Innst. 539 S (2020–2021) Innstilling til Stortinget fra finanskomiteen

Dokument 8:250 S (2020–2021)

Innstilling fra finanskomiteen om Representantfor- vurdering av om lånefinansieringen er høyrisiko el- slag fra stortingsrepresentantene Sigbjørn Gjelsvik, ler ikke. , Ole André Myhrvold og Marit 5. Stortinget ber regjeringen kartlegge og utnytte Knutsdatter Strand om å styrke norske sparebanker handlingsrommet innenfor kapitalkravsreglene for å sikre norske sparebankers konkurransekraft, her- under forholdet mellom standardmetodebanker og IRB-banker ved beregning av kapitalkrav. Til Stortinget 6. Stortinget ber regjeringen sikre og styrke egenkapi- talbevisets stilling, rammebetingelser og attrak- Sammendrag tivitet i kapitalmarkedet. 7. Stortinget ber regjeringen vurdere å redusere ri- I dokumentet fremmes følgende forslag: sikovekten til næringseiendom som har under 50 pst. belåning, fra 100 pst. til 50 pst. for standardme- «1. Stortinget ber regjeringen komme tilbake til Stor- todebanker. tinget på egnet måte, senest i forbindelse med stats- 8. Stortinget ber regjeringen sikre sparebankene flek- budsjettet for 2022, med forslag om en sibilitet til å benytte fellesløsninger i samarbeid provenynøytral omlegging av finansskatten der med andre sparebanker innenfor forsvarlige ram- forhøyet arbeidsgiveravgift blir fjernet. mer.» 2. Stortinget ber regjeringen benytte handlingsrom- met i EUs bankpakke for å begrense kapitalkravs- Det vises til dokumentet for nærmere redegjørelse og rapporteringsbyrden for sparebankene i tråd for forslagene. med hensynet til proporsjonalitet, og sikre at utnyt- telse av handlingsrommet fastsettes konkret i regel- verket fremfor å overlates til tilsynsmyndighetenes Komiteens merknader skjønn. Komiteen, medlemmene fra Arbeider - 3. Stortinget ber regjeringen aktivt bruke handlings- partiet, Fredric Holen Bjørdal, Svein Roald rommet som finnes overfor EU, for å sikre at kapi- Hansen, Ingrid Heggø, og talkravene til norske sparebanker ikke blir Julia Wong, fra Høyre, Elin Rodum vesentlig strengere enn kravene til konkurrentene Agdestein, lederen , Anne deres. Kristine Linnestad, og 4. Stortinget ber regjeringen tilpasse praktiseringen Aleksander Stokkebø, fra Fremskrittspar - av kapitalkrav til høyrisikoengasjementer i tråd tiet, Morten Ørsal Johansen, Hans Andreas med det faktiske norske regelverket for salg av boli- Limi og , fra Senterpartiet, ger slik at inngåtte kjøpekontrakter, heller enn fer- Sigbjørn Gjelsvik og Trygve Slagsvold digattest, legges til grunn som skjæringspunkt for Vedum, fra Sosialistisk Venstreparti, Kari 2 Innst. 539 S – 2020–2021

Elisabeth Kaski, fra Venstre, , behandlingen av Prop. 147 LS (2020–2021) jf. Innst. 553 fra Kristelig Folkeparti, , S (2020–2021) for videre omtale av dette. fra Miljøpartiet De Grønne, Per Espen Stoknes, og fra Rødt, Bjørnar Moxnes, viser Et tr e d j e f l e r ta ll , alle unntatt medlemmene fra til finansministerens brev av 3. mai 2021, som gir en Senterpartiet og Sosialistisk Venstreparti, viser videre til vurdering av representantforslaget. Brevet er lagt ved at regjeringen har tatt initiativ til å evaluere Finanstilsy- denne innstillingen. nets praksis med de såkalte pilar 2-kapitalkravene for Ko mi te e n viser til at sparebankene utgjør en stor bankene og varslet at det kan være aktuelt med nærme- og viktig del av banksystemet, og at deres markedsandel re regulering av rammene for pilar 2-prosessen. D e tt e i Norge har vært nokså stabil de siste årene. Videre viser fl