Jaarstukken 2018 Mei 2019
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Jaarstukken 2018 Mei 2019 Inhoudsopgave Jaarstukken Samenstelling van het bestuur .................................................................... 4 Leeswijzer ............................................................................................. 5 1. Inleiding ..................................................................................... 7 2. Beleidsverantwoording ................................................................. 11 2.1 Thema's .......................................................................................... 11 2.1.1 Culturele Hoofdstad 2018 ........................................................... 11 2.1.2 Transformatie sociaal domein ...................................................... 13 2.1.3 Werkgelegenheidsaanpak ............................................................ 16 2.2 Programma's .................................................................................... 18 2.2.1 Domein Sociaal ........................................................................ 18 Programma Sociale basis............................................................ 20 Programma Jeugdzorg en maatschappelijke ondersteuning ................. 28 Programma Werk en inkomen ...................................................... 34 2.2.2 Domein Fysiek ......................................................................... 40 Programma Economie en toerisme ................................................ 42 Programma Wonen en milieu ...................................................... 48 Programma Infrastructuur en mobiliteit ........................................ 61 Programma Ruimtelijke ordening ................................................. 64 Programma Beheer leefomgeving ................................................. 69 2.2.3 Domein Veiligheid..................................................................... 73 Programma Veiligheid ............................................................... 75 2.2.4 Domein Bestuur en middelen ....................................................... 85 Programma Bestuur .................................................................. 86 Programma Algemene baten en lasten ........................................... 90 2.2.5 Domein Overige lasten en baten ................................................... 96 Algemene dekkingsmiddelen ....................................................... 96 Overhead .............................................................................. 98 Onvoorziene uitgaven .............................................................. 100 Vennootschapsbelasting............................................................ 101 2.3 Paragrafen ..................................................................................... 102 2.3.1 Lokale heffingen ..................................................................... 102 2.3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................... 105 2.3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................... 112 2.3.4 Financiering ........................................................................... 118 2.3.5 Bedrijfsvoering/Dienstverlening .................................................. 122 2.3.6 Verbonden partijen en andere samenwerkingsverbanden .................... 128 2.3.7 Grondbeleid ........................................................................... 144 2.3.8 Investeringsprogramma 2018 ...................................................... 147 3. Financiële rekening en balans ....................................................... 149 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ....................................... 149 3.1 Financieel resultaat ......................................................................... 156 3.1.1 Financieel resultaat 2018 op hoofdlijnen ........................................ 156 3.1.2 Toelichting op de voor- en nadelen .............................................. 158 3.1.3 Toelichting verschillen tussen rekening en Turap .............................. 161 3.1.4 Overhevelingsreserves .............................................................. 163 3.1.5 Financiële overzichten .............................................................. 170 3.1.6 Begrotingsrechtmatigheid .......................................................... 172 3.1.7 Informatie in het kader van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ........................ 179 3.1.8 Overzicht incidentele lasten en baten ........................................... 181 3.2 Balans ........................................................................................... 