 498,1 % Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 67 532 64 098 -3 434 -5,1 % Varausten lisäys (-) tai väh. (+) 0 0 0 Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJ.) -782 446 -5 019 893 -4 237 447 541,6 %

TULOSLASKELMAN Muutos TUNNUSLUVUT TP 2017 TP 2018 Muutos % Asukasmäärä 16 160 16 037 -123 -0,8 Vuosikate /poistot % 80 -9 -71 Vuosikate,euroa/as 205 -26 -231 -112,5 Toimintatulot/toimintamenot% 18,0 17,9 -0,1

10 0000 - 20 000 Varsinais- TUNNUSLUKUJEN VERTAILUTIEDOT Loimaa TP 2018 as. kunnat Suomi Koko maa

Vuosikate/Poistot-% 80 141 118 149 Vuosikate, euroa/asukas 205 478 352 596 Toimintatuotot/Toimintakulut-% 17 19,6 19,3 20,3

Tuloslaskelma kertoo tilikauden tulojen riittävyyden tilikauden käyttömenoihin. Toimintakate ilmoittaa kuinka paljon toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla.

Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää taseen omaa pääomaa. Tilikauden tulokseen saattaa olennaisesti vaikuttaa satunnaiset tuotot ja kulut. Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovat poistoero- ja tuloksen käsittely- eriä

Vuosikate on selkeä vuodesta toiseen vertailukelpoinen tunnusluku. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin ja lainan lyhennyksiin. Perusoletuksen mukaan vuosikatteen ollessa poistojen suuruinen, on tulorahoitus riittävä. Vuoden 2018 vuosikate oli -9 prosenttia poistoista ja arvonalentumisista.

Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla toimintatuotot/toimintakulut % = 100*toimintatuotot/ (toimintakulut-valmistus omaan käyttöön). Kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat tunnusluvun arvoon ja selit- tävät kuntakohtaisia eroja.

Tunnusluku vuosikate/poistot % kertoo tulorahoituksen riittävyyden käyttöomaisuuden ku- lumista vastaavien investointien rahoittamiseen. Perusoletuksen mukaan vuosikatteen ollessa vähintään poistojen suuruinen, on tulorahoitus riittävä.

Tunnusluvun vuosikate €/asukas avulla arvioidaan tulorahoituksen riittävyyttä. Keskimää- räistä kuntia koskevaa tavoitearvoa ei ole, koska kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkos- tot ja palvelujen järjestämistavat vaikuttavat vuosikatetavoitteen asettamiseen kunnassa.

Seuraavassa laskelmassa on tilinpäätösten mukaiset tulokset vuodesta 2013 alkaen. Taulu- kon lopussa on listaus tulokseen vaikuttavista poikkeuksellisista eristä.

LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Tuloslaskelma (ulkoiset 1000€) Muutos Ero-% / TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 TA+M 2018 % TA+M (1000 €) (1000 €) (1000 €) (1000 €) (1000 €) (1000 €) (1000 €) (18/17) Toimintatulot 18 649 17 738 16 585 19 292 20 355 20 594 22 073 1 % -7 % Myyntituotot 7 989 8 685 7 606 9 695 10 881 10 473 11 748 -4 % -11 % Maksutuotot 6 848 5 676 5 295 5 897 5 658 5 637 5 762 0 % -2 % Tuet ja avustukset 1 405 1 297 1 166 1 318 1 705 1 703 1 628 0 % 5 % (sis. Yhdistymistukea) 0 0 0 0 0 0 Muut toimintatuotot 2 407 2 080 2 518 2 382 2 111 2 781 2 935 32 % -5 % Valmistus omaan käyttöön 11 8 2 0 0 0 0 Toimintamenot -107 468 -108 958 -107 083 -114 301 -112 831 -115 210 -114 288 2 % 1 % Henkilöstökulut -49 318 -48 423 -46 430 -48 982 -46 723 -46 836 -46 909 0 % 0 % Palvelujen ostot -44 999 -47 108 -47 171 -50 343 -51 903 -53 910 -53 074 4 % 2 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 985 -6 652 -6 599 -7 351 -7 252 -7 574 -7 419 4 % 2 % Avustukset -5 109 -5 433 -5 503 -5 545 -4 788 -4 657 -4 471 -3 % 4 % Muut toimintakulut -1 057 -1 342 -1 380 -2 080 -2 165 -2 233 -2 415 3 % -8 %

Toimintakate -88 808 -91 212 -90 496 -95 009 -92 476 -94 616 -92 216 2 % 3 %

Verotulot 53 365 52 844 54 007 53 725 53 515 53 278 53 318 0 % 0 % Valtionosuudet 41 833 42 129 41 730 43 827 42 353 40 940 40 863 -3 % 0 % Rahoitustulot ja -menot -331 -246 -162 -115 -77 -11 -60 -85 % -81 %

Vuosikate 6 059 3 515 5 079 2 428 3 315 -410 1 906 -112 % -122 %

Poistot ja arvonalentumiset -3 643 -3 515 -4 050 -3 964 -4 165 -4 674 -4 186 12 % 12 % Satunnaiset tulot 0 0 0 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos 2 416 0 1 029 -1 536 -850 -5 084 -2 280 498 % 123 % Poistoeron lis. -/vähennys + 86 80 76 71 68 64 64 -6 % 0 % Vapaaeht.var lis,- /väh, + 0 0 178 0 0 0 0 TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 2 502 80 1 283 -1 465 -782 -5 020 -2 216 542 % 127 %

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUTTP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 TA+M 2018 Asukasmäärä 16 709 16 619 16 468 16 273 16 160 16 034 16 034 Vuosikate /poistot % 166 100 125 61 80 9 46 Vuosikate,euroa/as 363 212 308 149 205 -26 119

Toimintatulot/toimintamenot% 17 16 15 17 18 18 19

TULOKSEEN VAIKUTTANEET POIKKEUKSELLISET ERÄT V. 2013-2018 (1000 €)

TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Kilpailukykysopimus 0 0 Lastensuojelukiista -227 0 0 Maksut Kelalle, pitkäaikaistyöttömyys -479 -533 -937 -975 -967 -843 Yhdistymisavustus (1000 e) 0 0 0 0 0 Loimaan Vesi, liikelaitoksen tulos (1000€) 525 397 730 -239 -55 239 Verotillitysmuutos (palautusten aikaistus) 587 820 0 0 0 Kiinteistöveron vaikutus 526 0 0 0 Talkoovapaat 175 90 95 111 91 0 Lomautus 686 0 0 Erilliskorvausten jaksotusmuutos -204 0 Lomapalkkavarauksen muutos 114 350 267 190 152 163 Pysyvien vastaavien myyntivoitot (1000 €) 301 290 318 693 246 955 Pysyvien vastaavien myyntitappiot (1000 €) -6 -9 -118 0 0 0 Pakollinen varaus muod/purku (Kemppilä) 301 0 Kemppilän puhdistustyön vaikutus tulokseen 144 Satunnaiset tuotot/huvilatie 0 Poistosuunnitelman muutos, poistoaiko- jen lyhentäminen -111 0 Työkympin toiminnan nettotulokset 213 0 Kertaluonteiset poistot -481 -55 -75 0 Kiinteistöjen arvonalennukset -717 Matala korkotaso (1000 €) 500-1200 500-1200 500-1200 500-1200 500-1200 500-1200

1.9 Rahoitusasema ja sen muutokset

1.9.1 Rahoituslaskelma Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman kautta. Rahoituslas- kelmassa esitetään erikseen toiminnan ja investointien rahavirta ja rahoituksen eli anto- ja ot- tolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutoksen rahavirta. Näiden kahden netto- määrän erotus on sama kuin kaupungin kassavarojen muutos tilikaudella

LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset,1000 €) TP2018 TP 2017 Muutos 17/18 Muutos %

Toiminnan ja investointien kassavirta Toiminnan rahavirta -1 365 3 069 -4 434 -144,5 Vuosikate -410 3 315 -3 725 -112,4 Satunnaiset erät 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -955 -246 -709 288,2 0 Investointien rahavirta -2 311 -4 848 2 537 -52,3 Investointimenot -3 688 -5 204 1 516 -29,1 Rahoitusosuudet investointimenoihin 266 35 231 658,7 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 1 111 321 790 246,2

Toiminnan ja investointien rahavirta -3 676 -1 779 -1 897 106,6

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -72 -22 -50 225,2 Antolainasaamisten lisäykset -82 -22 -60 270,7 Antolainasaamisten vähennykset 10 0 10 Lainakannan muutokset 1 015 2 953 -1 938 -65,6 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 000 6 000 -1 000 -16,7 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 985 -4 547 -438 9,6 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 000 1 500 -500 -33,3 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 1 189 777 412 53,0 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 10 -69 79 -114,3 Vaihto-omaisuuden muutos -1 20 -21 -106,1 Saamisten muutos 766 810 -44 -5,5 Korottomien velkojen muutos 414 16 398 2490,2

Rahoituksen rahavirta 2 132 3 708 -1 576 -42,5

Rahavarojen muutos -1 544 1 929 -3 473 -180,0

Rahavarojen muutos: -1 544 1 929 Rahavarat 31.12. 3 393 4 937 Rahavarat 1.1. 4 937 3 008

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: TP2018 TP 2017 Muutos 17/18 Muutos %

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta (1000 €) 845 4 521 -3 676 -81,3 Investointien tulorahoitus, % -11,13 64,77 -76 Lainanhoitokate -0,10 1,09 -1,19 -109,5 Kassan riittävyys, pv 11 15 -3,90 -26,6 Asukasmäärä 16 037 16 160 -123 -0,8

10 000 - 20 000 as. Tunnuslukujen vertailutiedot 2017 Loimaa Varsinais-Suomi Koko maa kunnat

Investointien omahankintameno, €/as. 320 530 545 610

Toiminnan ja investointien rahavirta €/as. -110 -9 136 86

Kassan riittävyys, pv 11 28 32 46

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä (1000 €). Toiminnan ja investointien rahavirta-välituloksen ja neljän edellisen vuoden kertymä osoittaa investointien omarahoituk- sen pidemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä on positiivinen. Negatii- vinen määrä ilmaisee, että menoja joudutaan kattamaan olemassa olevia kassavaroja vähen- tämällä tai lainaa ottamalla.

Investointien tulorahoitus, %-tunnusluku (100*vuosikate/ inv.omahankintameno) kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella eli ns. käyttötalouden ylijäämällä, tunnusluvussa eivät ole mukana käyttöomaisuuden myynnistä kertyneet myyntivoitot, joiden kokonaismäärä saattaa vuosittain huomattavastikin vaihdella. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.

Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos lainanhoitokatteen arvo (vuosikate + korkokulut) / (korkokulut + lainanlyhennykset) on yksi tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle yksi, joudutaan vieraan pääoman hoitamiseen ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vä- hentämään kassavaroja. Lainanhoitokate on hyvä, kun arvo on 2 tai suurempi ja tyydyttävä kun tunnusluvun arvo on 1-2. ja heikko, kun tunnusluvun arvo on alle yksi.

Kassanriittävyys (pv) –tunnusluku (365 pv * rahavarat / kassasta maksut tilikaudella) ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kunnan rahavaroilla maksaa.

LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS

RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset)

LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset) 1000 €

TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018

Tominnat ja investoinnit Toiminnan rahavirta -1 571 5 461 3 233 4 880 1 735 3 069 -1 365 Vuosikate -1 210 6 058 3 514 5 079 2 428 3 315 -410 Satunnaiset erät 208 0 0 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -569 -597 -281 -199 -693 -246 -955 Investointien rahavirta -6 500 -1 154 -2 983 -2 626 -2 246 -4 848 -2 311 Investointimenot -7 993 -5 004 -3 536 -3 591 -3 144 -5 204 -3 688 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 074 3 326 156 368 12 35 266 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 419 524 397 597 886 321 1 111

Toiminnan ja investointien rahavirta -8 071 4 307 250 2 254 -511 -1 779 -3 676 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -4 1 -254 -10 -36 -22 -72 Antolainasaamisten lisäykset -36 -24 -350 -18 -36 -22 -82 Antolainasaamisten vähennykset 32 25 96 8 0 0 10 Lainakannan muutokset 8 969 -735 -2 885 -184 -1 855 2 953 1 015 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 500 8 500 5 000 5 000 -700 6 000 5 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 531 -5 235 -5 385 -5 834 -4 855 -4 547 -4 985 Lyhytaikaisten lainojen muutos 11 000 -4 000 -2 500 650 3 700 1 500 1 000 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset -206 -2 701 2 790 -631 -94 777 1 189 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -87 164 190 -276 -14 -69 10 Vaihto-omaisuuden muutos -9 -4 -1 -2 -48 20 -1 Saamisten muutos -1 247 -2 934 4 926 255 -1 876 810 766 Korottomien velkojen muutos 1 137 73 -2 325 -608 1 844 16 414

Rahoituksen rahavirta 8 759 -3 435 -349 -825 -1 985 3 708 2 132

Rahavarojen muutos 687 871 -99 1 429 -2 496 1 929 -1 544

Rahavarojen muutos: 687 871 -99 1 429 -2 496 1 929 -1 544 Rahavarat 31.12. 3 303 4 174 4 075 5 504 3 008 4 937 3 393 Rahavarat 1.1. 2 616 3 303 4 174 4 075 5 504 3 008 4 937

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä-15508 5 v:lta (1000-3884 €) 3107 1430 -1771 4521 -3462 Investointien tulorahoitus, % -17 361 104 158 81 65 -11 Lainanhoitokate -0,12 1,14 0,68 0,88 0,53 0,53 -0,07 Kassan riittävyys, pv 10 13 13 17 9 15 11 Asukasmäärä 16 747 16 709 16 619 16 468 16 273 16 160 16 037

1.9.2 Tase

Tase kuvaa kaupungin taloudellista asemaa ja rahoituksen rakennetta. Rahoituksen raken- teella tarkoitetaan rahan lähteiden jakaantumista omaan ja vieraaseen pääomaan.

TASE Loimaa ja Loimaan Vesi-liikelaitos

VASTAAVAA ( 1000 €) 2018 2017 VASTATTAVAA (1000 €) 2018 2017 A. PYSYVÄT VASTAAVAT 81 994 83 330 A OMA PÄÄOMA 37 010 42 030 I Aineettomat hyödykkeet 41 273 I Peruspääoma 41 402 41 402 II Aineelliset hyödykkeet 67 685 68 844 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 628 1 410 1. Maa- ja vesialueet 9 772 9 603 V Tilikauden yli-/alijäämä -5 020 -782 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 2. Rakennukset 40 923 42 952 B VARAUKSET 1 049 1 113 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 340 13 620 1 Poistoero 1 049 1 113 4. Koneet ja kalusto 482 653 2 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 5. Muut aineelliset hyödykkeet 163 163 C PAKOLLISET VARAUKSET 0 0 Ennakkomaksut ja keskeneräi- 6. set 5 1 853 2 Muut Pakolliset varaukset 0 0 III Sijoitukset 14 268 14 213 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 518 437 1. Osakkeet ja osuudet 13 181 13 198 1 Valtion toimeksiannot 0 0 4. Muut lainasaamiset 894 840 2 Lahjoitusrahastojen pääomat 450 435 5. Muut saamiset 194 175 3 Muut toimeksiantojen pääomat 68 2

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 283 280 E VIERAS PÄÄOMA 50 960 49 359 1. Valtion toimeksiannot 0 0 I Pitkäaikainen vieras pääoma 20 355 19 991 Lahjoitusrahastojen erityiskat- Lainat rahoitus- ja vakuutuslai- 2. teet 283 280 1 toks. 19 686 19 247 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 7 262 9 329 3 Lainat julkisyhteisöiltä 605 680 I Vaihto-omaisuus 216 215 7 Muut velat /liittymismaksut 64 64 II Saamiset 3 653 4 177 II Lyhytaikainen vieras pääoma 30 605 29 368 Pitkäaikaiset saamiset 0 0 1 Joukkovelkakirjalainat 13 000 12 000 Lainat rahoitus- ja vakuutuslai- 1. Myyntisaamiset 0 0 2 toks. 4 310 4 660 3. Muut saamiset 0 0 3 Lainat julkisyhteisöiltä 75 75 Lyhytaikaiset saamiset 3 653 4 177 4 Lainat muilta luotonantajilta 0 0 1. Myyntisaamiset 2 509 2 530 5 Saadut ennakot 305 275 2. Lainasaamiset 0 0 6 Ostovelat 3 958 4 947 3. Muut saamiset 607 684 7 Korottomat velat liikelaitokselta 0 4. Siirtosaamiset 536 963 7 Muut lyhytaikaiset velat 841 749 III Rahoitusarvopaperit 51 51 8 Siirtovelat 8 116 6 662 IV Rahat ja pankkisaamiset 3 342 4 886 VASTATTAVAA 89 538 92 939 1. Rahat ja pankkisaamiset 3 342 4 886 VASTAAVAA 89 538 92 939

TASEEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 Omavaraisuusaste % 42,7 46,6 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 44,1 42,0 Velat ja vastuut% käyttötuloista 55,8 53,1 Kertynyt ali-/ ylijäämä (1000 €) -4392 628 Kertynyt ali-/ ylijäämä, €/as -274 39 Lainakanta 31.12. (1000 €) 37 676 36 662 Lainakanta 31.12.€/asukas 2 349 2 269 Lainasaamiset (1000 €) 894 840 Lainakanta ja vuokravastuut 31.12.(1000€) 50664 49583 Lainakanta ja vuokravastuut, €/as 3159 3047 Asukasmäärä 16037 16160

VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2018 31.12.2018 Vesilaitos Kaupunki+vesi Kaupunki 31.12.2005 Kaupunki+vesi PYSYVÄT VASTAAVAT 83 330 322,98 74 388 088,69 7 638 596,69 81 993 970,83 Aineettomat hyödykkeet 273 462,31 41 311,05 0,00 41 311,05 Aineettomat oikeudet 273 462,31 41 311,05 0,00 41 311,05 Aineelliset hyödykkeet 68 843 758,37 60 154 294,13 7 563 246,69 67 684 826,27 Maa- ja vesialueet 9 603 304,61 9 796 436,61 8 372,06 9 772 094,12 Rakennukset 42 951 858,09 40 922 660,26 40 922 660,26 Kiinteät rakenteet ja laitteet 13 620 022,80 8 886 327,17 7 453 176,30 16 339 503,47 Koneet ja kalusto 653 145,90 386 046,80 96 444,08 482 490,88 Muut aineelliset hyödykkeet 162 823,29 162 823,29 162 823,29 Ennakkom. ja keskener.hankinnat 1 852 603,68 0,00 5 254,25 5 254,25 SIJOITUKSET 14 213 102,30 14 192 483,51 75 350,00 14 267 833,51 Osakkeet ja osuudet 13 197 506,93 13 180 688,14 13 180 688,14 Muut lainasaamiset 840 258,37 893 558,37 893 558,37 Muut saamiset 175 337,00 118 237,00 75 350,00 193 587,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 279 997,32 282 542,70 0,00 282 542,70 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 279 997,32 282 542,70 282 542,70 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 328 485,16 6 451 315,49 5 445 260,84 7 261 214,05 Vaihto-omaisuus 214 479,56 215 693,00 0,00 215 693,00 Muu vaihto-omaisuus 214 479,56 215 693,00 215 693,00 Saamiset 4 177 064,82 3 689 955,24 4 597 994,50 3 652 587,46 Lyhytaikaiset saamiset 4 177 064,82 3 689 955,24 4 597 994,50 3 652 587,46 Myyntisaamiset 2 530 084,33 2 547 161,07 232 528,44 2 509 327,23 Lainasaamiset 0,00 4 365 000,00 0,00 Muut saamiset 683 851,43 606 898,05 426,00 607 324,05 Siirtosaamiset 963 129,06 535 896,12 40,06 535 936,18 Rahoitusarvopaperit 50 534,48 50 534,48 50 534,48 Rahat ja pankkisaamiset 4 886 406,30 2 495 132,77 847 266,34 3 342 399,11 VASTAAVAA, YHTEENSÄ 92 938 805,46 81 121 946,88 13 083 857,53 89 537 727,58

VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2018 31.12.2018 Kaupunki+vesi Kaupunki Vesilaitos Kaupunki+vesi OMA PÄÄOMA 42 030 005,33 24 860 544,23 12 182 282,47 37 010 112,15 Peruspääoma 41 402 113,45 37 424 649,08 3 977 464,37 41 402 113,45 Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00 Muut omat rahastot 0,00 0,00 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 410 338,16 -7 304 929,40 7 965 535,83 627 891,88 Tilikauden yli-/alijäämä -782 446,28 -5 259 175,45 239 282,27 -5 019 893,18 POISTOERO JA VAPAAEHT.VAR. 1 113 401,93 682 909,48 366 394,36 1 049 303,84 Poistoero 1 113 401,93 682 909,48 366 394,36 1 049 303,84 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut pakolliset varaukset 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 437 105,63 517 861,87 0,00 517 861,87 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Lahjoitusrahastojen pääomat 435 078,80 450 308,66 450 308,66 Muut toimeksiantojen pääomat 2 026,83 67 553,21 67 553,21 VIERAS PÄÄOMA 49 358 292,57 55 060 631,30 535 180,70 50 960 449,72 Pitkäaikainen 19 990 574,00 20 290 909,60 64 355,48 20 355 265,08 Lainat rahoitus- ja vakuutusl. 19 246 638,52 19 686 253,60 19 686 253,60 Lainat julkisyhteisöiltä 679 580,00 604 656,00 604 656,00 Saadut ennakot 0,00 0,00 Muut velat/liittymismaksut 64 355,48 64 355,48 64 355,48 Lyhytaikainen 29 367 718,57 34 769 721,70 470 825,22 30 605 184,64 JVK-lainat (kuntatodistuslainat) 12 000 000,00 13 000 000,00 13 000 000,00 Lainat rahoitus- ja vakuutusl. 4 660 384,92 4 310 384,92 4 310 384,92 Lainat julkisyhteisöiltä 74 924,00 74 924,00 74 924,00 Lainat muilta luotonantajilta (Vesilai- tos) 0,00 4 365 000,00 0,00 Saadut ennakot 275 072,85 304 666,16 185,72 304 851,88 Ostovelat 4 946 981,86 3 855 822,75 102 210,26 3 958 033,01 Korottomat velat liikelaitokselta 0,00 22 839,53 247 522,75 0,00 Muut lyhytaikaiset velat 748 583,48 839 198,49 2 074,41 841 272,90 Siirtovelat 6 661 771,46 7 996 885,85 118 832,08 8 115 717,93

VASTATTAVAA, YHTEENSÄ 92 938 805,46 81 121 946,88 13 083 857,53 89 537 727,58

Loimaa 10 000 - 20 000 Varsinais-Suomi* Koko maa* Tunnuslukujen vertailutiedot Tot. 2018 as.kunnat *

Omavaraisuusaste % 42,7 50,8 52,3 60,8 Suhteellinen velkaantuneisuus % 44,1 52,8 58,1 56,2 Kertynyt ali-/ylijäämä, €/as. -274 940 1136 2072 Lainakanta 31.12. €/as 2 349 2874 2918 2933

*) Vertailuluvut vuodelta 2017

Tunnusluvuista keskeisin omavaraisuusaste % (100* (oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (koko pääoma – saadut ennakot)) mittaa kunnan vakavaraisuutta, ali- jäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäimellä. Omavarai- suuden hyvänä tasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta, 50 % tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.

Suhteellinen velkaantuneisuus, % (100*(vieras pääoma –saadut ennakot) /Käyttötulot) kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä ve- lan takaisinmaksusta tulorahoituksella.

Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista (100*(vieras pääoma-saadut ennakot +vuokravastuut) / käyttötulot) kertoo, kuinka paljon käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman taka- sisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut. Tunnus- luku ottaa huomioon erilaisilla malleilla kuten rahoitusleasingsopimuksilla rahoitetut hankkeet, jotka eivät näy velkana taseessa.

Kertynyt yli- /alijäämä = edellisten tilikausien yli-/alijäämä + tilikauden yli-/alijäämä

Lainakannalla = vieras pääoma – (saadut ennakot + ostovelat + siirtovelat + muut velat) tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa.

1.10 Kokonaismenot ja tulot

Kokonaismenojen ja tulojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset erät.

TULOT 2018 euroa % MENOT euroa % Varsinainen toiminta 115 069 318 94,0 Varsinainen toiminta 116 434 505 93,0 Toimintatuotot 20 594 218 16,8 Toimintakulut 115 210 334 92,0 Verotulot 53 277 562 43,5 - valmistus omaan käyttöön 0 0,0 Valtionosuudet 40 939 541 33,4 Korkokulut 257 283 0,2 Korkotuotot 0 0,0 Muut rahoituskulut 12 017 0,0 Muut rahoitustuotot 257 997 0,2

Tulorahoituksen korjauserät 0,0 Tulorahoituksen korjauserät 954 871 0,8 Investoinnit 1 376 727 1,1 Investoinnit 3 687 629 2,9

Rahoitusosuudet investointimenoihin 265 528 0,2 Investointimenot 3 687 629 2,9

Pys,vast.hyöd luovutustulot 1 111 199 0,9 Rahoitustoiminta 6 010 000 4,9 Rahoitustoiminta 5 066 859 4,0

Antolainasaamisten vähennykset 10 000 0,0 Antolainasaamisten lisäykset 81 550 0,1

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 000 000 4,1 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 4 985 309 4,0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 1 000 000 0,8 Lyhytaikaisten lainojen väh. Oman pääoman lisäykset 0,0 Oman pääoman vähennykset KOKONAISTULOT 122 456 045 100,0 KOKONAISMENOT 125 188 993 100,0

1.11 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet

1.11.1 Asiaa koskeva sääntely

Kaupunginhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsitte- lystä. Jos taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi

1.11.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet

Taloudeltaan alijäämäisen kunnan tulee katkaista alijäämän lisääntyminen enintään neljässä vuodessa laatimalla tasapainossa oleva tai ylijäämäinen taloussuunnitelma. Lainsäädäntöä on tiukennettu siten, että alijäämä tulee kattaa määräajassa, eikä kattamista voida enää siir- tää erillisellä toimenpideohjelmalla katettavaksi taloussuunnitelmavuosien yli. Erillisestä toi- menpideohjelmasta on luovuttu ja yksilöidyt tasapainottamistoimenpiteet hyväksytään jatkossa taloussuunnitelmassa.

Taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Alijäämän kattamisvelvollisuus koskee vaan kunnan ja kuntayhtymän taseeseen kertynyttä alijäämää, ei konsernitaseen alijäämää.

Alijääminen kattamisvelvoite

Vuosi Kaupunki Vesi Yhteensä TA-vuosi 2016 -6 577 865,13 7 988 203,29 1 410 338,16 Tp 2016/ ylijäämä 2017 -727 064,27 -55 382,01 -782 446,28 Tp 2017/ alijäämä 2018 -5 259 175,45 239 282,27 -5 019 893,18 Tp 2018/ alijäämä 2019 -519 900,00 -23 300,00 -543 200,00 TA 2019/ tulos 2020 134 300,00 -46 000,00 88 300,00 TS 2020/ tulos 2021 5 320 800,00 -2 000,00 5 318 800,00 TS 2021/ tulos -7 628 904,85 8 100 803,55 471 898,70

Loimaa ja Loimaan Vesi-liikelaitos Ylijäämät TP 2016 1 410 338,16 TP 2017 -782 446,28 TP 2018 -5 019 893,18 TS 2019 -543 200,00 TS 2020 88 300,00 TS 2021 5 318 800,00 Ylijäämä 31.12.2020 471 898,70

Tilanne Loimaan kaupungissa koko vahvistetulta suunnitelmakaudelta on alijäämäinen. Taseen (31.12.2018) 5 019 893,18 euron alijäämä on vuoden 2018 aikana tapahtuneista käyttötalouden olennaisista muutoksista johtuen mittava. Tasapainon saavuttaminen vaatii määrätietoisia rakenteellisia uudistuksia ja tiukkaa talouskuria tulevina vuosina.

Tilinpäätöksen ja taloussuunnitelmakauden puitteissa Loimaan kaupungilla on tarve kuntalain 110 §:ssä tarkoitetun toimenpideohjelman laatimiseen.

Valtuusto edellytti vuoden 2019 tuloveroprosentista päätettäessä, että toimialakohtaisen talouden tasapainottamisohjelman laatiminen on aloitettava heti vuoden 2019 alusta ja ulo- tuttava valtuustokauden loppuun asti. Yksilöityjen toiminnan ja talouden tasapainottamis-

toimenpiteiden valmistelu ja toteuttaminen aloitettiin talousarvion 2018 valmistelun yhtey- dessä ja niitä on jatkettu alkuvuoden 2019 aikana. Valmistelua tekee kaupunginhallituksen ohjauksessa kaupunginhallituksen nimeämä taloustyöryhmä.

Suunnitelmakauteen sisältyy edelleen paineita mm. erikoissairaanhoidon, lastensuojelun ja työllisyyden hoidon kustannuksiin. Erikoissairaanhoidon tarpeet ja maksuosuudet sekä terveys- ja hoivapalvelujen maksutuottojen kertyminen luo epävarmuutta myös vuoden 2019 talousarvion toteutumiselle. Talousarvio edellyttää, että erityisesti sosiaali- ja terveyspalveluja kyetään sopeuttamaan ja kuluja vähentämään merkittävästi. Vuoden 2019 talousarviota päivitetään huhtikuussa 2019.

1.11.3 Tilikauden tuloksen käsittely

Tilikauden tuloksella tarkoitetaan tuloslaskelman tulosta ennen varaus- ja rahoitussiirtoja. Kirjaimellisesti tuloksen käsittely on ylijäämäisen tuloksen siirtämistä taseen vapaaehtoiseen varaukseen, rahastoon tai tilikauden ylijäämä -tilille tai alijäämäisen tuloksen siirtämistä vastaavalla tavalla tilikauden yli- tai alijäämä-tilille.

Kaupunginhallitus esittää, että tilikauden tulos –5 019 893,18 euroa siirretään taseeseen oma pääoman ryhmään tilikauden alijäämä tilille.

Siirtoja vapaaehtoiseen varaukseen tai rahastoon ei tehdä, koska kaupungin oma tase on alijäämäinen.

Tilinpäätössiirron jälkeen Loimaan kaupungin (kaupunki + vesi) taseen mukainen yli- /alijäämä -erä on 4 392 001,30 euroa alijäämäinen.

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUSOSA

Loimaan linja- strategia

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 5.3.2018 Loimaan linja 2018-2019 -strategian. Strategiassa on määritelty toiminta-ajatus, visio sekä asetettu keskeiset strategiset tavoitteet. Strategialla ohjataan muita toiminta- ja palvelustrategioita, suunnittelua ja päätöksen- tekoa. Sitä toteutetaan osana vuosittaista talous- ja toimintasuunnitelmaa. Valtuusto asettaa strategisista linjauksista, painopisteistä ja tavoitteista johdetut toiminnalliset tavoitteet vuosittain talousarviossa.

Loimaan kaupungin toiminta-ajatus:

Järjestämällä yhteisöllisyyttä ja omatoimisuutta tukevia palveluja luomme perustan asukkaittemme sujuvalle elämälle ja yritysten kestävälle kasvulle

Loimaan kaupungin visio 2020 +++ määrittelee halutun kehityssuunnan pitkällä täh- täimellä

Loimaa on sujuvan elämän kotikaupunki ja yrityksille kasvun paikan tarjoava asiointi- ja palvelukeskus keskellä Lounais-Suomea.

Loimaa on jyvällä tulevaisuudesta. Toimiva päätöksenteko ja osaava henki- löstö ovat perustana palvelumme uudistamiselle ja vakaalle taloudelle. Luonto ja ympäristö ovat kestävän kasvumme perustana.

Strategiassa on määritelty viisi toiminta-ajatukseen ja visioon pohjautuvaa strategialin- jausta:

1. Sujuvan elämän kotikaupunki • asukkaat ja asiakkaat

2. Kasvun paikka yrityksille

• elinkeinot ja yritykset

3. Keskellä kasvavaa Lounais-Suomea

• liikenne sekä alue- ja yhdyskuntarakenne

4. Ympäristö kestävän kasvun pohjana

• ympäristö- ja energia

5. Jyvällä tulevaisuudesta

• talous, organisaatio ja henkilöstö

Kaupunginvaltuuston vuonna 2013 päättämät strategiset tavoitteet ohjasivat vielä vuosien 2017-2018 toimintaa. Valtuusto hyväksyi 5.3.2018 strategian päivityksen vuosille 2018 – 2019. Strategian uudistaminen käynnistettiin huhtikuussa 2018.

Talousarviorakenne

Talousarvion rakenne on laadittu siten, että organisaatiorakenne ja osasto- ja kustannus- paikkakartta vastaavat toisiaan. Valtuuston nähden sitovia ovat seuraavat tasot:

Hallintopalvelut: - Valtuusto - Keskusvaalilautakunta - Tarkastuslautakunta - Kaupunginhallitus

Sosiaali- ja terveyspalvelut: Hyvinvointivaliokunta: - Hyvinvointipalvelujen hallinto - Sosiaalityö - Terveys- ja hoivapalvelut

Sivistystoimiala: Sivistysvaliokunta (varhaiskasvatus-, opetus- ja vapaa-aikapalvelut)

Tekniikka- ja ympäristötoimiala - Elinympäristövaliokunta

Sekä seuraavat pääluokat: - Loimaan Vesi-liikelaitos Valtuusto asettaa liikelaitokselle tulostavoitteen, sekä pääoman tuottotavoitteen, joka sisältyy kaupungin tuloslaskelmaan. Lisäksi liikelaitosta sitoo investointien kokonais- määrä sekä rahoituslaskelman muut erät paitsi liikevaihto. Valtuusto voi asettaa liikelaitokselle sitovia tavoitteita.

Seuraavissa kappaleissa esitetty toimintakertomus on laadittu valtuuston vahvistaman talousarvion ja talousarvioasetelman muodossa.

2.HALLINTOPALVELUALA

Hallintopalvelualan tilinpäätös yhteensä

HALLINTOPALVELUALA TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 601 547 1 614 700 1 523 290 -91 410 94 % Sisäiset tuotot 2 939 085 2 615 700 3 028 447 412 747 116 % Tuotot yhteensä 3 540 632 4 230 400 4 551 736 321 336 108 % Toimintakulut -6 058 172 -7 676 000 -7 717 287 -41 287 101 % Sisäiset kulut -167 913 -217 500 -278 181 -60 681 128 % Kulut yhteensä -6 226 085 -7 893 500 -7 995 468 -101 968 101 % TOIMINTAKATE -2 685 453 -3 663 100 -3 443 732 219 368 94 %

2.1 VALTUUSTO

Toimielin: Kaupunginvaltuusto

2.1.1 Toiminnan kuvaus

Valtuusto vastaa kaupungin strategisesta päätöksenteosta ja koko kuntakonsernin tavoitteiden asettamisesta, toiminnan ja talouden tasapainosta sekä toiminnan arvioinnista ja seurannan järjestämisestä.

2.1.2 Toimielimen perustiedot:

Valtuusto kokoontui vuoden 2018 aikana 7 kertaa.

2.1.3 Valtuuston tilinpäätös yhteensä

KAUPUNGINVALTUUSTO TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 0 Sisäiset tuotot 0 Tuotot yhteensä 0 Toimintakulut -45 235 -49 600 -56 725 -7125 114 % Sisäiset kulut -22 078 -29 100 -27 351 1749 94 % Kulut yhteensä -67 313 -78 700 -84 076 -5376 107 % TOIMINTAKATE -67 313 -78 700 -84 076 -5376 107 %

2.2. KESKUSVAALILAUTAKUNTA

Toimielin: Keskusvaalilautakunta

Tehtävä: Keskusvaalilautakunta huolehtii kunnallisten ja valtiollisten vaalien järjestämisestä kaupungin alueella. Vuonna 2018 järjestettiin presidentinvaalit

KESKUSVAALILAUTAKUNTA TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 66 000 30 465 -35 535 46 % Sisäiset tuotot 0 Tuotot yhteensä 66 000 30 465 -35 535 46 % Toimintakulut -29 601 -66 000 -17 510 48 490 27 % Sisäiset kulut -1 416 -577 -577 Kulut yhteensä -31 017 -66 000 -18 087 47 913 27 % TOIMINTAKATE -31 017 0 12 378 12 378

2.3. TARKASTUSLAUTAKUNTA

Toimielin: Tarkastuslautakunta

2.3.1 Toiminnan kuvaus

Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät tarkastusta koskevat asiat, arvioi kuinka valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet ja arvioi kaupungin hallinnon ja taloudenhoidon tarkoituksenmukaisuutta.

2.3.2 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat kehittämistavoitteet ja arviointi- kohteet

Omaehtoinen sisäinen valvonta ja ulkoinen valvonta:

• Tavoitteena on selvittää, suoritetaanko organisaation kaikilla tasoilla omaehtoista arviointia, joka tiivistetään talousarvion pohjalta tehtyyn toimintakertomukseen. • Tavoitteena on selvittää, onko kaupunkia johdettu valtuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti ja tuleeko kaupungin tilintarkastus asianmukaisesti hoidetuksi.

Tavoitteiden toteutumisen tarkastuslautakunta arvioi arviointikertomuksessaan.

2.3.3 Tarkastuslautakunnan tilinpäätös yhteensä:

TARKASTUSLAUTAKUNTA TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 0 Sisäiset tuotot 29 352 33 800 35 058 1 258 104 % Tuotot yhteensä 29 352 33 800 35 058 1 258 104 % Toimintakulut -29 351 -33 800 -35 032 -1 232 104 % Sisäiset kulut -26 -26 Kulut yhteensä -29 351 -33 800 -35 058 -1 258 104 % TOIMINTAKATE 1 0 0 0

2.4. KAUPUNGINHALLITUS

Toimielin: Kaupunginhallitus Tehtävä: Konsernijohto ja elinkeino- ja kaupunkikehityspalvelut Vastuuhenkilö: Kaupunginjohtaja

2.4.1 Toiminnan kuvaus

Kaupunginhallituksen toimiala sisältää konsernijohdon sekä elinkeino- ja kaupunkikehityspalvelut.

Konsernijohto vastaa hallinto-, henkilöstö-, talous- ja IT-palveluiden keskitetyistä tehtävistä. Toimialaan sisältyy osuudet alueelliseen ja valtakunnalliseen yhteistoimintaan sekä Varsi- nais-Suomen pelastuslaitoksen järjestämiin pelastuspalveluihin.

Elinkeino- ja kaupunkikehityspalvelut vastaavat yritys- ja elinkeino-, kaavoitus- ja työllisyys- palveluista sekä alueellisista maaseutupalveluista.

2.4.2 Toiminnan perustiedot

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2016 TP 2017 TP 2018 HENKILÖSTÖ Konsernijohto Kaupunginjohtaja 1 1 1 Hallintosihteeri 1 1 1 Henkilöstöjohtaja 0,5 0 1 Henkilöstösihteeri 1 1 1 Talousjohtaja 1 1 1 Taloussihteeri 1 1 1

Arkistosihteeri 1 1 1 Laskentasihteeri 2 2 2 Palkkasihteerit 5 5,5 5,5 Palvelusihteerit 3 3,5 3,5 It-päällikkö 1 1 1 It-asiantuntija 3 3 3

Elinkeino- ja Kehittämisjohtaja 1 1 1 kaupunkikehitys Kaava-arkkitehti 1 1 1 Yritysneuvoja 2 2 2 Markkinointisihteeri 1 1 1

Johtava maaseutuasiamies 1 1 1 Maaseutuasiamies 5 4 4

31,5 31 32 Yhteensä

2.4.2 Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet

Konsernijohto:

Sujuvan elämän kotikaupunki / asukkaat ja asiakkaat • Kaupunkistrategian seuranta, arviointi ja raportointi vuosittain 2018 – 2020 osana osavuosikatsauk- sia ja toimintakertomusta Valtuusto hyväksyi 5.3.2018 strategian päivityksen vuosille 2018 – 2019 ja samassa yhtey- dessä linjattiin, että strategian uudistaminen käynnistetään vuoden 2018 aikana. Strategiaa valmisteltiin vuoden 2018 aikana. Valtuusto hyväksyi uuden strategian 21.1.2019.

• Edunvalvonta ja vaikuttaminen Varsinais-Suomen sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun ja toteutukseen vuosina 2016 - 2019 Uudistuksen valmisteluun on osallistuttu mm. poliittisessa ohjausryhmässä ja muissa valmis- teluryhmissä osana maakunnallista valmistelua. Valmistelusta on raportoitu säännöllisesti kaupunginhallitusta. Uudistuksen voimaantulo on siirtynyt ja lainvalmistelu päättyi keskeneräisenä maaliskuussa 2019.

Jyvällä tulevaisuudesta / talous, organisaatio ja henkilöstö • Valmistautuminen sote- ja maakuntauudistukseen vuosina 2016 – 2019 (palvelut, talous, tukipalvelut, henkilöstö, kiinteistöt/toimitilat) o Uudistuksen valmisteluun on osallistuttu mm. poliittisessa ohjausryhmässä ja muissa valmis- teluryhmissä osana maakunnallista valmistelua.

• Johtaminen, esimiestyö ja henkilöstön työhyvinvointi osana toiminnan kehittämistä ja palvelujen uudistamista ▪ Alkuvuoteen 2018 suunniteltu henkilöstöohjelman valmistelu ja hyväksyminen päi- vitetyn kaupunkistrategian pohjalta siirtyi strategian uudistamisen vuoksi.

o Johtamisen, esimiestyön, yhteistyön, vuorovaikutuksen ja henkilöstön työhyvinvoinnin menettelytapojen kehittäminen ja käyttö. ▪ Työhyvinvoinnin menettelytapojen uudistamista jatkettiin ja niitä on kehitetty henki- löstöpalvelujen, esimiesten sekä työsuojelun ja työterveyshuollon yhteistyönä.

o Henkilöstöohjeiden menettelytapojen ja käytäntöjen syventäminen esimiestyössä ▪ Ohjeiden osittaista päivitystä ja käytäntöjen syventämistä jatkettiin vuoden 2018 aikana.

o Sairaspoissaolojen ja työtapaturmien hallinta ja vähentäminen ▪ Seuranta on ollut osa kuukausittaista talous- ja toimintaraportointia. Laajempi tilan- nekatsaus oli henkilöstöraportin yhteydessä kaupunginhallituksessa 7.5.2018. Työterveyshuollon vaikuttavuuden parantaminen –neuvottelu 5/2018.

