Konsern-Aarsrapport-Dnb-2014.Pdf
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
DNB-KONSERNET | ÅRSRAPPORT 2014 ÅRSRAPPORT | DNB-KONSERNET Årsrapport 2014 DNB- KONSERNET Temaer som DNB-KONSERNET 2014 RISIKO- OG KAPITALSTYRING X. KAPITTELTITTEL A Årsrapport 2014 Årsrapport 2014 DNB-konsernet DNB- KONSERNET DNB RISIKO- OG SAMFUNNS- KAPITALSTYRING omhandles i flere ANSVARSRAPPORT Redegjørelse i henhold til Pilar 3 2014 DNB-rapporter for 2014 → TEMA ÅRSRAPPORT SAMFUNNSANSVAR RISIKO- OG KAPITALSTYRING Etikk, herunder Samfunnsansvar Etikk og antikorrupsjon Operasjonell risiko antikorrupsjon og Medarbeidere Antihvitvasking antihvitvasking Styrets årsberetning Kapitalstyring og Styrets årsberetning Kapitalstyring og ICAAP kapitaldekning Note 4 til regnskapet Kapitaldekning Klima og miljø Samfunnsansvar Klimasmart kontordrift Ansvarlige investeringer Ansvarlig kreditt Ansvarlig leverandøroppfølging Kreditt og kredittrisiko Styrets årsberetning Ansvarlig kreditt Kredittrisiko Note 5 til regnskapet Kunder og markedsandeler DNB i korte trekk Om DNB-konsernet Redegjørelse fra konsernsjefen Styring og organisering Makroøkonomiske Redegjørelse fra konsernsjefen Globale utviklingstrekk Viktigste utviklingstrekk utviklingstrekk Styrets årsberetning Grunnleggende om norsk økonomi Medarbeidere, ledere og Medarbeidere Medarbeidere Informasjon om DNBs godtgjørelser Styrets årsberetning godtgjørelsesordning Note 51 til regnskapet Nøkkeltall DNB i korte trekk Nøkkeltall Nøkkeltall Operasjonell risiko / Styrets årsberetning Klimasmart kontordrift Operasjonell risiko kvalitet Note 5 til regnskapet Ansvarlige investeringer Ansvarlig kreditt Ansvarlig leverandøroppfølging Oppsummering av året og Viktige hendelser Tillit og samfunnsrolle CROs oppsummering av året fremtidsutsikter Redegjørelse fra konsernsjefen Produkter og tjenester Viktigste utviklingstrekk Styrets årsberetning Ansvarlig drift og medarbeidere Viktige hendelser i 2014 Personvern, herunder Kundesegmenter Personvern og informasjonssikkerhet Operasjonell risiko datasikkerhet Styrets årsberetning Rammebetingelser Nye rammebetingelser Antihvitvasking Forretningsrisiko, Nye rammebetingelser, Styrets årsberetning Land-for-land-rapportering Kapitalstyring og ICAAP, DNB Livsforsikring, DNB Skadeforsikring Regler og retningslinjer Eierstyring og selskapsledelse Tilslutning til globale initiativer Stryring og kontroll av risiko i DNB Styrets årsberetning Kapitalstyring og ICAAP Regnskapsprinsipper Risikostyring Eierstyring og selskapsledelse Ansvarlige investeringer Stryring og kontroll av risiko i DNB, Styrets årsberetning Ansvarlig kreditt Likviditetsrisiko og balansestyring, Note 5-18 til regnskapet Ansvarlig leverandøroppfølging Kredittrisiko, Markedsrisiko, Operasjonell risiko, Forretningsrisiko, DNB Livsforsikring, DNB Skadeforsikring Samfunnsrolle DNB i korte trekk Tillit og samfunnsrolle Samfunnsansvar Styrets årsberetning Skatt Styrets årsberetning Land-for-land-rapportering Note 29 til regnskapet Nøkkeltall Strategi og mål DNB i korte trekk Tillit og samfunnsrolle Kapitalstyring og ICAAP Kundesegmenter Produkter og tjenester Styrets årsberetning Ansvarlig drift og medarbeidere Prioritering av samfunnsansvarstemaer Redgjørelse