Stichting Theater Verenigings- en Evenementen Centrum
De Reggehof
Jaarverslag 2019
Stichting De Reggehof
Inhoudsopgave
Voorwoord 3
Bericht van het bestuur 4
Het Activiteitenverslag 10
Jaarrekening 16
Balans per 31 december 2019
Staat van baten en lasten over 2019
Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten
Overige gegevens 34
Statutaire regeling betreffende de bestemming van het saldo baten en lasten
Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2019
Sociaal Jaarverslag 35
Bijlage
Activastaat
2
Stichting De Reggehof
Voorwoord
De Reggehof had het voornemen om met een uitgebreid jaarverslag te komen over 2019. Een verslag waarin we vol trots hadden kunnen melden waarom we met de Reggehof genomineerd werden voor de beste onderneming van 2019. We hadden u laten zien dat we een week lang 24/7 open waren voor het Goede doel (Hofkluis) waar we als organisatie gedurende een week 24 uur geopend waren en Hofstreek Radio en TV verslag deed van dit geheel. We hadden graag een sociaal verslag toegevoegd dat we opnieuw geen ziekteverzuim kenden in 2019. We hadden u graag laten weten dat we een enorm bedrag aan sponsoring binnen wisten te slepen omdat ondernemers zagen dat de Reggehof zich op heeft gericht en de gemeenschap er weer vertrouwen in leek te hebben.
Op 12 maart jl. werd echter de Reggehof fysiek gesloten en diende de Corona-crisis zich aan. Met als gevolg dat het openbare gebouw de Reggehof gesloten werd en onder strikte voorwaarden nog enkele spullen uit het gebouw gehaald konden worden. De sluiting duurde tot 1 juni. Vanaf 1 juli zijn er de maatregelen gekomen die bezoekers en verenigingsleden op 1,5 meter van elkaar plaatsen.
De Reggehof heeft zich in de afgelopen periode met man en macht ingezet om vanuit allerlei overlegorganen financiële compensatie te verkrijgen. Het doel was om met name de Gemeente Hof van Twente te ontzien in de schade die geleden is door de Corona maatregelen die op 12 maart jl. van kracht zijn geworden. Dat is grotendeels gelukt binnen de bestaande regelingen en de schade zal naar het zich laat aanzien dan ook te overzien zijn. De uitdaging bevindt zich in de 1,5 meter opgave en die is lastiger dan verwacht. De Gordiaanse knoop is nog niet ontward, maar de toekomst voor de Reggehof als instituut zal ook door de steun van de gemeente en alle vrijwilligers en beroepskrachten voorlopig niet in gevaar komen.
De Reggehof is een laagdrempelig gemeenschapscentrum, een sociaal culturele accommodatie voor het bieden van onderdak aan verenigingen en instellingen op met name de deelterreinen kunstzinnige vorming en educatie, informatievoorziening en media en vrijwilligerswerk en die voor inwoners van de gemeente Hof van Twente activiteiten organiseren. De Reggehof heeft tal van maatschappelijke functies volgens de beschikking en organiseert daarnaast professionele en amateur-theatervoorstellingen ondersteund door een horeca- en verhuurfunctie (binnen de gestelde para-commerciële vergunning). Met recht een Multifunctioneel centrum waar er in Nederland maar enkele van zijn. De Reggehof herbergt vele maatschappelijke activiteiten, die begeleid worden door meer dan 120 vrijwilligers. Van de Tafel van Goor, tot aan hulp aan eenzame ouderen en het verzorgen van speciale middagen rond gehandicapte ouderen, educatie voor statushouders (ROC), Alzheimer café, begeleiding van de weekendschool voor kinderen met een leerachterstand, begeleiding naar werk van Statushouders en langdurig werkzoekenden. Dit alles in combinatie met haar culturele functie in de vorm van het theater en filmhuis.
Het afgelopen jaar is flink geïnvesteerd in het achterstallige onderhoud van het centrum en het vergroten van de verdiencapaciteit van het centrum. De afgelopen jaren is de financiering steeds meer onder druk komen te staan. De financiële crisis uit 2008 en de overheveling van de jeugdzorg van Rijk naar gemeenten zorgden ervoor dat de Reggehof met ongeveer hetzelfde budget als in 2004 werkt. Het is niet onze verwachting dat er komende jaren meer subsidie aan het centrum wordt verstrekt en daarom is besloten nieuwe activiteiten toe te voegen aan de culturele tak van het centrum. RH Events is opgericht om te voldoen aan de eisen van de gemeente om meer jongeren te bereiken en om meer inkomsten te genereren met als voorbeeld de Popmuziek sector, waar tot wel
3
Stichting De Reggehof
80% aan eigen inkomsten wordt gegeneerd. Het resulteerde direct in de nominatie van Onderneming van het jaar in Goor en een bereik onder jongeren dat zijn weerga niet kende in de geschiedenis van de Reggehof.
Met het afsluiten van het jaar 2019 zijn we op een punt gekomen dat er veel investeringen zijn gedaan aan het gebouw om te voldoen aan de hedendaagse eisen. Uiteraard maken wij ons zorgen of de investeringen die zijn gedaan niet voor niets zijn geweest nu dat het Corona virus een nieuwe werkelijkheid met zich meebrengt. Niemand kan in de toekomst kijken, maar we zijn er van overtuigd dat we ook met deze uitdaging om kunnen gaan en de Reggehof door deze lastige periode heen loodsen.
