MAJANDUSAASTA ARUANNE
aruandeaasta algus: 01.01.2020 aruandeaasta lõpp: 31.12.2020
ärinimi: OÜ TAPA VESI
registrikood: 10293718
tänava/talu nimi, Rakvere tee 1 maja ja korteri number: linn: Tapa linn vald: Tapa vald maakond: Lääne-Viru maakond postisihtnumber: 45106
telefon: +372 3220048 faks: +372 3293977 e-posti aadress: [email protected]
OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Sisukord
Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 6 Bilanss 6 Kasumiaruanne 7 Raamatupidamise aastaaruande lisad 8 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 8 Lisa 2 Raha 10 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 10 Lisa 4 Varud 11 Lisa 5 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 11 Lisa 6 Materiaalsed põhivarad 12 Lisa 7 Immateriaalsed põhivarad 13 Lisa 8 Kasutusrent 13 Lisa 9 Laenukohustised 14 Lisa 10 Võlad ja ettemaksed 15 Lisa 11 Võlad tarnijatele 15 Lisa 12 Võlad töövõtjatele 15 Lisa 13 Tingimuslikud kohustised ja varad 16 Lisa 14 Sihtfinantseerimine 16 Lisa 15 Osakapital 16 Lisa 16 Müügitulu 17 Lisa 17 Muud äritulud 17 Lisa 18 Kaubad, toore, materjal ja teenused 17 Lisa 19 Mitmesugused tegevuskulud 18 Lisa 20 Tööjõukulud 18 Lisa 21 Muud finantstulud ja -kulud 18 Lisa 22 Seotud osapooled 18 Lisa 23 Sündmused pärast aruandekuupäeva 20 Aruande allkirjad 21 Vandeaudiitori aruanne 22
2 Üldist
OÜ Tapa Vesi põhitegevusaladeks 2020.aastal olid jätkuvalt veevarustuse ning reovee ärajuhtimise ja puhastamise teenuse osutamine tarbijatele.
Ettevõte on seadnud eesmärgiks pakkuda kõrge kvaliteediga ühisveevärgi ja – kanalisatsiooni teenust võimalikult paljudele tegevuspiirkonna kinnistuomanikele järgides samal ajal kehtestatud keskkonnanõudeid.
Tapa Vallavolikogu, OÜ Tapa Vesi ja Tamsalu Vesi AS omaniku rollis, otsustas ühendada kaks eelpoolnimetatud Tapa vallale kuuluvat äriühingut. Ettevõtted ühendati seisuga 01.01.2020. Äriühingute ühendamisel loetakse Tamsalu Vesi AS kui ühendatav ühing lõppenuks.
OÜ Tapa Vesi osutas aruandeperioodil vee-ettevõtjana ühisveevärgi ja –kanalisatsiooni teenust Tapa vallas: Tapa linnas, Lehtse alevikus, Jäneda, Moe, Vahakulmu, Saiakopli ja Näo külas, Tamsalu linnas, Sääse alevikus, Vajangu, Porkuni , Assamalla, Kaeva ja Kursi külas.
Juhtimine
OÜ Tapa Vesi on 100% Tapa valla osalusega ettevõte. Osaühingu kõrgeim juhtimisorgan on osanike koosolek – Tapa vallavalitsus. Osanike esindamiseks ja juhtimiseks on 6 liikmeline nõukogu ja 3 liikmeline juhatus. Juhatuse esimees on Aare Palmsalu.
Vee- ja kanalisatsioonivõrgu opereerimine
2019 aasta andmed koos Tamsalu Vesi AS -ga.
2020 2019
pumbatud vesi M3 513790 510125 müüdud vesi klientidele M3 445984 423203 veekadu % 13,2 17,0 sisenev reovesi puhastitesse M3 568586 559226 klientidelt vastuvõetud reovesi M3 329466 307576
31.12.2020.a. seisuga oli Osaühingu teenindada 22 veepumplat 13 veetöötlusjaama ja 100 km veetorustikke, 7 reoveepuhastit, 40 reoveepumplat ja 97 km kanalisatsioonitrasse.
Tulud, kulud ja kasum
OÜ Tapa Vesi müügitulu oli 2020. aastal 1165,7 tuhat eurot. Kogu müügitulust moodustas kanalisatsiooniteenuste müügist saadud tulu 53% ja vee müügist saadud tulu 37%. Soojatorustike renditulu 3%. Muud müügitulud 7%. Võrreldes 2019 aastaga suurenes kogu müügitulu üle 30%, eelkõige seoses Tamsalu piirkonna klientide lisandumisega. Kulud moodustasid 2020. majandusaastal 1523,5 tuhat eurot , kahjum 261,2 tuhat eurot. Arvestades sihtfinantseeringuga kaetud varade kulumit, kujuneb aurandeaasta tulemiks sihtfinantseeringu netomeetodi korral kasum 111,1 tuhat eurot.