e r t al l e t støtter dette og mener at det er viktig at ut- ko m i t e e n til at representantforslaget berører flere måling av kapitalkrav til bankene samlet sett bør ligge problemstillinger knyttet til rammevilkår og forholds- om lag på dagens nivå, at det må være transparens og messighet i regulering av denne næringen og spesielt forutsigbarhet i oppbygging av pilar 2-kravene, og at disse i størst mulig grad tilsvarer praksis som virksom- forhold som i stor grad er underlagt Finanstilsynet. heter i Norge fra andre land er underlagt. Ko mi te e n viser til at regjeringen i Prop. 1 LS (2019–2020) presenterte for Stortinget en skisse til om- Et f j e r d e f le rt a ll , alle unntatt medlemmene fra legging av finansskatten. Denne innebar at dagens for- Arbeiderpartiet og Senterpartiet, viser til at bankers risi- høyede skattesats på overskudd og den særskilte finans- ko på utlån til eiendomsutviklingsprosjekter ofte er skatten på lønn avvikles og erstattes av en ny finansskatt høyere enn på andre eiendomslån, og at dette gjenspei- på merverdien i finansnæringen. Videre ble det i omta- les i kapitalkravene. For de mindre bankene som bruker len til proposisjonen pekt på at en slik omlegging kan den såkalte standardmetoden, følger kravene direkte av reise EØS-rettslige problemstillinger, og at disse bør av- EØS-reglene, uten mulighet for nasjonal tilpasning. klares før en eventuell innføring av ny finansskatt. Størrelsen på kapitalkravet avhenger da av hvorvidt ei- Ko mi te e n mener likest mulig kapitalkrav for nor- endomsutviklingsprosjektet er å anse som spekulativt ske og utenlandske banker som opererer i Norge, bidrar eller ikke. D e tt e f l e r ta l l e t viser til at Finanstilsynet til stabilitet og jevnbyrdig konkurranse i bankmarkedet. i et rundskriv om høyrisikoengasjementer i desember Ko m i te e n viser til at regjeringen derfor har gjort 2020, som følge av en forespørsel fra finansnæringen, endringer i det norske kapitalkravsregelverket for å leg- klargjorde sin forståelse av hvilke prosjekter som skal ge til rette for at norske krav skal gjelde også for uten- anses som spekulative, og la til grunn at alle investerin- landske bankers virksomhet i Norge. ger i fast eiendom skal risikovektes med 150 pst. Etter Ko mi te e n viser til at norsk bankregelverk legger dette har imidlertid norske banker stilt spørsmål ved til rette for at sparebankene kan organisere virksomhet konklusjonene i rundskrivet. Dette flertallet viser i i fellesskap gjennom allianser og lignende, noe de to den forbindelse til at Finansdepartementet har varslet sparebankalliansene Sparebank 1 og Eika er eksempler at de nå ser på praksis i de ulike landene, og bl.a. viser på. det seg at Tyskland ikke anser det som et høyrisikoen- Ko mi te e n er videre kjent med at det er dialog gasjement dersom mer enn halvparten av boligene i et mellom Finansdepartementet og finansnæringen med eiendomsprosjekt er forhåndsolgt, og at slike prosjekter sikte på å gjennomgå og klargjøre egenkapitalbevisets kan risikovektes med 100 pst., og at departementet stilling. Ko m i t e e n støtter dette og imøteser resultatet snarlig vil komme tilbake til hvordan reglene bør prak- av et slikt arbeid. tiseres for norske eiendomsprosjekter. D e tte fl e r - ta l l e t imøteser en snarlig avklaring. Ko mi te e n s fl e r t al l , alle unntatt medlemmene fra Fremskrittspartiet, viser til at bankenes kapitalkrav Et fe m t e f le rt al l , alle unntatt medlemmene fra skal samsvare med risikoen i den enkelte