1 TILINPÄÄTÖS 2018 Kaupunginhallitus 8.4.2019 Tarkastuslautakunta 12.4.2019 Kaupunginvaltuusto 2 3 Sisällysluettelo YLEISPERUSTELUT .................................................................................................................................... 5 1.1 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS ............................................................................................................................ 5 1.2 KAUPUNGIN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET ............................................................................................ 9 1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viranhaltijat 1.1. - 31.12.2018 ............................................................... 9 1.2.3 Toimielimet 1.1.-31.12.2018 ............................................................................................................. 10 1.3 YLEINEN JA OMAN ALUEEN TALOUDELLINEN KEHITYS .................................................................................................... 15 1.4 OLENNAISET MUUTOKSET KAUPUNGIN TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ............................................................................ 16 1.5 KAUPUNGIN HENKILÖSTÖ ........................................................................................................................................ 17 1.6 YMPÄRISTÖTEKIJÄT ................................................................................................................................................ 19 1.7 SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMISESTÄ ..................................................................... 19 1.8 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS .............................................................................. 21 1.8.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ................................................................................................... 21 1.9 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET ....................................................................................................................... 25 1.9.1 Rahoituslaskelma ................................................................................................................................... 25 1.9.2 Tase .......................................................................................................................................................... 28 1.10 KOKONAISMENOT JA TULOT ................................................................................................................................... 32 1.11 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET .......................................................... 33 1.11.1 Asiaa koskeva sääntely ....................................................................................................................... 33 1.11.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet ............................................................................................. 33 1.11.3 Tilikauden tuloksen käsittely ............................................................................................................... 34 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUSOSA ................................................................... 35 2.HALLINTOPALVELUALA ................................................................................................................................ 37 2.1 VALTUUSTO .............................................................................................................................................. 37 2.2. KESKUSVAALILAUTAKUNTA ............................................................................................................... 38 2.3. TARKASTUSLAUTAKUNTA ................................................................................................................... 38 3. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUALA ..................................................................................................................... 44 3.1. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN HALLINTO .................................................................................... 44 3.2. SOSIAALITYÖ ........................................................................................................................................... 46 3.3. TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT ......................................................................................................... 50 4. SIVISTYS - TOIMIALA ............................................................................................................................................ 58 4.1. SIVISTYSVALIOKUNTA .......................................................................................................................... 58 5. TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖ TOIMIALA .................................................................................................................. 77 5.1. ELINYMPÄRISTÖVALIOKUNTA ........................................................................................................... 77 LOIMAAN KAUPUNGIN KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ ......................................................................... 95 LIIKELAITOS............................................................................................................................................... 96 6. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS ................................................................................................................................. 96 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSLASKELMAOSA ................................................................ 98 7. TULOSLASKELMA ................................................................................................................................................. 98 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN INVESTOINTIOSA ........................................................................ 103 8. INVESTOINNIT ................................................................................................................................................... 103 8.1 MAA- JA VESIALUEET,KONSERNIJOHTO ....................................................................................... 104 8.2 TALONRAKENNUS ................................................................................................................................. 104 8.3 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS ........................................................................................................... 107 8.5 IRTAIN OMAISUUS ................................................................................................................................. 109 8.6 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT ................................................................................................... 110 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSA ............................................................................ 111 4 9. RAHOITUSLASKELMA ......................................................................................................................................... 111 9B YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN RIITTÄVYYDESTÄ .......................................................... 114 KONSERNITILINPÄÄTÖS........................................................................................................................ 118 10. KONSERNITILINPÄÄTÖS ................................................................................................................................... 118 10.1 Konsernin toiminnan ohjaus ja selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ........................... 118 10.2 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut .............................................................................................. 118 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT .................................................................................................................... 125 11.2 LOIMAAN KAUPUNGIN TULOSLASKELMA (KAUPUNKI+VESI) ........................................................................................ 126 11.3 LOIMAAN KAUPUNGIN RAHOITUSLASKELMA (KAUPUNKI + VESI) ................................................................................. 127 11.4 LOIMAAN KAUPUNGIN TASE (KAUPUNKI + VESI) ...................................................................................................... 128 11.5 KONSERNITULOSLASKELMA .................................................................................................................................. 130 11.6 KONSERNIRAHOITUSLASKELMA ............................................................................................................................. 131 11.7 KONSERNITASE .................................................................................................................................................. 132 12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ....................................................................................................... 133 12.1 LIITETIETOJA KOSKEVA SÄÄNNÖKSET JA OHJEET ....................................................................................................... 133 12.2 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA JA ESITTÄMISTAPAA KOSKEVAT LIITETIEDOT .................................................................... 133 12.3 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET ................................................................................................... 134 12.4 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT ............................................................................................................................. 135 12.5 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ..........................................................................................................................