Bericht van het bestuur
Stichting Theater Verenigings- en Evenementencentrum “De Reggehof” is gevestigd in Goor. Zij heeft in haar statuten als doelstelling opgenomen:
“De stichting stelt zich ten doel het beheer en de exploitatie van een gebouw voor de uitoefening van activiteiten op maatschappelijk, sociaal, cultureel en bedrijfseconomisch gebied door verenigingen, groeperingen, instellingen en bedrijven in en om Goor (Hof van Twente). Voorts het zonder winstoogmerk verzorgen van cursussen en workshops op het gebied van Kunstzinnige Vorming.”
Samenstelling van bestuur en directie
Op 31 december 2019 is het bestuur als volgt samengesteld:
Voorzitter: - J.G.M. Wiendels
Secretaris: - Vacature
Penningmeester: - J.A.D.M. Daniëls
Algemene bestuursleden: - J.H.J. Kruse
- M.H. Janssen
- vacature (Gebruikersraad)
Het bestuur van De Reggehof kwam 6 keer bijeen in 2019. De agendapunten waren o.a. voorlopige jaarcijfers 2018, komende theaterseizoen, communicatie, fusie met MS, horecavergunning, gebruikers, gemeentelijk overleg, RH-Events, personeel en financiën.
De directie wordt gevormd door de heer C. Postmus.
4
Stichting De Reggehof
Uitreiking Ondernemer van het jaar 2019 Goor Collectief, Inreda, FS Solutions en De Reggehof.
5
Stichting De Reggehof
De begroting van 2019
Voor 2019 is een begroting ingediend bij de Gemeente Hof van Twente met een tekort van € 148.621. De begroting 2019 is definitief vastgesteld door het bestuur op 13 september 2018 De begroting 2019 is nader onderbouwd in de beleidsnotitie/businessplan van de Reggehof en de MSHVT. De eerder genoemde beleidsnotitie heeft mede geleid tot een tegemoetkoming in de kosten van 72.500 euro door het College en in latere instantie door de Raad. De heer H. Scholten is met de RH meerdere malen in contact getreden. Daarnaast is er met de directie van de RH gesproken over de wens van de Gemeenteraad om tot een meer gestructureerde oplossing te komen voor de jaarlijks geprognosticeerde tekorten. De samenwerking op dit gebied is naar de mening van de RH sterk verbeterd. Toch blijven de meningen uiteenlopen om tot een juiste structurele oplossing te kunnen komen en dat heeft vooral met de financiële middelen te maken, maar zeker niet de politieke wil. De RH begrijpt de positie van het college.
Het businessplan vormt, ondanks het ontbreken van het merendeel van de financiering, wel het uitgangspunt voor de bedrijfsvoering van de RH. Het businessplan geeft een inkijk in de verdiencapaciteit van de RH en met name de inkomsten-lastenverdeling tussen Theateractiviteiten en de opvang van de Verenigingen. Het plan schetst een genuanceerd beeld over de wijze waarop de verdiencapaciteit nu te kort schiet en naar de toekomst toe kan worden verbeterd.
Het businessplan is de leidraad naar de toekomst met daarbij de verbreding van de verdiencapaciteit, die noodzakelijk is om de weg naar boven te vinden. Dat vergt tijd en aandacht en vooral begrip aan de kant van de gemeente en haar inwoners.
In het businessplan/beleidsplan geeft de RH aan waar en hoe er op welke onderdelen een verbetering behaald kan worden in opbrengsten. Met het optimaliseren van de verdiencapaciteit wordt echter niet het verschil gemaakt. Deze moet echt komen van een uitbreiding van activiteiten, die in de evenementensfeer liggen. De Reggehof heeft de organisatie drastisch veranderd door een Evenementenorganisatie toe te voegen aan haar organisatie. Hiervoor is een investering gedaan in personeel door een Eventmanager aan te stellen. Deze wordt aangevuld door 2 beroepskrachten in deeltijd (1,2 fte), die in 2020 voor ongeveer 22 evenementen aanvullende of dragende evenementen naast de bestaande theater voorstellingen moeten zorgen. In 2019 zijn er 14 evenementen geweest, die vooral goed bezocht worden door jongeren in het Hof. Zo is ook voldaan aan de eis van de Gemeente om het aanbod meer af te stemmen op de behoefte van deze doelgroep en door laagdrempelige activiteiten ze te binden aan het centrum.
Financiële situatie in 2019 t.o.v. begroting
In 2019 bedraagt het financiële resultaat € 6.813 positief. Begroot is een tekort van € 148.621. Het resultaat over 2019 is aldus € 155.434 beter dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door:
Eenmalige bate door vrijval horecamunten
Lagere afschrijvingslasten door lagere investeringen dan begroot
Lagere personeelslasten van met name indirect personeel
6
Stichting De Reggehof
De forse investeringen die na jaren achterstallig onderhoud zijn gedaan, ook vanuit de lopende begroting, zijn nodig bevonden om de concurrentieverhoudingen met andere Theaters en Festivals in evenwicht te brengen.
Het bestuur en directie hebben de afgelopen jaren geprobeerd om het centrum om te vormen tot een bruisend geheel dat een positieve bijdrage levert aan het vestigingsklimaat van onze gemeente. Met het 25 jarig bestaan van de Reggehof is er een speciale jubileum uitgave gemaakt van de Theater en Eventbrochure. Tevens is er een voornaam programma samengesteld om dit heugelijke feit te vieren.
De Hof van Twente mag trots zijn op een centrum van deze omvang en het takenpakket dat zij uitvoert en daar hoort wat ons betreft een fatsoenlijke begroting bij die recht doet aan de grootte en aard en doel van het centrum.