186 3.2.1 Balans per 31-12-2018............................................................... 186 3.2.2 Toelichting op de balans ............................................................ 201 2 Bijlagen ...................................................................................... 231 Bijlage A. Overzicht restantkredieten ....................................................... 232 Bijlage B. Verloop reserves en voorzieningen .............................................. 235 Bijlage C. Overzicht gewaarborgde geldleningen en garanties ......................... 239 Bijlage D. Overzicht subsidies aan instellingen ............................................ 245 Bijlage E. Verantwoordingsinformatie Specifieke Uitkeringen (SiSa) ................. 257 Bijlage F. Berekening financiële kengetallen ............................................... 269 Bijlage G. Overzicht taakvelden ............................................................... 271 3 Samenstelling van het bestuur Vanaf links: de heren van Gelder, Douwstra, Crone, Feitsma, mevrouw Tjeerdema, de heren de Haan en Hoek. Burgemeester Ferd Crone Wethouder Friso Douwstra (CDA) Verantwoordelijk voor: Portefeuilles: Veiligheid, openbare orde en handhaving Economische zaken, acquisitie en werkgelegenheid Horecabeleid Campussen, beroeps- en hoger onderwijs Europese/internationale zaken Economische samenwerking met regiogemeenten Groot stedenbeleid Werk en Participatiewet Public affairs Infrastructuur en mobiliteit Wethouder Hilde Tjeerdema (D66) Wethouder Hein de Haan (PvdA) Portefeuilles: Portefeuilles: Jeugdbeleid en Jeugdwet Ruimtelijke ordening en gebiedsontwikkeling Primair en voortgezet onderwijs Volkshuisvesting Sport Stads-, woon- en milieutoezicht Publieke dienstverlening Vastgoed Informatisering & automatisering Grondbeleid Wethouder Sjoerd Feitsma (PvdA) Wethouder Herwil van Gelder (PAL/GroenLinks) Portefeuilles: Portefeuilles: Financiën en coördinatie sociaal domein Duurzaamheid, volksgezondheid, milieu en Omgevingswet Personele zaken Natuur, landbouw, recreatie en toerisme Cultuur, Legacy LF2018, evenementen, stads- en Wet maatschappelijke ondersteuning, zorg en opvang regiomarketing Beheer openbare ruimte en onderhoud kapitaalgoederen Historisch centrum Leeuwarden Wijken- en dorpenbeleid Inkomen, armoedebeleid en schuldhulpverlening Gemeentesecretaris Reindert Hoek Verantwoordelijk voor: de gemeentelijke organisatie 4 Leeswijzer Opbouw gewijzigd Na herindeling met de gemeente Leeuwarderadeel en een deel van Littenseradiel, zijn in januari 2018 een nieuw college en een nieuwe gemeenteraad aangetreden. Het nieuwe collegeprogramma 'De kracht van samen 2018-2022' heeft geleid tot enkele wijzigingen in de indeling van de jaarstukken 2018 ten opzichte van de begroting 2018. De belangrijkste wijzigingen zijn: indeling Sociaal Domein wijzigt in: 1. Sociale basis 2. Jeugdzorg en maatschappelijke ondersteuning en 3. Werk en inkomen; alle baten en lasten van Stadstoezicht (niet zijnde overhead) zijn gebundeld binnen het domein Veiligheid; de baten en lasten van Publieke dienstverlening die zien op activiteiten van het Fysiek Domein zijn gebundeld binnen het domein Bestuur en middelen; Hoofdstructuur jaarstukken De opbouw van de jaarstukken wordt in belangrijke mate voorgeschreven in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt: Figuur 1 Hoofdstructuur jaarstukken Toelichting op de structuur In hoofdstuk 2 staat de beleidsverantwoording, ook wel jaarverslag genoemd. De focus is gericht op het bereiken van de in het collegeprogramma 2018-2022 gestelde doelen en of er beleidsinhoudelijke of financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2018 zijn. Uitgangspunt is dat de uitvoering voor ongeveer 95% uit reguliere activiteiten bestaat. Dat zijn going concern taken (vermeld in de financiële overzichten met beleidsproducten aan het eind van ieder programma) waar minder politieke sturing op nodig is, zolang er geen essentiële afwijkingen zijn. Het JAARVERSLAG bevat: 1. Drie grote (financiële) opgaven in deze raadsperiode vervat in de thema’s: Culturele Hoofdstad 2018, Transformatie sociaal domein en de Werkgelegenheidsaanpak. 2. Vier domeinen, die zijn afgeleid van het collegeprogramma 2014-2018: Sociaal, Fysiek, Veilig en Bestuur en middelen. Ieder domein bevat: Een puntsgewijze samenvatting met eindconclusie. 5 Een tekstuele toelichting op wat we hebben gedaan om de gestelde doelen te bereiken. Toegelicht wordt of doelstellingen zijn gerealiseerd, of dat het beter kan. Onderbouwd met activiteiten, cijfers en statistieken. Het overzicht van baten en lasten op het niveau van beleidsproducten. Het resultaat op een programma wordt toegelicht als t.o.v. de begroting sprake is van: · een afwijking op een beleidsproduct (onderwerp) > € 100.000; · afwijkingen