• Palvelujen sujuvuuden ja tuottavuuden edistäminen sähköisillä/ digitaalisilla palveluja osallistu- miskanavilla ja – välineillä. o Vuoden 2018 aikana valmisteltiin ja päätettiin soten it-palveluiden liiketoimintasiirrosta 2M-IT Oy:lle. Koulujen tietoja viestintätekniikkaa on yhtenäistetty ja siirrytty keskitettyyn hallintaan vuoden 2018 aikana.

• Tietoturvan ja tietosuojan ylläpitäminen ja parantaminen

o EU-tietosuoja-asetus tuli voimaan toukokuussa 2018. Valmistelutilanne ja toimenpiteet saatettiin tiedoksi kaupunginhallitukselle huhtikuussa 2018. Henkilöstön tietoturvaohje otettiin käyttöön ja sovellettavaksi huhtikuussa. Kaupunginhallitus hyväksyi tietoturvapoli- tiikan linjaukset kesäkuussa 2018.

Arviointi- Mittari TP 2017 TA 2018 Tot 2018 kohde

Hallinto Sairauslomat kpv %-2017 15528 5 % vuoden 2017 määriä 15.512 kalenteripäivää (-0,1 %) eli 100 kertymästä kpv alhaisempi % vuoden 2017 kertymästä

Tapaturmat kpv %-2017 1375 5 % vuoden 2017 määriä 1.593 kalenteripäivää (+15,9 %) eli kertymästä kpv alhaisempi 116 % vuoden 2017 kertymästä.

Elinkeino- ja kaupunkikehitys

Sujuvan elämän kotikaupunki / asukkaat ja asiakkaat

• Työllisyyden hoidossa edetään Tempo Economics Oy:n selvityksen ja tarkennettujen toimenpide –ehdotusten pohjalta. o Eri toimenpiteissä on edetty työllisyystoimikunnan raportin mukaisesti. o Uutena on nostettu vastavalmistuneiden työllistymistä edistävien tukijaksojen toteuttaminen. Kuntouttavan työtoiminnan prosessi on kuvattu ja sitä sovelletaan jatkossa sekä omaan, että ostettuun toimintaan.

• Äijät esiin ! työtä ja hyvinvointia yli 50-vuotiaille- hankkeen avulla vaikutetaan Loimaan osarahoit- taman työmarkkinatuen saajien määrään. o Rahoittaja ei hyväksynyt hanketta.

• Nuorisotyöttömyyttä ennaltaehkäistään panostamalla nuorten työpajan toimintaan o AVI:n tuki nuorten pajalle 2018 45.000. Valmistelu laajapohjainen toimintamalli nuorten osalle, jossa palveluun kohdistuu 3,2 htv:n panos.

• Kaupunkikeskustan kehittäminen kaupunginhallituksen 27.6.2016 hyväksymän vaiheittaisen to- teuttamissuunnitelman mukaisesti. o Valmisteltiin työryhmässä esitys rannan kehittämisestä. Kh hyväksyi ja sisällytti talousarvioehdotukseen, jonka valtuusto hyväksyi 10.12.2018.

• Asuntotonttireservin täydentäminen Kartanonmäen ja Mäenpää II uusilla alueilla o Kartanomäen asemakaavamuutoksen valtuusto hyväksyi 5.3.2018 § 14. Mäenpää II siirtyi Lammin kadun yrityskaavan tieltä. Luonnos saatiin kaavatoimikuntaan.

• Loimaa asuinpaikkana markkinoinnin toteuttaminen kaupunginhallituksen hyväksymänsuunnitel- man mukaisesti.

o Toteutettu suunnitelman mukaan.

• Kaupungin kotisivujen uudistaminen vuoden 2018 aikana

o Ei toteutunut.

Kasvun paikka yrityksille / elinkeinot ja yritykset

• Suunnattu markkinointi yrityskohderyhmille

• Yrityspalvelujen toimintatapojen ja viestinnän kehittäminen

o Kaupungin rajanaapurikuntien yrityksille toteutettu lehti, joka postitettu osoitteellisena yri- tystoimipaikoille kahdessa vaiheessa. o S-postijärjestelmä uusittu ja osoitteet tarkistettu. Toteutettu uutena toimintamuotona ”Kasvun portaat” sparraus.

Arviointikohde Mittari TP 2017 TA 2018 Tot 2018

Elinkeinotoimi Yritysten lukumäärä 1436 1 450 1.445

kasvu edelliseen vuoteen% +0,48 +0,55

Yritysneuvonta ja lausunnot 652

yritysneuvonta 413 550 226

Startti-lausunnot 17 20 16

ely-keskus, rahoituslausunnot+ tu- 52 25 39 kineuvonnat

yrityskäynnit 170 100 78

Kaavoitus Valmistuneet/hyväksytyt asema- 25 ha 39,12 kaavat (ha)

Työllisyyden hoito Pitkäaikais- ja nuorisotyöttömyy- 216 175 185 den määrän kehitys, kelan sakko- lista hlö/kk, ka

Nuorisotyöttömien määrän kehitys 98 75 78

Aktivointitoimenpiteiden piirissä 168 200 181 olevien määrä hlö/kk,ka

Konsernitavoitteet 2018:

Yleiset tavoitteet - Kaupungin strategiset linjaukset, omistajaohjaus ja konserniohjeet otetaan huomioon tytäryhteisöjen toiminnan suunnittelussa, ohjauksessa ja päätök- senteossa. - Tytäryhteisöjen taloudesta ja toiminnasta raportoidaan säännöllisesti. - Konserniyhteisöt ja kuntayhtymät toimivat taloudellisesti ja kannattavasti. - Konsernin vuokra-asuntojen käyttöaste on hyvällä tasolla. - Kiinteistöjen hoitoon ja siivoukseen pitäisi jatkossa hyödyntää Hulmin Huollon palveluita mahdollisuuksien mukaan, vaikka lisä resursseilla.

Asuntopoliittiset yhtiöt • Vuokra-asuntojen käyttöaste on vähintään 90 %. • Asuntoyhtiöt valmistelevat kiinteistökohtaiset viiden (5) vuoden korjaussuunnitelmat. Asuntotarpeiden ja suunnitelmien pohjalta päivitetään konsernitason vuokra-asuntojen muutostarpeet.

Loimaan Kaukolämpö Oy - Kaukolämmön hintataso on muihin lämmitysmuotoihin suhteutettuna kilpailukykyinen. - Varaudutaan yhtiön lämpölaitosten aluetarpeisiin Myllykyläntien varrella sekä Hulmin alueella. ▪ Myllykyläntien asemakaavaluonnos valmistui vuonna 2018 ja Hulmin alueella valmisteltiin kaavaluonnos omana työnä. Kaavoittajan irtisanou- tuminen siirsi työtä.

Kehitys Oy Kurittula Vahvistetaan yritystoiminnan kehittymistä, yritysten kilpailukykyä sekä työ- paikkojen säilymistä ja uusien työpaikkojen syntymistä. Toimenpiteet esite- tään yhtiön vuosittaisessa toimintasuunnitelmassa ja raportoinnissa. Yhtiöllä ei ollut aktiivista toimintaa vuonna 2018.

2.4.3 Kaupunginhallituksen tilinpäätös yhteensä

KAUPUNGINHALLITUS TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 601 547 1 548 700 1 492 825 55 875 96 % Sisäiset tuotot 2 909 733 2 581 900 2 993 389 -411 489 116 % Tuotot yhteensä 3 511 280 4 130 600 4 486 213 -355 613 109 % Toimintakulut -5 953 985 -7 526 600 -7 608 020 81 420 101 % Sisäiset kulut -144 419 -188 400 -250 227 61 827 133 % Kulut yhteensä -6 098 404 -7 715 000 -7 858 247 143 247 102 % TOIMINTAKATE -2 587 124 -3 584 400 -3 372 034 -212 366 94 %

Toiminnalliset ja taloudelliset poikkeamat: • Kaupunginhallituksen ulkoiset tulot alittuivat, koska Martinhakan kauppa siityi valituksen käsittelyn pitkittymisen vuoksi vuodelle 2018. Kauppa toteutui 13.3.2018

3. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUALA

Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen tilinpäätös yhteensä:

HYVINVOINTIVALIOKUNTA TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 11 804 694 12 082 400 10 970 936 -1 111 464 91 % Sisäiset tuotot 44 757 1 131 900 907 281 -224 619 80 % Tuotot yhteensä 11 849 451 13 214 300 11 878 217 -1 336 083 90 % Toimintakulut -69 658 441 -69 029 300 -70 045 264 -1 015 964 101 % Sisäiset kulut -5 356 090 -6 174 900 -6 119 196 55 704 99 % Kulut yhteensä -75 014 531 -75 204 200 -76 164 460 -960 260 101 % TOIMINTAKATE -63 165 080 -61 989 900 -64 286 243 -2 296 343 104 %

3.1. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN HALLINTO

Toimielin: Hyvinvointilautakunta Tehtävä: Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Vastuuhenkilö: Sosiaali- ja terveysjohtaja

3.1.1 Toiminnan kuvaus

Tehtäväalue sisältää sosiaali- ja terveysalan hallinnon. Toimintaa johtaa 9-jäseninen (+ Ori- pään edustaja) hyvinvointivaliokunta.

3.1.2 Toiminnan perustiedot

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA 2018 TP 2018 Henkilöstö Sosiaali- ja terveysjohtaja 1 1 1 Laskentasihteeri 1 1 0,5 Palvelusihteeri 7 7 7 Yhteensä 9 9 8,5

3.1.3 Strategialinjauksiin perustuvien tavoitteiden toteutuminen

Sujuvan elämän kotikaupunki

• Palvelujen järjestämisen määräaikoja seurattiin palvelualan kuukausiraporteissa. Li- säksi THL suorittaa vuosittain seurantaa kuntien palvelujen määräaikojen toteutumisesta (S). Laadittiin vuosittainen hyvinvointikertomus, jolla seurataan kuntalaisten hyvinvoinnin ja terveyden kehittymistä ja palvelujärjestelmän toimivuutta. Lisäksi sosiaali- asiamiehen ja potilasasiamiehen vuosittaiset kertomukset kuvaavat palvelujärjestelmän toimivuutta. Hyvinvointivaliokunta seuraa myös, miten sen tekemät ratkaisut pitävät oi- keusasteissa, mikäli ratkaisuista on valitettu.

Jyvällä tulevaisuudesta

• Talouden tasapainottamiseen tähtääviä toiminnallisia muutoksia jatkettiin ja uusia ehdo- tuksia tehtiin (Hyvinvointivaliokunta 20.11.2018 § 107).

• V. 2017 kilpailutettiin kehitysvammaisten asumispalvelut ja Aspan yksikön rakennustyöt Hulmin kaupunginosaan käynnistyivät • Mielenterveys- ja päihdekuntoutujien asumispalvelut kilpailutettiin ja rakennustyöt At- tendon toimesta Kruununojanpuiston tontille käynnistyivät • Huvilakatu 33:n kiinteistöön kilpailutettiin lastensuojelun laitoshoidon yksikön toiminta. Arjessa Oy käynnisti lastensuojelun laitostoiminnan Loimaan koivun lokakuussa 2018 • Vammaispalvelulain mukaisen henkilökohtaisen avun palvelut kilpailutettiin. Kilpailutuk- sesta on valitettu markkina-oikeuteen. • Vammaispalvelulain mukainen tehostettu palveluasuminen kilpailutettiin. • Joulukuussa 2018 päätettiin kilpailuttaa vammaispalvelulain ja sosiaalihuoltolain mukaiset kuljetuspalvelut. • Joulukuussa 2018 valmistui ja käynnistyi Hirvikoskella Attendon 41-paikkaisen ikäihmis- ten asumisyksikön toiminta. • Sosiaali- ja terveystoimialan johtavat viranhaltijat ovat osallistuneet sote-uudistuksen valmisteluun eri työryhmissä. Lisäksi on vastattu useampiin aihetta koskeviin lausuntoi- hin, tiedonkeruihin ja kyselyihin.

Toiminnalliset ja taloudelliset poikkeamat

Hyvinvointipalvelujen hallintoon haettiin ja saatiin vuoden 2018 aikana 15.000 €:n lisämää- räraha. Muutetun talousarvion toteutuma oli 100,2 %. Ylityksestä huolimatta hallinnon toimintakulut laskivat vuodesta 2017 yhteensä 8,9 % (- 52.096 €).

Toiminnalliset riskit

• Hallinnon henkilöstövahvuutta on vähennetty eläköitymisen kautta. Osaaminen keskit- tyy yhä pienemmälle joukolle, mikä tekee yksiköstä erittäin haavoittuvaisen.

3.1.4 Sosiaali- ja terveystoimen hallinnon tilinpäätös yhteensä

HYVINVOINTIPALVELUJEN

HALLINTO TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 57 990,33 990 Sisäiset tuotot 19 224 487 700 512 423 24723 105 %

Tuotot yhteensä 19 281 487 700 513 413 25713 105 % Toimintakulut -532 025 -484 000 -481 249 2751 99 % Sisäiset kulut -50 135 -45 100 -48 838 -3738 108 %

Kulut yhteensä -582 160 -529 100 -530 087 -987 100 % TOIMINTAKATE -562 879 -41 400 -16 674 24726 40 %

3.2. SOSIAALITYÖ

Toimielin: Hyvinvointivaliokunta Tehtävä: Sosiaalityö Vastuuhenkilö: Sosiaalityön johtaja

3.2.1 Toiminnan kuvaus

Tehtäväalue sisältää aikuissosiaalityön, toimeentulotuen, työllistämisen, vammaispalvelulain mukaiset palvelut, kehitysvammapalvelut, lastensuojelun ja perhepalvelut.

3.2.2 Toimielimen perustiedot

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA 2018 TP 2018 Henkilöstö Henkilöstö nimikkeittäin Sosiaalityö/lastensuojelu Sosiaalityön johtaja 1 1 1 Sosiaalityöntekijä 5 5 6 Sosiaaliohjaaja 5 5 5 Perhepalvelujen vastaava ohjaaja 1 1 1 Perheohjaaja 3 3 3 Perhetyöntekijä 2 2 2 Työtoiminnan koordinaattori 1 Työnsuunnittelija Työpaja-/työtoiminnanohjaajia 6 Lapsiperheiden lähihoitajat 3 3 3 Yhteensä 27 20 21

Perheneuvola Psykologi 2 2 Perheneuvoja 1 1 Perhe- ja pariterapeutti 1 1 Yhteensä 4 4

Vammaispalvelut Johtava ohjaaja 1 1 1 Vastaava ohjaaja 3 3 3 Ohjaaja 4 4 4 Asumisen ohjaaja 1 1 1 Sairaanhoitaja 1 1 1 Hoitaja 24,5 24,5 23,5 Hoitaja/varahenkilö 2 2 2 Yhteensä 36,5 36,5 35,5

YHTEENSÄ 63,5 60,5 60,5

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA 2018 TP 2018

Sosiaalityö Päihdehuolto, laitoskunt. asiakk. 7 10 9

Laitoskuntoutuspäivät 211 200 233

Mielenterveyskuntoutuspalveluiden pii- rissä asiakkaita yht. 45 70 53 joista • shl:n palveluasumisessa 16 26 21 • tuetun asumisen piirissä 29 44 32

176 250 138

Toimeentulotuen as. kotitalouksia

Vammaispalvelut Vaikeavammaisten palveluasuminen, asi- 25 24 24 akkaita/vuosi

Voimassa olevia kuljetuspalvelupäätöksiä 378 380 370 31.12

Sosiaalihuoltolain mukaiset kuljetuspal- 35 25 39 velupäätökset 31.12. 80 85 85 Henkilökohtaisen avun saajat

Asunnon muutostyö ja asuntoon kuuluvat 34 38 17 välineet ja laitteet, asiakkaat/v

Kehitysvammahuolto 61 58 59 Asiakkaita työ- ja päivätoiminnassa

Toimintapäivät yhteensä 10.479 9.500 9.718

Asumispalveluissa asiakkaita 8 8 6 • Telkänkoti 6 8 6 • Ruusurinne 21 - • Kitkonpuisto 20 22 • Tammikoti 17 20 17 • Tukiasuminen

Asumispalveluissa asumispäiviä 2.313 2.400 1.928 • Telkänkoti 2.547 2.600 2.229 • Ruusurinne 6.175 6.600 6.322 • Kitkonpuisto • Tammikoti

Ostopalvelut Peimarista 5 7 7 • Laitoshoidossa asiakkaita 1.959 1.900 1.548 • Hoitopäivät 7 6 8 • Asumispalveluissa asiak. 2.266 1.910 2.759 • Asumispäivät

PERUSTIEDOT

TP 2017 TA 2018 KYSYNTÄ/TARJONTA Palvelusäätiön ryhmälomituksen 3 5 3 asiakkaat

Perhepalvelut Lastensuojelun asiakkaana lapsia 207 190 166

Kodin ulkopuolelle yksin sijoitettuja alle 60 40 62 18-v lapsia vuoden aikana

Huostaanotettuja lapsia vuoden lopussa 29 36 36 • laitoshoidossa 16 15 19 • perhehoidossa 13 21 17

Laitoshoidon hoitopäivät 8.456 5.475 7.627

Perhehoidon hoitopäivät 6.973 7.665 7.804

Perhetyön asiakasperheitä keskim/kk 44 50 56

Lastensuojeluilmoituksia 595 400 613

Perheneuvola Perheneuvolan käynnit 1.874 1.500 1.454

Lastenvalvojan palvelut Vahvistetut elatussopimukset 150 126 131 Huolto- ja tapaamissopimukset 170 152 132 Isyysselvitykset 73 60 48 Olosuhdeselvitykset oikeudelle 8 7

3.2.3 Strategialinjauksiin perustuvien tavoitteiden toteutuminen

Loimaa on osallistunut maakunnalliseen lasten ja perheiden palvelujen kehittämishankkee- seen (LAPE-hanke). Paikallisesti toimii monialainen LAPE-työryhmä. Hankkeen myötä on juurrutettu käytäntöön lastensuojelun systeemistä toimintamallia. Lisäksi on valmisteltu per- hetukikeskuksen perustamista TYKS-Loimaan sairaalan.

Perhetyön ja neuvolan yhteistyötä jatkettiin varhaisen ennaltaehkäisevän neuvolatoiminnan (Venla) muodossa.

Lastensuojeluilmoituksia vastaanotettiin kaikkiaan 613. Määrä kasvoi 3 % edellisestä vuodesta ja vuoteen 2016 verrattuna kasvua oli 40,3 %. Lastensuojelun nettomenot olivat 3,8 milj €, jossa kasvua edellisestä vuodesta 2,6 %. Mikäli lastensuojeluun liittyvistä hallintorii- doista olisi saatu v. 2018 aikana myönteisiä päätöksiä hallinto-oikeuksista, olisivat lastensuojelun nettomenot alittaneet edellisen vuoden tason. Vuoden lopussa kaikkiaan kuudesta lapsesta on tehty hakemus hallinto-oikeuteen kustannusvastuun siirtämisestä edelliselle asuinkunnalle.

Vammaispalvelulain mukaisten palvelujen ja tukitoimien menot olivat 2,98 milj €, mikä oli 0,36 % vähemmän kuin edellisenä vuonna.

Kehitysvammahuollon nettomenot olivat 3,98 milj. €, jossa kasvua edellisestä vuodesta 11,6 %.

Toiminnalliset ja taloudelliset poikkeamat

Sosiaalityön tehtäväalueelle haettiin ja saatiin lisämäärärahaa 270.000 €. Muutetun talousarvion toimintakulujen toteutuma oli 101,2 %. Tehtäväalueen toimintakulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,6 %, kun vertailusta poistetaan elinvoimayksikköön siirtyneen työllisyysbudjetin vaikutus. Tuloja kertyi 245.198 € budjetoitua vähemmän. Lastensuojelun kustannusvastuihin liittyviä oikeusprosesseja on käynnissä kuuden lapsen osalta. Talousarviota laadittaessa arvioitiin, että myönteisiä päätöksiä saataisiin talousarviovuoden aikana. Tällä olettamuksella budje- toitiin tuloja lastensuojeluun 300.000 €. Hallinto-oikeus käsittelyt ovat venyneet.

Toiminnalliset riskit

• Lastensuojelussa kodin ulkopuoliset sijoitukset ovat lisääntyneet

• Sosiaalityöntekijöitä koskeva työvoimapula. Vuoden lopussa lastensuojelun sosiaali- työntekijöiden viidestä virasta kolme oli vailla kelpoisuusehdot täyttävää työntekijää. • Loimaalla on runsaasti vielä lapsuuden kodissaan asuvia kehitysvammaisia henkilöitä.

ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2017 TA 2018 TP 2018 Perhepalvelut ja Lastensuojelun kokonaisuuden Toteutui lastensuojelu kehitystä seurataan kuukausittain (S) Kodin ulkopuolelle sijoitettujen lasten kokonaismäärä vuoden lopussa 38 38 45 Laitoshoidon osuutta lasketaan ja perhehoidon osuutta nostetaan. 44 %/56 % 58 %/42 % 51 %/49 % Huostaanotetut vuoden lopussa perhehoito/laitoshoito Vammaispalvelut Henkilökohtaisen avun kilpailutuksen Toteutui uusiminen (S) Mielenterveyskuntoutujien Toteutui asumispalvelujen kilpailutuksen uusiminen (S)

3.2.4 Sosiaalityön tilinpäätös yhteensä

SOSIAALITYÖ TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 1 800 846 1 833 800 1 588 563 -245 237 87 % Sisäiset tuotot 39 39 Tuotot yhteensä 1 800 846 1 833 800 1 588 602 -245 198 87 %

Toimintakulut -14 783 900 -13 680 400 -13 743 033 -62 633 100 % Sisäiset kulut -632 715 -833 400 -949 166 -115 766 114 % Kulut yhteensä -15 416 615 -14 513 800 -14 692 199 -178 399 101 % TOIMINTAKATE -13 615 769 -12 680 000 -13 103 597 -423 597 103 %

3.3. TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT Toimielin: Hyvinvointivaliokunta Tehtävä: Terveys- ja hoivapalvelut Vastuuhenkilö: Johtava ylilääkäri

3.3.1. Toiminnan kuvaus

Tehtäväalue sisältää 1) avoterveydenhuollon palvelut, joihin sisältyvät avosairaanhoidon vastaanottopalvelut, terveyden edistämispalvelut, terapiapalvelut, sekä mielenterveys- ja päihdepalveluiden vastaanottopalvelut, 2) mielenterveyskuntoutujien päivätoiminnan, 3) suun terveydenhuollon palvelut, 4) akuutin vuodeosastohoidon ja kotisairaalatoiminnan, 5) ikäihmisten palvelut, joihin sisältyvät laitoshoito, asumispalvelut sekä kotiin annettavat ja kotona selviytymistä tukevat palvelut ja 6) rintamaveteraanien ja sotainvalidien palvelut. Tehtäväalueeseen sisältyvät lisäksi erikoissairaanhoito, terveysvalvonta ja eläinlääkintä- huolto.

3.3.2. Toiminnan perustiedot

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA 2018 TP 2018 Koti- ja omaishoito Kotihoidon käyntimäärät (omat) 206 532 208 000 217 524 Ikä- /muistineuvolakäynnit 384 420 454 Omaishoidettavia 146 110 99 Palvelusetelin saajia 31 30 24

Päivätoiminnan käynnit 1 135 - Kuntouttavan päivätoiminnan käynnit - 2800 1 964

Asumispalvelut Hoitopäiviä omissa yksiköissä 37 831 32 600 34 634 Hoitopäiviä ostopalveluna 35 771 33 600 35 971 Perhehoitopäivät - 365 -

Laitoshoito Hoitopäiviä omissa vanhainkodeissa 8 007 7 700 5 077

Akuutti vuodeosastohoito Perustason hoitopäivät 18 690 15 700 20 829,5 Erikoissairaanhoidon hoitopäivät 4 793,5 5 500 4 002,5 Kotisairaalan hoitopäivät 1 592 - -

Vastaanottopalvelut Avoterveydenhuollon käynnit 69 766 71 400 69 007

Suun terveydenhuollon käynnit 20 424 21 500 21 053

Perheneuvolan käynnit 1 874 - -

Erikoissairaanhoito TYKS yksi sairaala Avohoitokäynnit 28 644 28 000 44 275 Vuodeosastojen hoitojaksot 1 980 1 800 2 212 Vuodeosaston hoitopäivät 7 225 8 000 9 635 Joista: Turunmaan sairaala Avohoitokäynnit 65 100 107 Vuodeosaston hoitojaksot 9 5 10 Vuodeosaston hoitopäivät 28 24 ?

EPLL Avohoitokäynnit 8 464 7 900 8 238

Psykiatrian tulosalue Avohoitokäynnit 6 929 6 300 6 869 Vuodeosaston hoitojaksot 105 90 106 Vuodeosaston hoitopäivät 2 258 2 000 1 885

Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kuntaraportointien sisältö on muuttunut niin, ettei Turunmaan sairaalan tietoja ole hoitopäivien osalta saatavissa kuntaraporteista.

PERUSTIEDOT HENKILÖSTÖ NIMIKKEITTÄIN TP 2017 TA TP 2018 2018 Terveys- ja hoivapalvelujen hallinto Johtava ylilääkäri 1 1 1 Johtava hoitaja 0,5 0,5 0,5 Vanhustyön ohjaaja 1 1 1 Yhteensä 2,5 2,5 2,5

Avoterveydenhuolto Terveyskeskuslääkäri 13 13 13 Johtava hoitaja/Osastonhoitaja 1 1 1 Apulaisosastonhoitaja 1 1 1 Sairaanhoitaja 11 10 11 Terveyskeskusavustaja 2 3 2 Tekstinkäsittelijä/konekirj. 1 1 1 Terveydenhoitaja 17 17 17 Yhteensä 46 46 46

Terapiapalvelut Fysioterapeutti 5 5 5 Kuntohoitaja 1 1 1 Puheterapeutti 1 2 2 Jalkaterapeutti 1 1 1 Yhteensä 8 9 9

Mielenterveys- ja päihdetyöryhmä Psykologi 2 2 2 Sairaanhoitaja 7 7 7 Mielenterveyskuntoutujien yksikkö Sairaanhoitaja 2 2 2 Yhteensä 11 11 11

Perheneuvola Psykologi 2 - - Perheneuvoja 1 - - Perhe- ja pariterapeutti 1 - - Yhteensä 4 - -

Suun terveydenhuolto Erikoishammaslääkäri 1 1 1 Terveyskeskushammaslääkäri 8 8 8 Vastaava suuhygienisti 1 1 1 Suuhygienisti 3 3 3 Hammashoitaja 11 11 11 Hammashoitaja, varahenkilö 1 1 1 Välinehuoltaja 1 1 1 Yhteensä 26 26 26 Akuuttivuodeosasto-hoito Vanhustenhuollon ylilääkäri 1 2 1 Terveyskeskuslääkäri 2 1 2 Hallinnollinen osastonhoitaja 1 1 1 Apulaisosastonhoitaja 3 3 3 Sairaanhoitaja 33 33 33 Sairaanhoitaja, varahenkilö 9 9 9 Lähihoitaja 21 21 21 Lähihoitaja, varahenkilö 3 3 3 Osastonsihteeri 4 4 4 Fysioterapeutti 4 4 4 Toimintaterapeutti 1 1 1

Kotisairaala Sairaanhoitaja 4 - - Yhteensä 86 82 82

Kotihoito Osastonhoitaja 1 1 1 Apulaisosastonhoitaja 1 1 1 Sairaanhoitaja 11 12 12 Lähihoitaja 64 64 64 Lähihoitaja varahenkilö 4 4 4 Fysioterapeutti 2 2 2 Yhteensä 83 84 84

Omaishoito, Tammikoti Toiminnanohjaaja 1 - Ohjaaja 1 - Lähihoitaja 1 - Sairaanhoitaja 1 -

Lähihoitaja 9,5 - Hoitoapulainen 1 - Yhteensä 14,5 -

Kuntouttava päivätoiminta Toiminnan ohjaaja - 0,5 0,5 Lähihoitaja - 3 3 Fysioterapeutti - 1 1 Yhteensä - 4,5 4,5

Ikäihmisten omaishoito Toiminnan ohjaaja - 0,5 0,5 Lähihoitaja - 2 2 Yhteensä - 2,5 2,5

Palveluasuminen Osastonhoitaja 1,5 1,5 2 Sairaanhoitaja 6 7 7 Sairaanhoitaja vara 1 1 1 Lähihoitaja 49,5 48,5 48,5 Lähihoitaja varahenkilö 3 3 3 Yhteensä 61 61 61,5 Vanhainkoti Osastonhoitaja 0,5 0,5 - Sairaanhoitaja 2 2 - Lähihoitaja 12 12 - Lähihoitaja, varahenkilö 2 2 - Osastoapulainen 1 1 - Yhteensä 17,5 17,5 -

Henkilöstö yhteensä 359,5 346 329

Kotihoidon intensiivitiimiin lisättiin sairaanhoitaja ja terapiapalveluihin puheterapeutti. Perheneuvola siirrettiin sosiaalityöhön.

3.3.3. Strategialinjauksiin perustuvien tavoitteiden toteutuminen

ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2017 Ta 2018 Tp 2018 Tilanne 31.12.2018 Ikäihmisten palvelu- Säännöllisen kotihoidon piirissä olevat 75 vuotta 17,7 % 14 % 17,6 % ketjun toimivuus täyttäneet asiakkaat (osuus vastaavan ikäisistä (yli 75-v Loimaalla kuntalaisista) 2 232 hlöä, 13,8 % väestöstä) Kunnan kustantamaa tukipalvelua saaneet 75 vuotta 14,5 % 20 % 13,8 % täyttäneet asiakkaat (osuus vastaavan ikäisistä kuntalaisista) Kotona asuvat 75 vuotta täyttäneet 90,6 % 91 % 92,3 % (osuus vastaavan ikäisistä kuntalaisista) Omaishoidon tuen piirissä olevat 75 vuotta täyttäneet 3,4 % 6 % 3,3 % (osuus vastaavan ikäisistä kuntalaisista) Vanhusten palveluasumisen yli 75-v pitkäaikaiset 8,4 % 8 % 7,7 asukkaat 75 vuotta täyttäneistä Vanhainkotien yli 75-v pitkäaikais-asukkaat 75 vuotta 1 % 1 % 0 % täyttäneistä Kotihoidon toimivuus Palvelun aloittaminen 3 vrk kuluessa tarpeesta 100 % 100 % 100 % (toteutumisprosentti) Perusterveydenhuolto Neuvola-asetuksen mukaiset laajat terveystarkastukset Kaikki kutsuttu 90 % Kaikki kutsuttu toteutuvat Hoitoon pääsy lääkäreiden ja hoitajien vastaanotoille: Toteutuu Toteutuu Toteutuu seuranta ja kuntalaisten informointi kolme kertaa vuodessa Asiakastyytyväisyysmittaus: Toteutettu Toteutuu Toteutettu Terveysaseman hoidon laatu, toteutetaan 3 vuoden välein Hoitoon pääsy suun terveydenhuollossa: Toteutuu Toteutuu Toteutuu seuranta ja kuntalaisten informointi kolme kertaa vuodessa Asiakastyytyväisyysmittaus: Toteutettu Toteutuu Toteutettu Hammashuollon laatu, toteutetaan 3 vuoden välein Palveluketjun toimivuus Sairaanhoitopiirin ”korotetun hinnan” 1 Alle 25 4 siirtoviivehoitopäivien lukumäärä vuodessa

Terveys- ja hoivapalveluissa otettiin käyttöön SHQS-laadunhallintajärjestelmä.

Omaa laatujärjestelmää laadittiin systemaattisesti SHQS-työkalun viitoittamalla tavalla. Tavoitteena on ulkoinen laaduntunnustusauditointi vuonna 2019.

Osallistuttiin sote-valmisteluun toimimalla useissa eri maakunnallisissa työryhmissä. Osallistuttiin Kompassi-hankkeeseen, jossa kehitettiin maakunnallisesti ikäihmisten palve- luketjua – erityisesti omaishoidon tukea, kotihoitoa ja asiakasohjausta. Työskentelyn tuloksena otettiin loppuvuodesta käyttöön maakunnallinen keskitetty ikäih- misten asiakasohjaus, jonka työskentelyyn myös Loimaan terveyspalveluista kolme henki- löä osallistuu erillisen suunnitelman mukaisesti.

Ikäihmisten palveluiden kehittämisessä noudatettiin vuonna 2012 hyväksyttyä Loimaan kaupungin ikäihmisten palveluiden strategiaa ja perusturvalautakunnan tämän strategian pohjalta vuonna 2013 hyväksymää ikäihmisten palveluiden palveluverkkoselvitystä:

Kotihoito ja omaishoidon tukeminen olivat palveluiden kehittämisen painopistealueina. Säännöllisen kotihoidon piirissä olevien ja omaishoidon tuen piirissä olevien 75 vuotta täyt- täneiden yhteenlaskettu osuus ikäryhmästä oli 31.12.2018 20,9 %. Tammikodin toiminnan loppumisen yhteydessä siirrettiin yksiköstä vapautuneita vakans- seja kotihoidon tukemiseen:

Omaishoidon tuki jaettiin alle 65-vuotiaiden ja 65 vuotta täyttäneiden omaishoidon tukeen. Näistä jälkimmäinen jäi terveys- ja hoivapalveluissa. Siellä on 2,5 vakanssia.

Uusi kuntouttavan päivätoiminnan palveluyksikkö aloitti toimintansa Kartanonmäen palvelukeskuksessa 4,5 henkilön voimin.

Kotihoidon vuonna 2017 perustettua intensiivitiimiä vahvistettiin 1 sairaanhoitajalla.

Kotihoito toimi kahdessa työryhmässä, pohjoinen ja eteläinen kotihoito. Työryhmillä oli keskitetty toiminnanohjaus. Pegasos Mukana Optimointi on näyttänyt, että kotihoidon työt saadaan optimoinnin myötä jaettua päivittäin olemassa oleville työntekijöille. Tässä yhteydessä on kuitenkin jouduttu sijoittamaan kaikki varahenkilöinä aiemmin toimineet lähihoitajat normaaliin työvuorotauluk- koon. Varahenkilöt ovat tässä yhteydessä käytännössä hävinneet.

Optimoinnilla tehtävä töiden jakaminen henkilöstölle onnistuu, mikäli ketään ei puutu työ- vuoroista. Käytännössä henkilökuntaa puuttuu päivittäin. Sijaisten löytäminen lyhyellä va- roituksella on todella vaikeaa.

Kartanonpuistossa on edelleen ollut 51 tehostetun palveluasumisen paikkaa, AHOS- kodissa16 tehostetun palveluasumisen paikkaa ja Ilolakodissa 28 tehostetun palveluasumisen paikkaa.

Mäntypuiston vanhainkodissa oli 22 vanhainkotipaikkaa, kunnes sen toiminta lopetettiin joulukuussa 2018. Henkilökuntaa ei jouduttu irtisanomaan, vaan se sijoittui muissa palvelu- yksiköissä vapautuneisiin tehtäviin.

Pitkäaikaista laitoshoitoa ei syyskuun alusta 2016 alkaen ole annettu terveyskeskuksen vuodeosastoilla lainkaan. Vuodeosastot ovat kaikki akuutteja kuntoutusosastoja. Joulu- kuusta 2018 alkaen ei enää ole pitkäaikaista laitoshoitoa vanhainkodeissa.

Ikäihmisten ostettuja palveluasumispaikkoja oli 31.12.2018 käytössä 111, joista 88 oli 75 vuotta täyttäneiden käytössä.

Sairaanhoitopiirin alueen kuntien, terveyskeskusten ja sairaanhoitopiirin kesken on edelleen työskennelty sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämissuunnitelman mukaisesti kehit- täen terveydenhuollon kokonaisuutta: Sairaanhoitopiirin vuodeosastotoiminta Loimaalla siirtyi kaupungin toiminnaksi 14.12.2015. Akuutilla kuntoutusosasto 1:llä oli vuonna 2018 10 erikoissairaanhoidon hoitopaikkaa konservatiivisten erikoisalojen tarpeisiin ja 12 perustason hoitopaikkaa. Akuutilla kuntoutusosasto 2:lla oli 5 erikoissairaanhoidon hoitopaikkaa operatiivisten erikoisalojen tarpeisiin, 5 erikoissairaanhoidon hoitopaikkaa konservatiivisten erikoisalojen tarpeisiin ja 12 perustason hoitopaikkaa. Akuutilla kuntoutusosasto 3:lla oli 22 perustason hoitopaikkaa. Osaston 3 yhteydessä vuonna 2017 toimineen, 5-paikkaisen, kotisairaalan toiminta lopetettiin 2018 ja henkilökunta sijoitettiin muihin palveluyksikköihin. Akuuteilla kuntoutusosastoilla toteutui vuonna 2018 4 002,5 erikoissairaanhoidon hoitopäi- vää, joista 61 % loimaalaisille. Perustason hoitopäiviä akuuteilla kuntoutusosastoilla toteutui 20 829,5, joista 92 % loimaalaisille potilaille.

Ikäihmisten palveluketjussa toteutettujen muutosten vaikutukset kustannuksiin:

2015 2016 2017 2018 Kotihoito 3 845 489 3 631 156 3 821 982 4 202 063 AHOS, AHOS-koti 1 058 158 790 230 557 150 499 452 Akuuttiosasto 1 50 216 1 047 646 803 123 1 133 067 Akuuttiosasto 2 24 613 1 080 782 924 719 1 418 748 Akuuttiosasto 3, LHOS 1 975 955 2 042 236 1 763 025 1 928 638 Kotisairaala 45 586 259 064 222 533 - Tyks vuodeosastohoito 9 185 371 8 280 902 7 149 329 7 971 685 Yhteensä 16 185 388 17 132 016 15 241 861 17 153 653

Maakunnallisessa psykiatrian ja mielenterveyspalveluiden kehittämisessä ei vuoden 2018 aikana päästy Turun ja sairaanhoitopiirin psykiatrioiden yhdistämisestä laajempaan kehittä- miseen. Turun psykiatria fuusioitui sairaanhoitopiirin psykiatriaan 1.5.2017.

Tyks Loimaan sairaalassa tarjottavien avopalveluiden yhteisessä kehittämisessä ei vuoden 2018 aikana päästy etenemään konkreettisesti. Kaupunki ja sairaanhoitopiiri suunnittelivat 2017 yhdessä kaupungin ja sairaanhoitopiirin yhteisen diabetesosaamiskeskuksen tilat Tyks Loimaan sairaalan 2. kerrokseen. Tilojen saneeraus käynnistyi aivan vuoden 2017 lopulla, eikä niitä saatu käyttöön vielä vuoden 2018 aikana.

Sairaanhoitopiiri varasi vuodelle 2018 määrärahan siihen, että suunnitellaan leikkaussalien saneeraus sairaanhoitopiirin operatiivisten alojen polikliinisen toiminnan (ml polikliininen kirurgia ja tähystykset) tarpeisiin. Toteutus on budjetoitu vuodelle 2019. Tämän jälkeen on mahdollista suunnitella sote-perhekeskusta Tyks Loimaan sairaalan tiloihin.

Sairaanhoitopiirin Loimaalle myymien suoritteiden kustannukset 2014-2016, Tyks yksi sairaala, Turunmaan liikelaitos ja psykiatrian tulosalue:

2015 2016 2017 2018 Tyks: Poliklinikat 7 905 190 8 515 797 8 457 893 9 159 716 Vuodeosastohoito 9 185 371 8 280 902 7 149 329 7 971 685 Kallishoito (-) 597 138 1 017 036 233 303 667 211 Yhteensä 16 493 422 15 779 663 15 373 920 16 464 190

Turunmaa 27 875 54 403 53 163 76 225

Psykiatria Poliklinikat 1 544 532 1 192 082 1 052 646 968 501 Vuodeosastohoito 1 007 553 1 096 128 1 119 672 941 939 Kallishoito (-) 263 669 195 606 132 350 52 108 Yhteensä 2 288 416 2 092 604 2 039 968 1 858 332

Epll Ensihoito 2 994 375 556 587 616 714 666 296 Poliklinikkakäynnit 2 478 186 2 301 465 2 238 543 2 511 495 Kallishoito (-) 10 397 8 605 2 543 3 681 Yhteensä 2 994 375 2 849 448 2 852 714 3 174 110

Keskimääräiset hoitopäivän hinnat 2018 (nettokustannus/suorite, keskimäärin vuositasolla):

2014 2015 2016 2017 2018

Oma toiminta, perustaso:

Vanhainkodit 114,00 140,64 152,04 161,44 240,32

Tehostettu palveluasuminen 129,20 150,40 108,48 114,71 108,68

Akuuttiosasto 1, pth - - 364,10 325,07 315,97

Akuuttiosasto 2, pth - - 358,53 306,35 323,11

Akuuttiosasto 3, pth - - 328,09 310,89 285,87

Kotisairaala - - 225,91 163,97 -

Ostopalvelut:

Tehostettu palveluasuminen 88,40 91,09 92,97 94,95 95,96

Erikoissairaanhoito:

TYKS, yksi sairaala 2015 alk. 1 070,70 777 974,57 989,53 928,25

LAS 510,61 - - - -

Akuuttiosasto 1, esh - - 407,55 365,46 346,13

Akuuttiosasto 2, esh - - 386,96 347,76 434,13

Psykiatrian tulosalue 349,12 482 481,60 495,87 499,70

Erikoissairaanhoidon TYKS, yksi sairaalan hinnassa ovat mukana kaupungin sairaanhoito- piirille myymät erikoissairaanhoidon paikat.

Toiminnalliset ja taloudelliset poikkeamat:

Terveys- ja hoivapalveluiden tilikauden alijäämä oli 3 811 150 euroa arvioitua suurempi.

Erikoissairaanhoidon kustannukset ylittivät budjetoidut määrärahat 2 929 193 eurolla.