Financiële situatie in 2019 t.o.v. vorig jaar
In 2019 bedraagt het financiële resultaat € 6.813 positief. De organisatie is bezig zich te veranderen, wat een beperkte invloed op de jaarcijfers 2019 heeft. Deze positieve invloed was voorzien voor de volgende jaren.
meerkosten verandering organisatie.
meerkosten aanpassen van het centrum naar hedendaags gebruik.
de personeelslasten waren hoger door investering in Horeca en Event personeel.
Veel kleine theaters (tot 550 stoelen) constateren dat het gezien de schaalvergroting erg moeilijk is om nog een “volwassen” programma neer te zetten met voldoende AAA artiesten/theatermakers. Impresariaten met deze artiesten zijn slechts geïnteresseerd in een theater met meer dan 800 stoelen. De kleinere theaters zijn met hun programma dan ook “stuck in the middle” en bieden het publiek niet meer de meerwaarde waar het naar vraagt. Om hun bestaan zeker te stellen wordt er dan een beroep gedaan op de ontwikkeling van eigen programma’s met amateurgezelschappen. De RH ziet met name in het streektoneel gesproken in het dialect een meerwaarde voor het centrum. Helligen Hendrik als typetje geboren in de RH en Gewoon Aans zijn voorbeelden van succesvolle vertaling van amateurkunst naar zelfs professionele kunst.
De RH heeft met de introductie van het begrip: Evenementen Theater een nieuw hoofdstuk toegevoegd aan haar bestaan. Deze zal de als maar afnemende opbrengsten op het gebied van theaterbezoek en het miserabele businessmodel waar men mee moet werken in de komende jaren moeten compenseren.
De RH heeft de beslissing genomen om de vrijwilligers in de Horeca te versterken met betaald flexibel personeel. De risico’s die bepaalde krachten liepen vanwege hun hoge leeftijd was reden om deze moeilijke maatregel te nemen. Met de introductie van de Horeca-Academy, waar jonge inwoners van het Hof van Twente opgeleid worden tot ervaren Horeca kracht heeft effect gehad. Een gemengde personeelssamenstelling van Oud(er) en Jong beantwoordt meer aan het nieuwe imago dat de RH wil uitstralen.
7
Stichting De Reggehof
De RH heeft gedurende het jaar de financiële organisatie veranderd en heeft een aanpassing gedaan in haar automatiseringssystemen. De verwachte besparingen zijn halverwege het jaar van kracht geworden en hebben tot een tijdelijke verhoging in personeelslasten geleid. Deze zijn in september in de lijn van de begroting gekomen en over 2020 worden deze besparingen wel behaald.
Wat betreft de personeelsbeleid kunnen we verder opmerken dat er geen noemenswaardig ziekteverzuim is gemeld over 2019.
8
Stichting De Reggehof
Financiële ratio’s
Solvabiliteit
Solvabiliteit betreft de mate waarin de organisatie op de lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. De solvabiliteit is te berekenen door het eigen vermogen te delen door het totale vermogen. Ultimo 2019 is de solvabiliteit 6,8% (2018: 3,3%).
Omdat de omvang van het eigen vermogen gemaximaliseerd is door de algemene subsidieverordening van de Gemeente Hof van Twente, is de solvabiliteit geen leidende graadmeter voor een instelling als de RH. De solvabiliteit zegt op zichzelf weinig over het kunnen voldoen door de onderneming van de financiële verplichtingen op de korte termijn. Hiervoor is de liquiditeit leidend.
Liquiditeit
De liquiditeitsratio betreft de mate waarin de organisatie op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. De liquiditeitsratio (current ratio) is te berekenen door de vlottende activa te delen door de kortlopende schulden. Ultimo 2019 is de liquiditeitsratio 1,5. Daar de ratio hoger is dan 1.0 wordt in het algemeen verondersteld dat er op korte termijn voldoende liquiditeit is om aan de korte schulden te voldoen. De current ratio is echter ten opzichte van voorgaand jaar afgenomen met 0,3 (2018: 1,8)
Artikel 17 ASV 2019
In de algemene subsidieverordening van de Gemeente Hof van Twente staat in artikel 17 lid 1 "Het is de instelling aan wie een subsidie per kalenderjaar is verstrekt en die de in de beschikking genoemde activiteiten heeft gerealiseerd, toegestaan uit het exploitatieresultaat een dotatie te doen aan de algemene-/egalisatiereserve. De omvang van de algemene-/egalisatiereserve mag niet meer bedragen dan 10% van de jaarlijks verstrekte subsidie. Ultimo 2019 bedraagt de egalisatiereserve, het eigen vermogen, van De Reggehof € 25.932. Daarmee is ruimschoots voldaan aan deze eis.
Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum
In het jaar 2020 is Stichting Theater Verenigings- en Evenementen Centrum “De Reggehof” hard getroffen door de Coronacrisis. Vanaf 12 maart 2020 tot heden hebben er geen theatervoorstellingen of evenementen meer plaatsgevonden. Het gebouw is wel geopend voor hurende verenigingen en de Muziekschool met inachtneming van de geldende “Corona”-regels. Als gevolg hiervan zijn de theater- events- en horeca-inkomsten na 12 maart 2020 gereduceerd tot nihil. Met steunmaatregelen van lokale, regionale en landelijke instanties houden de directie en het Bestuur de stichting in stand.