Peamised finantsarvud 2020 2019
Müügitulu 1165653 774946 Käibe kasv (%) 50,4 5,93 Puhaskasum ( korrigeeritud sihtfinantseeringuga) 111136 180109 Puhaskasumi kasv (%) (korrigeeritud sihtfinantseeringuga) -38,3 1,34 Puhasrentaablus 9,53 23,24 Lühiajaliste kohustuste kattekordaja 2,3 4,7 Varade rentaablus (ROA) 0,61 1,59 Omakapitali rentaablus (ROE) 0,65 1,64 Suhtarvude arvutamisel kasutatud valemid: Käibe kasv (%) = (müügitulu 2020– müügitulu 2019 )/ müügitulu 2019* 100 Puhaskasum ( korrigeeritud sihtfinantseeringuga) = aruandeaasta kahjum 2020 - tulu varade sihtfinatseerimiest2019 + sihtfinantseerimisega kaetud varade kulum ja väärtuse langus 2019 Puhaskasumi kasv (%) = (puhaskasum 2020 – puhaskasum 2019)/ puhaskasum 2019 * 100 Puhasrentaablus (%) = puhaskasum/ müügitulu * 100 Lühiajaliste kohustuste kattekordaja (kordades) = käibevara/lühiajalised kohustused ROA (%) = puhaskasum/ varad kokku * 100 ROE (%) = puhaskasum/ omakapital kokku * 10
Investeeringud 2020.aastal moodustasid investeeringud põhivarasse kokku 174,7 tuhat eurot
1.„Moe küla linna veemajandusprojekt“ 150,9 tuhat eurot Millest omafinantseering oli kokku 48,9 tuhat ja SA Keskkonnainvesteerinute Keskuse toetus 102 tuhat eurot. Projekti tulemusena rekonstrueeriti Moe küla joogiveetorustik ning Moe küla ja Tapa linna vaheline survekanalisatsioonitorustik. 2. Tapa linna kanalisatsiooni torustike rekonstrueerimine 8,1 tuhat eurot 3. Lehtse Uue tänava kanalisatsioonitorustiku 7,4 tuhat eurot 4. Veoauto MB ost 8,3 tuhat eurot
Personal
OÜ Tapa Vesi töötajate arv majandusaastal oli 17. Aruandeaasta tööjõukulud moodustasid 327776 eurot.
Eesmärgid järgmiseks majandusaastaks
OÜ Tapa Vesi näeb 2021. majandusaasta põhiliste eesmärkidena:
• Kaugloetavate arvestite paigaldus endises Tamsalu Vesi AS teeninduspiirkonnas. • Rajada Lehtse Uue tänava piirkonna ja Vahakulmu küla reovee biopuhastid koos imbväljakutega. • Vajangu imbväljaku rajamine. • Rekonstrueerida Moe küla kanalisatsiooni reovee peapumpla . • Loode tn 35 survekanalisatsioonitorustiku ning Loode 30 ja 32 veetorustiku rajamine. • Rakvere tee 1 hoone fassaadi rekonstrueerimine. • Soojuse võrguettevõtja kohustuste täitmine. OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Raamatupidamise aastaaruanne
Bilanss (eurodes)
31.12.2020 31.12.2019 Lisa nr
Varad
Käibevarad
Raha 842 428 485 041 2
Nõuded ja ettemaksed 128 229 138 967 3
Varud 8 340 19 925 4
Kokku käibevarad 978 997 643 933
Põhivarad
Materiaalsed põhivarad 17 120 842 10 666 210 6
Kokku põhivarad 17 120 842 10 666 210
Kokku varad 18 099 839 11 310 143
Kohustised ja omakapital
Kohustised
Lühiajalised kohustised
Laenukohustised 107 180 72 900 9
Võlad ja ettemaksed 312 263 64 127 10
Kokku lühiajalised kohustised 419 443 137 027
Pikaajalised kohustised
Laenukohustised 454 293 218 700 9
Kokku pikaajalised kohustised 454 293 218 700
Kokku kohustised 873 736 355 727
Omakapital
Osakapital nimiväärtuses 1 238 032 1 238 032 15
Kohustuslik reservkapital 123 803 123 803
Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 16 125 428 9 708 512
Aruandeaasta kasum (kahjum) -261 160 -115 931
Kokku omakapital 17 226 103 10 954 416
Kokku kohustised ja omakapital 18 099 839 11 310 143
6 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Kasumiaruanne (eurodes)
2020 2019 Lisa nr
Müügitulu 1 165 653 774 946 16
Muud äritulud 101 990 3 007 17
Kaubad, toore, materjal ja teenused -485 531 -241 154 18
Mitmesugused tegevuskulud -77 826 -48 032 19
Tööjõukulud -327 776 -176 607 20
Põhivarade kulum ja väärtuse langus -632 376 -424 982 6
Kokku ärikasum (-kahjum) -255 866 -112 822
Muud finantstulud ja -kulud -5 294 -3 109 21
Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist -261 160 -115 931
Aruandeaasta kasum (kahjum) -261 160 -115 931
Sealhulgas:
Tulu varade sihtfinantseerimisest 101 990 0 14
Sihtfinantseerimisega kaetud varade kulum ja väärtuse 475 116 296 041 langus
Aruandeaasta kasum (kahjum) sihtfinantseerimise 111 136 180 109 netomeetodi korral
7 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Raamatupidamise aastaaruande lisad
Lisa 1 Arvestuspõhimõtted
Üldine informatsioon Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas vastavalt Eesti finantsaruandluse standardiga, mis tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele Eesti finantsaruandluse standardi põhinõuded on kehtestaud Raamatupidamise seadusega ning seda täiendatud Avaliku sektori finantsarvestuse ja aruandluse juhend ja Raamatupidamise Toimkonna juhendid.