Terveys- ja hoivapalveluiden toimintatuotot alittuivat 1 145 416 eurolla. Akuuttiosastojen myyntituottojen alitus muodosti tästä suuren osan: osasto 1 336 228€ osasto 2 648 685 €. Ongelmana akuuttiosastoilla on erikoissairaanhoidon paikkojen käyttö. Osastoilla on 20 erikoissairaanhoidon paikkaa, joiden tavoitekuormitusprosentti on 80 %. Tällä kuormitusprosentilla pitäisi tuottaa 5 840 hoitopäivää. Erikoissairaanhoidon hoitopäiviä on kuitenkin toteutunut 4 002,5 kappaletta. Akuuttiosastoilla on 46 perustason hoitopaikkaa, joiden tavoitekuormitusprosentti on 85 %. Tällä kuormitusprosentilla pitäisi tuottaa 14 272 hoitopäivää. Perustason hoitopäiviä on toteutunut 20 829,5 kappaletta. Vinoutuma osastojen palvelutuotannossa on jatkunut kauan. Sairaanhoitopiiri on kuitenkin edelleen vuodelle 2019 halunnut varata 20 erikoissairaanhoidon paikkaa Loimaan osas- toille. Vuoden 2020 paikkamääristä on yhteistoimintasopimuksen mukaan neuvoteltava toukokuun loppuun mennessä 2019. Neuvotteluissa on syytä saada paikkamäärät sellaisiksi, ettei Loimaa maksa kohtuutonta osuutta Loimaalla tuotettavista vuodeosastopalveluista.

Terveys- ja hoivapalveluiden toimintakulut ylittyivät 2 668 013 eurolla. Henkilöstökulut alittuivat 282 939 eurolla.

Palveluiden ostot ylittyivät 2 766 032 eurolla. Tästä ylityksestä valtaosa on siis erikoissai- raanhoidosta johtuvaa.

Toiminnalliset ja taloudelliset riskit:

Vuodeosastouudistuksen vakiintuminen on vienyt aikaa. Erikoissairaanhoidossa tehdyt toiminnalliset muutokset ovat hankaloittaneet entisestään akuuttiosastojen toimintaa. On ilmeistä, että nykyisen sosiaali- ja terveydenhuollon hallinto- rakenteen vallitessa on Loimaalla liikaa erikoissairaanhoidon vuodepaikkoja. Muut kunnat eivät käytä näitä suunnitellulla tavalla ja lasku jää Loimaan maksettavaksi. Vuodeosastojen jatkokehittämisestä on syytä neuvotella sairaanhoitopiirin kanssa vaka- vasti toukokuun loppuun 2019 mennessä.

Sairaanhoitopiirin kustannukset alenivat vuosien 2014 ja 2015 välillä 675 019 €, vuosien 2015 ja 2016 välillä 1 896 648 € ja vuosien 2016 ja 2017 välillä 825 924 € eli vuodesta 2014 vuoteen 2017 kustannukset alenivat 3 397 591 €. Vuosien 2017 ja 2018 välillä sairaanhoitopiirin kustannukset nousivat 1 342 779 €. Nousua oli 6 %. Tämä voi olla vuotuista vaihtelua, mutta palveluketjujen kehittämistä yhteistyössä sairaanhoitopiirin kanssa on jatkettava kokonaiskustannusten hallitsemiseksi. Kautta palveluketjujen pyritään avohoitopainotteisuuteen. Ikäihmisten palveluketjun laitospainotteisuus on purettu. Nyt on keskityttävä kotona selviy- tymistä tukevien palveluiden kehittämiseen.

3.3.4 Terveys- ja hoivapalvelujen tilinpäätös yhteensä

TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 10 003 791 10 248 600 9 381 383 -867 217 92 % Sisäiset tuotot 25 533 644 200 394 819 -249 381 61 % Tuotot yhteensä 10 029 324 10 892 800 9 776 202 -1 116 598 90 % Toimintakulut -54 342 516 -54 864 900 -55 820 982 -956 082 102 % Sisäiset kulut -4 673 240 -5 296 400 -5 121 192 175 208 97 % Kulut yhteensä -59 015 756 -60 161 300 -60 942 174 -780 874 101 % TOIMINTAKATE -48 986 432 -49 268 500 -51 165 972 -1 897 472 104 %

4. SIVISTYS - TOIMIALA

Sivistyspalvelualan tilinpäätös yhteensä:

SIVISTYSVALIOKUNTA TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 3 139 373 2 784 100 3 030 648 246 548 109 % Sisäiset tuotot 369 389 312 500 180 241 -132 259 58 % Tuotot yhteensä 3 508 762 3 096 600 3 210 889 114 289 104 % Toimintakulut -23 413 959 -23 314 200 -23 794 877 -480 677 102 % Sisäiset kulut -6 826 267 -6 974 700 -6 998 545 -23 845 100 % Kulut yhteensä -30 240 226 -30 288 900 -30 793 421 -504 521 102 % TOIMINTAKATE -26 731 464 -27 192 300 -27 582 532 -390 232 101 %

4.1. SIVISTYSVALIOKUNTA

Toimielin: Sivistysvaliokunta Tehtävä: Varhaiskasvatus- ja opetuspalvelut sekä vapaa-aikapalvelut Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja

4.1.1. Toiminnan kuvaus

Sivistyspalveluiden palveluala jakautuu kolmeen palvelualueeseen, varhaiskasvatuspalvelut (lasten päivähoito, esiopetus), opetuspalvelut (sivistyspalveluiden hallinto, perusopetus, keskiasteen koulutus, aamu- ja iltapäivätoiminta, tukipalvelut) ja vapaa-aikapalvelut (kirjasto-, kulttuuri-, liikunta- ja nuorisopalvelut sekä musiikkiopisto ja työväenopisto).

Loimaan kaupungissa on vuoden 2018 syksyllä 8 omaa päiväkotia ja kaksi ryhmäperhepäi- väkotiyksikköä. Näiden lisäksi kaupungissa työskentelee 27 perhepäivähoitajaa. Kaupun- gissa toimii myös neljä yksityistä päiväkotia, Verkanappuloiden Nappulapellon ja Nappula- kosken päiväkodit, Nappulan päiväkoti sekä Touhula Alastaron päiväkoti. Puistometsän päi- väkodin toiminta alkoi 1.1.2018, jolloin vastaavasti Hulmin ja Nurmen päiväkotien sekä Las- tentalon toiminta päättyi.

Esiopetusta järjestettiin päiväkotien sekä koulujen yhteydessä. Lukuvuonna 2017 – 2018 Kojonkulman, Metsämaan ja Virttaan koulujen yhteydessä. Lukuvuonna 2018 – 2019 esiopetusta oli Kirkonkylän, Kojonkulman, Metsämaan ja Niinijoen kouluilla. Hirvikosken yhte- näiskoulussa oli mahdollisuus kehitysvammaisten esiopetukseen.

Perusopetukseen kuuluvat oppivelvollisuuskoulut, joissa annetaan opetusta vuosiluokille 1- 9. Hirvikosken yhtenäiskoulussa on myös lisäopetusta (harjaantumisopetus). Loimaan kaupungin perusopetuksen kouluverkko käsittää yhteensä kahdeksan alaluokkien ja kaksi ylä- luokkien koulua sekä yhden yhtenäiskoulun. Alastaron yläasteella järjestetään myös oripää- läisten yläkoululaisten opetus. Osa Mellilän yläkoululaisista käy Kosken Seudun yläasteella kouluaan (kouluyhteistyösopimus).

Kouluilla on erityisen tuen ryhmiä seuraavasti: Kauhanojan koululla (2), Keskuskoululla (4), Puistokadun koululla (2) ja Hirvikosken yhtenäiskoululla (9). Muilla kouluilla erityisen tuen palveluja järjestetään yleisopetuksen ryhmissä. Lisäksi perusopetuksessa on yhteensä seit- semän laaja-alaista erityisopettajaa.

Loimaalla on erityisopetussopimuksia naapurikuntien kanssa. Yhteistyötä on tällä hetkellä mm. Kosken Tl kunnan, Oripään ja Pöytyän kuntien kanssa. Naapurikuntia, jotka lähettävät erityisoppilaitaan, laskutetaan vuosittain sopimuksen mukaisesti. Yhteistyö Kosken Tl kunnan ja Oripään kunnan kanssa yläkoululaisten opetuksen järjestämisessä jatkuu vuonna 2011 tehtyjen sopimusten pohjalta (Oripään sopimusta tarkistettiin vuonna 2013). Oripään kunta teki kesällä 2015 päätöksen aloittaa kouluyhteistyön Pöytyän kunnan kanssa. Oripään yläkoululaiset alkavat siirtyä Pöytyälle 1.8.2019 alkaen. Tätä ennen yläkoulunsa aloittaneet jatkavat perusopetuksen loppuun Alastaron yläasteella.

Loimaan kaupunki on saanut vuosille 2018 - 2019 valtionavustusta 20 000 € kerhotoiminnan kehittämiseen (21 000 euroa edellisenä vuonna). Kehittämistoiminnan tavoitteena on saada aikaan monipuolista, lapsen ja nuoren kasvua tukevaa vapaa-ajan toimintaa, joka va- kiintuu osaksi lapsen ja nuoren iltapäivää. Kerhotoiminnan piiriin pyritään saamaan myös niitä lapsia ja nuoria, joilla ei ole esimerkiksi perheen tuen puuttuessa mahdollisuutta harras- taa säännöllisesti. Määräraha mahdollistaa 45 - 50 kerhon toteuttamisen. Koulujen omien kerhojen ohella on seurojen, yhdistysten ja huoltajien järjestämiä kerhoja. Liikunnallisten kerhojen lisäksi toteutetaan mm. erilaisia musiikki-, käsityö-, kuvataide-, askartelu- ja kotitalous- kerhoja. Kerhot toimivat tällä hetkellä vakiintuneella pohjalla ja niissä on osallistujia vuosittain noin 450 - 500.

Loimaan kaupungille on myönnetty 66 000 euroa valtion erityisavustusta esi- ja perusopetuksen tasa-arvoa edistäviin toimenpiteisiin, erityisopetuksen laadun kehittämiseen sekä siihen liittyvään koulunkäyntiavustajien palkkaamiseen ja ryhmäkokojen pienentämiseen vuosille 2018 – 2019.

Opetushallitus on myöntänyt 20 800 euroa tutoropettajien toimintaan ja koulutukseen sekä 25 745 euroa tutortoiminnan alueelliseen kehittämiseen. Jälkimmäisessä hankkeessa ovat yhteistyökumppaneina Oripään ja Ypäjän kunnat. Avustus on tarkoitettu tietoja viestintä- teknologian opetuskäytön kehittämiseen. Hankkeet ovat alkaneet vuoden 2018 alussa ja päättyvät kesäkuun 2019 lopussa.

Liikkuva Koulu –hankkeelle myönnettiin valtionavustusta 27 000 euroa. Hanke kestää lukuvuoden 2018 – 2019 ja koskettaa kaikkia kouluja.

Aamu- ja iltapäivätoiminnan tavoitteena on tukea lapsen kokonaisvaltaista hyvinvointia ja terveyttä sekä luoda pohjaa hyvälle kasvulle. Toimintaa järjestetään joka päivä kaikilla ala- kouluilla sekä Hirvikosken yhtenäiskoululla. Aamu- ja iltapäivätoiminnan suunnittelu- ja koor- dinointitehtävät on nimetty kahdelle aamu- ja iltapäivätoiminnan ohjaajalle ja toimintaa oh- jaamaan laaditaan lukuvuodeksi toimintasuunnitelma.

Tukipalveluiden henkilöstön muodostavat esi- ja perusopetuksen sekä toisen asteen opiskelijoiden oppilashuoltohenkilöstö. Uusi oppilas- ja opiskelijahuoltolaki tuli voimaan 1.8.2014. Oppilaitoksen sijaintikunta vastaa opiskelijahuollon psykologi- ja kuraattoripalve- luiden järjestämisestä alueellaan sijaitsevien esi- ja perusopetusta, lukiokoulutusta ja amma- tillista peruskoulutusta antavien oppilaitosten opiskelijoille.

Kirjastopalveluiden tehtävänä on tarjota pääsy aineistoihin, tietoon ja kulttuurisisältöihin, ylläpitää monipuolista ja uudistuvaa kokoelmaa, edistää lukemista ja kirjallisuutta, tarjota tie- topalvelua, ohjausta ja tukea tiedon hankintaan ja käyttöön sekä monipuoliseen lukutaitoon, tarjota tiloja oppimiseen, harrastamiseen, työskentelyyn ja kansalaistoimintaan sekä edistää yhteiskunnallista ja kulttuurista vuoropuhelua.

Tehtävien hoitamiseksi kirjastolla tulee olla tarkoituksenmukaiset tilat, ajantasainen välineistö sekä riittävä ja osaava henkilöstö.

Kunnan tehtävänä on yleisen kirjaston toiminnan järjestäminen. Kunta voi järjestää yleisen kirjaston toiminnan itse taikka yhteistyössä muiden kuntien kanssa tai muulla tavoin. Kunnan tulee kuulla asukkaitaan yleisiä kirjastoja koskevissa keskeisissä päätöksissä.

Kirjastolaitos koostuu pääkirjastosta sekä Alastaron, Hirvikosken ja Mellilän kirjastoista. Kir- jasto tekee yhteistyötä kirjastopalveluiden laadun varmistamiseksi muiden kirjastojen kanssa seutu-, maakunta- ja valtakunnallisella tasolla.

Kokonaislainaus (249 945 lainaa) oli edelleen laskussa, mutta kävijämäärä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna. Kirjaston merkitys harrastus-, kokoontumis- ja työskentelytilana on li- sääntynyt viime vuosina. Kirjastossa järjestettiin 165 tapahtumaa, joista kirjaston päävastuul- lisesti järjestämiä oli 150 (2 312 osallistujaa). Syksyllä 2018 aloitettiin Loimaan työväenopis- ton kanssa yhteistyössä Studia Generalia –luennot ja Ikis-verkkoluennot. Loimaan teatterin kanssa järjestettiin yhteistyössä Novellikoukku-tapahtumia.

Asiakkaiden opastaminen tiedonhallintataitoihin ja monipuoliseen lukutaitoon on yksi kirjaston ydintehtävistä. Opastusta järjestettiin sekä henkilökohtaisena opastuksena että ryhmille (1 877 osallistujaa). Lukemiskulttuuria edistettiin kirjavinkkauksin, vaihtuvin kirjanäyttelyin ja erilaisten luku- ja kirjallisuuspiirien avulla. Niille, joiden on vaikea lukea tavallista kirjaa, väli- tettiin Celia-kirjaston palveluita.

Lasten- ja nuotenkirjastotyössä painopistealueina olivat kouluyhteistyön kehittäminen, luku- harrastuksen tukeminen ja mediakasvatus. Kirjasto oli mukana monialaisten oppimiskokonai- suuksien toteuttamisessa ja kulttuurikasvatussuunnitelmassa. Alle kouluikäisille järjestettiin kuukausittain satuhetkiä ja toukokuussa järjestettiin Satulauantai-tapahtuma.

Kulttuuripalveluiden tehtävänä on luoda mahdollisuuksia ja edellytyksiä taiteen harjoittami- selle sekä kotiseututyön ja perinteen harrastamiselle.

Kulttuuripalvelut tuottavat kulttuuri- ja perinnetoimintaan liittyviä palveluita sekä toteuttavat muita tehtäviä kuten järjestävät julkisia tilaisuuksia, ylläpitävät perinteen tallentamista ja vastaavat osittain ystävyyskuntatoiminnasta ja matkailuun liittyvistä tehtävistä. Avustuskohteita ovat Suomen maatalousmuseo Sarka, Loimaan seudun teatteriyhdistys, muut yhdistykset ja kylät. Myös yksittäisten henkilöiden, kuten taiteilijoiden ja perinteentukijoiden tai –harrastajien toimintaa voidaan mahdollisuuksien mukaan tukea avustusmäärärahoista. Keskeistä on kuitenkin yhteisöjen avustaminen.

Keskeisiä tehtäviä ovat musiikkitilaisuuksien ja muun esittävän taiteen tukeminen ja järjestä- minen, teatteritoiminnan tukeminen, elokuvatoiminta, taidekokoelman ylläpitäminen ja kartut- taminen, erilaiset viestintäpalvelut, Vesikosken myllyn, Alpo Jaakolan Patsaspuiston, kuivu- rigallerian toiminnasta ja ylläpidosta vastaaminen ja Heimolinnan toiminta. Lisäksi kulttuuri- palvelujen vastuulla on toritoiminta.

Taidekokoelmat (kaupungin kokoelma, Anttilan veistoskokoelma, Haapasten kokoelma ja tal- letukset) ovat osittain esillä Taidetalossa, Rantatie 2. Kiinteistöön on asennettu ilmastointi- ja lämmityslaitteet, jotka ovat käytössä kellarissa (varasto) ja toisessa kerroksessa (näyttely ja hallinto). Samoin turvallisuus on järjestetty museotasoiseksi. Näyttelytilojen koko on n. 250

61 m2, varaston noin 200 m2. Ullakkokerros on mahdollista ottaa tulevaisuudessa taidetoiminnan käyttöön. Taidetaloon on sijoitettu myös Suomen Taiteilijaseuran kokoelma (43 teosta). Ko- koelmatoiminnasta on erikseen päätetty vapaa-aikalautakunnassa 4.10.2012.

Taidetalon kävijämäärä vuonna 2018 oli noin 1 700 ja Alpo Jaakolan patsaspuiston noin 2 400. Pääsylippujen hinnat olivat 3 €/2 € ja alle 18-vuotiaat ilmaiseksi.

Vuonna 2015 valmistui Alpo Jaakolan muistomerkkityöryhmän lausunto, jossa esitetään, että Loimijoen rantaan (Satakunnantie 17 kohdalle) sijoitettaisiin esiintymislava ja ranta-alue teh- täisiin puistoalueeksi (nimettäisiin Alpo Jaakolan mukaan). Hanke tulisi toteuttaa kokonaisuudessaan 1.4.2019 mennessä.

Liikuntapalveluiden tehtävänä on turvata ja kehittää koko kunnan alueella eri hallintokuntien, liikuntajärjestöjen, yhteisöjen ja muiden liikuntapalveluja tuottavien tahojen yhteistyöllä liikuntaan ja terveisiin elämäntapoihin ohjaava palvelukokonaisuus.

Kunnan tehtävänä on luoda edellytyksiä asukkaiden liikunnalle järjestämällä liikuntapalveluja sekä terveyttä ja hyvinvointia edistävää liikuntaa eri kohderyhmät huomioon ottaen, tukemalla kansalais- ja seuratoimintaa, rakentamalla ja ylläpitämällä liikuntapaikkoja, kehittämällä paikallista ja kuntien välistä ja alueellista yhteistyötä. Kunnan tulee kuulla asukkaitaan liikuntaa koskevissa päätöksissä sekä osana terveyden ja hyvinvoinnin kehittämistä arvioida asukkaiden liikunta-aktiivisuutta.

Erityisliikunta on edelleen painopisteenä. Liikuntapalvelut järjesti koko kunnan alueella eri ikäryhmille 25 ohjattua erityisliikuntaryhmää (ikäihmisten hyvänolon liikunnat, kuntosali- ja tuolijumpparyhmät, vanhusten tasapainoryhmät, pitkäaikaissairaiden, mielenterveyskuntoutujien ja kehitysvammaisten ja soveltavan liikunnan ryhmät sekä erityisvesijumpparyhmät. Ohjattuja terveysliikuntaryhmiä oli 4 (miesten ja naisten kuntoryhmät ja circuitit). Ohjattuja lasten ryhmiä oli 7 (vauva- ja perheuinnit, 1 061 käyntikertaa) ja Puistometsän eskariprojekti. Omatoiminen Time out toiminta jatkui jäähallilla. Vesihovissa oli viikoittain 4 avointa uintilipun hintaan sisältyvää vesijumpparyhmää (3 380 käyntikertaa) sekä lyhytkursseina syvänveden- Aqua zumba ja Aqua hiit (920 käyntikertaa).

Liikunnanohjaajat vierailevat eläkeläis- ym. järjestöjen tilaisuuksissa antamassa liikuntaneu- vontaa ja tietoja kaupungin palveluista. Liikuntapalvelut olivat mukana myös omalla neuvon- tapisteellään nuorisopalveluitten Selvareissa.

LiPake - Loimaa Liikuntapalveluketju tyypin 2 diabeetikoille jatkettiin kaupungin omana toimintana yhteistyössä fysioterapian kanssa. Tavoitteena on motivointi terveellisempään elä- mään ja oman kiinnostuksen mukaisen liikuntapolun löytäminen matalan kynnyksen ryhmien, lajikokeilujen ym. kautta. Liikuntapalvelut aloittivat uuden ”kamppailetko painosi kanssa” ryh- män, johon tulijoita olisi ollut enemmän kuin voitiin ottaa.

Uimahalli Vesihovi on ”vauvasta vaariin” kuutena päivänä viikossa vesiliikuntapalveluja tuottava seutukunnallinen ohjatun liikunnan (vauva- ja perheuinnit, lasten ja aikuisten uimakoulut, kaikille avoimet ja järjestöjen ostamat vesijumpat, koululaisten uimaopetus) ja omaehtoisen vir- kistyksen keidas. Vesihovin kävijämäärä jäi hieman 67 000 tavoitteesta. Aukiolopäiviä oli 260 ja kävijämääräksi kirjattiin 62 774 henkilöä.

Vuoden mittaan liikuntapalvelut järjesti itse tai yhdessä muiden tahojen kanssa erilaisia lii- kuntatapahtumia kuten talvispäivät (157 osallistujaa), lasten liikuntaleiri Kalikassa (62 osallistujaa), ui kesäksi kuntoon – kampanja, puistopiknik keskuspuistossa, temppuradat eri puolilla kuntaa, ulkokuntolaitteitten opastusta keskuspuistossa ym. Saviseudun kuntien liikuntatoimet järjestävät yhdessä vuoden mittaan pyöräilyyn, kävelyyn/juoksuun ja hiihtoon kohdistuneet ”Saviseutu liikkuu” kampanjat, joiden tavoitteena on innostaa kuntalaisia omaehtoiseen liikuntaan ympäri vuoden.

Kansalais- ja seuratoimintaa tuettiin kattavaan liikuntapaikkaverkostoon myönnetyillä käyttö- vuoroilla sekä järjestöavustuksilla. Yleisavustusta myönnettiin 22 järjestölle yhteensä 66 000 € ja kohdeavustuksia 14 järjestölle yhteensä 23 320 €. Stipendisääntöön perustuvia urheilu- stipendejä myönnettiin 6 joukkuestipendiä ja 11 yksilöurheilustipendiä, yhteensä 5 110 €. Lii- gaseura Hurrikaani Loimaan kanssa oli 22 000 €:n yhteistyösopimus ja Loimijokilaakson Jää- halli yhtiölle myönnettiin tukea 30 000 €, jota vastaan kaupunki sai jääaikaa kaupunkilaisille vapaisiin jäävuoroihin sekä varhaiskasvatuksen ja koulujen luisteluvuoroihin.

Liikuntatilojen ja –alueiden kunnossapitoa ja kehittämistä tulee suunnitella käyttäjäryhmien tarpeita kuunnellen. Poikkihallinnollisesti tulee saada aikaan päättäjille selkeä aikataulutettu suunnitelma tulevien vuosien investointitarpeista. Hirvikosken keskusurheilukentän peruspa- rannus valmistui syksyllä ja siihen saatiin myös aluehallintovirastolta avustusta 113 000 €.

Myös pitkään toivottu jalkapallon tekonurmikenttähanke valmistui urheilukeskuksen viheriölle. Hankkeeseen saatiin Leader-avustusta, SPL:n HatTrick avustusta ja Loimaan Palloseuran keräämä 50 000 €:n raha mahdollistivat hankkeen toteutukseen. Hirvihovin kunto-ja voimai- lusalin välineet uusittiin joulukuussa 60 kk:n leasingsopimuksella nykyaikaisiksi kaikille käyt- täjäryhmille sopiviksi laitteiksi.

Neljän kunnan yhteiselle (Huittinen, Loimaa, Oripää, Säkylä) Harjureitin ulkoilureitille valmistui Leader-hankkeen myötä uudet kuntien hallinnoimat kotisivut (www.harjureitti.fi) ja koko reitistölle inventaario- ja korjaus ja kehittämissuunnitelma, jonka myötä päätetään tulevien vuosien investoinneista.

Leader-avustuksen turvin Virttaan kyläyhdistys hankki ”monttuun” mm. taukotilan ja laavun, Loimaan Liikunta ry. rakensi Vesitorninmäkeen liikuntaportaat ja Kauhanojan kyläyhdistys koulun pihalle monitoimikentän.

Uuden liikuntalain hengen mukaisesti osallisuuden ja vaikuttamismahdollisuuksien lisää- miseksi kaupunki olisi ollut valmis perustamaan virallisen seuraparlamentin. Osa loimaalaisia seuroja on mukana Loimaan Liikunta ry:n toiminnassa ja sen kanssa kaupunki aloitti sään- nölliset yhteispalaverit. Nuorisopalveluiden tehtävänä on luoda edellytyksiä nuorisotoiminnalle ja tarvittaessa jär- jestää itse toimintaa, tukea nuorten kasvua ja kansalaisvalmiuksia tiiviissä yhteistyössä viran- omaisten, järjestöjen ja yhteisöjen sekä yksityisten henkilöiden, erityisesti nuorten kanssa. Nuorisopalveluiden tehtävänä on huolehtia, että nuorilla on mahdollisuus käyttää heille suun- nattuja palveluja ja että heillä on mahdollisuuksia ja valmiuksia vaikuttaa elinolosuhteisiinsa.

Nuorisopalvelut kehittävät omaa toimintaansa ja vaikuttavat muihin toimijoihin, jotta nuorten tieto-, neuvonta- ja ohjauspalvelut olisivat ajanmukaiset ja kullekin ikäkaudelle sopivat sekä edistävät nuorten osallistumista ja kuulemista. Nettipohjaisena sovelluksena tietoja neuvon- tapalveluissa käytetään omaa sivustoa mistastiedat.fi sekä valtakunnallista nuortenelama.fi sivustoa. Nuorten tieto-, neuvonta- ja ohjauspalvelut siirtyvät osaksi nuorten ohjaamopalve- luita.

Nuorisopalvelut järjestävät omana toimintana nuorisotiloilla sekä yläkoulu- että alakouluikäi- sille (3-6 lk) tarkoitettua avointa toimintaa. Avointa toimintaa lisättiin kevään nuorisoparlamen- tin ehdotuksesta Citynuokkarille. Nuorisopalvelut tavoittavat säännöllisesti nuoria nuorten vapaa-aikana. Talotoiminnan lisäksi järjestetään tapahtumia ja kerhotoimintaa. Loimaan kaupungin kulttuurikasvatussuunnitelman mukaisesti tuotetaan peruskoululaisille lähinnä ehkäi- seviä palveluja mm. elävä kirjasto, selviytymispelit, harrastuksiin ohjaukset, ryhmäytykset, kesätyöhaastattelut.

Alakouluikäisten kesäleirejä järjestettiin Kalikan virkistysalueella kahdelle ryhmälle. Lisäksi järjestettiin yhteistyössä EHYT ry:n ja opiskeluhuollon kanssa Tsemileiri erityistä tukea tarvit- seville alakoululaisille.

Nuorten osallisuuden ja nuorten asioiden edistäjänä Loimaalla toimii nuorisovaltuusto. Nuo- risovaltuustolla on vastuuohjaaja. Nuorisovaltuusto sai ensimmäisenä Suomessa oikeuden tehdä valtuustoaloitteita.

Vuonna 2018 järjestettiin nuorisoparlamentti, joka on joka kolmas vuosi tapahtuva yläkou- luikäisten nuorten kuuleminen ja ideoiden kehittäminen Loimaan kaupungin palvelujen kehit- tämisessä. Ideoita kaupungin kehittämiseksi saatiin paljon. Rahoitusta myönnettiin laavun ra- kentamiseen Nahinlahteen. Suunnittelutyö tehtiin yhdessä nuorten kanssa. Kaikki nuorten ehdotukset toimitettiin edelleen valiokunnille valmisteluun ja tiedoksi.

Vuoden 2013 alusta astui voimaan nuorten yhteiskuntatakuu, joka edellyttää paikallisia toimia erityisesti nuorten koulutuksen ja työllistymisen osa-alueilla. Nuorisotakuun toteutuksen ja kehittämisen osalta nuorisotoimen vastuulla on etsivä nuorisotyö. Etsivää nuorisotyötä toteutetaan seutukunnallisena. Vuonna 2018 Loimaan kaupungin asiakasmäärä oli 101, jonka li- säksi ohjaukseen ja neuvontaan osallistui 900 henkilöä, nuoria, huoltajia sekä viranomaisia. Asiakkaat ovat heikosti tai ei lainkaan palveluiden piirissä.

Loimaan kaupunginhallitus teki joulukuussa 2018 päätöksen että Loimaan kaupunki käynnis- tää Ohjaamo-toiminnan. Toiminnan koordinointi päätettiin nuorisopalveluille. Ohjaamo on kaikkien alle 30-vuotiaiden matalan kynnyksen monialainen palvelupiste. Ohjaamo tarjoaa tietoa, neuvontaa, ohjausta sekä palveluja. Se on alusta, jolta julkinen, yksityinen ja kolmas sektori tarjoavat koordinoidusti monialaisesti palveluita työllistymiseen, koulutukseen, elä- mänhallintaan ja hyvinvointiin liittyen. Työllistämispalveluiden kanssa on uudistettu nuorten työllistämis- ja ohjauspalveluita.

Loimaan kaupungissa toimii lasten ja nuorten monialainen työryhmä. Siihen on yhdistetty paikallinen LAPE –ryhmä (lapsiperheiden kehittämisohjelma). Työryhmä toimii nuorisolain edel- lyttämänä nuorten ohjaus- ja palveluverkostona. Työryhmän tehtävänä on edistää nuorille suunnattujen palvelujen yhteensovittamista, koota tietoa nuorten kasvu- ja elinoloista sekä nuorten palvelujen saavutettavuudesta ja riittävyydestä. Verkoston tehtävänä on tehostaa nuorten palveluihin ohjautumista ja palvelusta toiseen siirtymistä ja edistää nuorten palveluiden järjestämiseen liittyvän tietojenvaihdon sujuvuutta. Vuonna 2018 järjestettiin mm. kansa- laisjärjestöjen kuuleminen liittyen Loimaan kaupungin lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitel- man päivittämiseen, infotilaisuus huumetilanteesta Loimaalla sekä käynnistettiin päihdepoliit- tisen ohjelman tekeminen. Verkostossa käsiteltiin laajasti lasten ja nuorten asioita eri viran- omaisten näkökulmasta.

Seutukunnallinen nuorisotoiminta (SENU) jatkoi toimintaansa neljän kunnan yhteistyönä tuot- taen nuorisopalveluja sekä kehittäen nuorisotoimintaa seutukunnan alueella. Pääasiallisena toimintana järjestetään etsivää nuorisotyötä, joka saa rahoitusta aluehallintovirastolta.

Hanketoiminnassa maakunnallinen Verkot-hanke jatkoi toimintaansa koko vuoden. Kunnat tekivät päätöksen toiminnan jatkamisesta siten, että Turku hallinnoi jatkoa ja kunnat ottavat siihen myös taloudellisesti osaa. Hankkeen tehtävänä on ollut lapsi- ja nuorisopoliittisen ohjelman juurruttaminen Varsinais-Suomeen nuorisotoimialalla.

Loimaan kaupunki sai oikeuden toteuttaa Erasmus+ -ohjelman kautta nuorisovaihtoa. Vuonna 2018 eurooppalaisia vapaaehtoisia oli nuorisopalveluilla ja teatterilla yhteisenä kolme nuorta (kaksi kevätkaudella ja yksi syyskaudella), liikuntapalveluilla yksi (syyskausi) ja kult- tuuripalveluilla yksi (kesäkausi).

Loimaan kaupunki pääsi opetusministeriön uuden kolmivuotisen hankerahoituksen piiriin, johon hyväksyttiin hyvää ja pitkäjänteistä nuorisovaihtoa toteuttaneita organisaatioita. Hanke- rahoitus mahdollistaa sekä nuorten lähettämisen, vastaanottamisen, erilaisten ryhmävaihto- jen ja tapahtumien järjestämisen. Yhtenä uutena tavoitteena on haavoittavissa elinolosuh- teissa olevien nuorten aikuisten leirin järjestäminen kumppanimaiden kanssa.

Uutena hankkeena valmisteltiin Nuorisotyö koulussa – kohtaamisia toisella asteella hanketta. Tämä sai rahoitusta 20.000 euroa/vuosi optiona kolmen vuoden ajaksi. Hankkeen tavoitteena on olla nuorten tukena esim. arkisten asioiden hoitamisessa ja tukemisessa harrastustoimin- taan. Tavoitteena on helpottaa esim. opiskelijahuoltoa tarjoamalla tukea ja apua ruohonjuu- ritasolla.

Työväenopisto tuottaa loimaalaisille heidän tarpeistaan lähtevää opetusta ja oppimistavoit- teista harrastustoimintaa, joka tukee kuntalaisten aktiivisuutta, kehittää osaamista ja sivis- tystä sekä edistää henkistä ja ruumiillista hyvinvointia. Paikallisten yhdistysten ja muiden toimijoiden kanssa tehdään yhteistyötä mahdollisimman laajan seutukunnallisen, alueellisen ja paikallisen kurssitarjonnan saavuttamiseksi. Uutena toimintamuotona vuonna 2018 aloitettiin mm. historia-aiheiset seminaarit, joista toisen järjestelyissä yhteistyötä tehtiin Kurkijoki-sää- tiön kanssa. Syksyllä 2018 käynnistettiin yhdessä Loimaan pääkirjaston kanssa – heidän ti- loissaan – Studia Generalia –luentosarja sekä nk. Ikis-verkkoluennot.

Työväenopiston toiminta käsittää perinteisen vapaan sivistystyön lisäksi mm. lapsille ja nuorille annettavaa taiteen perusopetusta. Sitä tarjotaan kuvataiteissa sekä teatteritaiteessa. Vuonna 2018 annettiin 19 todistusta teatteritaiteen yleisen oppimäärän perusopinnoista. Tai- teen perusopetuksen valtakunnalliset perusteet uudistettiin, jonka vuoksi paikallisetkin opetussuunnitelmat päivitettiin. Syksyn aikana, uusien opetussuunnitelmien käyttöön oton myötä, opiskelijamäärät kuvataiteen perusopetuksessa ovat edellisvuosista lisääntyneet. Opisto on edelleen järjestänyt useampia ensiavun tilauskoulutuksia Loimaan kaupungin hen- kilöstölle.

Työväenopiston hallinto on hankittu 1.8.2012 alkaen Pöytyän kunnalta (Auranlaakson kan- salaisopiston rehtori). Opisto tekee muutenkin tiivistä yhteistyötä Auranlaakson kansalais- opiston kanssa. Loimaan työväenopisto on mukana myös varsinaissuomalaisten kansalais- opistojen nk. Ilo Oppia –verkostossa. Elokuussa 2017 käynnistynyt Loimaan työväenopiston koordinoima ja Opetushallituksen rahoittama OpistoAkatemia-hanke – jossa kumppaneina olivat Vakka-Suomen kansalaisopisto (Laitila, Uusikaupunki) ja Keravan Opisto – päättyi vuoden 2018 lopussa. Uusia kehittämishankkeita ei vuonna 2018 haettu.

Musiikkiopisto järjestää taiteen perusopetuksen laajan oppimäärän mukaista musiikin ja tanssin opetusta sekä niihin liittyvää muuta toimintaa alueen asukkaille. Musiikillisten ja tans- siin liittyvien tietojen ja taitojen kartuttamisen lisäksi tavoitteena on tarjota asukkaille miele- kästä toimintaa vapaa-ajaksi elämänlaatua parantamaan. Musiikkiopistossa opetetaan jousi-, puhallin- ja lyömäsoitinten, pianon sekä kitaran soittoa. Opetusta annetaan orkesterisoitossa, kamarimusiikissa, yksin- ja kuorolaulussa sekä pop- ja jazzmusiikissa. Oppilaille annetaan lisäksi opetusta teoria-säveltapailussa, harmo- niaopissa, improvisoinnissa ja musiikkitiedossa (musiikin perusteet) sekä musiikkiin liitty- vässä tietotekniikassa.

Musiikkiopistossa toimii avoin linja, jossa kustannukset katetaan kokonaan oppilasmaksuilla. Avoimella linjalla voivat opiskella kaiken ikäiset oppilaat ilman velvollisuutta osallistua pää- sykokeeseen. Vuonna 2018 musiikkiopisto jatkoi kouluilla erilaisten soittimien esittelyä. Näin koululaisilla oli mahdollisuus päästä kokeilemaan eri soittimia ja sen kautta hakeutua musiikkiopistoon opiskelemaan. (Kulttuurikasvatussuunnitelma).

Musiikkiopistossa annettiin vuonna 2018 yhteensä yhdeksän päättötodistusta.

4.1.2. Toiminnan perustiedot

Varhaiskasvatuspalvelut

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ Varhaiskasvatusjohtaja 1 1 1 Hallinto Varhaiskasvatuksenohjaaja 2 2 2 Palvelusihteerit 2 2 2

Perhepäivähoito Perhepäivähoitaja (ryhmis) 6 6 6 Perhepäivähoitaja 27 30 27 Erityispäivähoito Varhaiskasvatuksen erityisopettaja 2 2 2,5 Päiväkoti Päiväkodinjohtaja 9 8 8 Varhaiskasvatuksen opettaja 19 20 20,5 Varhaiskasvatuksen lastenhoitaja 40 38 38,5 Päiväkotiapulainen 1 1 0,5 Ryhmäavustaja/henk.koht.avust. 6 6 5,5 Päivähoito yhteensä 115 116 113,5

TOIMINNAN LAAJUUS Lapsia varhaiskasvatuksessa 684 680 635 Varhaiskasvatus -joista esiopetuksessa 145 155 159 -joista päiväkodeissa 550 540 511 -joista ryhmäperhepäiväkodeissa 30 20 27 -joista perhepäivähoidossa 104 120 97

Kunnallisen ja hankitun palvelun osuudet 60/40 65/35 60/40 päivähoidossa (päiväkodit ja ryhmäperhepäiväkodit, %) Leikkitoiminta MLL, läsnäolopv. 959 850 522 Lasten lakisääteinen kotihoidontuki, kotitalouksia 155 180 168

keskim. kk -lapsia tuen piirissä, keskim. kk 214 250 219 Yksityisen hoidon kuntalisä -kotitalouksien lukumäärä 5 7 7 -lapsia tuen piirissä 7 10 10

Varhaiskasvatuksessa olevien lasten määrä vaihteli vuoden mittaan merkittävästi (605 - 695). Lapsimää- rän ja hoidon tarpeen muutokset tuovat oman haasteensa henkilöstömitoitukseen

Opetuspalvelut PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA 2018 TP 2018 Oppilaat kouluittain Asemanseudun koulu 54 56 55,5 Kauhanojan koulu 66 70 69 Keskuskoulu 380 380 377,5 Kirkonkylän koulu 5+132 128 5+127 Kojonkulman koulu 4+50 3+49 4+45 (TA 2018 keskiarvo syksy 2017 ja Metsämaan koulu 5+48 9+57 9+52 arvio syksy 2018) Niinijoen koulu 42 43 2+44 Virttaan koulu 4+9 6+12 4+12,5 Alastaron yläaste 148 148 145 Puistokadun koulu 244 247 247,5 Hirvikosken yhtenäiskoulu 380 366 379 Oppilaat Oppilaat yht. 18+1553 18+1556 24+1554 Perusopetuksessa Yleisopetus 1442 1441 1437 Luokkamuotoinen erityisopetus 111 115 117 Osa-aik. erit.op. osallistuneet 340 370 - 390 355 Tehostetun tuen oppilaat 149 130 - 140 175 Henkilöstö Koko henkilöstö yhteensä 195,0 192,0 198,5 Hallinto, esiopetus, perusopetus htv 187,5 184,5 190,5 Opettajat, rehtorit 136 132 135 Rehtorit 4 4 4 Luokanopettajat 53,5 54 54,5 Lehtorit 30 28 30,5 Esikoulun opettajat 2 2 2 Päätoimiset tuntiopettajat 20 22 21 Sivutoimiset tuntiopettajat 4,5 4 3 Erityisluokanopettajat 15 11 12,5

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA 2018 TP 2018 Erityisopettajat 7 7 7,5 Koulunkäynninohjaajat 43 43 47 Kuraattori 3 3 3 Psykologi 3 3 3 Apip-ohjaaja 4 5 4,5 Muu henkilökunta 6 6 6 Opetustunnit / oppilas Yleisopetus 1,7 1,7 1,7 Luokkamuotoinen eritysopetus 4,7 4,4 4,5 Laaja-alainen erityisopetus 0,11 0,12 0,12 Erityistehtävät 0,07 0,07 0,07 Tukiopetus 0,02 0,02 0,02 Kerhot 0,02 0,02 0,01 Vieraskuntalaisia Perusopetus 5,8 % 5,5 % 5,4 % Erityisopetus 16,3 % 15,0 % 19,8 %

Muu henkilökunta käsittää sivistysjohtajan sekä koulutoimiston ja koulujen palvelusihteerit. Opetustuntien kohdalla on noudatettu 26.3.2009 ja 27.8.2016 hyväksyttyjä tuntijakoja sekä 16.2.2017 ja 1.3.2018 hyväksyttyjä tuntikehyksiä.

Oppilasmäärät

Opp.määrä

1684 1655 1649 1628 1597 1587 1573 1555 1551 1556 1535 1486 1448 1399 1349 1321 1276

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Oppilasmäärän väheneminen on viime vuosina ollut merkittävää. Vuodesta 2009 vuoteen 2018 vähennys perusopetuksessa on ollut noin 128 oppilasta (7.6 %). Oppilasmäärän vähe- neminen on hidastunut aikavälillä 2014 – 2018. Eniten oppilasmäärä on vähentynyt Virttaalla (60 – 61 %), Niinijoella (44 – 45 %) ja Mellilän alueella (35 – 36 %). Hirvikosken alueella vähennys on ollut 9 – 10 % ja keskustan alueella 7 – 8 %. Kojonkulmalla (esiopetus + perusopetus) ja Metsämaalla oppilasmäärä on pysynyt aika lailla samana. Alastarolla oppilas- määrä on lisääntynyt (9 – 10 %). Tämä perustuu lähinnä yläkoululaisten määrän lisääntymi- seen, koska Oripäästä on viime vuosina tullut suurehkoja ikäluokkia. Eniten kasvua oppilas- määrässä on tapahtunut Kauhanojalla (44 – 45 %).