fra konsernsjefen Styring og organisering Juridisk struktur Om DNB-konsernet Juridisk struktur og konsolideringsregler Presentasjon av styret og konsernledelsen Om samfunnsansvarsrapporten Styring og kontroll av risiko i DNB Eierstyring og selskapsledelse DNBs styringsmodell Kundesegmenter Styrende organer Se dnb.no/ir for mer informasjon. INNHOLD DNB I KORTE TREKK 2 Viktige hendelser 3 Norges ledende finanskonsern 3 Visjon og verdier 4 Strategi og mål 6 Hovedtall 9 Historie 10 Til stede i Norge 11 Til stede internasjonalt 12 Redegjørelse fra konsernsjefen 14 DNB-AKSJEN 22 STYRING OG ORGANISERING 24 Kort om DNBs virksomhetsstyring 25 Juridisk struktur 26 Styret 28 Eierstyring og selskapsledelse 48 Konsernledelsen 52 Styringsmodell 54 Kundesegmenter 54 – Personkunder 58 – Små og mellomstore bedriftskunder 62 – Store bedrifter og internasjonale kunder 66 Styrende organer 68 NYE RAMMEBETINGELSER 70 Nye kapitalkrav innføres i EU 71 Innføring av nye kapitalkrav i Norge 73 Nytt betalingsdirektiv og regulering av formidlingsgebyr for korttransaksjoner 74 Rammebetingelser for livsforsikring 76 Viktige endringer i IFRS 76 Skatter og avgifter for finansnæringen 77 Rapportering av personer med skatteplikt utenfor Norge 78 SAMFUNNSANSVAR 86 MEDARBEIDERE 92 REDEGJØRELSE OG RESULTATER 94 Styrets årsberetning 109 Årsregnskap 208 Revisors beretning 209 Kontrollkomiteens uttalelse 210 Nøkkeltall 2 DNB I KORTE TREKK DNB-KONSERNET ÅRSRAPPORT 2014 VIKTIGE HENDELSER 1. KVARTAL ▪ DNBs aksjefond DNB Global (II) og DNB Obligasjon (I) ble av Morningstar kåret til beste aksjefond i sine klasser for året 2013. Q1 ▪ 1. januar økte Finansdepartementet maksimale sparesatser for innskudds basert tjenestepensjon til 7 prosent på lønn opptil 7,1G og 25,1 prosent på lønn mellom 7,1G og 12G. 2. KVARTAL ▪ DNB hadde ved utgangen av kvartalet fullført samlokaliseringen av alle kontorfunksjonene i henholdsvis Oslo, Bergen og Trondheim. Q2 ▪ Representantskapet i DNB valgte Jaan Ivar Semlitsch som nytt aksjonærvalgt medlem av styret i DNB ASA. Han erstattet Bente Brevik. ▪ Sammen med Nordea Bank Norge og Kommunalbanken ble DNB definert som en system viktig finans- institusjon, SIFI, og ble dermed pålagt et særskilt kapitalbufferkrav på 2 prosent fra 1. juli 2015. ▪ Finanstilsynet fastsatte regler for hvordan livsforsikringsselskapene skal finansiere økte pensjonsut- betalinger som følge av økt forventet levealder. Avsetningene skal styrkes over en periode på syv år med et egenkapitalbidrag på minimum 20 prosent av avsetnings behovet. Regelverket trådte i kraft 1. januar 2015. 3. KVARTAL ▪ DNB ble nok en gang tatt opp i Dow Jones Sustainability Index som den eneste nordiske banken. Indeksen måler prestasjoner på områdene økonomisk bærekraft, samfunn og miljø. Q3 ▪ Salget av eierandelen i Nets ble gjennomført i juli. ▪ Salget av datterselskapet JSC DNB Bank i Russland ble gjennomført i juli. ▪ 19. september arrangerte DNB reklamekampanjen “Døgnet” på TV2. Formålet var å formidle at DNB har døgnåpen kundeservice som kundene kan ringe hvis de trenger råd og tips fra banken. Kampanjen fikk stor oppmerksomhet. ▪ Finanstilsynet informerte om ytterligere innstramming av risikovekter for boliglån for banker som benytter