bank, og at re- Senterpartiet, er kjent med at det stort sett er større ban- gelverket er basert på prinsippet om lik regulering av lik ker som har tillatelse til å bruke IRB-metoden, ettersom risiko. Ettersom kapitalkravene i hovedsak fastsettes av IRB-metoden stiller omfattende krav til datagrunnlag, myndighetene i bankenes hjemland, og filialer regule- modellering, oppfølging osv. Dette flertallet mer- res av hjemstaten der banken er etablert, kan det likevel ker seg imidlertid at EU-kommisjonen nå arbeider med være ulike krav for samme type virksomhet i et gitt mar- regelverksforslag til innføring av en ny standardmetode ked. som er mer følsom for risiko. Dette er i tråd med anbefa- linger fra Baselkomiteen i 2017. Et an n e t fl e r t al l , alle unntatt medlemmene fra Dette flertallet er kjent med at det i Norge len- Senterpartiet, Sosialistisk Venstreparti og Rødt, viser til ge har vært krav om 100 pst. risikovekt for næringseien- at EUs bankpakke med regjeringens forslag vil medføre dom for standardmetodebanker. En stor del av norsk enklere regler for et flertall av norske banker, og viser til næringslivs banklån er nemlig innen næringseiendom, Innst. 539 S – 2020–2021 3 noe som gjør bankene sårbare for negativ utvikling i Di sse me dl e m m e r viser til at solide banker i sektoren. D e tt e f le rt a ll e t er videre kjent med at ta- hele landet er avgjørende for at folk skal kunne bo, ar- pene på utlån til denne sektoren erfaringsmessig kan bli beide og leve gode liv i hele Norge. D i ss e me dl e m - svært høye i nedgangstider. me r påpeker at sparebankene er helt avgjørende for at Norge fortsatt i stor grad har en desentralisert bank- Et sjette flertall, komiteens medlemmer struktur. Denne desentraliserte og mangfoldige struktu- fra Arbeiderpartiet, Fremskrittspartiet, ren er en styrke for finansiell stabilitet. Senterpartiet og Sosialistisk Venstreparti, fremmer følgende forslag: Komiteens medlemmer fra Arbeider - p ar t i e t viser til at Finanstilsynet i et rundskriv om «Stortinget ber regjeringen aktivt bruke handlings- høyrisikoengasjementer i desember 2020, som følge av rommet som finnes overfor EU for å sikre at kapitalkra- en forespørsel fra finansnæringen, klargjorde sin forstå- vene til norske sparebanker ikke blir vesentlig strengere else av hvilke prosjekter som skal anses som spekulati- enn kravene til konkurrentene deres.» ve, og la til grunn at alle investeringer i fast eiendom skal risikovektes med 150 pst. D i s se m e d le mm e r påpe- Komiteens medlemmer fra Arbeider - ker at den nye fortolkningen fra Finanstilsynet gjør bo- partiet, Senterpartiet, Sosialistisk Ven - ligbygging i distriktene dyrere og undergraver de lokale streparti, Miljøpartiet De Grønne og Rødt bankene. Lån til boligbyggingsprosjekt vil fremover påpeker at det var et enstemmig som anmodet kreve 50 pst. mer egenkapital enn i dag for de mindre regjeringen om å komme tilbake med «framlegg om ei bankene, mens store nasjonale og internasjonale ban- provenynøytral omlegging av finansskatten og der for- ker slipper unna disse nye kravene. Dette vil være sterkt høgd arbeidsgivaravgift vert fjerna». D i sse m e d l e m- konkurransevridende, ettersom lån med høyere egen- m e r viser til at regjeringen i Prop. 1 LS (2020–2021) la kapitalkrav er dyrere for bankene. D i ss e me dl e m - frem en skisse til omlegging av finansskatten, men la til me r har hatt en rekke møter med sparebanker og viser grunn at eventuelle EØS-rettslige problemstillinger bør til at