Oppilasmäärä vähenee myös tulevina vuosina merkittävästi. Vuonna 2025 oppilaita näyttäisi olevan 280 (18,0 %) vähemmän kuin vuonna 2018. Luvuissa ei ole mukana muuttoliikkeen vaikutuksia. Väheneminen selittyy lähinnä viime vuosina pienentyneillä syntyneiden määrällä ja Oripään yläkoululaisten siirtymisellä Pöytyälle syksystä 2019 alkaen. Oppilasmäärän väheneminen ja kouluverkon rakenteelliset muutokset sekä oppilaiden tuen tarve näkyvät opetusryhmien määrässä:

Lukuvuosi Yleisopetuksen ryhmät Pienryhmät Yhteensä 2011 - 2012 90 20 110 2012 - 2013 89 18 107 2013 - 2014 87 17 104 2014 - 2015 85 17 102 2015 - 2016 82 15 97 2016 - 2017 85 15 100 2017 - 2018 85 14 99 2018 - 2019 86 17 103 Loimaalla erityisen tuen oppilaita on noin 9,1 % oppilaista, kun valtakunnan tasolla osuus on noin 7,7 % (2017). Erityisoppilaista 16 % on integroitu kokonaan yleisopetuksen ryhmiin, 63 % osin integroitu yleisopetuksen ryhmiin ja kokonaan erityisryhmissä opiskelee 21 % oppilasta. (Valtakunnallisesti vastaavat osuudet ovat 21 %, 42 %, 37 %). Erityisopetuksen jär- jestäminen kokonaan tai osittain muun opetuksen yhteydessä on yleistynyt. Osa-aikaista

erityisopetusta on Loimaalla käyttänyt 23 % oppilaista. Valtakunnan tasolla osa-aikaiseen erityisopetukseen on osallistunut noin 22 % oppilaista. Loimaalla tehostetun tuen oppilaiden osuus on noin 11,3 %. (vastaava osuus valtakunnan tasolla on 9,7 % (2017).

Oman leimansa kaupungin opetuspalveluille antaa myös koulukuljetusten suuri määrä. Kuljetusedun saavia oppilaita on noin 550 (35,0 %, valtakunnallinen osuus noin 22 %). Li- säksi maksullisessa koulukuljetuksessa on vuosittain 50 - 60 oppilasta. Esiopetuksen oppilaista vuosittain kuljetuksen piirissä on 25 – 35. Koulukuljetukset on kilpailutettu lukuvuosille 2018 – 2021 (+ optiovuosi).

Vapaa-aikapalvelut

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA2018 TP 2018 Henkilöstö Kirjastotoimenjohtaja 1 1 1 Kirjastonhoitajat 2 2 2 Kirjastovirkailijat 8,7 9 8,2 Kulttuurisihteeri 1 1 1 Musiikinohjaaja 0,4 0,4 0,4 Kulttuuriohjaaja 1 1 1 Liikuntasihteeri 1 1 1 Liikunnanohjaajat 5 5 5 Kassa/kahviotyöntekijä 2 2 2 Laitoshuoltaja 2 2 2 Laitosmies 1 1 1 Tilapäistyöntekijät 0 0,5 0,5 Nuorisosihteeri 0,3 0,9 0,4 Nuoriso-ohjaaja 2,5 3,0 3 Seutu-/maakunnallinen työntekijä, 3,7 2,1 2,6 hanketyöntekijä Nuorisotalojen valvojat 0,3 0,3 0,4 Rehtori 1 1 1 Opettaja /työväenopisto 2 2 2 Sivut. tuntiopettajat/to 87 80 86 Opettaja/musiikkiopisto 4 4 5 Sivut. tuntiopettajat/mo 16 16 14 Palvelusihteeri 1 1 2 Yhteensä 142,9 136,2 141,5 67,5 65,5 66,8 Tilat/toimipiste Kirjastot 4 4 4 Kulttuuritilat 6 6 6 Liikuntakeskukset 4 4 4 Nuorisotilat 4 4 4 Virkistysalueet 2 2 2 Opistotalot 2 2 2

Kirjastot: pääkirjasto, Alastaron, Hirvikosken ja Mellilän kirjastot Kulttuuritilat: Heimolinna, Elias-sali, Vesikosken mylly, Alpo Jaakolan patsaspuisto, Kuivuri- galleria, taidetalo Liikuntakeskukset: Alastaro, Hirvikoski, keskusta-alueen urheilukeskus, Mellilä Nuorisotilat: Citynuokkari, Alastaron, Hirvikosken ja Mellilän nuorisotilat Virkistysalueet: Kalikka ja Mellilänjärven rantasauna ja takkatupa. Opistotalot: Musiikkiopisto, Työväenopisto

4.1.3. Kaupunkistrategian linjauksiin perustuvat toimialan toiminnalliset kehittämista- voitteet 2018

Varhaiskasvatus- ja opetuspalvelujen päämääränä on järjestää erilaiset lapset / oppilaat huomioon ottavaa, laadukasta ja tehokasta kasvatusta ja opetusta turvallisessa ja monipuolisessa oppimisympäristössä. Päämäärän saavuttamisen kannalta keskeisiä kriittisiä menestystekijöitä ovat mm.: monipuolinen opetustarjonta sekä turvallinen ja ajanmukainen oppimisympäristö, kodin sekä päivähoidon ja koulun välinen yhteistyö, toimiva opiskeluhuolto ja yksilöllinen tuki lapselle/ oppilaalle, henkilöstön oikea mitoitus ja työntekijöiden työhyvinvoinnista huolehtiminen sekä palveluprosessien kehittäminen ja toiminnan priorisointi.

Vapaa-aikapalveluiden tehtävänä on edistää ja ylläpitää asukkaiden hyvinvointia tuottamalla riittävät olosuhteet virkistys- ja harrastustoiminnalle sekä järjestämällä monipuolista ja virikkeel- listä toimintaa eri-ikäisille kuntalaisille yhteistyössä eri tahojen kanssa.

Yhdistysten, järjestöjen ja seurojen toimintaa tuetaan avustuksin.

Lähtökohtana vapaa-aikapalveluiden toiminnassa on lisätä sellaisia toimintatapoja ja palveluita, jotka edistävät kuntalaisten kuulumista yhteisöihin. Palveluilla on varmistettava mahdollisuudet osallistua aktiivisesti vapaa-ajalla myös niille kuntalaisille, jotka eivät ole kansalaisjär- jestöjen toiminnan piirissä. Vapaa-aikapalvelut ovat osaltaan kehittämässä kaikkien kuntalaisten mahdollisuuksia vaikuttaa omaa elinympäristöään koskeviin asioihin.

Vapaa-aikapalvelut tuottavat ja edistävät palveluja, jotka ovat enimmäkseen ennaltaehkäise- viä. Ensisijaisesti ennaltaehkäiseviä vapaa-ajanpalveluita tuottavat kansalaisjärjestöt. Vapaa- aikapalvelut toimivat edistäjinä ja sellaisten palveluiden tuottajina, joita kansalaisjärjestöt eivät voi tuottaa.

1) Sujuvan elämän kotikaupunki / Asukkaat ja asiakkaat

a) Sujuvat ja vaikuttavat palvelut o suunnitelmallinen tietoja viestintäteknologian opetuskäytön kehittäminen (sähköinen oppimisympäristö) -> toimintaan haetaan mahdollisia valtionavustuksia, henkilöstön kouluttaminen/ perehdyttäminen, laitekannan suunnitelmallinen lisääminen/uudistaminen Opetushallitus on myöntänyt avustusta 20 800 € tutoropettajien toimintaan ja koulutukseen sekä 25 745 € tutortoiminnan alueelliseen kehittämiseen. Jälkimmäisessä hankkeessa ovat yhteistyökumppaneina Oripään ja Ypäjän kunnat. Hankkeet alkoivat vuoden 2018 alussa ja jatkuvat kesäkuun 2019 loppuun. Hankerahoituksella on järjestetty henkilöstölle perehdytystä ja koulutusta. Loimaan kaupunki on tehnyt leasing-sopimuksen 3StepIt:n kanssa opettaja- ja oppilas- laitteiden vuokrauksesta. o OpistoAkatemia –hanke (2017 -2018), jossa luodaan ’OpistoAkatemiaksi’ kutsuttu verkko-opetuksen tarjontafoorumi projektissa olevien opistojen toiminta-alueelle. Tämä mahdollistaa myös sellaisten opetussisältöjen (mm. harvinaisemmat vieraat kielet) tar- joamisen loimaalaisille, joissa lähiopetusta ei vähäisten osallistujamäärien vuoksi voida järjestää. Verkon kautta järjestettävistä opinnoista hyötyvät erityisesti myös taajamien ulkopuolella asuvat. Verkko-oppimisympäristöksi on valittu Peda.net, joka on hankittu myös Loimaan työvä- enopistolle. OpistoAkatemialle on suunniteltu yhteinen markkinointi-ilme logoineen, ja

työväenopiston lukuvuoden 2018 – 2019 opinto-ohjelmassa oli tarjolla useampia verk- kokursseja ja –luentoja. o Sivistyspalveluiden strategian laatiminen (osana kaupunkistrategiaa) Kaupunkistrategian valmisteluaikataulun perusteella strategian/ toimenpideohjelman laatiminen siirtyi vuodelle 2019. o Taiteen perusopetuksen opetussuunnitelman laatiminen Työväenopiston ja musiikkiopiston taiteen perusopetuksen opetussuunnitelmat hyväk- syttiin sivistysvaliokunnassa 28.6.2018 ja otettiin käyttöön elokuussa 2018.

b) Lasten ja nuorten syrjäytymisen varhainen ja ennakoiva estäminen

o kerhotoiminnan kehittäminen -> monipuolinen kerhotarjonta eri kouluilla -> toimintaan haetaan valtionavustusta Kerhotoimintaan on haettu valtionavustusta 36 400 euroa vuosille 2018 – 2019. Ope- tushallitus myönsi avustusta 20 000 euroa. Aluehallintovirasto myönsi avustusta 7 400 euroa ns. kesäkerhojen järjestämiseen. Liikkuva Koulu –hankkeelle haettiin valtionavustusta 30 500 euroa lukuvuodelle 2018 – 2019 ja sitä myönnettiin 27 000 euroa. Liikunnallisen elämäntavan paikallista kehittämisavustusta on haettu noin 13 500 euroa ajalle 1.3.-31.12.2019.

o LAPE –hankkeen toteuttaminen yhdessä sosiaali- ja terveyspalvelujen kanssa. (Työ- ryhmä tarkastelee ja kehittää lasten, nuorten ja perheiden palveluita eri nivelvaiheissa ja yhteistyön sujumista. Yhtenä prioriteettina on lisätä eri toimijoiden todellista yhteis- työtä ja kumppanuutta syrjäytymisen ehkäisemisessä ja osallisuuden vahvistamisessa, esim. lasten ja nuorten liikuntatottumusten parantaminen) 16.1.2018 toteutettiin lasten ja nuorten monialaisen koordinaatioryhmän ja paikallisen LAPE –työryhmän toimesta päättäjille ja virkamiehille tiedotus- ja keskustelutilaisuus, jossa käsiteltiin LAPE –muutosohjelmaa sekä lasten ja nuorten hyvinvointipoliittista ohjelmaa. Varhaiskasvatukseen palkattiin lisää yksi erityisopettaja 1.8.2018 alkaen (Puistometsän päiväkoti). Vuoden 2019 talousarvion yhteydessä vakinaistettiiin toinen esi- ja perusopetuksen koulukuraattori sekä perustettiin varhaiskasvatukseen perheohjaajan toimi. Aluehallintovirasto on myöntänyt Nuorisotyö koulussa – kohtaamisia toisella asteella – hankkeeseen rahoitusta 20.000 €/vuosi (optio kolmelle vuodelle).

o Etsivän nuorisotyön hanke jatkaa neljän kunnan yhteistyönä. Aluehallintovirasto on myöntänyt jatkorahoitusta etsivään nuorisotyöhön 55 000 euroa. Hankkeessa ovat mukana Loimaan lisäksi Koski Tl, Marttila ja Oripää.

2) Jyvällä tulevaisuudesta / Talous, organisaatio ja henkilöstö -> palvelurakenteiden uudistaminen

o varhaiskasvatuksen palveluverkkoselvityksen toimenpide-ehdotusten toteuttaminen Varhaiskasvatukseen on perustettu erityisopettajan toimi, jolla mahdollistetaan varhainen tuki suurelle lapsimäärälle ja samalla haetaan uutta mallia varhaiskasvatuksen erityisopetukseen. Kaupunginvaltuusto on 29.10.2018 (53 §) hyväksynyt Hirvikosken alueen varhaiskasvatuksen palveluverkkoselvityksen. Selvityksen perusteella Hirvikoskelle tehdään uusi päiväkoti, johon siirretään Kitkonpuiston ja Mahlapuiston päiväkotien toiminta 1.8.2020 alkaen. o kouluverkkoselvityksen päivittäminen (mm. kouluverkon rakenne, erityisopetuspalvelu- jen järjestäminen, palvelujen laajuus)

Kouluverkkoselvitystä on tehty vuoden 2018 aikana, mutta selvityksen valmistelu pai- nottuu keväälle 2019. Oripään kunta on vahvistanut, että 7.-luokkalaiset aloittavat ylä- koulunsa Pöytyällä 1.8.2019 alkaen. Koulunsa ennen ko. ajankohtaa Alastaron yläas- teella aloittaneet jatkavat siellä perusopetuksensa loppuun.

Varhaiskasvatus- ja opetuspalvelut

ARVIOINTI- MITTARI TP 2017 TA 2018 S TP 2018 KOHDE Varhaiskasvatus Päivähoitotoiminnan laatu koetaan hyväksi pa- 3,48 3,5 – 4,0 3,68 lautearviointikyselyissä (vastausten keskiarvo, asteikko 1-4) Hoitopäivän hinta (€/päivä), omatoiminta - perhepäivähoito - ryhmäperhepäivähoito 98,0 70 – 75 103,0* - päivähoito (päiväkodit) 81,7 65 – 70 105,0 79,0 60 – 65 110,0 Hoitopäivän hinta (€/päivä), hankittu palvelu - päivähoito (päiväkodit) 63,1 55 - 60 82,0 Perusopetus Oppilaita/opettaja perusopetuksessa 11,6 11,9 11,7 Oppilaita/opettaja laaja-alainen erityisopetus 224 230 207 30.9. jatkokoulutuksen ulkopuolelle jäävät/edelli- 0 % 0 % 0 % senä keväänä 9.luokan päättötodistuksen saaneet Perusopetuksen käyttökustannukset (yleis- ja eri- 8 750 €/opp 8 950 €/opp s 8 950 €/opp tyisopetus) Perusopetuksen laatu koetaan hyväksi palautear- 3,26 3,3 – 3,5 3,26** viointikyselyissä (vastausten keskiarvo, asteikko 1 -4) Oppilasmäärä/opetusryhmä 1-2lk 16,7 1-2lk 17 - 18 1-2lk 17,2 3-6lk 18,3 3-6lk 18 - 19 3-6lk 17,8 7-9lk 15,8 7-9lk 16 - 17 7-9lk 15,6 Iltapäivätoiminta Oppilaita iltapäivätoiminnan piirissä 163 160 170 1-2-luokat Oppilaita iltapäivätoiminnan piirissä 42 50 29 3-9-luokat Ohjaustuntien määrä/vko 475 510 480

* Hoitopäivän hinta vuonna 2018 kaupungin omissa yksiköissä vaihteli 80 – 140 euron välillä. Yksityisissä päiväkodeissa hinnat vaihtelivat välillä 60 – 100 euroa. 1.3.2018 jälkeen osapäivähoidon raja on alle 35 tuntia viikossa, mikä merkitsi osapäivähoidon merkittävää kasvua. Vuonna 2018 muuttuivat myös asia- kasmaksujen tulorajat. Nämä muutokset näkyvät hoitopäivähintojen nousuna. ** ei arvioitu vuonna 2018 OPM:n selvityksen mukaan yleisin ryhmäkoko 1.-luokalla on 15 - 19 oppilasta ja 2.-luokalla 20 - 24 sekä 3.-6.-luokilla 20 - 24 ja 7.-9.-luokilla 15 - 19 oppilasta. Ryhmäkokojen keskiarvot olivat 1-2lk 18,8; 3-6lk 21,1; 7-9lk 17,1. Loimaalla tyypillistä on ryhmäkokojen suuri vaihtelu kouluittain. OKM:n tekemät toimenpiteet opetusryhmien pienentämiseksi ovat pienentäneet opetusryhmien keskimääräistä kokoa ja suurten ryhmien osuus on puolittunut vuodesta 2008. Keväällä 2013 opetusryhmät olivat 1.-6. vuosiluokilla keski- määrin 19,66 oppilaan kokoisia ja 7.-9. luokilla keskimääräinen ryhmäkoko oli 16,46. Loimaan kaupungissa voidaan todeta ryhmäkokojen olevan hyvällä tasolla valtakunnallisessa vertailussa.

Lasten päivähoidon kustannuksia 2008 – 2017 (nettokustannukset, €/0-6v):

8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Loimaa 5321 5618 5837 5880 6154 5835 5936 6464 6931 6879 Varsinais-Suomi 5267 5604 5739 6076 6270 6318 6460 6640 6838 7019 Manner-Suomi 5185 5401 5530 5803 6056 6229 6226 6420 6608 6750

Loimaa Varsinais-Suomi Manner-Suomi

Päivähoidon kustannuksissa näkyy 0-6-vuotiaiden osuuden pieneneminen Loimaan väestöstä vuosina 2012 – 2017 (6,6 %->6,1 %).

Perusopetuksen käyttökustannukset (OPH:n raportit) 2008 - 2017:

10000 9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Loimaa 7741 7938 8363 8678 9007 9093 9230 9036 9315 9070 Kunnat 6863 7127 8095 8396 8703 8978 9069 9170 9243 9123 Kaikki 6964 7236 8186 8485 8799 9084 9159 9259 9312 9190

Loimaa Kunnat Kaikki

Perusopetuksen käyttökustannusten kehitykseen vaikuttavat monet tekijät. Loimaalla haastetta tuovat mm. useat (pienehköt) yksiköt, laaja erityisopetus, laaja tuntikehys sekä kuljetusoppilaiden merkittävä osuus. Koulukohtaiset erot yleisopetuksen opetuskustannuksissa ovat Loimaalla huomattavat. Erot ovat monen tekijän summa, mutta ainakin oppilasmäärä sekä erityisesti kiinteistöhuolto- ja kuljetuskustannukset ovat tässä mielessä merkittäviä tekijöitä. (taulukon kustannukset sisältävät sairaala- ja vammaisope- tuksen). OPH:n raportin mukaan vuonna 2017 oppilaskohtaiset kustannukset 40 - 100 oppilaan kouluissa olivat noin 10 300 – 11 500 euroa, 100 – 200 oppilaan kouluissa noin 8 700 – 9 500 ja yli 200 oppilaan kouluissa noin 8 400 – 8 600 euroa.

Vertailutietoja (v. 2017) muutamista (samankokoisista) kunnista (OPH:n raportit):

Kunta Oppilaat Opetus- Opetus Kuljetus- Kuljetus Ruokailu Yhteensä tunnit/opp €/tunti oppilaat €/opp €/opp/pv €/opp Forssa 1 497,5 73 70 194,5 1 589 2,64 9 291 Kauhajoki 1 377 75 65 529,5 1 579 3,62 9 283 Lieto 2 450,5 66 67 544,5 982 2,52 8 193 Loimaa 1 552,5 81 58 593 1 774 3,27 9 070 Naantali 1 996,5 67 71 368,5 1 853 3,61 8 558 Uusikaupunki 1 325,5 77 63 362,5 921 2,94 9 436 Kunnat yhteensä 524 428,5 70 68 112 693,5 1 647 2,79 9 123

Edellä olevan taulukon perusteella erityisesti opetuksen määrä (tuntikehys) ja kuljetuskustannukset ovat merkittävimmät tekijät, jotka nostavat oppilaskohtaisia kustannuksia Loimaalla. Viime vuosina Loimaan ero keskimääräisiin oppilaskohtaisiin kustannuksiin on pienentynyt, mikä perustuu lähinnä tuntikehyksen vähentämiseen. Pinta-alalta laajassa kunnassa koulukuljetusten kustannukset ovat joka tapauksessa jatkossakin merkittävät. Tämän takia kustannuksissa on ongelmallista päästä valtakunnalliselle tasolle, mutta vuonna 2017 Loimaan kaupungissa oppilaskohtaiset kustannukset olivat alle valtakunnan keskiarvon. (edellä olevan taulukon luvut eivät sisällä sairaala- ja vammaisopetusta).

Kunnan kustantamassa päivähoidossa olleet lapset 2009 - 2017, (%, 1-6-vuotiaista):

100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Loimaa 60,0 61,6 63,9 65,5 61,6 65,6 66,6 68,6 88,0 Koko maa 56,7 57,2 57,8 57,8 57,8 58,2 58,6 57,9 59,6

Loimaa Koko maa

Loimaalla päivähoidossa olevien osuus on koko maan tasoon verrattuna korkea. Osapäivähoidossa olevien lapsien osuudet ovat Loimaalla huomattavasti suuremmat kuin koko maassa: vuonna 2017 osapäi- vähoidossa oli 1-2- vuotiaista 19,1 % (koko maa 5,0 %) ja 3-5-vuotiaista 25,7 % (koko maa 10,3 %). Ko- kopäivähoidossa olevien osuudet olivat vastaavasti: 1-2-vuotiaista 64,3 % (koko maa 33,4 %) ja 3-5-vuotiaista 67,1 % (koko maa 58,5). Vuoden 2018 aikana kotihoidon tuen piirissä olevien lasten määrä vaihteli välillä 199 – 237 (keskimäärin 219). Vuonna 2017 määrä vaihteli välillä 185 – 250 (keskimäärin 214) ja vuonna 2016 välillä 210 – 268 (keskimäärin 240).

Vapaa-aikapalvelut

Arviointi / toiminta vaikuttavuus

ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2017 s TA2018 TP2018 Kirjastopalvelut lainat/asukas 16,0 16,2 15,5 käynnit 141 574 139 000 145 541 Kulttuuripalvelut taidetalo/käyntikerrat 1 500 2 300 1 700 Liikuntapalvelut uimahalli / käyntikerrat 66 647 67 000 62 774 erityisliikunnan ryhmiä 25 25 26 -osallistujat 374 375 383 -käyntikerrat 7 456 7 800 7 518 muiden liikuntaryhmien käyntikerrat 16 729 16 500 16 413 Nuorisopalvelut avoin toiminta (talotoiminta, muu toiminta) osal- 12 664 9 000 10 266 listujat leiritoiminta, leiripäivät 277 200 409 seutukunnallinen toiminta, osallistujat 1 190 400* 922

etsivän nuorisotyön asiakkaat 97 (124) 90 (110) 101 (129) Loimaa (koko hanke) Työväenopisto toteutuneiden opetustuntien määrä ( % suunni- 7 187 7 200 7 147 telluista) 83,4 % > 80 % 87,1 % opiskelijoiden määrä (brutto-opisk.) 4 685 4 500 4 600 opiskelijoiden määrä (netto-opisk.) 2 193 2 250 2 198 alle 16 v. opiskelijat 244 250 250 toimipisteitä toiminta-alueella 40 40 40 Musiikkiopisto opiskelijoiden määrä 282 300 260 opetustunteja/ viikko ka 247 250 237 *Seutukunnallisen toiminnan toiminta-alue on pienentynyt, joten se näkyy suoritteissa.

Arviointi / toiminta taloudellisuus

ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2017 s TA 2018 TP 2018 Kirjastopalvelut käyttökustannukset /asukas 48,55 49,65 48,84 käyttökustannukset/laina 3,03 3,05 3,15 Kulttuuripalvelut käyttökustannukset / asukas 32,85 32,60 34,70 Liikuntapalvelut käyttökustannukset/ asukas 102,55 104,05 108,87 Nuorisopalvelut käyttökustannukset/ asukas 19,25 25,10 19,29 Työväenopisto käyttökustannukset/asukas 28,29 28,05 26,76 nettomenot / opetustunti € 63,89 63,35 60,28 Musiikkiopisto nettomenot /opiskelija € 1 583 1 539 1 729 Asukaslukuna on käytetty 16 100

Määrärahojen poikkeamat

Toimintatuotot

Kaupunginvaltuusto (10.12.2018) poisti 200 000 euroa varhaiskasvatuksen myyntituloista vuoden 2018 alussa tulleiden maksuperustemuutosten takia. Kotikuntakorvaukset ja erilaiset hankerahoitukset toteutuivat budjetoitua suurempina (yhteensä noin 300 000 euroa). Hankerahoituksen laajuus näkyy vastaavasti myös toimintakuluissa. Kokonaisuudessaan toimintatuotot ylittyivät noin 246 000 euroa budjetoidusta, mutta vähenivät edellisestä vuodesta noin 109 000 eurolla. Sisäiset tuotot mukaan lukien toimintatuotot ylittyivät noin 114 000 eurolla.

Toimintakulut

Henkilöstökulut ylittivät budjetoidun summan noin 475 000 eurolla ja kasvua edelliseen vuoteen oli noin 192 000 euroa. Kasvua ja ylittymistä selittävät mm. perusopetuksen opetusryhmien (pienryhmät) lisäänty- minen ja oppilaiden tuen tarpeesta aiheutuva koulunkäynninohjaajien määrän lisääntyminen sekä palkan- korostusten ja ns. paikalliseen tuloksellisuuteen perustuvan kertaerän vaikutukset. Karsintavaiheessa henkilöstökuluja vähennettiin sivistysvaliokunnan esityksestä 200 000 euroa, eikä toimintaa pystytty sopeuttamaan tähän vähennykseen. Henkilöstömenot olivat vuoden 2018 talousarviossa noin 280 000 euroa pienemmät kuin vuonna 2017 toteutuneet.

Palvelujen ostot (ulkoiset) ylittyivät noin 113 000 eurolla budjetoidusta, mutta olivat vastaavalla tasolla kuin vuonna 2017. Eniten ylitystä oli kuljetuskustannuksissa (noin 50 000 euroa). Sisäiset palvelujen ostot ylit- tyivät noin 206 000 eurolla. Eniten ylitystä oli siivouspalveluissa ja rakennusten kunnossapitoon liittyvissä kustannuksissa.

Aine- ja tarvikemenoissa, avustuksissa ja muissa kuluissa määrärahat alittuivat yhteensä noin 108 000 eurolla. Tähän vaikuttivat mm. loppuvuonna 2018 ollut hankintarajoitus ja kotihoidon tuen määrärahojen alittuminen.

Toimintatuottojen ja –kulujen (u+s) muutos 2012 - 2018 (1 000 €):

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 m-% 12/18 Toimintatuotot 3 568 3 501 3 495 3 464 3 315 3 508 3 211 -10.0 Henkilöstökulut 19 022 18 032 18 301 18 006 17 602 15 880 16 072 -15.5 Palvelujen ostot 7 477 7 440 7 338 7 437 8 301 9 355 9 354 +25.1 Aineet ja tarvikkeet 902 834 781 778 800 779 773 -14.3 Avustukset 1 219 1 286 1 345 1 215 1 135 1 037 1 080 -11.4 Muut kulut 3 522 3 748 3 713 3 688 3 613 3 190 3 514 -0.2 Toimintakulut yht. 32 142 31 340 31 477 31 125 31 450 30 240 30 793 -4.2 Toimintakate 28 574 27 839 27 982 27 661 28 135 26 732 27 583 -3.5

Vuodesta 2012 alkaen Loimaan kaupungissa on toteutettu kouluja päiväkotiverkon uudistamista, minkä vaikutukset näkyvät myös toimintakuluissa. Perusopetuksen tuntikehystä on vähennetty ko. ajanjaksona, kun oppilasmäärä on vähentynyt. Varhaiskasvatuksessa on toteutettu merkittävä ostopalvelujen laajentaminen. Vuoden 2017 alusta lukiokoulutus siirtyi Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymälle. Nämä ratkaisut selittävät palvelujen ostojen kasvua ja henkilöstömenojen vähenemistä. Avustuksen määrissä näkyy kotihoidon tuen piirissä olevien lasten määrän väheneminen ja Sarka-museon avustuksen väheneminen.

Toimintaan ja talouteen liittyvät olennaiset riskit: o päiväkoti- ja koulukiinteistöjen kunto (mm. sisäilmaongelmat) Sisäilmaongelmista aiheutuvat henkilöstön poissaolot vaikuttavat merkittävästi toimintaan ja aiheuttavat sijaisjärjestelyjä. Poikkeusoloissa toimiminen vaikuttaa myös palvelujen järjestämiseen. Mm. Mahlapuiston ja Peltoisten päiväkodeissa on vuoden 2018 aikana esiintynyt sisäilmaongelmia. Myös sairaanhoitopiiriltä vuokratussa kiin- teistössä (Vapaudenkatu) on tehty sisäilmaan liittyviä tutkimuksia ja muita toimenpi- teitä (esim. ilmanvaihtoon liittyviä). Ko. tiloissa toimivat Keskuskoulun aamu- ja ilta- päivätoiminta sekä Nappulan päiväkoti.

76 o palvelujen sopeuttaminen määrärahoihin (rakenteellisten ja toiminnallisten muutosten toteuttaminen, suunnitelmallisuus, palvelujen tehokkuus ja laatu, palvelujen tasapuolisuus) sekä lapsimäärän kehitykseen (ikäryhmien pieneneminen – ryhmien määrä – oppilaskohtaiset kustannukset) Päätökset merkittävimmistä rakenteellisista muutoksista tulisi tehdä hyvissä ajoin, jotta niiden aiheuttamiin henkilöstömuutoksiin ja toiminnallisiin muutoksiin voidaan varautua. Määrärahat ovat tällä hetkellä aika realistisella tasolla ja palvelut pystytään järjestä- mään asianmukaisesti. Mm. oppilaskohtaisissa kustannuksissa olemme tällä hetkellä valtakunnan keskiarvon tuntumassa, mutta oppilasmäärän väheneminen tuo tähän omat haasteensa. Jotta oppilaskohtaiset kustannukset eivät tulevaisuudessa kas- vaisi merkittävästi, pitäisi oppilasmäärien väheneminen näkyä opetusryhmien mää- rässä ja tuntikehyksessä. Haastetta aiheuttaa myös oppilaiden lisääntyvä tuen tarve.

o hankerahoituksen jatko (palvelujen kehittäminen) Hankerahoituksella on ollut viime vuosina merkittävä osuus palvelujen kehittämi- sessä. Esimerkiksi henkilöstön laajamittainen kouluttaminen ja perehdyttäminen tietoja viestintäteknologiaan ei olisi ollut mahdolllista ilman toimintaan myönnettyjä avustuksia. Samoin kerhotoiminnan toteuttaminen on perustunut valtionavustukseen. Myös nuorisopalveluissa (mm. etsivä nuorisotyö) ja työnväenopiston toiminnassa val- tionavustuksilla on ollut viime vuosina olennainen merkitys.

5. TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖ TOIMIALA

Tekninen- ja ympäristöpalveluala yhteensä:

ELINYMPÄRISTÖVALIOKUNTA TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 2 316 736 2 619 800 2 414 764 -205 036 92 % Sisäiset tuotot 10 704 141 11 289 900 11 225 820 -64 080 99 % Tuotot yhteensä 13 020 877 13 909 700 13 640 584 -269 116 98 % Toimintakulut -11 936 045 -11 986 400 -11 835 791 150 609 99 % Sisäiset kulut -1 707 104 -1 982 900 -1 945 867 37 033 98 % Kulut yhteensä -13 643 149 -13 969 300 -13 781 658 187 642 99 % TOIMINTAKATE -622 272 -59 600 -141 074 -81 474 237 %

5.1. ELINYMPÄRISTÖVALIOKUNTA

Toimielin: Elinympäristövaliokunta Tehtävä: Tekniikka ja ympäristö-toimialan palvelut Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja

5.1.1 Toiminnan kuvaus

Tehtäväalue sisältää tekniikka ja ympäristö -toimialan hallinnon, rakennuttamispalvelut, tilapalvelut, kunnallistekniikan, ruoka- ja siivouspalvelut, rakennusvalvontapalvelut, ympäris- tönsuojelupalvelut, maa-ainesten ottamisen valvonnan sekä valmiussuunnittelun. Palvelualan hallinto käsittää teknisen johtajan ja elinympäristövaliokunnan tehtävät. Rakennuttamispalvelujen palvelualue huolehtii toimitilojen ja yhdyskuntarakentamisen investointi- ja korjaushankkeiden valmistelusta, rakennuttamisesta, valvonnasta sekä kaupungin toimitilojen vuokrauksesta ja käyttöasteen tehostamisesta sekä metsätilojen hoidosta ja peltojen vuokrauksesta. Tilapalvelujen palvelualue vastaa kiinteistöjen ylläpidosta. Tarkoituksena on järjestää kaupungin toimielinten käyttöön tarkoituksenmukaiset ja laadukkaat toimitilat. Keskuskoulun kiinteistönhoitotehtävät ostetaan yksityiseltä palveluntuottajalta. Sopimus uusittiin 1.11.2018 alkaen yhdeksi vuodeksi. Kunnallistekniikan palvelualue sisältää katujen ja yleisten alueiden kunnossapidon sekä mittauspalvelut. Ruoka- ja siivouspalvelujen palvelualue tuottavat kaupungin omat siivous- ja ruokapalvelut hyvällä ammattitaidolla ja mahdollisimman taloudellisesti. Yhteiskoulun, liikuntahallin, urheilukeskuksen, Keskuskoulun ja Hirvikosken yhtenäiskoulun siivouspalvelut ostetaan yksityi- seltä palveluntuottajalta. Rakennus- ja ympäristövalvonnan palvelualueen tehtävänä on valvoa kaavoituksen toteutumista, huolehtia rakentamista ja muita toimenpiteitä koskevien lupien käsittelemisestä sekä osaltaan valvoa rakennetun ympäristön ja rakennusten kunnossapitoa ja hoitoa siten kuin asiasta säädetään. Ympäristönsuojelupalvelujen tehtävänä on huolehtia kunnan ym- päristönsuojeluviranomaisen sekä leirintäalueviranomaisen tehtävistä. Rakennus- ja ympäristövalvonnan palvelualue huolehti vuoden 2018 loppuun saakka li- säksi Ypäjän kunnan rakennusvalvonta- ja ympäristönsuojelun viranhaltijatehtävien hoita- misesta kuntien välisen sopimuksen mukaisesti. Sopimus päättyi 31.12.2018. Palvelualue huolehtii myös Loimaan kaupungin työsuojelun yhteistoimintahenkilön tehtävien hoitami- sesta (työsuojelupäällikkö) ja kaupungin valmiussuunnittelun koordinoinnista.

5.1.2 Toimielimen perustiedot (toteutuma 31.12.2018)

PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2017 TA 2018 TP 2018 Tekniikka ja ympäristö- Tekninen johtaja 1 1 1 toimialan hallinto Palvelusihteeri 3 3 2,6 Rakennuttamispalvelut Rakennuttamisinsinööri 1 1 1 Katuinsinööri 1 1 Tilapalvelut Työpäällikkö 0,5 0,5 0,5 Kiinteistötyönjohtaja 1 - - Laitosmies 4 4 3 Vanhempi kirvesmies 2 2 2 Vanhempi maalari 1 1 1 Sähkömestari - 1 1 Sähkö/automaatioasentaja/putkimies 2 2 2 Kunnallistekniikka Työpäällikkö 0,5 0,5 0,5 Kartoittaja 1 1 1 Kiinteistörekisterin hoitaja 0,6 0,6 1 Mittamies 1 1 1 Mittausteknikko 1 1 1 Puutarhuri 1 1 1 Vanhempi ammattimies 5 6 5 Huoltomekaanikko 1 1 1 Varastonhoitaja 1 1 1 Liikuntapaikan hoitaja 2 3 3 Liikuntapaikkamestari 1 1 1 Kausityöntekijä (vuoden aikana) 6 8 8 Ruoka- ja siivouspalvelut Ruokapalvelupäällikkö 1 1 1 Ruokapalveluesimies 4 4 4 Kokki 9 9 9 Vastaava ruokapalvelutyöntekijä 10,29 9,8 8,93 Ruokapalvelutyöntekijä 14 14 12,52 Siivouspalvelupäällikkö 0,5 - - Siivouspalveluesimies 1 1 1 Siivoustyönohjaaja 1 1 1 Laitoshuoltaja 26,85 36,75 35,58 Rakennus- ja Johtava rakennustarkastaja 1 1 1 ympäristövalvontapalvelut Rakennustarkastaja 1 0,66 0,66 Rakennustarkastaja (määräaikainen) 1 1 1 Ympäristötarkastaja 1 1 1 Palvelusihteeri 2 1,5 0,8 YHTEENSÄ (kausityöntekijät mukana) 110,37 123,31 117,09 Toiminnan laajuus tiedot Lämmitettävät kiinteistöt 94 94 92 Kerrosala, m2 lämmin 100 060 99 799 98 885 Tilavuus, m3 lämmin 418 643 415 765 415 143 Kaavateitä, km 183** 183** 183** Avustettavia yksityisteitä, km 645 645 645 Viheralueet, ha 89 89 89 Leikkipaikat 27* 27* 27* Maankäyttö- ja rakennuslain mukaiset lupa- 290 300 304 asiat (rakennusluvat, toimenpideluvat, maisematyöluvat ja purkamisluvat sekä vastaanotetut toimenpideilmoitukset) Voimassa olevat maa-ainesluvat 35 35 27 Voimassa olevat ympäristöluvat ja 190 190 194 rekisteröinti-ilmoitukset

* lkm koskee leikkipuistoja. Kaiken kaikkiaan kaupungilla on yhteensä 58 hoidettavaa leikki- paikkaa ** kadut 119 km ja kevyenliikenteenväylät 64 km. Maankäyttö- ja rakennuslain mukaiset lupa-asiat (poikkeamisluvat ja suunnittelu-tarveratkai- sut)13 kpl

Henkilöstöseuranta 2018

Henkilöstökehitys osa-alueittain 2018, ei sisällä kausityöntekijöitä (vrt. TOT 2017)

Sijaisuudet, kausityöntekijät, työllistetyt ja koululaiset 31.12.2018

Sijaisuudet pv/kuukausi

Sairaslomasijaisuuspäivät/kk 10/18 11/18 12/18 Tekninen- ja ymp.pk hallinto 0 0 Rakennuttamispalvelut 0 0 Tilapalvelut 0 0 Kunnallistekniikka 24 22 Ruokapalvelut 76 70 81 Siivouspalvelut 19 61 45 Rakennus- ja ympäristövalvonta 0 0

Vuosilomasijaisuuspäivät/kk 10/18 11/18 12/18 Tekninen- ja ymp.pk hallinto Rakennuttamispalvelut Tilapalvelut Kunnallistekniikka 0 0 Ruokapalvelut 62 35 0 Siivouspalvelut 25 0 29 Rakennus- ja ympäristövalvonta

Koulutus/yksityisasiat sijaisuuspäivät/kk 10/18 11/18 12/18 Tekninen- ja ymp.pk hallinto 0 0 Rakennuttamispalvelut 0 0 Tilapalvelut 0 0 Kunnallistekniikka 0 0 Ruokapalvelut 0 0 4 Siivouspalvelut 10 31 31 Rakennus- ja ympäristövalvonta 0 0

Vuosilomaseuranta (tilanne 31.12.2018)

Lomavuosi Lomapäivät Pidetyt lo- Pidetyt lo- Säästövapaat mat mat pv pv %

2015 3109 3082 99,13 2016 3365 3291 97,80 2017 3544 3539 99,86 2018 3861 2887 74,77

Vuosi Kiinteistönhoidon Muutokset kiinteistönhoidon mitoituksessa m2 Hoidettava m2- henkilöstöresurssi lämmitetyt määrä yhteensä kiinteistöt (lämmin)/ kiint.hoito hlö 2010 18,1 Kiinteistönhoidon mitoitus valmistuu 113 746 6284 2011 16,1 Kiinteistönhoidon mitoituksen mukainen 103 078 6402 henkilöstö 2012 15,1 104 875 6945 2013 14,1 1.1.2013 Keskustan sekä Hirvikosken 103 204 7319 mitoitustunneista vähennetty 30 %, samalla piennettiin em. alueiden kiinteistöjen sisäisiä vuokria vastaavalla osuudella. Kiinteistökohtaisesti nimetyt laitosmiehet poistettu muualta kuin Mellilästä sekä Alastarolta.

2014 11,5 Kiinteistönhoidon mitoituksen mukaisesta 100 204 8713 kiinteistönhoidosta luovutaan kokonaan resurssipulan vuoksi. Kaikkien kiinteistöjen sisäistä vuokraa pienennettiin, koska kiinteistönhoidon mitoituksen mukaisia tehtäviä ei pystytty tuottamaan. Työt jaetaan huoltokirjan kautta. Mellilän alueen kiinteistönhoito ulkoistetaan 50 % Hulmin huoltoon.

2015 10,5 Mellilän kiinteistönhoito kokonaan Hulmin 100 204 9543 huoltoon. Alastaron kiinteistönhoidosta vähennetään 50 %, Hulmin Huollolta ostetaan tarvittavat työapu- ja sijaistamistehtävät. 2016 10,5 Keskuskoulun kiinteistönhoito ulkoistettu 98 876 9417 1.11.2016 alkaen (määräaikainen sopimus 30.10.2018 asti) 2017 10,5 Puistometsän päiväkoti valmistui 100 061 9530 2018 9,5 Keskuskoulun kiinteistönhoito ulkoistettu, 98 885 10 409 sopimusta jatkettu 1.11.2018 yhdeksi vuodeksi. Alastaron kiinteistönhoito kokonaan Hulmin huoltoon. Yksi laitosmies jäänyt eläkkeelle ja paikka avoinna.