Hof van Twente, 30 juni 2020
9
Stichting De Reggehof
Het activiteitenverslag De hoofdactiviteiten van De Reggehof zijn:
1. Het faciliteren van verenigingen en instellingen door middel van de verhuur van zalen, lokalen en werkplekken; 2. Het faciliteren van activiteiten voor verenigingen, instellingen en anderen. 3. Het organiseren van Professionele en Amateur Theatervoorstellingen
De Reggehof wordt zeer intensief gebruikt met tegen de 3.284 activiteiten en 62.789 bezoeken per jaar van mensen die één of meerdere malen gebruik maken van het gebouw. Onderverdeeld naar activiteit kan dat van de afgelopen jaren als volgt worden weergegeven:
2019 2018 2017 activiteiten bezoekers activiteiten bezoekers activiteiten bezoekers Professionele voorstellingen 42 7051 38 7583 41 8721 Hofactiviteiten/RHE 16 4513 5 1132 4 1132 Creatief Centrum 105 615 103 618 121 726 Filmhuis Alleman 43 1930 47 2076 40 1844 Totaal 206 14109 193 11409 206 12423
Reggehof vaste gebruikers 3000 36000 3000 3600 3000 3600 Reggehof incidentele niet-commerc. Verhuringen 29 4908 33 4676 28 3345 Reggehof incidentele commerciele Verhuringen 49 5844 46 5132 48 5717 Totaal 3284 60861 3272 57485 3282 57485
10
Stichting De Reggehof
Het faciliteren van verenigingen en instellingen
In De Reggehof huist een bonte en boeiende verzameling aan verenigingen, instellingen en organisaties. De grote zaal is ’s avonds bijna iedere werkdag verhuurd met o.a.: Apollo’s Harmonieorkest op maandag, op dinsdag Filmhuis Alleman, woensdag de Bigband Apollo en donderdag de Drumfanfare van Apollo.
Afgelopen jaar 2019/2020 was het jaar dat Apollo 100 jaar bestond. De Reggehof is mede facilitator geweest van de grootste Taptoe op het plein voor het Gemeentehuis. Een heus spektakel dat ook binnen de Reggehof gevierd is met een aantal feestavonden. Tevens heeft RH-Events Apollo bijgestaan met het organiseren van een grootschalig tentfeest ter ere van het 100 jarig bestaan. Met activiteiten voor ouderen en de jeugd verdeeld over twee dagen in April. De samenwerking werd gezien als een groot succes tussen Apollo en De Reggehof.
De Reggehof biedt ook ruimte aan de Muziekschool Hof van Twente, Hofstreek Omroep en verenigingen die wekelijks hun repetities, bijeenkomsten en vergaderingen hebben en veelal jaarlijks uitvoeringen verzorgen. De vaste huurders worden “gebruikers” genoemd.
11
Stichting De Reggehof
A) Eigen producties / Hofactiviteiten
De Reggehof organiseert de “Hofactiviteiten” die zowel actief als passief een mooie vertegenwoordiging vanuit de diverse kernen opleveren: Hofkoren, Hofdance, Hofpopvoices, Hoftalenten en nieuw in 2018 de Hofbandjes. Deze activiteiten werden gesponsord door Rabobank.
Burgemeester Nauta rijkt de Hoftalent award uit aan winnaars.
12
Stichting De Reggehof
B) Creatief Centrum Het Creatief Centrum biedt een cursusaanbod aan voor kinderen en volwassenen ten behoeve van de inwoners van de Gemeente Hof van Twente zoals: Media Science, kunstwerkplaats, tekenen, schminken, schrijverscursussen, portretfotografie. Voor 2020 zal het Creatieve Centrum worden ondergebracht in Home of Talents een samenwerkingsverband tussen de Reggehof en de MSHVT.
In 2019 is de subsidie en verantwoording onderzocht door de Gemeente Hof van Twente over het jaar 2018. Uiteindelijk heeft zij na een ontvangen uitgebreide financiële rapportage ingestemd met de verantwoording.
C) Filmhuis Alleman Op dinsdagavond worden films getoond in de theaterzaal van De Reggehof. In de schoolvakanties worden kinderfilms getoond. De Reggehof onderzoekt de mogelijkheid om in samenwerking met de Gemeente Enschede en Hof van Twente een vierde zaal van Concordia te stichten.
D) Professionele voorstellingen Voor het jaar 2019 heeft De Reggehof een veelzijdig aanbod aan theatervoorstellingen samengesteld. In 2019 was de start van de viering van het 25 jarig jubileum.
13
Stichting De Reggehof
Het Theater de Reggehof is lid van de Vereniging van Schouwburg- en Concertgebouwdirecties (VSCD).
Lid van het Overleg Kleine Theaters Overijssel (OKTO)
Lid van Stichting Oostelijke Schouwburgen (SOS).
14
Stichting De Reggehof
Het Theater de Reggehof heeft een flinke bijdrage geleverd aan de ontwikkeling (van het centrum) van Goor. Dat zal het de komende jaren ook proberen te blijven doen in samenwerking met de ondernemersvereniging Goor Collectief en andere belangenverenigingen binnen de stad.
Economische uitstraling:
Het Theater is voor de horeca in Goor een belangrijke partner. Immers meer dan 17.000 mensen bezoeken een evenement. Een percentage daarvan bezoekt de plaatselijke horeca en besteedt naar schatting een kleine 80.000 euro aan eten en drinken voorafgaand aan de voorstellingen. De Reggehof besteedt jaarlijks tenminste € 40.000 aan de plaatselijke leveranciers waar het gaat om de afname van diensten en goederen.
