Zaključni Račun Proračuna Občine Lukovica Za Leto
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Župan OB ČINSKEMU SVETU datum: 30. marec 2018 ZADEVA: Zaklju čni ra čun prora čuna Ob čine Lukovica za leto 2017 NAMEN: Obravnava in sprejem odloka PRAVNA PODLAGA: - Zakon o javnih financah (Uradni list RS, številka 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 - ZJU, 110/02 - ZDT-B, 127/06 - ZJZP, 14/07 - ZSPDPO, 109/08, 49/09, 38/10 - ZUKN, 107/10, 110/11 - ZDIU12, 104/12 - ZIPRS1314, 46/13 - ZIPRS1314-A, 82/13 - ZIPRS1314-C, 101/13, 101/13 - ZIPRS1415, 38/14 - ZIPRS1415-A, 95/14 - ZIPRS1415-C, 14/15 - ZIPRS1415-D, 55/15 - ZFisP in 96/15 – ZIPRS1617 80/16 - ZIPRS1718, 33/17 - ZIPRS1718-A), 71/17 - ZIPRS1819 in 13/18, - Statut Ob čine Lukovica (Uradni vestnik Ob čine Lukovica, številka 9/11 in 15/14), - Odlok o prora čunu Ob čine Lukovica za leto 2017 (Uradni vestnik Ob čine Lukovica, številka 7/17 in 13/17). PREDLAGATELJ: g. Matej Kotnik, župan PORO ČEVALCI: - g. Matej Kotnik, župan, - g. Vincenc Dragar, predsednik Odbora za prora čun in finance in - ga. Lea Berk, ob činska uprava PREDLOG SKLEPOV: 1. Ob činski svet Ob čine Lukovica soglaša, da se predlog Zaklju čnega ra čuna prora čuna Ob čine Lukovica za leto 2017 sprejme po skrajšanem postopku. 2. Sprejme se Zaklju čni ra čun prora čuna Ob čine Lukovica za leto 2017. Ob čina Lukovica Matej Kotnik, l. r. župan Stran 1 od 114 V prilogi podajamo: - poro čilo o zaklju čnem ra čunu prora čuna Ob čina Lukovica za leto 2017 - poro čilo medob činskega inšpektorata in redarstva Ob čin Trzin, Komenda, Lukovica, Mengeš, Morav če in Vodice za leto 2017, - predlog sklepa o zaklju čnem ra čunu, - splošni del prora čuna, - posebni del prora čuna, - bilanco stanja na dan 31. decembra 2017, izkaz prihodkov in odhodkov – drugih uporabnikov, izkaz ra čuna finan čnih terjatev in naložb, izkaz ra čuna financiranja, izkaz prihodkov in odhodkov režijskih obratov, stanje in gibanje neopredmetenih dolgoro čnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev, stanje in gibanje dolgoro čnih kapitalskih naložb in posojil - poslovno poro čilo - realizacija na črta razvojnih programov za leto 2017 Stran 2 od 114 ZAKLJU ČNI RA ČUN PRORA ČUNA OB ČINE LUKOVICA ZA LETO 2017 Zaklju čni ra čun prora čuna je akt države oziroma ob čine, v katerem so prikazani predvideni in realizirani prihodki in drugi prejemki ter odhodki in drugi izdatki države oziroma ob čine za preteklo leto. Župan pripravi predlog zaklju čnega ra čuna ob činskega prora čuna za preteklo leto in ga predloži, v skladu z 98. členom Zakona o javnih financah, ministrstvu pristojnemu za finance ter ob činskemu svetu v sprejem. Zaklju čni ra čun je potrebno pripraviti v skladu z Navodilom o pripravi zaklju čnega ra čuna državnega in ob činskega prora čuna ter metodologije za pripravo poro čila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov prora čuna. Struktura in vsebina zaklju čnega ra čuna prora čuna Letno poro čilo prora čuna upošteva strukturo prora čuna za preteklo leto. Letno poro čilo vsebuje: 1. splošni del zaklju čnega ra čuna prora čuna, 2. posebni del zaklju čnega ra čuna prora čuna in 3. obrazložitev zaklju čnega ra čuna prora čuna. 4. ra čunovodsko poro čilo 1. Splošni del zaklju čnega ra čuna prora čuna sestavljajo izkazi zaklju čnega ra čuna: A. bilanca prihodkov in odhodkov, B. ra čun finan čnih terjatev in naložb, C. ra čun financiranja. 