Protokół Kontroli Kompleksowej Gospodarki Finansowej
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
Protokół kontroli kompleksowej przeprowadzonej w GMINIE i MIE ŚCIE SZADEK przez Regionaln ą Izb ę Obrachunkow ą w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 636 68 96, fax (0-42) 636 74 24 REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W ŁODZI Numer egzemplarza: 1 PROTOKÓŁ KONTROLI KOMPLEKSOWEJ GOSPODARKI FINANSOWEJ GMINA I MIASTO SZADEK Jednostka kontrolowana: Urz ąd Gminy i Miasta w Szadku 98-240 Szadek, ul. Warszawska 3 Termin kontroli: 11 maja – 8 lipca 2009 roku Kontroluj ący Gra Ŝyna Barauskiene – starszy inspektor kontroli (imi ę, nazwisko, Kazimiera Korta – główny inspektor kontroli stanowisko słu Ŝbowe): Tomasz Walach – młodszy inspektor kontroli Okres obj ęty kontrol ą 2007-2008 WK 601-2/16/2009 z dnia Numer i data upowa Ŝnienia: 21 kwietnia 2009 roku Uwaga! Protokół niniejszy podlega udost ępnieniu na zasadach okre ślonych w ustawie z dnia 6 wrze śnia 2001 roku o dost ępie do informacji publicznej (Dz. U. nr 112, poz.1198 ze zm.), z ogranicze- niami wynikaj ącymi z art.5 tej ustawy. 1 Protokół kontroli kompleksowej przeprowadzonej w GMINIE i MIE ŚCIE SZADEK przez Regionaln ą Izb ę Obrachunkow ą w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 636 68 96, fax (0-42) 636 74 24 2 Protokół kontroli kompleksowej przeprowadzonej w GMINIE i MIE ŚCIE SZADEK przez Regionaln ą Izb ę Obrachunkow ą w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 636 68 96, fax (0-42) 636 74 24 I. INFORMACJE WST ĘPNE Dane o jednostce Gmina i Miasto Szadek połoŜona jest w powiecie zduńskowolskim, obejmuje obszar o powierzchni 152 km², który stanowi 41.16% powierzchni powiatu, w tym: uŜytki rolne zajmują 73.00%, uŜytki leśne - 21.00%. Według danych GUS miasto i gmina liczy 7.530 mieszkańców, co stanowi 10,99 % ludności powiatu. W latach 1975- 1998 miasto administracyjnie naleŜało do województwa sieradzkiego. Urząd Gminy i Miasta Szadek jest jednostką budŜetową Gminy. Urzędem kieruje Burmistrz przy pomocy Skarbnika, który za realizację swoich zadań ponosi odpowiedzialność przed Burmistrzem. Urząd stanowi aparat pomocniczy Burmistrza. Do zakresu działania Urzędu naleŜy zapewnienie warunków naleŜytego wykonywania spoczywających na Gminie. W skład Urzędu wchodzą następujące referaty i stanowiska pracy: Referat Finansowy, Referat Gospodarczo-Rolny, Urząd Stanu Cywilnego, stanowisko ogólno- organizacyjne, samodzielne stanowisko ds. BHP, PPś oraz samodzielne stanowisko ds. informacji niejawnych. Siedziba Urzędu Gminy i Miasta mieści się w budynku połoŜonym przy ul. Warszawskiej 3 w Szadku. Urząd czynny jest od poniedziałku do piątku w godzinach 7:30 - 15:30. Gmina i Miasto Szadek jest zarejestrowana w systemie REGON i posiada nr statystyczny 730 934460 – zgodnie z zaświadczeniem Wojewódzkiego Urzędu Statystycznego z dnia 16 marca 2005 roku. Urzędowi Gminy i Miasta Szadek – zgodnie z zaświadczeniem z tego samego dnia nadany został nr identyfikacyjny REGON 000529255. Zakres kontroli: kontrola kompleksowa gospodarki finansowej i zamówie ń publicznych Gminy i Miasta Szadek. 