Aan nieuwe arbeidscontracten heeft de Reggehof een groot aantal jonge mensen in dienst in de horeca-afdeling, die niet alleen betaald krijgen maar ook ervaring opdoen voor hun verdere leven. Een kleine € 35.000 vloeit weer terug de gemeenschap in. Dat geldt uiteraard ook voor de loonsom van de werknemers alhier waar het merendeel van het personeel in het Hof van Twente woonachtig is. Daarnaast is de Reggehof in staat een groot deel van de inkomsten zelf te genereren, maar heeft zij voor de instandhouding van de functies en het gebouw noodzaak aan ondersteuning vanuit de gemeentelijke subsidie. De Reggehof is in 2019 door ondernemersvereniging Goor Collectief genomineerd voor de titel Onderneming van het jaar.
Het faciliteren van activiteiten voor verenigingen, instellingen op Maatschappelijk gebied:
De Reggehof organiseert en faciliteert activiteiten voor o.a. Tafel van Goor, Herfstzon, Salut, Stichting Franje, ‘t Doesgoor, Humanitas, Carint Reggeland, GGD, Voedselbank Goor/Enschede, ROC van Twente, Provincie Overijssel, Politie (landelijk orkest), Ministerie van Defensie en de Weekendschool.
15
Stichting De Reggehof
Jaarrekening
Balans
(na resultaatbestemming)
ACTIVA
31-12-2019 31-12-2018
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa 146.865 109.423
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden 12.857 12.870
Debiteuren 38.965 37.179
Debiteuren (Gemeente Hof van Twente) 0 72.500
Belastingen en premies sociale verzekeringen 11.226 16.540
Overige vorderingen en overlopende activa 56.384 13.863
106.575 140.082
Liquide middelen 113.899 311.216
Totaal 380.196 573.591
16
Stichting De Reggehof
PASSIVA
31-12-2019 31-12-2018
STICHTINGSVERMOGEN
Algemene reserve 25.932 19.119
VOORZIENINGEN
Voorziening voor onderhoud 193.907 252.620
Reorganisatievoorziening 0 47.715
193.907 300.335
KORTLOPENDE SCHULDEN
Crediteuren 31.380 27.829
Belastingen en premies sociale verzekeringen 29.413 27.740
Overige schulden en overlopende passiva 99.564 198.568
160.357 254.137
Totaal 380.196 573.591
17
Stichting De Reggehof
Staat van baten en lasten
Realisatie Begroting Realisatie
2019 2019 2018
BATEN
Subsidies 642.508 529.953 494.403
Huuropbrengsten 114.344 122.412 123.002
Opbrengsten theater & activiteiten 208.502 164.843 171.121
Opbrengsten horeca 218.080 156.114 113.236
Overige opbrengsten 0 0 0
Som der baten 1.183.434 973.322 901.762
LASTEN
Personeelslasten 572.943 627.648 517.160
Afschrijvingen 39.019 104.921 34.077
Huisvestingslasten 148.466 138.372 136.784
Organisatielasten 75.313 50.620 62.379
Lasten theater & activiteiten 310.635 153.547 175.181
Inkooplasten horeca 96.719 46.834 40.461
Som der lasten 1.249.401 1.121.943 966.043
------
Bedrijfsresultaat -59.662 -148.621 -64.281
Financiële baten en lasten -2.751 0 -2.239
------
Exploitatieresultaat -62.412 -148.621 -66.520
Bijzondere baten 72.602 0 72.500
Bijzondere lasten 3.377 0 30.000
------
Resultaat 6.813 -148.621 -24.020
18
Stichting De Reggehof
Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten
Algemeen
De activiteiten van Stichting De Reggehof, statutair gevestigd te Goor, bestaan voornamelijk uit:
Beheer en exploitatie van een gebouw voor de uitoefening van activiteiten op maatschappelijk, sociaal, cultureel en bedrijfseconomisch gebied door verenigingen, groeperingen, instellingen en bedrijven in de Hof van Twente;
Het zonder winstoogmerk verzorgen van cursussen en workshops op het gebied van kunstzinnige vorming;
Exploitatie van professionele theatervoorstellingen
Verbonden partijen
Naast Stichting De Reggehof is er sprake van één maatschappelijk verbonden partij, te weten: Stichting Hof van Twente Ondernemers Ondersteunen de Reggehof (HOOR) statutair gevestigd te Goor.
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels volgens de Richtlijn 640 Organisaties-zonder-Winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving.
De jaarrekening is opgesteld in euro’s.
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van nominale waarde. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen historische kosten.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
De waarderingsgrondslagen zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande boekjaar, tenzij anders is vermeld.
19
Stichting De Reggehof
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa is gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur.
Voorraden
De voorraden worden ultimo boekjaar geïnventariseerd en gewaardeerd in de balans tegen de laatste inkoopprijs verminderd met een eventuele voorziening voor incourantheid.
Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen
Onder de liquide middelen zijn naast de rekening-courant en de kassaldi, tevens de spaarrekeningen opgenomen, waarop tijdelijk liquide middelen rentegevend worden uitgezet.
Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen is opgenomen de algemene reserve (vrij besteedbaar vermogen): hieraan wordt jaarlijks, in overeenstemming met het bestemmingsvoorstel, het exploitatieresultaat over het voorafgaande jaar respectievelijk toegevoegd dan wel onttrokken;
Voorziening voor onderhoud en investeringen
Het uitgevoerde (achterstallige) onderhoud en investeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.