Eelnenud aruandeperioodil kasutatud arvestuspõhimõtteid, hindamisaluseid ning info esitusviisi ei ole käesoleva raamatupidamise aastaaruande koostamisel muudetud, välja arvatud need valdkonnad, mis on muutunud muudatuste tõttu raamatupidamise seaduses või Raamatupidamise Toimkonna juhendites. Aastaruanne on koostatud vastavalt väikeettevõtja aruandetingimustele. Kasumiaruanne on koostatud kasumiarunde skeemi nr.1 alusel.
Raha Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse bilansis raha kirjel ja rahavoogude aruandes kassas olevat sularaha, arvelduskontode jääke(v.a. arvelduskrediit).Arvelduskrediiti kajastatakse bilansis lühiajaliste laenukohustuste koosseisus.
Nõuded ja ettemaksed Nõuded ostjate vastu Ostjate tasumata summad kajastatakse bilansis korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil, lähtudes laekumise tõenäosusest. Nõuet iga konkreetse kliendi vastu hinnatakse eraldi, arvestades teada olevat infot kliendi maksevõime kohta. Nõuded hinnatakse bilansis alla tõenäoliselt laekuva summani ning allahindlus kajastatakse bilansireal „Ebatõenäoliselt laekuvad summad”. Aruandeperioodil laekunud, eelnevalt kuludesse kantud nõuded kajastatakse ebatõenäoliste nõuete summa korrigeerimisena ja kulu vähendusena aruandeperioodi kasumiaruandes. Lootusetud nõuded kantakse bilansist välja. Muud nõuded Kõiki muid nõudeid, välja arvatud edasimüügi eesmärgil omandatud nõudeid, kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses. Lühiajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega, mistõttu lühiajalised nõuded kajastatakse bilansis tõenäoliselt laekuvas summas. Pikaajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumuse arvestamiseks võetakse need algselt arvele saadaoleva tasu õiglases väärtuses, arvestades järgnevatel perioodidel nõudelt intressitulu sisemise intressimäära kasutades.
Varud Varud võetakse algselt arvele nende soetusmaksumuses, mis koosneb ostukulutustest ja muudest kulutustest, mis on vajalikud varude viimiseks nende olemasolevasse asukohta ja seisundisse.
Varude soetusmaksumuse arvestuspõhimõtted Varude kuludes kajastamisel ja varude bilansilise väärtuse arvestamisel kasutatakse individuaalse hindamise meetodit,
Materiaalsed ja immateriaalsed põhivarad Materiaalne põhivara Materiaalseks põhivaraks loetakse ettevõtte enda majandustegevuses kasutatavaid varasid, kasulik eluiga on üle ühe aasta ja maksumus alates 5000€ Varad, mille kasulik eluiga on üle ühe aasta, kuid mille soetusmaksumus on alla 5000 €, kantakse kasutusele võtmise hetkel täielikult kulusse ja arvestust peetakse bilansiväliselt. Kui materiaalse põhivara objekt koosneb üksteisest eristatavatest komponentidest, millel on erinevad kasulikud eluead, võetakse need komponendid raamatupidamise arvele eraldi varaobjektina, ja määratakse iga komponendi amortisatsiooninorm selle kasuliku eluea alusel. Põhivara amortiseeritakse lineaarsel meetodil.Amortisatsioonimäär määratakse igale põhivara objektile eraldi,sõltuvalt selle kasulikust tööeast. Maad ei amortiseerita. Amortisatsiooni arvestamist alustatakse hetkest, mil vara on kasutav vastavalt juhtkonna poolt plaanitud eesmärgil ning lõpetatakse kui lõppväärtus ületab bilansilist jääkmaksumust, vara lõpliku eemaldamine kasutusest või ümberklassifitseerimisel "müügiootel põhivaraks". Igal bilansipäeval hinnatakse kasutatavate amortisatsioonimäärade, amortisatsioonimeetodi ning lõppväärtuse põhjendatust.
8 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Põhivarade arvelevõtmise alampiir 5000
Kasulik eluiga põhivara gruppide lõikes (aastates)
Põhivara grupi nimi Kasulik eluiga
Hooned 20-50
Rajatised 10-40
Masinad ja seadmed 5-30
Immateriaalne vara 2-20
Rendid Renditehingut käsitatakse kapitalirendina, kui kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Üldjuhul kajastatakse kapitalirendina kõik lepingud, kus on täidetud vähemalt üks järgnevatest tingimustest: - renditava vara omandiõigus läheb rendiperioodi lõpul üle rentnikule - rentnikul on optsioon osta renditavat vara oluliselt madalama hinnaga selle õiglasest väärtusest ning on kindel, et rentnik seda kasutab - lepinguperiood katab üle 75% renditava vara majanduslikust elueast - rendi jõustumise hetkel on rendimaksete miinimumsumma nüüdisväärtus üle 90% renditava vara õiglasest väärtusest - renditav vara on nii spetsiifiline, et vaid rentnik saab seda ilma modifikatsioonideta kasutada Ülejäänud renditehinguid kajastatakse kasutusrendina. Kasutusrendi tingimustel väljarenditud vara kajastatakse bilansis tavakorras, analoogselt põhivaraga. Väljarenditud vara amortiseeritakse lähtudes ettevõttes sama tüüpi varade osas rakendatavaest amortisatsioonipõhimõtetest. Kasutusrendimaksed kajastatakse rendiperioodi jooksul lineaarselt tuluna.