5.1.3 Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet

Sujuvan elämän kotikaupunki

• Tarjotaan monipuolisia asuntotontteja ja infrastruktuuria kaupungin eri alueilla • Panostetaan kaupungin yleisilmeeseen, viihtyisyyteen ja turvallisuuteen yleisten alueiden, ulkolii- kuntapaikkojen ja leikkipaikkojen hoidolla käytössä olevien resurssien puitteissa. • Katujen kunnossapito hoitoluokituksen mukaisesti • Kohdennetaan yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset liikkumisen tarpeet huomioiden • Panostetaan kiinteistöjen sisäilmaongelmien selvittämiseen, ratkaisemiseen ja korjaamiseen kii- reellisyysjärjestyksessä määrärahojen puitteissa • Kiinteistönhoidon henkilöstön työpanosta ja tehtäviä kohdennetaan sisäilmaongelmien ennakointia edistäviin ja ehkäisemiseen vaikuttaviin tehtäviin. Kiinteistönhoidon mitoituksen mukaisesta kiinteistöhoidosta on luovuttu vuonna 2014 resurssipulan vuoksi. Kiinteistökohtaisen laitosmies- järjestelmän ja mitoituksen mukaisen kiinteistönhoidon toteuttaminen kaupungin hoidossa ole- vissa kiinteistöissä omana työnä edellyttäisi henkilöstöresurssin lisäystä viidellä tai kiinteistönhoi- totehtävien ulkoistamisen jatkamista. • Panostetaan huoltokirjajärjestelmän tehokkaaseen käyttöön. • Asiakkaille tarjotaan mahdollisuus sähköiseen asiointiin perinteisten asiointimuotojen rinnalla

Keskellä kasvavaa Lounais-Suomea

• Edistetään haja-asutusalueiden vesihuollon järjestämistä jatkamalla neuvontatyötä jätevesiasi- oissa • Valmistellaan hulevesitaksan käyttöönottoa

Kasvun paikka yrityksille

• Tarjotaan monipuolisia liiketontteja ja toimivaa infrastruktuuria kaupungin eri alueilla • Edesautetaan elinkeinotoiminnan säilyttämistä haja-asutusalueella kohdentamalla yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset liikkumisen tarpeet huomioiden

Ympäristö kestävän kasvun pohjana

• Tehostetaan edelleen toimitilojen ja kiinteistöjen hallintaa, käytettävyyttä, käyttöastetta ja energia- tehokkuutta sekä pyritään tavoitteellisesti vähentämään kiinteistöjen energiakustannuksia lisää- mällä käyttäjien tietoisuutta kiinteistöjen ylläpitokustannuksista. • Selvitetään uusiutuvien energiamuotojen käyttömahdollisuutta kiinteistöissä • Tehostetaan huoltokirjajärjestelmän ja energianseurantajärjestelmän käyttöä. Vertailutietona ja lähtökohtana vuoden 2016 mukaiset energiankulutustiedot. • Uudistetaan ympäristönsuojelumääräykset sekä ympäristönsuojeluviranomaisen taksa • Otetaan käyttöön päivitetty ympäristönsuojeluviranomaisen valvontaohjelma

Jyvällä tulevaisuudesta

• Lupa- ja valvontamaksuilla katetaan vähintään 50 % menoista

ARVIOINTIKOHDE MITTARI TOT 2017 TAV 2018 TOT 31.12.2018 Tilapalvelut Kiinteistöjen ylläpitostrategia Rakennusten energiankulutus, sähkö 7 728 MWh 7 700 MWh 7 896 MWh (+52 MWh v.2015 (+197 MWh v. 2016 (+168 MWh v. 2017 tasoon) tasosta ) tasoon ) Rakennusten energiakulutus, 16 355 MWh 16 300 MWh 20 880 MWh lämpö (-333MWh v.2015 tasoon (-1409 MWh v. 2016 (+4525 MWh v. 2017 tasosta) tasoon) Ruoka- ja siivouspalvelut Kustannukset ateriaa kohti 2,19 € 2,25 € 2,28 €

Kustannukset siivottavaa 25,19 €/m2/v (ilman vuodeos.) 23,85 €/m2/v (ilman 25,76 €/m2/v (ilman lattianeliömetriä kohti 28,55 €/m2/v vuodeosastoa) vuodeos.) (sis. vuodeos.) 29,55 €/m2/v (sis. 28,16 €/m2/v vuodeosaston) (sis. vuodeos.) Oma työ: 34,10 €/m2/v Oma työ: (siivottava neliömäärä 33,73 €/m2/v 45 947 m2, sis. vuodeos.) (siivottava neliömäärä Ostopalvelu: 45 947 m2, sis. 14,76 €/m2/v vuodeos.) (siivottava neliömäärä Ostopalvelu: 17 093 m2) 14,71 €/m2/v (siivottava neliömäärä Erittelyt: 17 093 m2) Kaikki yhteensä 28,55 €/m2, sote-kiinteistöt 46,23 €/m2, Erittelyt: muut 20,51 €/m2, ostopalvelut Kaikki yhteensä 14,76 €/m2 28,16 €/m2, (ilman pehmopaperia) sote-kiinteistöt 45,15 €/m2, muut 18,97 €/m2, ostopalvelut 14,71 €/m2 (ilman pehmopaperia)

Kunnallistekniikka Kunnossapitokustannukset/ 3 450,90 €/km 3 250 €/km 3 027,32 €/km katukm (4 482,00 €/km) (4 012,83 €/km) Hoitokustannukset/puisto-m2 0,41 €/m2 0,30 €/m2 0,39 €/m2 Luovutetut tontit/v 8 15 12 Rakennus- ja Lupahakemuksen käsittelyaika (kun ympäristövalvonta hakemus on täydennetty käsittelyvalmiiksi): - viranhaltijan myöntämä 2,5 viikkoa 4 viikkoa 3 viikkoa rakennuslupa - toimielimen myöntämä 4 viikkoa 8 viikkoa 2 viikkoa rakennuslupa - ympäristö- ja maa-aineslupa 3 kk 5 kk 4 kk

Luovutetut tontit: omakotitalotontit 7 kpl (tuloja 72 893,85 €), rivitalotontit 1 kpl (tuloja 50 602,00 €), yleisten rakennusten rakennuspaikka 1 kpl (tuloja 39 661€), teollisuustontit 3 kpl (tuloja 88.385,80 €). Pellot: Vuokrattua viljeltyä peltomaata 252,97 ha. Vuokratulot 97.942 €. Metsät: Metsäsuunnitelman tilojen pinta-ala n. 890 ha. Puun myyntituloja 161.620 €.

Toimintaan ja talouteen liittyvät olennaiset riskit:

o Kiinteistöjen kunto, erityisesti sisäilmaongelmat sekä väistötilojen puute, alimitoite- tulla kiinteistönhoitohenkilöstöllä ei pystytä tuottamaan kiinteistönhoitomitoituksen mukaista palvelua (n. 5 kiinteistönhoitajan vajaus mitoituksen mukaisesta henki- löstömäärästä) o Vuonna 2013 käytössä ollut harvennettu siivous heikentänyt tilojen yleistä siis- teyttä ja mm. pintamateriaalien kuntoa erityisesti omana työnä siivottavissa kouluissa ja toimistotiloissa (mikäli kaikki kiinteistöt siivottaisiin tuolloisen mitoituksen

mukaisesti, edellyttäisi se 4-5 kokoaikaisen laitoshuoltajan palkkaamista). Siivous- palveluiden mitoitus on suoritettu vuonna 2018. Käyttöönotto mahdollisesti syk- syllä 2019. o Ostopalveluna siivottavissa kohteissa siivous on mitoituksen mukainen. o Talvikunnossapidon määrärahojen riittäminen riippuu talven laadusta. Alueurakka- sopimus on voimassa 31.5.2019 saakka. Kevään 2019 aikana valmistellaan talvi- kunnossapitoa uudelleen, jossa palataan tuntitöinä teetettävään talvikunnossapi- tourakointiin. o Yleisesti palvelujen sopeuttaminen määrärahoihin (rakenteellisten ja toiminnallisten muutosten toteuttaminen, suunnitelmallisuus, palvelujen tehokkuus ja laatu, palvelujen tasapuolisuus)

5.1.4 Päävastuualueiden täsmennetyt tavoitteet ja osatavoitteet

Valtuuston asettamia strategialinjauksiin perustuvia tavoitteita ei ole toistettu, vaan ne vel- voittavat kaikkia kaupunginhallituksen alaisia tilivelvollisia esimiehiä.

Tekniikka ja ympäristö- toimiala

- Tekniikka ja ympäristö-toimialan hallinto

Tekniikka ja ympäristö- toimialan toiminnot ja organisaatio on muokattu Palvelujen uudistaminen ja muutoksen hallinta -ohjelman mukaisesti vuodesta 2010 alkaen. Palveluraken- netta on tehostettu ja organisaatiota ohennettu eri palvelualueilla. Toiminnallisena tavoitteena on ollut luoda avoimesti, tehokkaasti ja joustavasti toimiva yhtenäinen toimiala.

Yksityiseen palveluntuotantoon tukeudutaan satunnaisesti tarvittavissa palveluissa, kuor- mitushuipuissa ja silloin kun joudutaan hankkimaan osaamista oman organisaation ulkopuolelta. Hyödynnetään mahdollisuuksien mukaan palvelutuotannossa konsernitason pal- velutarjontaa. Jatketaan sote-uudistuksen maakunnallisen valmistelun rinnalla selvitystä nykyisten sote-tilojen ja –rakennusten sekä hallinnollisten rakennusten monipuolisem- mista käyttömahdollisuuksista ja muutostarpeista yhteistyössä muiden toimialojen kanssa. Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa. Tiedot sote-kiinteistöistä toimitettu Maa- kuntien Tilakeskukseen.

- Rakennuttamispalvelut

• Toimitilahankkeet ja yhdyskuntatekniset hankkeet

o Talonrakennuksen ja yhdyskuntateknisten investointi-hankkeiden suunnittelun ja kustannuslaskennan ohjaus. Suunnittelun, kilpailutuksen, urakoinnin valvonnan ja kustannusten seurannan huolellinen toteutus. Toteutetut toimenpiteet: Suunnittelunohjausta tehdään annettujen suun- nittelutehtävien laajuuden mukaan ja suunnitelmien ristiintarkastaminen on otettu toimintatavaksi

o Investointihankkeiden valmistelu ja aikataulutus siten, että hankkeet pys- tytään käynnistämään ja toteuttamaan aikataulussa. Hankkeiden suunnittelun aloittaminen käyttäjien kanssa riittävän ajoissa ja toteutuksen aikataulutus niin, että rakentamisen laatu ei kärsi. Toteutetut toimenpiteet: Hirvihovin ilmanvaihdon urakat ovat valmiit. Ve- turipuiston nuorisotilan, city-nuokkarin julkisivujen huolto/korjausmaalauk-

sen urakat ovat valmiit. Kauhanojan päiväkodin IV- ja RAK urakat ovat lä- hes valmiit. Pikkukartanon kattokorjauksen kilpailutuksessa ei saatu yh- tään tarjousta. Metsämaan Kalliohovin vanhan lämpökeskuksen purku- urakka on kilpailutettu. Alastaro-hallin vesikattokorjauksen suunnittelu ja urakkalaskenta-asiakirjojen laadinta on käynnissä.

o Uusien toimintatapojen mahdollinen hyödyntäminen hankkeissa. Hankin- talain mukaisesti markkinavuoropuheluiden täysimääräinen hyödyntämi- nen. Toteutetut toimenpiteet: Markkinavuoropuhelua on käyty eri urakoitsijoi- den kanssa ennen tarjouspyynnön julkaisua.

o Kilpailutuksessa käytetään kynnysarvoon perustuen, joko HILMA- tai e- hankinnat –järjestelmää. Pienhankinnat suoritetaan kaupungin pienhankintaohjeen mukaisesti. Toteutetut toimenpiteet: Sähköisenä hankintakanavana käytetty e-hankinnat järjestelmän sopimus on irtisanottu ja uusi Mercell järjestelmän käyttö on aloitettu.

o Suunnittelu hankitaan ostopalveluna ja suunnitelmien laatuun kiinnitetään riittävästi huomiota, koska suunnittelun tekniset ratkaisut, materiaalien ja tuotteiden laatutaso määrittävät pitkälti toteutuvan hankkeen kustannukset. Elinkaarimalli-ajattelua lisätään mahdollisuuksien mukaan. Toteutetut toimenpiteet: Suunnittelua on hankittu pääasiassa paikalli- silta suunnittelutoimistoilta pienhankintaohjeen mukaisesti.

o Korjausinvestointien vertailu ja investointien käyttötalous-vaikutusten huo- mioinen suunnitteluvaiheessa. Panostetaan kiinteistöjen sisäilmaongel- mien selvittämiseen ja niiden ratkaisemiseen. Kaupungin omana työnä tehtävistä hankkeista ja urakoista pidetään työmaapäiväkirjaa. Toimiti- loista ja kiinteistöistä jatketaan kuntoarvioiden- ja tutkimusten ajantasais- tamista vuosittain ylläpitostrategian ja määrärahojen puitteissa sekä selvi- tetään tilojen jatkokäytön edellytykset ja vaatimukset. Toteutetut toimenpiteet: Hirvikosken kunnantalon sekä kaupungintalon korjaussuunnittelu ovat käynnissä. Kohdekohtaiset työmaapäiväkir- jat/muistiot on otettu käyttöön korjaushankkeissa. Taidetalon julkisivujen kuntotutkimuksen raportti on valmistunut ja sitä käytetään julkisivun kor- jaussuunnitelmien laadinnan apuvälineenä.

o Rakennusten PTS-suunnitelmien päivittäminen ja infran PTS- suunnitelman laatimisen aloittaminen.

Toteutetut toimenpiteet: Rakennusten PTS-päivitystä tehdään jatkuvana työnä koko vuoden ajan. Suunnitelmat kirjataan sähköiseen huoltokirjaan, josta näkyy tehtävä investointi/kunnossapitotyö sekä arvioitu kustannus. o Ylläpitostrategian päivittäminen ja sen edellyttämät toimenpiteet

Toteutetut toimenpiteet: Ylläpitostrategiassa myydään/puretaan -luok- kaan kuuluvien rakennusten tyhjentämistä on tehty yhdessä työllistämis- palveluiden kanssa. Alastaron vanha päiväkoti aktiiviseen myyntiin mar- raskuussa 2018.

- Tilapalvelut ja kunnallistekniikka

• Kiinteistöjen ylläpito

o Teknisen sektorin kunnossapidon ja urakoinnin ostopalveluiden tuotannon ja laadun valvonta Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa.

o Energiaseurannan jatkaminen osana seurantaraportointia ja tiedotus käyt- täjille Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa.

o Energiatodistusten päivittäminen tarvittaessa Toteutetut toimenpiteet: -

o Yhteistyön lisääminen kaupunkikonsernin sisällä ja kiinteistönhoitopalvelu- jen hankinta Hulmin Huollolta. Toteutetut toimenpiteet: Sovittu Alastaron alueen kiinteistöjen ja viher- alueiden hoidosta.

o Kiinteistönhoidon osalta valvotaan Keskuskoulun ulkoistetun kiinteistön- hoidon tehtävien toteutumista ja verrataan ulkoistetun kiinteistönhoidon kustannuksia oman työn kustannuksiin.

Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa. Keskuskoulun kiinteistön- hoitosopimusta on jatkettu 31.10.2019 asti.

o Kiinteistönhoidon henkilöstön työpanosta ja tehtäviä kohdennetaan sisäil- maongelmien ennakointia edistäviin ja ehkäisemiseen vaikuttaviin toimenpiteisiin henkilöstöresurssien puitteissa. Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa.

o Huoltokirjajärjestelmän käyttöä hyödynnetään kiinteistöhoidon toimenpiteiden työvaiheiden ja sisäilma-asioiden tiedottamisessa ja kiinteistökohtaisia käyttäjiä eri hallintokunnissa koulutetaan huoltokirjan aktiiviseen käyttöön. Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa.

• Kunnallistekniikka (kunnossapito ja mittauspalvelut)

o Seurataan katujen talvikunnossapidon alueurakan palvelutasoa ja kustannuksia. Valmistellaan talvikunnossapidon tarjouspyyntöasiakirjat ja kilpai- lutetaan keväällä 2019. Toteutetut toimenpiteet: Talvikunnossapidon laadusta annettu suullinen huomautus urakoitsijalle aurauksen ja hiekoituksen riittämättömyydestä. Talvikunnossapidon määrärahojen käyttö 83,4 % (525 618 €) (kunnallistekniikka ja tilapalvelut). Budjetoitu määräraha 630 600 €.

o Katuverkon korjausvelan pienentämistä jatketaan määrärahojen puitteissa. Toteutetut toimenpiteet: Asfaltointiohjelma on hyväksytty elinympäristö- valiokunnassa toukokuussa. Asfaltointiohjelman mukaiset asfaltointityöt on tehty.

o Katuvalaistuksen uudistamista jatketaan ja valaisimia muutetaan led-valai- simiksi määrärahojen puitteissa.

Toteutetut toimenpiteet: Katuvalaistuksen uusimisohjelma laadittu ja hy- väksytty elinympäristövaliokunnassa. Katuvalaistuksen uusimisohjelman mukaiset työt on tehty. o Poistetaan vähäkäyttöiset leikkipaikat ja tehostetaan muiden leikkipaikkojen huoltoa. Toteutetut toimenpiteet: Karsintakohteet päätetty elinympäristövaliokun- nassa kesäkuussa. o Puisto- ja virkistysalueiden hoitoluokitus tarkistetaan määrärahojen mu- kaiseksi alkuvuodesta 2018. Toteutetut toimenpiteet: Hoitoluokituksen heikennystä ei toteutettu.

- Ruoka- ja siivouspalvelut

• Ruokapalvelut

o Tuotetaan ravintosuositukset huomioivia, laadukkaita ja monipuolisia ate- riapalveluita Loimaan kaupungin asiakkaille Toteutetut toimenpiteet: Aterioita tuotettu 1.1.-31.12.2018 1 093 991 kpl. Sisäisiä aterioita tuotettu 16 043 kpl.

o Hyödynnetään yhteistyötä sijaisjärjestelyjen hoitamisessa mahdollisuuksien mukaan vuosilomien aikana Toteutetut toimenpiteet: Lyhyissä 1-2 pv lomissa tehty sisäisiä siirtoja

o Hyödynnetään Aromi-tuotannonohjausjärjestelmää (ruokalistat, resep- tiikka, tilaukset, ravintoarvot ja yksikkökustannukset) Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa.

o Neljännesvuosittain raportoidaan elinympäristövaliokuntaa ABC-raportin mukaisesti ruokatarvikkeiden hankinnasta, käytöstä ja kotimaisuudesta. Toteutetut toimenpiteet: Vuoden ensimmäinen ABC-raportti käsitelty elinympäristövaliokunnassa toukokuussa ja toinen lokakuussa.

o Panostetaan lähiruokaan, Suomessa tuotettuun sekä luomuelintarvikkei- siin Toteutetut toimenpiteet: Lähipuoti Remeksen tuorejuurekset otettu käyt- töön osittain.

o Ruokalistauudistuksessa huomioidaan suositusten mukainen kasvisruoan lisäys (vähintään yksi kasvisateria viikossa) Toteutetut toimenpiteet: Aamupala-, lounas- ja päivällislistat ovat ravin- toainelaskelmia vaille valmiit.

• Siivouspalvelut

o Tuotetaan siivouspalveluita taloudellisesti, tehokkaasti, hygieenisesti ja tur- vallisesti kaupungin eri toimipisteissä Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa.

o Hyödynnetään Atop-ohjelmaa työmäärälaskennassa Toteutetut toimenpiteet: -

o Toteutetaan siivoustyönmitoitus kevään 2018 aikana Toteutetut toimenpiteet: Mitoitus valmistunut. Aluejakojen laadinta seu- raavana työnä.

o Kehitetään siivouspalveluiden laadunvalvontaa ja palautejärjestelmää Toteutetut toimenpiteet: Asiakaskysely tehty

o Siivouksen ostopalvelun laadunvalvonta Yhteiskoulun, liikuntahallin, urheilukeskuksen, Keskuskoulun ja Hirvikosken yhtenäiskoulun osalta. Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa.

o Seurataan oman siivoustyön sekä ostopalvelun kustannuksia ja palautteita siivoustyön laadusta. Toteutetut toimenpiteet: Jatkuvaa toimintaa.

- Rakennus- ja ympäristövalvonta

o Valmistellaan olemassa olevan rakennuslupa-arkiston dokumenttien siirtä- mistä sähköiseen muotoon ja sähköisesti arkistoitavaksi. Toteutetut toimenpiteet: Dokumenttien digitointityöstä on pyydetty tar- jouksia. Vaihtoehtoisesti mietitään myös työn tekemistä omana työnä mahdollisuuksien mukaan. Asiaa valmistellaan edelleen.

o Laajennetaan sähköistä rakennuslupa-asiakirjojen arkistoa verkossa ta- pahtuvalla asiakirjojen myyntipalvelulla. Toteutetut toimenpiteet: Myyntipalvelun tekniset valmiudet ovat olemassa. Käyttöönottoa valmistellaan vielä mm. hinnoittelun osalta.

o Edistetään edelleen haja-asutusalueiden jätevesiasioiden ajanmukaista järjestämistä jatkamalla neuvontatyötä jätevesiasioissa. Toteutetut toimenpiteet: Neuvontatyötä on jatkettu. Työssä on avustanut yhteistyösopimuksen mukaisesti kestävän kehityksen ja energia-asioiden asiantuntija- ja palveluorganisaatio Valonia.

o Ympäristönsuojelun valvontaohjelma otetaan käyttöön ja aloitetaan ohjelman mukaiset valvontakäynnit. Toteutetut toimenpiteet: Valvontaohjelma on laadittu ja hyväksytty lupajaostossa kesäkuussa ja otettu käyttöön.

o Uudistetaan ympäristönsuojeluviranomaisen taksa. Toteutetut toimenpiteet: Taksa hyväksytty lupajaostossa kesäkuussa.

o Lupa- ja valvontamaksuilla katetaan vähintään 50 % palvelualueen menoista. Toteutetut toimenpiteet: Vuoden aikana menoista tuotoilla katettiin 60,6 %.

Energiakulutus 2018

Sisäilmakohteiden valmistelu- ja toimenpidetilanne tärkeys/kiireellisyysjärjestyksessä:

Kiireelliset kohteet: 1. Mahlapuisto Mahlapuiston päiväkodin korjaustyöt ovat valmiit. Lähivuosina huomioitava julkisivun korjaus- tarve, kustannusarvio noin 150 000-200 000 €. Suunnitelmat löytyvät huoltokirjan projekti- pankki-osiosta. Aikataulu: korjaukset valmistuneet Huolto-/ kunnossapitohistoria - iv kanavat nuohottu 2016 (5 v. välein) - iv suodattimien vaihdot suoritettu kaksi kertaa vuodessa

Tehtyjä korjauksia - peruskorjaus 2009-2010, rakennettu myös salaojat

Ongelmakohtia - perusmuurin vedeneristys kellarinosalla on mahdollisesti puutteellinen, jos ei jatkuvaa vede- neristystä -> sähköpääkeskuksessa ulkopuolelta tulevaa kosteutta - peruskorjauksessa asennettujen uusien ikkunoiden ja ovien tilkevälin toteutus työselosteesta poikkeava -> ilmavuodot eristetilasta sisäilmaan todennäköisiä. Tilkevälit on korjattu nyt koko rakennuksessa.

2. Kitkonpuiston palvelukeskus Rakennuksen jatkokäytöstä ja mahdollisista korjaus- tai jatkotoimenpiteistä odotetaan kaupunginhallituksen päätöstä. Hankesuunnitelmat ovat olemassa ja niiden pohjalta voidaan jatkaa to- teutussuunnittelua korjauksen valmistelemiseksi. Tällä hetkellä tiloissa toimii vain päiväkoti.

3. Hirvikosken kunnantalo Korjaussuunnittelu käynnistetty.

4. Kaupungintalo Korjaussuunnittelu käynnistetty.

Ahonkadun koulun tilojen käyttö väistötiloina 1.3.2018 alkaen, käyttötarkoituksen muutoksen johdosta haettu rakennuslupa.

5. Hirvikosken yhtenäiskoulu/vanha osa Korjaussuunnitelmat tarvittavista korjauksista ovat valmistuneet. Korjaustöiden kilpailutus teh- dään alkuvuodesta 2019. Korjaukset tehdään luokka kerrallaan vaiheittain. Huolto-/ kunnossapitohistoria - iv-kanavat nuohottu 5/2017 ja ilmamäärät säädetty 6/2017 (5 v. välein) - iv suodattimien vaihdot suoritettu kaksi kertaa vuodessa - julkisivun ikkunapaneloinnit huoltomaalattu 7/2017 Tehtyjä korjauksia -laajennus yhtenäiskouluksi v. 2014-2015 -peruskorjaus v. 2006 -teknisentyön rakennuksen ja kotitalousluokkien saneeraus v. 1998

Ei kiireelliset: 6. Taidetalo alakerta Mikäli työväenopiston toiminta jatkuu alakerrassa, niin korjaustarvetta on esim. ilmanvaihdossa. Esitetään ilmanvaihdon määrärahaa (n. 110 000 €) vuoden 2019 investointiohjelmaan. Huolto-/ kunnossapitohistoria - iv-kanavia ei ole nuohottu rakentamisen jälkeen (muutos taidetaloksi v. 2012). Viiden vuoden nuohoussääntö ei koske taidetaloa, nuohous harvemmin. Mikäli tehdään 1. krs muutostöitä ja toteutetaan ilmanvaihto, nuohous sen jälkeen. - iv-suodattimien vaihdot suoritettu noin puolen vuoden välein mm. 6/2017, 11/2016, 10/2016, 12/2017

7. Hirvikosken kirjasto Tarvittavat korjaukset suunnitellaan tehtäväksi muiden kunnossapitotöiden yhteydessä palveluverkkoselvityksen vaikutukset huomioiden.

8. Kirkonkylän koulu Korjaustoimenpiteet siirtyvät vuoteen 2019.

9. Ap/ip tilat Ap/ip kerhot tulevat siirtymään toisiin tiloihin, mahdollisesti keskuskoululle.

10. Pääterveysasema Sos.toimiston kaksi uutta työpistettä ovat valmistuneet lokakuussa ja sos.toimiston neuvottelu- huoneen ilmanvaihdon toimivuutta mitataan koska tilan ilmanvaihto on koettu puutteelliseksi.

Ratkaisuvalta hankinta-asioissa

Hallintosäännön 69 § mukaan hankinnan ennakoidun arvon ollessa kansallisen kynnysarvon ylittävä, hankinta kuuluu toimielimen yleiseen ratkaisuvaltaan. Hankinnan ennakoidun arvon olleessa kansallisen kynnysarvon alittava, ratkaisuvalta kuuluu palvelualajohtajalle, joka voi delegoida ratkaisuvaltaa alaiselleen viranhaltijalle.

EU-kynnysarvot (1.1.2018 alkaen): - Tavara- ja palveluhankinnat 221.000 € - Rakennusurakat 5.548.000 €

Kansalliset kynnysarvot (1.1.2017 alkaen): - Tavara- ja palveluhankinnat 60.000 € - Rakennusurakat 150.000 €

Teknisen johtajan päätöksillä ratkaisuvaltaa on palvelukeskuksessa delegoitu seuraavasti:

Ratkaisuvalta / ta- Ratkaisuvalta / vara- ja palvelu- rakennusurakat hankinnat Johtava rakennustarkastaja < 5.000 € < 20.000 € Rakennuttamisinsinööri < 5.000 € < 20.000 € Työpäällikkö < 5.000 € < 20.000 € Katuinsinööri < 5.000 € < 20.000 € Ruokapalvelupäällikkö < 5.000 €

Hankintapäätökset tehdään kullakin toimialalla määrärahojen puitteissa kaupungin pienhankintaohjeen mukaisesti.

Riskien hallinta

Toimintaan ja talouteen liittyvät olennaiset riskit:

• Riittävien henkilöstöresurssien mitoittaminen toimintojen rakenteellisia muutoksia ja palvelujen uudistamista vastaaviksi.

• Henkilöstön jaksaminen ja työhyvinvointi.

• Kiinteistöjen korjausvelka ja kunto (mm. sisäilmaongelmat). Oikeiden ja riittävien tilojen tarjoaminen hallintokuntien käyttöön.

• Katujen ja yleisten alueiden korjausvelka vaikuttaa turvallisuuteen. Talvikunnossa- pidon alueurakan korkea kustannustaso vaikuttaa määrärahojen riittävyyteen.

• Kaikkien palvelujen sopeuttaminen määrärahoihin (rakenteellisten ja toiminnallisten muutosten toteuttaminen, suunnitelmallisuus, palvelujen tehokkuus ja laatu, palvelujen tasapuolisuus).

• Lainsäädännön mahdollisten muutosten vaikutukset palveluihin (esim. MRL, maa- aineslaki, ympäristönsuojelulaki)

• Palvelujen tuottaminen normaaliolojen häiriötilanteissa (esim. pitkäaikaiset sähkö- katkot)

Edellä olevia riskejä arvioidaan kuukausiraportoinnin, osavuosikatsausten ja tilinpäätök- sen yhteydessä. Riskien hallinta on kiinteä osa normaalia toiminnan järjestämistä ja toi- mintamallien kehittämistä, millä pyritään varmistamaan palvelujen asianmukainen järjes- täminen eri tilanteissa.

LOIMAAN KAUPUNGIN KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ

LOIMAAN KAUPUNKI TP 2017 TA 2018 (ta+m) TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatuotot 17 862 350 19 101 000 17 939 638 -1 161 362 94 % Sisäiset tuotot 14 057 372 15 350 000 15 341 789 -8 211 100 % Tuotot yhteensä 31 919 722 34 451 000 33 281 427 -1 169 573 97 % Toimintakulut -111 066 617 -112 005 900 -113 393 219 -1 387 319 101 % Sisäiset kulut -14 057 374 -15 350 000 -15 341 788 8 212 100 % Kulut yhteensä -125 123 991 -127 355 900 -128 735 007 -1 379 107 101 % TOIMINTAKATE -93 204 269 -92 904 900 -95 453 581 -2 548 681 103 %

LIIKELAITOS

6. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS

Toimielin: Loimaan Vesi-liikelaitoksen johtokunta Tehtävä: Vesihuoltoon liittyvät tehtävät Vastuuhenkilö: Vesi-liikelaitoksen johtaja

6.1. Toiminnan kuvaus

Loimaan kaupunginvaltuusto on 10.11.2008 § päättänyt, että Loimaan kaupungin vesi- huoltolaitos täyttää liikelaitokselta edellytetyt vaatimukset ja samalla on päätetty perustaa 1.1.2009 alkaen liiketoimintaa harjoittava kunnallinen liikelaitos, jonka virallinen nimi on Loimaan kaupungin vesihuoltoliikelaitos. Nimi on 1.1.2011 alkaen muutettu Loimaan Vesi- liikelaitokseksi.

Liikelaitoksella on muita toimintayksiköitä itsenäisempi asema. Kaupungin talousarviossa ja toteutumisvertailuissa liikelaitos käsitellään ulkoisena talousyksikkönä, kun taas tilin- päätöksessä liikelaitos on osa kaupungin taloutta ja tilinpäätöstä.

6.2 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toiminnalliset tavoitteet

• Sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaisten talousveden laatuvaatimusten täyttäminen

Loimaan Vesi täytti sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaiset talousveden laatuvaatimukset.

• Länsi-Suomen ympäristölupaviraston 18.12.2009 myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaisten ehtojen täyttäminen (keskuspuhdistamo).

Loimaan Vesi täytti keskuspuhdistamon osalta Länsi-Suomen ympäristölupaviraston 18.12.2009 myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot.

Loimaan Vesi täytti Alastaron puhdistamon osalta Etelä-Suomen aluehallintoviraston antaman ympäristölupapäätöksen mukaiset ehdot.

• Loimaan Veden taloutta tulee hoitaa siten, että pitkällä aikavälillä on mahdollista kattaa vesihuoltolaitoksen investoinnit, operatiiviset kustannukset sekä toimitilojen leasing-vuokrakustannukset.

Loimaan Veden tilikausi muodostui ylijäämäiseksi.

• Loimaan Veden taloudelliseksi tavoitteeksi asetetaan kaupungille maksettava 0,0 %:n suuruinen korvaus peruspääomasta 3 977 464,37 euroa, joka vuodelle 2018 tulee ole- maan 0,00 euroa.

Loimaan Vesi maksoi vuonna 2018 Loimaan kaupungille peruspääomasta 3 977 464,37 € tuottoa 0,0 % eli 0 €.

• Vuotuiset investoinnit ovat enintään 1.035.000 euroa

Vuotuiset investoinnit olivat 1.064.603 euroa.

Käyttötalouteen kohdistetut menot pysyivät hyvin hallinnassa talousarvioon nähden kautta linjan ja tulot ylittivät budjetoidun.

Investointien lievä ylitys johtui Alastaro-Loimaa yhdysvesijohto- ja siirtoviemärihankkeen kustannusten kohdentumisesta hieman ennakoitua enemmän vuoden 2018 puolelle.

Loimaan Vesi on toteuttanut riskienhallinnan tarkastelua valmiussuunnittelussa ja laitosten riskikohteiden kartoituksessa. Laitoksella on parannettu vedenottamoilla desinfiointi- valmiutta häiriötilanteissa. Laitos järjesti kaupungin johtoryhmälle vesihuoltoon painottu- neen valmiusharjoituksen syksyllä 2018.

Rahoitusleasing puhdistamon toteuttamiseksi:

Loimaan kaupunki on saanut Länsi-Suomen ympäristölupaviranomaiselta ympäristöluvan Loimaan kaupungin Ilmaristen kylässä sijaitsevalle uudelle puhdistamolle. Huomioitavaa on, että uudella puhdistamolla saadaan käsitellä myös Ypäjän ja Alastaron puhdistamoi- den jätevedet. Jätevedenpuhdistamo valmistui vuonna 2015.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 24.6.2013 rahoitusleasingin jätevedenpuhdistamo- investoinnin rahoitusmuotona Kuntarahoitus Oyj:n tarjouksen mukaisesti. Kiinteistöleasingsopimus on voimassa 25 vuotta luovutuspäivästä tai sitä myöhemmästä Kuntarahoituksen ja Loimaan veden sopimasta päivästä. Loimaan Vedellä on vuokra- ajan päätyttyä oikeus lunastaa kiinteistö jäännösarvosta, joka on 20% vuokrakohteen arvonlisäverottomasta hinnasta. Kirjanpidollisesti rahoitusleasing on vuokraa, kirjataan käyttömenoihin ja tilinpäätöksessä seurataan tilinpäätöksen liitetiedoissa.

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSLASKELMAOSA

7. TULOSLASKELMA

Loimaan kaupungin virallinen tuloslaskelma sisältää Loimaan kaupungin ja Loimaan kaupungin vesihuoltoliikelaitoksen tuloslaskelmat yhdistettynä. Tuloslaskelma sisältää eriä, joita seurataan käyttötalousosassa ja eriä, joita seurataan tu- loslaskelmaosassa.

LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS

Muutos 2017- TP 2017 TP 2018 18 Muutos-% Toimintatuotot 20 356 627 20 594 218 237 590 1,2 % Myyntituotot 10 881 487 10 472 547 -408 940 -3,8 % Maksutuotot 5 658 312 5 636 921 -21 391 -0,4 % Tuet ja avustukset 1 705 288 1 703 388 -1 901 -0,1 % Muut toimintatuotot 2 111 540 2 781 362 669 822 31,7 % Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut -112 832 536 -115 210 334 -2 377 798 2,1 % Henkilöstökulut -46 723 475 -46 836 235 -112 759 0,2 % Palkat ja palkkiot -35 997 455 -36 811 287 -813 832 2,3 % Henkilösivukulut -10 726 020 -10 024 947 701 073 -6,5 % Eläkekulut -8 660 629 -8 454 608 206 020 -2,4 % Muut henkilösivukulut -2 065 392 -1 570 339 495 053 -24,0 % Palvelujen ostot -51 903 189 -53 910 478 -2 007 289 3,9 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 252 215 -7 573 676 -321 462 4,4 % Avustukset -4 787 691 -4 657 231 130 459 -2,7 % Muut toimintakulut -2 165 966 -2 232 714 -66 748 3,1 % TOIMINTAKATE -92 475 909 -94 616 117 -2 140 208 2,3 % Verotulot 53 514 569 53 277 562 -237 007 -0,4 % Valtionosuudet 42 353 176 40 939 541 -1 413 635 -3,3 % Rahoitustuotot ja-kulut -77 167 -11 302 65 865 -85,4 % Muut rahoitustuotot 218 821 257 997 39 176 17,9 % Korkokulut -291 618 -257 283 34 335 -11,8 % Muut rahoituskulut -4 370 -12 017 -7 647 175,0 % VUOSIKATE 3 314 669 -410 316 -3 724 985 -112,4 % Poistot ja arvonalentumiset -4 164 647 -4 673 675 -509 028 12,2 % Suunnitelman mukaiset poistot -4 089 746 -3 956 565 133 181 -3,3 % Arvonalentumiset -74 901 -717 111 -642 209 857,4 % TILIKAUDEN TULOS -849 978 -5 083 991 -4 234 013 498,1 % Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 67 532 64 098 -3 434 -5,1 % Varausten lisäys (-) tai väh. (+) 0 0 0 Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJ.) -782 446 -5 019 893 -4 237 447 541,6 %

LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS TULOSLASKELMAVERTAILU Tuloslaskelma (ulkoiset)

TP 2017 TA + M 2018 TP 2018 Poikkeama Käyttö% Toimintatulot 20 356 627 21 150 600 20 594 217,69 556 382 97,37 Myyntitulot 10 881 487 11 748 400 10 472 547,32 1 275 853 89,14 Maksutulot 5 658 312 5 762 000 5 636 920,60 125 079 97,83 Tuet ja avustukset 1 705 288 1 627 600 1 703 387,72 -75 788 104,66 Muut toimintatulot 2 111 540 2 934 900 2 781 362,05 153 538 94,77 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0,00 0

Toimintamenot -112 832 536 -113 630 700 -115 210 334,27 1 579 634 101,39

Henkilöstömenot -46 723 475 -46 909 200 -46 836 234,54 -72 965 99,84 Palvelujen ostot -51 903 189 -53 074 000 -53 910 477,90 836 478 101,58 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 252 215 -7 946 200 -7 573 676,47 -372 524 95,31 Avustukset -4 787 691 -4 470 800 -4 657 231,39 186 431 104,17 Muut toimintamenot -2 165 966 -2 415 000 -2 232 713,97 -182 286 92,45

Toimintakate -92 475 909 -92 453 900 -94 616 116,58 2 162 217 102,34 0 Verotulot 53 514 569 53 318 000 53 277 561,91 40 438 99,92 Valtionosuudet 42 353 176 40 863 000 40 939 541,00 -76 541 100,19 Rahoitustulot ja - menot -77 167 -60 000 -11 302,29 -48 698 18,84

Vuosikate 3 314 669 3 206 500 -410 315,96 3 616 816 -12,80 Poistot ja arvonalentumiset -4 089 746 -4 185 800 -3 956 564,66 -229 235 94,52 Kertaluonteiset poistot ja arvonalentumiset -74 901 - 717 110,65 Tilikauden tulos -849 978 -979 300,00 -5 083 991,27 4 104 691 519,15 Poistoeron lis. -/vähennys + 67 532 64 200 64 098,09 102 99,84 TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -782 446 -467 400 -5 019 893,18 4 552 493 1074,00

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasmäärä 16 160 16100 16 037 Vuosikate /poistot % 79,59 76,60 Vuosikate,euroa/as 205,12 199,16 -25,59 Toimintatuotot/toimintakulut% 18,04 18,61 17,88

Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus riittää palvelutoiminnan menoihin, korko- ja muihin rahoitusmenoihin, pitkävaikutteisen omaisuuden jaksottamisesta aiheutuviin poistoihin ja arvonalentumisiin. Käyttötalousosan tehtävien menot summataan toimintakuluihin ja tulot toimintatuottoihin. Tuloslaskelman valtuustoon nähden sitovia määrärahatasoja ovat o verotulot o valtionosuudet o rahoitustuotot ja –kulut o satunnaiset tuotot ja –kulut

Suunnitelman mukaisia poistoja ja arvonalennuksia ei käsitellä määrärahoina, sillä niissä ei ole kysymys rahan käytöstä ja niitä sitovat valtuuston hyväksymät poistosuunnitelman perusteet. Poistoero sekä varauksen ja rahastojen muutokset eivät nekään ole määrära- hoja, vaan tuloksen käsittelyeriä.

100

Verotulojen erittely

Verotuloista esitetään verotulot eriteltyinä kunnan tuloveroon, osuuteen yhteisöveron tuotosta kiinteistöveroon ja muihin verotuloihin.

Vuodelle 2018 vahvistetut veroprosentit olivat:

• tulovero 21,0 % • yleinen kiinteistövero 1,00 % • vakituisen asunnon kiinteistövero 0,50 % • muu kuin vak.as. kiint.vero 1,05 % • voimalaitosten kiint.vero 2,00 % • yleishyödyllisen yhteisön kiint.vero 0,00 % •

TA + M Poik- Verotulot TP 2017 2018 TP 2018 keama Käyttö% Yhteensä 53 514 569 53 318 000 53 277 562 -40 438 99,92 Kunnan tulovero 45 770 388 45 488 000 45 814 802 326 802 100,72 Kiinteistövero 4 149 335 4 208 000 4 162 994 -45 006 98,93 Osuus yhteisöveron tuotosta 3 594 846 3 622 000 3 299 767 -322 233 91,10

VEROTULOKERTYMÄT %- %- %- %- %- %- TILIVUOSI Tp 2013 OSUUS Tp 2014 OSUUS Tp 2015 OSUUS Tp 2016 OSUUS Tp 2017 OSUUS Tp 2018 OSUUS

Verolaji/VERO % 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50

Kunnallisvero 47 217 88 46 004 87 46 825 87 46 513 87 45 770 86 45 815 86

Muutos % 5,5 -2,6 1,8 -0,7 -1,6 0,1

Yhteisövero 2 389 4 2 794 5 3 101 6 3 001 6 3 595 7 3 300 6

Muutos % 3,7 17,0 11,0 -3,2 19,8 -8,2

Kiinteistövero 3 759 7 4 046 8 4 080 8 4 211 8 4 149 8 4 163 8

Muutos % 25,0 7,6 0,8 3,2 -1,5 0,3

VEROTULOKSI KIRJATTU 53 365 100 52 844 100 54 006 100 53 725 100 53 514 100 53 278 100

Muutos % 6,6 -1,0 2,2 -0,5 -0,4 -0,4 Verotulokertymät verolajeittain ja muutos edellisiltä vuosilta:

Erilaisten tuloista kunnallisverotuksessa tehtyjen vähennysten johdosta kuntien tulovero- prosentit (nimellinen veroaste) eivät vastaa todellista veroastetta kunnissa. Puhutaan efektiivisestä veroasteesta joka on maksuunpannun kunnallisveron suhde ansiotuloihin. Kunnallisverotuksessa tehtävien vähennysten määrä on riippuvainen veronmaksajan tulo- tasosta. Keskimääräinen efektiivinen veroaste vuonna Suomessa vuonna 2018 oli 14,45 %.