20
Stichting De Reggehof
Reorganisatievoorziening
De reorganisatievoorziening voor de gevolgen van de bezuinigingen van de subsidies van de Gemeente Hof van Twente wordt bepaald op basis van te verwachten lasten. De lasten in verband met de reorganisatie worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Deze post bestaat onder meer uit de per balansdatum bestaande crediteuren. Voorts worden hieronder de per balansdatum nog te betalen bedragen en vooruit ontvangen bedragen opgenomen. De nog te besteden subsidiebedragen met een specifieke bestemming worden vanwege het overlopende karakter daarvan onder de overige kortlopende schulden vermeld.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Subsidie
De algemene exploitatiesubsidie voor De Reggehof wordt in beginsel verantwoord in het jaar waarop zij betrekking heeft. Hierbij wordt zoveel mogelijk uitgegaan van de subsidiebeschikkingen voor het betreffende jaar en de daarin opgenomen regels voor afrekening. Voor zover daarvoor aanleiding is, worden de componenten die wijzigingen kunnen ondergaan als gevolg van bijvoorbeeld prijsstijgingen berekend en opgenomen.
Huuropbrengsten
Huuropbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin de opbrengst als gerealiseerd kan worden beschouwd, namelijk in het jaar dat de verhuring daadwerkelijk heeft plaatsgevonden.
Baten en lasten theater & activiteiten
Entreeopbrengsten met betrekking tot theatervoorstellingen worden toegerekend aan het jaar waarin de voorstelling heeft plaatsgevonden; reeds geïncasseerde entreegelden die betrekking hebben op voorstellingen welke in het volgende boekjaar plaatsvinden worden in de balans gepassiveerd onder de post “vooruit ontvangen entreegelden”. De uitkoopsommen en overige kosten van voorstellingen worden verantwoord in het jaar waarin de voorstelling heeft plaatsgevonden.
De kosten en opbrengsten van cursussen worden verantwoord in het jaar waarin de cursus heeft plaatsgevonden.
Opbrengsten horeca
De in de staat van baten en lasten vermelde horeca-opbrengsten zijn bepaald aan de hand van aan derden geleverde consumpties tegen verkoopprijzen (onder aftrek van kortingen en omzetbelasting). Horeca-opbrengsten worden als gerealiseerd beschouwd op het moment van levering.
21
Stichting De Reggehof
Toelichting op de balans
Materiële vaste activa
2019 2018
Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:
Boekwaarde per 1 januari 109.423 128.162
Investeringen 76.461 15.338
185.884 143.500
Afschrijvingen -/- 39.019 -/- 34.077
Boekwaarde per 31 december 146.865 109.423
Aanschafwaarde per 31 december 393.577 317.116 Cumulatieve afschrijvingen -/- 246.712 -/- 207.693
Boekwaarde per 31 december 146.865 109.423
Het afschrijvingspercentage bedraagt 20%.
Een overzicht van de materiële vaste activa is als bijlage A opgenomen.
31-12-2019 31-12-2018
Voorraden
Bar en Keuken 9.000 9.159
Papier en kantoorartikelen 1.000 1.000
Emballage 2.857 2.711
12.857 12.870
Vorderingen
Debiteuren
Openstaand saldo 38.965 37.179
Af: Voorziening voor oninbaar 0 0
38.965 37.179
22
Stichting De Reggehof
31-12-2019 31-12-2018
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Belastingdienst (BTW) 11.226 10.708 Premies sociale verzekeringen 0 104
Pensioenpremies 0 5.728
11.226 16.540
Overige vorderingen en overlopende activa
Nog te ontvangen energiebelasting 3.910 2.000
Vooruitbetaalde verzekeringspremies 0 2.377
Nog te ontvangen subsidie 27.000
Overige vorderingen 25.474 9.486
56.384 13.863
Liquide middelen
Kassen 32.898 1.494
Banken, rekening-courant 35.143 2.658
Banken, spaarrekening 45.858 307.064
113.899 311.216
Alle tegoeden staan ter vrije beschikking van Stichting Theater Verenigings- en Evenementen Centrum De Reggehof.
23
Stichting De Reggehof
Stichtingsvermogen
2019 2018
Algemene reserve (vrij besteedbaar vermogen)
Het verloop is als volgt:
Saldo begin boekjaar 19.119 43.139
Onttrekking / Toevoeging via resultaatbestemming 6.813 -/- 24.020
Saldo einde boekjaar 25.932 19.119
Voorzieningen
Voorziening voor onderhoud en investeringen
Deze voorziening is gevormd voor het achterstallige onderhoud. Het verloop is als volgt:
Saldo begin boekjaar 252.620 339.594
Onttrekking: investeringen -/- 58.713 -/- 116.974
Dotatie 0 30.000
Saldo einde boekjaar 193.907 252.620
De investeringen in 2019 zijn uitgevoerd conform de MJOP welke is vastgesteld door de Gemeente Hof van Twente. De investeringen zijn in overleg met de facilitaire dienst van de Gemeente tot uitvoer gebracht.
Reorganisatievoorziening
Deze is getroffen als gevolg van de bezuinigingen op de subsidie van de Gemeente Hof van Twente. Het verloop is als volgt:
Saldo begin boekjaar 47.715 68.763
Onttrekking: financiële aanspraken voortvloeiend uit reorganisatie -/- 47.715 -/- 21.048
Saldo einde boekjaar 0 47.715
24
Stichting De Reggehof
Kortlopende schulden
31-12-2019 31-12-2018
Belastingen en premies sociale verzekeringen Belastingdienst (Loonbelasting) 29.413 27.740
Overige kortlopende schulden en overlopende passiva
Nog te betalen huisvestingskosten 1.420 18.310
Vooruit ontvangen entreegelden 56.683 49.267
Nog te betalen personeelslasten 27.769 54.362
Overige kortlopende schulden 13.692 76.629
99.564 198.568
25
Stichting De Reggehof
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Huurcontract
Op 1 juni 1994 is Stichting De Reggehof een huurovereenkomst aangegaan met de Gemeente Goor betreffende de huur van De Reggehof. De huurovereenkomst is aangegaan voor een periode van vijf jaar. De termijn per 1 juni 1999 is zonder opzegging verstreken. Derhalve loopt de huurovereenkomst voor onbepaalde tijd door, maar is te allen tijde opzegbaar met inachtneming van een termijn van een jaar.