Finantskohustised Kõik finatskohustised võetakse algselt arvele nende soetamismaksumuses.
Eraldised ja tingimuslikud kohustised Bilansis kajastatakse eraldisena enne bilansipäeva tekkinud kohustisi, millel on seaduslik või lepinguline alus või mis tulenevad aruandekohustuslase senisest tegevuspraktikast ning mille suurust saab usaldusväärselt hinnata, kuid mille lõplik maksumus või maksetähtaeg ei ole kindlalt fikseeritud. Eraldiste hindamisel on lähtutud juhtkonna hinnangust ja kogemustest.
Bilansiväliselt kajastatakse tingimuslikud ja potentsiaalsed nõuded/kohustised, mille realiseerumise tõenäosus on alla 50 % ja nende suurust ja realiseerumise tähtaegasid ei ole võimalik usaldusväärselt hinnata: pandid, tagatised, garantiinõuded/kohustised, mittekatkestatavatest kasutusrendilepingutest tulenevad nõuded/kohustised ja muud potentsiaalsed ja tingimuslikud nõuded/kohustised.
Sihtfinantseerimine Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud toetusi. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna või kuluna enne, kui toetuse saaja on teinud kulutused, milleks sihtfinantseerimine oli ette nähtud, ning eksisteerib piisav kindlus, et sihtfinantseerimine leiab aset. Saadud sihtfinantseerimise kajastamisel rakendatakse brutomeetodit, mille järgi kajastatakse nii saadud sihtfinantseerimist kui ka selle arvel tehtud kulusid või põhivara soetust mõlemaid eraldi. Tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse printsiibist ning tulu sihtfinantseerimisest kajastatakse proportsionaalselt sellega seonduvate kuludega. Sihtfinantseerimise korral põhivara soetamiseks võetakse vara bilansis arvele tema soetusmaksumuses, sihtfinantseerimise summa aga kajastatakse samal ajal tuluna.
Tulud Müügitulu kajastatakse tekkepõhiselt realiseerimise printsiibi alusel. Kauba müügi puhul on müügitulu tekkimise momendiks kauba omandiõiguse üleminek ostjale.Tulu teenuste müügist kajastatakse osutamise järel või juhul kui teenus osutatakse pikema ajaperioodi jooksul, siis lähtudes valmidusastme meetodist.
Seotud osapooled Osapooled on seotud, kui ühel osapoolel on kontroll teise osapoole üle või oluline mõju teise osapoole ärilistele otsustele. Äriühing kajastab seotud osapooltena: - emaettevõtjat;
9 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
- teisi samasse konsolideerimisgruppi kuuluvaid äriühinguid (nt emaettevõtja ülejäänud tütarettevõtjad). - tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmed ja nende lähedased.
Bilansipäevajärgsed sündmused Raamatupidamise aastaruandes kajastuvad olulised varade ja kohustuste hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid bilansi kuupäeva,31 detsembri 2020 ja aruande koostamise kuupäeva vahemikul, kuid on seotud aruandeperioodil või varasematel perioodidel toimunud tehingutega. Bilansipäevajärgsed sündmused, mida ei ole varade ja kohustuste hindamisel arvesse võetud, kuid mis oluliselt mõjutavad järgmise majandusaasta tulemust, on avalikustatud aastaaruande lisades.
