Jaarstukken 2015 Overige Bijlagen Bestand
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
Jaarstukken 2015 Inhoudsopgave Voorwoord 5 Hoofdstuk 1 Inleiding 9 Jaarverslag Hoofdstuk 2 Programma’s inhoudelijk 15 Programma’s financieel 34 Hoofdstuk 3 Paragrafen paragraaf 1 lokale heffingen 41 paragraaf 2 weerstandsvermogen en risicobeheersing 43 paragraaf 3 onderhoud kapitaalgoederen 53 paragraaf 4 financiering 59 paragraaf 5 bedrijfsvoering 63 paragraaf 6 verbonden partijen 71 paragraaf 7 grondbeleid 89 paragraaf 8 rechtmatigheid 95 Jaarrekening Hoofdstuk 4 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en analyse van het rekeningresultaat 105 Hoofdstuk 5 Balans en toelichting op de balans 120 Overzicht reserves en voorzieningen 142 Hoofdstuk 6 Verantwoording in het kader van Single 148 information single audit Bijlagen Hoofdstuk 7 Controleverklaring 152 Hoofdstuk 8 Besluit 153 Informatieve bijlagen niet behorend bij accountantsoordeel Hoofdstuk 9 Kredieten 155 Grondexploitaties 159 1 2 Voorwoord 3 4 Voorwoord De taken van de gemeentelijke overheid zijn volop in ontwikkeling op velerlei terreinen. We kregen als gemeente het afgelopen jaar de verantwoordelijkheid voor de voormalige rijkstaken op het gebied van participatie, jeugd, zorg en welzijn. Die verantwoordelijkheid voor beleid en uitvoering heeft uiteraard ook een belangrijke financiële component; de gemeentebegroting ‘groeide’ immers met 64 miljoen euro. Ook op andere terreinen zien we dat onze gemeente in beweging is. Een vitale en duurzame samenleving bereiken we alleen in nauwe samenwerking met bewoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Mensenwerk dus op alle terreinen! Het jaar 2015 sluiten we af met een positief financieel resultaat. Afgerond gaat het om een bedrag van 3,5 miljoen euro, waarmee we onze algemene reserve, reserve sociaal domein en de buffer voor de grondexploitaties voor de komende jaren kunnen versterken. Nieuwe taken in het sociaal domein Een terugblik op het jaar 2015 voert ons uiteraard in de eerste plaats naar onze taken in het sociaal domein. We constateren dat we een goede start hebben gemaakt, zowel bij de uitvoering van onze nieuwe taken voor onze inwoners als in financieel opzicht. De transitie hebben we zonder ongelukken kunnen opvangen, voor de echte transformatie hebben we een aantal jaren nodig. Onze medewerkers hebben zich het afgelopen jaar volop ingespannen om de zorg en ondersteuning voor onze inwoners te continueren, of het nu ging om huishoudelijke hulp, (inkomens)ondersteuning, begeleiding, opvang of daginvulling. Dit deden we niet alleen voor volwassenen, maar ook voor jeugd. Van 0- 100 dus. Ruim 50 buurtcoaches gingen aan de slag in de Doetinchemse wijken en vervullen daar inmiddels een belangrijke rol als spin in het web bij de uitvoering van ons beleid zoals verwoord in De Doetinchemse Keuze. Ondertussen werd achter de schermen alles op alles gezet om alle systemen te laten draaien en op elkaar aan te sluiten. Al met al legden we een stevige basis waarop we de komende jaren kunnen voortborduren en de nodige vernieuwingen kunnen doorvoeren. Overigens zien we de eerste innovaties al ontstaan, bijvoorbeeld in het Meedoenarrangement dat in de regio en landelijk navolging vindt. In ons gemeentelijk beleid DDK zetten we in op de ‘kanteling’ naar meer eigen kracht en kunnen. Voor de Wmo-taken zien we dat we deze inmiddels goed op de rit hebben. Kosten die hoger uitvielen betreffen vooral de nieuwe taken en taken die Doetinchem als centrumgemeente voor de regio uitvoert, namelijk participatie en beschermd wonen. Dit kwam vooral doordat we aanzienlijk meer cliënten kregen dan waarop we rekenden. Voor Jeugd hebben we meer kosten gemaakt dan begroot, door de regionale verevening en het wachten op de resultaten van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) is op dit moment nog geen definitief bedrag te noemen. Aan het eind van 2016 wordt definitief verevend over 2016. Het sturen op deze kosten vergt enkele jaren, hetgeen onder andere te maken heeft met de overgangsrechten die voor deze groepen gelden en met de afspraken die we met de buurgemeenten maken. Voor het geheel zien we dat we de inzet van eigen middelen dit jaar nog wel nodig hebben gehad. Hieruit zijn onder andere de extra investeringen in preventie ingezet. Kwaliteit en initiatief in de wijken Mensenwerk treffen we echter niet alleen in het sociaal domein. Eigenlijk geldt het voor alles wat we voor onze samenleving doen. Vanuit de gedachte dat we in samenwerking met bewoners, organisaties en bedrijven meerwaarde creëren, plukken we op velerlei terreinen de vruchten. Gezamenlijk werken we aan kwaliteit. Een voorbeeld is de wijk Overstegen, waar de straten en het openbaar groen intensief onder handen werden genomen. Doordat dit gebeurde in nauw overleg met de woningcorporatie en bewoners, gingen zij zelf ook aan de slag. Dat alles leidde tot een veel beter straatbeeld en een nieuwe ontmoetingsplek, de 'Noabertuin', die door een bewonersgroep wordt onderhouden. Die nauwe samenwerking van gemeente en bewoners leidt op meer plekken in de gemeente tot goede resultaten. Bij groenprojecten zoals de landschappelijke inrichting van de gronden langs de Wehlse Es, het natuurpark bij de Oostelijke Randweg of de ondersteuning van bewonersinitiatieven zoals het Gescoterrein. 