Voorstellingen komend boekjaar
Op 31 december 2019 is voor € 71.043 aan overeenkomsten afgesloten voor voorstellingen na balansdatum van 31-12-2019.
26
Stichting De Reggehof
Toelichting op de staat van baten en lasten
Realisatie Realisatie
2019 2018
Subsidies
Gemeente Hof van Twente: regulier 618.160 467.924
Gemeente Hof van Twente: Creatief Centrum 22.162 21.229
Overige 2.186 5.250
642.508 494.403
De subsidiebedragen van de Gemeente Hof van Twente zijn conform de beschikkingen van de Gemeente Hof van Twente d.d. 11 december 2018. (de beschikking is in de bijlage opgenomen).
De Gemeente Hof van Twente heeft de reguliere subsidie voor 2019 gekort met € 1.300 i.v.m. de plaatsing van zonnepanelen op De Reggehof door de gemeente. Dankzij de panelen van de gemeente nemen de energiekosten van elektriciteit voor De Reggehof af. De besparing is door de gemeente berekend op € 1.300 per jaar.
De Gemeente Hof van Twente heeft de reguliere subsidie voor 2019 gekort. Daartegenover staat de subsidieverlening voor de cultuurmakelaar van € 16.000.
Op de subsidies van de Gemeente Hof van Twente is de algemene subsidieverordening 2018 van toepassing en er zijn specifieke voorschriften aan verbonden.
De Provincie Overijssel heeft voor de seizoenen 2017-2018 en 2018-2019 een stimuleringssubsidie beschikbaar gesteld voor de programmering van voorstellingen in het kader van talentontwikkeling.
Realisatie Realisatie
2019 2018
Huuropbrengsten
Huuropbrengsten (vaste huur) 97.762 98.749
Opbrengsten facilitaire voorzieningen 16.582 24.253
114.344 123.002
De opbrengsten facilitaire voorzieningen vallen lager uit dan begroot en dan in 2018 vanwege minder incidentele verhuringen.
27
Stichting De Reggehof
Realisatie Realisatie
2019 2018
Baten theater & activiteiten
Entreegelden 142.642 133.496
Sponsoring 46.675 11.630
Advertenties in de brochure 0 4.543
Lesgelden creatief centrum 2.300 7.530
Overige baten 16.885 13.922
208.502 171.121
Lasten theater & activiteiten
Uitkoopsommen en auteursrechten 193.227 134.345
Promotielasten 52.165 25.449
Overige lasten 65.243 15.387
310.635 175.181
Resultaat theater & activiteiten -/- 102.133 -/- 4.060
Er zijn in totaal 42 theatervoorstellingen en 12 evenementen geweest in 2019.
28
Stichting De Reggehof
Realisatie Realisatie
2019 2018
Horeca baten en lasten
Horeca omzet 207.943 113.236
Horeca bonussen 10.137
Baten Horeca 218.080 113.236
Inkoop Horeca -/- 96.719 -/- 40.461
121.361 72.775
De brutomarge op de horeca bedraagt: 121.361 72.755
De brutomarge op de horeca bedraagt: 55,6% 64,3%
29
Stichting De Reggehof
Realisatie Realisatie
2019 2018
Personeelslasten
Salarissen 420.858 362.628
Sociale lasten 83.328 59.967
Pensioenpremies 42.243 34.307
Ziektewet verzekering 8.367 9.282
Ontvangen ziekengeld 0 0
554.795 466.184
Inhuur 20.380 21.625
Woon-werk vergoeding 7.848 8.807
Cursussen 2.037 795
Ontvangen loonkostensubsidie -/- 11.478 -/- 1.455
Overige personeels- en vrijwilligerslasten 31.133 21.927
604.715 517.883
Detacheringen van/naar Muziekschool -/-29.784 1.491
Ontvangen detacheringen -/- 1.988 -/- 2.214
572.943 517.160
Op 31 december zijn 9,1 FTE (2018: 8,3 en 2017: 6,2) in loondienst van De Reggehof.
Docenten voor het Creatief centrum worden ingehuurd. Tevens is er externe ondersteuning op het gebied van PR & Marketing en financiële administratie. De Reggehof detacheert haar directeur naar Stichting Muziekschool Hof van Twente en een secretaresse naar het Overleg Kleine Theaters Overijssel (OKTO), beiden op parttime basis.
De pensioenregeling van de medewerkers is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Het ouderdomspensioen is een toegezegde pensioenregeling op basis van (voorwaardelijk) geïndexeerd middelloon. Indexatie van de pensioenrechten is afhankelijk van de financiële positie waarin het pensioenfonds zich bevindt. De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de winst- en verliesrekening verantwoord en, voor zover de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. De Reggehof heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het voldoen van toekomstig hogere premiebijdragen. Om deze reden worden de op een periode betrekking hebbende premiebijdragen in die periode ten laste van het resultaat gebracht.