3 Protokół kontroli kompleksowej przeprowadzonej w GMINIE i MIE ŚCIE SZADEK przez Regionaln ą Izb ę Obrachunkow ą w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 636 68 96, fax (0-42) 636 74 24 II. USTALENIA OGÓLNE 1. Kierownictwo jednostki Przewodnicz ący Rady Gminy i Miasta Szadek Na mocy uchwały Rady Gminy i Miasta Szadek nr I/1/2006 z dnia 27 listopada 2006 roku Przewodniczącą Rady w kadencji 2006-2010 wybrana została GENOWEFA GALEWSKA. Wyboru wiceprzewodniczących Rady Gminy i Miasta Szadek w osobach EWA MIELCZAREK-SÓJKA i MIROSŁAW KAŁUśKA , d okonano uchwałą nr I/2/06 z dnia 27 listopada 2006 roku. Przewodniczącym Komisji Rewizyjnej jest MACIEJ SZYMCZAK – wybrany na mocy uchwały nr ii/7/2006 z dnia 6 grudnia 2006 roku. Burmistrz Gminy i Miasta Szadek Burmistrzem Gminy i Miasta Szadek jest od dnia 10 listopada 2002 roku STEFANIA SULIŃSKA, wybrana w wyborach bezpośrednich w dniu 10 listopada 2002 roku oraz ponownie w dniu 12 listopada 2006 roku (zaświadczenie z dnia 14 listopada 2006 roku o wyborze Stefanii Sulińskiej na stanowisko Burmistrza Gminy i Miasta Szadek wydane przez Przewodniczącego Miejskiej Komisji Wyborczej). W Gminie nie ma etatowego zastępcy Burmistrza. Burmistrz Gminy i Miasta Szadek pismem z dnia 18 grudnia 2006 roku upowaŜniła JOANNĘ STRUŚ – podinspektora ds. ogólno-administracyjnych do wykonywania następujących czynności : (1) wydawania i podpisywania w jej imieniu decyzji administracyjnych, wniosków, postanowień, zaświadczeń w indywidualnych sprawach z zakresu administracji publicznej; (2) podpisywania w jej imieniu pism kierowanych do osób prawnych, osób fizycznych oraz jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej; (3) podpisywania dokumentów księgowych, tj. faktur, poleceń przelewów, czeków składanych w banku obsługującym budŜet gminy, itp.; (4) podpisywania umów zawieranych z Urzędem Miasta i Gminy podczas jej nieobecności. Na mocy pisma z dnia 7 stycznia 2009 roku Burmistrz – stosownie do przepisów art.8 ustawy z dnia 21 listopada 2008 roku o pracownikach samorządowych (Dz.U. nr 223, poz.1458) – upowaŜniła Joannę Struś do wykonywania czynności z zakresu prawa pracy wobec burmistrza . Ponadto ww. pracownik posiada uprawnienia zwierzchnika słuŜbowego w stosunku do pracowników zatrudnionych w Urzędzie (podczas nieobecności Burmistrza) – na podstawie upowaŜnienia z dnia 29 lutego 2008 roku. Z dniem 30 czerwca 2008 roku Burmistrz Gminy i Miasta udzieliła Joannie Struś pełnomocnictwa do przeprowadzania czynności przetargowych z zakresu prawa zamówień publicznych i ustawy o gospodarce nieruchomościami. Sekretarz Gminy Począwszy od dnia 5 czerwca 2007 roku w Gminie Szadek pozostaje nieobsadzone stanowisko sekretarza. NaleŜy zauwaŜyć, Ŝe nowa ustawa o pracownikach samorządowych z dnia 21 listopada 2008 roku w art. 5 jednoznacznie przesądza o obligatoryjności zatrudniania sekretarza gminy 4 Protokół kontroli kompleksowej przeprowadzonej w GMINIE i MIE ŚCIE SZADEK przez Regionaln ą Izb ę Obrachunkow ą w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 636 68 96, fax (0-42) 636 74 24 (powiatu, województwa). Wprawdzie literalnie mowa jest o obowiązku utworzenia takiego stanowiska, ale jest to równoznaczne z obowiązkiem jego obsadzenia, gdyŜ po to jest tworzone stanowisko pracy, by zatrudnić na nim prac ownika . Skarbnik Gminy Od dnia 1 marca 1999 roku Skarbnikiem Gminy i Miasta Szadek jest EWA MANIOS wybrana na to stanowisko uchwałą nr V/36/99 Rady Gminy i Miasta w Szadku z dnia 23 lutego 1999 roku. WyŜej wymieniona pełni jednocześnie funkcję kierownika Referatu Finansowego i głównego księgowego Urzędu. 