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018**

Loimaa ef.veroaste 14,19 14,28 14,29 14,18 14,02 13,79 13,69

Koko maan ef. Veroaste 14,49 14,71 14,93 14,94 14,8 14,51 14,45

101

Loimaan tuloveropro- sentti 20,5 20,5 20,5 20,5 20,5 20,5 21 Koko maan tulovero- prosentti 19,24 19,38 19,74 19,83 19,85 19,9 19,86

** ennakoitu tieto

Seuraavassa taulukossa seurataan verotettavan tulon kehitystä eli veronalaisesta tulosta vähennysten jälkeen jäävää tuloa ja myös efektiivistä veroastetta Loimaan kaupungissa:

Vuosi Tulovero % Verotettava tulo Muutos % Efektiivinen (1000 euroa) veroaste 2006 ei laskettu 194 246 14,03 2007 ei laskettu 206 224 6,17 14,30 2008 19,11 214 678 4,10 14,26 2009 19,5 207 149 -3,51 14,01 2010 20,5 210 069 1,41 14,50

2011 20,5 216 252 2,94 14,42

2012 20,5 221 835 2,58 14,13

2013 20,5 224 685 1,28 14,28

2014 20,5 228 184 1,56 14,29

2015 20,5 227 514 -0,29 14,18

2016 20,5 226 060 -0,64 14,06

2017 20,5 222 803 -1,44 13,79

2018 (ennakkoarvio) 20,5 225 979 1,43 13,69

(lähde: verohallinnon ja kuntaliiton tilastot)

102

Valtionosuuksien erittely

Kunnalle myönnetään valtionosuutta määrä, joka saadaan laskemalla yhteen kunnan sosiaali- ja terveydenhuollon, esi- ja perusopetuksen sekä yleisten kirjastojen laskennalliset kustannukset sekä taiteen perusopetuksen ja yleisen kulttuuritoimen määräytymisperus- teet ja vähentämällä saadusta summasta kunnan omarahoitusosuus

Valtionosuudet TP 2017 TA + M 2018 TP 2018 Poikkeama Käyttö% Yhteensä 42 353 176 40 863 000 40 939 541 76 541 100,2 Peruspalvelujen valtionosuus 33 891 946 32 389 000 32 388 856 -144 100,0 Verotulotasaus 10 668 684 10 633 000 10 633 152 152 100,0 Opetus- ja kultuuritoi- men muut vo -2 207 454 -2 159 000 -2 082 467 76 533 96,5

Valtionosuusjärjestelmässä tulopohjan tasaus toteutetaan verotuloihin perustuvalla valtionosuuden tasauksella, joka sisältyy kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen. Nimensä mukaisesti tasaus perustuu kunnan laskennalliseen verotuloon, ja se joko lisää tai vähen- tää kunnalle myönnettyä valtionosuutta.

Vuoden 2015 alusta valtionosuuslainsäädäntö uudistui. Uudistus heikentää merkittävästi peruspalvelujen rahoituspohjaa.

Muutos Valtionosuudet TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Muutos % Peruspalvelujen valtionosuus 36 765 820 33 092 532 34 884 899 33 891 935 32 388 856 -1 503 079 -4,31 Elatustuen takaisinperintä 21 591 0 0 0 0 Verotuloihin perustuva tasaus 7 481 056 10 200 650 10 358 664 10 668 689 10 633 152 -35 537 -0,34 Järjestelmämuutoksen tasaus 0 0 0 0 0 Opetus- kulttuuritoimen muut v.osuudet -2 117 960 -1 563 395 -1 416 392 -2 207 454 -2 082 467 124 987 -8,82 Harkinnanvarainen vo.ko- rotus

Kotikuntakorvaustulot 937 152 926 460 926 420 922 926 1 210 684 287 758 31,06 Kotikuntakorvausmenot -407 832 -369 837 -407 052 -453 985 -429 307 42 679 827 42 286 410 44 346 539 42 822 111 41 720 918 -1 101 193 -2,48

103

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN INVESTOINTIOSA

8. INVESTOINNIT

Investointiosassa esitetään investointeja koskevat tavoitteet, hankkeiden kustannusarviot ja niiden jaksottuminen investointimenoina suunnitteluvuosille sekä investointiin saatavat rahoitusosuudet ja muut tulot.

Investointeihin varataan määrärahat (alv 0 %) hankekohtaisina tai hankeryhmäkohtaisina investoinnin kokonaiskustannusarvion (alv 0 %) mukaan seuraavasti:

Hankekohtainen Hankeryhmittäinen Aineettomat hyödykkeet yli 60.000 euroa alle 60.000 euroa Maa- ja vesialueet yli 150.000 euroa alle 150.000 euroa Asuinrakennukset yli 150.000 euroa alle 150.000 euroa Muut rakennukset yli 150.000 euroa alle 150.000 euroa Julkinen käyttöomaisuus yli 150.000 euroa alle 150.000 euroa Kuljetusvälineet yli 60.000 euroa alle 60.000 euroa Muut koneet ja kalusto yli 60.000 euroa alle 60.000 euroa Muut aineelliset hyödykkeet yli 60.000 euroa alle 60.000 euroa Käyttöomaisuusarvopaperit yli 60.000 euroa alle 60 .000 euroa

Hankekohtainen (=nimikkeittäinen) määräraha on suoraan toteuttajaa sitova. Vuosikohtai- nen määrärahamuutos, on pääsääntöisesti vietävä valtuuston hyväksyttäväksi

Jos investointi toteutetaan useampana vuotena, ilmoitetaan hankkeen kokonaiskustannus- arvio ja sen jaksotus suunnitteluvuosille. Hankkeen perusteluissa valtuusto voi antaa han- kevastaavalle toimivaltuuden tarkistaa hankintamenon jaksottamista myöhemmin kokonaiskustannusarvion rajoissa.

Hankeryhmittäinen määräraha sitoo valtuustoon nähden ryhmätasolla, toteuttaja voi omaa toimintayksikköään sitovien säännöksien puitteissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan ko. hankeryhmän yhteenlaskettu kokonaismääräraha ei ylity.

Noudatettu aktivointiraja on 10.000 euroa. ja käyttöomaisuusarvopaperit, osuudet ja osak- kuudet sekä maa- ja vesialueet on aina aktivoitava käyttöomaisuuteen.

Investointeihin budjetoidaan sekä sisäiset, että ulkoiset pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankinnat ja sisäiset hankinnat käsitellään kirjanpidollisesti valmistuksena omaan käyttöön.

104

8.1 MAA- JA VESIALUEET,KONSERNIJOHTO

Maa- ja vesialueet TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö %

Investointimenot -281 934,71 -250 000 -201 879,00 80,8 Investointitulot 63 793,77 21 715,27 100 000 33 089,49 33,1 Investoinnit netto 63 793,77 -260 319,44 -150 000 -168 789,51 112,5

Kaupungin kiinteistöjen ostot ja myynnit.

8.2 TALONRAKENNUS

8.2.1 TALONRAKENNUS, KONSERNIJOHTO, HANKEKOHTAINEN

Talonrakennus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot 0 0 -50 000 -20 791,15 41,6 Investointitulot Investoinnit netto 0 0 -50 000 -20 791,15 41,6

• Hirvikosken kunnantalo (budjetoitu 25 000 €) Toteutuma 2 700 €. Kunnantalon laserkeilaus/mallinnus. Korjaussuunnittelu käynnissä. • Kaupungintalo (budjetoitu 25 000 €) Toteutuma 18 091,15 €. Kaupungintalon laserkeilaus/mallinnus. Korjaussuunnittelu käynnissä. • Korjauksen toteutus siirtyy vuodelle 2019-2020

8.2.2 TALONRAKENNUS, KONSERNIJOHTO, HANKERYHMITTÄINEN

Talonrakennus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -68 278,67 -24 132,56 -32 000 -6 699,23 20,9 Investointitulot Investoinnit netto -68 278,67 -24 132,56 -32 000 -6 699,23 20,9

• Investointihankkeiden ennakkosuunnittelu/valmistelu (budjetoitu 32 000 €) Toteutuma 6 699,23 €.

8.2.3 TALONRAKENNUS, SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMIALA, HANKKEET

Talonrakennus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -52 548,48 -216 226,26 -20 000 0 0 Investointitulot Investoinnit netto -52 548,48 -216 226,26 -20 000 0 0

105

8.2.4 TALONRAKENNUS, SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMIALA, HANKERYHMÄT

Talonrakennus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -28 472,13 0 -20 000 -3 557,46 17,8 Investointitulot Investoinnit netto -28 472,13 0 -20 000 -3557,46 17,8

• Sosiaali- ja terveystoimialan erillishankkeet (budjetoitu 100 000 €) Toteutuma 3 557,46 €.

8.2.5 TALONRAKENNUS, SIVISTYSTOIMIALA, HANKKEET

Talonrakennus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -572 561,12 0 -230 000 -244 168,86 106,2 Investointitulot Investoinnit netto -572 561,12 0 -230 000 -244 168,86 106,2

• Hirvihovin iv-koneen uusiminen (budjetoitu 230 000 €) Toteutuma 244 168,86 €. Iv-koneen hankinta valmis. Kustannusten ylitys johtuu rakennustöiden aikana havaituista suunniteltua laajemmasta rakennustek- nisten töiden tarpeesta.

8.2.6 TALONRAKENNUS, SIVISTYSTOIMIALA, HANKERYHMITTÄIN

Talonrakennus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -38 989,12 -68 665,18 -220 000 -256 152,27 116,4 Investointitulot Investoinnit netto -38 989,12 -68 665,18 -220 000 -256 152,27 116,4

• Sivistystoimialan erillishankkeet (budjetoitu 110 000 €) Kauhanojan päiväkodin ilmanvaihdon ja kuraeteisen rakentaminen valmis (102 293,26 €) Hirvikosken yhtenäiskoulun yläkerran lasiseinän muutos, Kauhanojan päiväkodin palovaroitinjärjestelmän laajentaminen (13 153,73 €). • Metsämaan koulu lämpökeskus (ei budjetoitu) Vuonna 2017 varattu määrärahaa 130 000 €, lämmitysjärjestelmän muutos aloitettiin, mutta pääasialli- nen toteutus siirtyi tälle vuodelle rakennusluvasta tehdyn oikaisupyynnön vuoksi. Toteutuma 140 705,28 €. Hanke valmis.

8.2.7 TALONRAKENNUS, TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖTOIMIALA, HANKKEET

Talonrakennus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot 0 0 0 0 Investointitulot 0 0 0 Investoinnit netto 0 0 0 0

106

8.2.8 TALONRAKENNUS, TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖTOIMIALA, HANKERYHMÄT

Talonrakennus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -144 247,63 -126 310,63 -200 000 -145 144,28 72,6 Investointitulot Investoinnit netto -144 247,63 -126 310,63 -200 000 -145 144,28 72,6

Kaikkien palvelukeskusten PTS:n mukaisten ylläpitävien korjauksien eli ns. korjausvelan lyhen- tämisen määrärahat on yhdistetty ja kirjattu teknisen- ja ympäristöpalvelukeskuksen hankeryh- miin eri vuosille. Määrärahan käyttö PTS-korjauksiin kohdennetaan palvelukeskustasoille tär- keys- ja kiireellisyysjärjestyksessä toimielimen ja/tai viranhaltijan päätöksellä.

• PTS-korjaukset, jakamaton (budjetoitu 200 000 €) Mahlapuiston sisäilmakorjaukset tehty, Tiaisentie E1 huoneistokorjaus tehty, Kalikan leirikeskuksen huoltorakennuksen kattokorjaus tehty, Taidetalon ja Alastaro-hallin ilmankostuttimien uusiminen tehty, Keskuskoulun rännilämmitykset tehty. Veturipuiston nuorisotalon ja City-nuokkarin julkisivumaalaukset tehty. Kojonkulman ryhmiksen/koulun IV-muutostyöt tehty.

TALONRAKENNUS YHTEENSÄ

Talonrakennus yht. TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -905 097,15 -435 334,63 -772 000 -676 513,25 87,6 Investointitulot Investoinnit netto -905 097,15 -435 334,63 -772 000 -676 513,25 87,6

107

8.3 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS

8.3.1 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS, TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖTOIMIALA, HANKKEET

Julkinen käyttö- omaisuus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -552 594,33 -1 034 240,96 -300 000 -308 433,23 102,8 Investointitulot 122 414,00 Investoinnit netto -430 180,33 -1 034 240,96 -300 000 -308 433,23 102,8

• Elinkeinopoliittisesti merkittävät hankkeet (budjetoitu 850 000 €, ta+m -600 000 € = 250 000 €).

Toteutuma 26 132 € (ta 50 000 €) Kankaankujan kadunrakennussuunnitelma valmis pohjatutkimuksia lukuun ottamatta. Eteläkaari itään yleissuunnitelma valmis.

Toteutuma 53 344 € (ta 750 000 €, ta+m -600 000 € (silta) = 150 000 €) Vt. 9 liittymäjärjestelyt. Valtatien 9 ja maantien 213 ETL:n sekä Lammenpuiston alikulkukäytävän ja siihen liittyvien jalankulku- ja pyöräväylien parantamisen suunnittelu valmis ja urakka kilpailutettu; Ely-keskus tehnyt 8.1.2019 hankintapäätöksen urakoitsijasta Oteran Oy.

Toteutuma 42 352 € (ta 50 000 €) Moottoriradan hulevesiviemäröinnin suunnittelu jatkuu ja toinen vaihtoehtoinen linjaus tutkinnan alla.

Toteutuma 97 481 € Kalevalankadun rakentaminen. Vuoden 2018 talousarviossa ei määräraha- varausta.

Toteutuma 10 912 € Väinämöisenkadun peruskorjauksen suunnittelukustannukset.

• Toteutuma 75 511 € (ta 100 000 €, ta+m -50 000 € = 50 000 €) Matkakeskuksen alueen kehittäminen. Hanke valmistuu kokonaisuudessaan 6/2019; välitavoite saavutettu 30.11.2018 ja työt laskutettu 2018 osalta.

• Toteutuma 2 702 € (ta 150 000 €, ta+m -150 000 € = 0 €) Metsämaan taajaman jätevesien käsittely YVA-päätös on siirtynyt vuodelle 2019; AVI ei ole ker- tonut tarkempaa aikataulua.

8. 3.2 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS, TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖTOIMIALA, HANKERYHMÄT

Julkinen käyttöomai- Käyttö suus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 % Investointimenot -858 560,36 1 185 719,09 -1 300 000 -1 350 155,78 103,9 Investointitulot 15 228,20 35 119,14 119 100 265 528,03 222,9 Investoinnit netto -843 332,16 -1 150 599,95 -1 180 900 -1 084 627,75 91,8

108

TP 2016 TOT 2017 TA+M SELITYS 2018 TP 2018 KADUT Kadunrakennus Juvan alueen kunnallistekniikan perusparan- nusurakka vastaanottotar- kastus ja taloudellinen lop- puselvitys pidetty. Urakka- summasta on pidätetty 10 500 €, josta koostuvat työt tehdään 5/2019. Tulot Loimaan Vedeltä ja Telialta -31 248,41 -84 113,69 -340 000 -276 533 5.129 € Katujen pintaus Päällystysohjelmaan perustuvat kolme erillistä -269 551,96 -335 500,53 -310 000 -284 466 urakkaa valmistuneet. Katuvalaistus Katujen valaistusurakat valmistuneet ja vastaan- -62 525,80 -39 591,74 -100 000 -116 218 otettu. PUISTOT JA YLEISET ALUEET Puistoistutukset Keskustan ranta-alueen kehittämistä käsitelty työ- ryhmässä – valittu vaihto- ehto rakennesuunnitte- luun, joka tehdään kaavoituksen suunnittelun puite- sopimuksen kautta. Se- nioripenkit saapuivat 2.1.2019, asennus ke- -221 081,94 -314 357,90 -50 000 -31 031 väällä. Kohdevalaistukset Leikkipaikat Mellilän MLL-leikkikentän rakentaminen jatkuu ja lo- put asennukset tehdään keväällä 2019. URHEILU- JA ULKOALUEET Ulkoliikuntapaikat Urheilukeskuksen tekonur- mikentän Leader-tuki ELY- keskukselta + muilta ra- hoittajilta 181.299 € saatu ja Hirvikosken keskusur- heilukentän AVIn valtion- avustuksen loppuerä -47 652,60 -395 302,15 -400 000 -606 872 79.100 € kirjattu tuloksi. KAATOPAIKAT Maisemointi ja ylijää- mämaiden varastointi- alue -16 253,06 -50 000 -16 320 SADEVESIVIEMÄRIT Sadevesiviemärit Lamminkadun huleve- siviemäröinnin suunnittelu ja urakka-asiakirjat valmistuivat 4.1.2019, töiden kilpailutus helmikuussa. Hulevesitaksan käyttöön- otto hyväksytty valtuuston -223 320,11 -50 000 -18 717 10.12.2018 päätöksellä. JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS/ HANKERYHMÄT -858 560,36 -1 185 719,09 -1 300 000 -1 350 155,78

JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS YHTEENSÄ Julkinen käyttö- Käyttö omaisuus yht. TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 % Investointimenot -1 411 154,69 -2 219 960,05 -1 600 000 -1 658 589,01 103,7 Investointitulot 137 642,20 35 119,14 119 100 265 528,03 222,9 Investoinnit netto -1 273 512,49 -2 184 840,91 -1 480 900 -1 393 060,98 94,1

109

8.4 KULJETUSVÄLINEET

8.4.1 KULJETUSVÄLINEET / SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMIALA / HANKERYHMÄ

Kuljetusvälineet TP 2015 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -74 919,35 -9 890,00 -40 000 -36 939,51 92,3 Investointitulot Investoinnit netto -74 919,35 -9 890,00 -40 000 -36 939,51 92,3 • Kotipalveluautot (budjetoitu 40 000 €) Toteutuma 36 939,51 €.

8.4.2 KULJETUSVÄLINEET / TEKNINEN JA YMPÄRISTÖTOIMIALA / HANKERYHMÄ

Kuljetusvälineet TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -128 967,00 -49 500,00 -25 000 -24 185,48 96,7 Investointitulot Investoinnit netto -128 967,00 -49 500,00 -25 000 -24 185,48 96,7

• Mittausryhmän pakettiauto (budjetoitu 25 000 €) Toteutuma 24 185 €.

8.5 IRTAIN OMAISUUS

8.5.1 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS / KONSERNIJOHTO

Irtain käyttöomai- suus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -133 808,57 -145 914,27 -25 000 -24 919,35 99,7 Investointitulot 106 000 106 419,36 -100,4 Investoinnit netto -133 808,57 -145 914,27 81 000 81 500,01 -100,6

• Keskitetyt atk-hankinnat (budjetoitu 20 000 €) Toteutuma 24 919 €. Koulujen AV-laitteiden hankinta- ja asennus siirtyi osittain vuodelle 2018, hankinta oli kokonaisuudessaan budjetoitu vuodelle 2017. Tuloutus 106 419 € koulujen tietokoneiden myynti 3StepIT Oy:lle, siirtyminen leasingkoneisiin kaupunginhallituksen 27.11.2017 tekemän pää- töksen mukaisesti.

8.5.2 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS / SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMIALA

Irtain käyttöomai- suus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -12 795,61 0 -35 000 0 Investointitulot Investoinnit netto -12 795,61 0 -35 000 0

• Hammashuollon kirurginen unit (budjetoitu 35 000 €). Toteutuma 0 €.

110

8.5.3 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS / SIVISTYSTOIMIALA

Irtain käyttöomai- suus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot 0 0 0 0

Investointitulot Investoinnit netto 0 0 0 0

8.5.4 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS / TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖTOIMIALA

Irtain käyttöomai- suus TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot 0 0 0 0 Investointitulot Investoinnit netto 0 0 0 0

8.6 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT

8.6.1 ARVOPAPERIT/ KONSERNIJOHTO

Arvopaperit/hallinto TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Käyttö % Investointimenot -50 000 Investointitulot 4 000,00 53 980,65 50 000 16 818,79 33,6

Investoinnit netto 4 000,00 53 980,65 16 818,79 -100,0

INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Investoinnit yh- Käyttö teensä TP 2016 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 % Investointimenot -2 666 742,37 -3 142 533,66 -2 797 000 -2 623 025,60 93,8 Investointitulot 205 435,97 110 815,06 375 100 421 855,67 112,5 Investoinnit netto -2 461 306,40 -3 031 718,60 -2 421 900 -2 201 169,93 90,9

111

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSA

9. RAHOITUSLASKELMA

Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan miten kunnan menot on rahoitettu. Rahoituslaskel- man avulla kootaan tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Rahoituslaskelma sisältää sellaisia eriä, joiden toteutumisen seuranta tapahtuu talousarvion tuloslaskelma ja investointiosassa sekä sellaisia eriä, joiden toteutumista seurataan rahoitusosassa. Näitä viimeksi mainittuja ovat mm. antolainasaamisten lisäykset ja vähennykset, lainojen lisäykset ja vähennykset sekä oman pääoman muutokset.

LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset)

TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 Poikkeama Käyttö %

Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta 3 069 061,3 3 344 000 -1 365 187 4 709 187 -41 Vuosikate 3 314 669,0 3 737 000 -410 316 4 147 316 -11 Satunnaiset erät 0,0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -245 607,7 -393 000 -954 871 561 871 243

Investointien rahavirta -4 848 178,2 -4 484 900 -2 310 902 -2 173 998 52 Investointimenot -5 204 600,9 -5 147 000 -3 687 629 -1 459 371 72 Rahoitusosuudet investointimenoihin 35 119,1 119 100 265 528 -146 428 223 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 321 303,6 543 000 1 111 199 -568 199 205

Toiminnan ja investointien rahavirta -1 779 116,9 -1 140 900 -3 676 089 2 535 189 322

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -21 970,0 0 -71 550 71 550 Antolainasaamisten lisäykset -21 970,0 -20 000 -81 550 61 550 408 Antolainasaamisten vähennykset 0,0 20 000 10 000 10 000 50 Lainakannan muutokset 2 952 893,9 940 900 1 014 691 -73 791 108 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 000 000,0 5 600 000 5 000 000 600 000 89 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 547 106,1 -4 659 100 -4 985 309 326 209 107 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 500 000,0 0 1 000 000 -1 000 000 Oman pääoman muutokset 0,0 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 776 636,6 0 1 188 941 -1 188 941 -100 Toimeksiantojen varojen ja 0 pääomien muutokset -69 043,2 9 876 -9 876 -100 Vaihto-omaisuuden muutos 19 844,1 -1 213 1 213 -100 Saamisten muutos 810 163,5 765 846 -765 846 -100 Korottomien velkojen muutos 15 672,2 414 432 -414 432 -100

Rahoituksen rahavirta 3 707 560,5 940 900 2 132 082 -1 191 182 227

Rahavarojen muutos 1 928 443,6 -200 000 -1 544 007 1 344 007 772

Rahavarojen muutos: 1 928 443,6 -200 000 -1 544 007 Rahavarat 31.12. 4 936 940,8 3 392 934 Rahavarat 1.1. 3 008 497,2 4 936 941

112 TP 2017 TA+M 2018 TP 2018 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € 4 521,0 3330 -5 999 Investointien tulorahoitus, % 64,8 74,3 -11 Lainanhoitokate 1,1 0,80 0 Kassan riittävyys, pv 14,7 10 Asukasmäärä 16 160,0 16 400 16 037

Rahoituslaskelman valtuustoon nähden sitovia määrärahatasoja ovat

• antolainasaamisten lisäys • antolainasaamisten vähennys • pitkäaikaisten lainojen lisäys • pitkäaikaisten lainojen vähennys • lyhytaikaisten lainojen muutokset

Rahoituslaskelman tunnusluvuista ”investointien tulorahoitus, %” kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. tunnusluku vähennettynä sadasta kertoo prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli käyttöomaisuuden myynnillä, lainalla tai kassavarojen määrää vähentämällä. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.

Samoin kuin tuloslaskelma Loimaa virallinen rahoituslaskelma sisältää Loimaan kaupungin ja Loimaan Vesi-liikelaitoksen laskelmat.

Talousarviolainaa Loimaalla on 36 996 638 euroa eli 2269 euroa /asukas. Lainamäärä oli kasvanut 37,96€/asukas vuoden 2017 tunnusluvusta 2269 €/asukas Koko maan lainakanta vuonna 2017 oli 2.933 euroa /asukas.

Vieraan pääoman määrää arvioitaessa tulee kuitenkin huomioida, että Loimaan kaupunki on käyttänyt rahoitusleasing-ratkaisua kahden merkittävän uudisrakennuksen toteuttamisessa. Tilinpäätökseen sisältyy leasingvastuuvelkaa yhteensä 12 987 814,03 euroa, josta on Loi- maan Jätevedenpuhdistamoon liittyvää leasingvastuuta on 10 376 164,13 euroa ja Puisto- metsän päiväkotiin liittyvää leasingvastuuta 2 060 699,76 euroa ja erilaista kalustoleasing- vastuuta (it-laitteet, kopiokoneet, hoitajakutsujärjestelmät, autoja) 550 950,14

113

114

9B Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden riittävyydestä LOIMAAN KAUPUNKI YHTEENVETO VALTUUSTON HYVÄKSYMIEN MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA VUONNA 2018 Sit Menoarviot Tuloarviot Poik- Poik- KÄYTTÖTALOUSOSA TA+M 2018 TOT 2018 keama TA+M 2018 TOT 2018 keama Keskusvaalilauta- kunta B -66 000 -18 087 -47 913 66 000 30 465 35 535 Tarkastuslautakunta B -33 800 -35 032 1 232 33 800 35 058 -1 258 Kaupunginvaltuusto B -78 700 -84 076 5 376 0 0 0 Kaupunginhallitus B -7 715 000 -7 858 575 143 575 4 130 600 4 486 213 -355 613 Hyvinvointipalvelut B -75 204 200 -76 164 460 960 260 13 214 300 11 878 217 1 336 083 Hyvinvointipalvelu- jen hallinto B -529 100 -530 087 987 487 700 513 413 -25 713

Sosiaalityö B -14 513 800 -14 692 199 178 399 1 833 800 1 588 602 245 198 Terveys- ja hoivapalvelut B -60 161 300 -60 942 174 780 874 10 892 800 9 776 202 1 116 598 Sivistyspalvelut B -30 288 900 -30 792 924 504 024 3 096 600 3 210 889 -114 289 Elinympäristöpalvelut B -13 969 300 -13 781 658 -187 642 13 909 700 13 640 584 269 116 KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ B -127 355 900 -128 734 812 1 378 912 34 451 000 33 281 427 1 169 573 RAHOITUS LUOTTOTAPPIOKIRJAKSET/OIKAISUT

Valmistus omaan käyttöön Poik- Poik- TULOSLASKELMAOSA TA+M 2018 TOT 2018 keama TA+M 2018 TOT 2018 keama Verotulot B 53 318 000 53 277 562 40 438 Valtionosuudet B 40 863 000 40 939 541 -76 541 Rahoitustuotot ja -kulut N -307 000 -269 262 -37 738 238 000 249 750 -11 750 Satunnaiset tuotot ja kulut N 0 0 0 0 0 0 TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ -307 000 -269 262 -37 738 94 419 000 94 466 853 -47 853

Poik- INVESTOINTIOSA TA+M 2018 TOT 2018 Poikkeama TA+M 2018 TOT 2018 keama HALLINTOPALVELUT 115 Kiinteä omaisuus B -250 000 -201 879 -48 121 100 000 33 089 66 911 Muut rakennukset Hanke/kaupungintalo B -25 000 -18 091 -6 909 0 0 0 Hanke/ Hirvikosken kunnantalo B -25 000 -2 700 -22 300 0 0 0 Suunnittelu B -32 000 -6 699 -25 301 0 0 0 Atk-hankinnat, hallinto B -25 000 -24 919 -81 106 000 106 419 -419 SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Muut rakennukset SOTE-toimintojen uudelleenjärjestely B -20 000 0 0 0 Pääterveysasema kameravalvonta/hä- lyt B -20 000 -3 557 -16 443 0 0 0 Kuljetusväli- neet B -40 000 -36 940 -3 060 0 0 0 Irtaimisto B -35 000 0 -35 000 0 0 0 SIVISTYSPALVELUKESKUS 0 Muut rakennukset 0 Hirvihovi B -230 000 -244 169 14 169 0 0 0 Kauhanojan päivä- koti, IV+sos.tilat B -102 293 0 0 0 Metsämaan koulu, ym. lämpökeskus- hanke B -110 000 -140 705 30 705 0 0 0 Tekonurmikenttä B -85 000 -235 319 150 319 40 000 181 299 -141 299 Hankeryhmät B -110 000 -13 154 -96 846 0 0 0

116

Poik- TA+M 2018 TOT 2018 Poikkeama TA+M 2018 TOT 2018 keama TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS B Muut rakennukset

PTS-korjaukset B -200 000 -145 144 -54 856 0 0 0 Julkinen käyt- töomaisuus 0

Eteläkaari itään suunnittelu (EPOLA) B -26 132 0 0 0

Moottorirata huleve- siviemäri (EPOLA) B -42 352 0 0 0 VT9 liittymäjärj+ali- kulku (EPOLA) B -150 000 -53 344 -96 656 0 0 0 Elinkeinopol. merkit- tävät hankkeet B -100 000 -10 912 -89 088 0 0 0

Matkakeskuksen alueen kehittäminen B -50 000 -75 511 25 511 0 0 0 Kalevalankadun peruskorjaus -97 481 0 0 0 Metsämaan pienpuhdistamo B -2 702 0 0 0 IHirvikosken urheilu- kenttä B -315 000 -371 553 56 553 79 100 79 100 0 Maankaatopaikka B -50 000 -16 320 -33 680 0 0 0 Sadevesiviemärit jakamaton B -50 000 -18 717 -31 283 Hankeryhmät (kadut ja puistot) B -800 000 -708 247 -91 753 0 0 0 Pakettiautot, tekninen B -25 000 -24 185 -815 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynti 0 Arvopaperit B -50 000 50 000 16 819 33 181

117

INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ -2 797 000 -2 623 026 -173 974 375 100 399 908 -74 808

RAHOITUSOSA Poik- TA+M 2018 TOT 2018 Poikkeama TA+M 2018 TOT 2018 keama Antolainauk- sen muutokset Antolainasaamisten lisäykset B -95 000 -65 310 -29 690 Antolainasaamisten vähennykset B 0 20 000 10 000 10 000

Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 5 600 000 5 000 000 600 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -4 659 100 -4 985 309 326 209 Lyhytaikaisten lainojen muutos B 670 900 210 000 460 900 Oman pää- oman muutokset 0 0 0 0 0 0 Lyhytaikaisten saamisten ja velkojen muutos 0 1 511 936 -1 511 936 Rahavarojen muutos 0 -322 000 1 797 594 -2 119 594 RAHOITUSOSA YHTEENSÄ -4 754 100 -5 050 619 296 519 5 968 900 8 529 530 -2 560 630

-135 214 KAIKKI YHTEENSÄ 000 -136 677 718 1 513 718 135 214 000 136 677 718 -1 513 718

118

KONSERNITILINPÄÄTÖS

10. KONSERNITILINPÄÄTÖS

10.1 Konsernin toiminnan ohjaus ja selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Kaupunkikonsernilla tarkoitetaan kaupungin ja yhden tai useamman muun yhteisön muo- dostamaa taloudellista kokonaisuutta, jossa kaupungilla on yksin tai yhdessä muiden kau- punkikonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa määräysvalta. Loimaan kaupungin vesihuol- tolaitos kuuluu kaupungin sisäiseen konserniin ja yhdistellään suoraan kaupungin viralli- seen tilinpäätökseen. Ulkoiseen konsernitaseeseen yhdistellään ne tytäryhteisöt, joissa kaupungilla määräysvaltaa (yli 50%) ja kaupungin palveluja tuottavat kuntayhtymät omis- tusosuuksien suhteessa.

Konserniohje uudistettu ja hyväksytty kaupunginvaltuustossa 30.9.2013.

Konsernivalvonnan toteuttamiseksi konserniyhteisöt ovat raportoineet toiminnastaan puo- livuosittain. Tytäryhteisöjen osavuosiseuranta 30.6. tilanteen mukaan on käsitelty kaupunginhallituksessa.

Riskienhallintatyö ja toiminnan- /taloudenseuranta on jatkuvaa ja vuosittain toistuvaa pe- rustehtävää.

Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan konsernivalvonta ja ohjaus on ollut hyvällä tasolla.

10.2 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

Konsernirakenne vuoden 2018 alussa:

Liikelaitos Omistusosuus Loimaan vesi-liikelaitos 100 %

Tytäryhteisö Omistusosuus Asunto- ja kiinteistöpoliittiset yhtiöt Hulmin Huolto Oy 100 % Kiinteistöosakeyhtiö Alastaro-koti 60 % Kiinteistö Oy Kurittula 100 % Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-asunnot 100 % Kiinteistö Oy Telkäntie 1 100 % Energiapoliittinen yhtiö: Loimaan Kaukolämpö Oy 51 %

Kuntayhtymät Omistusosuus Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 45,11 % Varsinais-Suomen Erityishuoltopiirin ky 5,09 % Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiirin ky 5,98 % Varsinais-Suomen Liitto 3,55 %

119

Merkittävimmät konsernitiedot ilmenevät taseen liitetiedoissa nro 20-25. ja tilinpäätöslaskelmista 11.5 -11.7.

Seitsemästä tytäryhteisöistä aidosti voittoa tuottava oli Loimaan Kaukolämpö Oy. Yhtiön liikevaihto vuonna 2018 oli 5,03 milj.euroa. Tilikauden tulos oli 0,7 milj.euroa ylijää- mäinen. Lämmön tuotannossa käytettiin puupolttoainetta 98 % ja öljyä noin 2 %. Yhtiön hallituksen näkemys on, että yhtiön taloudellisessa tilassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia, eikä ehdotettu osinko vaaranna yhtiön maksukykyä.

Kaukolämpö Oy maksoi kaupungille 196962 euroa osinkoa vuoden 2017 tuloksesta. Yh- tiön pitkäaikainen toimitusjohtaja jäi eläkkeelle heinäkuun lopussa ja uusi toimitusjohtaja aloitti työnsä elokuun alusta 2018.

Kehitys Oy Kurittulalla ei ollut toimintaa vuonna 2018. Yhtiön tasearvo on 320206 euroa.

Kiinteistö Oy Telkäntie teki 5.126 euroa alijäämäisen tuloksen. Yhtiön vuokrausaste oli 79,6 prosenttia ja vuokraustilanteeseen ei ole tiedossa olennaista parannusta. Yhtiöllä on tiedossa vesikattojen uusimistyöt lähitulevaisuudessa.

Kiinteistö Oy Loimaan vuokra-asunnot teki v. 2018 nollatuloksen. Yhtiöön kuuluu 35 eri vuokrataloa eri puolella Loimaata eli keskustassa, Hirvikoskella, Alastarolla, Virttaalla ja Mellilässä, huoneistoja on yhteensä 496. Talot on rakennettu pääosin 80-luvulla ja pinta- remonttien ja märkätilaremonttien tarve on kasvussa. Korjausvelan lisäksi riskiksi on luoki- teltava heikkenevä käyttöaste ja vuokrasaatavien määrän kasvu.

Hulmin Huolto teki 26.521 euroa ylijäämäisen tuloksen. Yhtiö hoitaa Loimaan vuokra- asunnot Oy:n lisäksi Loimaan kaupungin suoraan omistamien huoneistojen vuokrauksen ja kaupungin Mellilän kiinteistöjen huollon ja osan Alastaron kiinteistöjen huollosta.

Pienin kaupungin tilinpäätökseen yhdistettävistä tytäryhteisöistä on Kiinteistöosakeyhtiö Alastaro-koti. Loimaan kaupunki omistaa osakekannasta 60 % eli käytännössä 1 kerroksen ”vanhainkotitilan” kokonaan. Yhtiön liikevaihto oli 38.738 euroa ja tulos 3664 euroa alijää- mäinen. Yhtiön isännöitsijä eläköityi vuoden 2018 alkupuolella ja seuraaja on jo valittu.

Viimeistä kertaa konsernitilinpäätökseen yhdisteltiin Kiinteistö Oy Martinhaka, joka teki v. 2017 26.886 euroa ylijäämäisen tuloksen. Kaupunginhallitus päätti 9.2.2015 myydä omis- tusosuutensa vähemmistöosakkaalle Avaintalot Oy:lle. Kaupanteko viivästyi tehdyn valituksen vuoksi kolmella vuodella. Kauppa toteutui 13.3.2018 ja kauppahinnaksi muodostui 718.240 euroa. Kauppahinta muodostui alkuperäistä kauppakirjaa suuremmaksi lainojen osituksen vuoksi. Yhtiö oli lyhentänyt asumisaikaista lainaa, joka oli vuoden 2014 tilinpää- töksessä 100.000 euroa ja vuoden 2017 tilinpäätöksessä 42.347, 31 euroa.

Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän tulos muodostui 205.599,59 euroa ylijäämäiseksi. Vuonna 2017 Loimaan lukio liitettiin osaksi koulutuskuntayhtymää. Lukion mukaantulo li- säsi henkilöstömäärää 21 henkilöä. Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin kuntayhtymä teki tilikaudelta 1.559.917 euroa ylijää- mäisen tilinpäätöksen. Kuntayhtymällä on vuokralla Loimaan kaupungilta Hanhenpuiston asumisyksikkö. Vuokrasopimus on voimassa 30.4.2021 asti.

Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin tulos oli 3,6 milj. euroa ylijäämäinen ja sairaanhoitopiirin taseessa on nyt 13,5 milj. euron ylijäämäpuskuri. Sairaanhoitopiirillä oli suunnitelma vuoden 2015 loppuun kertyneen alijäämän kattamisesta vuosina 2016 – 2020 ja talous on saatu jälleen positiiviselle uralle.

Varsinais-Suomen Liitto teki 29589 euroa ylijäämäisen tilinpäätöksen.

120

Kuntalain 115 §:n mukaan: ”Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden tasapainoituksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyydestä talouden tasapainoittamiseksi”. Mainittu säännös koskee 1.5.2015 voimaan astuneessa kuntalaissa myös kuntayhtymää.

LOIMAAN KAUPUNGIN 121 KONSERNITULOSLASKELMA KONSERNI KONSERNI TULOSLASKELMA TP 2018 TP 2017 Toimintatuotot 70 084 530 68 943 781 Toimintakulut -167 121 994 -163 491 888 Osuus osakkuusyht. voitosta./tappiosta 5 733 9 222 Toimintakate -97 031 731 -94 538 886

Verotulot 53 277 562 53 514 569 Valtionosuudet 48 729 348 50 312 280 Rahoitustuotot ja -kulut -467 993 -519 849 Korkotuotot 2 604 2 553 Muut rahoitustuotot 71 718 85 492 Korkokulut -516 730 -591 851 Muut rahoituskulut -25 585 -16 042

Vuosikate 4 507 186 8 768 115

Poistot ja arvonalentumiset -8 606 007 -8 219 265 Suunnitelman mukaiset poistot -7 827 048 -8 103 482 Arvonalentumiset -717 111 -115 783 Saunnaiset erät -61 848

Tilikauden tulos -4 098 822 548 850

Tilikauden verot -184 045 -201 158 Laskennalliset verot -44 216 -11 050 Vähemmistöosuudet -356 384 -374 316

TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -4 683 467 -37 674

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasluku 16 037 16 160 Vuosikate /poistot % 57,58 108,20 Vuosikate,euroa/as 281,05 542,58 Toimintatuotot/Toimintakulut,% 41,94 42,17

122

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA LOIMAAN KAUPUNGIN KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA

TP 2018 TP 2017

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

Toiminnan rahavirta 3 590 229 8 289 651

Vuosikate 4 507 185 8 768 115

Satunnaiset erät -61 848

Tilikauden verot -184 045 -201 158

Tulorahoituksen korjauserät -671 062 -277 306

Investointien rahavirta -5 415 527 -7 656 690

Investointimenot -6 976 142 -8 127 166

Rahoitusosuudet investointimenoihin 366 171 94 946

Pysyvien vast.hyöd luovutustulot 1 194 444 375 530

Toiminnan ja investointien rahavirta -1 825 297 632 961

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA

Antolainauksen muutokset 741 373 866 613

Antolainasaamisten lisäykset 653 773 729 650

Antolainasaamisten vähennykset 87 600 136 962

Lainakannan muutokset -1 143 092 -6 322 195

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 519 880 6 052 145

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -7 674 718 -7 154 340

Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 011 746 -5 220 000

Oman pääoman muutokset -237 254 -182 061

Muut maksuvalmiuden muutokset 443 619 8 254 876

Toimeksiantojen varojen ja po. muutokset -1 400 -76 340

Vaihto-omaisuuden muutos -5 858 -40 197

Saamisten muutos 365 414 7 268 185

Korottomien velkojen muutos 85 463 1 103 228

Rahoituksen rahavirta -195 354 2 617 232

RAHAVAROJEN MUUTOS -2 020 651 3 250 193

Rahavarat 31.12. 9 180 427 11 201 078

Rahavarat 1.1. 11 201 078 7 950 885

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: TP 2018 TP 2017 Lainanhoitokate 0,6 1,2 Toim. ja invest. rahavirran kertymä 5v (1000€) 37 894 16 915 Investointien tulorahoitus % -65 -108 Kassan riittävyys 18 23 Asukasmäärä 16037 16160

Kassastamaksut 181 661 396 178 651 636 Toimintakulut 167121994 163491888 Valmistus omaan käyttöön Korkokulut 516730 591851 Muut rahoituskulut 25585 16042 Yhteensä 167 664 309 164 099 781

123

Konsernitaseen tunnusluvuista merkittävin omavaraisuusaste 38,8 % on heikompi kuin emon 46,6 %. Kuntakentällä 50 % alittava omavaraisuusaste merkitsee suurta velkarasitetta. Lainamäärän 3380 €/as osalta konsernissa ollaan kuitenkin valtakunnallisen keskiarvon(2017/6299 €as) alapuolella.