30
Stichting De Reggehof
Realisatie Realisatie
2019 2018
Afschrijvingen 39.019 34.077
Huisvestingslasten
Huur Gemeente Hof van Twente 38.288 37.443
Huur van derden 1.403 2.163
Energie-, gaslasten en OZB 44.151 48.834
Schoonmaaklasten 14.525 7.662
Onderhoudslasten 30.047 21.991
Onderhoudscontracten 20.052 18.691
Dotatie aan voorziening 0 0
148.466 136.784
Op 1 juni 1994 is de Stichting een huurovereenkomst aangegaan met de Gemeente Goor betreffende de huur van De Reggehof. De huurovereenkomst is aangegaan voor een periode van vijf jaar. De termijn per 1 juni 1999 is zonder opzegging verstreken en derhalve loopt de huurovereenkomst voor onbepaalde tijd door en is te allen tijde opzegbaar met inachtneming van een termijn van één jaar. De huurlasten zijn ten opzichte van 2018 gestegen met 2,25%.
31
Stichting De Reggehof
Organisatielasten
Telefoonlasten 4.885 6.166
Verzekeringen 6.839 6.171
Accountantslasten 6.045 1.402
Advieslasten 0 2.720
Porti en kopieerlasten 1.570 906
Contributies 13.566 7.501
ICT-lasten 41.736 34.355
Bestuurslasten 1.478 1.726
Overige organisatielasten -/-806 1.432
75.313 62.379
Realisatie Realisatie
2018 2017
Financiële baten en lasten
Baten 0 10
Lasten -/- 2.751 -/- 2.249
-/- 2.751 -/- 2.239
Bijzondere baten en lasten
Baten 72.602 72.500
Lasten 3.377 30.000
69.225 42.500
De bijzondere baten in 2019 betreffen met name de vrijval van de horecamunten (€ 56.037) in 2019.
Bezoldiging van bestuurders
De bestuurders zijn onbezoldigd.
32
Stichting De Reggehof
Ondertekening van de jaarrekening
Hof van Twente, ………. …………. 2020
Bestuur:
J.G.M. Wiendels (voorzitter)
J.A.D.M. Daniëls (penningmeester)
J.H.J. Kruse
M.H. Janssen
33
Stichting De Reggehof
Overige gegevens
Statutaire regeling betreffende de bestemming van het saldo baten en lasten
In de statuten is geen bepaling opgenomen voor de bestemming van het resultaat.
Voorstel voor de bestemming van het resultaat over het boekjaar 2019
Het bestuur stelt voor de winst over het boekjaar 2019 ten bedrage van € 6.813 aan de algemene reserve toe te voegen. Dit voorstel is reeds als zodanig verwerkt in de jaarrekening 2019.
34
Stichting De Reggehof
Sociaal jaarverslag:
Overzicht personeelsbestand per 31 december 2019
- C. Postmus, directeur - M. Groothuis, coördinator secretariaat/kaartverkoop - M. Ensink, secretaresse directie/secretariaat en medewerker verhuur - P. Wansink, administratief medewerker - P. Lucas, hoofd facilitaire dienstverlening en horeca - W. Sandifort, gastvrouw - A. Meulman, gastvrouw - C. Engelen, coördinator techniek - T. Veenstra, medewerker technicus - A. Cominotto, huishoudelijk medewerker - P. Albrecht, huishoudelijk medewerker - E. Nijhof, eventdirector/manager consumenten en b to b markt - A.A. Haafkes, medewerker events - B. Nijmeijer, medewerker events - A. Kothman-Nederveen, coördinator publiciteit, marketing & activiteiten - A. Sligman, coördinator creatief centrum en hofactiviteiten - P. Spijkerman, medewerker horeca - L. Egbers, medewerker horeca - D. van Dam, medewerker horeca - K. Meulman, medewerker horeca - F. Woesthuis, medewerker horeca - L. Woesthuis, medewerker horeca - J. Postmus, medewerker horeca - N. Eggenkamp, medewerker horeca - M. Lasonder Nijhof, medewerker horeca - L. Frey, medewerker horeca - Z. Janssen, medewerker horeca - F. Munster, medewerker horeca
Op 31 december 2019 hadden 28 werknemers (2018: 23) een dienstverband bij De Reggehof waarvan 17 vrouwen en 11 mannen. Het totaal aantal fte’s per 31 december 2019 bedraagt 9.9 (op 31-12-2018: 8,3). Vele medewerkers worden ondersteund door vrijwilligers en/of medewerkers op detacheringsbasis vanuit de Gemeente Hof van Twente.
35
Stichting De Reggehof
Overlegorganen
De Reggehof heeft in 2019 2 keer een plenaire vergadering georganiseerd voor alle personeelsleden, stagiaires en vrijwilligers en 3 keer voor alleen het personeel in loondienst.
ARBO
Met ingang van 01-01-2013 is een verzuimverzekering aangegaan met De Goudse Verzekeringen.
Bedrijven zijn volgens de Arbowet verplicht om hun werknemers te beschermen tegen psychosociale belastingen. De Reggehof heeft dan ook een vertrouwenspersoon aangesteld. Tevens is er beleid opgesteld, welke wordt uitgevoerd onder de RI&E. De RI&E is in 2019 bijgewerkt en besproken met het MT en verstrekt aan het personeel van de Reggehof.
Ziekteverzuim
In 2019 zijn er 0 meldingen van verzuim geweest. Het kenmerkt de betrokkenheid van de mensen bij de organisatie, maar het geeft ook aan dat de medewerkers moeilijk grenzen kunnen stellen aan hun inzet. De organisatie staat al jaren onder druk, maar dat mag niet ten koste gaan van de gezonheid van de medewerkers.
36
Stichting De Reggehof
Bijlage A.
37