Arbeiderpartiet tidligere har etterspurt utnyttelse avklares før en eventuell innføring av ny finansskatt. av handlingsrommet. D i s se m e d l e m m e r viser også Disse medlemmer påpeker at det ikke virker å til at norske banker har stilt spørsmål ved konklusjone- være noen fremdrift i arbeidet med å skaffe disse avkla- ne i rundskrivet. D i ss e m e d l e mm e r er kjent med at ringene, og at regjeringen i alle fall ikke har rapportert Finansdepartementet har varslet at de nå ser på praksis noe til Stortinget om hvordan det arbeides med å avkla- i de ulike landene, og bl.a. viser det seg at Tyskland ikke re disse EØS-rettslige problemstillingene. anser det som et høyrisikoengasjement dersom mer D i ss e m e d le mm e r oppfatter dette som klart i enn halvparten av boligene i et eiendomsprosjekt er strid med intensjonen i det enstemmige anmodnings- forhåndsolgt, og slike prosjekter kan risikovektes med vedtaket som Stortinget fattet om finansskatten. D i sse 100 pst. Det etterlyses handlekraft fra regjeringen, og at m e d l e mm e r påpeker at dagens innretning av finans- det haster med å få endret praktiseringen for norske ei- skatten med et forhøyet arbeidsgiverelement straffer endomsprosjekter, slik at store og små banker, norske banker som velger å opprettholde arbeidsplasser og og utenlandske banker har samme konkurransevilkår. rådgivningstilbud nært folk fremfor å gå over til selv- D i sse m e d l e m m e r mener dette har tatt uforholds- betjening gjennom sentraliserte løsninger. messig lang tid, og at det haster med å få regelverket på D i ss e me dl e m m e r viser til at det i desember plass. 2019 ble besluttet å øke systemrisikobufferkravet fra 3 Komiteens medlemmer fra Senterparti - pst. til 4,5 pst. D i s se m e d le m m e r viser til Finansde- et, Sosialistisk Venstreparti og Rødt under- partementets pressemelding fra 2. februar 2021 om at streker at det skal være en streng regulering av departementet har «bedt ESRB om å anbefale andre finanssektoren som sikrer soliditet og stabilitet, men vil EØS-lands myndigheter å anerkjenne de norske krave- samtidig understreke at reguleringen må være forholds- ne, slik at de kan bli gjort gjeldende også for utenlandske messig og tilpasset de ulike aktørene, slik at de sikres li- banker i Norge». keverdige vilkår. Videre viser d i sse me d l e m m e r til omtale i Meld. St. 31 (2020–2021) Finansmarkedsmeldingen Komiteens medlemmer fra Arbeider - 2021 om at saken per april 2021 er til behandling hos partiet, Senterpartiet, Sosialistisk Ven - ESRB. Disse medlemmer vil understreke viktighe- streparti og Miljøpartiet De Grønne fremmer ten av at regjeringen følger opp dette, slik at ikke uten- på denne bakgrunn følgende forslag: landske banker i Norge får mindre strenge kapitalkrav enn norske banker, med de uheldige konkurransevri- «Stortinget ber regjeringen komme tilbake til Stor- dende effekter dette vil ha. tinget på egnet måte, senest i forbindelse med statsbud- 4 Innst. 539 S – 2020–2021 sjettet for 2022, med forslag om en provenynøytral Komiteens medlemmer fra Senterparti - omlegging av finansskatten der forhøyet arbeidsgiver- e t viser til at endringene i kapitalkrav som følge av EUs avgift blir fjernet.» kapitalkravsregelverk CRR/CRD IV ble gjennomført i Norge ved utgangen av 2019. Komiteens medlemmer fra Fremskritts - Di sse m e d l e m m e r viser til innspill til finansko- partiet, Senterpartiet og Sosialistisk Ven - miteen fra Finans Norge ved behandlingen av dette re- st r e p ar t i fremmer følgende forslag: presentantforslaget, der de skriver følgende:

«Stortinget ber regjeringen benytte handlingsrom- «Når banker, og især mindre sparebanker, pålegges met i EUs bankpakke for å begrense kapitalkravs- og økte pilar 1-kapitalkrav som følge av EØS-tilpasning rapporteringsbyrden for sparebankene i tråd med hen- (økt systemrisikobuffer), og som ikke skyldes økt risiko, synet til proporsjonalitet, og sikre at utnyttelse av hand- bør det gjennomføres reduksjoner i de bankindividu- elle pilar 2-kpaitalkravene som besluttes av Finanstilsy- lingsrommet fastsettes konkret i regelverket fremfor å net.» overlates til tilsynsmyndighetenes skjønn.» Disse medlemmer påpeker at opphevingen av Komiteens medlemmer fra Fremskritts - det såkalte Basel I-gulvet i hovedsak kom IRB-bankene partiet og Senterpartiet fremmer følgende for- til gode, og ikke de bankene som benytter standardme- slag: toden eller grunnleggende IRB-metode. Di sse m e d - l e mm e r påpeker at hevingen av systemrisikobuffer- «Stortinget ber regjeringen kartlegge og utnytte kravet for disse bankene ga høyere kapitalkrav enn det handlingsrommet innenfor kapitalkravsreglene for å som var tilfellet tidligere. D i ss e m e d l e m m e r er be- sikre norske sparebankers konkurransekraft, herunder kymret for at det økte systemrisikobufferkravet vil svek- forholdet mellom standardmetodebanker og IRB-ban- ke norske og lokale/regionale bankers konkurranseev- ker ved beregning av kapitalkrav.» ne. «Stortinget ber regjeringen vurdere å redusere ri- Di sse m e dl e m m e r påpeker at disse effektene sikovekten til næringseiendom som har under 50 pst. gjør det desto viktigere med en gjennomgang av pilar 2- belåning, fra 100 pst. til 50 pst. for standardmetodeban- kravene, og imøteser Finanstilsynets evaluering av fast- ker.» settelsen av pilar 2-kravene som varslet i Finansmar- kedsmeldingen 2021. «Stortinget ber regjeringen sikre sparebankene Di sse m e d le mm e r viser for øvrig til at Finans fleksibilitet til å benytte fellesløsninger i samarbeid Norge i brev til finanskomiteen «støtter en kartlegging med andre sparebanker innenfor forsvarlige rammer.» av handlingsrommet i EU-regelverket for standardme- todebankene». Komiteens medlemmer fra Senterparti - Di sse me d l e m m e r registrerer at Finansdepar- et og Sosialistisk Venstreparti fremmer følgen- tementet nå skal se på praksis i andre land for klassifise- de forslag: ring av eiendomsprosjekter som høyrisiko, med de føl- «Stortinget ber regjeringen sikre og styrke egenka- ger det har for kapitalkravene ved utlån. D i sse m e d - pitalbevisets stilling, rammebetingelser og attraktivitet lemmer imøteser denne vurderingen. Disse med - i kapitalmarkedet.» l e mm e r påpeker imidlertid betydningen av stabile rammevilkår og forholdsmessighet i reguleringen. D i s - Komiteens medlemmer fra Fremskritts - se m e d l e mm e r mener det er uheldig med brå p a r ti e t viser til at norske og utenlandske banker kon- endringer i sparebankenes rammevilkår slik som ved Fi- kurrerer i et felles europeisk marked, og at nanstilsynets rundskriv om høyrisikoengasjementer fra konkurransebetingelsene og reguleringene derfor bør 17. desember 2020, der kapitalkravene for boligprosjek- være likest mulig. D i ss e m e d l e mm e r mener at man ter ble kraftig skjerpet på 14 dagers varsel, uten høring. fra norsk side ikke bør bruke det nasjonale handlings- D i sse m e d le mm e r viser til høringsinnspill fra Eien- rommet til å påføre norske virksomheter en konkurran- dom Norge, som