KONSERNITASE 31.12.2018

VASTAAVAA TASE TP 2018 TASE TP 2017 Ero 1/12 Muutos % PYSYVÄT VASTAAVAT 113 739 662 116 146 464 2 406 802 2,12 Aineettomat hyödykkeet 246 848 606 258 359 409 145,60 Aineettomat oikeudet 196 574 216 562 19 988 10,17 Muut pitkävaik. menot 50 275 389 696 339 421 675,13 Aineelliset hyödykkeet 111 823 159 114 084 290 2 261 131 2,02 Maa- ja vesialueet 11 668 454 11 619 485 -48 969 -0,42 Rakennukset 75 245 654 77 903 357 2 657 703 3,53 Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 981 118 13 875 742 -3 105 377 -18,29 Koneet ja kalusto 6 788 918 6 830 101 41 183 0,61 Muut aineelliset hyödykkeet 261 801 268 154 6 352 2,43 Ennakkomaksut ja keskener. 877 213 3 587 451 2 710 238 308,96 Sijoitukset 1 669 655 1 455 917 -213 738 -12,80 Osakkuusyhteisöosuudet 163 769 59 420 -104 349 -63,72 Osakkeet ja osuudet 1 139 923 1 116 637 -23 285 -2,04 Muut lainasaamiset 141 938 88 638 -53 300 -37,55 Muut saamiset 224 025 191 221 -32 804 -14,64 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 708 469 649 095 -59 373 -8,38 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 708 469 649 095 -59 373 -8,38 VAIHTUVAT VASTAAVAT 19 713 309 21 838 156 2 124 847 10,78 Vaihto-omaisuus 1 516 715 1 510 857 -5 858 -0,39 Saamiset 9 016 166 9 087 687 71 522 0,79 Pitkäaikaiset saamiset 1 034 722 838 275 -196 446 -18,99 Lyhytaikaiset saamiset 7 981 444 8 249 412 267 968 3,36 Lainasaamiset 0

Muut saamiset 1 414 810 1 444 370 29 560 2,09 Siirtosaamiset 1 278 293 1 573 480 295 187 23,09 Rahoitusarvopaperit 1 435 398 1 448 934 13 536 0,94 Rahat ja pankkisaamiset 7 745 030 9 790 677 2 045 648 26,41 VASTAAVAA YHTEENSÄ 134 161 440 138 633 716 4 472 276 3,33

124

VASTATTAVAA TASE TP 2018 TASE TP 2017 Ero 1/12 Muutos % OMA PÄÄOMA 48 600 303 53 289 480 4 689 177 9,65 Peruspääoma 41 402 114 41 402 114 0 0,00 Muut omat rahastot 722 366 728 076 5 709 0,79 Ed. tilikausien yli-/alijäämä 11 159 290 11 196 964 37 675 0,34 Tilikauden yli-/alijäämä -4 683 467 -37 674 4 645 793 -99,20 0 VÄHEMMISTÖOSUUDET 3 181 803 3 146 751 -35 052 -1,10 PAKOLLISET VARAUKSET 1 813 471 1 665 528 -147 943 -8,16 Eläkevaraukset 8 636 9 501 865 10,02 Muut pakolliset varaukset 1 804 835 1 656 027 -148 808 -8,24 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 075 890 949 583 -126 307 -11,74

VIERAS PÄÄOMA 79 489 973 79 582 374 92 401 0,12 Pitkäaikainen korollinen vieras pää- oma 35 295 775 35 281 597 -14 178 -0,04 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 2 639 535 2 624 690 -14 845 Lyhytaikainen korollinen vieras pää- oma 18 915 758 19 363 754 447 996 2,37 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 22 638 905 22 312 333 -326 572 -1,44 VASTATTAVAA YHT. 134 161 440 138 633 716 4 472 276 3,33

125

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

126

11.2 Loimaan kaupungin tuloslaskelma (kaupunki+vesi) Yhteensä ennen Eliminoinnit Eliminoinnit Kaupunki +vesi Kaupunki Vesilaitos eliminointeja kaupunki vesi Kaupunki + vesi TP 2017 TP 2018 TP 2018 31.12.2018 TP 2018 Toimintatuotot 20 356 627,45 17 939 638,47 3 089 269,37 21 028 907,84 -162 703,72 -271 986,43 20 594 217,69 Myyntituotot 10 881 487,46 7 786 012,86 3 087 207,67 10 873 220,53 -128 686,78 -271 986,43 10 472 547,32 Maksutuotot 5 658 311,73 5 636 920,60 5 636 920,60 5 636 920,60 Tuet ja avustukset 1 705 288,26 1 703 387,72 1 703 387,72 1 703 387,72 Muut toimintatuotot 2 111 540,00 2 813 317,29 2 061,70 2 815 378,99 -34 016,94 2 781 362,05 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut -112 832 536,31 -113 393 219,87 -2 251 804,55 -115 645 024,42 271 986,43 162 703,72 -115 210 334,27 Henkilöstökulut -46 723 475,21 -46 195 202,61 -641 031,93 -46 836 234,54 -46 836 234,54 Palkat ja palkkiot -35 997 454,91 -36 311 129,11 -500 158,27 -36 811 287,38 -36 811 287,38 Henkilösivukulut -10 726 020,30 -9 884 073,50 -140 873,66 -10 024 947,16 -10 024 947,16 Eläkekulut -8 660 628,54 -8 340 149,34 -114 458,74 -8 454 608,08 -8 454 608,08 Muut henkilösivukulut -2 065 391,76 -1 543 924,16 -26 414,92 -1 570 339,08 -1 570 339,08 Palvelujen ostot -51 903 188,86 -53 592 215,06 -590 767,97 -54 182 983,03 225 094,93 47 410,20 -53 910 477,90 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 252 214,92 -7 208 198,42 -493 646,13 -7 701 844,55 46 891,50 81 276,58 -7 573 676,47 Avustukset -4 787 690,86 -4 657 231,39 -4 657 231,39 -4 657 231,39 Muut toimintakulut -2 165 966,46 -1 740 372,39 -526 358,52 -2 266 730,91 34 016,94 -2 232 713,97 TOIMINTAKATE -92 475 908,86 -95 453 581,40 837 464,82 -94 616 116,58 109 282,71 -109 282,71 -94 616 116,58 Verotulot 53 514 568,85 53 277 561,91 53 277 561,91 53 277 561,91 Valtionosuudet 42 353 176,00 40 939 541,00 40 939 541,00 40 939 541,00 Rahoitustuotot ja-kulut -77 167,01 -19 511,61 8 209,32 -11 302,29 0,00 0,00 -11 302,29 Korkotuotot 0,00 0,00 0,00 Muut rahoitustuotot 218 821,01 249 750,03 8 247,32 257 997,35 257 997,35 Korvaus peruspääomasta 0,00 0,00 0,00 Korkokulut -291 618,09 -257 283,10 -257 283,10 -257 283,10 Muut rahoituskulut -4 369,93 -11 978,54 -38,00 -12 016,54 -12 016,54 VUOSIKATE 3 314 668,98 -1 255 990,10 845 674,14 -410 315,96 109 282,71 -109 282,71 -410 315,96 Poistot ja arvonalentumiset -4 164 646,96 -4 038 041,67 -635 633,64 -4 673 675,31 0,00 0,00 -4 673 675,31 Suunnitelman mukaiset poistot -4 089 745,76 -3 320 931,02 -635 633,64 -3 956 564,66 -3 956 564,66 Arvonalentumiset -74 901,20 -717 110,65 -717 110,65 -717 110,65 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS -849 977,98 -5 294 031,77 210 040,50 -5 083 991,27 109 282,71 -109 282,71 -5 083 991,27 Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 67 531,70 34 856,32 29 241,77 64 098,09 64 098,09 Varausten lisäys (-) tai väh. (+) 0,00 0,00 0,00 Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) 0,00 0,00 0,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJ.) -782 446,28 -5 259 175,45 239 282,27 -5 019 893,18 109 282,71 -109 282,71 -5 019 893,18

127

11.3 Loimaan kaupungin rahoituslaskelma (kaupunki + vesi) 31.12.2018 31.12.2018 Eliminoinnit Eliminoinnit 31.12.2017 kaupunki vesilaitos kaupunki vesi 31.12.2018 Toiminnan ja investointien rahavirta -1 871 297,96 -3 457 160,03 -218 929,09 109 282,71 -109 282,71 -3 676 089,12 Toiminnan rahavirta 3 069 061,31 -2 210 861,32 845 674,14 109 282,71 -109 282,71 -1 365 187,18 Vuosikate 3 314 668,98 -1 255 990,10 845 674,14 109 282,71 -109 282,71 -410 315,96 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät -245 607,67 -954 871,22 -954 871,22

Investointien rahavirta -4 848 178,21 -1 246 298,71 -1 064 603,23 0,00 0,00 -2 310 901,94 Investointimenot -5 204 600,94 -2 623 025,60 -1 064 603,23 -3 687 628,83 Rah.osuudet investointimenoihin 35 119,14 265 528,03 265 528,03 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 321 303,59 1 111 198,86 1 111 198,86

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -21 970,00 -55 310,00 -16 240,00 0,00 0,00 -71 550,00 Antolainasaamisten lisäykset -21 970,00 -65 310,00 -16 240,00 -81 550,00 Antolainasaamisten vähennykset 0,00 10 000,00 10 000,00 Lainakannan muutokset 2 952 893,93 224 691,08 0,00 790 000,00 0,00 1 014 691,08 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 547 106,07 -4 985 308,92 -4 985 308,92 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 500 000,00 210 000,00 790 000,00 0,00 1 000 000,00 Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset 776 636,59 1 490 184,78 488 756,07 224 683,22 -1 014 683,22 1 188 940,85 Toim.ant. varojen ja pääom. muut. -69 043,22 9 876,47 9 876,47 Vaihto-omaisuuden muutos 19 844,12 -1 213,44 -1 213,44 Saamisten muutos 810 163,46 517 103,21 768 380,59 247 522,75 -767 160,47 765 846,08 Korottomien velkojen muutos 15 672,23 964 418,54 -279 624,52 -22 839,53 -247 522,75 414 431,74

Rahoituksen rahavirta 3 707 560,52 1 659 565,86 472 516,07 1 014 683,22 -1 014 683,22 2 132 081,93

Rahavarojen muutos 1 836 262,56 -1 797 594,17 253 586,98 1 123 965,93 -1 123 965,93 -1 544 007,19

Rahavarojen muutos 1 928 443,62 -1 797 594,17 253 586,98 -1 544 007,19 Rahavarat 31.12. 4 936 940,78 2 545 667,25 847 266,34 3 392 933,59 Rahavarat 1.1. 3 008 497,16 4 343 261,42 593 679,36 4 936 940,78

128

11.4 Loimaan kaupungin tase (kaupunki + vesi)

Tase KAUPUNKI+VESI VASTAAVAA 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2018 Eliminoinnit Eliminoinnit 31.12.2018 Vesilaitos Kau- Kaupunki+vesi Kaupunki 31.12.2005 kaupunki vesi punki+vesi PYSYVÄT VASTAAVAT 83 330 322,98 74 388 088,69 7 638 596,69 -32 714,55 0,00 81 993 970,83 Aineettomat hyödykkeet 273 462,31 41 311,05 0,00 0,00 0,00 41 311,05 Aineettomat oikeudet 273 462,31 41 311,05 0,00 41 311,05 Aineelliset hyödykkeet 68 843 758,37 60 154 294,13 7 563 246,69 -32 714,55 0,00 67 684 826,27 Maa- ja vesialueet 9 603 304,61 9 796 436,61 8 372,06 -32 714,55 9 772 094,12 Rakennukset 42 951 858,09 40 922 660,26 40 922 660,26 Kiinteät rakenteet ja laitteet 13 620 022,80 8 886 327,17 7 453 176,30 16 339 503,47 Koneet ja kalusto 653 145,90 386 046,80 96 444,08 482 490,88 Muut aineelliset hyödykkeet 162 823,29 162 823,29 162 823,29 Ennakkom. ja keskener.hankinnat 1 852 603,68 0,00 5 254,25 5 254,25 SIJOITUKSET 14 213 102,30 14 192 483,51 75 350,00 0,00 0,00 14 267 833,51 Osakkeet ja osuudet 13 197 506,93 13 180 688,14 13 180 688,14 Muut lainasaamiset 840 258,37 893 558,37 893 558,37 Muut saamiset 175 337,00 118 237,00 75 350,00 193 587,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 279 997,32 282 542,70 0,00 0,00 0,00 282 542,70 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 279 997,32 282 542,70 282 542,70 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 328 485,16 6 451 315,49 5 445 260,84 -247 522,75 -4 387 839,53 7 261 214,05 Vaihto-omaisuus 214 479,56 215 693,00 0,00 0,00 0,00 215 693,00 Muu vaihto-omaisuus 214 479,56 215 693,00 215 693,00 Saamiset 4 177 064,82 3 689 955,24 4 597 994,50 -247 522,75 -4 387 839,53 3 652 587,46 Lyhytaikaiset saamiset 4 177 064,82 3 689 955,24 4 597 994,50 -247 522,75 -4 387 839,53 3 652 587,46 Myyntisaamiset 2 530 084,33 2 547 161,07 232 528,44 -247 522,75 -22 839,53 2 509 327,23 Lainasaamiset 0,00 4 365 000,00 -4 365 000,00 0,00 Muut saamiset 683 851,43 606 898,05 426,00 607 324,05 Siirtosaamiset 963 129,06 535 896,12 40,06 535 936,18 Rahoitusarvopaperit 50 534,48 50 534,48 50 534,48 Rahat ja pankkisaamiset 4 886 406,30 2 495 132,77 847 266,34 0,00 0,00 3 342 399,11 VASTAAVAA, YHTEENSÄ 92 938 805,46 81 121 946,88 13 083 857,53 -280 237,30 -4 387 839,53 89 537 727,58

VASTATTAVAA 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2018 Eliminoinnit Eliminoinnit 31.12.2018 129 Kaupunki+vesi Kaupunki Vesilaitos Kaupunki Vesilaitos Kaupunki+vesi OMA PÄÄOMA 42 030 005,33 24 860 544,23 12 182 282,47 0,00 -32 714,55 37 010 112,15 Peruspääoma 41 402 113,45 37 424 649,08 3 977 464,37 41 402 113,45 Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00 Muut omat rahastot 0,00 0,00 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 410 338,16 -7 304 929,40 7 965 535,83 -32 714,55 627 891,88 Tilikauden yli-/alijäämä -782 446,28 -5 259 175,45 239 282,27 -5 019 893,18 POISTOERO JA VAPAAEHT.VAR. 1 113 401,93 682 909,48 366 394,36 0,00 0,00 1 049 303,84 Poistoero 1 113 401,93 682 909,48 366 394,36 1 049 303,84 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut pakolliset varaukset 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 437 105,63 517 861,87 0,00 0,00 0,00 517 861,87 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Lahjoitusrahastojen pääomat 435 078,80 450 308,66 450 308,66 Muut toimeksiantojen pääomat 2 026,83 67 553,21 67 553,21 VIERAS PÄÄOMA 49 358 292,57 55 060 631,30 535 180,70 -4 387 839,53 -247 522,75 50 960 449,72 Pitkäaikainen 19 990 574,00 20 290 909,60 64 355,48 0,00 0,00 20 355 265,08 Lainat rahoitus- ja vakuutusl. 19 246 638,52 19 686 253,60 19 686 253,60 Lainat julkisyhteisöiltä 679 580,00 604 656,00 604 656,00 Saadut ennakot 0,00 0,00 Muut velat/liittymismaksut 64 355,48 64 355,48 64 355,48 Lyhytaikainen 29 367 718,57 34 769 721,70 470 825,22 -4 387 839,53 -247 522,75 30 605 184,64 JVK-lainat (kuntatodistuslainat) 12 000 000,00 13 000 000,00 13 000 000,00 Lainat rahoitus- ja vakuutusl. 4 660 384,92 4 310 384,92 4 310 384,92 Lainat julkisyhteisöiltä 74 924,00 74 924,00 74 924,00 Lainat muilta luotonantajilta (Vesilaitos) 0,00 4 365 000,00 -4 365 000,00 0,00 Saadut ennakot 275 072,85 304 666,16 185,72 304 851,88 Ostovelat 4 946 981,86 3 855 822,75 102 210,26 3 958 033,01 Korottomat velat liikelaitokselta 0,00 22 839,53 247 522,75 -22 839,53 -247 522,75 0,00 Muut lyhytaikaiset velat 748 583,48 839 198,49 2 074,41 841 272,90 Siirtovelat 6 661 771,46 7 996 885,85 118 832,08 8 115 717,93

VASTATTAVAA, YHTEENSÄ 92 938 805,46 81 121 946,88 13 083 857,53 -4 387 839,53 -280 237,30 89 537 727,58

130

11.5 Konsernituloslaskelma

LOIMAAN KAUPUNGIN KONSERNITULOSLASKELMA KONSERNI KONSERNI TULOSLASKELMA TP 2018 TP 2017 Toimintatuotot 70 084 530 68 943 781 Toimintakulut -167 121 994 -163 491 888 Osuus osakkuusyht. voitosta./tappiosta 5 733 9 222 Toimintakate -97 031 731 -94 538 886

Vuosikate 4 507 186 8 768 115

Poistot ja arvonalentumiset -8 606 007 -8 219 265 Suunnitelman mukaiset poistot -7 827 048 -8 103 482 Arvonalentumiset -717 111 -115 783 Saunnaiset erät -61 848

Tilikauden tulos -4 098 822 548 850

Tilikauden verot -184 045 -201 158 Laskennalliset verot -44 216 -11 050 Vähemmistöosuudet -356 384 -374 316

TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -4 683 467 -37 674

131

11.6 Konsernirahoituslaskelma

LOIMAAN KAUPUNGIN KONSERNIN

RAHOITUSLASKELMA

TP 2018 TP 2017 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta 3 590 229 8 289 651 Vuosikate 4 507 185 8 768 115 Satunnaiset erät -61 848 Tilikauden verot -184 045 -201 158 Tulorahoituksen korjauserät -671 062 -277 306 Investointien rahavirta -5 415 527 -7 656 690 Investointimenot -6 976 142 -8 127 166 Rahoitusosuudet investointimenoihin 366 171 94 946 Pysyvien vast.hyöd luovutustulot 1 194 444 375 530 Toiminnan ja investointien rahavirta -1 825 297 632 961

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset 741 373 866 613 Antolainasaamisten lisäykset 653 773 729 650 Antolainasaamisten vähennykset 87 600 136 962 Lainakannan muutokset -1 143 092 -6 322 195 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 519 880 6 052 145 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -7 674 718 -7 154 340 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 011 746 -5 220 000 Oman pääoman muutokset -237 254 -182 061 Muut maksuvalmiuden muutokset 443 619 8 254 876 Toimeksiantojen varojen ja po. muutokset -1 400 -76 340 Vaihto-omaisuuden muutos -5 858 -40 197 Saamisten muutos 365 414 7 268 185 Korottomien velkojen muutos 85 463 1 103 228 Rahoituksen rahavirta -195 354 2 617 232 RAHAVAROJEN MUUTOS -2 020 651 3 250 193

RAHAVAROJEN MUUTOS -2 020 651 3 250 193 Rahavarat 31.12. 9 180 427 11 201 078 Rahavarat 1.1. 11 201 078 7 950 885

132

11.7 Konsernitase

KONSERNITASE 31.12.2018

VIERAS PÄÄOMA 79 489 973 79 582 374 92 401 0,12 Pitkäaikainen korollinen vieras pää- oma 35 295 775 35 281 597 -14 178 -0,04 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 2 483 922 2 624 690 140 767 Lyhytaikainen korollinen vieras pää- oma 18 915 758 19 363 754 447 996 2,37 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 22 794 518 22 312 333 -482 184 -2,12 VASTATTAVAA YHT. 134 161 440 138 633 716 4 472 276 3,33

133

12 Tilinpäätöksen liitetiedot 12.1 Liitetietoja koskeva säännökset ja ohjeet

Liitetietojen tehtävä on täydentää laskelmien muodossa esitettyä tilinpäätöstä informaatiota oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Liitetiedot ovat pakollinen osa tilinpäätöstä. Liitetietojen antamisessa noudatetaan Kilan yleisohjetta kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista.

12.2 Tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot

Liite 1: Pysyvien vastaavien arvostus: Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laa- ditun poistosuunnitelman mukaisesti.

Käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa ja jotka on tarkoitettu käytet- täviksi kaupungin toiminnassa alle 3 vuotta, on kirjattu vuosikuluksi.

Saamisten ja velkojen arvostus: Saamiset on merkitty nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennä- köiseen arvoon

Luottotappiot on kirjattu, kun sen syntyminen on käynyt ilmeiseksi.

Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon.

Menojen ja tulojen jaksotus: Menot ja tulot on pääsääntöisesti jaksotettu suoriteperiaatteen mukaisesti.

Lomapalkkavelkajaksotusta muodostaessa on huomioitu Kirjanpitolautakunnan lausunto 114.

Liite 2: Tuloslaskelman esittämistavan muutos. Ei olennaista muutosta

Liite 3: Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin. Ei olennaisia korjauksia.

Liite 4: Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus. Ovat vertailukelpoisia.

Liite 5: Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut, jos ne eivät ole vähäisiä Ei

134

12.3 Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kuusi tytäryhtiötä ja neljä kuntayhtymää.

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konser- niyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty.

Konsernitaseessa vapaaehtoiset ja verotusperusteiset varaukset sekä poistoero on jaettu vapaa- seen omaan pääomaan 80 % ja laskennalliseen verovelkaan 20 %. Jako on otettu huomioon omistuksen eliminoinnissa ja vähemmistöosuuksien erottamisessa.

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä kuntayhtymien keskinäinen omistus on eliminoitu. Omistuksen eliminoinnissa syntynyt ero on kirjattu oman pääoman lisäykseksi tai vähennykseksi.

Konsernin rakenne on muuttunut kuluneen vuoden aikana yhden tytäryhtiön osakkeiden myynnin myötä. Myynti tapahtui jo alkuvuonna, joten konsernissa on käytetty tytäryhtiön tilinpäätöstietoja vuodelta 2017. Konsernin rakennemuutos on huomioitu niin, että tytäryhtiön tilinpäätöstä ei ole yhdistelty konserniin, mutta on huomioitu oman pääoman vaikutus ja konsernin pääoma jatkuu myynnin jälkeenkin oikein.

Yhden asunto-osakeyhtiön poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvon ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.

Loimaan kaupunki on saanut yhdeltä tytäryhtiöltä osinkoa, joka on konsernitilinpäätöksessä eliminoitu

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.

Konsernitaseessa ei ole eliminoitu kiinteistöveroja.

Loimaan kaupungin niitä myyntejä Loimaan Vesi, liikelaitokselle, jotka on liikelaitoksella kohden- nettu investointeihin ja kaupungilla käyttötalouden tuloksi, ei ole eliminoitu. Tapahtumilla ei ole olennaista vaikutusta tulokseen.

135

12.4 Tuloslaskelman liitetiedot

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauk- sia) 32 388 856,00 33 891 946,00 32 388 856,00 33 891 946,00 Verotuloihin perustuvat valtionosuuksien tasaus 10 633 152,00 10 668 684,00 10 633 152,00 10 668 684,00 Järjestelmämuutoksen tasaus 0,00 0,00 0,00 0,00 Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet 5 707 340,00 5 751 650,00 -2 082 467,00 -2 207 454,00 Harkinnanvarainen valtionosuus 0,00 0,00 Valtionosuudet yhteensä 48 729 348,00 50 312 280,00 40 939 541,00 42 353 176,00

Liite 6: Toimintatuotot ja liiketoiminnan myyntituotot

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017

Keskusvaalilautakunta 30 465 30 465,40 Kaupunginhallitus 1 445 414 557 707 1 445 414,45 557 706,79 Hyvinvointivaliokunta 52 809 999 52 490 403 10 970 936,10 11 804 693,58 Sivistysvaliokunta 3 526 829 3 845 044 3 030 648,12 3 137 400,48 Elinympäristövaliokunta 6 644 358 6 499 500 2 299 470,68 2 233 991,25 Muut palvelut 2 810 181 2 928 292 Liikelaitokset Liikevaihto 2 815 221,24 2 622 835,00 2 815 221,24 2 622 835,35 Tuet ja avustukset Liiketoiminnan muut tuotot 2 062,00 2 061,70 Kunnan toimintatuotot yhteensä 70 084 529 68 943 781 20 594 217,69 20 356 627,45

Liite 7: Verotulojen erittely

2018 2017 Kunnan tulovero 45 814 801,54 45 770 388,28 Osuus yhteisöveron tuotosta 3 299 766,84 3 594 845,76 Kiinteistövero 4 162 993,53 4 149 334,81 Muut verotulot Verotulot yhteensä 53 277 561,91 53 514 568,85

Liite 8 : Valtionosuuksien erittely

Valtionosuuksien erittely

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman ta- sauksia) 32 388 856,00 33 891 946,00 32 388 856,00 33 891 946,00 Verotuloihin perustuvat valtionouuksien tasaus 10 633 152,00 10 668 684,00 10 633 152,00 10 668 684,00 Järjestelmämuutoksen tasaus 0,00 0,00 0,00 0,00 Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet 5 707 340,00 5 751 650,00 -2 082 467,00 -2 207 454,00 Harkinnanvarainen valtionosuus 0,00 0,00 Valtionosuudet yhteensä 48 729 348,00 50 312 280,00 40 939 541,00 42 353 176,00

136

Liite 9: Palvelujen ostot eriteltynä asiakaspalvelujen ostoihin ja muiden palvelujen ostoihin

Kunta 2018 2017 Asiakaspalvelujen ostot 38 221 297,91 36 784 314,39 Muiden palvelujen ostot 15 689 179,99 15 118 874,47 Kunnan palvelujen ostot yhteensä 53 910 477,90 51 903 188,86

Liite 10: Valtuustoryhmien toimintaedellytyksien tukemiseksi annetut tuet valtuustoryhmit- täin eriteltyinä (KuntaL 19.2 §)

Ei liitetietoa

Liite 11: Suunnitelman mukaiset poistot

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä

Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmä ovat:

Aineettomat oikeudet 5 vuotta tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta tasapoisto

Rakennukset ja rakennelmat 10-50 vuotta tasapoisto Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot 15 % menojäännöspoisto Muut kiinteät rakenteet 7-20 % menojäännöspoisto Koneet ja kalusto 3-12 vuotta tasapoisto

Luonnonvarat käytön mukainen poisto

Noudatettu aktivointiraja on 10.000 euroa. Poistosuunnitelma on vahvistettu valtuustossa 27.5.2013 Poistoajat ja poistoprosentit on uusissa investoinneissa alarajan mukaan 1.1.2013 alkaen

137

Liite 12: Selvitys olennaisista tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista Pakollisten varausten muutokset

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Eläkevastuu 1.1. 9501 9501 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella 865 Eläkevastuu 31.12. 8636 9501

Ympäristövastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Ympäristövastuu 31.12.

Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. (ky) 1656027 1395788 Lisäykset tilikaudella 148808 258705 Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky) 1804835 1654493

Liite 13: Selvitys olennaisista muihin toimintatuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödyk- keiden myyntivoitoista ja muihin toimintakuluihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkei- den myyntitappiosta Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja-tappiot

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Muut toimintatuotot Osakkeet 537309 51620 701 421,21 45 043,83 200 Maa-ja vesialueiden myyntivoitot 241102 200564 216 033,16 563,84 Rakennusten myyntivoitot 29882 Muut myyntivoitot 40594 92 37 416,85 245 Myyntivoitot yhteensä 819005 282158 954 871,22 607,67

Muut toimintakulut Osakkeet Maa-ja vesialueiden myyntitappiot Rakennusten myyntitappiot Muut myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä 0 0 0,00 0,00

Liite 14: Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät

Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Satunnaiset tuotot Varsinais-Suomen koulutuskuntayhtymä 61848

Satunnaiset tuotot yhteensä 61848 0,00 0 0,00

138

Liite 15: Yhteismäärät muihin rahoitustuottoihin sis. olennaisista tuotoista, jotka on saatu osuuksista muissa yhteisöissä

2018 2017 Osinkotuotot saman konsernin yhtei- söistä 196 962,00 155 244,00 Osinkotuotot muista yhteisöistä 28 944,93 25 650,49 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä V-S sairaanhoitopiirin ky V-S erityishuoltopiiri Yhteensä 225 906,93 180 894,49

Liite 16: Erittely poistoeron muutoksista

2018 2017 Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 64 098,09 67 531,70 Suunnitelman mukaisten poistojen ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus (- tai +) Poistoeron muutokset yhteensä 64 098,09 67 531,70

139

12.5 Tasetta koskevat liitetiedot

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

Liite 17: Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset

Ei liitetietoa

Liite 18: Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääritysmenetelmät

Ei liitetietoa

Liite 19: Aktivoidut korkomenot

Ei liitetietoa

140

Liite 19a: Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti (kaupunki + vesi)

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet 2018 Aineettomat hyödyk- keet Aineelliset hyödykkeet

Aineetto- Muut Aineetto- Rakennuk- Kiint. Ra- mat pitkä- Ennak- mat Maa- ja vesi- set kent. Koneet ja Muut Ennakkom. ja Aineelliset Aineettomat vaikuttei- ko hyödyk- keskeneräi- oikeudet set mak- keet alueet yhteensä ja laitteet kalusto aineelliset set yhteensä ja aineelliset menot sut yhteensä yhteensä yhteensä yhteensä hyödykkeet yhteensä yhteensä 42 951 13 620 Poistamaton hankintameno 1.1. 46 328,35 227 133,96 273 462,31 9 603 304,61 858,09 022,80 653 145,90 162 823,29 1 852 603,68 68 843 758,37 69 117 220,68 1 532 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 201 879,00 669 804,06 770,73 119 909,74 1 163 265,30 3 687 628,83 3 687 628,83

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 5 128,68 0,00 260 399,35 265 528,03 265 528,03

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 33 089,49 0,00 0,00 106 419,36 0,00 139 508,85 139 508,85 2 750 Siirro erien välillä 0,00 0,00 215,38 0,00 -2 750 215,38 0,00 0,00 1 987 1 552 Tilikauden poisto 10 107,96 222 043,30 232 151,26 271,50 996,50 184 145,40 0,00 3 724 413,40 3 956 564,66 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 711 730,39 5 380,26 0,00 0,00 717 110,65 717 110,65 Poistamaton hankintameno 40 922 16 339 31.12. 36 220,39 5 090,66 0,00 41 311,05 9 772 094,12 660,26 503,47 482 490,88 162 823,29 5 254,25 67 684 826,27 67 726 137,32

0,00

Arvonkorotukset 0,00 0,00 40 922 16 339 Kirjanpitoarvo 31.12.2017 36 220,39 5 090,66 0,00 41 311,05 9 772 094,12 660,26 503,47 482 490,88 162 823,29 5 254,25 67 684 826,27 67 726 137,32

Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista

Eliminoitu liitty- Eliminoitu liitty- mät mät

32 714,55 32 714,55

141

Liite 19 b: Maa- ja vesialueet erittely

Maa- ja vesialueet erittely

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut 355 839 401 498 53 671,53 53 671,53 Muut maa- ja vesialueet 11 312 614 11 217 987 9 718 422,59 9 549 633,08 Maa- ja vesialueet yhteensä 11 668 453 11 619 485 9 772 094,12 9 603 304,61

Liite 19 c: Pysyvien vastaavien sijoitukset

Jvk-, muut laina-ja muut saamiset Kunta-yhtymä- Muut osakkeet Yhteensä JVk-laina- Saamiset tytär-Saamis Saamiset muut Yhteensä osuudet ja osuudet saamiset yhteisöt et yhteisöt kunta- yhtymät

Hankintameno 1.1.2017 10 874 782,93 2 376 704,65 13 251 487,58 810 730,78 0,00 182 894,59 14 245 112,95 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 970,00 21 970,00 Vähennykset -53 980,65 -53 980,65 0,00 -53 980,65 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Hankintameno 31.12.2017 10 874 782,93 2 322 724,00 13 197 506,93 0,00 810 730,78 0,00 204 864,59 14 213 102,30

Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2017 0,00 0,00

142

Liite 19 d: Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset

Tase-arvo Lisäykset Vähennyk- Tase-arvo Kunnan osuus Ero tilikau- set tilikau- 1.1. della della 31.12. kuntayhtymän peruspääomasta Varsinais-Suomen sairaanhoi- top. kuntayhtymä 8 944 033,35 8 944 033,35 8 772 014,00 172 019,35

Ero johtuu peruspääoman jäsenkuntaosuuden valtionosuudesta, jonka kuntayhtymä kirjaa, peruskunta ei.

Liite 20 – 22 Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot

Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Koti- Konser- paikka Kunnan nin Kuntakonsernin osuus omistus- omistus- omasta pää- vieraasta pää- tilikauden voi- osuus osuus omasta omasta tosta/ tappiosta

Tytäryhteisöt Hulmin Huolto Oy " 100 % 100 % 298 331,87 55 978,98 21,34 Kiinteistö Oy Kurittula " 100 % 100 % 320 206,78 0,00 311,86 Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-as. " 100 % 100 % 1 035 558,44 5 902 508,36 0,00 Kiinteistö Oy Telkäntie 1 " 100 % 100 % 53 700,79 289 583,30 -5 126,15 Kiinteistö Oy Martinhaka, myyty 2018 Loimaan Kaukolämpö Oy " 51 % 51 % 3 085 316,79 1 952 202,08 375 791,09 Kiinteistö Oy Alastaro-koti " 60 % 60 % 487 287,90 4 659,88 -2 198,38 5 280 402,57 8 204 932,60 368 799,76 Kuntayhtymät Lounais-Suomen Koulutuskuntayhtymä Loimaa 45,11 % 7 786 135,28 1 293 875,30 92 745,98 V-S sairaanhoitopiirin ky Turku 5,086 % 9 496 630,23 16 661 277,63 184 103,50 V-S erityishuoltopiirin ky Paimio 5,98 % 296 657,97 387 320,20 93 283,04 Varsinais-Suomen Liitto Turku 3,55 % 39 604,48 60 185,22 1 050,42 17 619 027,96 18 402 658,35 371 182,94 22 899 430,53 26 607 590,95 739 982,70

143

Liite 23: Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset

Saamisten erittely 2018 2017 Pitkä-aikaiset Lyhyt-aikaiset Pitkä-aikaiset Lyhyt-aikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 1 993,73 12 006,38 Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0,00 1 993,73 0 12 006,38

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 102 549,00 765 165,91 Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 10 687,00 103 630,14 Yhteensä 0 113 236,00 0 868 796,05

Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0 0,00 0 0

Saamiset yhteensä 0 115 229,73 0 880 802,43

Konserni 2018 2017 Laskennalliset verosaamiset (la) 4 461,00 3 892,00

144

Liite 24: Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Pitkäaikaiset siirtosaamiset Menoennakot Etukäteen maksetut vuokratulot 5147 Kuntarahoitukselta invest.hankkeeseen 948717 730559 Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 948717 735706

Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot Kelan korvaus työterveyshuollosta 342 190 394 728 251 625,00 304 162,70 EU-tuet ja avustukset Muut tulojäämät Ely-keskus, maahanmuuttajat 74 200 41 016 74 200,14 41 016,31 Ely,keskus, Homma haltuun esr-hanke 40 163 40 163,02 Ely-keskus, työllistämistuet 53 881 53 880,69 Kuntouttava työtoiminta 56 040 61 277 56 039,86 61 276,57 V-S sairaanhoitopiirin ky 535 208 614 519 10 687,00 103 630,14 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 119 292 1 371 V-S erityishuoltopiirin kuntayhtymä 7 979 7 226 Valtiokonttori, avopalvelut 156 172 156 172,00 Lieto, eläinlääk.huolto ja terv.valvonta 40 185 95 329 40 185,50 95 329,00 A-Klinikkasäätiö 10 607 10 607,00 Varsinais-Suomen pelatuslaitos 25 650 25 650,94 Oripään kunta, maksuosuuden tarkistus 89 045 89 044,86 Muut tulojäämät 49 318 36 377 49 317,99 36 076,52 Tulojäämät yhteensä 1 278 293 1 573 480 535 936,18 963 129,06 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 1 278 293 1 573 480 535 936,18 963 129,06

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Liite 25: Oman pääoman erittely

Oman pääoman erittely

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Peruspääoma 1.1. 41 402 113 41 402 113 41 402 113,45 41 402 113,45 Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. 41 402 113 41 402 113 41 402 113,45 41 402 113,45

Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahasto 31.12.

Muut omat rahastot 1.1. 728 076 768 495 Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta 5 710 40 419 Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 722 366 728 076

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. 11 159 290 11 196 964 627 891,88 1 410 338,16 Siirto vahinkorahastoon Edellisten tilikausien yli-ja alijäämä 31.12. 11 159 290 11 196 964 627 891,88 1 410 338,16

Tilikauden ylijäämä+/-alijäämä -4 683 467 -37 674,00 -5 019 893,18 -782 446,28

Oma pääoma yhteensä 48 600 302 53 289 479 37 010 112,15 42 030 005,33

145

Liite 26: Erittely poistoerosta

2018 2017 Investointivaraukseen liittyvä poistoero 1 049 303,84 1 113 401,93 EVL-poistoihin liittyvä poistoero Poistoero yhteensä 1 049 303,84 1 113 401,93

Liite 27: Pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua.

2018 2017 Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 6 275 000,00 5 950 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä 351 740,00 403 324,00 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Pitkäaikaiset velat yhteensä 6 626 740,00 6 353 324,00

Liite 28: Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista

Joukkovelkakirjalainat

2018 2017

JVK-laina Kuntarahoitus 7000000 8000000 JVK-laina OKO 2000000 2000000 JVK-laina Nordea 2000000 2000000 JVK-laina Danske Bank 2000000 2000000

Joukkovelkakirjalainat yhteensä 13000000 14000000

Liite 29: Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä Pakolliset varaukset

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Muut pakolliset varaukset Takuuvaraus Vahingonkorvausvaraus Vuokravastuut käyttämättömistä tiloista Ympäristövastuut Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) 1 804 835 1 656 027 Eläkevaraukset 8 636 9 501 Muut varaukset Muut pakolliset varaukset yhteensä 1 813 471 1 665 528 0 0,00

146

Liite 30: Erittely pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille, joissa kunta on jäse- nenä ja osakkuus – sekä muille omistusyhteisöille

Vieras pääoma 2018 2017 Pitkä-aikai- Lyhyt-aikai- Pitkä-aikai- Lyhyt-aikainen nen nen nen Velat tytäryhteisölle Saadut ennakot Ostovelat 159 450,94 128 127,39 Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0 159 450,94 0 128 127,39

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat 475 806,26 479 154,77 Muut velat Siirtovelat 370 742,00 Yhteensä 0 846 548,26 0,00 479 154,77

Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhtei- söille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0 0,00 0 0,00

Vieras pääoma yhteensä 0 1 005 999,20 0,00 607 282,16

Liite 31: Maksuvalmiuden kannalta merkittävä sekkilimiitti Ei liitetietoa

Liite 32: Muiden velkojen erittely

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Muut velat Liittymismaksut 2364607 2322016 64 355,48 64 355,48 Muut velat 216732 244336 Muut velat yhteensä 2581339 2 566 352,00 64 355,48 64 355,48

Konserni Laskennalliset verovelat 2018 2017 *) Pa. koroton vieras po 216732 244336,3 La. Koroton vieras po 4043 14942,32 220775 259278,62

147

Liite 33: Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Menojäämät Lomapalkkavelan ja henkilösivuk.jaksotukset 8 858 274 7741554 5 244 937,54 5 314 111,34 Muut palkkojen ja henkilösivuk.jaksotukset 417 654 172903 417 654,77 172 902,56 Korkojaksotukset 75 094 92923 56 979,89 69 056,12 Muut menojäämät Opetustoimen valtionosuuden palautus 7379 7 379,00 V-S sairaanhoitopiirin lopullinen 370 742 370 742,00 Ostoveloista siirtovelkoihin lainat,eläkevak. 998 730 887449 998 730,66 887 449,11 Novida, lukion lisälasku 47366 105 000,00 Oripään kunta,maksuosuus 104344 104 343,78 Verohallinto 1 025 581 1 025 580,96 Muut menojäämät 2 210 737 3267402 1 092,11 1 529,65 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 13 956 812 12321320 8 115 717,93 6 661 771,56 Siirtovelat yhteensä 13 956 812 12321320 8 115 717,93 6 661 771,56

148

12.6 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot

Liite 34: Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin ja velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita

Ei liitetietoa

Liite 35-37 Vakuudet

Ei liitetietoa

Liite 38: Leasingvastuiden yhteismäärä

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Vuokravastuut Vuokravastuut yhteensä,vastuut voimassa 2041 asti 5 755 569 283 290 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 477 228 12 591 - sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet Leasingvastuut yhteensä 13 285 321 14 594 217 12 987 814,03 13 363 258,05 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 931 327 1 196 519 821 206,88 739 636,98 - siitä kiinteistöhin liittyvät rahoitusleasingvastuut 12 737 217 13 066 408 12 436 863,89 13 066 408,13 Yhteensä 19 040 890 14 877 507 12 987 814,03 13 363 258,05

LEASINGVASTUUT erittely liitteeseen 38 2019 myöh. yhteensä

Kaupunki

Danske Bank 1 331,48 1 997,22 3 328,70 Tukirahoitus 63 444,40 174 577,60 238 022,00 3 Step IT Group Oy 125 310,60 181 701,24 307 011,84 Kuntarahoitus (Puistometsän päiväkoti) 147 192,84 1 913 506,92 2 060 699,76 337 279,32 2 271 782,98 2 609 062,30

Vesilaitos Nordea 341,36 85,34 426,70 Tukirahoitus 1 234,80 926,10 2 160,90 Kuntarahoitus (keskusjätevedenpuhdistamo) 482 351,40 9 893 812,73 10 376 164,13 483 927,56 9 894 824,17 10 378 751,73

Yhteensä 821 206,88 12 166 607,15 12 987 814,03 siitä kiinteistöihin liittyvät rahoitusleasingvastuut Kuntarahoitus, Puistometsän päiväkoti 2 060 699,76 Kuntarahoitus, keskusjätevedenpuhdistamo 10 376 164,13 12 436 863,89

149

Liite 39: Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 7 398 402,53 7 398 402,53 Jäljellä oleva pääoma 2 515 916,97 2 814 765,18 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 1 003 944 1 003 944 1 003 944,00 1 003 944,00 Jäljellä oleva pääoma 788 449 788 449 741 052,62 788 449,75

LOIMAAN KAUPUNGIN MYÖNTÄMÄT TAKAUKSET erittely liitteeseen 39 Valtuuston päätös Lainan alku- Takausvastuu Takauksen saaja pvm/vuosi Lainan antaja peräinen määrä 31.12.2018 % 31.12.2018

Takaukset konserniyhtiön velasta:

Loimaan Kaukolämpö Kv 28.5.2012 Lsop 4 500 000,00 858 000,00 51 437 580,00 Kiint Oy Loimaan Vuokra-asunnot Oy Kv 26.8.1999 OP Yrityspankki 743 289,72 690 310,52 690 310,52 Kiint Oy Loimaan Vuokra-asunnot Oy Kv 16.11.2000/2011 Valtiokonttori 2 017 112,81 1 374 226,45 1 374 226,45 Kiinteistö Oy Telkäntie 1 Kv 16.11.2009 Kuntarahoitus 138 000,00 13 800,00 13 800,00 7 398 402,53 2 936 336,97 2 515 916,97 Muiden velasta annetut takaukset:

Loimijokilaakson Jäähalli Oy Kv 30.5.2011 Lsop 285 576,00 191 826,00 191 826,00 Loimijokilaakson Jäähalli Oy Kv 30.5.2011 Lsop 276 368,00 182 618,00 182 618,00 Loimaan Yksityisyrittäjäin vanhainko- tisäätiö Kuntarahoitus 200 000,00 193 304,00 193 304,00 Loimaan Keilahalli Oy Kv 30.5.2011 Oripään Op 100 000,00 57 894,64 57 894,64 Vännilän-Ilolan Jätevesiosuuskunta Kv 1.2.2016 Alastaron Op 142 000,00 115 409,98 115 409,98 1 003 944,00 741 052,62 741 052,62 8 402 346,53 3 677 389,59 3 256 969,59

Liite 40: Muut kunnan antamat vastuusitoumukset

2018 2017

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 92 199 164,00 91 065 267,00

Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. 0,00

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 59 233,71 60 186,36

150

Liite 41: Muut kuntaa koskevat taloudelliset vastuut

Konserni Kunta 2018 2017 2018 2017 Sopimusvastuut/ Muut vastuut Sitoumukset avustukseen Suomen maatalousmuseo Sarka päätös kh 30.10.2006 §304 140 000 160 000 Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut Haapasen kokoelma, testamenttilahjoituksen velvoitteet * Johdannaissopimukset/Koronvaihtosopimukset Nordea Pankki Suomi, koronvaihtosopimus 659688- 758033,8.1.2007 kiinteäkorko 4,32%, voimassa 1.9.2026 asti

* Kokoelmaa ei saa hajottaa maantieteellisesti eri paikkoihin. Sille on järjestettävä yhteinäiset näyttely/museotilat, johon yleisöllä on vapaa pääsy väh. 2krt/viikko

151

12.7 Henkilöstöä koskevat liitetiedot

Liite 42: Henkilöstön lukumäärä

2018 2017

Kaupunginhallitus 39 34 Hyvinvointivaliokunta 510 531 Sivitysvaliokunta 408 394 Elinympäristövaliokunta 126 124 Vesi -liikelaitos 13 14 Yhteensä 31.12. 1096 1097

Liite 43: Henkilöstökulut

Henkilöstökulut 2018 2017 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 46 836 234,54 46 723 475,21 Henkilöstökuluja aktivoitu ainettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 23 454,37 42 370,36 Henkilöstökulut yhteensä 46 859 688,91 46 765 845,57

Liite 44: Luottamushenkilön palkkiosta perityt ja puolueelle/ puolueyhdistykselle tilitetyt luotta- mushenkilömaksut

Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut 2018 2017 Keskustan Loimaan kunnallisjärjestö 6 439,49 7 097,67 Vasemmistoliiton Loimaan kunnallisjärjestö 3 753,34 4 623,14 Loimaan Kokoomus ry 1 260,01 1 393,13 Alastaron Kokoomus ry 131,25 602,63 Loimaan Sosialidemokraatit ry 1 355,63 1 036,88 Loimaan Perussuomalaiset 651,25 729,17 Loimaan Seudun Vihreät 626,67 490,00 14 217,64 15 972,62

Liite 45: Tilintarkastajien palkkiot

2018 2017

Tilintarkastuspalkkiot 19 765,90 16 478,64

Tilintarkastajan lausunnot 646,66 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot 6 758,12 Palkkiot yhteensä 26 524,02 17 125,30

152

1 13 Eriytetty tilinpäätös Loimaan Vesi-liikelaitos

13.1 OLENNAISTA TOIMINNASSA JA TALOUDESSA

Yleistä

Kuntalain mukaan liikelaitoksen tilikausi on kalenterivuosi. Johtokunnan on laadittava tilikaudelta erillistilinpäätös ja annettava se tilintarkastajien tar- kastettavaksi sekä saatettava se kunnanhallituksen käsiteltäväksi. Tilin- päätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liit- teenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset tiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Liikelaitoksen erillistilinpäätös yhdistetään kunnan tilinpäätöksessä. Kuntalaissa mainitun mukaisesti liikelaitoksen ti- linpäätöksen allekirjoittavat johtokunnan jäsenet ja johtaja.

