Rapport Annuel 2006 Rapport Annuel 2006
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RAPPORT ANNUEL 2006 BANQUE DE TUNISIE Société Anonyme fondée en 1884 Siège social à Tunis - 2, rue de Turquie Capital: 75.000.000 de dinars R.C: N° B1105941996 R a p p o r t A n n u e l 2 0 0 6 Assemblée Générale Ordinaire du 18 mai 2007 SOMMAIRE INFORMATIONS GÉNÉRALES 3 Présentation de la Banque de Tunisie 3 Répartition du capital et des droits de vote 3 Conditions d’accès aux assemblées 4 Composition du Conseil d’Administration 4 Commissaires aux comptes 4 LES CHIFFRES CLÉS DE LA BANQUE DE TUNISIE 5 ENVIRONNEMENT ÉCONOMIQUE ET FINANCIER EN 2006 6 ACTIVITÉS DE LA BANQUE DE TUNISIE 7 Ressources collectées 7 Les crédits à la clientèle 8 Le portefeuille titres 10 La monétique 12 RÉSULTATS DE LA BANQUE DE TUNISIE 13 Les produits des remplois bancaires 13 Evolution des commissions bancaires 13 Le produit net bancaire 14 Les frais généraux 15 Le résultat brut d’exploitation 16 Le résultat net de l’exercice 16 Répartition des bénéfices 17 Renforcement des fonds propres 18 NORMES PRUDENTIELLES ET GESTION DES RISQUES 19 Ratios réglementaires 19 Créances classées et provisions 19 Concentration et division du risque 20 Contrôle interne 20 LE TITRE DE LA BANQUE DE TUNISIE EN BOURSE 21 DÉVELOPPEMENT ET MODERNISATION DE LA BANQUE 22 Management des Ressources Humaines 22 Le réseau de la Banque de Tunisie 22 EVOLUTION PRÉVISIONNELLE DE L’ACTIVITÉ 23 ETATS FINANCIERS AU 31 DECEMBRE 2006 25 RAPPORTS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES 37 RAPPORT DE GESTION DU GROUPE BANQUE DE TUNISIE 41 ETATS FINANCIERS DU GROUPE BANQUE DE TUNISIE AU 31 DECEMBRE 2006 49 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES DU GROUPE BANQUE DE TUNISIE 70 2 Rapport Annuel 2006 INFORMATIONS GÉNÉRALES ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Présentation de la Banque de Tunisie ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Dénomination: BANQUE DE TUNISIE Forme juridique: Société Anonyme Nationalité: Tunisienne Siège social: 2, rue de Turquie - 1001 Tunis Téléphone: 71 332 188 Fax: 71 349 477 Date de constitution: 23 septembre 1884 Durée: Prorogée au 31 décembre 2027 Registre du commerce: B1105941996 Matricule fiscal: MP000120 H Capital social: 75.000.000 de dinars Exercice social: Du 1er janvier au 31 décembre de chaque année Objet social: Banque Universelle au sens de la loi N° 2001/65 du 10 juillet 2001 relative aux établissements de crédit Régime fiscal: Droit Commun ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Répartition du capital et des droits de vote ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Au 31 Décembre 2006, le capital social de la Banque est réparti comme suit en actions et en droits de vote : Actionnaires Nombre d’actions Montant en DT % Actionnaires Tunisiens 5.477.400 54.774.000 73,03 Actionnaires Etrangers 2.018.800 20.188.000 26,92 Divers 3.800 38.000 0,05 Total 7 500 000 75.000.000 100,00 Rapport Annuel 2006 3 ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Conditions d'accès aux assemblées ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Tout actionnaire désirant prendre part à une Assemblée Générale de la Banque de Tunisie doit retirer une convocation auprès de son intermédiaire ou teneur de compte dépositaire qui doit attester de la propriété de ses actions et les bloquer à cet effet. Les actionnaires, qui le souhaitent, peuvent se faire représenter à l’assemblée par une autre personne munie d’un mandat spécial à cet effet. ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Composition du Conseil d’Administration ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ A la date de clôture de l’exercice 2006, le conseil d’administration était ainsi composé: Président Directeur Général M. Faouzi BEL KAHIA Administrateurs M. Abderrazek RASSAA : Président d'honneur M. Michel LUCAS M. Elyès HAYDER M. Tijani CHELLY M. Abdellatif EL FEKIH M. Elyès JOUINI CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC) Représenté par son Directeur Général M. Jean-Jacques TAMBURINI Compagnie d'Assurances et de Réassurances ASTRÉE Représentée par son Président Directeur Général M. Habib BEN SAAD ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Commissaires aux comptes ○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○○ Société FMBZ – KPMG TUNISIE Société FINOR 10, Rue de Jérusalem 1002 Tunis Immeuble ICC 4ème Etage centre urbain nord 1082 Tunis 4 Rapport Annuel 2006 LES CHIFFRES CLÉS DE LA BANQUE DE TUNISIE Les chiffres clés (Chiffres en milliers de dinars) 2004 2005 2006 Evolution 06/05 Activité Total du Bilan 1 610 333 1 715 043 1 809 883 5,5% Dépôts clientèle 985 241 1 103 732 1 217 291 10,3% Total des ressources collectées 1 527 141 1 691 407 1 811 232 7,1% Encours des crédits clientèle 1 328 847 1 449 984 1 603 106 10,6% Total concours à l'Economie 1 414 225 1 547 