interne metoder, såkalt IRB-metode. Finanstilsynet krever at endringen skal reflekteres i kapitaldeknings rapporteringen senest per første kvartal 2015. ▪ Finansdepartementet fastsatte endringer i flere forskrifter om kapitalkrav mv. Blant annet ble det fastsatt at beregningsgrunnlaget for IRB-banker ikke kan være lavere enn 80 prosent av beregnings- grunnlaget etter Basel I. Dette innebærer at Basel I-gulvet også gjelder for bufferkravene. De fleste forskriftsendringene trådte i kraft i tredje kvartal. 4. KVARTAL ▪ DNB lanserte nye langsiktige finansielle ambisjoner for konsernet på kapitalmarkedsdagen i London. ▪ DNB bestod EUs stresstest av banker. Stresstesten er ment å kartlegge sårbarheten til banksektoren Q4 overfor mulige negative økonomiske utviklingstrekk. Hele 25 av 150 banker bestod ikke testen, mens DNB var blant bankene som kom godt ut. ▪ DNB lanserte, i samarbeid med Telenor og SpareBank 1 Gruppen, Valyou, en kontaktløs betalings - løsning med mobiltelefon. Selskapet Valyou eies av DNB (42,5 prosent), Telenor (42,5 prosent) og SpareBank 1 Gruppen (15 prosent). ▪ DNB Markets kom på andreplass i TNS SIFO Prosperas kåring, der norske institusjonelle aksjekunder sa sin mening om blant annet selskapsanalyser, aksjemegling, priser og oppgjør. ▪ Scheel-utvalget kom med forslag til ny skattereform, noe som vil påvirke både finansbransjen og DNBs kunder. ▪ I desember satte Norges Bank ned styringsrenten med 0,25 prosent. Forrige rentenedsettelse fant sted i mars 2012. ▪ Finansdepartementet sendte på høring et utkast til forskrift om gjennomføring av Solvens II for norske forsikringsselskaper hvor det blant annet ble foreslått en overgangsperiode på 16 år for innfasing av for sikringstekniske avsetninger beregnet etter Solvens II-metodikk. Høringsfristen utløper 20. mars 2015. DNB-KONSERNET ÅRSRAPPORT 2014 DNB I KORTE TREKK 3 NORGES LEDENDE FINANSKONSERN DNB er Norges største finanskonsern med en forvaltet kapital på 2 936 milliarder kroner per 31. desember 2014. Konsernet har et komplett tilbud av finansielle tjenester innenfor blant annet lån, sparing og investering, betalingsformidling, rådgivning, eiendomsmegling, forsikring og pensjon for person- og bedriftskunder. DNB er blant verdens ledende banker innenfor sine internasjonale satsingsområder, spesielt energi, shipping, fiskeri og sjømat. Banken er representert i 19 land og på 2 700 steder over hele Norge gjennom egne bankkontorer, postkontorer, Post i Butikk og Bank i Butikk. Selskapets største aksjonær er Staten v/Nærings- og fiskeri departementet med 34 prosent, og nest størst er Sparebank stiftelsen DNB med 9,5 prosent. VISJON OG VERDIER DNBs visjon DNBs verdier DNBs kundeløfte Vi skaper verdier gjennom kunsten Hjelpsom, profesjonell Til stede. Hver dag. å møte kunden og initiativrik Når det gjelder som mest. DNB vil skape verdier for kunder, eiere, Verdiene reflekterer hva som skal kjenne- ansatte og samfunnet. tegne DNB. Hjelpsomme, profesjonelle og initiativrike ansatte skal sørge for at kundene alltid får gode opplevelser i sitt møte med banken. DNBs visjon, verdier og kundeløfte handler om å sette kundene i sentrum. Gjennom tilfredse kunder som får dekket sine behov for finansielle tjenester på en god