Loimaan Vesi -liikelaitos on visionsa mukaisesti laadukkaiden ja ympäris- töystävällisten vesihuoltopalvelujen tuottaja nyt ja tulevaisuudessa.

Kuntalain 67 §:n mukaan liikelaitoksella on johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa sekä vastaa liikelaitoksen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämi- sestä.

Liikelaitoksen toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava liikelaitoksen talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista kuntalain mukaan päättää johtokunta.

Loimaan Vesi on määräävässä markkina-asemassa toimiva kunnallinen palvelulaitos, jota sitoo monet EU:n entistä tiukemmat määräykset. Näitä ovat mm. veden laatuvaatimukset niin jaettavan veden kuin jätevedenkin osalta.

Tärkein liikelaitoksen toiminnan ylläpidon työkaluista on vesihuoltolaki, jossa määritellään mm. ne velvoitteet, jotka laitoksen on vesihuoltolain mukaan täytettävä.

Olennaista toiminnassa

Olennaisimpina hankkeina valmistui Juvan alueen saneeraus sekä Alas- taro-Loimaa yhdysvesijohto ja siirtoviemärihanke.

Loimaan Vesi pystyi vuonna 2018 tarjoamaan asiakkailleen visionsa mukaiset vesihuoltopalvelut sekä huolehtimaan vesihuollosta toiminta-alueellaan yhdyskuntakehityksen tarpeiden mukaisesti.

Vt 9 ja mt 213 risteysalueella saneerattiin jäteveden runkoviemäreitä tule- van siltaremontin vuoksi. Siltaremontti alkaa keväällä 2019.

Merkittävä työmäärä vesihuoltolaitokselle on aiheutunut ja aiheutuu edelleen vesimittarien vaihtamisesta EU-tyyppihyväksynnällä merkityiksi vakauslain ja -asetuksen mukaisiksi mittareiksi. Vuoden 2018 aikana vaihdet- tiin 128 kiinteistön vesimittaria vakauslain ja - asetuksen mukaisiin.

Tärkeimmät investointikohteet vuonna 2018:

• Alastaro-Loimaa yhdysvesijohdon ja siirtoviemärin rakennuttaminen • Aura-Pirkka- ja pikatie 213 jätevesiviemärin saneeraus • Juvan alueen vesijohdon ja jätevesiviemärin saneeraus • Metsämaan vedenottamon raudanpoisto

Uutta runkovesijohtoa rakennettiin ø225 16400 m Alastaron ja Loimaan vä- lille. Kyseessä on Alastaron ja Loimaan runkovesijohtojen yhdysvesijohto, samalla runkovesijohdolle rakennettiin yksi paineenkorottamo Alastarolle. Runkovesijohdon kokonaispituus on 742 km.

Uutta jätevesiviemäriä rakennettiin seuraavasti: Alastaro-Loimaa -siirtoviemäri ø225 17700 m, siirtoviemärin yhteyteen rakennettiin ø63 paineviemäriä 8500 m sekä ø110 paineviemäriä 210 m. Alastaro-Loimaa –siirtoviemäriin rakennettiin kolme jätevesipumppaamoa. Juvan alueelle rakennettiin jätevesiviemäriä 680 m. Kanta-Loimaantielle rakennettiin ø63 paineviemäriä 80 m. Puntarintielle rakennettiin ø63 paine- viemäriä 100 m. Runkoviemärin kokonaispituus on 286 km.

Vesijohtoa uusittiin Juvan alueella 720 m. Runkoviemäriä saneerattiin Aura-Pirkkatien ja Pikatie 213 risteysalueella 710 m.

Kiinteistöjen vesijohtoja korjattiin 12 (2017 korjattu 17) kohteessa ja runkovesijohtoja 23 (15) kohteessa.

Keskuspuhdistamoon vastaanotettu ja siellä käsitelty sakokaivo- ja um- pisäiliölietemäärä oli vuonna 2018 yhteensä 4 928 m3 (vuonna 2017 yh- teensä 6 231 m3).

Suomen Asiakastieto Oy:n tiedotteen 09.01.2019 mukaan vuonna 2018 kuluttajille rekisteröitiin noin 1,6 miljoonaa uutta maksuhäiriömerkintää. Ko- konaismäärä laski 5 prosentilla, mutta suomalaisten velkaantumisongelmat eivät ole helpottaneet. Asiakastieto Groupin henkilöluottotietorekisterissä oli vuoden 2018 lopussa 382 000 maksuhäiriöistä henkilöä eli 7 700 enem- män kuin vuotta aiemmin.

Edellä mainittu näkyi edelleen myös Loimaan Vesi -liikelaitoksen toiminnassa mm. saatavien perintänä. Maksamattomien maksujen saamiseksi kertomusvuonna lähetettiin 1687 maksukehotusta ja 87 uhkaa tonttive- sijohdon sulkemiseksi. Tonttivesijohtoja jouduttiin sulkemaan kolme kappaletta. Saatavien seuranta ja perintä siirrettiin Taitoa Kuntaperintä Oy:lle Loi- maan kaupungin päätöksen mukaisesti.

Loimaan Veden verkostoihin liittymiseksi solmittiin kertomusvuonna 46 liit- tymissopimusta, joista pelkästään jätevesiverkostoon liittyviä oli 17. Kiin- teistöjen omistajanvaihdosten myötä asiakkuuksia vaihtui 201 (vuonna 2017 määrä oli 174). Edellä mainitun perusteella voi todeta liittymissopi- muksia solmitun yhteensä 247.

Yhteistyötä naapurikuntien kanssa toteutettiin laadittujen sopimusten perusteella. Ypäjän kunta toimitti vuoden 2018 alusta alkaen kaikki jätevedet

Loimaan keskuspuhdistamolle. Lisäksi Ypäjälle aloitettiin toimittamaan ta- lousvettä pienessä määrin. Parravahan Vesi Oy:lle myytiin vettä Uotilan vedenottamosta.

Olennaista taloudessa

Tuloslaskelman 2018 mukaan Loimaan Vesi -liikelaitoksen tilinpäätös muodostui ylijäämäiseksi. Tulot ylittivät budjetoidun ja menot hieman alittivat arvioidun. Ainoastaan materiaalien ja palveluiden osalta menot ylittivät budjetoidun.

Loimaan Vesi on toteuttanut toimintaansa siten, että toiminnan rahoittaminen on ollut mahdollista omilla toimintatuloilla. Sen on jatkossakin pystyt- tävä huolehtimaan vanhentuvista verkostoista ja laitoksista sekä samalla varmistettava uudisrakentamisen vaatimat vesihuoltopalvelut.

Loimaan Vesi on ollut talousarviovuotena kilpailukykyinen verrattaessa sitä taloudellisessa mielessä muihin maamme vesihuoltolaitoksiin. Loimaan Vesi -liikelaitoksen taksat ovat vuonna 2018 olleet valtakunnan keskitason alapuolella. Laitokseen liittymisprosentti on kärjessä käyttöveden osalta, ollen lähes 100.

Loimaan Vesi on vuosia varautunut taloudenpidossaan uuden keskusjäte- vedenpuhdistamon toteutukseen. Kiinteistöleasingrahoitusta käyttäen kus- tannusrasite jakautuu usealle vuodelle, joten hanke ei aiheuttane ylivoimai- sia ongelmia laitoksen taloudessa. Tulevina vuosina jouduttaneen kuitenkin käyttömaksujen korotuksia kohdistamaan kuitenkin enemmän jäteve- den kuin puhtaan veden osalle. Käyttämätöntä edellisten vuosien ylijää- mää on mahdollista kohdistaa tulevina vuosina osin myös uusiin tulevien vuosien investointien toteutukseen.

Sisäinen valvonta

Sisäistä valvontaa on toteutettu aiempien vuosien tapaan jatkuvana toimintana. Sisäinen valvonta on jakautunut sisäiseen tarkkailuun, sisäiseen tar- kastukseen ja luottamushenkilöiden suorittamaan seurantaan.

Sisäisessä tarkkailussa on seurattu toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista sekä käyttösuunnitelman ja investointiohjelman toteutumista. Viranhaltijat ovat pitäneet päätöspöytäkirjaa päätöksistään, jotka ovat olleet sisäisessä ja luottamushenkilöiden tarkkailussa. Taloutta ja toimintaa on tarkasteltu osavuosikatsauksissa sekä liikelaitoksen kuukausit- taisissa työpaikkakokouksissa.

Sisäisessä tarkastuksessa laskujen tarkastajat ja hyväksyjät ovat varmista- neet, että tositteet ovat muodollisesti ja asiallisesti oikeita, että tavara, työsuoritus tai muu palvelu on saatu ja että tositteessa on oikea tilimerkintä. Irtain käyttöomaisuus on luetteloitu. Hankinnoissa on noudatettu erityisalojen hankintalakia. Hankinnoista on tehty asianmukaiset päätökset. Tilintarkastajat ovat suorittaneet virallisen tarkastuksen.

Johtokunnan puheenjohtaja ja jäsenet, kuten myös kaupunginhallituksen edustaja, ovat osaltaan mm. kokous- ja koulutusaineiston myötä suorittaneet seurantaa niin liikelaitoksen toiminnan kuin taloudenkin osalta.

Riskienhallinta

Loimaan Vesi on toteuttanut riskienhallinnan tarkastelua valmiussuunnittelussa ja laitosten riskikohteiden kartoituksessa. Laitokselle on laadittu WSP (Water Safety Plan), jossa on kartoitettu puhtaan veden hankinnan ja jake- lun riskit. Kaikille vedenottamoille on rakennettu valmiudet desinfioinnin no- peaan aloittamiseen.

Kiitokset

Kulunut vuosi on sisältänyt merkittäviä investointeja, joiden toteuttamisessa on tarvittu koko henkilöstön panosta. Samalla on jouduttu etsimään uutta työvoimaa eläköityvien henkilöiden tilalle. Osaava ja motivoitunut henkilöstö on selviytynyt välillä hyvinkin tiukasta työtilanteesta kiitettävästi. Pienessä organisaatiossa henkilökunnan hyvä yhteishenki on monella tavalla ratkaisevassa roolissa. Kiitän Loimaan Veden henkilökuntaa Loimaan vesihuollon hyväksi teh- dystä työstä. Kiitän myös johtokuntaa, joka on päätöksillään tukenut vesihuollon toteutusta asiakkaiden parhaaksi.

Ari Kaunisto johtaja

13.1.1 Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunta ja henkilökunta

Loimaan Veden toimintaa ohjaa ja valvoo johtokunta.

Loimaan kaupungin 01.06.2017 voimaantulleen hallintosäännön mukaan Loimaan Vesi –liikelaitoksen johtokunta toimii hallituksen alaisena johtokuntana. Johtokunnassa on 5 jäsentä ja yhtä monta henkilökohtaista varajäsentä.

Johtokunnan jäsenet Varajäsenet

Puheenjohtaja: Helin Mika Niemelä Jorma

Varapuheenjohtaja: Rannanperä Hanna Vanha-Perttula Päivi

Ensomaa Jouni Repo Teijo Jokinen Matti Kaunisto Eeva Jumppanen Siiri Heilala Teemu

Johtokunnan kokouksiin ovat osallistuneet lisäksi:

Ek-Marjamäki Teija kaupunginhallituksen puheenjohtaja Ketonen Tuija kaupunginhallituksen edustaja Kaunisto Ari johtaja Lehto Tiina palvelusihteeri

Kertomusvuoden aikana Loimaan Veden johtokunta on pitänyt 4 kokousta, joissa käsiteltiin yh- teensä 46 asiaa. Loimaan Veden henkilökunta vuonna 2018:

Erkkilä Timo putkiasentaja Hakala Armi palvelusihteeri Heikkilä Tomi vesilaitoksenhoitaja Holkeri Simo vesilaitoksenhoitaja Karinen Esko putkiasentaja Kaunisto Ari johtaja Laine Jouni vesilaitoksenhoitaja 30.09.2018 saakka (eläkkeelle) Lehto Tiina palvelusihteeri Nurminen Jari putkiasentaja Perkola Pentti työpäällikkö Rasi Juha työnjohtaja/tiimivastaava Rinne Hannu vesilaitoksenhoitaja Seppälä Seppo keskuspuhdistamon vastaava hoitaja Silvennoinen Marko vesilaitoksenhoitaja 19.11.2018 alkaen Kannisto Jari valvoja, määräaikainen 31.05.2018 saakka

Vakinaisen henkilökunnan keski-ikä vuoden 2018 lopussa oli n. 54,3 vuotta. Seuraavan vuoden kuluessa eläkkeelle siirtyy yksi henkilö, joka vastaa noin 8 % henkilöstömää- rästä. Eläköityvän henkilön tilalle on vuoden 2019 alusta palkattu työntekijä.

13.1.2 Valtuuston päättämät liikelaitokselle asetetut toiminnan ja talouden tavoitteet 2018 ja niiden toteutuminen

13.1.2.1 Toiminnan tavoitteet 2018

Sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaisten talousveden laatuvaatimusten täyt- täminen.

Länsi-Suomen ympäristölupaviraston 18.12.2009 myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaisten ehtojen täyttäminen (keskuspuhdistamo).

Etelä-Suomen aluehallintoviraston 18.12.2013 antaman ympäristölupapäätöksen lupa- määräysten täyttäminen (Alastaron jätevedenpuhdistamo).

13.1.2.2 Toiminnan tavoitteiden toteutuminen 2018

Loimaan Vesi täytti sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaiset talousveden laatuvaatimukset.

Loimaan Vesi täytti keskuspuhdistamon osalta Länsi-Suomen ympäristölupaviraston 18.12.2009 myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot.

Loimaan Vesi täytti Alastaron puhdistamon osalta Etelä-Suomen aluehallintoviraston antaman ympäristölupapäätöksen mukaiset ehdot.

13.1.2.3 Talouden tavoitteet 2018

Loimaan Veden taloutta tulee hoitaa vuonna 2018 siten, että pitkällä aikavälillä on mahdollista kattaa vesihuoltolaitoksen investoinnit, operatiiviset kustannukset sekä toimitilojen leasing-vuokrakustannukset.

Loimaan Veden taloudelliseksi tavoitteeksi asetetaan kaupungille maksettava 0,0 %:n suuruinen korvaus peruspääomasta 3 977 464,37 euroa, joka vuodelle 2018 tulee ole- maan 0,00 euroa.

Vuotuiset investointimenot ovat enintään 1 035 000 euroa.

13.1.2.4 Talouden tavoitteiden toteutuminen 2018

Loimaan Veden tilikausi muodostui ylijäämäiseksi.

Loimaan Vesi maksoi vuonna 2018 Loimaan kaupungille peruspääomasta 3 977 464,37 € tuottoa 0,0 % eli 0,00 €.

Vuotuiset investoinnit ovat olleet noin 1 064 603 euroa. Investointien ylitys johtui Alas- taro-Loimaa linjan rakentamisen kustannusten painottumisesta hieman ennakoitua enemmän vuodelle 2018. Loimaan Vesi on toteuttanut kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet edellä esitetyn mukaisesti. 13.1.3 Johtokunnan päättämät sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet 2018

13.1.3.1 Toiminnan tavoitteet 2018

Laskuttamattoman veden määrä on alle 16 %. (vuonna 2016 19,8 %)

Kypsytyskentän (maanparannusaineen valmistus Kirveskallion kompostointialueella) täyttöaste elokuussa on enintään 20 %.

13.1.3.2 Toiminnan tavoitteiden toteutuminen 2018

Laskuttamattoman veden määrä oli 17,99 % (21,65 % vuonna 2017).

Kypsytyskentän (maanparannusaineen valmistus Kirveskallion kompostointialueella) täyttöaste elokuussa oli 0 %.

13.1.3.3 Talouden tavoitteet 2018

Tilikausi muodostunee lievästi ylijäämäiseksi. Vuoden 2018 tilikautta rasittaa vielä mer- kittävästi uuden keskusjätevedenpuhdistamon toteutuksesta aiheutuvat rahoituskustan- nukset. Keskuspuhdistamon valmistumisesta, vuodesta 2015 lähtien, kolmena seuraa- vana vuotena tulee poistoissa huomioida ja poistaa Loimaan Veden kohteeseen sijoitta- mat ns. omat investointikustannukset (mm. kaupungille maksetut kaatopaikkamaksut poistetun maan osalta, Pima-töiden valvonta, Pima- ja rakennuslupakustannukset, va- rainsiirtovero, hankkeen valvonta, rakennusaikainen suunnittelu, kopiokulut sekä ennen leasing-sopimusta maksetut laitehankintaerät ym.) kokonaisuudessaan. Verkostosanee- rauksiin tulee tulevina vuosina panostaa huomattavasti aiempaa enemmän.

13.1.3.4 Talouden tavoitteiden toteutuminen 2018

Liikelaitoksen tilikauden ylijäämä on noin 239 282 euroa.

Loimaan Vesi on toteuttanut johtokunnan asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet edellä esitetyn mukaisesti.

13.1.4 Laskuttamattoman vedenkulutuksen muutoksen seuranta

Yleisen kulutuksen (laskuttamaton vesi) kehittyminen 45,00

40,00

35,00 Loimaan kaupunki vuoteen 2004

30,00 Loimaan kunta vuodesta 2000 % vuoteen 2004 25,00 Ent. kaupunki ja kunta 2005 alkaen 20,00

15,00 Alastaro voudesta 2007 alkaen

10,00 Mellilä vuodesta 2006 alkaen

5,00 LOIMAA ALKAEN 2009

0,00

1986 1972 1974 1976 1978 1980 1982 1984 1988 1990 1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018

vuosi

Vuotovesi tai laskuttamaton vesi (Non-Revenue Water, NRW) kuvaa veden toimituksen tehottomuutta siirtoja jakeluverkostoissa laskutettuun vesimäärään suhteutettuna. Joissakin järjestelmissä tämä voi olla hyvin merkittävä osuus koko vesituotannosta. Vuotovesiongelma maailmanlaajuisesti ja vuotove- sien määrät vaihtelevat paljon (5–55 %) maittain ja alueittain.

Laskuttamaton vesi koostuu useista tekijöistä. Laskuttamattomaan veteen sisältyy Loimaalla mm. katujen, pihojen yms. asfalttitöissä tarvittava vesi, muutamien jääkenttien kasteluvesi sekä palolaitoksen käyttämä paloposteista otettu vesi ja uusien verkostojen käyttöönotossa käytetty verkostojen huuhte- luvesi. Suurimpana laskuttamattoman veden arvoa nostavana voinee kuitenkin pitää vuotovettä.

Vesi-instituutin tutkimusjulkaisun, Vesijohtomateriaalien vauriot ja käyttöikä suomessa, mukaan keski- määräinen laskuttamattoman veden määrä keskisuurissa laitoksissa on 17,9 %. Jakelu ja tonttijohto- jen on todettu aiheuttavan n. 90 % vesijohtoverkon vuodoista.

Vesi- ja viemärilaitosyhdistyksen tunnuslukujärjestelmässä on mainittu, että hyvän tunnusluvun suosi- tusarvona on pidetty 10 %. Käytännössä suositusarvon saavuttaminen on useille vesihuoltolaitoksille hyvin vaikeaa. Varsinaista toimenpiderajaa ei kirjallisuudessa esiinny, mutta sellaisena voitaisiin pitää esimerkiksi 20–25 %.

Vesilaitosyhdistyksen julkaisussa Välttämätön vesi vuodelta 2012 mainitaan vesilaitosten tuottamasta verkostoon pumpatusta talousvedestä jäävän laskuttamatta 18,4 %.

Loimaan Veden jakeluverkoston kautta johdetun laskuttamattoman veden määrä suhteessa pumpat- tuun vesimäärään vuonna 2018 oli 17,99 % (2017 luku oli 21,65 %), jota lukua voidaan pitää tyydyttä- vänä. Laskuttamattoman veden prosenttiosuus entisen Loimaan osalta (Loimaan kaupunki ja Loi- maan kunta) oli 18,51 % (vuonna 2017 luku oli 22,00 %) ja Alastaron osalta 16,33 % (2017 luku oli 22,17 %) sekä Mellilän osalta 16,93 %, (vuonna 2017 luku oli 16,96 %), joita voi pitää tyydyttävinä.

Kertomusvuoden aikana Loimaan Vesi korjasi kiinteistöjen tonttijohtoja ja runkovesijohtoja yhteensä 35 kohteessa (vuonna 2017 kohteita oli 32).

13.1.5 Tiettyjen mittarien muutoksen seuranta

13.1.6. Laskennallinen veden ja jäteveden hinta vuonna 2018

Veden käyttömaksu (euroa/m3, alv. 24 %) 1,35 Jäteveden käyttömaksu (euroa/m3, alv. 24 %) 2,63

2018 Laskutettu vesi (m3) 1174958 Laskutettu jätevesi (m3) 736366

vesi (€) jätevesi (€) Hallinto 148 639 148 639 Vedenottamot 232 276 Vesijohtoverkosto 384 483 Viemäriverkosto ja pumppaamot 495 222 Ypäjä-Loimaa siirtoviemäri 42 832 Keskuspuhdistamo 9 519 Niinirinteen pienpuhdistamo 12 242 Kuivatun lietteen kompostointi 6 893 Alastaron jätevedenpuhdistamo 65 303 Keskusjätevedenpuhdistamo 1 166 787 Veden ja jäteveden myyntikulut 21 818 21 658 Laskutustyöt 49 912 49 912 837 128 2 019 007

Muut rahoituskulut 19 19 19 19

Muut myyntituotot 65 875 98 813 Perusmaksut 166 108 Liittymismaksut 30 455 45 683 Sisäiset myyntituotot 4 497 Muut rahoitustulot (korot ja viivästysmaksut) 4 124 4 124 266 563 153 116

Yhteensä 570 584 1 865 909

Em. luvut sis. suunn. poistoja yhteensä 635633,64 euroa

3 Laskennallinen hinta euroa/m (alv. 0 %), vesi ja jätevesi 0,49 2,53

3 Laskennallinen hinta euroa/m (alv. 24 %), vesi ja jätevesi 0,60 3,14

Laskennallinen veden käyttömaksu alittaa voimassa olleen käyttömaksun. Laskennallinen jäteveden käyttömaksu ylittää voimassa olleen käyttömaksun.

13.2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN

13.2.1 Kunnallisen liikelaitoksen tuloslaskelma

01.01.-31.12.2018 01.01.-31.12.2017 euroa euroa

Liikevaihto 3 087 207,67 2 867 024,33 Liiketoiminnan muut tuotot Vuokratuotot 2 061,70 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -493 646,13 -409 773,69 Palvelujen ostot -590 767,97 -1 084 414,10 -572 624,30 -982 397,99 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -500 158,27 -468 723,41 Henkilöstösivukulut Eläkekulut -114 458,74 -138 605,81 Muut henkilöstösivukulut -26 414,92 -641 031,93 -23 567,58 -630 896,80 Poistot käyttöomaisuudesta Suunnitelman mukaiset poistot -635 633,64 -815 066,13 Liiketoiminnan muut kulut -526 358,52 -520 265,98 Liikeylijäämä (-alijäämä) 201 831,18 -81 602,57 Rahoitustuotot ja kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot 8 247,32 9 074,91 Korvaus peruspääomasta 0,00 -8 000,00 Muut rahoituskulut -38,00 8 209,32 -281,64 793,27 Ylijäämä (-alijäämä) ennen satunnaisia eriä 210 040,50 -80 809,30 Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia 210 040,50 -80 809,30 Poistoeron lisäys/vähennys 29 241,77 31 858,69 Vapaaehtoisten var. Lisäys/vähennys Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 239 282,27 -48 950,61

LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT

Sijoitetun pääoman tuotto, % 1,69% -0,59% Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 1,69% -0,59% Voitto, % 6,80 % -2,82%

13.3 TOIMINNAN RAHOITUS

13.3.1 Kunnallisen liikelaitoksen rahoituslaskelma

2018 2017 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 201 831,18 -81 602,57 Poistot ja arvonalentumiset 635 633,64 815 066,13 Rahoitustuotot ja –kulut 8 209,32 793,27 845 674,14 734 256,83 Investointien rahavirta Investointimenot -1 064 603,23 -2 068 498,68 Pysyvien vastaavien hyöd.luovutu Toiminnan ja investointien rahavirta -218 929,09 -1 334 241,85

Rahoituksen rahavirta Antolainasaamisten muutokset Antolainasaamisten lisäykset -16 240,00 Lainakannan muutokset Pa-lainojen vähennys muilta -4 297,15 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 790 000,00 1 565 000,00 Saamisten muutos muilta -21 619,41 -74 948,83 Korottomien velkojen muutos kunnalta 46 296,73 148 184,79 Korottomien velkojen muutos muilta -325 921,25 -564,59 Rahoituksen rahavirta 472 516,07 1 633 374,22

Rahavarojen muutos 253 586,98 299 132,37

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 847 266,34 593 679,36 Rahavarat 1.1. 593 679,36 294 546,99 253 586,98 299 132,37

LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € 246.114 956.956 Investointien tulorahoitus, % 79,44 % 35,50 % Lainanhoitokate - 170,87 Kassan riittävyys, pv 93 pv 51 pv Quick ratio=maksuvalmiussuhde 11,57 7,96 Current ratio=käyttöpääomasuhde 11,57 7,96

13.4 TASETARKASTELU

13.4.1 Kunnallisen liikelaitoksen tase

2018 2018 SALDO 31.12 AVAUSTASE euroa euroa TASE VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 198 605 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 8 372 8 372 Kiinteät rakenteet ja laitteet 7 453 176 5 314 547 Koneet ja kalusto 96 444 85 189 Ennakkomaks. ja keskener. hankinn. 5 254 1 527 563 Sijoitukset Muut saamiset 75 350 59 110

VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 232 528 190 906 Saamiset kunnalta 4 365 000 5 155 000 Muut saamiset 426 20 469 Siirtosaamiset 40 Rahat ja pankkisaamiset 847 266 593 679

VASTAAVAA 13 083 858 13 153 442

2018 2018 SALDO 31.12 AVAUSTASE euroa euroa VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA Peruspääoma 3 977 464 3 977 464 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 7 965 536 7 965 536 Tilikauden yli-/alijäämä 239 282

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 366 394 395 636

VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat julkisyhteisöltä Muut velat 64 355 64 355

Lyhytaikainen Lainat julkisyhteisöltä Saadut ennakot 186 1 336 Ostovelat 102 210 438 200 Korottomat velat kunnalta 247 523 201 226 Muut velat 2 074 Siirtovelat 118 832 109 688

VASTATTAVAA 13 083 858 13 153 442

LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT

Omavaraisuus, % 95,91 % 93,81 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 17,33 % 28,37 % Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista , % 353,52 % 407,25 % Kertynyt ylijäämä, 1.000 € 8.205 7.966 Lainakanta 31.12., 1.000 € 0 0 Lainasaamiset 31.12., 1.000 € 75,4 59,1

13.5 KOKONAISTULOT JA –MENOT 2018

Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta.

Tulot euroa % Menot euroa % Varsinainen toiminta 3 097 517 100 Varsinainen toiminta 2 251 843 68 Toimintatuotot 3 089 269 100 Toimintakulut 2 251 805 68 Verotulot 0 0 - valmistus omaan käyttöön 0 0 Valtionosuudet 0 0 Korvaus peruspääomasta 0 0 Korkotuotot 0 0 Korkokulut 0 0 Muut rahoitustuotot 8 247 0 Muut rahoituskulut 38 0 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 Investoinnit 0 0 Investoinnit 1 064 603 32 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 Investointimenot 1 064 603 32

Pys,vast.hyöd luovutustulot 0 0 Rahoitustoiminta 0 0 Rahoitustoiminta 16 240 0 Antolainasaamisten vähennykset 0 0 Antolainasaamisten lisäykset 16 240 0 Pitkäaikaisten lainojen Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 vähennys 0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0 Lyhytaikaisten lainojen väh. 0 0 Oman pääoman lisäykset 0 0 Oman pääoman vähennykset 0 0 Kokonaistulot 3 097 517 100 Kokonaismenot 3 332 686 100

Täsmäytys: Kokonaismenot-kokonaistulot 235 169 Muut maksuvalmiuden muutokset- rahavarojen muutos 235 169

13.6 JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ

Loimaan Vesi -liikelaitoksen vuoden 2018 tilikauden tulos on ylijäämäinen 239 282,27 €. Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden alijäämä siirretään taseen kohtaan oma pääoma / edellisten tilikausien yli-/alijäämä.

13.7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

13.7.1 Käyttötalousosa

Talousarvio Toteutuma Poikkeama 2 018 2 018 2 018

Liikevaihto 2 971 900 3 087 208 -115 308 Liiketoiminnan muut totot 2 062 -2 062 Materiaalit ja palvelut -995 700 -1 084 414 88 714 Henkilöstökulut -750 300 -641 032 -109 268 Poistot ja arvonalentumiset -713 500 -635 634 -77 866 Liiketoiminnan muut kulut -536 500 -526 359 -10 141 Liikeylijäämä (-alijäämä) -24 100 201 831 -225 931 Rahoitustuotot ja -kulut 9 000 8 209 791 Ylijäämä (alijäämä) ennen sat. eriä -15 100 210 040 -225 140 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -15 100 210 040 -225 140 Poistoerän lisäys (-) tai vähennys (+) 29 300 29 242 58 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 14 200 239 282 -225 082

Liikevaihto toteutui talousarviossa esitettyyn nähden isompana. Materiaalit ja palvelut ylittivät arvioidun. Henkilöstökulut alittivat arvion. Kaiken kaikkiaan tilikausi toteutui en- nakkoarviota paremmin.

13.7.2 Investoinnit

Loimaan Vesi -liikelaitos Talousarvio Toteutuma Poikkeama 2 018 2 018 2 018 Toimintamenot -1 035 000 -1 064 603 29 603 Toimintatulot 0 Netto -1 035 000 -1 064 603 29 603

Investointimäärärahoja kohdistettiin vuonna 2018 seuraaviin investointikohteisiin:

• Investointikohteiden suunnittelu, tutkimukset, johtokarttojen ylläpito • Vesimittarien yms. hankinta • Pakettiauton vaihto • Jätevesiviemärien saneeraus • Alastaro-Loimaa yhdysvesijohto- ja siirtoviemärilinjan rakentaminen • Metsämaan vedenottamon raudanpoisto • Huovintie, rautatien alitus, vj • Juvan alueen vesijohdon ja jätevesiviemärin saneeraus • Väinämöisenkatu vesijohdon ja jätevesiviemärin saneerauksen suunnittelu • Mittari- ja ilmanpoistokaivojen saneeraus

Toteuttamatta jäivät seuraavat investoinnit, jotka siirrettiin vuodelle 2019: • Varastorakennuksen suunnittelu

13.7.3. Rahoitusosa

Talousarvio Toteutuma Poikkeama 2 018 2 018 2 018 Toiminnan ja invest. rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeyli- /alijäämä -24 100 201 831 -225 931 Poistot ja arvonalentumiset 713 500 635 634 77 866 Rahoitustuotot ja –kulut 9 000 8 209 791 Toiminnan rahavirta 698 400 845 674 -147 274 Investointien rahavirta Investointimenot -1 035 000 -1 064 603 29 603 Investointien rahavirta -1 035 000 -1 064 603 29 603 Toiminnan ja invest. rahavirta -336 600 -218 929 -117 671

Rahoituksen rahavirta Antolainasaamisten muutokset Antolainasaamisten lisäykset -16 240 16 240 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 790 000 -790 000 Saamisten muutos muilta -21 619 21 619 Korottomien velkojen muutos kunn 46 297 -46 297 Korottomien velkojen muutos muil -325 921 325 921 Muut maksuvalmiuden muutokset 488 756 -488 756 Rahoituksen rahavirta 0 472 516 -472 516

Rahavarojen muutos -336 600 253 587 -590 187 Rahavarat 31.12 847 266 -847 266 Rahavarat 1.1. 593 679 -593 679 Rahavarojen muutos 0 253 587 -253 587

13.8 TULOSLASKELMA

13.9 RAHOITUSLASKELMA

13.10 TASE

13.11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

Liitetiedoissa annetaan ne tiedot, joilla tilinpäätöstä on täydennettävä oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta ja asemasta.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpää- töksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset tiedot on ilmoitettava liitetiedoissa.

Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös on julkinen asiakirja. Julkistaminen koskee myös tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen liitetietoja.

13.11.1 Tuloslaskelman liitetiedot

Liite 6 Liikevaihto ja muut varsinaiset toimintatuotot

2018 2017 Liikevaihto 3 087 208 2 867 024 Tuet ja avustukset Yhteensä 3 087 208 2 867 024

Liite 9 Palvelujen ostojen erittely

2018 2017 Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot 590 767,97 572 624,30 Palvelujen ostot yhteensä 590 767,97 572 624,30

Liite 11 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista

Käyttöomaisuuden poistojen määrittämisessä on käytetty kaupunginvaltuuston hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenosta arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomene- mät ovat:

Aineelliset hyödykkeet Vedenjakeluverkosto 7 % menojäännöspoisto Viemäriverkosto 7 % menojäännöspoisto Koneet ja kalusto 7 vuotta tasapoisto ATK- laitteet 3 vuotta tasapoisto

Liite 16 Erittely poistoeron muutoksista Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 2018 2017 Kotasuon vedenottamo 2 380,37 2 975,47 Viemäriverkko Alastaro 26 861,40 28 883,22 yhteensä 29 241,77 31 858,69

13.11.2. Taseen liitetiedot Liite 19 Aineelliset hyödykkeet liite

Liite 23 Saamiset 2018 2017 Lyhytaikaiset saamiset peruskunnalta 4 365 000,00 5 155 000,00

2018 2017 Liite 24 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Muut siirtosaamiset 40,06 0,00

Liite 25 Oman pääoman erittely 2018 2017 Peruspääoma 3 977 464,37 3 977 464,37 Ed.tilik.ylijäämä 7 965 535,83 8 014 486,44 Tilik.yli-/alijäämä 239 282,27 -48 950,61 Oma pääoma yhteensä 12 182 282,47 11 943 000,20

Liite 26 Erittely poistoerosta 2018 2017 Investointivaraukseen liittyvä poistoero 366 394,36 395 636,13

Kotasuon vedenottamo 9 521,49 11 901,86 Viemäriverkko Alastaro 356 872,87 383 734,27

Liite 30 Velat 2018 2017 Lyhytaikaiset velat peruskunnalta 247 522,75 201 226,02

Liite 33 Siirtovelat 2018 2017 Lomapalkkajaksotus 107 709,89 98 887,38 Muut siirtovelat 11 122,19 10 800,37 118 832,08 109 687,75

Liite 38 Leasingvastuiden yhteismäärä 2018 2017 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 483 927,56 483 902,12 Myöhemmin maksettavat 9 894 824,17 10 378 656,82 Yhteensä 10 378 751,73 10 862 558,94

Liite 42 Henkilöstön lukumäärä 2018 2017 13 14

Liite 43 Henkilöstökulut 2018 2017 Palkat ja palkkiot 507 423,02 471 168,76 Henkilösivukulut Eläkekulut 114 458,74 138 605,81 Muut henkilösivukulut 26 414,92 23 567,58 Henkiklöstökorvaukset ja -7 264,75 -2 445,35 ja muut korjauserät Yhteensä tuloslaskelman 641 031,93 630 896,80 mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu 22 376,49 38 738,12 aineellisiin hyödykkeisiin Yhteensä henkilöstökulut 663 408,42 669 634,92

Liite 44 Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut 2018 2017 Vasemmistoliiton Loimaan kunnallisjärjestö 75,00 93,75 Keskustan Loimaan kunnallisjärjestö 40,00 50,00 Loimaan Sosiaalidemokraatit 30,00 22,50

Loimaan perussuomalaiset 10,00 Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 155,00 166,25 26

Liite 19: Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti, Vesi-liikelaitos 2018

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet

Aineettomat Maa- ja vesi- Rakennukset Kiint. Rakent. Koneet ja Muut Ennakkom. ja Aineelliset Aineettomat oikeudet alueet yhteensä ja laitteet kalusto aineelliset keskeneräiset yhteensä ja aineelliset yhteensä yhteensä yhteensä yhteensä hyödykkeet yhteensä yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 198 605,47 8 372,06 0,00 5 314 547,32 85 189,10 1 527 563,15 6 935 671,63 7 134 277,10 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 477 901,71 30 307,94 556 393,58 1 064 603,23 1 064 603,23 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 Siirro erien välillä 2 078 702,48 -2 078 702,48 0,00 0,00 Tilikauden poisto 198 605,47 417 975,21 19 052,96 437 028,17 635 633,64 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 8 372,06 0,00 7 453 176,30 96 444,08 0,00 5 254,25 7 563 246,69 7 563 246,69

Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 8 372,06 0,00 7 453 176,30 96 444,08 0,00 5 254,25 7 563 246,69 7 563 246,69

Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista

13.12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA

Virallinen päiväkirja Atk-tulosteena vuosittain

Virallinen pääkirja Atk-tulosteena vuosittain

Tositelajit: 10 Ostolaskut 11 Myyntireskontrasuoritukset 12 Ostoreskontrasuoritukset 15 Tiliotekirjaukset 19 Muistiot 60 Käyttöomaisuus 80 Ostolaskut/kierrätys 90 Palkat 91 Populus- matkalaskut 200 Vesi- ja jätelaskutus

13.12 KIRJAUSMENETELMÄ

CGI Suomi Oy/PRO ECONOMICA

13.14 LOIMAAN VESI -LIIKELAITOKSEN VUODEN 2018 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS

Loimaalla xx.xx.2019

Mika Helin Rannanperä Hanna johtokunnan puheenjohtaja johtokunnan varapuheenjohtaja

Jouni Ensomaa Matti Jokinen jäsen jäsen

Siiri Jumppanen jäsen

Ari Kaunisto johtaja

14 Kaupunginhallituksen ja kaupunginjohtajan allekirjoitukset

Loimaan kaupungin tilinpäätöksen 2018 allekirjoitus

Loimaalla 8.4.2019

______

Tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus Loimaalla ___.___.2019

BDO Audiator Oy, tilintarkastusyhtiö

______