Lisa 2 Raha (eurodes)
31.12.2020 31.12.2019
Sularaha ja pangakontod 842 428 485 041
Kokku raha 842 428 485 041
Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed (eurodes)
31.12.2020 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul 1 - 5 aasta jooksul üle 5 aasta
Nõuded ostjate vastu 125 884 125 884 0 0
Ostjatelt 127 411 125 884 1 527 laekumata arved
Ebatõenäoliselt -1 527 -1 527 laekuvad nõuded
Maksude ettemaksed 2 345 2 345 5 ja tagasinõuded
Ettemaksed 0
Kokku nõuded ja 128 229 128 229 0 ettemaksed
31.12.2019 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul 1 - 5 aasta jooksul üle 5 aasta
Nõuded ostjate vastu 118 512 118 512 0
Ostjatelt 118 630 118 512 118 laekumata arved
Ebatõenäoliselt -118 0 -118 laekuvad nõuded
Maksude ettemaksed 20 455 20 455 5 ja tagasinõuded
Kokku nõuded ja 138 967 138 967 ettemaksed
10 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 4 Varud (eurodes)
31.12.2020 31.12.2019
Tooraine ja materjal 8 340 19 925
Kokku varud 8 340 19 925
Lisa 5 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad (eurodes)
31.12.2020 31.12.2019
Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg
Ettevõtte tulumaks 65
Käibemaks 26 322 13 824
Üksikisiku tulumaks 4 464 2 589
Sotsiaalmaks 8 357 4 938
Kohustuslik kogumispension 389 229
Töötuskindlustusmaksed 327 310
Muud maksude ettemaksed ja maksuvõlad 18 453 11 482
Ettemaksukonto jääk 2 345 20 455
Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 2 345 58 377 20 455 33 372
11 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 6 Materiaalsed põhivarad (eurodes)
Kokku
Maa Ehitised Masinad ja seadmed Transpordivahendid Muud Lõpetamata masinad ja projektid seadmed
31.12.2018
Soetusmaksumus 3 320 11 216 593 98 943 1 950 906 2 049 849 14 580 13 284 342
Akumuleeritud kulum -1 697 752 -10 677 -571 423 -582 100 -2 279 852
Jääkmaksumus 3 320 9 518 841 88 266 1 379 483 1 467 749 14 580 11 004 490
Ostud ja parendused 455 742 455 742
Amortisatsioonikulu -297 848 -19 788 -107 346 -127 134 -424 982
Ümberliigitamised 465 442 -465 442 0
Ümberliigitamised 465 442 -465 442 lõpetamata projektidest
Muud muutused -369 040 -369 040
31.12.2019
Soetusmaksumus 3 320 11 312 995 98 943 1 950 906 2 049 849 4 880 13 371 044
Akumuleeritud kulum -1 995 600 -30 465 -678 769 -709 234 -2 704 834
Jääkmaksumus 3 320 9 317 395 68 478 1 272 137 1 340 615 4 880 10 666 210
Ostud ja parendused 15 496 8 332 8 332 146 020 169 848
Amortisatsioonikulu -456 089 -22 637 -153 650 -176 287 -632 376
Ümberliigitamised 150 900 -150 900
Muud muutused 13 525 6 186 799 25 710 691 126 716 836 6 917 160
31.12.2020
Soetusmaksumus 16 845 17 666 190 132 985 2 642 032 2 775 017 0 20 458 052
Akumuleeritud kulum -2 451 689 -53 102 -832 419 -885 521 -3 337 210
Jääkmaksumus 16 845 15 214 501 79 883 1 809 613 1 889 496 0 17 120 842
Muud muutused on ühendatud Tamsalu Vesi AS põhivara jääkväärtuses.
12 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 7 Immateriaalsed põhivarad (eurodes)
Kokku
Arvutitarkvara
31.12.2019
Soetusmaksumus 6 733 6 733
Akumuleeritud kulum -6 733 -6 733
Jääkmaksumus 0
31.12.2020
Soetusmaksumus 6 733 6 733
Akumuleeritud kulum -6 733 -6 733
Jääkmaksumus 0
Lisa 8 Kasutusrent (eurodes)
Aruandekohustuslane kui rendileandja
2020 2019
Kasutusrenditulu 30 600 56 380
Järgmiste perioodide kasutusrenditulu mittekatkestatavatest lepingutest
31.12.2020 31.12.2019
12 kuu jooksul 0 55 200
Rendile või üürile antud varade bilansiline jääkmaksumus
Muud varad 1 080 342 1 570 813
Kokku 1 080 342 1 570 813 Aruandekohustuslane kui rentnik
2020 2019
Kasutusrendikulu 0 3 141
13 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 9 Laenukohustised (eurodes)
31.12.2020 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Lõpptähtaeg
12 kuu jooksul 1 - 5 aasta üle 5 aasta jooksul
Pikaajalised laenud
Tapa vald 1,22% aastas 218 700 72 900 145 800 15,12,2023 +6 kuu euribor
SA 1,25%aastas Keskonnainvesteeringute 342 773 34 280 137 120 171 373 27,08,2030 +euribor keskus
Pikaajalised laenud 561 473 107 180 282 920 171 373 kokku
Laenukohustised kokku 561 473 107 180 282 920 171 373
31.12.2019 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Lõpptähtaeg
12 kuu jooksul 1 - 5 aasta üle 5 aasta jooksul
Pikaajalised laenud
Tapa vald 1,22% aastas 291 600 72 900 218 700 15,12,2023 +6 kuu euribor
Pikaajalised laenud 291 600 72 900 218 700 kokku
Laenukohustised kokku 291 600 72 900 218 700
Tagatiseks panditud varade bilansiline (jääk)maksumus
31.12.2020 31.12.2019
Maa 822
Ehitised 347 601
Masinad ja seadmed 144 606
Kokku 493 029
Sihtasutuse Keskkonnainvesteeringute Keskus(hüpoteegipidaja) kasuks seatud hüpoteek hüpoteegisummaga kokku 832886 eurot igakordse omaniku kohustusega alluda kohesele sundtäitmisele hüpoteegiga tagatud nõuete rahuldamiseks. Hüpoteegi seadmise lepingu esemeks on Kaeva küla,Tapa vald, Lääne-Viru maakond asuv Veepuastusjaama kinnistu(registriosa nr.4150531, maaüksuse katastritunnus 78701:005:0010)koos selle oluliste osade ja päraldistega. Lisaks ülaltoodule on Sihtasutus Keskkonnainvvesteerimise Keskuse kasuks kommertpant vallasvarale kommertspandiregistris esimesele järjekohale, summas 200000 eurot.