2. Posebni del zaklju čnega ra čuna prora čuna sestavljajo realizirani finan čni na črti neposrednih uporabnikov: Pri tem se upošteva institucionalna klasifikacija iz prora čuna, za katerega se pripravlja zaklju čni ra čun. V splošnem in posebnem delu zaklju čnega ra čuna prora čuna so prikazani podatki: - sprejeti plana prora čuna za leto 2017, - veljavni plan prora čuna za leto 2017, - realizacija plana prora čuna za leto 2017 - indeks realizacije na sprejeti plan in - indeks realizacije na veljavni plan. Kot priloga posebnega dela prora čuna je tudi realizacija NRP za leto 2017. 3. Obrazložitev letnega poro čila prora čuna ob čine vsebuje obrazložitve: 3.1. splošnega dela zaklju čnega ra čuna prora čuna, 3.2. posebnega dela zaklju čnega ra čuna prora čuna, 3.3. izvajanje na črta razvojnih programov, 3.4. ra čunovodsko poro čilo 4. Poro čilo o upravljanju denarnih sredstev sistema enotnega zakladniškega ra čuna Stran 3 od 114 1. SPLOŠNI DEL ZAKLJU ČNEGA RA ČUNA: Izpisi priloženi. 2. POSEBNI DEL PRORA ČUNA: Izpisi priloženi. 3. OBRAZLOŽITEV LETNEGA PORO ČILA PRORA ČUNA OB ČINE LUKOVICA 3.1. splošnega dela zaklju čnega ra čuna prora čuna: Ob čina Lukovica se je v prvem tromese čju financirala na podlagi Sklepa o za časnem financiranju Ob čine Lukovica v obdobju januar – marec 2017, ki ga je sprejel župan 8. decembra 2016. Do sprejema prora čuna smo se financirali na podlagi Sklepa o za časnem financiranju Ob čine Lukovica v obdobju april - junij 2017, ki ga je sprejel Ob činski svet Ob čine Lukovica na 17. redni seji, dne 22. marca 2017. Prora čun Ob čine Lukovica za leto 2017 je sprejel Ob činski svet Ob čine Lukovica na 19. redni seji, dne 31. maja 2017. Med letom je bila opravljena korekcija – rebalans prora čuna, glede na gibanje prihodkov in potreb porabnikov prora čuna. Rebalans prora čuna Ob čine Lukovica za leto 2017 je sprejel Ob činski svet Ob čine Lukovica na 22. redni seji, dne 25. oktobra 2017. Prora čun je bil oblikovan in izvršen v skladu z veljavnimi predpisi, ki so dolo čali osnovo in gibanje javne porabe. To so bili predvsem Zakon o financiranju ob čin, Zakon o javnih financah, vsi predpisi s podro čja dav čne zakonodaje in vsi drugi akti, ki so dolo čali naloge izvajalskih organizacij s podro čja družbenih dejavnosti, ob činske uprave in gospodarske infrastrukture. V Ob čini Lukovica imamo krajevne skupnosti, ki so pravne osebe. Krajevnih skupnosti je osem in smo jih tudi letos na podlagi Zakona o javnih financah vklju čili v ob činski prora čun. Obrazložitev tako zajema ob činski prora čun in prora čune osmih krajevnih skupnosti. Prihodkovni del je skupen in ni razdeljen na prora čunske uporabnike /predpisano/. Odhodkovni del pa je razdelan na prora čunske uporabnike in je tako tudi bolj pregleden. Planirana razpoložljiva sredstva za leto 2017 so bila ocenjena v višini 6.505.973,00 EUR in razporejena na izdatke v isti višini. Prora