påpeker at «[u]nødig strenge kapital- seulempe, og at særnorske tilpasninger i innskjerpende krav kan gi dyrere lån, færre lønnsomme boligprosjek- retning bør unngås. D i ss e m e d l e mm e r mener at re- ter og dyrere boliger». guleringen må være forutsigbar og fullt ut i samsvar Disse medlemmer fremmer følgende forslag: med kapitalkravsreglene i EU, slik at det blir likest mulig konkurransevilkår i det norske markedet. D i sse «Stortinget ber regjeringen tilpasse praktiseringen m e d l e mm e r påpeker at dette også må innebære at av kapitalkrav til høyrisikoengasjementer i tråd med praktiseringen av regelverket må samsvare med be- det faktiske norske regelverket for salg av boliger slik at stemmelsens intensjon og innhold. inngåtte kjøpekontrakter, heller enn ferdigattest, legges Innst. 539 S – 2020–2021 5 til grunn som skjæringspunkt for vurdering av om låne- Forslag 5 finansieringen er høyrisiko eller ikke.» Stortinget ber regjeringen sikre sparebankene flek- sibilitet til å benytte fellesløsninger i samarbeid med an- dre sparebanker innenfor forsvarlige rammer. Forslag fra mindretall Forslag fra Arbeiderpartiet, Senterpartiet, Sosialistisk Forslag fra Senterpartiet og Sosialistisk Venstreparti: Venstreparti og Miljøpartiet De Grønne: Forslag 6 Forslag 1 Stortinget ber regjeringen sikre og styrke egenkapi- Stortinget ber regjeringen komme tilbake til Stor- talbevisets stilling, rammebetingelser og attraktivitet i tinget på egnet måte, senest i forbindelse med statsbud- kapitalmarkedet. sjettet for 2022, med forslag om en provenynøytral om- legging av finansskatten der forhøyet arbeidsgiveravgift Forslag fra Senterpartiet: blir fjernet. Forslag 7 Stortinget ber regjeringen tilpasse praktiseringen av Forslag fra Fremskrittspartiet, Senterpartiet og Sosia- kapitalkrav til høyrisikoengasjementer i tråd med det listisk Venstreparti: faktiske norske regelverket for salg av boliger, slik at inn- Forslag 2 gåtte kjøpekontrakter, heller enn ferdigattest, legges til Stortinget ber regjeringen benytte handlingsrom- grunn som skjæringspunkt for vurdering av om lånefi- met i EUs bankpakke for å begrense kapitalkravs- og nansieringen er høyrisiko eller ikke. rapporteringsbyrden for sparebankene i tråd med hen- synet til proporsjonalitet, og sikre at utnyttelse av hand- lingsrommet fastsettes konkret i regelverket fremfor å Komiteens tilråding overlates til tilsynsmyndighetenes skjønn. Komiteens tilråding fremmes av komiteens med- lemmer fra Arbeiderpartiet, Fremskrittspartiet, Senter- Forslag fra Fremskrittspartiet og Senterpartiet: partiet og Sosialistisk Venstreparti. Forslag 3 Ko m i t e e n har for øvrig ingen merknader, viser Stortinget ber regjeringen kartlegge og utnytte til representantforslaget og rår Stortinget til å gjøre føl- handlingsrommet innenfor kapitalkravsreglene for å gende sikre norske sparebankers konkurransekraft, herunder forholdet mellom standardmetodebanker og IRB-ban- v e d t a k : ker ved beregning av kapitalkrav. Stortinget ber regjeringen aktivt bruke handlings- Forslag 4 rommet som finnes overfor EU, for å sikre at kapitalkra- Stortinget ber regjeringen vurdere å redusere ri- vene til norske sparebanker ikke blir vesentlig strengere sikovekten til næringseiendom som har under 50 pst. enn kravene til konkurrentene deres. belåning, fra 100 pst. til 50 pst. for standardmetodeban- ker.

Oslo, i finanskomiteen, den 25. mai 2021

Mudassar Kapur leder ordfører

Svanemerketrykksak, 2041 0654 Trykk og layout: Stortingets grafiske seksjon