14 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 10 Võlad ja ettemaksed (eurodes)
31.12.2020 12 kuu jooksul Lisa nr
Võlad tarnijatele 110 000 110 000 11
Võlad töövõtjatele 33 097 33 097 12
Maksuvõlad 58 377 58 377 5
Muud võlad 982 982
Intressivõlad 982 982
Saadud ettemaksed 109 197 109 197
Tulevaste perioodide tulud 109 197 109 197
Muud saadud ettemaksed 610 610
Kokku võlad ja ettemaksed 312 263 312 263
31.12.2019 12 kuu jooksul Lisa nr
Võlad tarnijatele 12 715 12 715 11
Võlad töövõtjatele 17 527 17 527 12
Maksuvõlad 33 372 33 372 5
Muud võlad 513 513
Muud viitvõlad 513 513
Kokku võlad ja ettemaksed 64 127 64 127
Lisa 11 Võlad tarnijatele (eurodes)
31.12.2020 31.12.2019
Võlg tarnijatele 110 000 12 715
Kokku võlad tarnijatele 110 000 12 715
Lisa 12 Võlad töövõtjatele (eurodes)
31.12.2020 31.12.2019
Töötasude kohustis 27 293 14 201
Puhkusetasude kohustis 5 804 3 326
Kokku võlad töövõtjatele 33 097 17 527
15 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 13 Tingimuslikud kohustised ja varad (eurodes)
31.12.2020 31.12.2019
Tingimuslikud kohustised
Võimalikud dividendid 12 691 414 7 674 064
Tulumaksukohustis võimalikelt dividendidelt 3 172 854 1 918 516
Kokku tingimuslikud kohustised 15 864 268 9 592 580
Lisa 14 Sihtfinantseerimine (eurodes)
Varad soetusmaksumuses
Laekunud Kajastatud kasumiaruandes Kajastatud varade soetusmaksumuses
Sihtfinantseerimine põhivarade soetamiseks
SA Keskkonnainvesteeringute 101 990 101 990 101 990 Keskus
Kokku sihtfinantseerimine 101 990 101 990 101 990 põhivarade soetamiseks
Kokku 101 990 101 990 101 990 sihtfinantseerimine
Lisa 15 Osakapital (eurodes)
31.12.2020 31.12.2019
Osakapital 1 238 032 1 238 032
Osade arv (tk) 1 1
16 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 16 Müügitulu (eurodes)
2020 2019
Müügitulu geograafiliste piirkondade lõikes
Müük Euroopa Liidu riikidele
Eesti 1 165 653 774 946
Müük Euroopa Liidu riikidele, kokku 1 165 653 774 946
Kokku müügitulu 1 165 653 774 946
Müügitulu tegevusalade lõikes
Veekogumine,-töötlus ja -varustus 431 195 318 968
Kanalisatsioon ja heitveetöötlus 617 464 396 867
Torustike renditulu 30 600 56 380
Muu jaemüük 86 394 2 731
Kokku müügitulu 1 165 653 774 946
Lisa 17 Muud äritulud (eurodes)
2020 2019
Tulu sihtfinantseerimisest 101 990 0
Trahvid, viivised ja hüvitised 0 2 130
Muud 0 877
Kokku muud äritulud 101 990 3 007
Lisa 18 Kaubad, toore, materjal ja teenused (eurodes)
2020 2019
Tooraine ja materjal -89 037 -57 355
Energia -103 903 -71 016
Elektrienergia -95 230 -64 513
Kütus -8 673 -6 503
Alltöövõtutööd -203 936 -58 268
Transpordikulud -10 652 -10 845
Üür ja rent -1 380 -8
Vee ressursitasu ja veesaastetasu -73 390 -43 662
Muud -3 233 0
Kokku kaubad, toore, materjal ja teenused -485 531 -241 154
17 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 19 Mitmesugused tegevuskulud (eurodes)
2020 2019
Energia -1 506 0
Soojusenergia -1 506 0
Mitmesugused bürookulud -34 664 -20 506
Uurimis- ja arengukulud -7 460 -1 800
Lähetuskulud 0 -527
Koolituskulud -3 909 -5 728
Riiklikud ja kohalikud maksud -2 317 -689
Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest 1 758 3 492
Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud -26 072 -20 195
Muud -3 656 -2 079
Kokku mitmesugused tegevuskulud -77 826 -48 032
Lisa 20 Tööjõukulud (eurodes)
2020 2019
Palgakulu -246 388 -132 079
Sotsiaalmaksud -81 388 -44 528
Kokku tööjõukulud -327 776 -176 607
Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 18 9
Keskmine töötajate arv töötamise liikide kaupa:
Töölepingu alusel töötav isik 14 9
Juriidilise isiku juhtimis- või kontrollorgani liige 4 4
Lisa 21 Muud finantstulud ja -kulud (eurodes)
2020 2019
Intressi ja kohustistasu võetud laenult -5 389 -3 141
Intrssitulu deposiitidelt 82 32
Muud viiviseikulud 13 0
Kokku muud finantstulud ja -kulud -5 294 -3 109
Lisa 22 Seotud osapooled (eurodes)
Aruandekohustuslase emaettevõtja nimetus Tapa vald
Riik, kus aruandekohustuslase emaettevõtja on registreeritud Eesti
18 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes
31.12.2020 31.12.2019
Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised
Emaettevõtja 3 644 329 070 1 777 291 600
Teised samasse konsolideerimisgruppi kuuluvad 347 ettevõtjad
Tapa valla tütarettevõte 668
Laenud
2020 Saadud laenud Saadud Makstud Intressimäär Lõpptähtaeg laenude intressid tagasimaksed
Emaettevõtja
Tapa vald 218 700 72 900 2 333 1,22 15.12.2023
2019 Saadud Makstud Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg laenude intressid tagasimaksed
Emaettevõtja
Tapa vald 1,22%+6 kuu 72 900 3 140 euro 2023 euribor
Kaupade ja teenuste ostud ja müügid
2020 2019
Kaupade ja Kaupade ja Kaupade ja Kaupade ja teenuste ostud teenuste müügid teenuste ostud teenuste müügid
Emaettevõtja 71 300 36 627 3 141 18 741
Teised samasse konsolideerimisgruppi kuuluvad 3 631 ettevõtjad
Olulise osalusega juriidilisest isikust omanikud ning nende 2 468 5 430 valitseva või olulise mõju all olevad ettevõtjad
Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja
muud olulised soodustused
2020 2019
Arvestatud tasu 57 931 47 852
01.01.2020 kuni 07.10.2020 osaühingul 4 liikmeline juhatus ja 1 tegevjuht. Alates 08.10.2020 6 liikmeline nõukogu ja 3 liikmeline juhatus.