čun Ob čine Lukovica za leto 2017, ki ga je sprejel Ob činski svet Ob čine Lukovica je prikazan v stolpcu številka 1. Trenutno veljavni prora čun Ob čine Lukovica je prikazan v stolpcu številka 2. V letu 2017 nismo sprejeli nobenega ukrepa za uravnoteženje prora čuna in njihovi realizaciji v skladu z 41. členom ZJF. Opravljene so bile tudi prerazporeditve sredstev v okviru dovoljenih 10 % med posameznimi prora čunskimi postavkami in prerazporeditvi iz splošne prora čunske rezervacije: sprejeti veljavni Prora čunska postavka prora čun prora čun razlika 0107 Pokroviteljstva župana 10.000 10.350 350 Stran 4 od 114 0123 Materialni stroški župana in podžupana 3.000 2.700 -300 082033 Obnova zgodovinskih spomenikov 5.500 5.450 -50 052001 Javna kanalizacija - odpadne vode 277.980 275.730 -2.250 052012 Kanalizacija Imovica - Prevalje 204.108 205.208 1.100 45115 Investicijsko vzdrževanje in gradnja ob činskih cest 942.840 934.740 -8.100 045114 Upravljanje in teko če vzdrževanje ob činskih cest 96.200 104.300 8.100 0128 Pungartnikova hiša 26.524 27.674 1.150 066033 Vzdrževanje javnih površin 23.500 21.500 -2.000 066002 Vzdrževanje javnega dela pokopališ č 44.742 46.742 2.000 045120 Zimska služba - kooperanti 11.000 10.534 -466 0137 Javne zgradbe 18.590 19.056 466 0134 Izvedba protokolarnih dogodkov 10.000 12.427 2.427 0103 Materialni stroški ob činske uprave 116.893 117.387 494 0116 Splošna prora čunska rezervacija 45.000 42.079 -2.921 Skupaj 1.835.877 1.835.877 0 Opravljena je bila tudi prerazporeditev sredstev v okviru dovoljenih 20 % na posamezni na črt razvojnih programov: sprejeti veljavni Na črt razvojnih programov prora čun prora čun razlika OB068-09-0027 Sanacija voziš č po ob čini Lukovica 333.940 320.040 -13.900 OB068-16-0005 Urejanje zemljiškoknjižnega stanja cest 65.000 78.000 13.000 OB068-09-0037 Javna kanalizacija odpadne vode 131.232 128.982 -2.250 OB068-10-0008 Kanalizacija Imovica - Prevalje 204.108 205.208 1.100 OB068-14-0006 Cesta Čeplje 4.500 5.400 900 Stran 5 od 114 OB0068-09-0029 Pungartnikova hiša 22.900 24.050 1.150 OB068-09-0030 Oprema kooperantov - zimska služba 11.000 10.534 -466 OB068-16-0007 Zgradba stara šola Blagovica 5.000 7.124 2.124 Skupaj 777.680 779.338 1.658 prerazporeditev v okviru prora čunske postavke 1.658 Realizacija je prikazana na veljavni plan. Sredstva so se razporejala mese čno, praviloma po dvanajstinah oziroma glede na prilive in zahteve posameznih porabnikov, v skladu z dogovori in sklepi ob činskega sveta. A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV: I. PRIHODKI Prihodki prora čuna Ob čine Lukovica za leto 2017 so bili planirani v višini 6.505.973,00 EUR, predvideno oceno prejemkov smo dosegli 81,1 %. PORO ČILO O IZVRŠITVI PRORA ČUNA – PRIHODKI: 7000 Dohodnina je bila nakazana v celoti. 7030 Davki na nepremi čnine zajemajo naslednje prihodke: Vrsta prihodka Plan Realizacija % Davki od premoženja od stavb 11.000 12.972 117,9 Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljiš ča 541.000 522.338 96,6 Stran 6 od 114 Skupaj 552.000 535.130 97,0 Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljiš ča je prihodek ob čine, ki ga na podlagi 404.