5 Zo ook bij de reconstructies van een aantal wegen, zoals de herinrichting van de Hoofdstraat in Gaanderen of de IJsselkade-Melkweg-Spinbaan in Doetinchem. Duurzame en vitale economie Gemeentebreed pakten we belangrijke onderwerpen bij de kop als het gaat om economische en maatschappelijke ontwikkeling. We werkten aan de randvoorwaarden die ervoor zorgen dat bewoners en ondernemers kunnen meedoen in een duurzame en vitale economie. In 2015 troffen we samen met buurgemeente Oude IJsselstreek de voorbereidingen voor Laborijn, die vanaf 2016 de uitvoering van de Participatiewet op zich neemt. Ook kreeg innovatie een impuls doordat we regionaal de visie 'smart werken' tot stand brachten. Met het koersdocument 'Doetinchem natuurlijk duurzaam' zetten we onze ambities uit voor een duurzame samenleving; de voorbereidingen in 2015 hebben inmiddels geleid tot belangrijke concrete stappen in 2016 zoals het revolverend fonds voor duurzaamheidleningen. Met het oog op een sterke binnenstad brachten we heel wat Doetinchemmers en Achterhoekers op de been om mee te denken en te werken aan achtereenvolgens een analyse en een visiedocument. Eind 2015 startten twaalf werkgroepen met het opstellen van de plannen voor een uitvoeringsagenda. Zorgen voor een duurzame economie betekent ook problemen bij de kop pakken; vandaar dat we aan de slag zijn gegaan met een leegstandteam. In dat kader neemt Doetinchem tevens deel aan de pilot stedelijke herverkaveling. Natuurlijk moeten we ook afmaken waar we aan begonnen zijn; zo werd in 2015 de Oostelijke Randweg in gebruik genomen en voltooiden we het nieuwe OV-plein bij het station. We maakten meer werk van recreatie en cultuurhistorie; Doetinchem heeft weer een VVV, we realiseerden de Flaneersteiger bij de Oude IJssel en gingen aan de slag met de herinrichting van het Mark Tennantplantsoen en omgeving om de beleving van de historische stadskern te versterken. Mensen maken de stad Mensen maken hun wijk en hun stad. Vandaar dat hun welbevinden in al ons handelen steeds voorop stond. Diverse specifieke projecten versterken dit streven, zoals de leesbevordering door de bibliotheek, de Formulierenbrigade, de activiteiten van de buurtsportcoaches, de leefstijlprogramma's of de Stadskamer. De sportverenigingen slaan de handen ineen voor de toekomst en de culturele instellingen weten elkaar steeds beter te vinden. De voorbereidingen in 2015 zullen het komend jaar tot resultaten leiden. Het zal duidelijk zijn dat we in het afgelopen jaar vooral samen aan de slag zijn gegaan. In die zoektocht past ook reflectie over de nieuwe rol en verantwoordelijkheid van de moderne gemeente. Dat deden we in twee conferenties met als thema 'samenwerken in Doetinchem'. Een prachtig begin, waar we volgend jaar op voortborduren. Bij een modern bestuur past ook een zorgvuldige verantwoording. In deze jaarrekening presenteren we een beknopt en helder overzicht van onze resultaten, zowel financieel als inhoudelijk. 6 Hoofdstuk 1 Inleiding 8 Hoofdstuk 1: Inleiding Dit zijn de Jaarstukken 2015. Zoals inmiddels gebruikelijk is, bestaan de jaarstukken uit drie delen: het jaarverslag, de jaarrekening en een aantal bijlagen. Jaarverslag In hoofdstuk 2 van het jaarverslag beschrijven we welke resultaten we behaald hebben in 2015. Deze moeten bijdragen om de doelstellingen te bereiken die we ons gesteld hadden in de programmabegroting 2015. De acties die voor 2015 waren gepland, hebben we als volgt beoordeeld: is afgerond loopt door vraagt aandacht Meteen na de inhoudelijke programmaverantwoording leest u de financiële verantwoording: Wat was de raming van budgetten in de begroting, wat is de realisatie en wat is het saldo? Het tweede deel van het jaarverslag -hoofdstuk 3- bevat de paragrafen. Hierin staat de verantwoor- ding op de zeven verplichte paragrafen uit de programmabegroting 2015. Daarnaast staat in het jaarverslag tevens de paragraaf Rechtmatigheid. In deze paragraaf rapporteert het college over geconstateerde (on)rechtmatigheden. Jaarrekening De jaarrekening begint met hoofdstuk 4, het rekeningresultaat en de analyse hiervan. Daarna -in hoofdstuk 5- treft u de balans met toelichting en het overzicht van reserves en voor- zieningen. Vervolgens komen een aantal verplichte onderdelen van de jaarrekening: • Hoofdstuk 6, met de verantwoording van de Single information en single audit (Sisa); • De jaarrekening