19 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne
Lisa 23 Sündmused pärast aruandekuupäeva
10.03.2021 on esitatud hagiavaldus - kahju hüvitamiseks ja viivise väljamõistmiseks. Tapa Vesi OÜ nõue N.R. Energy osaühingu vastu, kaugküttetorustike kasutamise eest, summas 65283,11 eurot.
13.04.2021 on esitatud taotlus Konkurentsiametile veeteenuse hindade kooskõlastamiseks.Taotlus on menetlemisel.
20 Aruande digitaalallkirjad
Aruande lõpetamise kuupäev on: 11.05.2021
OÜ TAPA VESI (registrikood: 10293718) 01.01.2020 - 31.12.2020 majandusaasta aruande andmete õigsust on elektrooniliselt kinnitanud: Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg
AARE PALMSALU Juhatuse liige 11.05.2021
ARNE ARUMÄGI Juhatuse liige 11.05.2021
ANDRUS FREIENTHAL Juhatuse liige 11.05.2021 SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE
OÜ Tapa Vesi osanikule
Arvamus
Oleme auditeerinud OÜ Tapa Vesi (ettevõte) raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab bilanssi seisuga 31.12.2020 ning kasumiaruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud aasta kohta ja raamatupidamise aastaaruande lisasid, sealhulgas märkimisväärsete arvestuspõhimõtete kokkuvõtet.
Meie arvates kajastab kaasnev raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt ettevõtte finantsseisundit seisuga 31.12.2020 ning sellel kuupäeval lõppenud aasta finantstulemust kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga.
Arvamuse alus
Viisime auditi läbi kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti). Meie kohustusi vastavalt nendele standarditele kirjeldatakse täiendavalt meie aruande osas „Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga”. Me oleme ettevõttest sõltumatud kooskõlas kutseliste arvestusekspertide eetikakoodeksiga (Eesti) (sh sõltumatuse standardid), ja oleme täitnud oma muud eetikaalased kohustused vastavalt nendele nõuetele. Me usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie arvamusele.
Muu informatsioon
Juhtkond vastutab muu informatsiooni eest. Muu informatsioon hõlmab tegevusaruannet, kuid ei hõlma raamatupidamise aastaaruannet ega meie asjaomast vandeaudiitori aruannet.
Meie arvamus raamatupidamise aastaaruande kohta ei hõlma muud informatsiooni ja me ei tee selle kohta mingis vormis kindlustandvat järeldust.
Seoses meie raamatupidamise aastaaruande auditiga on meie kohustus lugeda muud informatsiooni ja kaaluda seda tehes, kas muu informatsioon oluliselt lahkneb raamatupidamise aastaaruandest või meie poolt auditi käigus saadud teadmistest või tundub muul viisil olevat oluliselt väärkajastatud.
Kui me teeme tehtud töö põhjal järelduse, et muu informatsioon on oluliselt väärkajastatud, oleme kohustatud sellest faktist aru andma. Meil ei ole sellega seoses millegi kohta aru anda.
Juhtkonna ja nende, kelle ülesandeks on valitsemine, kohustused seoses raamatupidamise aastaaruandega
Juhtkond vastutab raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti finantsaruandluse standardiga ja sellise sisekontrolli eest, nagu juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta raamatupidamise aastaaruande koostamist.
Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on juhtkond kohustatud hindama ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana, esitama infot, kui see on asjakohane, tegevuse jätkuvusega seotud asjaolude kohta ja kasutama tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiipi, välja arvatud juhul, kui juhtkond kavatseb kas ettevõtte likvideerida või tegevuse lõpetada või tal puudub sellele realistlik alternatiiv.
Need, kelle ülesandeks on valitsemine, vastutavad ettevõtte raamatupidamise aruandlusprotsessi üle järelevalve teostamise eest.