096 1 700 849 9,9% Résultats Marge d'Intermédiation 54 926 59 716 72 370 21,2% Volume des commissions 14 897 15 838 20 759 31,1% Produit Net Bancaire 81 517 89 907 110 326 22,7% Frais Généraux 26 281 27 746 28 921 4,2% Résultat Brut d'Exploitation 55 237 62 161 81 405 31,0% Résultat Brut Global (avec portefeuille titres) 55 541 62 448 81 900 31,1% Résultat Net 31 662 34 101 39 885 17,0% Fonds propres Fonds propres avant affectation de l'exercice 236 054 254 915 276 516 8,5% Fonds propres après affectation de l'exercice 254 915 276 516 299 900 8,5% Ratios financiers Rentabilité des fonds propres (ROE) 13,4% 13,4% 14,4% Rentabilité des actifs (ROAA) 2,0% 2,1% 2,3% Coefficient d'exploitation (F. GLOBAUX DE GESTION / PNB) 38,8% 36,7% 31,9% Commissions / masse salariale 79,0% 80,0% 101,2% Capitalisation boursière au 31/12 326 100 489 400 704 250 43,9% Ratios réglementaires Ratio de couverture des risques 18,14% 18,79% 18,46% Ratio de solvabilité 25,87% 25,05% 24,64% Ratio de liquidité 127,60% 129,33% 126,34% Ratio des immobilisations 47,86% 47,59% 44,55% Effectif et nombre d'agences Effectif permanent 884 870 854 Nombre d'agences 79 82 84 Rapport Annuel 2006 5 ENVIRONNEMENT ECONOMIQUE ET FINANCIER ○○○○○○○○○○○○○○○ En 2006, les marchés de change rapport à l’année écoulée et la enregistré un excédent de Conjoncture ont enregistré des fluctuations consolidation de l’activité des 2.779 MDT suite, notamment, à internationale sensibles des cours des principa- secteurs des industries manufac- la progression des investisse- ○○○○○○○○○○○○○○○ les devises. Ils ont été marqués turières et de quelques activités ments directs étrangers. Le La conjoncture internationale a par une appréciation de l’euro de services, notamment, les déficit courant s’est maintenu à été marquée, en 2006, par la face au dollar (11,5% d’une fin communications, alors que le des niveaux acceptables. consolidation de la croissance d’année à l’autre) et au yen secteur du tourisme a accusé une Au niveau de la situation économique mondiale qui a (12,5%), en rapport avec de décélération de son rythme de monétaire, l’agrégat M3 a atteint, selon les dernières meilleures perspectives pour croissance par rapport à 2005. augmenté d’environ 11,2% en estimations, 5,1% contre 4,9% l’économie européenne et la Dans le secteur industriel, 2006, soit le même taux que l’année précédente, suite à poursuite des relèvements du l’indice de la production s’est l’année précédente, contre des l’amélioration des taux de taux d’intérêt directeur dans la accru en 2006 de 3,2% contre prévisions actualisées pour toute croissance dans la zone Euro, la zone Euro contre une stagnation 1% un an plus tôt, grâce à la l’année de 11%. Quant aux Chine et les Etats-Unis. Cette aux Etats-Unis et au Japon bonne tenue des industries concours à l’économie, ils ont évolution a été accompagnée par depuis, respectivement, les mois mécaniques et électriques et des progressé de 7,6% contre 6,3% une maîtrise de l’inflation, grâce de juin et juillet 2006. industries agroalimentaires. en 2005. à l’adoption de politiques En ce qui concerne les indices Parallèlement, la consommation S’agissant de l’inflation, l’indice monétaires plus restrictives dans boursiers, ils ont terminé l’année d’électricité de haute et moyenne général des prix à la consomma- plusieurs pays malgré la hausse 2006 en hausse, variant entre 7% tension et les importations de tion a accusé une décélération au sensible des prix des produits de pour le Nikkei et 17,5% pour le matières premières et semi- cours des derniers mois de base, essentiellement dans les CAC 40 grâce, notamment, au produits ont enregistré une nette l’année écoulée. En terme de pays industrialisés. regain de confiance des progression. glissement annuel, la hausse des investisseurs internationaux et à Quant au secteur touristique, les prix s’est élevée à 3,1% contre la baisse des prix du pétrole entrées des non-résidents ont 3,9 l’année précédente. brut, surtout durant le dernier augmenté de 2,7% en 2006, alors Il y a lieu de signaler que trimestre de l’année. que les nuitées globales ont l’accélération qu’ont connue la progressé de 1,4% par rapport à masse monétaire et l’indice des ○○○○○○○○○○○○○○ l’année précédente. Les recettes prix durant les huit premiers Conjoncture nationale touristiques ont progressé de mois de l’année 2006 a amené la ○○○○○○○○○○○○○○ 6,3% en 2006 pour se situer à Banque Centrale de Tunisie à Sur le plan national, l’année 2.751 MDT. resserrer sa politique monétaire, 2006 a connu une reprise de Sur le plan des échanges au cours du dernier trimestre de l’activité économique, grâce aux commerciaux avec l’extérieur, le l’année, par le relèvement du meilleurs résultats du secteur de déficit commercial s’est creusé et taux d’intérêt directeur ainsi que l’agriculture et de la pêche par le taux de couverture est revenu du taux de la réserve obligatoire.