2. Unormowania wewn ętrzne Statut Gminy i Miasta Szadek W latach objętych kontrolą obowiązywały postanowienia wynikające ze Statutów Gminy i Miasta Szadek uchwalonych przez Radę Gminy i Miasta Szadek następującymi uchwałami: - nr IV/28/03 z dnia 29 stycznia 2003 roku (opublikowana w Dzienniku Urzędowym Województwa Łódzkiego z 2003 roku, nr 48, poz.454). W okresie obowiązywania statutu nie wprowadzano do niego Ŝadnych zmian; - nr XVIII/131/2008 z dnia 28 marca 2008 roku w sprawie uchwalenia statutu Gminy i Miasta Szadek (opublikowanego w Dzienniku Urzędowym Województwa Łódzkiego z 9 czerwca 2008 roku, nr 186, poz.1766); W wyniku kontroli stwierdzono, Ŝe Rada Gminy i Miasta Szadek w dniu 23 listopada 2007 roku podjęła uchwałę nr XV/102/2007 w sprawie uchwalenia zmian Statutu Gminy i Miasta Szadek. NaleŜy zauwaŜyć, Ŝe w uchwale tej nie wprowadzano Ŝadnych zmian do statutu, a opracowano nowy statut w brzmieniu stanowiącym załącznik do ww. uchwały. W § 2 uchwały zapisano, Ŝe traci moc uchwała nr IV/28/03 z dnia 29 stycznia 2003 roku. Na tej samej sesji uchwałą nr XV/103/2007 Rada postanowiła ogłosić tekst jednolity statutu w formie obwieszczenia. Wojewoda Łódzki na mocy rozstrzygnięć sygn. ON-I-0911/403/08 oraz ON-I-0911/404/08 wydanych w dniu 31 grudnia 2007 roku stwierdził niewaŜność wymienionych uchwał, zarzucając Radzie m.in. naruszenie przepisów rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 20 czerwca 2002 roku w sprawie zasad techniki prawodawczej (Dz.U. z 2002 r. nr 100, poz.908) oraz postanowień wynikających z ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2001 r. nr 142, poz. 1591 ze zm.) i ustawy z dnia 22 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2001 r. nr 142, poz. 1593 ze zm.). W związku ze stwierdzeniem niewaŜności ww. uchwały, w dniu 28 marca 2008 roku Rada Gminy i Miasta Szadek uchwałą nr XVIII/131/2008 uchwaliła Statut Gminy i Miasta Szadek stanowiący załącznik do ww. uchwały, natomiast uchwałą nr XVIII/132/2008 - podjętą tego samego dnia - ogłosiła tekst jednolity Statutu Gminy i Miasta Szadek w formie 5 Protokół kontroli kompleksowej przeprowadzonej w GMINIE i MIE ŚCIE SZADEK przez Regionaln ą Izb ę Obrachunkow ą w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. (0-42) 636 68 96, fax (0-42) 636 74 24 obwieszczenia. W toku kontroli legalności przedmiotowych uchwał – podobnie jak w przypadku opisanym powyŜej – i tym razem Wojewoda Łódzki stwierdził ich niewaŜność. W rozstrzygnięciu nadzorczym sygn. ON- I-0911/264/08 (data wydania nieczytelna) wskazał na niewaŜność § 50, § 63 ust.1, § 88 ust.1 i § 117 Statutu Gminy i Miasta Szadek stanowiącego załącznik do uchwały nr XVIII/131/2008. Natomiast na mocy rozstrzygnięcia sygn. ON-I-0911/265/08 (data wydania rozstrzygnięcia nieczytelna, data wpływu do Urzędu: 9 maja 2008 roku) Wojewoda Łódzki stwierdził niewaŜność uchwały nr XVIII/132/2008 z dnia 28 marca 2008 roku w sprawie ogłoszenia tekstu jednolitego Statutu Gminy i Miasta Szadek, z uwagi na brak podstaw do ogłoszenia tekstu jednolitego statutu, albowiem Rada nie wprowadziła do niego Ŝadnych zmian, nie uchyliła Ŝadnych jego postanowień, jak równieŜ nie dodała nowych. AKTA KONTROLI [1]: Kserokopie rozstrzygnięć Wojewody Łódzkiego oznaczonych sygnaturami: ON-I-0911/404/08, ON-I-0911/403/08 i ON-I-0911/404/08; kserokopie uchwał Rady Gminy i Miasta Szadek nr XVIII/131/2008 i nr XVIII/131/2008 z dnia 28 marca 2008 roku dotyczące uchwalenia statutu wraz z załącznikiem oraz pismo OR.0150/3/08 z dnia 3 kwietnia 2008 roku podpisane przez podinspektor Agatę Sowińską przekazujące ww.