Vandeaudiitori kohustused seoses raamatupidamise aastaaruande auditiga
Meie eesmärk on saada põhjendatud kindlus selle kohta, kas raamatupidamise aastaaruanne tervikuna on kas pettusest või veast tulenevate oluliste väärkajastamisteta, ja anda välja vandeaudiitori aruanne, mis sisaldab meie arvamust. Põhjendatud kindlus on kõrgetasemeline kindlus, kuid see ei taga, et olulise väärkajastamise eksisteerimisel see kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimise standarditega (Eesti) läbiviidud auditi käigus alati avastatakse. Väärkajastamised võivad tuleneda pettusest või veast ja neid peetakse oluliseks siis, kui võib põhjendatult eeldada, et need võivad üksikult või koos mõjutada majanduslikke otsuseid, mida kasutajad raamatupidamise aastaaruande alusel teevad.
Kasutame auditeerides vastavalt rahvusvaheliste auditeerimise standarditele (Eesti) kutsealast otsustust ja säilitame kutsealase skeptitsismi kogu auditi käigus. Me teeme ka järgmist:
- teeme kindlaks ja hindame raamatupidamise aastaaruande kas pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamise riskid, kavandame ja teostame auditiprotseduurid vastuseks nendele riskidele ning hangime piisava ja asjakohase auditi tõendusmaterjali, mis on aluseks meie arvamusele. Pettusest tuleneva olulise väärkajastamise mitteavastamise risk on suurem kui veast tuleneva väärkajastamise puhul, sest pettus võib tähendada salakokkulepet, võltsimist, info esitamata jätmist, vääresitiste tegemist või sisekontrolli eiramist; - omandame arusaamise auditi puhul asjassepuutuvast sisekontrollist, et kavandada nendes tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamiseks ettevõtte sisekontrolli tulemuslikkuse kohta; - hindame kasutatud arvestuspõhimõtete asjakohasust ning juhtkonna arvestushinnangute ja nendega seoses avalikustatud info põhjendatust; - teeme järelduse juhtkonna poolt tegevuse jätkuvuse arvestuse alusprintsiibi kasutamise asjakohasuse kohta ja saadud auditi tõendusmaterjali põhjal selle kohta, kas esineb olulist ebakindlust sündmuste või tingimuste suhtes, mis võivad tekitada märkimisväärset kahtlust ettevõtte suutlikkuses jätkata jätkuvalt tegutsevana. Kui me teeme järelduse, et eksisteerib oluline ebakindlus, oleme kohustatud juhtima vandeaudiitori aruandes tähelepanu raamatupidamise aastaaruandes selle kohta avalikustatud infole või kui avalikustatud info on ebapiisav, siis modifitseerima oma arvamust. Meie järeldused põhinevad vandeaudiitori aruande kuupäevani saadud auditi tõendusmaterjalil. Tulevased sündmused või tingimused võivad siiski kahjustada ettevõtte suutlikkust jätkata jätkuvalt tegutsevana; - hindame raamatupidamise aastaaruande üldist esitusviisi, struktuuri ja sisu, sealhulgas avalikustatud informatsiooni, ning seda, kas raamatupidamise aastaaruanne esitab aluseks olevaid tehinguid ja sündmusi viisil, millega saavutatakse õiglane esitusviis.
Me vahetame nendega, kelle ülesandeks on valitsemine, infot muu hulgas auditi planeeritud ulatuse ja ajastuse ning märkimisväärsete auditi tähelepanekute kohta, sealhulgas mis tahes sisekontrolli märkimisväärsete puuduste kohta, mille oleme tuvastanud auditi käigus.
/digitaalselt allkirjastatud/ Merike Kiisk Vandeaudiitori number 117 AMC Audit OÜ Audiitorettevõtja tegevusloa number 34 Priisle tee 8-62, Tallinn, Harju maakond, 13914 13.05.2021 Audiitorite digitaalallkirjad OÜ TAPA VESI (registrikood: 10293718) 01.01.2020 - 31.12.2020 majandusaasta aruandele lisatud audiitori aruande on digitaalselt allkirjastanud: Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg
MERIKE KIISK Vandeaudiitor 13.05.2021 Kasumi jaotamise ettepanek (eurodes)
31.12.2020
Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 16 125 428
Aruandeaasta kasum (kahjum) -261 160
Kokku 15 864 268
Jaotamine
Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) peale 15 864 268 jaotamist (katmist)
Kokku 15 864 268 Müügitulu jaotus tegevusalade lõikes Müügitulu Tegevusala EMTAK kood Müügitulu % Põhitegevusala (EUR)
Kanalisatsioon ja heitveekäitlus 37001 617464 52.97% Jah
Veekogumine, -töötlus ja -varustus 36001 431195 36.99% Ei
Torutransport 49501 30600 2.63% Ei
Muu mujal liigitamata masinate, seadmete jm materiaalse vara 77399 4224 0.36% Ei rentimine ja kasutusrent
Osanikud
Isikukood / Osaluse suurus ja Nimi / ärinimi registrikood / Elukoht / Asukoht valuuta sünniaeg
1238032 EUR Tapa Vald Eesti (Lihtomand)
Sidevahendid
Liik Sisu
Telefon +372 3220048
Faks +372 3293977
E-posti aadress [email protected]